G£ ME ENTE
Jaarverslag en Jaarrekening
Aldus besloten door de raad in zijn openbare vergadering van 28 mel 2013, de voorzitter,
de griffier,
Deotte. Postbus 2031 000 A.trdam 0 82888 catedoejejnde ?rc-end bij controleverkjarjr,g d.d.
7 MFJ 2i3
INHOUDSOPGAVE Hoofdstuk 1 1.1.
Aanbiedingsnota
5
Voorwoord
6
1 .2. Het financiële resultaat en ontwikkeling reserves over 2012 1.2.1. Het financléle beeld in hoofdlijnen 1.2.2. Ontwikkeling reserves 2012
7 7 14
1.3.
14
Leeswijzer
1 .4. Doorwerkend effect resultaten jaarstukken naar 2013 en verder 1.4.1. Bijstelling lopende investeringen 1.4.2. Actualisering Meerjaren Investeringsplan (MIP) 1.4.3. Bijstelling kapitaallasten 2013-2016
15 15 16 16
1.5.
Rechtmatigheid
16
1.6.
Gebeurtenissen na balansdatum
17
Hoofdstuk 2
Jaarverslag
19
2.1. Programmaplan 2.1 .1. Programma A Economische en Ruimtelijke Ontwikkeling 2.1.2. Programma B Werk en Inkomen 2.1.3. Programma C Maatschappelijke Omgeving 2.1.4. Programma D Jeugd 2.1.5. Programma E Fysieke Leefomgeving 2.1.6. Programma F Dienstver?ening en Belastingen 2.1.7. Programma G Bestuur en Veiligheid 2.1.8. Overzcht Algemene Dekkingsmiddelen
20 21 35 41 49 53 65 75 87
2.2. Investeringen 2.2.1. Kapitaallasten 2.2.2. Omvang investeringsportefeuille 2.2.3. Investeringen in gebruik genomen 2.2.4. Bijstelling lopende investeringen
91 92 93 100 101
2.3. Paragrafen 2.3.1. Paragraaf 2.3.2. Paragraaf 2.3.3. Paragraaf 2.3.4. Paragraaf 2.3.5. Paragraaf Paragraaf 2.3.6. 2.3.7. Paragraaf
105 106 114 118 125 132 139 155
Hoofdstuk 3 3.1.
Lokale Heffingen Weerstandsvermogen Onderhoud Kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden Partijen Grondbeleid
Jaarrekening
161
Balans per 31 december 2012
162
Toehchtingen 3.2. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 3.2.1.
164 164 Postbus 2031 3000 CA ‘otterdam 288
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
S:8
catcedoeleinden benorel J bi; controleverktarjng dci
9 7 MFI ri
2
INHOUDSOPGAVE Hoofdstuk 1 1.1.
Aanbiedingsnota
.
Voorwoord
5 6
1 .2. Het financiêle resultaat en ontwikkeling reserves over 2012 1.2.1. Het financiële beeld in hoofdlijnen 1.2.2. Ontwikkeling reserves 2012
7 7 14
1.3.
14
Leeswijzer
1 .4. Doorwerkend effect resultaten jaarstukken naar 2013 en verder 1.4.1. Bijstelling lopende investeringen 1.4.2. Actualisering Meerjaren Investeringsplan (MIP) 1.4.3. Bijstelling kapitaallasten 2013-2016
15 15 16 16
1.5.
Rechtmatigheid
16
1.6.
Gebeurtenissen na balansdatum
17
Hoofdstuk 2
Jaarverslag
19
2.1. Programmaplan 2.1.1. Programma A Economische en Ruimtelijke Ontwikkeling 2.1.2. Programma B Werk en Inkomen 2.1.3. Programma C Maatschappelijke Omgeving 2.1.4. Programma D Jeugd 2.1.5. Programma E Fysieke Leefomgeving 2.1.6. Program ma F Dienstverlening en Belastingen 2.1.7. Programma G Bestuur en Veiligheid 2.1.8. Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen
20 21 35 41 49 53 65 75 87
2.2. Investeringen 2.2.1. Kapitaallasten 2.2.2. Omvang investeringsportefeuille 2.2.3. Investeringen in gebruik genomen 2.2.4. Bijstelling lopende investeringen
91 92 93 100 101
2.3. Paragrafen 2.3.1. Paragraaf Paragraaf 2.3.2. Paragraaf 2.3.3. 2.3.4. Paragraaf Paragraaf 2.3.5. 2.3.6. Paragraaf 2.3.7. Paragraaf
105 106 114 118 125 132 139 155
Hoofdstuk 3 3.1.
Lokale Heffingen Weerstandsvermogen Onderhoud Kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden Partijen Grondbeleid
Jaarrekening
Balans per 31 december 2012
161
Deotte
Toelichtingen 3.2. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 3.2.1.
162 164 164
Postbu
3.3.
Toelichting op de balans per 31 december 2012
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
3 Sehorend bij controeverklaring rid. 3
3.3.1. 3.3.2. 3.3.3. 3.3.4. 3.3.5. 3.4.
Vaste activa Eigen vermogen Voorzieningen Vlottende passiva Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
168 175 184 187 189
Programmarekernng over begrotingsjaar 2012 (x 1000)
190
3.5. Samenvatting 2012 per programma 3.5.1. Onvoorziene baten en lasten 3.5.2. Overzicht van incidentele baten en lasten 3.5.3. Dividenden Wet Openbaarmaking uit Publieke Middelen gefinancierde Topinkomens 3.5.4. Begrotingsrechtmatigheid 3.5.5.
191 193 193 196 196 196
3.6.
197
Bijlage single information, single audit (SiSa)
Hoofdstuk 4
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
201
Debftte. Postbus 2031 300 CA Ro erdarn 088-
82888
Voorjdent
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Behoren
.,
7
atiedoeleinden
0 controleverklaring d.d.
‘
Gemeente Westland I.
GEMEENTEfl
Hoofdstuk 1
Aanbiedingsnota 9 D&otte Postbus 2031
3000ktterdam 0822888 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 ML
Voocatedo&ejnden Behorend bij controIeverkrin dd.
] 5
1.1.
Voorwoord
Geachte lezer, Voor u liggen de jaarstukken van de gemeente Westland over het jaar 2012. Zij zijn het sluitstuk van de budgetcyclus voor het dienstjaar 2012. Wij leggen door middel van het jaarverslag en de jaarrekening verantwoording af over het gevoerde beleid en het financiële beheer in het derde jaar van de collegeperiode 2010-2014. De raad wordt hiermee in staat gesteld zijn controlerende functie in te vullen. Er is in 2012 gewerkt aan het verder versterken van Greenport Westland en onze sociale kracht. 00k hebben wij ons ingezet voor een aantrekkelijke leefomgeving en geInvesteerd in eigentijdse dienstverlening. Belangrijke mijlpalen zijn onder andere de bereikte overeenstemming over het centrumplan s-Gravenzande, de eerste Westlandse aardwarmteboring en de totstandkoming van onze visie op arbeidsmigranten en het besluit over de gemeentelijke huisvesting. Oak is stevig ingezet op het digitaliseren van onze dienstverlening, het aanpakken van de waterproblematiek en het veiliger maken van ons wegennet, onder andere door het aanpakken van knelpunten op school-thuisroutes. Op sociaal viak was het op participatieve wijze tot stand komen van het integraal jeugdbeleid en de vaststelling van het nieuwe Wmo-beleidskader van groat belang. Verder kan worden gesteld dat Westland veiliger is geworden; er waren in 2012 minder inbraken en het aantal aanhoudingen is toegenomen. Deze resultaten dragen in belangrijke mate bij aan ons streven om Westland een aantrekkelijk gebied om te wonen, werken en recreëren te aten zijn. De doelstellingen voor het beleid en de in 2012 verrichte activiteiten en geleverde prestaties zijn in de jaarstukken per programma weergegeven. De financiële weerslag hiervan is te vinden in de (programma)jaarrekening. De jaarrekening volgt voor wat betreft de programma-indeling de indeling van de begroting 2012 en functioneert in die zin oak als een spiegel van die begroting. De toelichting bij de beleidsaccenten zal om te voorkomen dat er sprake is van bijna samenvallende dubbelingen in de P&C-cyclus plaatsvinden in de Voortgangsrapportage CWP. Dat laat onverlet dat in de programma’s over het “going-concern”-beleid uiteraard wel wordt ingegaan op de daar opgenomen prestatie- en effectindicatoren. —
—
Met inbegrip van de financiële effecten van de programmarapportage 2012 was er eind 2012 een verwacht batig saldo van € 1,5 mm. Gemeente Westland sluit het jaar 2012 uiteindelijk at met een voordelig resultaat, na verwerking van de mutaties in de reserves, van € 1,2 mm. De gemeenteraad behandelt de jaarstukken in zijn vergadering van dinsdag 28 mei 2013. De jaarstukken zijn te raadplegen op de website van de gemeente (www.gemeentewestland.nl). De accountant heeft zijn controle nag niet afgerond, passage over rechtmatigheid dient nog toegevoegd te warden bij 1.5. Het college van Burgemeester en Wethouders
D&oitte Potbus
31
300 CA Rotterdam
7 1
088-
82888
‘
den ficatiedoeleinden Vo Behorend bij ccntroleverkring d.d. Jaarverslag en Jaarrekening 2012
6
1.2.
Het financiële resultaat en ontwikkeling reserves over 2012
In deze paragraaf is een uiteenzetting opgenomen van de belangrijkste financiële uitkomsten over 2012, met een analyse van de belangrijksto compononten.
1.2.1.
Het financiële beeld in hoofdlijnen
Qok in 2012 hooft de economische crisis in Europa aangehouden. De open Nederlandse economie staat sterk in verbinding met de ons omringende landen van de Europese Unie en blijft mede daarom ook do nadelen van de crisis ondervinden. Dit vertaalt zich in meer faillissementen en een stijgende werkloosheid. Dit geldt ook voor de gemeente Westland. De vastgoodmarkt kampt nog steeds met een stagnerondo bouwproductie en onder druk staande marktprijzen. Dit effect wordt nog versterkt door do zorgen die er op landelijk niveau zijn over do financiële posities van een aantal woningcorporaties. Corporaties en particuliore ontwikkolaars leggon projocton stil. Ook in Westland hebben or aanzienlijke afboekingen plaatsgovondon als govolg van de waardedaling en afschrijving van het vastgoedbezit. Do vooruitzichten voor 2013 on verder zijn evenmin rooskleurig to noemen. Hot rogoorakkoord van hot twoodo kabinot-Rutte Ieidt voor do gemeenten tot aanvullendo bezuinigingon. Hot Rijk heeft do gevolgon van het rogoorakkoord nog niet vertaald in exacte cijfers, maar aangenomen mag wordon dat hot voor Westland gaat om aanzienhijke bodragon. Daarbij speolt ook nog eon rol dat het tokort op do rijksbegroting op grond van do moost roconto cijfors van hot CPB in 2014 uitkomt op 3,4%. Wanneer dit diont to worden toruggebracht tot 3,0 % zijn niouwe bezuinigingen niet uit to sluiton. Daarnaast hobbon allo gemoonten to maken met do onzekerhedon die do drie groto docontralisaties binnon hot sociaal domoin (Jeugdzorg, Awbz en Participatiewot) op dit moment nog omgovon. Do gemeenten willen do taken work, zorg on jeugd ovornomon, maar maken zich wol grote zorgen over do financiële en organisatorischo govolgon. Do taken worden straks met fikso kortingen bij gomoonton noorgolegd. Ook voor Westland is dit eon bolangrijko zorg on financiëlo onzokorhoid. In hot licht van bovonstaande onzokerhodon is hot positiof dat we 2012 hobbon kunnon afsluiton mot eon bescheidon batig saldo van € 1,2 mln. als govolg van eon aantal meevallers, die eon nadeel op do gebiedsontwikkoling componseron. In do programmarapportage was rekening gehouden met een voordolig saldo van € 1,5 mln. In hot voorwoord hobbon wij roods aangogovon dat or in 2012 vool activitoiton tor hand zijn genomen en b000gdo doolstollingon zijn goroalisoord. Hiorbij mag nog meewegen dat uit do Atlas van do Iokalo lasten van het COELO (Centrum voor het Ondorzoek van do Economie van Lagoro Ovorhoden) blijkt dat do belastingdruk in Westland niet moor dan gemiddeld is. (Do gomeentelijko woonlasten voor do Westlandse burgers zijn in 2012 gemiddeld genomen met 1,8% gestegon. Dat is minder dan hot inflatioporcontago van 2%.) Hot nadool op do gobiedsontwikkoling bodraagt als govolg van afwaarderingon € 8,1 mm. Hiorvan was € 2,8 mln. voorzion in do bogroting (md. allo wijzigingen). In hot verledon heeft do gemeente al eon voorziening govormd. Ook zijn waar mogolijk behoersingsmaatregelen gotroffen ten aanzien van do grondpositio. Ondanks do nu sluitondo grondoxploitatie van do Wostlandso Zoom hebben wij gozien do ingoschatto omvangrijke risico’s do gevormdo voorzioning in stand gohoudon. Do meevallors in do algomono dienst hebbon aIle eon incidentool karakter. Hot gaat hiorbij ondor meor om vortraging in do uitvooring van oon aantal invostoringon, vorschuiving van activiteiton in hot kader van mobilitoit en UPIB naar 2013, mindor koston worving on soloctio, eon voordool in do kostonvordoling, eon hogor interim-dividend Evides, eon niot-voorziono liquidatio-uitkoring CAIW, eon voordeel op do algemono uitkoring on eon voordolig ronteresultaat.
Deloitteg Postbus 2031 R tterdam 300 088-
82888
Vo r denti Behorefl Jaarverslag en Jaarrekening 2012
j
27 MEl E]
tiedoelemden controleverk an ng d.d. 7
De omvang van de reservepositie is ten opzichte van ultimo 2011 nagenoeg ongewijzigd gebleven. Deze wordt verder toegelicht in paragraat 1 .2.2. van deze aanbiedingsnota. De reservepositie bedraagt eind 2012€ 227,1 mm. De schuldpositie van de gemeente (langlopende geidleningen) bedraagt ultimo € 319,8 mm. Een vee! gebruikt en belangrijk kengetal in het kader van schuldpositie is de verhouding schulden ten opzichte van de bezittingen. De waarde van de vaste activa en het grondbedrijt bedraagt ultimo 2012 € 637,8 mm. De schuld is 50,1 % van deze waarde. De opbouw van het rekeningresultaat 2012 is als volgt: bedraaenx€ I mm.)
Baten Lasten Exploitatieresultaat Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Saldo reservemutaties
Resultaat na reservemutaties
Realisatie 2011
Begroting 2012
Realisatie 2012
208,4 -I- 217,7 -9,3
Bijgestelde begroting 2012 231,7 -I- 250,1 -18,4
243,7 -I- 253,1 -9,4 54,2 -I- 55,3 -I- 1,1
1 5,9 -I- 6,6 9,3
62,8 -I- 44,4 18,4
46,9 -I- 42,2 4,7
-10,5
0,0
0,0
1,2
229,4 -I- 232,9 / 3,5
(Onder bijgestelde begroting wordt verstaan de begroting inclusief alle door de raad vastgestelde begroti ngswijzigi ngen.)
Deloitte. 1 Postb 300 CA Rotterdam 088-2
888
2 7 MEl
Voori enti catiedoelenden Behoren Dij controleverkiaring dd. Jaarverslag en Jaarrekening 2012
8
Uitgebreide toelichting bij het financieel resultaat over 2012 In onderstaande tabel is een uitsplitsing gemaakt naar de belangrijkste componenten waaruit het rekeningsaldo is opgebouwd:
STAAT VAN AFWIJKINGEN Resultaat bArjratlnclslaar 2012
Bdraa x € 1
Programmarapportage 2012
1.530.000
Effect na programmarapportage 2011
-340.000 -340.000
Rekeningresultaat 2012
1.190.000
Programma A Economische en Ruimtelijke Ontwikkeling
Bedrag x € 1 Grondzaken
-5.350.000
Westland Agenda Subsidie Waalblok
400.000
Geluidsbeperkende maatregelen
200.000
Honderdland Achterstallig onderhoud
100.000
woonwag enlocaties Totaal programma A B Werk en Inkomen
-4.650.000
WWB en BBZ
490.000
Totaal programma B C Maatschappel!Jke omgeving
490.000
Wmo
0
0
Totaal programma C D Jeugd
Asbestverwijderi ng
-300.000
Onderwijshuisvesting
100.000
Totaal programma D E Fysieke leefomgeving
-200.000
Wegen en verkeer
400.000
Totaal programma E F Dienstverlening en belastingen
400.000
Programma dienstverlening
-200.000
Afvalinzamefl ng Begraafplaatsen
-160.000
Totaal programma F G Bestuur en veiligheid
-360.000
Burgemeester en Wethouders
-280.000
Totaal programma G Algemene dekkingsmiddelen
-280.000
Program marapportage 2012
1.530.000
Niet ingevulde stelposten 2012
570.000
Bedrijfsvoeringskosten
1.800.000
Geldleningen en deelnemingen
1.190.000
Algemene uitkering
150.000
Overige belastingen
110.000
Totaal Algemene dekkingsmiddelen
5.350.000
Deoftte Diverse
Afwijkingen over diverse programma’s
440.000
440.000
Totaal diverse T 0 aa
Poctbus 2031 II
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Voor identifi tiedoeIeinde Be oren ij controleverklarjp cid.
Op de verschillende financiële afwijkingon wordt per programma hieronder verdor ingegaan: (I
=
Incidenteel effect, S
=
Structureel effect)
Programma A Economische en Ruimtelijke Ontwikkelingen
€ -4,7 mm.
Grondzaken € -5,3 mm. (I) Do economischo crisis houdt onverminderd aan. Er is grote onzekorheid hoe lang die nog zal aanhouden. In de begroting (mci. alle wijzigingen van MPG 2012 en Prorap) was rekening gehouden met een nadeel van circa € 2,8 mm. Op de bouwgrondexploitaties is ten opzichte van de begroting sprake van een extra nadeel van € 2,5 mm. Hot nadeel wordt grotendeels veroorzaakt door eon afwaardering van circa € 5,5 mm. In hot MPG 201 3-2016 is over do afwaarderingen gerapporteerd. Na vaststolling van het MPG is bosloten om voor ONW eon voorzioning to treffon in de vorm van oen verlaging van het aandelenkapitaal van € 2,85 mm. Waalblok € 0,4 mm. In 2012 is besloten om het project Waalblok 4b concept niet verder uit te voeren. Rekening houdend met de nog te maken kosten van € 100.000 ontstaat er per saldo op do boekwaarde van doze invostoring eon incidontool voordool van ca. € 399.000. Dit voordool ontstaat doordat in hot vorloden eon dool van do koston ton laste van de bestemmingsresorvo FES projocten is gebracht. Over de financiële afwikkeling wordt u in 2013 goInformeerd, maar ingevolge do voorschrifton dient dit voordeel in do jaarrekoning 2012 to wordon verantwoord. Westland Agenda € 0 mm. Do Wostland Agenda is opgostold als gezamenlijk initiatief van do gomoonto Wostland en hot Wostlands bedrijfslovon on bovat projocten die do sociaaleconomische situatie in Westland eon impuls mooton govon. Do WostIand Agenda wordt gedokt uit do algomono rosorvo waardoor dit voor de jaarrekening eon budgettair neutrale mutatio is. In 2013 volgt do afronding van do Wostland Agenda. Hiertoe zal u eon voorstel ontvangon waarbij do gedachten or naar uitgaan om het rostantbodrag to bostommon voor de onlangs opgorichte Greenport Horti Campus. Geluidsbeperkende maatregelen Honderdland € 0,2 mm. (I) Do realisatie van do goluidsworondo voorzioningen in Honderdland is vertraagd on heeft in 2012 niot plaatsgevonden. Hierdoor treedt er in 2012 eon voordool op van € 0,2 mln. Bij het raadsvoorstel tot bestomming van het jaarrekeningresultaat stollen wij u voor om dit budget over to brongon naar 2013. Achterstallig onderhoud woonwagenlocaties € 0, 1 mm. (I) Hot overiog inzako hot achterstalligo ondorhoud aan de standplaatson met do bowoners heoft moor tijd gokost dan was voorzion. Een deei van do uitvoering is hiordoor niot in 2012 afgerond. Bij het raadsvoorstoi tot bostemming van het jaarrekeningrosultaat stolion wij u voor om dit budget over to brongen naar 2013. Programma B Werk en Inkomen
€ 0,5 mm.
De totale uitvooring van hot programma werk en inkomen Iaat eon voordool zion van € 1,4 mm. Dit wordt ondor andere veroorzaakt doordat oind 2012 een door Westland ingedionde aanvraag Incidontolo Aanvullondo Uitkering (1AU) is toegekend van € 0,7 mm .*‘. was hiermee geen rekening gehouden in do bogroting. Daarnaast is vanuit do Wet BUIG (Bundoling uitkoringen Inkomensvoorzieningon aan Gomoenten) en bijzondere bijstandvoor € 0,2 mm. eon meeropbrengst gerealiseerd als gevoig van hogoro ingobookte vorderç or vanuit de BBZ minder verstrekkingen geweost dan vorwacht waardoor do uitgaven lager zijn dnbegroot j Voor c Jaarversiag en Jaarrekening 2012
d.d. 10
Tot slot zijn de uitgaven van re-integratie € 0,3 mln. lager dan begroot doordat een aantal lasten die worden verantwoord in het Participatiebudget in andere programma’s worden verantwoord. Van het incidentele voordeel wordt de meeropbrengst van de toegekende IAU van € 0,7 mm. en het voordeel op de verstrekkingen BBZ van € 0,2 mm. gestort in de daarvoor bestemde bestemmingsreserve Werk en Inkomen. Programma C Maatschappelijke Omgeving
€ 0,0 mm.
Wet Maatschappelijke Ondersteuning € 0,0 mm.
Op de verschillende Wmo-budgetten is in 2012 € 1,0 mln. minder uitgegoven dan geraamd. Voor Ca. € 0,15 mln. hiold dit verband met Wmo-subsidies, die als gevolg van het gewijzigd subsidiebeleid onder de raming bleven. De individuele verstrekkingen violen ca. € 0,87 mm. lager uit dan geraamd. Hierbij gaat het om vervoersvoorzieningen, woningaanpassingen, rolstoolvoorzieningen en medische keuringen. De Europese aanbesteding van Wmo-hulpmiddelen heeft geleid tot een gunstige prijs kwaliteitverhouding. Daarnaast heeft het insourcen van de indicatiestelling geleid tot lagere kosten van de medische keuringen. De genoemde onderschrijdingen zijn niet van invloed op het saldo van de jaarrekening. Hot gaat hier om een oponeinderegeling in een gesloten systeem. Het overschot wordt daarom gestort in de betreffende Wmo-reserves. Programma D Jeugd
€ -0,2 mm.
Asbestverwijderen € -0,3 mm. (I)
Een nadeel van bijna € 0,3 mln. wordt veroorzaakt door het niet mogen activeren van de kosten voor het verwijderen van asbest volgens de BBV-regelgeving. In het MIP was eon investering voor deze werkzaamheden opgenomen. Onderwijshuisvesting € 0, 1 mm. (I)
Do huuropbrengst van ruimtes in brede scholen met kinderopvanginstellingen wordt in de begroting 2014 aangepast aan de ontwikkeling van nieuwe scholon. Dit geldt eveneens voor de hiermee verband houdende OZB-lasten (eigenaar en gebruiker). Per saldo was er in 2012 sprake van eon voordeel van € 0,1 mm. ten opzichte van de begroting. Programma E Fysieke Ieefomgeving
€ 0,4 mm.
Wegen en verkeer € 0,4 mm. (I)
Hot tempo van de investeringen in onder andere de rotonde Galgeweg-sportpark De Hoge Bomen, do Zuidelijke Randweg Naaldwijk (Piet Struikweg), Waterkering in Do Lier en do aansluiting van do Lange Broekweg op do Veilingroute blijft achter op de raming. Hierdoor zijn de kapitaallasten van deze invosteringen € 1,9 mln. lager dan begroot. Voor het overgrote deel betreft dit investeringon die direct vanuit do reserves worden bekostigd, waardoor het uiteindelijke voordelige effect op do rekoningresultaat € 0,4 mln. bedraagt. Programma F Dienstverlening en belastingen
€ -0,4 mm.
Programma dienstverlening € -0,2 mm. (I)
Op het programma dienstverlening is € 0,2 mm. meer uitvoering van hot programma voorligt op do planning. Aan het nadeel derhalve weor worden ingolopen.
&
hot feit dat do ‘Jfftrarect zal dit financiëie
Postbjs 2031 3O0..€tterdam
2 7 M 2J Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Voor identi icatiedoeleinden controleverklaring d.d
11
Afvalinzameling € 0,-
In 2012 is ruim 1,4 ton minder afval aangeleverd dan in 2011. Deze daling is terug te zien in alle afvalstromen en Ieidt tot minder verwerkingskosten van met name het grof huisvuil en restafval. Hierdoor bestaat er een voordeel op de lasten van € 0,3 mln. ten opzichte van de begroting. Dit voordeel wordt gestort in de daarvoor bestemde reserve afva!stoffenheffing. Begraafplaatsen € -0,2 mm. (I)
De inkomsten uit lijkbezorgingsrechten zijn met € 0,2 mm. achtergebleven omdat het aantal begrafenissen is teruggelopen. Het aantal mensen dat is overleden is vergelijkbaar met voorgaande jaren. Er is echter in 2012 vaker voor een crematie gekozen. Hierdoor bleef ook het aantal uitgegeven particuliere graven achter en het gebruik van de faciliteiten als aulas en koffiekamers. Vooraisnog kan echter niet worden gesproken van een trend; we zullen dit wel nauwlettend volgen. Programma G Bestuur en veiligheid
€ -0,3 mm.
Burgemeester en Wethouder € -0,28 mm. (I)
Jaarlijks wordt een berekening gemaakt ter bepaling van de hoogte van de voorzieningen wachtgeld en pensioenen. Dit heeft geresulteerd in een hogere storting van € 0,38 mm. in de voorziening wachtgeld en de voorziening pensioenen als gevoig van het opnemen van een deel van de opgebouwde wachtgeldrechten en een verlaging van de rekenrente zoals die voor dit soort verplichtingen gehanteerd dient te worden. Hier tegenover staat dat de bezoldigingskosten en, door een prudent beleid, ook de representatie- en vergaderkosten samen ongeveer € 0,1 mm. lager uitvielen dan geraamd. Algemene dekkingsmiddelen
€ 5,3 mm.
Programmarapportage 2012 € 1,5 mm.
De programmarapportage 2012 sloot met een positief saldo van € 1,5 mm. Kortheidshalve wordt voor de toelichting verwezen naar de programmarapportage. Niet ingevulde stelposten € 0,6 mm. (I)
De niet ingevulde stelposten voor 2012 betretfen onder meer de post onvoorzien voor € 0,03 mm. Daarnaast wordt ter uitwerking van ons uitgangspunt van een solide financieel beleid via een groeimodel 50% van het weerstandsvermogen rentevrij gemaakt. In 2012 bleek het niet noodzakelijk om een beroep te doen op het weerstandsvermogen. Een nadelig rente-effect is daardoor niet opgetreden. Het budget dat daarvoor was opgenomen valt vrij. Dit levert in de jaarrekening een voordeel op van € 0,2 mln. Tot slot is de stelpost uitvoeringsbudget UPIB voor € 0,3 mln. niet ingevuld. De UPIB-projecten kennen een langere doorlooptijd dan oorspronkelijk gedacht. Daardoor zijn ook de geraamde uitvoeringskosten in 2012 nog maar gedeeltelijk besteed en treedt een verschuiving op naar 2013. Bij het raadsvoorstel tot bestemming van het jaarrekeningresultaat stellen wij u voor om dit budget van € 0,3 mln. over te brengen naar 2013. Bedrijfsvoeringskosten € 1,8 mm. (I)
Een deel van het voordeel op de algemene kosten heeft te maken van activiteiten naar 2013 e.v. Hierbij gaat het met name om budgetten van de Tal o’cii. baarnaast zijn de 4 eTh lasten voor Werving en selectie en ook Arbo lager dan begroot door met name het terughoudende vacaturebeleid en het ook in het Arbobeleid al anticiperen op structig PlB-bezuinigingen. In totaal is met het bovenstaande een bedrag van € 0,8 mm. gemoeid.3OOO(Rctterdam
2 7 ME! 23
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Behorend bij
ct
rqg dd.
12
Door een scherpe aanbesteding van het vaste telefoniecontract, agere schoonmaakkosten en lagere portokosten door digitalisering hebben wij ook op de facilitaire budgetten een bedrag van zo’n € 0,2 mm. niet hoeven te besteden. Tot slot worden in de begroting uren geraamd die besteed worden aan investeringen, projecten en gesloten circuits (afvalstoffenheffing I rioolrecht). Het gevolg daarvan is dat een deel van die loonkosten niet (direct) ten laste van het begrotingssaldo komt. Immers, de dekking wordt dan gevonden in het investeringskrediet, in de grondexploitatie of de kostendekkende heffing. Indien die uren in werkolijkheid afwijken ontstaat een voor- of nadeel. Daarnaast gaven wij in de begroting 2012 aan dat wij een aanpassing in de daaronder liggende kostenverdeelsystematiek hebben doorgevoord waarop we een (voor)calculatorisch resultaat verwachten. Een en ander leidde in 2012 inderdaad tot een voordelig resultaat op do kostenverdeling van € 0,7 mm., met name doordat meer kostendragers voor de algemene kosten zijn gevonden. Geldieningen en deelnemingen € 1,2 mm. (I) In december 2012 is een interim-dividend Evides ontvangen van € 0,8 mm. In de begroting 2012 was hiervoor € 0,5 mm. opgenomen. Dit levert een voordeel op van € 0,3 mln. Daarnaast zal, in vervoig op do verkoop van het belang in CAl Westland in 2008, de regeling naar verwachting in 2013 worden goliquideerd. Vooruitlopend hierop is eind december 2012 een voorlopige afrekening ontvangen. Daarnaast is 00k rente ontvangen over het gedeelto uitgestelde betaling zoals bij do verkooptransactie in 2008 overeengekomen. Hierdoor bestaat er een voordeel van € 0,6 mm. Tot slot is de betaalde rente over de langlopende leningen als gevolg van het effect van de renteconversie € 0,3 mln. lager dan begroot. Algemene uitkering € 0, 15 mm. (I) De raming van de algemene uitkering uit het gemeentefonds in de primitieve begroting is gebaseerd op de meicirculaire 2011. In de le actualisatie 2012 en in de Prorap 2012 zijn de mutaties verwerkt tot en met de septembercirculaire 2012. De begrote stand inclusief wijzigingen is hierop gebaseerd. Do werkelijk verantwoorde uitkering is € 0,15 mln. hoger dan deze raming. Dit betreft een marginale afwijking van 0,2% van do raming. Overige belastingen € 0, 1 mm. (I) Naast do reguliero aanslagen toeristenbelasting (voor hotels, pensions, campings, onz.) zijn or voor 2012 ook aanslagen opgelegd met betrekking tot de huisvesting van arbeidsmigranten. Deze aanslagen zijn opgelegd aan uitzendorganisaties waarbij de arbeidsmigranten niet zijn ingoschreven in de GBA. Bij de raming van de opbrengst was hier voorzichtigheidshalve geen rekening mee gehouden. Dit levert een voordeel op van € 0,05 mln. ten opzichte van de begroting. Daarnaast was do raming van de hondenbelasting gebaseerd op het hondonbostand uit 2007. In 2012 is er een 100% huis-aan-huiscontrole gedaan, waardoor de opbrengst eon kleine 20% hoger is dan geraamd. Dit resultoert in eon voordeel van € 0,06 mln. ten opzichte van de begroting. Diverse kleine verschillen
€ 0,4 mm.
Verdor is nog sprake van meordere kleinere verschillen op do programma’s die onder do toelichtingsgrens van € 100.000 blijven.
Deloitte. Postbus 2031
300
Rotterd3m
ass-
sss
‘)
7 f!
Voor dcntifc edoelerden Behorend bij ontroeverklarng d.d. Jaarverslag en Jaarrekening 2012
13
• 1.2.2.
Ontwikkeling reserves 2012
De reserves zijn onder te verdelen in een Algemene reserve, die een algemeno bufferfunctie vervult en de bestemmingsroserves die gevormd zijn ten behoeve van een bepaald doel. De ontwikkoling van de reservepositie ziet er als volgt uit: Omschrijving Algemene reserve Batig saldo jaarrekening 2012 Bestemmingsreserves Totaal reserves
1 januari 2012 7,4 223,2 230,6
31 december 2012 3,7 1,2 222,2 227,1
De reservepositie van de gemeente is ten opzichte van 2011 nagenoeg golijk gebleven. Het totaal van de algemeno en bestemmingsreserves is eind 2012 € 3,5 mm. lager dan aan het begin van 2012. Dit wordt veroorzaakt door de reguliero inzet van de algemeno reserve en de bestemmingsreserves voor de (conform raadsbesluiten) beoogde doelen. Voor een uitgebreide toolichting op de stortingen en onttrekkingen in de reserves wordt verwezen naar paragraaf 3.3.2.3 Eigen vermogen. Zoals in de paragraaf Weerstandsvermogen (onderdeel 2.3.5 van doze jaarrekening) 00k is aangogeven, blijft de huidige economische crisis in belangrijke mate bepalend voor de ontwikkeling van de risico’s die de gemeente loopt. Er is nog geen zicht op een einde van de crisis. Toch zijn de risico’s voor de gemeente licht afgenomen. De risico’s doen zich, zoals ook in de voorgaande jaren, voor bij grondexploitaties en projocten. Daarnaast vragen de garantstellingen aan corporaties en instellingen extra aandacht, aismede de deelnomingen. Als govolg van het batig saldo en de ichte afname van de risico’s kan het geoormerkte doel van de soliditeitsreserve worden verlaagd met eon bedrag van € 7,5 mln. 1.3.
Leeswijzer
Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) schrijft voor dat de opbouw van de jaarstukken van gemeenten gelijk is aan die van do programmabegroting voor dat jaar. Do jaarstukken bestaan uit het jaarverslag (do programmaverantwoording, invostoringen on paragrafen) en do jaarrekening (do financiële verantwoording waarop de controleverklaring betrekking heeft). Jaarverslag De programmaverantwoording is opgonomon in hoofdstuk 2.1 van doze jaarstukken. Het bevat de beleidsmatige verantwoording over 2012. Bij alle onderwerpen en speerpunten die in de programmabegroting 2012 zijn benoemd, wordt ingegaan op de vraag of we bereikt hebben wat we ons ten doel hebben gesteld en wat we daarvoor hebbon godaan. Indien van toepassing wordt op basis van de laatste ontwikkelingen eon korte doorkijk naar 2013 gegevon. De programma’s worden afgesloten met het antwoord op de vraag ‘wat heeft het gokost?’ In hoofdstuk 2.2 vindt verantwoording plaats over do investeringen waarin onerzijds wordt terug gokeken op 2012 maar waarin anderzijds ook de meerjarige effecten van do bijstelling van do invosteringen, zoals die voorhoen in do invosteringsrapportago waron vorwerkt, wordon geprosenteerd. Tot slot worden in hoofdstuk 2.3 do paragrafon opgonomen. Hot BBV schrijft voor dat or vorplichte paragrafen worden opgenomen in hot jaarverslag (te weten treasury, do lokale hoffingen, het woerstandsvermogen, do bedrijfsvoering, het onderhoud van de kapitaalgoedoron, grondboloid en vastgoed en een overzicht van do verbonden partijon). Zij govon, als eon dwarsdoorsnodo van do programma’s, inzicht in eon aantal bedrijfsvoering aspecten
3coOc Rotterdam
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 ME 23
088- 28S88 Voor enti catiedocleinden Behoren bi] controleverkarir1
d.d.
14
Jaarrekening In hoofdstuk 3 is do financiële vertaling van het gevoerde beleid te vinden, die bestaat uit de programmarekening en do balans met toelichting. De programmarekening bevat een overzicht van de exploitatieresultaten per beleidsveld. Gemeenten zijn verplicht om in de jaarstukken ook de verantwoordingsinformatie van specifieke uitkeringen op te nemen. Deze zogenaamde SiSa-bijlage (Single Information Single Audit) is opgenomen in paragraaf 3.6 ‘Bijlage single information, single audit (SiSa).
1.4.
Doorwerkend effect resultaten jaarstukken naar 2013 en verder
1.4.1.
Bijstelling lopende investeringen
Sinds 2011 wordt de eerste rap geIncorporeerd in de jaarrekening. Deze informatie is opgenomen in deze paragraaf. Hiermee kunnen de meerjarige effecten van de kapitaal!asten bij de jaarrekening tegelijk met de jaarrekening zelf aan uw raad worden voorgelegd en meegenomen worden in het Financieel Meerjaren Perspectief 2013-2017 (FMP). Tevens wordt uw raad op deze wijze in een vroeg stadium gemnformeerd over de noodzakelijke bijstelling van investeringen en de daarmee verband houdende liquiditeiten. De bijstelling op do uitgaven en inkomsten van de lopende investeringsportefeuille als gevolg van de bijstellingen in verband met de hoogte van het beschikbaar gestelde krediet (over- en onderschrijdingen) geeft het volgende beeld: Bedragen in € mln. Programma A Economische en Ruimtelijke ontw.
Bijstelling
Bijstelli ng
uitgaven
inkomsten
9,80
V
Bijstelling per saldo
10,91
1,11
N
B Werk en Inkomen
0
0
0
C Maatschappelijke Omgeving
0
0
0
DJeugd
0
0
0
E Fysieke Leefomgeving
2,68
N
2,73
V
0,05
F Dienstver!ening en Betastingen
0,05
N
0,05
V
0
N
1,06
G Bestuur en Veiligheid Totaal
0 7,07
V
0
0 V
N
8,13
N
In het kader van het budgetrecht van de raad (de begrotingsrechtmatigheid) moet bij (verwachte) overschrijdingen van beschikbaar gestelde kredieten een formele bijstelling van het krediet plaatsvinden. Naast de bijstelling van de hoogte van de kredieten is ook de liquiditeitenplanning van de lopende kredieten bijgesteld op basis van de daadwerkelijke uitgaven en inkomsten in 2012. De liquiditeitenplanning is van belang voor een beter inzicht in de verwachte financieringskosten. Do bijstellingen van de kredieten hebben consequenties voor de uit de investeringen voortvloeiende kapitaallasten vanaf 2013 (zie 1.4.3). Voor een uitgebreide toelichting op de oorzaken van de bijstelling van de kredieten en do nieuwe liquiditeitenplanning wordt verwezen naar hoofdstuk 2.2 Investeringen.
Deloitte. Postbus 2031
30
0
Rotterdarn 82888
27 M .J
V or identh atiedooletndcn Behorend bij controIvrkring d.d, Jaarverslag en Jaarrekening 2012
15
• 1.4.2.
I
Actualisering Meerjaren lnvesteringsplan (MIP)
In hot MIP zijn de investeringen opgenomen die nog niet in uitvoering zijn. Jaarlijks warden de in het MIP opgenomen investeringen geactualisoerd. Deze actualisatie heeft betrekking op aanpassingen in de planning en/of omvang van do voorgenomen investoringen. Evenals de bijstellingon van de kredieten heeft de actualisatie van het MIP consequenties voor de uit de voorgenomen investeringen voortvloeiende kapitaallasten vanaf 2013 (zie 1.4.3).
1.4.3.
Bijstelling kapitaallasten 201 3-2016
De bijstel?ingen van de lopende investeringskredieten door het aanpassen van afsluitdata (c.q. jaar van in gebruikname), liquiditeitenplanning en bij- en aframingen zijn van invloed op de uit deze investeringen voortvloeiende meerjarige kapitaallasten. Dit geldt eveneens voor de actualisatie van het MIP. In hot CollegeWerkProgramma (CWP) is als onderdeel van het bezuinigingspakket 20112014 een stelpost achterblijvende kapitaallasten opgenomen. Achtergrond bij de stelpost is, dat sommige investeringen vanwege externe factoren ultiopen of achterblijven in de planning ondanks de sturing op de financiële planning. Deze stelpost is via eerdere iraps c.q. begrotingen bijgesteld. Op basis van de actualisatie van het MIP en de doorrekening van de lopende investeringen bij deze jaarrekening kan flu de volgendo moerjarigo bijstelling van de stolpost over de periode 2013-2016 warden gemaakt: Effect (bedragon in mln.) Resterende stelpost (c.q. nag in te vullen) Netto bijstelling kapitaallasten a.g.v. jaarrekening Resterende stelpost na jaarrekening Voordelig saldo 2015
2013 161 N 1,61 V 0,00
2014 1,66 N 1,44 V 0,22 N
2015 0,74 N 1,15 V 0,00 0,41 V
2016 1,15 N 0,53 V 0,62 N
Voor het jaar 2015 wordt de bijstelling geraamd op € 1,15 mln. hetgeen ten opzichte van de stelpost eon voordeel oplevert van € 0,41 mln. Het vorenstaande resulteert uiteindelijk in de volgende voorstellen zoals die terugkomen in het bij deze jaarrekening behorende raadsvoorstel: 1. De lopende investeringen bij te stellen voor eon bedrag van per saldo € 1,06 mln. (nadelig); 2. De daarbij behorende liquiditeitenplanning 2013-2017 vast to stellen; 1.5.
Rechtmatigheid
De accountant heeft zijn controle nog niet afgerond, passage over rechtmatigheid dient nog toegevoegd te worden Rechtmatigheid Sinds enige jaren geldt dat do jaarrekening niet alleen een getrouw beeld moet geven, maar ook dat de daarin verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatig wil zeggon: volgons de geldende wet- en regelgeving. De uitgangspunten voor rechtmatigheid en de geldende wet- en regelgeving zijn door do gemeenteraad vastgesteld in het controloprotocol voor de accountantscontrole. De gemeente ziet zelf toe op hot rechtmatig handelen van de organisatie door uitvoering van het interno controleplan rechtmatigheid. In dit controleplan zijn alle processen geInventariseerd waarbij cy ndorfng in de sprake is van financiële govolgen van enige omvang: inkomsten, processen voor vermogenspositie. Aan de hand van een risicoanalyse wordt per jar controle in aanmerking komen. De controles warden uitgevoord door deelwaarnemingen uit te voeren a4n zijn vastgelegd in een met oen checklist gericht op de geldendo wet- en rogelgoving. De 3OOOtterdan 088-
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
88
2 7 IEJ 2f’!3
V atedo&einden Behorend bij controleverklahng dd.
16
dossier en de rapportage is besproken met de verantwoordelijken voor het proces. Waar nodig zijn verbeteringen doorgevoerd. In 2012 zijn op 27 processen rechtmatigheidscontroles uitgevoerd. Daarbij is vastgesteld dat alle processen voldoende beheersmaatregelen bevatten die de rechtmatige totstandkoming van de lasten, baten en balansmutaties waarborgen.
1.6.
Gebeurtenissen na balansdatum
Er hebben zich na balansdatum geen ingrijpende gebeurtenissen voorgedaan die van invloed zijn op de financiële positie van de gemeente op 31 december 2012.
0 Deloitte Postbs-?O3 1 3CA Rotterdam -2882888
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27
atedoeleinden Behorend bij controeverkIaring d.d.
: 17
DeOitteL 2031
30 088
Rotterdarn2 -
7 MEl 213
ntlficatjedoeJeflden Behorend bj controeverk ring dd. Jaarverslag en Jaarrekening 2012
18
Gemeente Westland
Hoofdstuk 2
Jaarverslag
Deloitte. Postbus 2031 peThotterdam
o
-
27 M
2
888
ficatiedoeIenderi Voor Id Rehorend biJ controleverklaririg dd. Jaarverslag en Jaarrekening 2012
19
Gem eente Westland G E M E EN TE
21.
Programmaplan
Debtte, Postbus 2031 30 otterdam 088
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
888
Vo r dentifi tiedoejejnden Behoren j controleverkIrinB dd
20
2.1.1.
Programma A
I
Economische en Ruimtelijke Ontwikkeling
Programma A
Economische en Ruimtelijke Ontwikkeling
Thema Accent
Sterke Greenport Duurzame glastuinbouwcluster
Kern boodschap
Westland ontwikkelt duurzaam door kennis, innovatie en praktijk aan elkaar te verbinden.
Algemene beschrijving
Wat wilden we bereiken?
Een sterk ondernemersklimaat in Westland waarbij de sterke positie van de Greenport Westland in externe strategische allianties behouden blijft. Het duurzaam glastuinbouwcluster krijgt de ruimte om zich te ontwikkelen.
Omschrijving gewenst eftect •
Versterking Greenportstructuur
•
Een sterk en modern glastuinbouwcluster (primaire productie, handel, distributie en toeleverinol
Indicator
0-meting
Begroting
Werkelijk 2012
Wat zouden we Activiteiten die hebben bijgedragen aan het gewenste effect daarvoor Omschrljvlng Wat hebben we gedaan? doen? Verder invulling geven aan de statuur Participatie in projecten uitvoeringsagenda Greenport flu het gelijkgeschakeld is met de
Topsector Tuinbouw & Uitgangsmaterialen.
mainports Uitvoeriflg agenda van de gemeentelijke
Traject realisatie structuurvisie (mci.
structuurvisie
uitvoeringsagenda) conform gewijzigde planning. Finale besluitvorming Raad december 2013.
Impact economische crisis beperken m.b.v. de Uitvoering conform planning. “Westland Agenda”
agenda in
Afsluiting
2013, waarbij een aantal projecten
nog wordt voortgezet. Bestuurlijke besluitvorming
Vastgesteld in januari 2013.
“Duurzaamheidsagenda Westland 2020 (met een doorkijk naar 2040)” Duurzaamheids-uitvoeringsprogramma 2012,
Afbakening naar de volgende pijlers: Sterke
deze meerjarenbegroting richt zich op People, Greenport, Aantrekkelijk Westland,
Sociale
Planet en Profit en is derhalve tevens het
Kracht. Resultaten o.a.: Greenwell Westland,
Duurzaamheids-uitvoeringsprogramma (DUP)
opstart Venenwijk-Zonnewijk, onderzoek
2012 (voorheen Milieu-uitvoeringsprogramma). masterplan Warmte-Koudeopslag, onder In het kader van de Duurzaamheidsagenda tekening lokale klimaatagenda 2011-2014 Westland 2020 zal in het DUP 2013 een
“Werk maken van klimaat”, intentieverklaring
nadere afbakening van de onderwerpen
“Bio-vergistingsinstallatie Westland”, pilot
plaatsvinden
huis-aan-huis kunststof-inzameling, EPC checks, ontwikkeling visie Arbeidsmigranten, Project Westland heeft Werk, MVO-convenant (“Ondernemen met je hart”).
Herstructurering en schaalvergroting
Landelijke pilot Oranjepolder (Maasdijk),
glastuinbouw
ontwikkeling instrumentenkoffer modernisering teeltareaal. Voorbereiding landelijke en op ‘modernisering teeltareaal”. Door recessie beperkte voortgang.
Met bedrijfsleven de Greenport nationaal en
verzorgd en programma’s
internationaal uitdragen
inkomende delegaties. Q8288S
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Voor iden Behor
atiedoeleinden controleverkiaring d.d.
27 1E! E] 21
Ondersteuning gegeven bedrijfsleven bij Uitwerking geven aan advies Topteams
Structureel overleg Greenport Holland
waaronder tuinbouw en uitgangsmaterialen en
bedrijfsleven en overheden. Agendering ruimte
invloed uitoefenen op agenda’s Rijk (o.a.
en bereikbaarheid, modernisering teeltareaal,
Meerjarenprogramma lnfrastructuur, Ruimte en instrumenten voor verduurzaming, onderwijs Transport (MIRT), Bedrijfsleven nota,
en arbeidsmarkt, internationalisering,
Structuurvisie lnfrastructuur en Ruimte) door
ontwikkeling kennis, innovatieclusters
deelname in strategische allianties Greenport Horti Campus uitbouwen als
Businessplan Greenport Horti Campus
kenniscentrum van de excellente regio (de
gerealiseerd
Europese “region of knowledge” Samenwerking Westland-Oostland versterken
Metropoolregio-ontwikkeling: invulling
door gezamenlijke belangenbehartiging op het gegeven aan pijler Greenport. Verder is er gebied van ruimte, infra, economie,
inzet gepleegd op ROM Zuidvleugel.
verduurzaming, kennis en innovatie Versterken belang Westland door strategische Participatie Metropoolregio-proces. Zienswijze allianties met Rotterdams havencomplex en
door uw Raad ingediend.
kennisi nstelli ngen Stimulering van innovatie en
Duurzame Dates Zuid-Holland
duurzaamheidsinitiatieven
Westland Event, onderzoek waterbergende kasdaken, ondersteuning aardwarmteprojecten Biobased park (intentieverklaring bouw verg isti ngs installati e).
Ecologische zones en verbindingen realiseren
Ecologische zones Zwethzone in aanleg.
door mee te liften met ruimtelijke
Voorbereiding zones van duinen tot toe
ontwikkelingen
komstige Groene Schakel en Nieuwe Water.
Bestuurlijke besluitvorming bestemmingsplan
Vastgesteld.
duurzaam glastuinbouwgebied Actualiseren bestemmingsplannen
Uitvoering conform planning.
bedrijventerreinen Herstructureringsprojecten glastuinbouw: Boomawatering, Poelzone, Waalblok
Doorstart Boomawatering, afronding 2018. Poelzone: uitvoering volgens planning. Beeindiging project Waalblok
Ondersteunen bedrijfsterreinontwikkeling
Honderdland: nog geen
Honderdland fase 2 en TPW Mars
samenwerkingsovereenkomst met HOC. TPW Mars: heroverweging door externe partij en.
Bevorderen van Natuur- en Milieueducatie
Uitvoerinq programma conform planning.
Verdere uitbouw “Samenwerking Onderwijs
Uitvoering conform planning. Samenwerking
Bedrijfsleven”
met 3 andere SOBs in de regio in stichting SOB_Zuid_Holland-West”.
Beleidskader
Jaar van
Kaderstellende beleldsnota’s
vaststelling
Visie Greenport Westland 2020 pIus Evaluatie Greenport
Looptijd
2005 — 2010
Tot 2020
Woonvisie
2009
Tot 2020
Duurzaamheidagenda “Waardevol Westland “2012 -2020”
2013
2020
Bedrijventerreinenvisie 2013 -2020 (met een doorkijk naar 2030)
2013
2020
Kantorenvisie Westland (ruimte voor dienstverleners)
2007
2015
Westland 2010
Detailhandelsstructuurvisie (kleine kernen kordaat)
Ontwikkelirigen Afroming toegekende subsidies. & risico S
Door economische crisis lopen projecten vertraglng op.
De
2015
Postb
—-
Rordam 088-2882 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
/
Voor catieaoeIenden Behorend bij controlcverklrng rLd. ,.
22
Programma A
Economische en Ruimtelijke Ontwikkeling
Thema Accent
Sterke Greenport Bereikbaarheid
Kern boodschap
Westland werkt in het belang van do economie aan de verbetering van de bereikbaarheid
Algemene beschrijving
(auto, fiots en openbaar vervoer). Goede bereikbaarheid is eon belangrijke randvoorwaarde voor de verdere ontwikkeling van Greenport Westland. De toename van do hoeveelheid economisch verkeer maakt aanpassing van het wegennet noodzakelijk. Daarbij gaat het om het verbeteren van de fysieke bereikbaarheid van Westland door de aanleg van aanvullende infrastructuur. Maar ook om de opwaardering van hot onderliggende wegonnet en verbetering van de ontsluiting van de g last u in b o u w g e b i eden.
Wat wilden we bereiken?
Omschrijving gewenst effect .
Fvsieke bereikbaarheid en ontsluitino
Indicator
Wat zouden we daarvoor doen?
Begrong
0-meting
Werkelijk 2012
Activiteiten die hebben bijgedragen aan het gewenste effect Omschrijvlng
Wat hebben we gedaan?
Regisseron van en anticiperen op do
Invloed uitgeoefond op besluitvorming.
gevolgen van do keuze Nieuwe Westolijke
Update verkeersmodel onderliggend wegennet
Oeververbinding (NWO)
met effecten Blankenburgtunnel, MIRT Haaglanden en autonome verkeersontwikkelin als basis voor lobby.
Participeron in beleidsontwikkeling andoro
Participatie MIRT-vorkenningen
overhedon infrastructurelo worken
Haaglanden/Rotterdam. Rosultaat: projecten met positief effect op boroikbaarheid van Wostland. Voorbeelden: vorbotering Wippolderlaan, NWO, gedeeltelijko verbreding N213, fietsbruq Vlietpolderplein.
Ontwikkoling visie Openbaar Vorvoer voor do
Formulering uitgangspuntori visie met
lange tormijn
stakoholders
Sterk maken voor do doelgroepenstrook voor
Vanuit Beter Bonutten is gedeeltelijke
vrachtverkeer en bussen (N211/N213)
verbreding N213 op provinciale agenda
+
lobby.
geplaatst. Implementatie beleidskader vorkeer Monster,
Conform planning.
‘s-Gravenzando on De Lier Wegenprojoct Westland (3-in-i project)
In uitvoering. Vertraging van 1 jaar tot eind
ondersteunen en uitvooren
2014.
IRG-projecten waarondor Wateringveldse
In uitvoering. Subsidiotermijn verlengd. Nader
PoWer uitvoeren
onderzoek naar aansluiting op Veilingroute.
Voorbereiding aanleg vorbotoring ontsluiting
Ondorzoeken in uitvoering. Variantenanalyse
Maasdijk
in 2013 naar Raad.
Beleidskader
Jaar van vaststelllng
Kaderstellende beleidsnota’s Westlands Verkeer en vervoerplan Beleidskaders verkeer ‘s Gravenzande, Monster, De Lier
2006 2011, 2009, 2009
Ontwikkelingen Korting BDU-gelden (Brede Doeluitkeringen), & risico’s
Looptijd 2015
beschikbaar is
voor infrastructuur en openbaar vorvoer.
Discussie met provincie over financiering meerkosten rotoncle Middenzwet (aansluiting Wateringveldso Polder-Veilingroute).
Postbus 2031
309tterdam
27 Ei
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
\/oor ide, fcatpedoejend n 0 Seh 08 ij or1troleverkirjnQ dd.
23
Programma A
Economische en Ruimtelijke Ontwikkeling
Thema Accent
Sterke Greenport Gebiedsmarketing
Kern boodschap
Gebiedsmarketing biedt randvoorwaarden waarbinnen gemeente en bedrijfsleven optimaal
Algemene beschrijving
Met de Stichting Imago Westland, opgericht in 2009, hebben wij hot fundament gelegd voor
kunnen worken aan het imacio van Westland.
het structureel verbeteren van het imago van Westland, met als doel de beeldvorming onder hoger opgeleiden en politici positief te beinvloeden. Medio 2011 is do stichting verzelfstandigd en buiten de gemeentelijke organisatie geplaatst. Do naam is gewijzigd in (Stichting) Westland Marketing.
Wat wilden we bereiken?
Omschrljvlng gewenst effect •
Kracht van het glastuinbouwcluster nationaal en internationaal positioneren
•
Effectieve qebiedsmarketinq
Indicator
Begroting
0-meting
Werkelijk 2012
Wat zouden we Activiteiten die hebben bljgedragen aan het gewenste effect daarvoor Omschrljvlng Wat hebben we gedaan? doen? Hot jaarlijks opstellen van prestatieafspraken Prestatie afspraken zijn vastgesteld en met de Stichting Westland Marketing
uitgevoerd.
Periodiek evalueren van de resultaten van do
Uitgevoerd. Stichting op afstand geplaatst.
Stichting Westland Marketing op basis van gemaakte prestatieafspraken Beleidskader en uitvoeringsprogramma
Beleidskader “Beleef Westland
toerisme en recreatie
Nota vaarrecreatie vastgesteld, overeenkomst
vastgesteld,
VVV t/m 2015, toetreding “Blauwe vlag”.
Beleidskader
Jaar van vaststelling
Looptljd
Beleidskader toerisme en recreatie “Beleef Westland”
2012
2030
Beleidskader “Vaarrecreatie in Westland”
2012
2030
Kaderstellende beleldsnota’s
Ontwikkelingen & risico’s
Deoitte. Poctbus 2031 3000 CA Ratterdam
82 888 1 tificatedoeIeifldefl ‘cor ehorend h controleverki5rflg d.d.
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
24
Programma A
Economische en Ruimtelijke Ontwikkeling
Thema Accent
Aantrekkelijk Westland Centrumplannen
Kern boodschap
Westland investeert in levendige en leefbare kernen.
Algemene beschrijving
Cruciaal voor de aantrekkelijkheid en leefbaarheid van onze kernen zijn de dorpscentra. Wij streven ernaar de dorpscentra een kwaliteitsimpuls te geven door herontwikkeling van een aantal locaties en het voorzieningenniveau te aten aansluiten op de behoeften (onder andere levensloopbestendig bouwen).
Wat wilden we bereiken?
Omschriving gewenst effect •
Versterkinq vitaliteit kernen
Indicator •
I
I
I Begroting I 2012
0-meting
Werkelijk 2012
Nog niet ontwikkeld
Wat zouden we Activiteiten die hebben bljgedragen aan het gewenste effect daarvoor Omschriivlnq Wat hebben we ciedaan? doen? Ruimtelijke en economische ontwikkeling van Zie hieronder. de kernen verbeteren op de diverse onderdelen. Herijking woningbouwprogramma Westland
Verschillende
projecten herijkt, waaronder
Westlandse Zoom en Juliahof. Actualiseren bestemmingsplannen kernen
Actualisatie conform planning. Vastgesteld: Honselersdijk, Ter Heijde
en s
Gravenzande Verbetering verkeersveiligheid door
Uitvoering op schema.
gedragsbeInvloeding van de verkeersdeelnemers van jong tot oud; aanpak knelpunten bij school-thuisroutes en rond sportaccommodaties Pragmatische herijking op onderdelen van
Flexibele toepassing van beleidskaders in
beleiciskaders om projecten mogelijk te
projecten in afstemming met marktpartijen.
maken Uitvoeren Centrumplannen in De Lier,
De Lier
Monster, ‘s-Gravenzande. Voorbereiding
Oplevering aantal deelprojecten conform
uitvoering centrumplannen Kwintsheul en
programma.
Honselersdijk
anterieure overeenkomst herontwikkeling Rabobank locatie Monster Plan Kerkzicht in uitvoering ‘5
Gravenzande
Aanpassing
plan kernwinkelgebied
Bestemmingsplan centrum
vastgesteld
Kwintsheul Centrumplan geconcretiseerd in 3 deelprojecten: AH Koornneef, Kastanjehof en openbare ruimte. Honselersdijk l-laalbaarheidsonderzoek loopt. Investeren in verkeersveiligheid door:
Uitvo
ing conform planning.
eotte
uitvoering verkeersplannen Monster, De Lier en s-Gravenzande Herstructureringsprojecten woningcorporaties ..
(Oosterbuurt, Bloemenbuurt, Ter Heijde,
Oosterbuurt Po5tbus.231 Start &JA ocrdam 088
Jaarverslag en Jaarrelcening 2012
82888
; I tILI
Vo ident icatiedoeIenden Behoren bij controleverkiaring dd.
: 1
25
Tramonta en Oranjewijk) en renovatieproject
Bloemenbuurt
Burg em e esters b u u rt
Start bouw Tramonta Stopgezet vanwege de slechte financiële situatie van woningbouwcorporatie Ter Heiide Vaststelling bestemmingsplan. Start herijking programma. Oranjewiik Oplevering 25% Oranjewijk. Start herijking prociramma
Uitvoeren actieve grondexploitaties
Hoogeland.
Hoogeland en Liermolen
Stagnatie oostelijk deel als gevolg van problemen Vestia. Stagnatie westelijk deel (AM Wonen en Bouhuisen Groep) door economische crisis. Liermolen Grotendeels stilgelegd
tot 2015. Plandeel
Lithos in voorbereiding. Start uitvoerinq 2014 Implementatie herijking Westlandse Zoom
Vaststelling Letter of Intent tussen gemeente en Bouwfonds
Uitvoeren deelnemingen grondexploitaties
Grondexploitatie Juliahof vastgesteld.
Juliahof en Ontwikkelingsmaatschappij Het
Basis grondexploitatie ONW gereed.
Nieuwe Westland (ONW) Tijdelijke beheer bouwterrein vast onderdeel
Effectuering via overeenkomsten derden
maken van besluit- en beheers traject ruimtelijke ontwikkelingen
Beleidskader
Jaar van
Kaderstellende beleldsnota’s
vaststelling
Looptijd
Nota grondbeleid
2008
2013
Meerjarenperspectief gebiedsontwikkeling
2012
2015
Ontwikkelingen Economische crisis en daling van subsidiemogehjkheden vormen een risico voor de
& risico’s
vitaliteit van kernen Corporaties en particuliere ontwikkelaars leggen veel projecten stil. Bijdragen aan Reserve Fonds Bovenwijks achterblijven en terreinen braak liggen
D&oftte, Pos-tbus 2031 3000 otterdam 088-
2888
oor den ficatiedoeleinderi Re orend bij controleverklaring cid.
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
26
Programma A
Economische en Ruimtelijke Ontwikkeling
Thema Accent
Aantrekkelijk Westland Water
Kern boodschap
De gemeente Westland en het Hoogheemraadschap van Delfland nemen samen (innovatieve)
Algemene beschrijving
maatregelen om te zoroen voor droge voeten en levend water. In 2009 zijn wij samen met het Hoogheemraadschap van Delfiand een nieuwe weg ingeslagen om de waterproblematiek aan te pakken. Essentie van de nieuwe aanpak is dat samen met de tuinders wordt gezocht naar maatwerkoplossingen per gebied om vervolgens afspraken te maken over de financiering en ruimtelijke inpassing.
Wat wilden we bereiken?
Wat zouden we daarvoor doen?
Activiteiten die hebben bijgedragen aan het gewenste effect Omschrljvlng
Wat hebben we gedaan?
Aanpak waterproblematiek door het Waterplan
In uitvoering conform programma
Westland in samenwerking met verschillende
Oranjepolder, Kralingerpolder en Oude
partijen
Lierpolder Aansluiting
riolering glastuinbouwbedrijven
conform doelstellingen Uitvoering Kader Richtlijn Water conform planning. Op onderdelen vertraging bij gebiedsprocessen door economische crisis. Voorbereiding herijking programma Faciliteren reductie waterbergingstekorten en
Zie hierboven
het verbeteren van de waterkwaliteit door mee te liften met ruimtelijke ontwikkelingen
Beleidskader
Jaar van vaststelling
Looptijd
Waterplan
2008
2015
waterprogramma
2012
2015
Kadersteilende beieidsnotas
Ontwikkelingen & risico’s
Deloitte. Postbus 2031 3oq.otterdarn
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
2 tE
O..882 888 icatiedceIendefl Voor ide controleverkIflfl9 dd. Beh
27
Programma A
Economische en Ruimtelijke Ontwikkeling
Thema Accent
Aantrekkelijk Westland Stimulansen woningmarkt
Kern boodschap
Westland zoekt samen met haar partners naar mogelijkheden am de vastgelopen woningmarkt
Algemene beschrijving
Wi] willen zorgen voor een voldoende groot en betaalbaar aanbod van woningen voor starters,
vlot te trekken, de woningmarkt te revitaliseren.
jonge gezinnen en ouderen. Als gevoig van de economische crisis is er al enige tijd sprake van een stagnatie in de woningmarkt. Op dit moment worden er verschillende overleggen georganiseerd waar ontwikkelaars, corporaties, gemeente, Stadsgewest Haaglanden, banken, makelaars etc. met elkaar de mogelijkheden verkennen om de Westlandse woningmarkt weer op gang te brengen. Wij verwachten dat de beschikbare gemeentelijke gelden voor doorstroming (ondergebracht in de bestemmingsreserve Volkshuisvesting) grotendeels warden ingezet voor generieke maatregelen ter bevordering van de doorstroming en niet voor Proj ectond ersteu fling.
Wat wilden we bereiken?
Omschrijvinci qewenst effect Indicator
Wat zouden we daarvoor doen?
Begroting
0-meting
Werkelijk 2012
Activiteiten die hebben bijgedragen aan het gewenste effect Omschrljving Ruimtelijke en economische ontwikkeling van
Wat hebben we gedaan? Zie hieronder.
de kernen verbeteren op de diverse onderdelen. Herijking woningbouwprogramma Westland
Verschillende
projecten herijkt, waaronder
Westlandse Zoom en Juliahof. Inventarisatie van de balans tussen vraag en
Uitvoering onderzoeken:
aanbod
Europaregeling (inkomenseis), het WoOn, De grate Woontest,
gevolgen
migratiemonitor en wensen
koopstarters. Resultaten in 2013 Uitrol Collectief Particulier
Uitrol
Opdrachtgeverschap (CPO) pilot
Naaldwijk. Poeldijk stopgezet wegens gebrek
2 CPO-projecten in resp. Poeldijk en
aan belangstelling. Verlenging inschrijftermijn Naaldwijk.
Beleidskader
Jaar van
Kaderstellende beleidsnota a
vaststeiling 2009
Woonvisie
Looptljd Tot 2020
Ontwikkelingen Het rijk heeft voor de woningmarkt maatregelen aangekondigd. Deze maatregelen
& risico s
hebben oak betrekking op de woningcorporaties en vooral heeft dit financiële gevolgen o.a. door de verhuurdersheffing. De corporaties verwachten door deze heffing minder financiële ruimte over te houden voor investeringen in de sociale woningbouw. Ook de nieuwe eisen voor een WSW achtervang beperken de corporaties in financieel opzicht veel. De roep van de corporaties aan de gemeente am beleid te ontwikkelen voor verlenen van gemeentegaranties zal toenemen.
Dentte.
Het herstelplan voor Vestia heeft gevolgen voor de woningvoorraad. Door de verkoop vermindert de sociale huurwoningvoorraad in specifiek de kernen Naaldwijk, Honselersdijk en Maasdijk.
31 Poctbu 3000 A Ratterdam 088-288 88
Voc
(
dent
ntroleverklar1g 0 Behcrefld bi]
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
28
Programma A
Economische en Ruimtelijke Ontwikkeling
Thema
ContinuIteit van de bedrijfsuitoefening (going concern)
Kern boodschap
Gemeentelijk vastgoed
Algemene beschrijving
Het doelmatig en rendabel beheren van het gemeentelijk vastgoed ten behoeve van het accommoderen van gemeentelijke en maatschappelijke functies, planvorming en strategische doeleinden met in achtneming van de gebruikerseisen.
Wat wilden we 9 bereiken
Wat zouden we daarvoor doen?
Activiteiten die hebben bijgedragen aan het gewenste effect Omschrijvlng Geluidwerende voorziening (Honderdland)
Wat hebben we gedaan? Overeenstemming met belanghebbende. Aanbestedingsprocedure en verounninasorocedure aestart.
Achterstallig onderhoud woonwagens
Ernstige gebreken opgelost. Overige onderhoudsfasen volcien.
Beleidskader
Jaar van
Kaderstellende beleldsnota’s
Looptljd
vaststelllng
Ontwikkelingen
& risico’s
DeIoitte Pastbus 2031 —Rtterdam 3000 088
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
1’
L
1IJ
882888
Vo r den Beho
catiedoeleinden
j controieverklariflg d.d.
29
Overzicht producten I doelstelling Overzi.cht pRducten: A05
stellipig:
-
Bereikbaarheid en
•
mobiliteit
Het verbeteren van do bereikbaarheid en ontsluiting zowel qua infrastructuur als openbaar vervoer;
• Het bevorderen van de leefbaarhoid, beroikbaarheid en verkeersveiligheid in do kernen; • Het verboteron van de ontsluiting van Wostland; • Het Westlands Verkeer- en Vervoer Plan (WVVP) hanteren als toetsingskader voor ruimtelijke ontwikkelingen ter uitwerking en uitvoering van het verkeer- en vervoersbeleid; • Het WVVP hanteren als onderhandelingsdocument om geldstromen op Westland goricht to krijgen. Al 0
Economische stimutoring
Behouden en versterken van de economische positie door gezamenlijk met botrokkon partijen zorg to dragon voor eon op do toekomst gerichte economischo structuur.
Al 5
Ruimtolijk boloid
•
Rogie voeren bij en facilitoron van ruimtolijke processen om tot eon evenwichtigo verdoling van hot gowenste gobruik on inrichting van de ruimte te komen;
• Beschermen van de ruimtolijko kwalitoit en hot bieden van rochtszekerheid aan inwonors en bedrijven; • Sociaal oconomische ruimtelijke ontwikkeling initiëren en faciliteren. A20
Milieu
Eon gozondo, veiligo en aantrokkolijke woon- en werkomgoving creëron waarin veel aspecton van hot miliouboleid samen komen.
A25
Wonen
•
Eon bijdrage levoren aan hot tot stand brengen en bohouden van vitale kernen door vraag en aanbod op de woningmarkt in evenwicht to brengen, met aandacht voor doorstroming, gehandicapton, oudoren en starters;
• Eon bijdrage levoron aan eon goed economisch vestigingsklimaat door in to spelon op do woningbehoefte van doelgroopon zoals bijvoorboold buitenlandse werknomors en do toewijzinq van woninqen. A30
Bouwgrondoxploitatio
Plan- en projoctontwikkeling van bouwlocatios ten behoove van wonen, werken on andore maatschappolijke functies, waarovor door do emoonteraad bostuurlijke besluitvorminç heoft plaatsovondon.
A35
Vastgoedoxploitatie
Doelmatig en rendabol bohoor van hot gemeentelijk vastgood t.b.v. • hot accommoderen van gemeentelijko en maatschappelijke functios; • planvorming; • strategische doeleinden; met in achtneming van do gebruikerseison.
DeIoitte Postbus 2031 O82882S88
2? ...
VooMCatie000fl
d.d.
Jaarvorslag en Jaarrokoning 2012
30
Programma-totaal Wat heeft het gekost in 2012?
Realisatie 2011
Omschrijving
Begroting I Realisatie 2012 na I 2012 wiiziaina
Begroting 2012 voor wiiziainci
I
Lasten A05
Bereikbaarheid en mobiliteit
565
633
638
577
3.791
6.480
2.445
Economische stimulering
4.382
Al 5
Ruimtelijk beleid
5.009
5.005
5.046
4.668
A20
MHieu
1.797
1.063
2.195
1.069
Wonen
2.095
2.018
2.665
1.821
55.694
28.549
39.207
39.282
8.532
7.731
9.718
8.869
78.074
48.790
65.949
58.731
5
0
0
3
696
1.146
Al 0
A25 A30
Bouwgrondexploitatie
A35
Vastgoedexploitatie
Totaal lasten Baten A05
Bereikbaarheid en mobiliteit
Al 0
Economische stimulering
2.180
91
Al 5
Ruimtelijk beleid
206
67
63
77
A20
Miheu
240
110
959
212
A25
Wonen
1.337
643
1.266
1.271
38.389
30.198
34.879
29.567
3.902
2.821
3.697
4.156
46.259
33.930
41.560
36.432
31.815
14.860
24.389
22.299
Stortingen reserves
9.271
3.883
2.954
2.189
Onttrekkingen reserves
8.690
4.932
L14.007
6.781
581
-1.049
]
-11.053
4.592
32.396
13.811
13.336
17.707
A30
Bouwgrondexploitatie
A35
Vastgoedexploitatie
Totaal baten )
taat (voor
be stem m Reserves en voorzieningen
Totaal myILjs reserves hultaat Programma A
j
j
0 Deloitte Postbus 2031 otterdam 3000 088Jaarverslag en Jaarrekening 2012
82888
Voor identi Behore
7
r
iedoeleInden ntroeverklaring dd.
‘r
31
Cijtermatige analyse tussen programmabegroting en —verantwoording 2012. De totale afwijking binnen programma A bedraagt voordelig € 2.090.000 voor bestemming en nadelig € 4.371.000 na bestemming. Do belangrijkste afwijkingen bestaan uit: Lasten: AlO Economische stimulering € 4,0 mm. Voordeel Mutaties ten lasto van EFRO € 150.000 voordoel incidenteel Het EFRO project is een halfjaar verlengd ten opzichte van de oorspronkelijke projectbegroting. De kosten in 2012 zijn hierdoor ager uitgekomen. Doordat de kosten volledig gedekt worden door de EFRO subsidie heeft dit geen financiële consequenties. Mutaties ten laste van do reserve FES-projecten € 2,1 mm. voordeel incidenteel In 2012 is besloten om het project Waalblok 4b concept niet verder uit te voeren. Omdat rekening was gehouden met de uitvoering van deze investering ontstaat er in 2012 een besparing op de uitgaven van € 2,3 mm. Deze lasten worden gedekt via de bestemmingsroserves FES-projecten waardoor dit voor de jaarrekening een budgettair neutrale mutatie is. Wostland Agenda “Overig” € 887.000 voordeel incidenteel De maatregelon van de Westland Agenda beheizen een aantal projecten op gebied van Onderwijs en Kennisontwikkeling, Sociaal-maatschappelijk, Duurzaamheid, Marketing, Logistiek. Op het onderdeel Duurzaamheid na, i.c. Vergisting/Biobase en Aardwarmte, zijn de projecten in financieel opzicht gegroepeerd onder het kopje Westland Agenda: Overig. Voor deze projecten ‘Overig’ is in totaal eon bedrag van € 1 ,5 mm. beschikbaar. Hiervan is per 31 december 2012 een bedrag van € 887.000 nog niet uitgegeven. Voor een deel zijn er wel verplichtingen aangegaan. Westland Agenda Vergisting € 391.000 voordeel incidenteol Bij de start van de Westland Agenda is er € 0,5 mm. gereserveerd ter ondersteuning van de bouw van een vergistingsinstallatie in Westland. Hot project is naast hot realisoren van eon vergistingsinstallatio uitgobreid met eon onderzoek naar de mogelijkheden om to komon tot eon bio-baso park. Hot project zat in 2013 moor vorm krijgen. Wostland Agenda garantiefonds aardwarmte € 250.000 voordeel incidenteel In do begroting 2012 is een bedrag van € 250.000 opgenomen ter ondorsteuning van eon tweede aardwarmte initiatief. Vanwego do slechte economische situatie in hot glastuinbouwcluster heeft eon tweede aardwarmte initiatief zich nog niet aangediend in 2012. Hot bedrag ad € 250.000 is om doze redon nog niet aangesproken. Overigens beschikt do gomeente hiernaast ook nog over eon voorziening garantieregeling on risico clusterfinancioring (bijdrage Rabobank) waarvan do stand ultimo 2012€ 0,7 mm. bedraagt. —
De Westland Agenda wordt gedokt uit do algemeno reserve waardoor dit voor do jaarrekening oen budgettair neutrale mutatie is. In 2013 volgt do afronding van do Westland Agenda. Hiertoe zal u eon voorstel ontvangen. Hot restant van de afwijkingen Iaat zich verkiaron door diverse afwijkingon kleinor dan € 100.000. Al 5 Ruimtolijk beloid € 378.000 Voordool Mutaties ton laste van de reserve waterproblematiek € 288.000 voordoel incidenteel Er zitten nog voel projecten in de voorbereidings- on planfase, waarbij veol onderzoek nodig is om tot een complete set maatregelen te komen die door alle partijen uitvoeringsprogramma water lift hierin moo en is qua voortgang afeIr à1&ze projecten. Do gebiedsprocessen in do Oranjepolder en de Kralingerpolder zijn nu bijvoorbeold afgorond, maar do daadwerkolijke uitvoering komt ton laste van 2013. Pobus2O31 3O&Th ofterda rn O83882883 VQQr Jaarverslag en Jaarrekening 2012
ntftcatecjoeIefldCfl COntroeverklaring dci.
32
Doordat ook do onttrekking aan de reserve niet heeft plaatsgevonden is dit voor de jaarrekening een budgettair neutrale post. Het restant van de afwijkingen Iaat zich verklaren door diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000. A20 Milieu € 1,1 mln. Voordeel ISV 3 geluid € 744.000 voordeel incidenteel De geplande bijdrage aan de provincie voor wegen ult artikel 2 van de overeenkomst ‘Westland en Provincie Stiller op weg’ is in 2012 niet gedaan, omdat de wegen nog niet van geluids-reducerend ast alt zijn voorzien. De wtvoering staat nu gepland voor 2013. De resterende € 100.000 was gereserveerd voor een bijdrage aan geluids-reducerende uitvoering van de Verspijcklaan, Oosteinde en Herenstraat. Dit heeft uiteindelijk niet in 2012 plaatsgevonden, maar wordt in 2013 uitgevoerd. Deze kosten worden volledig vanuit de subsidie ISV 3 gedekt en heeft dus geen financiële consequ enties. Geluidsbeperkende maatregelen Honderdland € 279.000 voordeel incidenteel Door een anger aanbestedingstraject en juridische procedures heeft de realisatie van de geluidswerende voorzieningen in Honderdland in 2012 niet plaatsgevonden. Hierdoor treedt er in 2012 een voordeel op van € 279.000. Voorstel is om dit budget over te brengen naar 2013. Het restant van de afwijkingen Iaat zich verklaren door diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000. A25 Wonen € 844.000 Voordeel Achterstallig onderhoud woonwagenlocaties € 87.000 voordeel incidenteel Inzake het achterstallige onderhoud aan de standplaatsen heeft het overleg met de bewoners meer tijd gekost. Een deel van de uitvoering is hierdoor niet in 2012 afgerond. Voorstel is om dit budget over to brengen naar 2013. Mutaties ten laste van de reserve Volkshuisvesting € 763.000 voordeel incidenteel Dit bedrag bestaat voor € 0,6 mln. uit de in het bestedingsplan geraamde bijdragen voor projecton die nog niet tot uitvoering zijn gekomen in 2012. Daarnaast worden de gereserveerde voor CPO’s € 0,1 mm. en de diverse woononderzoeken doorgeschoven naar 2013. Doordat ook de onttrekking aan de reserve niet heeft plaatsgevonden is dit voor de jaarrekening een budgettair neutrale post. Het restant van de afwijkingen Iaat zich verklaren door diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000. Baten: AlO Economische stimulering € 450.000 Voordeel In 2012 is besloten om het project Waalblok 4b concept niet verder uit te voeren. Rekening houdend met de nog te maken kosten van € 100.000 ontstaat er per saldo op de boekwaarde van deze investering eon incidenteel voordeel van ca. € 399.000. Dit voordeel ontstaat doordat in het verleden een deel van de kosten ten Iaste van de bestemmingsreserve FES projecten is gebracht. Over de financiële afwikkeling wordt u in 2013 geInformeerd, maar ingevolge de voorschriften dient dit voordeel in de jaarrekening 2012 te worden verantwoord. Het restant van de afwijkingen Iaat zich verkiaren door diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000.
Deloitte. postbus 2031 erdam 3000
7 I
-
4
888
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Voor
4 j 8 o ntroleverklari09 bdd
.
33
A20 Milieu € 746.000 Nadeel ISV 3 geluid € 744.000 nadeel incidenteel De geplande bijdrage aan de provincie voor wegen uit artikel 2 van de overeenkomst ‘Westland en Provincie Stiller op weg’ is in 2012 niet gedaan, omdat de wegen nog niet van geluids-reducerend asfalt zijn voorzien. De uitvoering staat flu gepland voor 2013. Een bijdrage aan geluids-reducerende uitvoering van de Verspijcklaan, Oosteinde en Herenstraat heeft uiteindelijk niet in 2012 plaatsgevonden, maar wordt in 2013 uitgevoerd. Deze kosten worden volledig vafluit de subsidie ISV 3 gedekt, waardoor deze inkomst ook doorschuift naar 2013. Het restant van de afwijkingen laat zich verklaren door diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000. Toelichting A35 Vastgoedexploitatie, per saldo € 1,3 mln. voordeel incidenteel Product A35 Vastgoedexploitatie sluit ten opzichte van de begroting met een voordelig resultaat van € 1,3 mln. Geplande investeringsbijdragen voor Quintus en organisatieontwikkeling Vastgoed zijn uitgesteld tot 2013. Tegenover dit resultaat dient het verschil in mutaties in de reserves die aan dit product gekoppeld zijn te worden meegenomen. Het resultaat bedraagt dan circa € 70.000 nadelig. In het resultaat is voorts een afwaardering verwerkt van € 782.000 van twee niet-maatschappelijke objecten (conform BBV-richtlijnen). Daarnaast zijn er meeropbrengsten gerealiseerd (€ 170.000) door indexaties en nieuw in verhuur genomen objecten en meer incidentele verhuur. In de begroting van product A35 is, na opwaartse bijstelling in de Prorap, een verkoopopbrengst opgenomen van € 1,7 mm.. Uiteindelijk is € 1,9 mln. aan verkopen gerealiseerd. Hiermee wordt een extra storting mogelijk van circa € 0,2 mln. in de voor verkoopopbrengsten bestemde egalisatiereserve vastgoed (raadsbesluit begroting 201 2). Van het resterende voordeel (€ 0,3 mln.) heeft € 0,2 mln. betrekking op in 2012 geraamde maar niet uitgegeven (onderhouds)Iasten. Do werkzaamheden zullen in 2013 plaatsvinden, na goedkeuring door de raad. A30 Bouwgrondexploitatie per saldo € 5,4 mln. nadeel incidenteel De economische crisis houdt onverminderd aan. Er is grote onzekerheid hoe lang die nog zal aanhouden. In de begroting was rekening gehouden met eon nadeel van circa € 2,8 mm. Op product A30 Bouwgrondexploitatie is ten opzichte van de begroting sprake van een extra nadeel van € 2,5 mln. Het nadeel wordt grotendeels veroorzaakt door een afwaardering van circa € 5,5 mln. In het MPG 2013-2016 is hierover gerapporteerd. Hot restantverschil € 0,2 mln. wordt verklaard door overige mutaties. Na vaststelling van het MPG is besloten om voor ONW een voorziening te treffen in do vorm van een verlaging van het aandelenkapitaal van € 2.850.000. In de basis grondexploitatie van ONW van december 2012 is rekening gehouden met een taakstellende bezuiniging in de kosten van bouw- en woonrijp maken van € 10 mln. Deze grondexploitatie is nog niet vastgesteld maar wordt als basis grondexploitatie beschouwd met de opdracht een optimalisatie- en actualisatieslag to maken in do 1 e helft van 2013. Omdat aan de taakstelling van € 10 mln. nog geen invulling is gegeven dient in de gemeentelijke jaarrekening 2012 eon voorziening to worden getroffen in do vorm van een verlaging van hot aandelenkapitaal. Doze verlaging is berekend op € 2.850.000.
Deotte Pos203 1 3OCA Rotterdam
088-
27 :
2888
or den ificatiedoeleinden Behorend bi] controeierkaring d.d, Jaarverslag en Jaarrekening 2012
34
2.1.2.
Programma B
Programma B
Werk en Inkomen
Thema
Sociale kracht
Accent
Vangnet
Kern boodschap
I
Werk en Inkomen
In Westland willen we dat iedereen mee kan doen in de samenleving. Daarom kunnen diecenen die dat echt nodiq hebben een beroep doen op een vanpnet.
Algemene beschrijving
De komende jaren moet de dienstverlening op het brede participatieterrein verder ontwikkeld en gemnnoveerd worden. Dit is nodig vanwege de decentralisaties en andere externe ontwikkelingen, zoals vergrijzing en toename van de ondersteuningsvraag als gevoig van de economische crisis. Er liggen echter ook mogelijkheden om onze sociale en zorgzame samenleving te versterken. In eerste instantie door de maatschappelijke organisaties en clientengroepen te betrekken bij de decentralisaties. Meer dan voorheen zullen wij een beroep doen op de aigen kracht en verantwoordelijkheid van de Westlander en de samenleving er om heen. Op deze manier willen we de vraag naar hulp, en daarmee de uitgaven, in balans brengen met de beschikbare budgetten.
Wat wilden we bereiken?
Omschriivina aewenst effect
•
Maatschappelijke participatie van burgers die leven van een minimum inkomen, ter voorkoming en bestrijding van achterstandssituaties
•
Rechtmatige en doelmatige verstrekkingen inkomens- en participatievoorzieningen
.
Burgers hebben een toekomst zonder problematische schulden.
•
Bevorderen en waar mogelijk afdwingen van Social Return vanuit ar be i d s mar ktp e rs p ec t i ef. Indicator
Begroting
0-meting
Aantal kianten met een
(2010)
lopende Wwb-uitkering
759 WWB
Aantal uitstroom uit de Wwb-
(2010)
uitkering
224 WWB
Percentage aanvragen Wwb,
70%
735
824 WWB
259
225 WWB
90%
binnen 4 weken na datum
Sinnen 4 weken: 51% Binnen 6 weken: 61%
aanvraap afgehandeld Percentage aanvragen
Werkelijk 2012
Binnen 8 weken: 72% 90%
92%
Schuldhulpverlening
jul. t/m okt
18%
nov t/m dec : 84%
afgehandeld binnen wettelijke
Per 1 november was het
termijn die geldt vanaf 1-7-
beleid en cluster
2012
schuldhulpver(ening gereed om te werken volgens de nieuwe regelgeving
die hebben bljgedragen aan het gewenste effect Omschrljving Wat hebben we gedaan?
Wat zouden we
Activiteiten
daarvoor doen?
Stimuleren van het gebruik van gemeentelijke
Is gerealiseerd
voorzieningen (o.a. bijzondere bijstand, kwijtsc h eld in g) Aandacht voor de sociale participatie van
Is gerealiseerd
kinderen van minima Voorkomen van instroom
Beperkende maatregelen conform beleid: .
eIOtteen
zoektermijn voor
jongeren •
Maandelijkse vrlichting en p a 0 marktvoor max. WW-ers in 300Q ROtteV”’
27 ; 23
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
O888828 Voor i?icatiedo5en ,ritr0leverrg d.d. Bchre-
35
samenwerking met de regiogemeenten. • • Streng aan de poort
nrichting van E-Wwb via Werk.nl Deskundigheids- bevordering consulenten
Deskundigheidsbevordering consulenten t.a.v. fraude-alerte gespreksvoering
Handhaving
Nieuwe maatregelen conform kadernota Hoogwaardig handhaven: .
Aanwijzing consulenten als toezichthouders
Efficiency in producten en procesafhandeling
.
Project voorliggende voorzieningen
•
Pilot Smartbox
.
Invoering thema-controles
Extra maatregelen in het kader van Programma Dienstverlening en vertrek UWV: • •
lnrichting E-Wwb via Werk.nI. Inrichting snel procedure langdurigheidstoeslag bestaande rechthebbenden
Integrale klantbenadering
•
Verandering ketenaanpak in de frontoffice door het vertrek van het UWV uit het Werkplein.
•
Intensivering samenwerking P at i j n en burg /W er kst r 00 m.
Aanbieden integrale schuldhulpverlening,
Is gerealiseerd
uitgangspunt is eenmalig aanbod Het faciliteren van preventieactiviteiten
Is gerealiseerd
Aanbieden verplichte workshop voorafgaand
Als gevoig van de wettelijke doorlooptijden
aan intake
aanmelding tot intake kan de cursus niet meer voorafgaand aan de intake worden gegeven. De cursus maakt nu deel uit van het aanbod schuldhulpverlening.
In Inkoop- en aanbestedingsbeleid opnemen
Is gerealiseerd
van Social Returnbepaling In gemeente brede contacten met
Is gerealiseerd
ondernemers actief maatschappelijk ondernemen en Social Return bespreken
Beleidskader
Jaar van
Kaderstellende beleidsnota’s
Looptljd
vaststelflng
Beleidsplan re-integratie en handhaving Wet, Werk en Bijstand
2004
Onbepaalde
(WWB)
tijd
Minimabeleid Westland
2008
Onbepaalde tijd
Beleidsnota Wet Gemeentelijke Schuldhulpverlening
2011
2016
(geplande vaststelling)
Ontwikkelingen & risico s
•
•
Geplande invoering Wet Gemeentelijke Schuldhulpverlening De Wet bundeling van uitkeringen inkomensvoorzieningen aan gemeenten (BUIG) blijft onder druk ten gevolge van economische recessie
•
Door stapeling van bezuinigingen op verschillende knelpunten bij onze samenwerkingspartners, waardoor beleidsdoelstellingen onder druk komen te staan.
•
Het gebruik van de schuldhulpverlening blijft onder druk e1i&[ige van de 3000 CRoterdem economische recessie.
‘
7
r-
‘r
_,
03k- 2887 8R8
Voor den 8ehorn Jaarverslag en Jaarrekening 2012
t
3elerE’.
trvkrn d.d. 36
3
Programma B
Werk en Inkomen
Thema Accent
Sociale kracht Maatschappelijk verantwoord ondernemerschap
Kern boodschap
Wij stimuleren onze werkgevers am in to spelen op sociale ontwikkelingen en hun
Algemene beschrijving
Met het oog op de toekomst is hot van groot belang om te investeren in duurzame
verantwoordelijkheid te pakken in maatschappelijke vraagstukken.
arbeidsrelaties. Onze regio kent meer dan 50.000 mensen met een uitkering. We kunnen het ons in financiële en maatschappelijke zin niet permitteren am mensen aan de kant te Iaten staan. Oak hierbij gaan we uit van eigen verantwoardelijkheid van ondernemers en benutten we de eigen kracht van mensen. Als averheid hebben we hier echter 00k een belang, dus ondersteunen en/of participeren we waar dat nadig of wenselijk is.
Wat wilden we bereiken? •
Omschriivina aewenst effect Maximate benutting arbeidscapaciteit uitkeringsgerechtigden en niet uitkeringsgerechtigden
•
Het bieden van passend werk vaar mensen met een Tndicatie vaar de saciale werkvaorziening (Sw)
•
Effiint ijitvnrinn Wt lnhiirnrinn
Indicator
0-meting
Begroting 2012
Werkelijk 2012
75 %
75%
50%
100%
1 00%
100%
Percentage inburgerings trajecten met diploma aferond binnen 36 maanden Realiseren Sw-taakstelling
Wat zouden we Activiteiten die hebben bijgedragen aan het gewenste effect daarvoor Omschrljving Wat hebben we gedaan? doen? lnzetten re-integratie-instrumenten Gerealiseerd, waarbij 1 re-integratie team is geformeerd vanuit gemeente en Patijnenburg /Werkstraam, zander overbadige schakels in het proces. Actief benaderen van werkgevers
lntensivering ondernemersiunches en andernemersbijeenkamsten in het kader van Westland heeft Werk. Binnen RPA-Haaglanden verband (regiagemeenten en UWV) is een unifarme regianale werkgevers-benadering antwikkeld waarbij markt-bewerkingsplannen zijn apgesteld vaar de kansrijke sectaren: zarg, handel, bauw., hareca /leisure en tuinbauw.
Daarantwikkelen Werkplein Westland
Heraverweging daarantwikkeling als gevoig van vertrek UWV en Kamer van Kaaphandel en aangekondigde nieuwe wetgeving.
Handhaving oak inzetten als
Is gerealiseerd
ui tstroom in strum ent Sw-geIndiceerden op do wachtlijst zaveel
Is gerealiseerd
mogelijk actief houden Het realiseren van de Sw-taakstelling
Is gerealiseerd
Bieden van inburgeringsvaarzieningen aan
Is gerealiseerd
alle inburgeringsplichtigen en u it k e rings go r ec h t i g den Uitvaeren duaal traject op maat en taalcoachtrajecten
De o tte Is gerealiseerd -
Postbus ‘031 Aansluitend aanbieden re-Integratietraject aan Is.j dd9,nfarm participatiebeleid uitstromers inburgering ñQ ‘?882688 .
7
Voor idehttçatiedoeleinden Behbre-btf’ccntroleverklaring dd.
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
37
Beleidskader
Jaar van
Kaderstellende beleidsnota’s
Looptljd
vaststelllng
Visie van gemeente Westland op de Wet Sociale
2008
Onbepaalde
Nota Participatiebeleid Westland
201 1
2015
Kadernota Participatiebudget
2009
Onbepaalde
Kadernota Wet Werken Naar Vermogen
2012
Werkvoorzieninq (Wsw) en de uitvoerinq door Patijnenbur
tijd
tijd (geplande vaststellinq)
Ontwikkelingen & risico’s
•
De Wet Inburgering is aan wettelijke veranderingen onderhevig. Bij de uitvoering van do regelgeving wordt hierop
ingespeeld (intrekken rijksmiddelen)
•
Ondernemersplein door ontwikkelen
•
Invoering Wet Werken Naar Vermogen, verwacht in 2013
•
Consequenties voor do dienstverlening na vertrek Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen (UWV) uit het Werkplein per 01-04-2012
•
Gevolgen Bestuursakkoord voor Wet Sociale Werkvoorziening en uitvoering sociale zaken
• •
Verdere daling participatiebudget Door stapeling van bezuinigingen op verschillende niveaus ontstaan mogelijk knelpunten bij onze samenwerkingspartners, waardoor beleidsdoelstellingen onder druk komen staan.
Relevante Ontwikkelingen:
•
De Wet Werken naar Vermogen is controversieel verklaard in het voorjaar van 2012.
Debitte. Poctbus 2031 Rottrdam
300
088-
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
:
888
Vo r dentf tedoelenden controeuerkaring Beboren
‘r’
t.
.
.
d.d. 38
_
Overzicht producten
B05
I
doelstelling
Werk en inkomen
Bevorderen van zelfredzaamheid van burgers, die niet direct op de reguliere arbeidsmarkt terecht kunnen, door middel van een passend aanbod van voorzieningen.
SiC
Sociale werkvoorziening
Het voorzien in passende werkgelegenheid voor arbeidsgehandicapten voor zover vallend onder de Wet sociale werkvoorzieninq.
B15
Participatie
Het bevorderen van arbeids- en maatschappelijke participatie.
Programma-totaal
Wat heeft het gekost in
Realisatie
Omschrijving
2012?
2011
Begroting
2012
voor
wijziging
-
Begroting
2012
na
jjjziging
Realisatie
2012
Lasten__________________________________ B05 Bi 0 BiS
20.610
18.599
20.739
21.002
Sociale werkvoorziening
8.426
8.508
8.287
8.382
Participatie
4.467
3.361
3.631
3.299
33.503
30.468
32.657
32.683
15.225
10.678
14.572
16.085
8.005
8.037
7.820
7.957
Werk en inkomen
Totaal lasten
Baten B05
Werk en inkomen
Bi 0
Sociale werkvoorziening
B15
Participatie
Totaal baten Exploitatieresultaat (voor
4.095
3.334
2.745
2.611
27.325
22.049
25.137
26.653
1IU
6.1 78
.bestemmina
Reserves en
8.419
7.520
6.030
0
2.1 23
3.067
voorzieningen
3.324
Stortincien reserves Onttrekkinaen reserves Totaal mutaties reserves
Begrotingsresultaat Programma
B
55
6
103
45
3.269
-6
2.020
3.022
9.447
8.413
9.540
9.052
Deloitte. Rtterdam 0 888
dd. Deborend bij ccntroIeverkirm9 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
39
Cijfermatige analyse tussen programmabegroting en —verantwoording 2012. De totale afwijking binnen programma B bedraagt voordelig € 1.489.000 voor bestemming en voordelig € 487.000 na bestemming. De belangrijkste afwijkingen bestaan uit: Lasten: B05 Werk en inkomen: De totale hogere uitgaven ad. € 263.000 zijn opgebouwd uit onder andere: • Een bedrag van € 650.000 betreft een dotatie in de voorziening dubieuze debiteuren. Ongeveer een zelfde bedrag staat vermeld bij de baten (onttrekking dubieuze debiteuren) • Lagere uitgaven BBZ ad. € 229.000. De reden hiervan is dat er minder verstrekkingen zijn geweest dan verwacht. • Lagere uitgaven bijzondere bijstand ad. € 109.000. Dit is inclusief computers kinderen voor de minima ad. € 57.000.
BiG Sociale werkvoorziening: De hogere uitgaven ad. € 96.000 zijn opgebouwd uit onder andere: • Definitief Rijksbudget WSW 2012 en de nabeta?ing Bonus begeleid werken ad. € 1 37.000(budgettair neutraal). Bi 5 Participatie: De totale lagere uitgaven ad. € 332.000 bestaan uit lagere uitgaven Re-integratie. Dit wordt veroorzaakt door een aantal posten die worden meegenomen in de verantwoording van het participatiebudget, maar verantwoord staan op andere producten of ecl’s (bijvoorbeeld personele lasten). Baten: B05 Werk en inkomen: De totale hogere inkomsten ad.€ 1.513.000 zijn opgebouwd uit onder andere: • Een bedrag van € 674.000 betreft een onttrekking uit de voorziening dubieuze debiteuren. Ongeveer een zelfde bedrag staat vermeld bij de lasten (dotatie dubieuze debiteuren). • Toekenning Incidentele Aanvullende Uitkering (IAU) 2011 ad. € 667.391. • Een meeropbrengst ad. € 21 3.000 bestaat uit hogere opgeboekte vorderingen Wet BUIG en bijzondere bijstand. Bi 0 Sociale werkvoorziening: De hogere inkomsten ad. € 137.000 bestaan uit het definitief Rijksbudget WSW 2012 en de nabetaling Bonus begeleid Werken.(budgettair neutraal). Bi 5 Participatie: De totale lagere inkomsten ad. € 134.000 bestaan uit diverse kleine afwijkingen onder de € 100.000. Reserves:
Een hogere storting in de reserve van € 944.000 bestaande uit: • Toegekende Incidentele Aanvultende Uitkering (IAU) 201 1: € 668.000 • Overschot BBZ: € 276.000 Een lagere onttrekking uit de reserve van € 58.000 bestaande uit: • Lagere onttrekking computers kinderen van minima: € 57.000 • Onttrekking inhuur consulent BBZ:€ 9.000 • Lagere onttrekking proceskosten Bedrijfsverzamelgebouw: € 9.600
Deotte. Postbus 2031 3OOtterdam 088
._3
Voor identfc tedoel&nden ij controleverktaring dd Behoren Jaarverslag en Jaarrekening 2012
40
2.1.3.
Programma C
Maatschappelijke Omgeving
Programma C
Maatschappelijke Omgeving
Thema Accent
Aantrekkelijk Westland Kunst en cultuur
Kern boodschap Algemene beschrijving
Een goed kunst en cultuurklimaat draagt bij aan de identiteit van Westland en geeft impulsen voor creatieve innovatie en vernieuwing. Een aantrekkelijk gemeentelijk kunst- en cultuurklimaat is van belang, omdat dit uitdrukking geeft aan de identiteit van de gemeente en haar inwoners en bijdraagt aan de sociale cohesie in de lokale samenleving. Bovendien biedt het inwoners de mogelijkheid zich geestelijk en emotioneel te verrijken en geeft het impulsen voor creatieve innovatie en vernieuwing. Verder draagt een aantrekkelijk cultuuraanbod bij aan de economische ontwikkeling van de gemeente als aantrekkelijke vestigingsplaats.
Wat wilden we bereiken? •
Omschriivinci aewenst effect Een kwalitatief hooawaardia en samenhanoend cultuuraanbod.
Indicator
0-meting .
Begroting I 2012
Werkelijk 2012
Wat zouden we Activiteiten die hebben bijgedragen aan het gewenste effect Omschrljvlng daarvoor Wat hebben we gedaan? doen? Realisatie uitvoeringsprogramma kunst en Uitvoering volgens planning. cultuur als uitwerking van de kadernota Kunst en Cultuur, waaronder voorbereidende werkzaamheden voor Centrum voor de (podium)Kunsten, bezoekerscentrum Inspired by Westland en centrum beeldende kunst Bevorderen toegankelijkheid en behoud
Met betrekking tot het cultuur-historisch
historische archieven, monumenten en
erfgoed hebben wij in 2012 onder andere de
collecties en bescherming en behoud cultureel volgende activiteiten ontplooid: en historisch erfgoed
21 gemeentelijke monumenten aangewezen en 22 procedures
opgestart, uitvoering gegeven
aan de subsidieregeling voor gemeentelijke monumenten, vervaardigen en laten vaststellen door uw Raad van de beleidskaart archeologie, organisatie van de Open Monumentendag en het verlenen van ambtelijke ondersteuning aan de Monumentencommissie. Bevordering deelname Kunst en Cultuur
Uitvoering conform planning. Daarnaast extra rijksmiddelen aangevraagd bij het Fonds voor Cultuurparticipatie
.
om deel te
nemen aan de regeling educatie met kwaliteit voor het orimair onderwiis.
D&oitte Postbus 2031 Rotterdarn 7 (.g8-2882882 tificatiedOeleTfldefl Voor trojeverklarig d.d. bij 0
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
L
41
Beleidskader
Jaar van
Kaderstellende beleidsnota’s Nota
Cultuur
Kunst
en
Historisch
Cultuur
vanuit
Looptijd
vaststelling
Erfoed Westland
2005
de
2009
kern
Tot
en
met
2014
Ontwikkelingen
& risico’s
•
Door
stapeling
knelpunten
druk
komen
bij
van onze
bezuinigingen
op
verschillende
samenwerkingspartners,
niveaus
waardoor
ontstaan
mogefljk
beleidsdoelstellingen
onder
te staan.
D&oitte Postbus 203k 3O-Rotterdam
o
Voor
den
orend
Jaarverslag en Jaarrekening
2012
27
88
-
iedoeleinden bj
controleverkiaring
d.d. 42
Programma C
Maatschappelijke Omgeving
Thema Accent
Sociale kracht Vangnet
Kern boodschap Algemene beschrijving
restIand willen we dat iedereen mee kan doen in de samenleving. Daarom kunnen I dieaenen die dat echt nodia hebben een beroec doen oo een vananet. De komende jaren moet het dienstverleningsconcept op het brede participatieterrein verder ontwikkeld en geInnoveerd worden. Dit is nodig vanwege vergrijzing, externe ontwikkelingen, waaronder de economische crisis en de verwachte taken die vanuit het Rijk overkomen. Meer dan voorheen doen wij een beroep op de eigen kracht en verantwoordelijkheid van de burger en de samenleving er om heen. Er zijn mogelijkheden om onze sociale en zorgzame samenleving te versterken, mede door de maatschappelijke organisaties en cliëntengroepen te betrekken bij de ontwikkelingen.
Wat wilden we bereiken?
Omschrijving gewenst effect Inwoners worden optimaal geinformeerd en geadviseerd over maatschappelijke
.
ondersteuning •
Samenhang in vraaggerichte ondersteuning voor kwetsbare Westlanders
Indicator
0-meting
Steun- en informatiepunt (Stip)Loket: aantal contacten
2010
Begroting
Werkelijk 2012
10.000
8.257
7,5
7,5 (2011)
7,3
7,4 (2011)
10.000
(telefoon, balie, internet) bron Vitis Score klanttevredenheid
2009
StipLoket rapportcijfer Tevredenheid klanten
7,5 2010
individuele Wmo voorziening
7,3
(Sociaalgeografisch en bestuurskundig onderzoek (SGBO) benchmark) rapportcijfer
Wat zouden we Activiteiten die hebben bijgedragen aan het gewenste effect daarvoor Omschrljvlng Wat hebben we gedaan? doen? Uitvoeren vervolgevaluatie Stiploketten Input vanuit evaluatie stip zal betrokken worden bij de uitwerking van de toegang voor het brede sociale domein. Bevorderen verschuiving van individuele naar
Borging door opname in beleidskader en
algemene en collectieve voorzieningen door
verordening Wmo 2013-2016.
vraaericht ontwikkelen van voorzieningen Voorbereiden overheveling Algemene Wet
Voorbereiding is gestart samen met
Bijzondere Ziektekosten (Awbz)-functie
gemeenten in DWO verband, de planning is
dagbesteding en begeleiding naar Wet
aangepast als gevolg van het regeerakkoord.
Maatschappelijke ondersteuning (Wmo) Implementeren gekantelde werkwijze
Uitvoering Pilot
uitvoering Wmo Voortzetten mantelzorgbeleid
Is gerealiseerd
Zorgdragen voor de uitvoering van de
Is gerealiseerd
individuele voorzieningen Wmo
-.
Deotte Postbus 2031 f, 3O?et Rotterdam I ijL:i O8’’.,Z.8288 Voor den ficatiedoeleinden ij controleverkiaring dd. Be .•,
,—
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
‘r
43
Beleidskader
Jaar van
Kaderstellende beleidsnota’s
V a at
LooptId
Ste Iii n g
Wmo b&eidsplan 2008-2011
2008
Verordening Wmo
2006, laatste
4 jaar -
wijziging 2010
Ontwikkelingen & risico’s
•
De herijking van de subsidies en tarieven kan gevolgen hebben voor de reeds verstrekte gemeentegaranties aan gesubsidieerde organisaties. Ondanks dat er minder middelen beschikbaar zijn wordt gestreefd naar gelijkblijvende prestaties.
•
Door stapeling van bezuinigingen op verschillende niveaus ontstaan mogelijk knelpunten bij onze samenwerkingspartners, waardoor beleidsdoelstellingen onder druk komen te staan.
Relevante ontwikkelingen
•
De val van Rutte I en het controversieel verkiaren van de aanpassing van de Wmo hebben geleid tot verandering van de aanpak van de decentralisatie AWBZ. Uit regeerakkoord Rutte II blijkt dat de ingangsdatum verschuift naar 2015.
Deoitte. CC) CA Rotterdam Q88rehorend bij contreerklarin
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27ME 2] ctd. 44
Programma C
Maatschappelijke Omgeving
Thema
Continulteit van de bedrijfsuitoefening (going concern)
Kern boodschap
Bevorderen van de leefbaarheid en sociale cohesie door middel van ontmoeting, participatie en ondersteunin
Wat wilden we bereiken? •
Omschrijving gewenst effect Fen lcfhr en sociaal Westland
Indicator Aantal vrijwilligers blijft
0-meting Circa. 25.000
I Begrotingf 2012 I
Werkelijk 2012
I
25.000
minimaal stabiel
Wat zouden we Activiteiten die hebben biiaedragen aan het gewenste effect daarvoor Omschrljvlng Wat hebben we Qedaan? doen? Bevorderen van de leefbaarheid en sociale In uitvoering. Er is extra ingezet op cohesie door middel van ontmoeting,
ontwikkeling brede school met activiteiten
participatie en ondersteuning
voor en door bewoners in Heenweg en in Kwintsheul.
Verankeren Welzijn Nieuwe StijI gericht op
In uitvoering.
vergroten zelfredzaamheid kwetsbare i nwon ers Voortzetten vrijwilligersbeleid
Voortzetting met een accent op actief burgerschap.
Knelpunten KMD oplossen
Uitvoering gestart
Herijking van het subsidie- en
Realisatie herijking subsidiebeleid.
accom modatiebeleid
Start voorbereidina accommodatiebeleid.
Voortzetting voorlichtingsactiviteiten.
Opname Iokaal gezondheidsbeleid in
Voorbereiding en op opstelling nota Iokaal
Beleidskader Wmo 2013— 2016.
gezonclheidsbeleid
Beleidskader
Jaar van
Kaderstellende beleldsnota’s
vaststelling
Vrijwilligersbeleid
Juni 2009
Welzijn in de kern
Januari 2010
Kadernota Sport
December
Looptljd 4 jaar -
2020
2008
Ontwikkelingen & risico’s
•
Bij de uitvoering van welzijnsbeleid spelen zowel de professionele organisatie als de vrijwilligers een belangrijke rol. De ontwikkelingen die hierin een rol spelen zijn vergrijzing, vermaatschappelijking van de zorg, het streven om zo lang mogelijk zelfstandig te kunnen blijven wonen en de toename van behoefte aan ondersteuning bij meervoudige problematiek ter voorkoming van de inzet van zwaardere hulpverlening. Een grotere groep kwetsbare burgers doet een beroep op Wmo voorzieningen van de gemeente. Als gevolg hiervan wordt ingeteerd op de gevormde Wmo-reserve. Deze dient als risicobuffer.
•
De AWBZ-functie dagbesteding en begeleiding wordt een onderdeel van de Wmo. Vanaf 2013 is de instroom van de nieuwe cliënten de verantwoordelijkheid van de gemeente, vanaf 2014 00k de bestaande cliënten. 2012 is ee yorbereidingsiaar. Gemeente gaat waar nodig beperkingen compenseren
volgende
aandoeningen/beperkingen; somatisch, psychogeriatrisch, zintuigelijk psychiatrisch, lichamelijk en verstandelijk. Poctbus 2031 e-Thtterdam 3
Jaarverslag en Jaarrekening 2012 ehorefld j rgntroltv
klaflfl
d,d
45
•
Vanaf 2013 wordt do uitleen van hulpmiddelen overgeheveld vanuit de AWBZ naar de Wmo. Dit is afkomstig vanuit de zorgverzekeringswet en kortdurende uitleenhulpmiddelen uit de AWBZ. Dit wordt per 1 januari 2013 ingevoord. Landelijk budget (opgave 2009) € 69,5 mm.
•
De Gomeentelijke Gezondheidsdienst (GGD) Zuid-Holland West (ZHW) wordt samengevoogd met de GGD Den Haag tot GGD Haaglanden in 2012 vanwego de wettelijke vorplichtirig om één GGD in do Veiligheidsregio Haaglandon in stand te houden. Door de ontvlechting van de jeugdgezondheidszorg uit de GGD ZHW is onrendabolo overhead ontstaan. Doze kan afnemon als gevoig van de sam envoeging tot GGD Haaglanden.
•
Voor Westlandtheater Do Naald is een ondorhoudsplan opgosteld. Voor de uitvoering hiervan zijn goon middelen goreservoerd
•
De herijking van de subsidies en tarieven kan gevolgen hebben voor de reeds verstrekte gemeentegaranties aan gosubsidieorde organisatios. Ondanks dat or mindor middelen beschikbaar zijn wordt gestreefd naar gelijkblijvende prestaties.
Relevante ontwikkelingen
•
In november 2011 heeft do gomoontoraad bosloten door te gaan met drie kwalitatief goede zwembaden: Maesemunde, Vreeloo en Do Bootzolaor. In 2012 is or voor de periode 2013 tot en met 2016 eon nieuwe subsidie-overoenkomst afgosloton met De Boetzelaer.
•
De samenvoeging van de
Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD) Zuid-Holland
West (ZHW) met de GGD Den Haag tot GGD Haaglanden is uitgesteld als gevoig van do financiële perikelon naar 2014. •
Hogere rijksbijdrage Wmo in combinatie met eon gunstige aanbesteding Wmo hulpmiddelen heeft ertoe geleid dat er in 2012 niet is ingeteerd op de Wmo reserve.
•
Motie zachte landing: De motie is uitgevoerd conform de wens van de gemeentoraad. De raad is over de uitwerking door middel van een raadsbrief geinformeerd.
Overzicht producten I doelstelling
C05
Bibliotheok
Hot bevordoren van do informatieve, culturele, sociale en educatievo functies van de bibliotheek.
dO
Cultuur
Het bevorderen van actieve en passieve cultuurparticipatio en -educatie.
Cl 5
Individuele verstrekkingon
Het toepassen van het compensatiebeginsel, zodat mensen zolang mogelijk zelfstandig kunnen blijven wonen en functioneren in do samenleving.
C20
Wostlandtheater Do Naald
Hot aanbioden van eon profossionoel, breed toegankelijk en Iaagdrompelig theater- en filmprogramma en het bieden van podium voor am ateu rku nsten aars.
C25
Gezondheid
Het realiseren van gezondheidswinst in zijn algemeenheid en het verkleinen van onderlinge gezondheidsverschillen tussen groopen in hot bijzonder. Terugdringen schadelijk alcoholgebruik en tegongaan drugsgebruik door voortzottirig voorlichtingsactiviteiten.
C30
Sport
Deelnamo aan sport en bewegen voor iedereen bereikbaar on toogankolijk houden en maken.
C35
Wolzijn
C40
Wmo-subsidios
Het bovordoron van socialo samenhang en leefbaarheid. Hot aanbieden van eon samonhangend aanbod van colloctieve voorzieningen tor onderstouning van kwetsbare mensen.
C45
Cultuur historisch erfgoed
Cultuurhistorisch erfgoed beschermon om do aanwozigo cultuurhistorische waarden
C50
Historisch archief Westland
De historie van Westland vo
Qiibaar en toegankelijk
houden en maken. Postbus 2O1
3erdarn
I,
rde ceerkanng d.d. Jaarverslag en Jaarrekening 2012
46
Programma-totaal Wat heeft het gekost in 2012?
Omschriiving
Realisatie 2011
I
Begroting 2012 voor wijziging
I
Begroting 2012 na wijziging
I
Realisatie 2012
Lasten___________________________________ Bibliotheek
1.950
1.924
Cl 0
Cultuur
2.050
1.759
1.579
1.386
Cl 5
Individuele verstrekkingen
14.792
14.212
1 3.933
1 3.066
C20
Westlandtheater De Naald
2.285
2.325
2.321
2.253
1.220
2.032
2.110
C05
1.920
1.923
C25
Gezondheid
1.304
C30
Sport
4.223
3.899
3.471
3.309
C35
Welzijn
3.377
1.624
3.173
3.081
C40
Wmo subsidies
868
1.236
1.225
1.071
Cultuur historisch erfgoed
574
637
618
612
Historisch archief Westland
102
369
399
458
31.525
29.205
30.671
29.269
158
146
146
161
1
5
5
0
C45 C50
Totaal lasten Baten C05
Bibliotheek
ClO
Cultuur
Cl 5
Individuele verstrekkingen
1.553
1.511
1.488
1.494
C20
Westlandtheater De Naald
1.139
1.227
1.227
1.155
C25
Gezondheid
105
60
60
122
Sport
673
51
51
81
C30 C35
Welzijn
0
0
0
0
C40
Wmo subsidies
0
0
0
0
C45
Cultuur historisch erfgoed
7
29
6
6
Historisch archief Westland
1
1
1
8
3.637
3.030
2.984
3.027
27.888
26.175
27.687
26.242
C50
Totaal baten ExploitatieresuItaat (voor Ibestemmina Reserves en voorzieningen Stortincien reserves Onttrekkincien reserves
Totaal mutaties reserves rotingsresultaat Programma C
369
0
78
1.186
1.448
460
791
544
-1.079
-460
-713
642
26.809
25.715
26.974
26.884
Deloitte. postbus 2031 3 Q p&-.Rotterdam
27 M
O..ç882888 Voor denti B -
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
j
iedoeeiidfl ontroleverkiaring d.d.
47
Cijtermatige analyse tussen programmabegroting en —verantwoording 2012. De totale afwijking binnen programma C bedraagt voordelig € 1.446.000 voor bestemming en voordelig € 91.000 na bestemming. Do belangrijkste afwijkingen bestaan ult: Lasten: ClO Cultuur: De onderschrijding wordt voor het overgrote deel (ruim € 165.000) veroorzaakt doordat de diverse onderzoeken meer tijd in beslag namen dan voorzien. 2013 wordt het jaar van uitvoering van de projecten. De middelen, zullen gedurende de Iooptijd van de kadernota Kunst en Cultuur worden uitgegeven.
C15 Individuele verstrekkingen: De onderschrijding ad. € 874.000 is opgebouwd uit: • Lagere uitgaven vervoersvoorzieningen € 288.000. • Lagere uitgaven dure woningaanpassingen € 141.000. • Lagere uitgaven rolstoelvoorzieningen € 224.000. • Lagere uitgaven medische keuringen € 117.000. • Het resterende bedrag bestaat uit diverse kleine mutaties. De Europese aanbesteding van Wmo-hulpmiddelen heeft geleid tot eon gunstige prijs kwaliteitverhouding. Hot insourcen van indicatiestelling heeft geleid tot agere kosten van medische keuringen. Het bedrag van € 874.000 is aan de reserve toegevoegd. C25 Gezondheid: In verband met de ernstige financiële problemen van de GGD heeft de Raad in december 2012 ingestemd met hot voorstel de benodigde middelen binnen de meerjarenbegrotingen 2012 en 2013 te vinden. C30 Sport: Door het nog te ontwikkelen accommodatiebeleid zijn or nog niet veel uitgaven op dit budget gedaan. Dit veroorzaakt eon onderschrijding van ongeveer € 145.000 op uitgaven van dit product. De middelen zullen in 2013 worden uitgegeven. C40 Wmo subsidies: De onderschrijding van € 154.000 wordt veroorzaakt door gewijzigd subsidiebeleid. Het resterende bedrag ad. € 108.000 bestaat uit diverse kleine mutaties Baten:
Reserves:
Een hogere storting in do reserve van € 1.108.000 bestaande ut: • Hogere storting WMO-individuele verstrekkingen: € 874.000 • Hogere storting WMO subsidies ad. € 234.000 Een lagere onttrekking uit de reserve van € 247.000 bestaat o.a. uit: • Nog niet uitgevoerde projecten cultuur: € 165.000. • Nog niet ontwikkeld accommodatiebeleid: € 145.000. • Hogere onttrekking WMO subsidies 80.000. • Diverse keine mutaties: € 17.000.
Deotte Poctbus 2031 otterdam 300 0
882888
27
Voor identL atiedoeleinden controieverkaring d,d. Be .
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
48
2.1.4.
Programma 0
I
Jeugd
Programma D
Jeugd
Thema
Sociale Kracht
Accent
Kansrijk opgroeien
Kern
Westland zorgt dat volgende generaties kansrijk Icunnen opgroeien.
boodschap Algemene beschrijving
Wij investeren in onze jeugd door te zorgen dat zij kansrijk kunnen opgroeien in Westland. Zij zijn degenen die het werk straks verrichten. Zij gaan ervoor zorgen dat ondernemend Westland blijft floreren, dat de kinderen van de toekomst goed onderwijs krijgen en dat onze ouderen goed verzorgd worden. Met de inzet op kansrijk opgroeien investeren we zowel in mensen als in de toekomst van Westland. Cm maximaal in te zetten op kansrijk opgroeien werken we aan een integraal jeugdbeleid waarin alle beleidsterreinen die met kinderen en jeugd te maken hebben, samen komen. Het gaat dan over ondersteuning bij opgroeien, (geestelijke) gezondheidszorg, onderwijs, vrije tijdsbesteding en talent ontwikkeling, maar 00k over arbeid, handhaving, veiligheid en inrichting van de openbare ruimte. Dit programma heeft dan 00k een nauwe relatie met de programma’s B,C en G. We zetten in op vier actielijnen om dit voor elkaar te krijgen: integraal jeugdbeleid, transitie jeugdzorg lokaal en regionaal en het Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG).
Wat wilden we bereiken?
Omschrijving gewenst effect
Kinderen en jongeren groeien in een kansrijke omgeving veilig en gezond op tot zelfredzame, sociale en actieve buraers. Indicator
0-meting
Doelgroep bereik CJG t.o.v.
Begroting 2012
95% (2010)
Nederlands gemiddelde %geslaagden Westland t.o.v. %geslaagden Nederland in
95% van de 0 tot
99% van de
4 jarigen
0 tot 4 jariqen
VWO
VWO
VWO
13 toy. 19%
13 t.o.v. 19%
16 t.o.v. 19%
2020 gelijk of hoger (dat betekent dat we in 2023
Werkelijk 2012
HAVO
HAVO
HAVO
21 toy. 24 %
21 t.o.v. 24 %
21 toy. 35%
onze doelstelling behaald
VMBO1
VMBO1
VMBO 1+2
moeten hebben omdat de
34 t.o.v. 28%
34 toy. 28%
63 toy. 56%
VMBO2
VMBO2 33 toy. 30%
cijfers drie jaar achter open)
33 toy. 30% (jaar_2008) Wat zouden we
Activiteiten
daarvoor doen?
die hebben bijgedragen aan het gewenste effect
Omschrljvlng
Vanuit (de netwerkorganisatie) Centrum voor
Wat hebben we gedaan?
Uitvoering reguliere taken
Jeugd en Gezin (CJG) ondersteunen van
Gestart met doorontwikkeling van het CJG
jeugdigen en ouders bij het veilig en gezond
anticiperend op de decentralisatie jeugdzorg.
opciroeien en opvoeden. Samen met de onderwijssector en het
Uitvoering jaarlijks terugkerende activiteiten.
bedrijfsleven een impuls geven aan het
Goedkeuring ministerie voor vestiging REC4
onderwijsniveau van de Westlandse jongeren.
school in Westland.
Stimuleren dat jongeren hun vrije tijd zinvol
Uitvoering reguliere/geplande taken
en veilig doorbrengen.
jongerenwerk en combinatie-functionarissen. Gestart met Pilot Maasdijk waar met rijwligr
aO
n jongeren het jongerencentrum
eQ
postb23 300(A Rotterdam
27 H
Jaaryerslag en Jaarrekening 2012
atiedoelenden Behorend bij controleverklariflg dd.
49
Beleidskader
Jaar van
Kaderstellende beleldsnota’s
Looptijd
vaststelling
Kaders jongerenwerk
Dec. 2007
Lokale Educatieve Agenda Westland 2008-2012
Nov. 2007
2008-2012
lntegraal huisvestingsplan 2008-2022
April 2007
2008-2022
Onderwijsachterstandenplan 2006-2010 Voortijdige schoolverlaters (VSV)-plan
LEREN WERKT!’
-
Maart 2006
2006-2011
Nov. 2009
Onbepaalde tijd
Beleidsplan WMO 2008-201 1
Maart 2008
Visiedocument CJG Westland en raadsvoorstel Centrum voor
Resp. nov.
Jeugd en Gezin
2008-2011
2008 en juni
-
2010 Brede scholen in Westland
Ontwikkelingen & risco’s
Febr.2009
Integraal jeugdbeleid
2012
Onderwijsachterstandenbeleid Westland
2012
•
-
De jeugdzorg zal fasegewijs tussen 2014 en 2016 worden overgeheveld naar de gemeenten. Door middel van een decentralisatie-uitkering zullen de betrokken middelen (landelijk € 3,0 miljard) aan de gemeenten worden toegedeeld na aftrek van een efficiencykorting die naar verwachting oploopt tot € 300 mm. in 2017.
•
De invoering van de Wet Passend onderwijs beheist dat scholen een zorgplicht krijgen voor alle leerlingen uit de gemeente. Naar verwachting Ieidt dit ertoe dat meer kinderen met een handicap regulier onderwijs gaan volgen. De invoering van de wet zal gevolgen hebben oor de zorgstructuur, onderwijshuisvesting en het leerli ngenvervoer.
•
Binnen het beleidsterrein jeugd is er sprake van ontgroening (absolute afname aantal jeugdigen). Dit leidt tot negatieve financiële consequenties voor de gemeenten.
•
Het Rijk gaat steeds strengere eisen stellen aan onderwijshuisvesting zonder dat hier extra middelen aan
gekoppeld zijn. Daarbij valt onder andere te denken aan het
bin n en kI i m aat. •
Het budget voor jeugd- en jongerenwerk bestaat grotendeels uit incidentele middelen. Dat kan leiden tot een neerwaartse aanpassing van het voorzien ingen niveau.
•
Landelijke bezuinigingsmaatregelen in de kinderopvang zouden kunnen leiden tot een verhoogde vraag naar gemeentelijk gefinancierde peuteropvang. Indien ouders keuzes maken waardoor zij niet manger onder de doelgroep van de Wet Kinderopvang blijven vallen, maar wel gebruik willen maken van de ontwikkelingskansen en opvangmogelijkheden binnen de peuteropvang.
•
Door stapeling van bezuinigingen op verschillende niveaus ontstaan mogelijke knelpunten bij onze samenwerkingspartners, waardoor beleidsdoelstellingen onder druk komen te staan.
Relevante ontwikkelingen
•
In het recente regeerakkoord is de bezuiniging op de jeugdzorg bij de transitie opgehoogd van 10 naar 15 %.
DebitteG Postbus 1 Rotterdam 3000 088288 ES
7
0 e ntf atecoeIendn Vo controleverkiaring Rehorefl
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
,.(‘.
I
dd. 50
Overzicht producten / doelstelling peI ste iii ig: 005
Onderwijsondersteuning
•
Het zorgen voor een goede uitvoering van het leerlingenvervoer en de leerplicht- en RMC- (Regionaal Meld- en Coôrdinatiefunctie) taken.
•
Het terugdringen van het aantal voortijdige schoolverlaters zonder een startkwalificatie.
• •
Het zorgen voor een sluitende zorgstructuur in en om het onderwijs. Het voorkomen en bestrijden van ontwikkelingsachterstanden van jongeren.
D10
Onderwijshuisvesting
•
Het verbreden en versterken van ontwikkelingskansen van jongeren.
•
Het stimuleren van de samenwerking onderwijs en bedrijfsleven.
Zorgen voor voldoende en adequate huisvesting, die aansluit bij de huidige en toekomstige maatschappelijke en onderwijskundige on tw i k k eli n g en.
Dl 5
Jeugdactiviteiten
020
Jeugdgezondheidszorg &
Het (laten) uitvoererl van de wettelijke taak. Te weten het bevorderen,
jeugdzorg
beschermen en bewaken van de lichamelijke, cognitieve, sociale en
Stimuleren dat jongeren hun vrije tijd zinvol en veilig doorbrengen en zodoende maatschappelijke uitval voorkomen.
geestelijke ontwikkeling en gezondheid van alle jeugdigen van de prenatale fase tot 23 jaar.
Programma-totaal Wat heeft het gekost in 2012?
Omschrijving •._
Realisatie 2011
Begroting 2012 voor wijziging ..
Begroting 2012 na wijziglng
Realisatie 2012
en Onderwijsondersteuning
6.109
5.569
6.254
5.858
Dl 0
Onderwijshuisvesting
9.221
1 0.388
9.178
9.617
Dl 5
Jeugdactiviteiten
2.277
1.651
2.230
1.872
3.065
3.450
3.187
2.982
20.672
21.058
20.849
20.329
D05
D20
Jeugdgezondheidszorg & Jeugdzorq
Totaal fasten Bat en D05
Onderwijsondersteuning
613
268
1.011
656
010
Onderwijshuisvesting
583
494
579
791
Dl 5
Jeugdactiviteiten
0
0
0
0
2.187
2.009
170
182
3.383
2.771
1.760
1.629
17.289
18.287
1 9.089
1 8.700
0
0
621
621
1 .166
668
-545
-47
18.544
18.653
D20
Jeugdgezondheidszorg & Jeugdzorq
Totaal baten .-_-._.
...iultaat (voor
nminci) Reserves en voorzieningen Stortingen reserves Onttrekkingen reserves
Totaal mutaties reserves Begrotingsresultaat Programma D
493
47
-493
-47
16.796j8.240_j
..
Debitte Postbus 2031 otterdam 300 08 -2882882 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
2?
_.
atiedoelenden cor den Behoren b!j controleverkiaring d.d.
i
i.._J
51
Cijfermatige analyse tussen programmabegroting en —verantwoording 2012. De totale afwijking binnen programma D bedraagt voordelig € 388.000 voor bestemming en nadelig € 110.000 na bestemming. De belangrijkste afwijkingen bestaan ult: Lasten: D5 Onderwijsondersteuning: De verwachte uitgaven onderwijsachterstandenbeleid ten behoeve van VVE zijn nog uitgebleven in afwachting van de nieuwe Lokaal Educatieve Agenda. Dit veroorzaakt een onderschrijding van ongeveer € 310.000. Dit bedrag zal worden gereserveerd voor 2013 en 2014. D10 Onderwijshuisvesting: De overschrijding wordt voor een deel (bijna € 300.000) veroorzaakt door het niet mogen activeren van de kosten voor het verwijderen van asbest volgens de BBV-wetgeving. In het MIP was abusievelijk een investering voor deze werkzaamheden opgenomen. Daarnaast is er een overschrijding van Ca. € 100.000 doordat de OZB-ramingen nog niet zijn aangepast aan de ontwikkelingen die de afgelopen jaren in de scholenbouw (brede scholen) hebben plaatsgevonden. Dit wordt in de komende P&C cyclus gelijk getrokken tegelijk met de huuropbrengsten (zie baten). D15 Jeugdactiviteiten: Het budget ten behoeve van ontwikke!ing en implementatie integraal jeugdbeleid is slechts voor een deel uitgegeven, doordat activiteiten later zijn gestart dan voorzien. Dit heeft een onderschrijding op het budget van bijna € 257.000 tot gevoig. Het restant aan onderschrijdingen ad. € 101.000 Iaat zich verkiaren door diverse kleine afwijkingen. D20 Jeugdgezondheidszorg en Jeugdzorg: Een onderschrijding van ruim € 153.000 betreft inrichting- en verbouwingskosten CJG of sub-locaties CJG. Er is prioriteit gegeven aan de inhoudelijke ontwikkeling in lijn met de visie op jeugdbeleid. Het restant van de onderschrijding van ongeveer € 40.000 betreft de jeugdgezondheidszorg en heeft samenhang met de bij programma C vermelde financiële problemen van de GGD (zie ook programma C, product gezondheid). Het restant aan onderschrijdingen op de lasten van programma D ad. € 58.000 bestaat uit diverse kleine mutaties. Baten: D5 Onderwijsondersteuning: De onderschrijding van € 355.000 bestaat met name uit het saldo van het doorschuiven van BDU gelden onderwijsachterstandenbeleid van ongeveer € 310.000. D10 Onderwijshuisvesting: De hogere inkomsten ad. € 212.000 betreft huuropbrengsten van de verhuur van ruimte in brede scholen aan kinderopvanginstellingen. De huuropbrengsten zijn nog niet aangepast aan de ontwikkeling van scholenbouw de afgelopen jaren. Dit wordt in de komende P&C cyclus gelijk getrokken. Het restant aan onderschrijdingen op de baten van programma D ad. € 12.000 bestaat uit diverse kleine mutaties. Reserves: Een lagere onttrekking uit de reserve van € 498.000 als gevolgan: • Nog niet opgestarte projecten jeugdbeleid: € 257.000 • Uitgestelde ontwikkeling CJG: € 153.000 • Nog uit te voeren inspecties kinderopvanginstellingen: € 38.000 Postb..?Q31 • Diverse kleine mutaties: € 50.000
Jtte
3OOCA Rotterdam k 088 -‘82888
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
oode,fratedQelenden Be o j ntroIverkarirg
52
d.
2.1.5.
Programma E
Fysieke Leefomgeving
Programma E
Fysieke Leefomgeving
Thema Accent
Aantrekkelijk Westland Kwaliteit buitenruimte
Kern boodschap
Wi) stimuleren en faciliteren initiatieven die de kwaliteit van de buitenruimte bevorderen. Bij het onderhoud van groen, infrastructuur en speelvoorzieningen staat het borgen van de veiligheid en bereikbaarheid centraal.
Algemene beschrijving
Do kwaliteit van de openbare ruimte wordt in grote mate bepaald door het onderhoudsniveau van onder andere de wegon, straatreiniging, het straatmeubilair en het openbaar groen. Binnen de taakstelling en de beschikbare middelen streven we naar een evenwichtige verdeling over de verschillende disciplines.
Wat wilden we bereiken?
Omschrijving gewenst effect .
Een doelmatige infrastructuur en goede bereikbaarheid
.
Minder overlast/betere Ieefbaarheid door tijdelijke inrichting van de onbebouwde terreinen Een openbare ruimte die voldoet aan de vastgestelde streefwaarde (vastgelegd in beeldkwaliteit en beheerplannen) Extra aandacht voor het onderhoud aan wegen in het buitengebied
Indicator Aantal wijkschouwingen met
Begroting
0-meting 22 (2011)
Werkelijk 2012
22
22
50%
50%
100% (2011)
100%
100%
33% (2011)
33%
33%
burgers Inspectie van de fysieke
50% (2011)
Ieefomgeving; Weginspectie Inspectie van do fysieke I e ef o m g e vi n g; Speelvoorzieningen Inspectie van de fysieke I e ef omg e vi n g; Bomen
Wat zouden we Activiteiten die hebben bijgedragen aan het gewenste effect Omschrijving daarvoor Wat hebben we gedaan? doen? Afronding van herinrichtingsplannen van In 2012 zijn diverse wegen heringericht (bijv. wegen
Secr. Verhoefweg in Naaldwijk en de Dorpskade in Wateringen).
Uitbreiden en verbeteren kwaliteit bestaand
Het fiets/-voetpad Honderdland Westland hotel
fietsnetwerk
is in 2012 (grotendeels) uitgevoerd. Daarnaast zijn de fiets voorzieningen Poelzone in 2012 voorbereid (uitvoering 2013 en 2014).
Waar mogelijk realiseren van extra
In 2012 is de parkeerdruk in De GeIe Plomp in
parkeercapaciteit tb.v. detailhandel en
Naaldwijk opgelost door realisatie van extra
woonfusies in de centra
parkeervakken. In deze kern is tevens tijdelijk eon bouwterrein ingericht als parkeerplaats.
Aanpak zwerfvuil
Het aanpakken van zwerfvuil (handpicking’) is in 2012 geintensiveerd en volledig overgedragen aan Patijnenburg. Tevens is er een landelijke opschoonweek gehouden hebben meegedaan.
Onkruidbestrijding op verharding
E
zijn twee spuitrondes geweest. Hierbij is
gespoten volgens de wettelijke richtlijnen voor (DOB-systoem). Tijdelijk beheer bouwterrein vast onderdeel
terreinen in de 083- ‘)2888 :) 7g denti atecoeIendn V ntroIeverklarIflg d.d. 0 Behoren
.
.
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
53
maken van besluit- en beheers traject
kernen een betere tijdelijke invulling gegeven.
ruimtelijke ontwikkelingen
Zowel op grond van private ontwikkelaars als van de gemeente. Dat heeft de volgende resultaten opgeleverd: • Aanleg tijdelijke parkeerplaatsen in Naaldwijk, Koningsstraat; • Aanieg tijdeiijk speelterrein in Wateringen, Juliahof; • Aanleg definitieve parkeerplaatsen in Honselersdijk, Dijkstraat • De aanleg van een tijdelijk sportveld in De Lier, Liermolen; Dit betreft met name de gronden die bij derden in bezit zijn in hot kader van projecten die door de aanhoudende crisis. Omdat dit dossier breder gezien moet worden wordt momenteel een beleidskader voorbereid door ROV hoe we hier structureel moe om kunnen gaan.
Meerdere vormen van schouw en inspectie van Zowel ambtelijk als burgerlijk is do do fysioke Ieefomgoving
beeldkwaliteit gemeten.
Terugbrengen achterstanden in beheer bij
In 2012 is grote inzet gepleegd op het
asfaitwegen buitengebied, geluidschermen en
terugbrengen van de achterstanden. Uit de
damwanden
ijking op basis van de inspecties 2012 ten opzichte van 2011 is de achterstand ingelopen van 13,5% tot 10,9%-punt. In hot najaar van 2012 is een grote hoeveelheid wegen geasfalteerd. Door de veelheid aan projecten in uitvoering (o.a. van provincie) is eon aantal projecten uitgesteld tot 2013. Dit in hot kader van Bereikbaar W estland
Uitvoering geven aan onderhoud en
Conform vastgesteldo beheerplannen
vervanging conform do nog in 201 1 vast te
uitgevoerd.
stellen beheerplannen en afhankelijk van bestuurlijko keuzes die nog gemaakt moeton worden Blijvend aandacht voor hot herstellen van
Horstol is standaard meegenomen in do
schades aan wegen in hot buitengebied
onderhoud- en vervangings-projecten. Er heeft
veroorzaakt door hot steeds intensiovere en
tweemaal een kleine onderhoudsronde
zwaardere vrachtverkeer
plaatsgevonden gericht op preventie.
Beleidskader Kaderstellende beleidsnota’s
Jaar van vaststelling
Afvalbeleidsplan (maakt per 1-1-2013 deol uit van do
Looptljd
2007
2012
Duurzaam heidsagenda) Boheerplannen Openbare Ruimte
2011
2016
Verbrede Gomeentelijk RioleringsPlan
2011
2015
Milieuboleidsptan
2005
5 jaar
Visie Greonport Westland
2011
2020
Deoitte. PostbO 31 3QeCA Rotterdam
,—
,..,
OS2888 Jaarvorslag en Jaarrekening 2012
Beherond blj cortroIeverkl
n’
54
Ontwikkelingen & nsico s
•
•
Op 1 januari 2013 is het gewijzigde Activiteitenbesluit in werking getreden. Riolering Glastuinbouw Westland. In de Prorap 2012 gaven wij reeds aan dat met name de post “bijdragen eigenaren” onder druk is komen te staan. De oorzaak hiervan is dat alleen niet-gerioleerde panden kunnen worden aangeslagen. In de praktijk is evenwel gebleken dat in veel gevallen sprake was van ombouwen van een al bestaande aansluiting op de riolering. Daarom kunnen fors minder aanslagen worden verstuurd dan in eerste instantie de prognose was. De resultaten aan invorderingen blijven achter op de geraamde opbrengsten zoals die destijds bij de start van het project RGW waren voorzien.
•
Het 3-in-i project bestaat uit 3 deelprojecten: het aanleggen van de Verlengde Veilingroute, een nieuwe verbinding tussen Westerlee en Maasdijk en de Tweede Ontsluitingsweg Hoek van Holland (inmiddels afgerond). Het betreft een dermate groot project met een lange uitvoeringsperiode, dat het aanzienlijke consequenties heeft voor de bereikbaarheid van de gemeente (afsluitingen, omleidingen, e.d.). Door onder andere onvoorziene omstandigheden in de voorbereiding en tijdens de uitvoering is de opleverdatum verschoven van eind 2013 naar eind 2014. Oorzaken zijn: -
-
Er liggen veel niet geregistreerde kabels en leidingen. Er is een bunker in de Maasdijk ontdekt op de plek waar een fietstunnel moet komen.
-
Het
-
te zoute
—
zand bij de Piet Struijkweg en de Verlengde Veilingroute moest
worden weggehaald en vervangen door schoon zand. -
•
Er is bodemverontreiniging geconstateerd.
Uit de opgestelde beheerplannen openbare ruimte 2012-2016 is duidelijk geworden dat het handhaven van het huidige beheerniveau (basis 2010) een beslag legt op de financiële middelen. Hoewel in 2012 de beheerplannen volledig gerealiseerd konden worden door de extra € 6 mm. is gebleken dat de financiële middelen voor de uitvoering van de beheerplannen in de komende jaren voorhanden is. Daarom is in 2012 in beeld gebracht welke onderdelen prioriteit hebben en waar eventueel besparingsmogelijkheden liggen.
•
Vooral in de jaren 70-wijken is er sprake van een achterstand van de grootschalige renovatie van groen. Dit is van toepassing op aWe kernen. Hier is in 2012 in de kernen Naaldwijk, De Lier en s-Gravenzande aandacht aan besteed. Bij de achterstanden die nog niet zijn teruggedrongen blijft het risico van teruglopende beeldkwaliteit bestaan. Hierover is actief gecommuniceerd tijdens bewonersavonden in de betreffende wijken.
•
Bij wegen is een toename geconstateerd van verzoeken voor realisatie van extra voorzieningen (zoals uitwijkplaatsen) en verbreding van wegen.
D&oitte. Postbus 2031
3oo9..—otterdam
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
f,
7
OSg882888 Voor den catiedocleinden Be
j
controiev rklarin9 d,d.
--
55
Programma E
Fysieke Leefomgeving
Thema Accent
Aantrekkelijk Westland Leefomgeving
Kern boodschap
Westland zet zich in voor levendige en Ioefbare kernen, maar beperkt hot kwaliteitsnivoau van
Algemene beschrijving
Bewoners en gebruikers van de openbare ruimte willen hun leofomgeving als schoon en
de openbare ruimte tot veilig en bereikbaar.
aantrekkelijk ervaren, zodat zij er graag wonen, werken en verblijven. Cruciaal hierbij zijn de kernen van onze dorpscentra. In de centra ligt de focus van do kwaliteit in de openbare ruimto op veiligheid en bereikbaarheid. Het gaat hierbij om milieuaspecten (riolering en afval), veilighoid in het verkeer, de aanwezigheid en kwaliteit van eon goode infrastructuur en openbaar groen met recreatiemogelijkheden voor voiwassenen en jongeren/kinderen.
Wat wilden we bereiken?
Omschrijving gewenst effect Voldoende recreatiemogelijkheden, openbaar groen en speelgelegenheid Marktplein in ‘s-Gravenzando met gewijzigde opstelling van de markt, waarbij eon beter vestigingsklimaat is gecreeerd voor de horeca zonder negatieve gevolgen voor de markt .
Meer robuust groen langs doorgaande wegen en aandacht voor de entrees van Westland
.
Betrokkenheid van de burger bij zijn leefomgoving
.
Do burqer maakt optimaal
ebruik van meldpi’nt leefomcievino
Indicator
Begroting
0-meting
Vasthouden van
7,7 (2007)
Werkelijk 2012 7,2 (2011)
tevreden heidscijfer I e of o m g e vi n g Adoptieplan voor do gemeentelijke rotondes ter
3 (van in totaal
vorfraaiing van do Westlandse
15)
15
11
entrees Pilot uitvoeren in samenwerking met buurtorganisaties en beworiers
Pilot
4 projecten
participatie loefomgeving” (2011)
Wat zouden we Activiteiten die hebben bligedragen aan het gewenste effect daarvoor Omschrljvlng Wat hebben we gedaan? doe n? Beleidsplari beheer groon Het is vooralsnog niet gekomon tot het opstellen van dit plan vanwege do onduidelijkhedon omtrent de bezuinigingen die op dit plan van invloed zijn. Uitvoering geven aan beloidsvisie
De uitvoering is voortgezet. In 2012 zijn
kinderboerderijen
uitvoeringsplannen opgesteld. Eon deol van do te nemen maatregelen is inmiddels gerealiseerd. Tevens heeft regionaal afstomming plaatsgevonden over hot vervolg, mode naar aanloiding van eon quick scan over toekomst-bestondiqe kinderboerderijen.
Afronden adoptieplan gemeentelijke rotondes
In 2012 zijn or 11 rotondes geadopteerd on
Hot vorsterken van do ‘groene uitstraling’ bij
Getracht is om do entrees bij Wateringen on
ing oricht. entrees
to verfraaien. In afwachting van Deo ei4k medewerking van betrokken partijen (Provincie on dorden) is hot niet gekomon tot posthus 20 áomplete uitvoering. Wel zijn zioke bomen —r t-te-dam vervangen. r 300
ossQ
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
VoQr denCatted0e10fl controleverki&ng d.d. Beh
I
:j 56
Uitvoeren van wijkschouwen samen met
Er zijn 22 wijkschouwen uitgevoerd, waarbij
burgers
de fysieke leefomgeving door burgers wordt beoordeeld.
Betrekken en informeren van burgers bij
Bij (her)inrichtingsplannen zijn
(her)inrichtingsplannen
bewonersavonden georganiseerd om burgers te betrekken en informeren.
Beeidkwaliteitsmeting door burgers
Zowel ambtelijk als burgeriijk is de beeldkwaliteit gemeten. Respectievelijk 50 inspecties op 250 punten per keer en 4 schouwen op 500 punten per keer.
Waar mogelijk faciliteren van
In het kader van Suurt in Uitvoering zijn vier
bewonersinitiatieven (Participatie
projecten gestart. Dit varieert van een
Leefomgeving
dierenweide tot schaatsbaan.
-
opzomeren)
In 2011 is een voorstel voor een gewijzigde
Cm voor de horeca een beter
opstelling van de markt gemaakt. Uitvoering
vestigingsklimaat te scheppen zijn wij in april
volgt in 2012.
begonnen met de in 2011 voorbereide nieuwe opstelling van de markt s-Gravenzande. In mel kwam in de praktijk de definitieve opstelling tot stand, waardoor er op marktdagen aan de oostzijde van het plein een voetgangerszone is gekomen en er meer ruimte is ontstaan voor terrassen. De marktondernemers, de gevestigde horeca en de ‘s-Gravenzandse Middenstandsvereniging Koopstad aan Zee zijn content met de nieuwe situatie. Het Wilhelminaplein is volledig autovrij gemaakt.
Vasthouden aan hoge
Naast de gebruikelijke inzet is in maart 2012
klanttevredenheidsservice van meldpunt
de Buiten Beter app. gelanceerd.
Ieefomgeving Duidelijk communiceren met de burger over de ledere melding krijgt terugkoppeling binnen de afhandeling van zijn melding
vastgestelde normen. Aan de buitendienst-medewerkers worden trainingen gegeven
waarin de nadruk op
duidelijk communiceren ligt.
Beleidskader
Jaar van
Kaderstellende beleldsnota’s
Looptijd
vaststelllng
Beleidsplan beheer Groen (n.v.t.)
2011
2021
Handhavingsbeleid 2011-2014
2010
2014
Speelruimte beleidsplan
2010
10 jaar
Beleidskader toerisme en recreatie
2012
2016
Ontwikkelingen & risico’s
Deloitte. 31 poctb.s.2 088-28
, .
ri
I .:_i
‘Ofl
88
identi atiedoel&flder Va 3oerdam bij ontroleverkI3rig d,d. Behorefld
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
57
Programma E
Fysieke Leefomgeving
Thema
Aantrekkelijk Westland
Accent
Water
Kern boodschap
Algemene beschrijving
De gemeente Westland en het Hoogheemraadschap van Deifland nemen samen (innovatieve) maatreqelen cm te zoroen voor droge voeten en levend water. In 2009 is de gemeente samen met het Hoogheemraadschap van Delfiand een nieuwe weg ingeslagen om de waterproblematiek aan te pakken. Essentie van de nieuwe aanpak is dat samen met de tuinders wordt gezocht naar oplossingen om vervolgens afspraken te maken over de financiering en ruimtelijke inpassing. Vanuit het bestuursakkoord Water vindt samenwerking plaats binnen de afvalwaterketen. Hierbij wordt gezocht naar mogelijke optimalisaties en kostenbesparingen.
Wat wilden we bereikeri?
Omschrijving gewenst effect
•
Een openbare ruimte waarin de milieuaspecten zoals riolering, afval en wateroverlast een hoce orioriteit kennen Indicator
0-meting
Grondwatermeetnet definitief maken
Begroting
0 meetpunten
90
(2009)
meetpunten
Werkelijk 2012
156 meetpunten definitief
definitief Grondwaterloket inrichten
Wat zouden we
Activiteiten
Loket niet ingericht, zoveel mogelijk digitale afhandeling
die hebben bijgedragen aan het gewenste effect
Omschrljvlng
daarvoor doen?
Loket ingericht
Wat hebben we gedaan?
Uitvoeren Verbreed Gemeentelijk
In 2012 is in samenwerking met de
Rioleringsplan (GRP) Westland 201 1-2015
ketenpartners gestart met het opstellen van Hemeiwaterbeleid en zijn diverse water- en riolerings-studies uitgevoerd samen met het Hoogheemraadschap van Delfiand.
Definitief maken van grondwatermeetnet
De voorbereidende werkzaamheden ten behoeve van structurele analyse van de meetgegevens zijn in 2012 afgerond. Het grondwater-meetnet is hiermee definitief.
Afkoppeling hemelwater
Afkoppelen van hemelwater is conform het verbreed GRP 2011-2015 uitgevoerd.
Meting overstorten / emissies
In 2012 is de monitoring van statistische meetgegevens gestructureerd en doorontwikkeld. Daarnaast is de praktische bruikbaarheid van de meetgegevens verbeterd.
Debitte, Postbus 2031 3000 cA—erdam
-
088--88
\Jeof- der’tatedo&encien 3o?j controeverk(aHng Jaarverslag en Jaarrekening 2012
L.j
d.d. 58
Beleidskader
Jaar van
Kaderstellende beleldsnota’s
vaststelling
Gemeentelijk Waterplan Westland:
Ontwikkelingen & risico’s
Looptijd
2008
•
Visie lange termijn
2050
.
Waterstructuurplan
2015
.
Uitvoerinsprogramma
2012
Voor de gemeente betekent de Europese Kaderrichtlijn Water een inspanningsverplichting om te investeren in verbetering van de ecologische en chemische kwaliteit van het opperv{akte- en grondwater in Westland. De aanleg van de zandmotor (Delta Duin) voor de kust van Ter Heijde is in 2012 afgerond. De zandmotor vormt nieuw strand en duin als bescherming tegen de zeespiegelstijging, maar 00k extra ruimte voor natuur en recreatie. Het beheer van de kustuitbreiding wordt conform overeenkomst uitgevoerd door de Stichting Zuid-Hollands Landschap, maar (incidentele) kosten voor werkzaamheden met betrekking tot beheer (reiniging) komen in eerste instantie voor rekening van de gemeente. Het is de bedoeling dat dergelijke kosten uiteindelijk verhaald kunnen worden bij projectbureau zandmotor, maar er kan nog niet worden uitgesloten dat het beheer van de kustuitbreiding alsnog onverwachte kosten oplevert.
Deloitte. Postbus 2031
3p-E*.)Rotterdam
o
-2882888
Voor Ee. Jaarverslag en Jaarrekening 2012
tficatedoeleinden ij controleverkiaring dd. 59
Programma E
Fysieke Leetomgeving
Thema Accent
Aantrekkelijk Westland Veilig onderweg
Kern boodschap
Westland investeert in verkeersveiligheid, van driewieler tot rollator
Algemene beschrijving
Binnen Westland vinden veel economische activiteiten plaats. Hierdoor is er veel (vracht)verkeer. Als gemeente zetten we in op fysieke maatregelen om de verkeersveiligheid en bereikbaarheid zo veel mogelijk te optimaliseren. Nadrukkelijk worclt ingezet op gedragsbeInvloeding, waarbij de overheid, weggebruikers, scholen en ouders een gezamenlijke verantwoordelijkheid hebben.
Wat wflden we bereiken?
Omschriivina aewenst effect Een veilia en bereikbaar Westland
Indicator
Begroting
0-meting
Werkelijk 2012
Knelpunten school-thuisroute
Inventarisatie
Alle knelpunten zijn
uitwerken
knelpunten en
geInventariseerd.
prioritering t.b.v.
De eerste 10 zijn vertaald in
uitvoering
verkeerskundige projecten en deels opgestart
Wat zouden we Activitelten die hebben bijgedragen aan het gewenste effect Omschrljving Wat hebben we gedaan? daarvoor doen? Er vindt standaard een integrale toets plaats. Bij herinrichting wegen gelijktijdig uitvoeren van inrichtingsmaatregelen conform het
Waar mogelijk zijn maatregelen gecombineerd.
Westlands Verkeers- en Vervoerspian (WVVP)
Maatregelen worden conform het WVVP
en de verkeerspiannen per kern
uitgevoerd.
Uitvoeren voorstellen conform Duurzaam
In 2012 heeft het school-thuisroute project
Veilig en school/thuisroutes
verder vorm gekregen. Na beschikbaarstelling van het eerste fase krediet, zijn de knelpunten verder uitgewerkt tot concrete maatregelen. Eind 2012 is gestart met de uitvoering. Bij reconstructieprojecten wordt conform de eisen van Duurzaam Veilig ingericht.
Vergroten verkeersveiligheid
Binnen vervangingsprojecten (bijv. Kijckerweg en Poeldijksepad)
zijn maatregelen genomen
gericht op het vergroten van verkeersveiligheid. In 2012 is 00k sterk ingezet op verkeerseducatie en hebben diverse verkeers-campagnes plaatsgevonden.
Beleidskader
Jaar van vaststelllng
Looptljd
Westlands Verkeers-en Vervoersplan
2006
2005-2015
Verkeerspiannen per kern
2006
Continue
Kaderstellende beleldsnota’s
monitoring
Ontwikkelingen & risico’s
Deloitte. Potbu1 39tA Rotterdarn 0 82888
)
7
r’
V or identif atiedoejeinden Be n controIeverkaring d.d. Jaarverslag en Jaarrekening 2012
60
Programma E
Fysieke Leefomgeving
Thema
Continulteit van de bedrijfsuitoefening (going concern)
Aigemene beschrijving
Naast de thema’s en accenten wordt binnen programma E een groat aantal regulieren, jaariijks terugkerende activiteiten uitgevoerd (going concern). Deze activiteiten zijn te herleiden tot de volgende algemene beschrijving:
Wat wilden we bereiken?
Omschrijving gewenst effect
indicator
Wat zouden we
I
0-meting
Begrotingi
Werkeiijk
2012
2012
Activiteiten die hebben bijgedragen aan het gewenste effect Omschrijving Wat hebben we gedaan?
daarvoor
-
I
doen?
Beieidskader
Jaar van vaststelllng
Kaderstellende beleldsnota’s
Ontwikkelingen & risico’s
Looptljd
Door Rabo Bouwfonds CIF (Communication Infrastructure Fund, voorheen CAIW) is in 2012 conform opgave gewerkt aan de Verglazing van Westland’, oftewel de realisatie van een glasvezelnetwerk. De kosten van de ambtelijke inzet bij voorbereiding en uitvoering warden naar redelijkheid doorbelast aan de uitvoerende partij. Hiertoe is een convenant gesloten. Afronding van het project vindt begin 2013 plaats. •
Ondanks meer aandacht voor energiezuinige toepassingen, maken de energiekosten een steeds groter deel uit van de totale kosten op producten.
•
Op 1 januari 2013 is de Omgevingsdienst Haaglanden (hierna: ODH) opgericht. In 2012 heeft de gemeenteraad ingestemd met de begroting van de ODH.
De
medewerkers van de gemeente Westland zullen in het voorjaar van 2013 gefaseerd in dienst treden van de ODH waarbij de ondersteunend eerst zullen overgaan en vervolgens de medewerkers van het primaire proces.
Overzicht producten / doeisteliing Overzicht producten:
E05
Wegen en verkeer
Het in goede staat houden van de infrastructurele werken en de daaraan gerelateerde voorzieningen aismede hat zorgen voor een veilige situatie voor de gebruikers en het waarborgen van de bereikbaarheid.
El 0
Parkeren
Het zorgdragen voor goede parkeervoorzieningen en tegengaan van parkeeroverlast.
El 5
Openbare verlichting
E20
Water
E25
Groan en recreatie
Het zorg dragen voor functionele verlichting, op een wijze dat de sociale en verkeersveiligheid warden gewaarborgd. Het zorg dragen voor een optimaal doorstroomprofiel, voldoende berging capaciteit, goede oeverbescherming en een goede waterkwaliteit. Het zorg dragen voor een schone, aantrekkelijke en leefbare groene woonomgeving met aantrekkelijke recreatieve voorzieningen en een gevarieerd aanbod van speelvoorzieningen.
E30
Riolering
Het aanleggen, onderhouden en beheren van een rioleringsstelsel en rioolaansluitingen waardoor een oed i zameling en transport van afval en hemeiwater als onderde1Ot
E40
egssysteem mogelijk is.
Voorlichting en handhaving
Het geven van duidelijke voorlichting aan en het communiceren met de
afval
burger op hat gebied van afvalinzameling en afvalverwerking; Het houden van toezicht op hr-a 300
van huishoudelijk afval, zoweL
n de diverse deelstromen ieoeft ottefl..aIh
ijJ4engen als het haIen..
VfiCat1edoteQfl Behntr0ledeag d.d. Jaarverslag en Jaarrekening 2012
61
E45
Het beoordelen en waar mogelijk verbeteren van de kwaliteit in de
Vergunningen
Ieefomgeving (qua milieuaspecten, inpassing en gebruik) en van de bebouwde omgeving (verschijningsvorm, omvang, constructie en brandveiligheid).
Program ma-tot a a I Wat heeft het gekost in 2012?
0 m Sc h ri iv in g
Realisatie 2011
Begroting 2012 voor wiiziaina
Begroting 2012 na wiiziaina
Realisatie 2012
Lasten E05
Wegen en verkeer
El 0
Parkeren
El 5
Openbare verlichting
E20
Water
17.781
19.656
16.919
1 7.696
380
503
494
514
1.802
1.313
1.898
1.841
1.056
960
1.000
948 9.348 11.152
E25
Groen en recreatie
10.161
7.382
9.393
E30
Riolering
10.038
10.142
11.105
E40
Voorlichting en hand having afval
108
48
64
56
6.910
7.697
6.279
6.234
48.236
44.964
49.889
47.789
Wegen en verkeer
590
351
3.816
4.219
Parkeren
137
122
137
142
El 5
Openbare verlichting
120
77
78
75
E20
Water
1
0
141
0
E25
Groen en recreatie
281
512
313
258
E30
Riolering
246
28
204
263
0
0
0
0
E45
Vergunningen
Totaal lasten Baten E05 ElO
E40 E45
Voorlichting en handhaving afval Vergunningen
Totaal baten EipIoitatieresuItaat (voor stemmlng)
3.512
4.553
3.992
3.889
4.887
5.643
8.681
8.846
43.349
39.321
41.208
38.943
0
0
3.251
3.403
Reserves en voorzieningen Stortingen reserves Onttrekkingen reserves
mutaties reserves Begrotingsresultaat Programma E
4.305
5.246
8.447
6.764
-4.305
-5.246
-5.196
-3.361
39.044
34.075
36.012
35.582
Deloitte. Postbus 2031 30 088-
Rtterdam 888
•7 h
Voor identif atiedoeleinden Be
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
-zii
rend bii ontroleverkIaring d.d.
62
-
Cijtermatige ana’yse tussen programmabegroting en —verantwoording 2012. De totale afwijking binnen programma E bedraagt voordelig € 2.266.000 voor bestemming en voordelig € 430.000 na bestemming. De belangrijkste afwijkingen bestaan ult: E05 Wegen en Verkeer Lasten € 2,0 mm. voordeel, incidenteel, baten 0,4 mm. voordeel incidenteel) Lasten: De kapitaallasten van investeringen, die gedekt worden uit een reserve zijn € 1.926.000 lager. Do grootste afwijkingeri in uitputtingstempo vormen de volgende investeringen: • De aansluiting van de Lange Broekweg op de veilingweg; • De zuidelijke Randweg; • Waterkering in do Lier. Voor de uitvoering van projecten als de zuidelijke randweg en de aansluiting van de Lange Broekweg zijn we afhankelijk van de voortgang van de Provincie. Ten aanzien van de overige grote projecten is er o.m. een verschuiving in dekkingsstructuur. Baten: De verwachte en ontvangen subsidie € 293.992 uit het mobiliteitstonds Haaglandon voor de Secretaris Verhoeffweg is via dit product ten goede gekomen aan de Reserve Bovenwijkse Voorzieningen. Deze administratieve athandeling leidt tot een weergave als extra inkomsten. Een deel van de verschillen laat zich verkiaron door diverse afwijkingen onder € 100.000
E15 Openbare verlichting Lasten € 57.000 voordeel structureel Do gemeente heeft met ingang van 2012 een contract met een nieuwe energieleverancier (om de twee jaar vindt een nieuwo aanbesteding plaats). Als gevoig hiervan zijn de verbruikskosten van de openbare verlichting over 2012€ 57.000 lager. E20 Water lasten € 52.000 voordeel, incidenteel, baten € 141 .000 nadeel incidenteel Lasten: Het baggervolume in het seizoen 2012-2013 is lager dan opgenomen in de meerjaren prognose. Baggeren gebeurt in cycli van een aantal jaren waardoor de jaarhoeveelheden kunnen verschillen. Om deze reden wordt bij de meerjaren prognose van gemiddelden uitgegaan. Daarnaast kon door een efficiëntere werkwijze bij de inname/afvoer van bagger een besparing worden gerealiseerd. Baten: de inkomsten vanuit do bijdrage van het Hoogheemraadschap voor het oplossen van de waterproblemen in de Kralingerpolder worden nu in 2013 verwacht.
E25 Groen en recreatie baten € 55.000 nadeel, incidenteel Baten: het evenementenbeleidsplan is nog niet vastgesteld. De nkomsten voor de verhuur van terreinen zijn daarom met € 50.000 achtergebleven. De doorberekening van de facilitering bij evenementen is eveneens niet mogelijk gebleken, waardoor geen kostenverhaal plaatsvindt (€ 60.000 lager). Per saldo worden deze gemiste inkomsten gedeeltelijk gecompenseerd door Ca. € 30.000 moor inkomsten uit hot grondsnipperbeleid dan in de verlaagde raming was opgenomen. Een deel van de verschillen laat zich verklaren door diverse afwijkingen onder € 100.000. E30 Riolering Lasten € 47.000 nadeel ( € 70.000 structureel nadeel, € 23.000 voordeel incidenteel) Baten € 59.000 voordeel incidenteel
Deloitte.
Do kosten van do aansturing van de pompon en gemalen zijn fors hoger dan opgenornen door de structureel hogere netwerkkosten (€ 70.000). 2031 3 0 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
]
0 C? Rotterdam 882888
nor den ficatiedoeleinden controleverklarng d.d. Be
63
Tegenover deze tegenvaller staat hot achterblijven in do tijd van het project “Juist Gebruik” (het op een juiste wijze laten aansluiten op de in het buitengebied aangelegde riolering). Van de beoogde € 1 50.000 voor dit jaar resteert € 65.000. Verzocht is om dit bedrag toe te voegen aan 2013. De kosten en opbrengsten voor huisaansluitingen op de riolering waren ca. € 55.000 hoger dan de raming (neutrale volumevergroting). Eon deel van de verschillen Iaat zich verkiaren door diverse afwijkingen onder € 100.000 E45 Vergunningen Baten € 103.000 incidenteel nadeel Do legesinkomsten voor de Wabo vergunningverlening zijn in 2012 € 3,5 mm. Dit is circa € 100.000 lager dan do in do Prorap al neerwaarts bijgestelde raming. Re s e r v em u tat i e S Een hogere storting van € 152.000 bestaande uit: • do verwachte en ontvangon subsidie van Haaglanden (293.992) • de naar 2013 overgebrachte ontvangst ten behoove van het oplossen van do wateroverlast bij de Kralingerpolder (141.000). Eon lagere onttrekking van € 1,683 mm. bestaande uit: • Lagere onttrekkingen uit reserves, die in dekking voorzien van investeringen € 1 .482.000. • lagere onttrekking uit de egalisatie WABO ( € 124.000). Eon deel van do verschillen laat zich verkiaren door diverse afwijkingen ondor € 100.000.
Deloitte. Postbus 2031 3Q&terdam 088-
82888
2 ‘1 E :3
Voor ide ficatiedoeleinden e orend bij controleverkaring dd. Jaarverslag en Jaarrekening 2012
64
• 2.1.6.
Programma F
Dienstverlening en Belastingen
Programma F Dienstverlening en Belastingen Thema Accent
Eigentijdse dienstverlening Verbeteren dienstverlening
Kern
Westland is voor zijn burgers, bedrijven en insteilingen een betrokken, deskundige gemeente
boodschap
die meedenkt en geen onnodige regels oplegt. Voor digitale producten kan je 24/7 bij ons terecht.
Algemene beschrijving
Het programma Dienstverlening heeft eind 2011 een doorstart gemaakt met als doel de beoogde resultaten binnen do oorspronkelijke planning (2014) te realiseren. De projecten
nieuwe
website’ en ‘deregulering/accountmanagement’ zijn samen met de projecten E-dienstverlening, Klant Contact Centrum (KCC) en verbetering processen in hot programma verankerd. De uitgangspunten voor de gemeentelijke dienstverlening en het programmaplan Dienstverlening zijn in maart 2012 vastgesteld. Hot nieuwe inkoopbeleid heeft als voornaamste doel om doelmatig, efficient en rechtmatig in te kopen, meer EMVI-aanbestedingen en marktverkenning, meer toepassing van SROI, het goed toepassen van duurzaamheidscriteria, proportionele eisen, nieuwe drempelbedragen met minder openbare aanbestedingen en toepassing van zgn. groslijsten. Wat wilden we bereiken?
Omschrijving gewenst effect .
Een duidelijke, vlotte en zorgvuldige dienstverlening voor alle burgers, bedrijven en maatschappelijke organisaties die een gemeentelijk product willen afnemen;
•
Een loketstrategie op basis van relatiebeheer;
•
Meer E-dienstverlening
.
Optimale dienstverlening, verlichting regeldruk
.
Doelmatig, efficient en rechtmatig inkopen, waarbij SROI en EMVI conform het beleid wordt toegepast. Indicator
0-meting
Begroting 2012
Klanttevredenheid centrale balie, telefoon en e-loket wordt gewaardeerd fysieke balie
<
7,8 balie 7.5
7,4 telefonie
>7
Gemiddelde wachttijd aan de 10 minuten
Werkelijk 2012
Geen onderzoek e-loket 10
4 mm. en 58 sec. gemiddeld
minuten
Percentage telefonische
Op de reeds in hot KCC
vragen in eOn keer goed
geimplementeerde producten
beantwoord
en diensten 85%. Bron: Telan bereikbaarheids onderzoek 2012
Afhandeling omgevingsvergunningen
100%
99.9% van do
Binnen de
omgevingsvergunningen met
wettelijke
een reguliere procedure is
termijnen
binnen do wettelijke termijn verleend 69% van de omgevings vergunningen met een uitgebreide procedure is
D eloitte
binnen de termijn van verleend. Oorzaken langere dorlooptijden zijn:
-verklaringen van goon postbuç Rotterd3m bedenkingen van deraadE’. noo osSZ8 Vor
Jaarverslag on Jaarrekening 2012
d.d. 65
vereist; -wacht op nieuw bestemm ingsplan; -weerleggen van zienswijzen complex plan. Omgevingsvergunningen
0% van
0,1% van rechtswege
rechtswege
verleende vergunningen
verleende vergunningen Aantal aanbestedingen voor
n.v.t.
diensten met een waarde
Norm: 90%
Meting zal pas worden
gerealiseerd
gehouden als beleid volledig
groter dan 100.000 en van
is ingegaan (2013)
alle aanbestedingen voor werken met eon waarde grater dan 500.000 waarvoar SROI wordt gerealiseerd conform de afspraken. Aantal aanbestedingen met
Norm: 10%
Meting zal pas warden
gerealiseerd
gehauden als beleid valledig
50.000 voar leveringen en
(doze voorlopige
is ingegaan (2013)
diensten en grater dan
target was
een waarde grater dan
n.v.t.
100.000 voar werken dat
aorspronkelijk
wordt aanbesteed op basis
afgesproken maar
van EMVI.
zal warden bijgesteld als gevolg van de nieuwe aan bestedingswet waarbij EMVI als standaard wardt vaargeschreven)
0 D&oitte poctbus 2031 otterdam 300 088-
82888
27
•]
oar dent catiedoe1e1fldfl dd. Behorend bi) controleverkianog Jaarverslag en Jaarrekening 2012
66
Wat zouden we Activiteiten die hebben bikiedraqen aan het aewenste effect daarvoor Omschrljving Wat hebben we gedaan? doen? Reguleren bezoekersstromen door actieve Voorbereidingen zijn getroffen voor het kanaalsturing en het beperken van spontane
werken op afspraak. Daarnaast voorziet de
fysiek bezoek ten gunste van het bezoeken
nieuwe website in meer mogelijkheden van
van de gemeente op afspraak
digitale dienstverlening voor burgers.
Professionalisering Klant Contact Centrum
Overeenkomstig het programma
(KCC) overeenkomstig hel programma
Dienstverlening
Antwoord©
uitgevoerd: .
zijn de volgende punten
Training gespreksvoering KCC
•
Informatie KCC gedigitaliseerd
•
Start registratie klantvragen Kiant Contact Systeem
.
Productgerichte opleidingen
•
Visie organisatieopbouw KCC gerealiseerd
•
Dashboard telefonie gerealiseerd. lnzet als sturingselement t.b.v. bezetting servicenormen
• •
WMO geimplementeerd in het KCC Leveren KCC bijdrage aan diverse implem entatietrajecten
Onderzoek telefonische bereikbaarheid 2012. Score KCC 8,1 Ministeriële audit Gemeentelijke
GBA bestanden zijn op orde
basisadministratie (GBA) bestanden
Inhoudelijke-, en Procesmatige audit zijn met goed gevoig doorlopen
Tijdige en kwalitatiet goede verlening van
Voor het verkrijgen van een tijdige en
omgevingsvergunningen.
kwalitatief goede verlening van omgevingsvergunningen zijn of worden de onderstaande werkzaamheden uitgevoerd: -Per 1-7-2012 is de flitsvergunning ingevoerd (binnen 10 werkdagen een vergunning) -Implementatie processturing door Frontoffice Omgevingsloket. -Digitalisering van het gehele Wabo proces (gestart in 2012, loopt tot eind 2013)
Proefperiode met accountmanagement voor
Er worden structureel contacten onderhouden
aantal bedrijven en instellingen
met individuele bedrijven ult de glastuinbouw cluster, detailhandel en overige bedrijvigheid. De hiervoor geselecteerde medewerkers bouwen op deze manier een netwerk op. Vanuit de communicatie binnen het netwerk wordt sturing gegeven aan de ontwikkeling van de gemeentelijke dienstverlening.
Ontwikkeling relatiebeheer aan de hand van
Het bedrijvenloket is verder
ervaringen
geprofessionaliseerd. Er vindt
gestructureerd
accountmanagement plaats op collectief niveau ten behoeve van de primaire teelt, agro-gerelateerde bedrijvigheid en detailhandel. Bedrijfsbezoeken en bijeenkomsten waarin worden samengebracht hebben
bijgedragen aan ontwikkeling van het
relatiebeh eer. Betere bereikbaarheid huidige Edienstverlening door aanpassing huidige
rlening heeft de 00CA Rotteruam voor het reL5erfivên I 1LI L Vdenicatied0e1eind ij controleverklarlng d.d. Behor 67
;
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
website
digitale formulieren en zogenaamde e diensten. Tevens is het de basis voor de verdere ontwikkeling, (meer producten kunnen met een hogere kwaliteit aangeboden worden) van digitale dienstverlening en het verleanen van deze processen
Verhoging aantal elektronisch af te nemen
Door de ontwikkeling en aanschaf van e
producten
diensten neemt het aantal digitaal af te nemen producten op de nieuwe website toe.
Vernieuwen website
De website is in 2012 ontworpen en gebouwd en gaat begin februari 2013 live.
Verbeteren bereikbaarheid door start KCC
Voor het krijgen van een betere
(november 201 1)
bereikbaarheid zijn de onderstaande acties uitgevoerd; .
Eenduidigheid terugbelnotitie in het Klant Contact Systeem
•
Functionele bijdrage Callcenter module in de nieuwe telefooncentrale
• •
Onderzoek telefonische bereikbaarheid Businesscase bezetting KCC. Behandeling in 2013
Digitalisering van gemeentelijke dossiers voor In samenwerking met Patijnenburg wordt het zover nodig in directe dienstverlening of
archief gedigitaliseerd. Via de website van de
behoefte aan informatie;
gemeente komen de bestanden voor burgers en bedrijven beschikbaar. De doorloop van dit oroject ligt op schema.
Verminderen administratieve lasten door
Een groot deel van de APV processen zijn
project gericht op APV.
verleand en zijn in de software (Squit) ingeregeld.
SROI
Werkwijze ontwikkeld, protocol geschreven en afgestemd met betrokken partijen en vertegenwoordigers bedrijfsleven
Groslijsten
Werkwijze ontwikkeld en beschreven, afgestemd met betrokken partijen en vertegenwoordigers bedrijfsleven
Opleidingen
Opleidingen m.b.t. het nieuwe inkoop- en aanbestedingsbeleid ontwikkeld en gegeven.
Deloitte. Postbus 2031
300
tterdam 888
1
icatiedoeleind en Behorend bij controleverkiaring dd. JaaersIag en Jaarrekening 2012
68
Beleidskader Kaderstellende beleidsnota’s
Jaar van
Looptijd
vaststelling
Inkoop- en aanbestedingsbeleid gemeente Westland
Ontwikkelingen & risico’s
•
2012
onbeperkt
lnrichten volwaardig digitaal loket (Persoonhijke Internet Pagina); De ontwikkeling van PIP is in 2012 gestart en
zal in beperkte vorm in 2013 beschikbaar komen. Volledig
beschikbaar in 2014. •
Procesverbetering
•
KCC Website als dienstverleningskanaal
•
Deregulering I accountmanagement
•
Inkoop- en aanbestedingsbeleid -
Actuete status: Collegenota over de invulling en volledige invoering van het beleid is aangeleverd ter afronding van de implementatiefase. Na goedkeuring hiervan kan het nieuwe beleid volledig ingaan.
-
Risico: Met de vertegenwoordigers van het bedrijfsleven is geen volledige overeenstemming bereikt over het werken met groslijsten. Het bedrijfsleven wil dit zo breed mogelijk toegepast zien, terwiji de gemeente deze nieuwe werkwijze op een meer bescheiden schaal wil opstarten.
Deloitte. Postbu2 A Rótterdam 9 30 088’Z8S8
27
Behorend bij controleverkiaring d.d, Jaarverslag en Jaarrekening 2012
69
Programma F
Dienstverlening en Belastingen
Thema Accent
Sterke Greenport Arbeidsmigranten
Kern boodschap
Westland werkt aan een eerlijk woon- en werkklimaat voor arbeidsmigranten die onze
Algemene beschrijving
De Westlandse glastuinbouw biedt veel werkgelegenheid op allerlei fronten en allerlei
economie draaiende houden.
niveaus: productie, techniek, logistiek, automatisering, handel enz. Voor het tijdelijke productiewerk zijn vele handen nodig. Arbeidsmigranten leveren een belangrijke bijdrage aan het draaiende houden van de economie. Daarom willen wij onze verantwoordelijkheid nemen in het in goede banen leiden van de stroom internationale forensen.
Wat wilden we bereiken?
Omschrijvinci aewenst effect •
Inschrijving Arbeidsmigranten in Gemeentelijke Basisadministratie
•
Op 31 december 2012 stonden 2.934 arbeidsmigranten actueel ingeschreven in de GBA hierdoor is er een beter inzicht op de populatie arbeidsmigranten die in Westland verbliiven.
Indicator
Begroting
0-meting
Werkelijk 2012
Wat zouden we Activiteiten die hebben bilgedragen aan het gewenste effect Omschrljvlng daarvoor Wat hebben we gedaan? doen? In samenwerking met uitzendbranche 32 bedrijven werken mee aan de inschrijving realiseren van efficiënte in- en
in de GBA. Met het ministerie van BZK is
uitschrijfprocedures GBA
overleg gevoerd om Iandelijk de uitschrijf procedures te vereenvoudiqen.
Opzetten controle- en handhaving activiteiten
In 2012 zijn 3 gecombineerde
rondom inschrijving arbeidsmigranten in de
handhavingsacties georganiseerd waarbij 25
GBA.
woningen zijn qecontroleerd.
Bieden maatwerk aan uitzendbranche inzake
In 2012 zijn 19 inschrijfavonden
inschrijving Arbeidsmigranten
georganiseerd. 31 december 2012 stonden 2934 Arbeidsmigranten actueel ingeschreven in de GBA In totaliteit zijn er sinds 15 juni 2011 4909 arbeidsmigranten ingeschreven en 1.975 weer uitgeschreven..
Beleidskader
Jaar van v a St Ste III n g
Kaderstellende beleldsnota’s
Ontwikkelingen & risico’s
LooptIJd
•
Inschrijving GBA
•
Tijdelijke huisvesting
•
De integrale visie op arbeidsmigranten in Westland is in december 2012 vastgesteld in B&W. Behandeling in Raad in 2013.
De!oitte. I
posbus1 3Q9Ø7. Rotterdam O82888 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27
L!
Voor ident atiedoeeindefl bj controleverkaring d.d.
70
Programma F
Dienstverlening en Belastingen
Thema
Continulteit van de bedrijfsuitoefening (going concern)
Algemene beschrijving
De rol die de gem eente Westl and heeft is faciliterend op het gebied van aula’s voor begraafplaatsen, regisserend op het gebied van afvalstoffeninzameling en uitvoerend op het gebied van belastingen, dienstverlening en begraafplaatsen.
Wat wilden we bereiken? •
Omschrijving gewenst effect Een gezond tarievenbeleid
a
Voldoende begraafcapaciteit binnen de kernen en de bestaande begraafplaatsen
•
Al het aanaeboden huishoudelilk aft- en restafval wordt inciezameld en verwerkt
Indicator
0-meting
Aantal kilo inaezameld aer inwoner:
Begroting 2012
Werkelijk 2012
2010
Groen- en tuinafval
96
98
a. m.
Pacier en karton
73.5
76.5
a. m.
Glas
20.3
20.9
a. m.
1.6
2.6
am.
Kunststof
Wat zouden we Activiteiten die hebben bijgedragen aan het gewenste effect daarvoor Omschrijvlng Wat hebben we gedaan? doen? Vaststelling kostendekkende tarieven voor Tarieven zijn vastgesteld door gemeenteraad rioleringszorg en afvalstoffen
in december 2011 en zijn kostendekkend, mede door gedeeltelijke aanzuivering ult de egalisatiereserve.
Vaststellen kostendekkende tarieven voor
Tarieven zijn vastgesteld door gemeenteraad
leges en marktgelden behoudens
in december 2011. Waar mogelijk zijn de
lijkbezorgingsrechten
tarieven kostendekkend. Zie paragraaf lokale
Onderzoek herstructurering tarieven
Onderzoek is in 2012 afgerond, resultaten zijn
rioolheffing
waar mogelijk verwerkt in de tarieven.
heffingen.
Ruimen van graven conform ruimingsplan
Ruimen van graven is in 2012 conform beleidsplan uitgevoerd
Realisatie capaciteitsvergroting in kern
Tijdens de Raadsvergadering van 30 oktober
Wateringen
2012 heeft uw Raad ermee ingestemd om op de Poeldijkseweg in Wateringen voorbereidingen te treffen tot realisatie van een nieuwe begraafplaats in Wateringen.
Implementatie nieuwe digitale
In 2012 is gestart met de implementatie van
begraafplaatsadministratie
de digitale begraafplaatsadministratie.
Voorzieningen treffen en maatregelen nemen
Naast voorlichting en communicatie is in 2012
om aan de Iandelijke doelstelling voor
gestart met proeven in het buitengebied ter
gescheiden inzameling afvalstromen te
bevordering van de inzameling van kunststof.
voldoen Stimuleren kringloop activiteiten
De gemeente heeft partijen bijeen gebracht waardoor in Monster en Naaldwijk nieuwe kringloopwinkels konden worden geopend. Die in ‘s-Gravenzande en Wateringen zijn vernieuwd. Daarnaast zijn in 2012 de bouwactiviteiten gestart voor een nieuwe De gemeente faciliteert -Storten mogelijk te maken, en -ei.bare spullen vanuit de afval 3 b
StftWSnm niet beschikbaar te stellen.
388-
2888
27 .;J1
r dent ficatiedoeleinden Behoren bij controleverkiaring d.d.
V
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
71
Beleidskader
Jaar van
Kaderstellende beleldsnota’s Afvalstoffenverordening 2005
Looptijd
vaststelllng 30-8-2005
gemeente Westland
Doorlopend
(vastgesteld) 29-9-2009 (laatste wijziging) Afvalbeleidsplan “Afval in Westland” (mci. hondenpoepbeleid)
25-09-2007
Ruimingsbeleid gemeentelijke begraafplaatsen
17-02-2009
2007-2012
tIm
2012
(B&W)
Ontwikkelingen & risico’s
Landelijke ontwikkeling op het gebied van identiteitsvaststelling; .
Er is landeiijk een toenemende behoefte aan begraafmogelijkheden volgens efgen riten en gebruiken;
• •
Sterk fluctuerende vergoedingen voor ingezamelde afvalstromen; De hoeveelheid ingezameld papier en karton was in 2012 significant minder dan vorige jaren. Dit komt doordat er aanzienlijk minder papier in omloop is als gevoig van de economische recessie
•
Bij
(bijy. minder reclame drukwerk);
de inzameling van kunststof was in 2012 sprake van een stijging ten opzichte van
vorige jaren. Deze stijging is vooral te danken aan een proef die in 2012 is gestart, waarbij in het buitengebied een vierde mini-container is ingezet voor het inzamelen van kunststof en klein wit- en bruingoed.
DeIoitte .1
00 CA iotterdam
7 [1E
oa88 & j 9 decatiedOele1fldefl bij controleverklaring
Behorerd Jaarverslag en Jaarrekening
2012
d.d. 72
Overzicht producten I doelstelling Overzicht producten: F05
tjg:
Porsoonsdocumenten
•
Het op een efficiënte wijze voldoen aan do wettelijke verplichtingen tot informatie-uitwisseling en gegevensverstrekking;
•
Het leveren van producten en diensten aan burgers en afnemers via het loket, elektronisch loket en het KCC Telofonie;
•
Het waarborgen van eon kwalitatief en inhoudelijk hoogstaand gegovensniveau_van_de_GBA.
F20
Afvalinzameling
•
Hot voldoen aan de Iandolijke normen voor afvalscheiding, zoals vermeld in het Landelijk Afvalbeleids Plan en het Afvalbeleidsplan van do gomeente Westland (Afval in Westland 2007-201 2);
•
Het tegen zo voordelig mogelijke tarieven aanbieden van verschillende stromen huishoudelijk afval bij afvalverwerkers en herqebruikors_om_eon_zo_froot_moolijk_milieurendemont_to_behalon.
F25
Begraafplaatson
Hot faciliteren van een piëteitsvolle teraardebostolling en een vorzorgd boold van de beqraafplaatson.
F30
Milieuheffingen
Het kostondokkond uitvoeren van do gomeentelijke taken op het gebied van watorkwalitoit riolerin en afvalinzameling.
F35
Heffing on invordering
Hot heffen en innen van do gemeentelijke belastingon.
gemoontolijko belastingen en h eff i nq en
Programma-totaal Wat heeft het gekost in 2012?
Omschrijving
Realisatie 2011
Begroting 2012 voor wijziging
Begroting 2012 na wijziginq
Realisatie 2012
Laston F05
Persoonsdocumonten
3.985
2.319
4.049
4.292
F20
Afvalinzamoling
6.908
7.739
7.611
7.359
Begraafplaatson
2.774
1.968
2.471
2.435
379
350
364
368
3.967
2.868
2.870
2.806
18.013
1 5.244
1 7.365
1 7.260
F25 F30 F35
Miliouhoffingen H offing invordering gem.belastingen/hoffinen
Totaal lasten Baten F05
Persoonsdocumenten
1.757
1.572
1.862
1.768
F20
Afvalinzameling
1.057
689
1.150
1.194
F25
Bograafplaatsen
1.277
1.271
1.368
1.206
18.362
18.182
18.615
18.621
170
110
110
191
Totaal baten
22.623
21.824
23.105
22.980
Exploitatieresultaat (voor bestemming)
-4.610
-6.580
-5.739
-5.720
0
103
464
309
963
969
-860
-505
-6.600
-6.225
F30 F35
Miliouhoffingen Heffing invordoring gem.belastinoen/heffingen
Reserves en voorzieningen Stortingen rosorvos Onttrekkingen reserves
937 1.657
Totaal mutaties reserves Begrotingsresultaat Programma F
]
j
-5.330
-6.889
Pt203l
00 CA Rotterdam 0
82882
.Voor ide Jaarverslag en Jaarrekoning 2012
27 iE ;J
ficatiedoeleinrien
Be orend bij co’1trooverk!aring dd.
73
Cijfermatige analyse tussen programmabegroting en -.verantwoording 2012. De totale afwijking binnen programma F bedraagt nadelig € 20.000 voor bestemming en nadelig € 375.000 na bestemming. De belangrijkste afwijkingen bestaan ult: Lasten: Product F05 Persoonsdocumenten (programma dienstverlening): De overschrijding van € 201 .000 wordt veroorzaakt door het felt dat het programma dienstverlening voor Iigt op do planning. Aan het einde van het traject zal dit negatieve financiële nadeel derhalve weer worden ingelopen. Product F20 Afvalinzameling: De huisvuilinzameling is in 2012 goedkoper dan in 2011 door de nieuwe Europese aanbesteding van de inzameling, deze aframing is in de Prorap opgenomen. Er is het afgelopen jaar minder afval aangeleverd dan in 2011. In 2011 hadden we totaal 56.130 ton afval en in 2012 54.804 ton. De daling is terug te zien in alle afvalstromen en Ieidt tot minder verwerkingskosten van met name het grof huisvuil en restafval. Per saldo zijn er in 2012 € 251.000 minder incidentele lasten.
Baten: Product F25 Begraatplaatsen: De extra incidentele lasten van € 36.000 zijn ondanks de prijsstijging van gas en elektra en de inhuur van een projectleider voor een onderzoek naar een optimale bedrijfsvoering beperkt gebleven. De inkomsten uit lijkbezorgingsrechten zijn met € 162.000 incidenteel achtergebleven omdat het aantal begrafenissen is teruggolopen. Hot aantal menson dat is ovorleden is vorgelijkbaar met voorgaande jaren. Er is echtor vaker voor een crematie gekozen, hierdoor bleef ook hot aantal uitgegeven particuliere graven achter en het gebruik van de faciliteiten als aula’s en koffiekamers.
Reserve: Reserve Tarief egalisatie afvalstoffenheffing (FAB) In 2012 zijn de tarieven van do afvalstoffenhetfing met circa 3% verlaagd. In 2012 is € 361.251 toegevoegd aan de reserve. De kosten zijn in 2012 lager geweest dan geraamd bij de begroting. Do belangrijkste oorzaken zijn de gunstige aanbesteding van de afvalinzameling, lagere volumes van grofvuil en restafval en hogere inkomsten vanuit de kunststofinzameling.
Deloitte. postbus 2031
3ootterdam 0B8-285
‘
j
r ‘9
Behorefld bij controieverklariflg dd. Jaarverslag en Jaarrekening 2012
74
2.1.7.
Programma G
Bestuur en Veiligheid
Programma G
Bestuur en Veiligheid
Thema
Aantrekkelijk Westland
Accent
Veilig in ons Westland
Kernboodschap
Algemene
In Westland staat de veiligheid van burgers en bedriven voorop
In 2011 is het veiligheidsbeleid
Veilig in ons Westland’ vastgesteld. Dit beleid is tot stand
beschrijving
gekomen in dialoog met politie en justitie als 00k met buurtpreventie-organisaties, bedrijfsleven en E25. Qok de inwoners zijn nadrukkelijk betrokken. Speerpunt is een veiligheidsniveau waarbij Westland het beter doet dan de regio en daarnaast dat communicatie over de resultaten wordt versterkt. We zetten in op het bevorderen van de eigen verantwoordelijkheid van inwoners en ondernemers door hen goed te informeren, te betrekken en actief deel te Iaten nemen zoals bij de buurtpreventie. We blijven werken aan verdere betrokkenheid van inwoners bij het veiligheidsbeleid. Wat wilden we
bereiken?
Omschrijving gewenst effect •
Een veilig en Ieefbaar Westland
Wij richten ons op het verder verbeteren van de objectieve en subjectieve veiligheid. Hier richten wij ons op primair op de drie prioriteiten die door uw raad zijn vastgelegd in het Westlands veiligheidsbeleid 2011-2014, te weten: Het aanpakken
-
van de woninginbraken;
Het aanpakken van de jeugdoverlast;
-
Het aanpakken van drugs gerelateerde overlast.
-
WI) streven naar een verbetering van de veiligheidssituatie in Westland en meten dit onder meer af aan het rapportcijfer van onze Westlandse inwoners voor de veiligheidsbeleving. Wij streven naar minimaal een 7. Indicator
Gegarandeerde brandweerzorg
0-meting •
in Westland
Begroting
Uitrukken
Werkelijk 2012
80%
Via Marap VRH bekend
binnen de norm •
gemaakt.
Geoefendheid/
100%
100%
100%
100%
oplelden •
Geplande/ gerealiseerde controles
•
Aantal
185
172
vrijwilligers Actuele plannen
100%
100%
rampenbestrijding en crisisbeheersi ng Jaarwisseling met 20 mm
Stabilisatieniveau
mogelijk openbare
kosten
ordeverstoringen en
jaarwisseling
vernielingen
2007 (€ 95.000)
Onder stabilisatie -norm
De klanttevreden held van
>
Onder stabilisatie-norm (€66000)
7
75
ondernemers ten aanzien van handhaving Uitvoeren project Ruimte voor
100%
Glastuinbouw Vermindering jeugdoverlast
100% In behandeling genomen
Geen criminele
DeptmLee
0
jeugdgroepen Postbus 2031 Rotterd3m 300
088-
vocçjrcatied0ele1fldefl Behorend dl ccntroleverklarlng JaaersIag en Jaarrekening 2012
J
8.3
d,d. 75
Wat zouden we Activiteiten die hebben bijgedraqen aan het gewenste ettect daarvoor Omschrljvlng Wat hebben we gedaan? doen? Bij de inrichting van het Klant Contact Werkprocessen zijn vanuit het programma Centrum worden de regels ten aanzien van aanvragen doorgelicht.
dienstverlening opgepakt en herbeschreven. Hierbij heeft toetsing van de noodzaak van regelgeving bij aanvragen bijzondere aandacht.
Binnenkomende tips van het Meldpunt
Het speciale telefoonnummer voor het
Regelgeving worden onderzocht en waar
meldpunt regelgeving is opgeheven.
mogelijk toegepast.
Meldingen komen binnen bij het KCC. Meldingen met klachten over (overbodige) regelgeving worden vanuit het KCC doorgezet naar de verschillende organisatieonderdelen.
Integrale veiligheid: •
Integraal meerjarig Veiligheidsbeleid
Het meerjarig integraal veiligheidsbeleid (Westlands veiligheidsbeleid 2011-2014) is door uw raad vastgesteld in december 2011.
•
Bevorderen veilige woon- en leefomgeving Woninginbraken De aanpak van de woninginbraken is prioriteit in het Wvb 2011-2014. Hierop hebben we een integraal projectplan ontwikkeld in samenwerking met politie en het Openbaar Ministerie om de aanpak vorm te geven. Deze aanpak is begin 2012 in de driehoek vastgesteld, waarna de uitvoering ter hand is genomen onder regievoering van de gemeente. Het aantal woninginbraken in 2012 bedroeg 621 (4% daling t.o.v. 201 1). Het aantal pogingen hiervan bedroeg 229 (6% stijging t.o.v. 2011). Het aantal voltooide woninginbraken bedroeg 392, een daling van 9% t.o.v. 2011. Het aantal aangehouden verdachten is ten opzichte van de voorgaande jaren funk gestegen. In 2010 en 2011 werden respectievelijk 26 en 50 verdachten aangehouden. Het aantal aangehouden verdachten in 2012 bedraagt 70. Al met al maken we de goede stappen met de integrale aanpak, echter zijn we er nog niet cm de in het Wvb geformuleerde doelstellingen te behalen. Buurtpreventie en telefooncirkels In de kern De Lier is een buurtpreventieteam opgericht. Daarmee hebben we nu 9 buurtpreventieteams in totaal 336 eden. In het buitengebied werken we met Telefooncirkels. Hiervan hebben we inmiddels 42
D4oltarbiJ 1200 adressen zijn aanges oten.
Pot&-26l 30d% Rotterdam
) Jaarverslag en Jaarrekening 2012
nroIeverkIaflh9 dd 0 Behorend blj
7 76
Cameratoezicht •
Bodrijvighoid en vellighoid: rogissoron
In februari is do proef geevalueerd, besloton
veilig ondernomorschap
is om het cameratoezicht te continueren. Nazorg bij overvallen In regionaal verband hebben we een blauwdruk ontwikkeld voor nazorg bij overvallen. Doze blauwdruk is door het Regionaal College vastgesteld en zal in 2013 worden goimplementeerd. Horecaverordening Vooruitlopend op de invoering van do nieuwe Drank- en Horecawet (1 januari 2013) hebben we in 2012 een intoractieve start gemaakt met do realisatie van eon horecaverordening. Doze verordening wordt in 2013 van kracht.
•
Jougd on voilighoid: beloid ovorlast
Wij hebben intensief ingezet op de
govondo jougd
doorontwikkoling van do Voiligheidskringen. Daarbij is veol aandacht geweest voor do onderlinge samenwerking tussen do veiligheidspartnors. Het resultaat is dat do botrokken partners elkaar beter en snollor weton to vinden. Daardoor kunnen we nog officiëntor en adequater inspelen op overlastsituatios. Dit heeft tot gevolg dat situatios mogolijk mindor snel escaleron. Do Veiligheidskringon spelon oen prominento rol bij do aanpak van hinderlijko en overlast gevende jongoren on groepen. Eon belangrijko bijdrage aan do vorbetoring van do ondorlinge samenworking on vertrouwonsrolatie is hot tot stand komon van hot convenant gogovonsuitwissoling tusson do vorschillondo voilighoidspartners.
•
Intogriteit on veilighoid: analyseron
We zijn in afwachting van eon landelijko pilot
georganiseerdo misdaad
van hot Rogionaal Informatio on Expertisecontrum Don Haag Hollands Midden om eon criminalitoitsboold te makon van do goorganisoordo misdaad. Op basis van doze kaart kan goricht wordon ingezet op do ooraniseorde criminalitoit in een clomoonte.
Toozicht en handhaving: •
Integraal meerjarig Handhavingsboleid;
Hot handhavingsbeleid 2011-2014 is op 1 fobruari 2011 vastgostold. Do kadors voor handhaving liggon hiormee tot en met 2014 vast.
•
Toozicht on handhaving: modern toozicht
Vert
door ontwikkelon;
omors is uitgebreid. Do imiddols toogopast bij
milioutoozicht in allo branches. Momontool rming vn do ODH ook doze 2 o 0 word
opqenn)en 088’>S888
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
L
YHI
Lii
Voyidenticatiedoelei nden ehorend bj controleverkiaring d.d. 77
•
Uitvooren project ‘Ruimte voor de
Alle constateringsbrieven zijn verstuurd en in
glastuinbouw”;
het najaar is begonnen met de gesprekken met de betrokken burgers. Nadruk qua prioritering lag op Poelzone en Booma watering maar uiteindelijk worden alle zaken behandeld. Uiteindelijk doel is om elke zaak een status te geven. Dat betekent dat er of geen gebruiksafwijkingen met betrekking tot bestemmingsplan (meer) is, dat gebruiksafwijkingen onder voorwaarden gedoogd worden of dat deze worden gehandhaafd. Doel is om de zaken met gebruikmaking van de inzichten van modern toezicht’ tot een oplossing te brengen en waar dat onverhoopt niet lukt deze te handhaven.
•
Oprichten Omgevingsdienst Haaglanden
De ODH is in het najaar opgericht door het
(ODH) voor alle milieu uitvoeringstaken;
benoemen van het dagelijks en algemeen bestuur. Een lid van ons college heeft een zetel in het AB en DB. In december 2012 is gestart met het formatieproces, startend met het MT (afdelingshoofden). Tevens hebben wij voor de ondersteuning belangstelling binnen de organisatie gepeild en medewerkers voorgedragen voor plaatsing.
.
Het huidige
beeld is dat in maart 2013 gestart kan worden bij de ODH met do workelijke taakuitvoering. Tot dat moment blijven de medowerkers werkzaam onze gemeente. Evenementenbeleid •
Hot met Algemene Plaatselijke
In maart 2012 hebbon we eon good bezochte
Verordening (APV) vergunningen
bijeenkomst georganiseord met als doel om te
realiseren van eon evenwichtige verdeling komen tot oen evenementenbeleid passend bij van lusten en laston verbonden aan hot gobruik van do oponbare ruimte.
het Westland. De informatie opgehaald tijdens het congres wordt gebruikt om deelaspecten op evenomentengebied tijdons do huidige collegeperiode verder vorm te geven. Profijtbeginsel We hebben beleid opgesteld voor do driehoeksborden, standplaatsen on terrassen in Westland. Er zijn heldere, eenduidigo regels opgesteld voor hot gebruik van do openbare ruimte voor doze 3 onderwerpen waarbij de gebruiker betaalt. De regels zijn zodanig opgesteld dat de administratiove lastendruk zo mm
mogelijk is. Voor terrasson
geldt dat niet anger vergunning nodig is, maar voldaan moet worden aan algemeno regels. Fysieke veiligheid:
Deotte
Zorgdragen voor planvorming op hot
Hot Regionaal Crisisplan is in februari 2012
nebied van ramoenbestriidina en
door hot AB VRH vatoesteld. i 3 Pobti20
oc’C.A.c,ttcrdam 3 088- 28828
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
dd Behorefld bi] ontroleverklarlflg
78
crisis beheers ing;
In regionaal verband is in 2012 gewerkt aan de onderliggendo gemeentelijke procesplannen. Deze worden in 2013 Iokaal geimplementoord.
•
Faciliteren van een goed opgeleide en
De sleutolfunctionarissen in do gemeentelijke
geoefendo gemeentelijke
ramponbostrijdingsorganisatio
rampenbestrijdingsorganisati 0;
opgeleid en geoefend voor hun specifieke taak
zijn in 2012
in de rampenbestrijdingsorganisatio. •
Randvoorwaarden croëren voor veilig
Voor de strandveilighoid maakt de gemoente
strandgebrui k;
gebruik van do reddingsbrigades. De brigades werken op basis van een gezamenlijk ovoroengekomon strandveiligheidsprotocol. Voor de (zwom)veiligheid op en rondom do Zandmotor zijn wij met alle betrokken partijen eon Samenworkingsovereenkomst Strandbewaking en Toezicht Zandmotor (SOK) aangegaan. Omdat de Zandmotor zich voor eon groot godoelte op Westlands grondgobied zijn in overlog met do Provincie op basis van de SOK afspraken gemaakt over het organiseron en borgen van do (zwem)voiligheid en hot houden van toozicht op en rond de Zandmotor. Do bewaking van do (zwem)veiligheid is belegd bij do gemeente. Doze taak laten wij, in ovorleg, uitvoeren door do reddingsbrigades. Hot houden van toezicht op do Zandmotor wordt uitgovoord door Boa’s van do gomeento. Do koston van doze Boa inzet wordon gedragon door do Provincie.
•
Het garanderen van een adequate
Do VRH
igt op koers met do door haar
brandweerzorg (repressief) en het
bestuur opgologdo bezuinigingon om per 2015
brandveilig gebruik van bouwwerken
to komen tot structurele bozuinigingon
(brandpreventie).
en hot doorvoeren van do daarbij benodigde stratogischo vorniouwingon. Eon bolangrijk onderdeel van de stratogische vorniouwing vormt hot vernieuwon van do reprossieve inzet. Er zijn pilots ontwikkold en in uitvoor gobracht om op andore wijzo de roprossio vorm to geven zoals met kloino, snel inzotbaro eon heden.
Deoittea Postbus 031 300 CA Rotterdam 088-
82888
7
den ficatiedoeleinden Behoren ij controleverkiaring cid.
Vo
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
79
Beleidskader
Jaar van
Kaderstellende beleidsnota’s
Looptljd
vaststelllng
Westlands Veiligheidsbeleid 2011-2014
2011
2011-2015
2010
2011-2014
Vastgesteld
2012-2016
Integraal Handhavingsbeleid Regionaal crisisplan
door AB van VRH Nota (vergunningen) beleid Horeca
Ontwikkelingen & risico’s
2012
2012-2016
• Toezicht op de Drank- en Horecawet is 1 januari 2013 overgedragen van de Voedsel en Warenautoriteit aan gemeenten. Momenteel zijn wij bezig hierop beleid te maken. Na het vaststellen van het beleid zal hier uitvoering aan worden gegeven door de Buitengewoon opsporingsambtenaren (Boa’s). •
Door de Wet veiligheidsregio’s is er niet langer sprake van een Iokaal vastgesteld rampenpian, maar van een Regionaal crisisplan. Dc lokale rampenbestrijdingsorganisatie moet in Iijn worden gebracht met de wet. De sleutelfunctionarissen zijn in 2012 opgeleid en getraind. In 2013 worden de regionaal afgestemde procesplannen Iokaal geTmplementeerd. De personen die een taak hebben in de lokale rampenbestrijdingsorganisatie worden in 2013 opgeleid en getraind
•
Inwerkingtreding van de 3e trance Activiteitenbesluit (inclusief Iandbouwactiviteiten) is door het Ministerie l&M uitgesteld tot 1 januari 2013. Het effect van deze wijzigingen kunnen pas eind 2013 worden gemeten.
•
Project ruimte voor de glastuinbouw: de oorspronkelijke omvang van het project beheisde strijdigheden met het bestemmingsplan op circa 450 percelen in het buitengebied. Het aantal geconstateerde mogelijke strijdigheden is echter gegroeid naar 994 dossiers. Door het project wordt de dynamiek in het duurzaam glastuinbouwgebied inzichtelijk. De huidige ervaringen geven inzicht over hoe omgegaan kan worden met nieuwe strijdigheden.
D&oitte. poctb2.31 CA Rotterdarn 3 088Jaarverslag en Jaarrekening 2012
‘-
.,
i.:_I
.888
icatiedo&einden V or ide Behorerid bij ontroeverkIaring d.d,
80
Programma G
Bestuur en Veiligheid
Thema
Continulteit van de gemeentelijke uitoefening (going concern)
Algemene ij vi n g
Westland heeft aandacht voor het realiseren van een effectief bestuur en een goede relatie
be s c hr
tussen burger en bostuur.
Wat wilden we
bereiken?
Omschrijving
gewenst effect
•
Eon sterke profilering Raad in de lokale samenloving en naar andere overheden Deze doelstelling wil do raad als volgt bereiken:
a)
door het versterken van onze bestuur{ijke positie extern en
b)
door de digitale informatievoorzieningen te optimaliseren
ad a) Evenals in 2011 is ingezet op versterking van de externe rot. Te noemen zijn: •
de regionalo samonwerking in het metropoolgebied Rotterdam-Den Haag dan wel
Randstad Zuid (MRZ), waarin de raad met het radeninitiatief en zijn beleidstukken /visiedocument MRZ een toonaangevende rot vervult; •
Zuidvleugeleconomie;
•
100.000+ gemeenten (landelijk);
•
Haaglanden;
•
Arbeidsmigranten;
•
Samenwerking met ministerie BZK,
•
Diverse werkbezoeken (zoals hot bezoek aan do Floriade in Venlo).
Ad b) T.a.v. hot optimaliseren van digitale informatievoorziening over bestuurlijke besluitvorming voor Raad en burgers zijn in 2012 belangrijke stappen gezet in de professionalisering. Bij de hieronder opgenomon activiteiten treft u aan op welke onderdelen dit is gebeurd. •
Een kwalitatief good besluitvormingsproces
Dit is eon doorlopond proces. Zo zijn in 2012 in
good overleg met do raad, college en
ambtelijke organisatie verdoro slagen gemaakt in do doorontwikkoling van de programmabegroting. Vorder is in 2012 m.n. geworkt aan verbotering van de juridischo kwaliteit in do raadsstukken. In goode samonwerking met do ambtolijke organisatie is gewerkt aan heldere en juridisch juisto raadsbesluiten. •
Moor vertrouwen in door hot bostuur genomon bosluiton
In 2012 zijn 367 bezwaarschriften ontvangen. Hiervan zijn or reeds 230 afgohandeld. In 82% van do zakon hoeft do afhandeling binnon do wettelijke termijn plaatsgevonden. Dit is ongevoer gelijk aan 2011 (81 %). Do aanbevolingen van de commissie bewaarschrifton en de uitkomston van de audit juridische kwalite[t worden geImplementoord. •
Eon inzichtelijko Planning & Control cyclus
In ovorleg met een afvaardiging van do raad zijn voor do programmabegroting 2013 in 2012 de volgendo wijzigingen doorgovoerd: •
Informatie moor op hoofdlijnen. Do raad stuurt vooral op hot effect en de inzet van instrumonton on minder op losso activiteiten.
•
Moor godetailloerde aandacht voor boleidsaccenten, verdor beknopte informatie over going-concern
•
Intograle verantwoording via do bogrotingscyclus; detailverantwoording via do b 01 O d sc vc I u S. Indicator
0-meting
Begroting 2012
Op bezwaarschriften is binnen wottelijke termijn besloton Gegronde bezwaren
90%
82%
t Ett4. Postbu 3000 088-288
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Werkelijk 2012
31 Rotterdam
6%
) 7
.-
Voo dentif atedoeteinden Behorend bij contrte rkIrn dci
‘r
LI
‘c’
;; 81
Wat zouden we Activiteiten die hebben bijqedraaen aan het qewenste effect Omschrljving Wat hebben we gedaan? daarvoor doen? Optimaliseren digitalo informatievoorzieningon a. Ontwikkeling nieuwe website (raadsdeel); over bestuurlijke besluitvorming voor Raad en burgers
b. Doorontwikkeling raads-informatie-systeem (RIS). Het RIS loopt flu via ibabs, waardoor papierloos vergacleren mogelijk wordt gemaakt. c. Optimalisering beeld- en geluids- kwalitoit op de internotsite. In 2012 is een nieuw camerasysteem in de raadzaal aangeschaft. Met dit systeem is het 00k mogolijk om op booldscherm do naam van de sprekers te zion en het aaendaount. dat wordt behandeld.
Verstorken bestuurlijko positie van de
Deelname van de raad en do griffie in de
gemeonte Wostland extern door samonwerking ovorleggon, zoals hiervoor (10 blok) genoemd. en netwerkon Versterken intern samenwerkings- en
De inzet blijft gericht op verbotering van de
informatieproces College en Raad
Lange Termijnagenda (LTA) en goed overleg bij de totstandkoming van agenda’s van de diverse raadscommissies en raadsvergadoringen. Dit laatste vindt plaats in Bostuurlijke Vooroverleggon, die maandelijks per commissie plaatsvinden.
Versterken transparantie en juridische
Dit is een continu proces.
kwaliteitszorg in do voorboreiding van hot besluitvormingsproces Implementeren aanbevelingen jaarverslag van
Dit is eon continu proces. In 2012 zijn wij eon
de commissie bezwaarschrifton
traject gestart wat zich richt op do juridische kwaliteit van hot primaire besluitvormingsproces en do producten die daar uit voortvloeien. Do aanbevelingen van de commissie worden hierin moegenomon. Voorboolden van activiteiton zijn hot traject SoZa in beweging, training mediation vaardigheden en in samenworking met do Erasmus Universiteit is eon vordiepings module Awb ontwikkeld die in 2012 voor do tweodo koor heoft plaatsgovonden.
Implementeren van do uitkomsten van do audit Do aanbovelingen van do audit uit 2009 zijn juridischo kwaliteit
inmiddels allomaal uitgovoerd, uitgozonderd hot onderdoel contractmanagement wat is opgonomen in één afzonderlijk project.
Door middel van efficiënte en effectieve inzot
Er is eon nieuwo opzot voor do
van communicatie toelichten van gonomen
gemeentepagina gerealiseerd met eon betere
besluiten
verhouding tussen beeld en tekst. Twitter wordt actief ingezot om pers- en andere bolangrijke berichten via social media onder do aandacht to brongen.
Hot door ontwikkelon (verdiepings- en kwalitoitsslag van do programmabegroting
Do doorontwikkeling van do Programmabogroting is in 2012 in overlog met eon afvaardiging van do Raad verder verbeteringen zijn -
I
orrnatio op hoofdlijnen aansluitend op
sturingsbehoofte raad’ met beperkt aantal reII.icatoreñ -
bél?1LW1ematLsch communiceren 088
Jaarvorslag on Jaarrokening 2012
•_,,_‘,
/
dci Behard bi) eontroleVrklrg
-,_;
2:] 82
aanbrengen van focus -
Digitalisering: door hyperlinks ontsluiten van
veel achterliqqende informatie. Dntwikkelen eigentijds corporate
De herijking van communicatiemiddelen heeft
corn m u n i cat i e be I e i d
verder vorm gekregen met inzet van social media en Westland report (WOS). Het verkeersjournaal (WOS) heeft in 2012 een vaste plek gekregen. De pilot met een twitter spreekuur was helaas geen succes. Er zijn verdere stappen gezet in thematisch communiceren.
Verbeteren communicatie met de burger
Rondom belangrijke besluiten en activiteiten (by. wegopbrekingen)
is intensief
gecornmuniceerd met inzet van een passend pakket aan middelen. Er is een compleet nieuwe gemeentelijke website ontwikkeld met een meer klantvriendelijke interface, lancering begin 2013.
Gel e i d s ka d e r
Ontwikkelingen & risico’s
•
Implementatie van de Waterwet (in werking getreden in 2009): De overheveling van bevoegdheden heeft plaatsgevonden. In de periode 2009 t/m 201 I hebben wij met het hoogheernraadschap afspraken gemaakt voor het feitelijk overdragen van dossiers, kennis en expertise. Inmiddels worden de overgedragen taken zelfstandig door de gemeente uitgevoerd. De extra werkzaarnheden worden binnen de bestaande formatie uitgevoerd.
•
In de zomer van 2009 hebben het Rijk, PD en VNG afgesproken dat per 1 januari 2012 een Iandelijk dekkend systeem van Regionale Uitvoeringsdiensten (RUD’s) operationeel is en dat daar minimaal een basispakket aan uitvoeringstaken op het gebied van de VROM-regelgeving wordt ondergebracht. Door diverse redenen waarover wij u hebben geInformeerd is de verwachte startdatum van 1 september 2012 niet gerealiseerd. Momenteel is de verwachting dat de ODH tussen medlo februari en 1 april 2013 van start gaat. Dit betekent dat tot dat moment de kosten voor de taakuitvoering nog bij de gerneente liggen. De werkelijke financiële consequenties hiervan moeten nog in kaart worden gebracht.
•
Na de regionalisering van de brandweer per 1 januari 2010 is het hoofduitgangspunt zelfde zorg, zelfde budget, voor de eerste drie jaar. Het jaar 2012 is het laatste jaar waarop het hoofduitgangspunt betrekking heeft. Er is een nieuwe financieel verdeelmodel ontwikkeld op basis waarvan de gemeentelijke bijdrage wordt berekend. De meerjaren begroting VRH 2013-2016 is de eerste begroting die gebaseerd is op dit nieuwe verdeelmodel. De VRH Iigt op koers met de door haar bestuur opgelegde bezuinigingen orn per 2015 te komen tot structurele bezuinigingen en het doorvoeren van de daarbij benodigde strategische vernieuwingen. Wi] hebben u op de hoogte gehouden van de voortgang ten aanzien van de bezuinigingen, de
consequenties hiervan voor de meerjarenbegroting, de strategische
visie van de VRH op. de toekomst en de financiële bijdrage van de gemeente op basis van het nieuwe financiële verdeelmodel.
Deoitte.
Potbue 300cf.A Roterdarn “
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
088 -‘>888
7 ‘r ]Ll
Voo ident catedoeJejnn Behore j ccntroIeverk!ri d.
Lj
83
Overzicht producten / doelstelling Overzicht producten:
Doelstelling:
G05
Het versterken van de lokale democratie. Dit vertaalt zich in:
Gomoonteraad
•
Het garanderen van een kwalitatief sterk besluitvormingsproces van de Raad als hoofd van de gemeente Westland;
•
Het op grond van de wet- en regelgeving (vooral Grondwet en Gemeontowet) goed laten functioneren van do samenwerking tussen de gomeentelijko bestuursorganen;
•
Het bevorderen van do communicatie over en weer met do burgers door onder moor in te spelon op de wensen en verwachtingen van de burgers;
•
Het versterken van de externe positie en profilering van de Raad.
•
Taak van de Griffie is het optimaal ondersteunen van de gomeenteraad en zijn commissios en het bevorderen van do democratische lecitimiteit van het lokale besluitvorminasoroces.
GlO
Burgemeester en Wethouders
•
Het versterken van de binding tussen bestuur en Wostlandse samonloving (burgers, bedrijfsleven en instellingen);
•
Het uiten van waardering voor burgers, bedrijfsloven en instellingon die_eon_opvallonde_bijdrage_loveren_aan_de_Westlandse_samonleving.
G15
Bestuurlijke samenwerking
Het afstemmen van bestuurlijke samenwerking en beloid op regionaal niveau op de deelterreinen ruimtelijke ordening, verkeer en vervoer, wonen, milieu, groon, economische ontwikkeling, agribusiness en jeugdzorg.
G20
Verkiezingen
G25
Algemene voorlichting
Het voor alle stomgerechtigdon mogelijk maken op een toegankelijko manior zijn of haar stem uit te brengen. Hot adequaat informeren en betrekken van belanghebbendon in do gemeente Westland zowel rechtstreeks als via do pers.
G30
Bezwaar en beroep
Hot bovordoren van zorgvuldige bosluitvorming en hot zorgen voor moor vertrouwen in de door hot bestuur qenomen besluiten.
G35
Brandweer
G40
Integralo veilighoid
Gegarandeerde brandweerzorg in Westland. Het bevorderen van do veiligheid en do veiligheidsboloving in do Westlandse kornon.
G45
Fysieko voiligheid
•
Hot garanderen van eon adequate brandweerzorg (repressiof) on hot brandveilig gebruik van bouwworken (brandprevontie);
•
Hot zorgdragen voor actuele planvorming op hot gebied van rampenbestrijding en crisisbehoorsing;
•
Hot good informeren van burgers ten tijde van rampon on crises;
•
Hot faciliteren van eon goed opgeleide en g000fondo gemoentefijke ramponbostrijdi ngsorganisatie;
G50
Toozicht en handhaving
•
Hot adequaat optreden bij incidenten op hot strand en in de zoo.
•
Eon toename boworkstolligon van hot nalevingsgodrag van wet- en rogolgoving door ondernomors en burgers;
•
Hot bevorderen van hot juist (conform bestemmingsplan) gobruik van grondon in hot glastuinbouwgebied door hot uitvooron van hot Project Ruimto voor do glastuinbouw;
• •
Door ontwikkolon modern toezicht; Hot adoquaat en spoodig afhandolen van klachten van ondornomors on burgers over overlastsituaties:
•
Hot waarborgen van intogralo handhaving bij ovordracht milieutoezicht naar ODH.
Deoitte. postbu3I Rotterdam 3000
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
088Vobteroe1 nde’ dd. BehOrend bij controipvorkrm9
‘L! 84
Programma-totaal Wat heeft het gekost in 2012?
Omschrijving
Realisatle 2011
Begroting 2012 voor wijziging
Begroting 2012 na wijziging
Realisatie 2012
Lasten__________________________________ G05
Gemeenteraad
2361
3.551
3.385
3.438
G1 0
Burgemeester en Wethouders
1.432
3.251
3.202
3.485
G1 5
Bestuurlilke samenwerking
653
791
665
686
Verkiezingen
239
51
179
152
606
547
512
696
673
656
G20 G25
Algemene voorlichting
133
G30
Bezwaar en beroep
172
G35
Brandweer
239
271
270
210
3.698
3.832
3.707
G40
Integrate veiligheid
4.008
G45
Veiligheidsubsidies
5.780
5.734
5.987
5.998
G50
Integrale handhaving
4.986
3.768
4.188
4.185
20.003
22.417
22.928
23.029
Totaal lasten Baten G05 GlO
Gemeenteraad Burgemeester en Wethouders
0
0
0
0
17
15
15
18 0
G15
Bestuurlijke samenwerking
0
0
0
G20
Verkiezingen
0
0
0
0
G25
Algemene voorlichting
0
0
0
7
G30
Bezwaar en beroep
1
0
0
2
G35
Brandweer
0
14
14
0
G40
Integrate veiligheid
114
25
1.243
1.187
G45
Veiligheidsubsidies
217
216
G50
Integrale handhaving
Totaal baten at (voor
7
10
157
123
134
149
296
187
1.623
1.579
19.707
22.230
0
0
Reserves en voorzieningen Stortingen reserves Onttrekkingen reserves
Totaal mutaties reserves otingsresultaat Programma G
]
21.305
37
37
243
21 1
315
233
-243
-211
-278
-196
1 9.464
22.019
21.027
21.254
D&oitte. Poctbus 2031 -otterdam 9 3Q Q8S.c.82888
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Voor de Be
27 tEI
ficatiedoeeindefl ij controleverkiaring d.d.
85
Cijfermatige analyse tussen programmabegroting en —verantwoording 2012. De totale afwijking binnen programma G bedraagt nadelig € 145.000 voor bestemming en nadelig € 227.000 na bestemming. De belangrijkste afwijkingen bestaan ult: Lasten programma G € 101.000 nadeel GlO Burgemeester en Wethouders € 283.000 nadeel incidenteel Jaarlijks wordt een berekening gemaakt ter bepaling van de hoogte van de voorzieningen wachtgeld en pensloenen. Dit heeft geresulteerd in een extra storting van € 170.000 in de voorziening pensioenen als gevoig van de lagere rekenrente zoals die voor dit soort verphchtingen gehanteerd dient te worden. Door het uitbreiden van de voorziening wachtgeldrechten met een deel (25%) van de mogelijke toekomstige aanspraken is in de voorziening wachtgeld € 218.000 gestort. Het overige verschil laat zich verk!aren door diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000. G40 Integrate veiligheid € 125.000 voordeel incidenteel De opleiding Handhaving, Toezicht en Veiligheid (HTV) en de opteiding Drank- en Horecawetgeving voor de Boa’s is uitgesteld en zullen in 2013 worden gevolgd € 48.000. Op basis van de ontvangen subsidie vanuit de Provincie Zuid-Holland voor het toezicht op de zandmotor is een voordeel van € 53.000 ontstaan. Dit bestaat uit gemaakte uren Boa’s en daarnaast zal een nog nader te bepalen bedrag aan subsidie in 2013 terugbetaa!d worden. Het overige verschil Iaat zich verkiaren door diverse kleine afwijkingen. Baten programma G € 44.000 nadeel Het verschil Iaat zich verkiaren door diverse kielne afwijkingen.
D&oitte. pc,stb9.J,0 31 3QQCA Rott2rd3m
‘
I
—,
Q882888
Voor Jaarverslag en Jaarrekening 2012
01
d. 86
• 2.1.8.
Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen
inleiding Als dekkingsmiddel voor de programma’s dienen de algemene dekkingsmiddelen. De belangrijkste onderdelen hiervan zijn: Algemene lokale belastingen (onroerende zaakbelasting, toeristen-, forensen- en precariobelasting); Algemene uitkering uit bet gemeentefonds; Geidleningen en deelnemingen. 00k de concernstelposten vormen een onderdeel van de algemene dekkingsmiddelen, onder meer als gevoig van de in de begroting opgenomen stelposten ten behoeve van nader te stellen beleidsprioriteiten of als taakstelling voor nog te concretiseren bezuinigingen. De bestemming betreft in principe algemene middelen, zolang nog geen toedeling heeft plaatsgevonden. In tabel 1 zijn de ramingen opgenomen van hierboven genoemde algemene dekkingsmiddelen. Tabel 1: Aiaemene dekkinasmiddeien
(x € 1.000>
Begroting in ci. wi 2012
0 m sc hr ij vi n g
1. Concernstelposten / aig. baten en lasten
-I-
2.Geldleningen en deelnemingen
+
23.144
3. Algemene uitkering uit het gemeentefonds
+
4. Onroerende-zaakbelastingen 5. Overige belastingen Totaal
n 2 e ke
Sal do
.
4.843
941
V
3.902
+
24.333
V
1.189
77.138
+
77.288
V
150
+
22.670
+
22.658
N
12
+
724
+
834
V
110
+
118.833
+
124.172
V
5.339
-I-
Hieronder geven wij een toelichting bij bovengenoemde cijfers:
1. Concernstelposten / algemene baten en lasten De concernstelposten laten een onderschrijding zien van € 6,021 mm.. Specificatie (* € 1.000): Raming la Post onvoorzien 30 lb Rente vrijmaken weerstandscapaciteit 190 ic Uitvoeringsbudget UPIB 330 id Algemene lasten 2.580 le Saldo Prorap 1.526 187 Totaal 4.843 Kleine
ramingen/afwijkingen
Werkelijk
-
-
789 -
152 941
Saldo 30 V 190V 330V 1.791 V 1.526V 35V 3.902 V
€ € € € € €
De belangrijkste verschillen zijn: la
lb
In de primitieve begroting 2012 was de raming van de post onvoorzien € 310.000. In de Voortgangsrapportage CWP 2012-202016 is € 280.000 van dit budget gebruikt t.b.v. de dekking van de kosten geluidswerende maatregelen bedrijventerrein Honderdland. Het restantbedrag ad € 30.000 valt vrij in deze jaarrekening. Via een groeimodel wordt 50% van het Hiermee voorkomen wij dat eventueel noodzakelijke onttrekkingen uit het weerstandsvermogen vanwege optredende risico’s direct leiden tot nadelige rente-effecten. Dit ter uitwerking van ons uitgangspunt van een solide financieel beleid. In 2012 bIeekeP-nièk1ioodzakeIijk om een beroep 3OQO-te’crn. te doen op bet weerstandsvermogen. Een nadelig rente-effect is daardoor niet opgetreden. Het OSS -‘a,-.
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
,
d.d.
fl!
“
87
lc
ld
budget dat daarvoor was opgenomen valt vrij. Dit levert in de jaarrekening een voordeel op van € 189.500. De taakstelling organisatie is opgehoogd met een uitvoeringsbudget van € 330.000 voor 2012 om, samen met een gelijk bedrag in 2013 en 2014, een bedrag van € 1 miljoen beschikbaar te hebben voor incidentele activiteiten die nodig zijn om de structurele bezuinigingen UPIB mogelijk te maken. Zoals wij eerder aangaven kennen de UPIB-projecten een langere doorlooptijd dan oorspronkelijk gedacht. Daardoor zijn ook de geraamde uitvoeringskosten in 2012 nog maar gedeeltelijk besteed en treedt een verschuiving op naar 2013. Concreet is in 2012 een bedrag van € 59.000 ten laste van het budget organisatieontwikkeling gebracht. In het raadsvoorstel tot resultaatbestemming stellen wij daarom voor om het restantbedrag uitvoeringskosten 2012 van € 271 .000 dat onderdeel uitmaakt van het jaarrekeningresultaat over te hevelen naar 2013. Een deel van het voordeel op de algemene kosten heeft te maken met verschuiving van activiteiten naar 2013 e.v. Hierbij gaat het met name om budgetten van de Talentencoach. De Talentencoach is van groot belang om de UPIB-bezuinigingen op personeel ook te kunnen verzilveren. Medewerkers van wie (delen van) do functie vervallen moeten horplaatst worden om het bij de formatie behorende budget ook daadwerkelijk te kunnen verminderen. Mobiliteit is daarbij een noodzakelijke voorwaarde. De mobiliteit is in 2012 weliswaar op gang gekomen, maar achtergebleven bij eerdere verwachting. 00k hier is de voornaamste oorzaak dat de UPIB-projecten een langere doorlooptijd kennon en er daardoor nog nauwelijks sprake is van herplaatsingskandidaten. Verzilvering kon in 2012 door vrijwillige mobiliteit plaatsvinden. Wij verwachten dat met ingang van 2013 het aantal herplaatsingskandidaten fors zal toenemen en dat do trajecten tot herplaatsing daarbij ook intensiever gaan zijn. Do in 2012 niet bestede budgetten zijn noodzakelijk om die activiteiten in 2013 te kunnen uitvoeren. Vandaar dat ook daarvoor in het raadsvoorstel een verzoek tot overheveling is opgenomen. Daarnaast zijn de lasten voor Werving en selectie en ook Arbo lager dan begroot door met name het terughoudende vacaturebeleid (vrijhouden van verzilveringsruimte) en het ook in het Arbobeleid al anticiperen op structurele UPIB-bezuinigingen. In totaal is met hot bovenstaande een bedrag van € 0,8 mm. gemoeid. Door een scherpe aanbesteding van het vaste telofonie contract, lagere schoonmaakkosten en lagere portokosten door digitalisering hebben wij ook op de facilitaire budgetten een bodrag van zo’n € 0,2 mm. niet hoeven te besteden. Tot slot worden in de begroting uren geraamd die besteed worden aan investeringen, projecten en gesloten circuits (afvalstoffenheffing I rioolrecht). Het gevoig daarvan is dat een deel van die loonkosten niet (direct) ten laste van hot begrotingssaldo komt. Immers, de dekking wordt dan gevonden in het investeringskrediet, in de grondexploitatie of de kostendekkende heffing. Indien die uren in werkelijkheid afwijken ontstaat een voor- of nadoel. Daarnaast gaven wij in do begroting 2012 aan dat wij een aanpassing in do daaronder liggende kostenverdeelsystematiek hebben doorgevoerd waarop we een (voor)calculatorisch resultaat vorwachte. Deze aanpassing bestond uit diverse onderdelen, te weten: • • •
•
le
Direct toerekenen wat direct kan Een tariefstructuur met 2 uurtarieven (in plaats van de eerder gehanteerde 5) Zo volledig mogelijko toerekening van kosten aan kostendragers waarop die betrekking hebben. Dit betekent bijvoorbeeld ook toerekening van een opslag voor algemene kosten aan investeringen. Realistischo norm voor productiviteit
Een en ander eidde in 2012 inderdaad tot eon voordolig resuitaao de kostenverdeling van € 0,7 mm., met name doordat moor kostendragers voor sten zijn gevonden. Hot geraamde saldo van baten en lasten was mci. do eorste actualisatie uit de VGR CWP 20122016 en de Prorap 2012€ 1,526 mm. batig. Dit bedrag wordt gedurende.et jaar opgenomen ais P09stelpost verwacht rekeningresuitaat. 3DOCA Rotterdam 088-’
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
88$
Rchorefld bij controIeerkarin9 d.d.
[iLl
‘r’ LJ 88
2.
Geldleningen en deelnemingen
De opbrengst van de winstuitkeringen en rente-effecten was in 2012€ 1,189 miljoen hoger dan geraamd: Specificatie (* € 1.000): 2a Dividend Nutsbedriiven Holding Westland Infra By Gem. Bezit Evides NV CAl Westland Kapitaallaston 2b Belepciinpen I deelneminpen BNG HVC Kapitaallasten 2c Goldleningen 2d Bespaarde rentelrenteresultaat Totaal 2a
2c
3.
Raming + +
11.232 1.500 -
-I+ +
-I-I+ +
260 350 263 280 48 10.387 23.144
Werkelijk + + +
-I+ +
-I-I+ +
11232 1.816 569 260 347 275 280 31 10.665 24.333
Saldo -
€ €
316 V 569 V -
€ €
3N 12V
€ € €
17 V 278 V 1.189 V
-
Dividend NV Gem. Bezit Evides: In december 2012 is een interim-dividend 2012 ontvangon van € 765.000. In de begroting 2012 was hiervoor € 449.000 opgenomen. Gemeenschappelijke regeling CAl Westland: In vervoig op de verkoop van het belang in CA! Westland in 2008 zal do regeling naar verwachting in 2013 worden geliquideerd. Vooruitlopond hierop is eind december 2012 als voorlopige afrekening eon bedrag van € 341 .500 ontvangen. Daarnaast is ook rente ontvangen over het gedeelte uitgestelde betaling zoals bij de verkooptransactie in 2008 overeengekomen. Het verschil van € 0,3 mln. wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door het effect van de ronteconversie over 2012. De betaalde rente over de Ianglopende leningen kwam hierdoor lager uit.
Algemene uitkering uit het gemeentetonds
Do opbrengst van do algemene uitkering was in 2012 uiteindolijk marginaal (€ 0,15 mm.) hoger dan geraamd: Spocificatie (* € 1.000): Algemene uitkering uit hot gemeentefonds
÷
Raming 77.138
÷
Werkelijk 77.288
Saldo 150 V
€
De raming van do algemene uitkering uit hot gemeentefonds in do primitieve begroting is gebaseerd op do meicirculaire 2011. In de 10 actualisatie 2012 en in do Prorap 2012 zijn de mutaties verwerkt tot en met de septembercirculairo 2012. Do begrote stand inclusief wijzigingen is hiorop gebaseerd. De workolijk verantwoorde uitkering is € 150.000 hoger dan doze raming. Dit betroft een marginale afwijking van 0,2% van do raming.
4.
Onroerende-zaakbelastingen
In 2012 is do werkelijke opbrongst € 22,659 mln., hetgoen nagenoeg gelijk is aan de raming. Spocificatie (* € 1.000): Raming Werkelijk 4a OZB eigonaars woningen + 11.158 ÷ 11.158 € 4b OZB eigenaars niet woningon + 7.178 + 7.180 € 4c OZB gebruikers niet woningon + 4.334 + 4.320 € Totaal + 22.670 + 22.658 €
Saldo -
2 V 14 N 12 N
Deloitte. Postbus 2031 Rotterdam 30 ‘)
7 .,
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Behorend bi controleverk
anrg
d 89
5.
Overige belastingen
In 2012 is de werkelijke opbrengst € 0,834 miljoen, dit is € 110.000 hoger dan begroot. Werkelijk Specificatie (* € 1.000): Raming
5a Forensenbelasting 5b Toeristenbelasting 5c Hondenbelasting opbrengst implementatiekosten 5c Hondenbelasting Totaal -
—
5b
Sc
100 285 369 30 724
+ + +
-I+
+ + +
-I+
98 335 431 30 834
Saldo 2 N 50 V 62 V
€ € € € €
-
110 V
Naast de reguliere aanslagen toeristenbelasting (voor hotels, pensions, campings, enz.) zijn er voor 2012 ook aanslagen opgelegd met betrekking tot de huisvesting van arbeidsmigranten. Deze aanslagen zijn opgelegd aan uitzendorganisaties waarbij de arbeidsmigranten niet zijn ingeschreven in de GBA. Bij do raming van de opbrengst was hier voorzichtigheidshalve goon rekening mee gehouden. Do hondenbelasting raming is gebaseerd op het hondenbestand uit 2007. In 2012 is or een 100% huis-aan-huiscontrole godaan, waardoor do opbrongst eon kleine 20% hoger is dan geraamd.
Deloitte. Potbus 2031
3000
—tterdam
O8S(Z82888 Voor
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
-,
controeverirmg
,
d. 90
Gemeente Westland GEMEENTEP
2.2.
ii
Investeringen
Deloftte. Postbus 2031 tterdarn 3000 082
882888
2 7 Mn
V or den ficaedoeIeinden Behoren bj controeverkIahng dd.
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
91
Inleiding In de investeringsrapportage bij de jaarrekening 2011 c.q. bij de je actualisatie 2012 en vervolgens bij de Prorap 2012 bent u onder meer geinformeerd over de benodigde bijstellingen op de lopende investeringskredieten en het verwachte resultaat op de kapitaallasten. In dit hoofdstuk geven we u op hoofdlijnen inzicht in de werkelijke cijfers en achtergronden in relatie tot de bijgestelde begroting 201 2. 2.2.1.
I
Kapitaallasten
De kapitaallasten ultimo 2012 geven het volgende resultaat voor bestemming en na bestemming: Begrote kapitaallasten 2012 Bijstelling begrote kapitaallasten
€ 38,1 mm. € 0,5 mm.
+1+ ÷1+
Bijgestelde begrote kapitaallasten 2012
€ 38,6 mm.
+1+
Definitieve werkelijke kapitaallasten 2012 Treffen voorziening ONW (verlagen aandelenk.) Resultaat kapitaallasten 2012
€ 40,9 mm. € 2,8 mm. € 0,5 mm.
-I +1÷ ÷1÷
Kapitaallasten MIP nieuw niet aangevraagd Kapitaaflasten MIP vervanging niet aangevraagd
€ €
3,5 mm. 0 mm.
+1+ ÷1÷
Totaal kapitaallasten MIP niet aangevraagd
€
3,5 mm.
+1+
Resultaat kapitaallasten 2012 voor bestemming Dekking via reserves kapitaallasten lopende investeringen Dekking via reserves kapitaallasten MIP niet aangevraagd Dekking uit reserves
€
4,0 mm.
+1+
€
0,7 mm.
-I
€
3,5 mm.
-I
Resultaat kapitaallasten 2012 na bestemming
€
4,2 mm.
-I
€
0,2 mm.
-I-
Ten opzichte van nagenoeg elke afwijking staat een reserve als dekking. Het verschil is daarom nagenoeg budgettair neutraal voor het jaarrekeningresultaat. In de atgelopen jaren is intensief aandacht besteed aan de verbetering van de beheersing van de kapitaallasten. Dit proces heeft ook in 2012 weer zijn vruchten afgeworpen, onder meer door het in de jaarrekening 201 1 opnemen van een doorkijk kapitaallasten naar 2012 en verder. De nadelige afwijking op de kapitaallasten bedraagt mede als gevoig van de doorgevoerde procesverbeteringen in 2012 slechts € 0,2 mm. De niet aangevraagde investeringen uit het MIP zijn doorgeschoven naar 2013/2014 of ingetrokken. De hiermee gemoeide kapitaallasten bedragen € 3,5 mm. Het gaat hierbij om de volgende investeringen: • Rotonde Hoogeland Pijietuinenweg (wordt doorgeschoven naar 2013) • Rotonde Heenweg Naaldwijkseweg (wordt doorgeschoven naar 2013/2014) • Directe wegverbinding Honderdland-Maasdijk (N220) (wordt doorgeschoven naar 2013) • Waalblok (ingetrokken) —
Dit uitstel is verder niet van invloed op het exploitatiesaldo 2012 omdat de betreffende investeringen gedekt zouden worden uit reserves. Concluderend: het verschil in de kapitaallasten wordt met door vertraging van een aantal lopende investeringen welke worden gedekt door e 4 itoor wordt een deel van de geraamde afschrijvingslasten (en de daar tegenover geraamde dekking) niet daadwerkelijk geboekt. in delnvesteringsrapportage en De invoering van een Iiquiditeitenpmanning voor de inschatten van verwachte afsluitdata van het de de investe h4tdtt effect, dat op basis van de
27 Ll
Icor je end
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
bi
tro,eg
:j
d,d. 92
jaarrekeningcijfers een accurate inschatting kan worden gemaakt van de kapitaallasten in het eerstvolgende begrotingsjaar. Deze cijters kunnen reeds meegenomen worden in het Financieel e Meerjaren Perspectief en door middel van de 1 actualisatie in de begroting worden verwerkt. Hierdoor wijken de uiteindelijke jaarrekeningcijfers niet meer substantieel af van de ramingen. 2.2.2.
Omvang investeringsportefeuille
De omvang van de restkredieten van de lopende investeringsportefeuille (circa 225 investeringen) bedraagt ultimo 2012 per saldo € 55.107.272. Het saldo van de restantkredieten is als volgt over de programma’s in te delen:
Bestuur en Veiligheid; 4.71 5.096; 8%
Economische en Ruimtelijke Ontwikkelingen; 1.216.616;2% Maatschappelijke omgeving; 459.081; 1% Jeugd; 9.172.377; 17%
Dienstverlening en Belastingen; 1.168.658; 2%
Fyeke Ieefomgeving; 38.375.443; 70%
Deoitte. potbus.. 3OOOi Roterdam Voor Jaarverslag en Jaarrekening 2012
2 7 tEI Ej d.d. 93
In 2012 zijn er de volgende lopende kredieten (investeringen waarvoor het krediet is gevoteerd en onderhanden zijn): Lopende Investeringen per programma
Kredlet (ultgaven)
Kredlet (Inkomsten)
Ultgaven tim 2012
Inkomsten t/m 2012
Restant kredlet
a °
Economische en RuimteHjke OntwikkeIingen Herstructuering sportpark KMD
2.144.900
0
434.958
0
1.709.942
1.709.942
Plaberum (stelpost)
250.001
0
0
0
250.001
250.001
Honderdland fase 1 (plaberum)
61 8.367
0
635.152
10.000
-6.785
-6.785
2.649.147
3.709.800
2.405.723
2.469.000
-997.376
-997.376
Gebiedsontwikkeling Boomawatering BCE
31.431.088
26.201.000
12.506.778
5.730.158
-1.546.532
-1.546.532
Gebiedsontwikkeling Boomawatering rente
2.030.912
0
320.113
0
1.710.799
1.710.799
PlaberumOranjewijkWateringen
134.963
0
117.528
0
17.435
17.435
Plaberum herontwikkeiing kern Ter Heide
289.258
84.188
292.995
84.188
-3.737
Afgesloten
Plaberum Integraal ontwikkelingsplan Kwintsheul
4B concept Water in hetWaalblok
381 .020
0
463.673
42.550
-40.103
-40.103
Plaberum Uilehorst 44 Honselersdijk
20.801
225
12.119
300
8.757
8.757
Plaberum ‘s Gravenzandseweg 38 Naaldwijk
48.500
0
37.544
0
10.956
10.956
Plaberum Kreeklaan 10 s Gravenzande Plaberum Tramonta
24.002
0
4.956
0
19.046
19.046
36.225
0
39.209
0
-2.984
Afgesloten
Plaberum centrumplan Honselersdijk
75.000
0
37.766
0
37.234
37.234
Plaberum CPO locatie Chrysantenstraat Naalwijk
45.000
0
33.936
0
11.064
11.064
Plaberum CPO (ocatie Verburghlaan Poeldijk
45.000
0
25.102
0
19.898
19.898
0
0
7.949
0
-7.949
-7.949
62.500
0
62.151
0
349
Afgesloten
Renovatie kunstgrasveld Valto
150.000
0
149.665
0
335
Afgesloten
Renovatiesportvelden 2012
132.650
0
112.423
0
20.227
20.227
12.000.000
0
12.000.000
0
0
Afgesloten
52.569.334
29.995.213
29.699.739
8.336.196
1.210.579
1.216.616
Plaberum Horti Campus Renovatiesportvelden 2009
Vervroegde aflossing geldiening ( marktpartijen) Totaal Economische & Ruimtelijke Ontw. Maatschappelijke omgeving W Bijdrage Velo
1.308.200
0
1.308.199
0
1
Afgesloten
W: Uitbreiding deWielepet
266.000
0
175.000
0
91.000
Afgesloten
Investeringssubsidies sport
438.950
0
358.878
0
80.072
80.072
Investeringssubsidie RKVV Westlandia 2011
165.000
0
20.676
0
144.324
144.324
Investeringssubsidie Schietvereniging Monster
144.685
0
0
0
144.685
144.685
90.000
0
0
0
90.000
90.000
2.41 2.835
0
1.862.753
0
550.082
459.081
Investeringssubsidie Biljartver. Groene I-fart Totaal Maatschappelijke omgeving Jeugd M: Polanen schoolproject Montessori
3.560.930
208.345
3.522.256
208.345
38.674
38.674
WL: N Bernadetteschool voorbereidingskrediet
8.007.949
29.933
8.007.949
29.933
0
Afgesloten
WL: N Boemerang voorbereidingskosten
4.406.703
40.401
3.283.129
40.401
1.123.574
1.123.574
85.450
0
0
0
85.450
85.450
291.000
0
0
0
291 .000
291.000
N Ouverture ond. vern. N Rehoboth uitbreiding 2 groepen W Kyckert onderwijskundige vernieuwingen G vervangende gymzaal ‘s-Gravenzande W Pieter v.d. Plasschool M Kompas ond. vernieuwing W Jozefschool ond. vernieuwing Bredeschool WateringenZuid West W Mariaschool uitbreiding lokalen W Jozefschool uitbreiding lokalen
0
0
0
0
0
Afgesloten
1.944.330
0
1.921.652
0
22.678
22.678
240.000
0
174.376
0
65.624
65.624
0
0
0
0
0
Afgesloten
271.000
0
230.531
0
40.469
Afgesloten
3.710.699
0
1.141.525
0
2.569.174
2.569.174
0
0
0
0
0
Afgesloten
0
0
0
0
0
Afgesloten
1.237.400
0
945.035
0
292.365
292.365
M Aloysiusschool/Kompas voorbereiding
300.000
0
0
300.000
300.000
G Eben Haezerschool voorbereiding
128.800
0
4.109
0
124.691
124.691
2.400.000
0
0
0
2.400.000
2.400.000
Renovatieschoolgebouwen
281.000
0
0
82
82
N Bernadetteschool uitbreiding
543.387
0
30
o
0
Afgesloten
88.984
0
088-
9 0 2.062 ificatiedoelendefl ide Voor ntroIeverkiar1flg dd. Be rend bij 0
:Afgesfoten. I
H Kameleon voorbereidingskrediet nieuwbouw
Verbetering binnenklimaat basisscholen
W Pilot binnenklimaat P0
0 te rdam
-
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
94
Lopende Investeringen per programma W Energie en klimaatadvies P0 N Ouverture uitbreiding okalen G PWA schoo’ uitbreiding lokalen H Paletuitbreiding okalen
Kredlet (ultgaven)
Kredlet (Inkomsten)
Ultgaven tim 2012
Inkomsten tIm 2012
Restant kredlet
Saldo
66.000
0
36.360
0
29.640
29.640
424.400
0
0
0
424.400
424.400
1.466.100
0
232.548
0
1.233.552
1.233.552
145.300
0
0
0
145.300
145.300 24.000
W Jozefschool 1 e inrichting W Andreashof ond. vernieuwing
24.000
0
0
0
24.000
254.200
0
252.026
0
2.174
2.174
W Mariaschool ond. vernieuwing
0
0
0
0
0
Afgesloten
29.877.623
278.679
20.639.724
278.679
9.237.907
9.1 72.377
72.400
0
49.376
0
23.024
23.024
118.913
0
133.163
0
-14.250
-14.250
Totaa jeugd Fysieke Ieefomgeving Digitaal bouwloket M: Grote Geest verplaatsen skatebaan Zuidelijke Randweg (Relatie met 3 in 1) M.nut Zuidelijke randweg (relate met 3-in-i)
543.905
0
0
0
543.905
543.905
3.025.841
2.182.527
1.212.368
2.134.324
1.765.270
1.765.270
WL: Zuidelijke randweg sportpark Hoge Bomen Zuidelijke randweg aanleg fietsvoorz.
6.265.929
4.585.709
6.247.325
4.51 4.463
-52.642
-52.642
383.000
264.000
1.440
0
117.560
117.560
G: (ig) Maasdijk-Naaldwijkseweg grondverwerving G: Maasdijk-Naaldwijkseweg aanleg
3.689.506
4.661.003
3.678.815
4.342.114
-308.199
-308.199
4.370.729
1.721.215
4.302.305
1.753.115
100.325
100.325
W:Groeneschakels
1.311.342
6.990
1.283.674
6.990
27.668
27.668
WL:winkelgebied ‘s-Gravenzande Gronden Groeneweg Galgeweg II
2.257.025
0
2.171.029
0
85.996
Afgesloten
-
IRG Reconstructiegebied Wateringveldse Polder IRG Rec. Wat. Polder verkoop gronden IRG Gebied De Baak IRG De Baak verkoop gronden
-75.000
1.717.145
-133.192
436.595
-1.222.358
-1 .222.358
26.257.862
14.095.268
23.335.382
12.328.304
1.155.516
1.155.516
268.000
268.000
268.000
0
-268.000
-268.000
4.568.321
1.686.861
4.520.317
334.261
-1 .304.596
-1 .304.596
400.000
400.000
400.000
0
-400.000
-400.000
Groene Schakes Deelproject 3/Zwethstrook
2.693.826
2.380.001
1.524.376
1.398.122
187.571
187.571
Herprofilering Bedrijventerrein Kwinstheul 3-in-i Project (provinciaal)
1.340.846
60.345
1.338.416
60.345
2.430
2.430
625.846
0
581.285
0
44.561
44.561
Voorbereiding aanleg Oostelijke Randweg De Lier Waterkering DeLiercentrum
225.002
0
134.219
0
90.783
90.783
1.850.004
500.000
1.563.847
530.570
31 6.727
316.727
Aansluiten Lange Broekweg op Veilingroute Autotunnel nabij Westerlee
7.500.002
6.000.000
863.694
798.400
1.434.708
1.434.708
5.000.000
0
82.149
0
4.917.851
4.917.851
Herstructurering bedrijventerrein De Woerd BCF
1.469.852
1.167.682
911.592
928.504
319.082
319.082
Herstructurering bedrijventerrein DeWoerd BTW
488.810
402.879
328.974
162.879
-80.164
-80.164
PersleidingJuliahof
175.000
0
134.762
0
40.238
40.238
Reconstructie Mr. Jan Tunningstraat
150.500
100.500
84.332
63100
28.768
28.768
Reconstructie Vlietweg/Monnikenlaan
672.036
672.036
626.427
672.036
45.610
Afgesloten
Aanleg rotonde Galgeweg
970.224
71 5.000
635.715
530.000
149.509
149.509
Aanleg rotondeGalgeweg Dek.m.nut
174.776
0
174.776
0
0
0
29.175.740
29175.740
2.056.405
15.771.417
13.715.012
13.715.012
Gebiecisontwikkeling Poelzone BCF Gebiedsontwikkeling Poelzone(gem.deel) BCF aanleg recr.- en ecologisch zone lange Watering” Aanleg Recr. en ec.zone Lange Watering M.nut Ontsluiting Teylingeri Dir. verbinding tussen N220 en Honderdland Speelvoorz. div locaties ivm voetbalkooi Kerklaan WL: N223 L: Ophogen boezemkades totaal
6.248.000
0
6.308.111
40.004
-20107
-20.107
2.893.684
2.525.000
1.920140
2.054.971
503.515
503.515
411.313
0
0
0
411.313
411.313
0
0
12.927
0
-12.927
-12.927
100.000
0
26. 078
0
73.922
73.922
88.264
65.574
0
22.690
Afgesloten
1.209.534
0 8.269
1.108.587
8.268
100.946
100.946
352.306
0
329.513
0
22.793
22.793
94.603
56.000
96.646
69.650
11.607
Afgesloten
Brug M32=Wenpad ter hoogte van huis nr. 3 Bijdr.vervanging verkeersregelinst.N220 heenweg
116111
0
61
0
116.050
116.050
Riolering Dingemans van de Kasteelestraat e.o.
430.500
95.000
430.639
83.457
-11.682
Afgesloten
1.577.317
40.000
Reconstructie Secr.verhoeffweg
-1.476
103.837
0
22
itteO 0
-1.476
Bijdrage verbetering aansluiting ‘t Louwtje Reconstructie Papedijk— Maasdijk
103.415
Afgesoten
155.489
35.000
4.776
0
115.713
115.713
Kruisbroek Naaldwijk (GRP 2007)
509.230
0
0
-4.098
Afgesloten
16.903.621
11.257.274
d4110
-1.083.023
780.878
2.350.515
357.000
Restant kedietGlastuinbouwWestland (RGW) Planvoorbereiding reconstructie Dorpskade
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
i5. 2.
.2DB 2888357.000 43.226 ficatiedoelefld Voor i B orend bi ontroleverklaring dd.
43.226
2 7 ME 95
Lopende Investeringen per programme
Krediet (ultgaven)
Kredlet (inkomsten)
Ultgaven tim 2012
Inkomsten t/m 2012
Restant kredlet
Saldo
Hoflaan (kern s-Gravenzande)
456.097
121 .000
456.688
100.1 06
-21 .485
Afgesloten
Dijkweg (kern Naaldijk)
260.002
0
258.948
0
1.054
Afgesloten
Hoogwerf en omgeving (kern Naaldwijk)
1.009.501
0
1.117.688
0
-108.187
-108.187
Centrum De Lier (kern De Lier)
1.073.395
109.000
858.343
109.000
21 5.052
Afge&oten
Geestcomplex tus Woerd & Geestweg (Naaldwijk)
1.769.489
237.600
1.805.891
237.600
-36.402
-36.402
87.784
0
628
0
87.156
87.156
Riool Patijnenburg
227.649
0
208.891
0
18.758
Afges{oten
Oversteek Dorpskade / Guldeland
209.870
125.000
289.199
125.000
-79.329
-79.329
DorpskadelGuldeland Dek. m nut
60.106
0
0
0
60.106
60.106
413.376
0
347.022
0
66.354
66.354
1.579.648
0
1.544.581
48.598
83.665
83.665
Rotonde K.J.
-
Monsterseweg
Tractie ]aarschijf 2009 Rioleringsplan Oosterbuurt (Gz) Rioleringsplan Geesterw./JvPolanen e.o. (Mo)
769.476
0
88.975
0
680.501
680.501
Rioleringsplan Vogel- / Oranjebuurt (Gz)
1.178.091
68.000
1.142.037
68.000
36.054
36.054
Relinen Kernen Mo, P0, Gz
1.530.001
0
1.538.915
0
-8.914
-8.914
81 2.801
53.800
781.520
53.800
31.281
Afgesloten
Rioleringsplan Poeldijk-W (P0) Rioleringsplan bloemenbuurt (Mo)
161.704
0
86.431
0
75.273
75.273
1.597.491
105.600
1.41 9.699
30.000
102.1 92
102.192
523.350
0
31 3.295
0
21 0.055
21 0.055
99.000
-56
98.757
-56
243
Afgesloten
Verkeersdrempels Korte Kruisweg
198.760
106.185
197.996
96.640
-8.781
Afgesloten
Riolering centrum de Lier (fase Oranjeplein)
594.106
0
807.307
0
-213.201
-213.201
92.500
0
47.917
0
44.583
44.583
Riolering Lugtigheidstraat Maasdijk
802.901
27.000
760.363
25.000
40.538
40.538
Riolering Burgemeesterswijk
882.600
40.000
146.323
0
696.277
696.277
Riolering Poeldijksepad
61 5.700
0
489.822
0
125.878
125.878
1.329.036
17.200
1.499.275
17.120
-170.319
-170.319
Riolering Hoenderparklaan 2e fase
437.001
0
356.444
0
80.557
80.557
Riolering Beukenlaan
184.000
0
33.202
3.459
154.257
154.257
Rioleringsplan Poeldijk-O (P0) Bruggen (Hout) 2009 Duurzaam veilig jaarplan 2009 -
Riolering Uiterlier
Riolering Kortenaerstraat e.o., lefase
Riolering Pieter Heusstraat
79.376
0
79.392
0
-16
Afgesloten
459.110
182.835
432.564
182.539
26.250
Afgesloten
1.133.800
939.800
838.066
852.591
208.525
208.525
Verkeersplan Monster
526.999
167.387
385.318
117.937
92.231
92.231
Geluidsscherm Kruisbroekweg
486.100
0
82.634
0
403.466
403.466
Geluidsscherm Kruisbroekweg Dek. m nut
1.128.900
0
0
0
1.128.900
1.128.900
Straatwerkzaamheden jaarplan 2010
1.792.150
0
1.791.641
0
509
Afgesloten
Reconstructie Poeldijksepad
1.064.500
400.000
805.186
500.000
359.314
359.314
164.543
164.543 99.264
Herinrichten Endeldijk-Mariëndijk Toegankelijkheid openbaar vervoer
—
Jaarpl.201 0
Vervanging VRI’s 2010
171 .000
0
6.457
0
Herinrichting Beukenlaan
566.400
359.000
108.136
0
99.264
Verkeersplan De Lier
140.000
40.000
134.536
40.000
5.464
5.464
Riolering Lierweg / Piet Heinstraat
312.001
0
100.333
0
211.668
211.668
Riolering KleineWoerdlaan
130.000
0
124.588
0
5.412
5.412
Duurzaam veilig, jaarplan 2010
379.069
131.070
365.737
124.190
6.452
Afgesloten
Bruggen en kunstwerken, jaarplan 2010
369.999
45.000
160.869
45.000
209.130
209.130
Herinrichting na rioolvervanging, jaarplan 2010
655.600
0
608.127
0
47.473
47.473
Herinrichting Vreeburghlaan
150.000
105.905
143.382
105.906
6.619
Afgesloten
Bruggen en kunstwerken, jaarplan 2011
308.000
50.000
224.157
41.533
75.376
75.376
0
0
37
0
-37
-37
935.150
0
869.139
0
66.011
66.011
Straatwerkzaamheden, jaarplan 2011
2.390.803
40.454
2.343.558
40.454
47.245
47.245
Herinrichting narioolvervanging, 2011-2012
1.311.200
0
146.960
0
1.164.240
1.164.240
Vergr. afvoercap. Rioolgemaal De Arend Poeldijk
486.790
16.290
521 .335
0
-50.835
Afgesloten
Vergr. afvoercap. Rioolgemaal De Arend Ec. Nut Duurzaam veilig, jaarplan 2011
93.210
0
0
0
Afgesloten
248.000
0
0
102.847
102.847
1.991.085
0
0/
-17.942
Afgesloten
Verkeersplan s-Gravenzande Vervanging openbareverlichting, jaarplan 2011
Vergroten capaciteit persleiding Poeldijk Vergroten Cap. Persleiding Poeldijk Dek.ec.nut Riolering Nederhof Riolering W. Pyrmontstraat, Mauritsstraat e.o.
393.000
0
587.000
0
1.248.800
37.325
tte 2.009.027 393.000
0
0
Afgesloten
-68.641
-68.641
24
cytterdarn 0 g 37.325
.)tbus..2 31 -
53.657
-53.657
“
Vc d 1 entift0’’. ntroIevrkIar1ng d.d. ehorCnd bij 0 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
--
I 96
Lopende Investeringen per programma Riolering Opstal (N)
Kredlet (uligaven)
Krediet (Inkomsten)
Ultgaven 2012
tim Inkomsten t/m 2012
Restant kredlet
Saldo
45.000
0
48.327
0
-3.327
-3.327
280.000
0
67.192
0
212.808
21 2.808
Frankenthaler/Guldenland
120.000
0
81.314
0
38.686
38.686
Aanbrengen beschoeiingen 2011
238.410
0
235.000
0
3.410
Afgesloten
RioleringWateringen Noord
Bijdrage verkeersontsluiting Vervanging Damwanden 2011 DL- Riolering Kerklaan/Rijnstraat
0
154.800
0
0
-1 54.800
-1 54.800
1.500.000
0
97.933
0
1.402.067
1.402067
124.999
0
11.185
0
113.814
113.814
DL—Vrij vervairiolering gemaal Perdik
463.501
0
179.223
0
284.278
284.278
W Gemalen 2011
279.998
0
244.247
0
35.751
35.751
Riolering HogeWoerd/GroteWoerdlaan
511.000
0
123.313
0
387.687
387.687
Riolering Opstal west Naaldwijk Riolering Kruisbroek Cost
121.500
0
42.308
0
79.192
79.192
100.000
0
4.412
0
95.588
95.588
Ridering KwaklaanWateringen
151.999
0
37.130
0
114.869
114.869
Vervanging VRI’s Jaarplan 2011 Voet-, Fietspad Honderdland Westlandhotel
410.000
180.000
365.376
179.779
44.404
44.404
299.999
0
146.876
50.000
203.123
203.123
65.000
0
16.094
0
48.906
48.906
871.900
0
3.032
0
868.868
868.868
-
-
Heulweg rioolput en relinen (WAT) Kruisbroek west riolering (N) Madeweg Riolering (M)
275.000
0
209.894
0
65.106
65.106
Madeweg/Haagweg drukriolering (M)
350.000
0
349.410
0
590
Afgesloten
Uitbreiding grondwatermeetnet met telemetrie Zwartencfljk N465
250.000
0
29.686
0
220.314
220.314
1.869.420
0
29.552
0
1.839.868
1.839.868
446.344
Effectuering speelplaatsenplan (10), 2012 Effectuering speelplaatsenplan (18), 2012 Drukriolering buitengebied Westland 2012
0
392.396
0
53.948
53.948
192.800
0
200.079
0
-7.279
Afgesloten
300.000
0
306.397
0
-6.397
Afgesloten
Gemalen Westland 2012
150.000
0
155.767
43.631
37.864
37.864
0
0
22.585
0
-22.585
Afgesloten
0 255.186
0
3.370
0
-3.370
-3.370
0
198.869
0
56.317
56.317
Aanschaf/vervanging gladheidsbestr.- 2012 Duurzaam Veilig, laarschilf 2012 Aanbrengen beschoeiingen 2012 Uitvoeren verkeersplannen 2012
0
0
1.325
0
-1.325
-1.325
Straatwerkzaamheden,jaargang 2012
3.047.051
0
1.971.187
0
1.075.864
1.075.864
Drukriolering Nieuwlandsedijk en strandweg Drukriolering Zanddijk / Steenenburchweg GRAV
1.100.000
0
722.375
0
377.625
377.625
650.000
0
415.187
0
234.813
234.813
Vervanging openbare verlichting jaarplan 2012 Tractie jaarplan 2010
494.922
0
446.348
0
48.574
48.574
234.000
0
321
0
233.679
233.679
School-thuis routes
346.200
0
282.472
30.000
93.728
93.728
Bruggen en kunstwerken, jaarplan 2012
796.000
388.000
109.689
10.298
308.609
308.609
Kralingse polder wateroverlast
-
-
380.000
100.000
29.894
0
250.106
250.106
Geluidscherm Burg. van Doornlaan (DL)
0
0
331
0
-331
-331
Fietsvoorzieningen Lange Kruisweg Reconstructie Kwaklaan
0
0
662
0
-662
-662
0
0
189
0
-189
-189
0
0
1.215
0
-1.215
-1.215
70.000
0
15.809
0
54.191
54.191
Rotonde EmmastraatZwartendijk Hardware/Software WABO Vervroegde aflossing geldiening (tlv 79802620) Totaal Fysieke Ieefomgeving
9.000.000
0
9.000.000
0
0
Afgesloten
203.798.267
91 .484.639
136.855.699
61.482.048
36.939.977
38.375.443
Afgesloten
Dienstverlening en Belastirigen Aanschaf/vervanging inzamelmid.-jaarschrijf 2009
732.875
0
721.728
0
11.147
Ondergrondse containers 2010
249.500
0
202.465
0
47.035
47.035
Ondergrondsecontainers 2011
124.500
0
11.343
55.000
168.157
168.157
Vervangen inzamelmiddelen jaarplan 2012
249.500
0
67.674
0
181 .826
181 .826
Implementatie E dienstverlening
3.871.270
0
3.099.630
0
771 .640
771 .640
Totaal Dienstverlening en Belastingen
5.227.645
0
4.1 02.840
55.000
1.1 79.805
1.168.658
3.500.000
0
0
0
3.500.000
3.500.000
0
-2
Afgesloten
0
3.802
3.802
Bestuur en Veiligheid Voorberkred. huisvesting gem. organisatie Boten reddingsbrigade 2011 Vervanging Corsa
Deo te
52.001 150.000
0
3O0’.l rdam o8828Z888
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Voor idenCatied0l). BeTij controQverklTg d.d.
7
MF
lLopende Investeringen per programma
Ult9aven
tim
Saldo
(
Primaire sofwarepakketten
796.247
0
375.970
0
420.277
Very. laptops, printers, mob. telefoons (mci. PDA)
121 .857
0
84.002
0
37.855
420.277 37.855
Vervanging administratieve werkstations 2011
126.455
0
129.774
0
-3.319
Afgesloten
Grafischewerkplekken
100.000
0
73.887
0
26.113
26.113
Centrale infrastructuur
974.468
0
869.210
0
105.258
105.258
83.366
0
62.107
0
21.259
21.259
Vervangen meubilair
227.400
0
55.815
0
171 .585
171 .585
Vervanging administratieve werkstations
109.978
0
12.746
0
97.232
97.232 51.400 46.997
Vervangingfacilitaire middelen
Vervanging Grafische werkstations en laptops
51.400
0
0
0
51.400
vervanging printers 2012
55.313
0
8.316
0
46.997
Vervanging Mobiele telefoons(inclusief PDA’S)
79.565
0
2.402
0
77.163
77.163
443.914
0
287.759
0
156.155
156.155
Vervroegde aflossing geidlening (tlv 79802510)
17.850.000
0
17.849.247
0
753
Afgesloten
Totaal Bestuur en Veiligheid
24.721.964
0
20.009.436
0
4.712.529
4.715.096
Vervanging telefooncentrale 2012
Ten aanzien van do restantkredieten met een negatief saldo ultimo 2012 (> € 100.000) wordt het
volgendo vermeld. Hoopwerf en ompeving (kern Naaldwiik) € 108.187 Er is een directe relatie met project Kruisbroek West riolering (N). Do kosten van de vorvanging van de riolering in dit gebied ( Kruisbroekweg) is het project Hoogwerf en omgeving geboekt. Er is voldoende dekking voor het gecombmneerde project, de ramingen worden bij beide kredieton met hetzelfde bedrag bij- en afgeraamd. Er is derhalve geen sprake van een kostenoverschrijding, alleen sprake van eon combinatieproject in do riolering. € 21 3.201 Rioloring centrum De Lier (fase Oranieplein)) Do uitvoering van de rioolvorvanging veroopt voorspoodig. Dit krediet en dat van Centrum De Lier (kern Do Lier) hebben betrokking op het zelfde centrumgobied en moeten dan ook gezamenlijk worden bezien. Het krediet van Centrum De Lier (kern De Lier) is ultimo 2012 afgesloten met een restant van € 215.052. Er is derhalve geen sprake van een kostenoverschrijding, alleen sprake van een combinatieproject in de riolering. Riolerinci Kortenaerstraat 0.0., fase 1 € 170.319 In de Prorap 2012 is deze investering al als risico benoemd. De algehele kwaliteit van het tot dan gelevordo werk van de betrokken aannemor was onvoldoende, hetgeen leidde tot een verhoogd risico voor extra kosten voor toezicht en de uitloop van het work. Do risico’s hebben zich in hoge mate voorgedaan. Daarnaast hebben zich grondwaterproblemen on bodemverontreiniging voorgedaan. 00k bleek het noodzakelijk om het rioolontwerp tijdens de uitvoering aan te passen. De combinatie van factoren Ieidt tot een extra benodigd krediet van € 600.000 hetgeen in de bijstelling lopende investeringen in doze jaarrokoning wordt meogenomen. Van doze € 600.000 is € 170.000 reeds uitgegoven in 2012. Riolerinci Glastuinbouw Westland Do uitvoering van do werkzaamheden binnen hot project “Rioloring Glastuinbouw Westland” is nagenoog afgerond. In de jaarrekening 2012 wordt hot project financiool afgosloton. Nadat in 2011 eon bedrag van € 1,58 miljoen is bijgoraamd wordt hot project afgosloten on rosteert binnen hot gevoteerde krediet per saldo € 455.822. Daarnaast is € 487.273 aan extra inkomston vanuit OAS (Optimalisatie Afvalwater Systeem) ontvangen. Uitgaven Voor wat betreft de uitgaven van het project Riolering Glastuinbouw Westland was per 1 januari 2012 € 4.050.896 beschikbaar. Hiervan is in 2012 € 2.303.274 uitgogovon aan do re1isatio van projecton binnon hot project Riolering Glastuinbouw Westland.
D&otte. 3000tA Rotterdam O8828- 88
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
-
27 EI 2J
Vco ent atiedoeleinden P --end b corrtroleverklariflg d.d,
98
In 2012 zijn binnen het project Riolering Glastuinbouw Westland ook kosten gemaakt voor het “Programma QAS De Groote Lucht” (OAS). Deze kosten worden door een dekkende bijdrage volledig vergoed. Er zijn vier projecten die in de tijd uitlopen en als losse projecten worden toegevoegd aan het Meerjaren Investerings Programma (MIP) om de afsluiting van het project Riolering Glastuinbouw Westland mogelijk to maken. Dit betroft een bedrag van € 1.046.000 voor het totaal van do vier projocten. Tot slot wordt voor do naloop van uitgovoerde projecten een bedrag van € 245.800 gereserveerd. Hot voorgaande resulteert in eon positief saldo van € 455.822. De vior projecten die uitlopen in do tijd en nu aangedragon worden voor hot MIP kennen een verplichting tot uitvoering. Dit komt door do financiële bijdragen die het Hoogheemraadschap van Delfland hiervoor heeft gedaan. Do vier projocten zijn: • Aansluiten gebieden 4B Waalblok; • Oude Lierpolder, cluster Vreeburghlaan; • Dijckorwaal; • Noordland aansluiting vacuümgemaal;
Inkoms ten Aan te vorderen inkomsten stond per 1 januari 2012 een bedrag van € 3.805.265 geraamd. In 2012 is € 492.919 aan inkomsten gegenereerd vanuit de eigen bijdrage voor de aansluitkosten. Daarnaast wordt eon naloop in 2013 en vorder verwacht van € 470.000. Dit resulteert in lagere inkomsten vanuit do aansluitbijdrage van € 2.800.000 waarovor do Raad middels eon brief reeds is goInformeord. Do to vorderon inkomsten aan OAS ad € 411.086 zijn gelijk aan do uitgaven in 2012 inclusiof vorwachto naloop. Door volumovorgroting wordt daarnaast ochter 00k een extra bijdrago van € 487.237 ontvangen vanuit CAS. Overipo nopatieve saldi Voor do volgonde investeringen goldt dat het negatiove rostantkrediet ermee verband houdt dat or op netto-basis (uitgavon -I- inkomsten) moor is uitgegevon dan hot netto-krediet zou toostaan. Echtor, in dezo govallon open do uitgaven op do goraamde inkomston vooruit on dienen er nog inkomsten to wordon gerealisoerd. Voelal botroft hot hior gesubsidioorde projecten waarvoor do subsidio of bijdrago pas kan worden gedoclaroord bij afronding van hot project. Hierbij is dorhalvo geen sprake van roëlo overschrijdingen: 4B concept Water in Waalblok € 997.376 Gobiodsontwikkeling Boomawatoring € 1.546.532 Galgewog II Grondon Groeneweg € 1.222.358 IRG Roconstructiogebied Wateringvoldse Polder verkoop gronden € 268.000 IRG-gobied Do Baak € 1.304.596 IRG-gobied Do Baak vorkoop grondon € 400.000 Maasdijk-Naaldwijksewog grondvorworving € 308.199 Bijdrago vorkoorsontsluiting € 154.800 —
-
-
Deloitte. Poctbus2 1 Rotterdam 300 088
7882888
catiedoeleinden V or den Behorend bij controleverkiaring dd. Jaarverslag en Jaarrekening 2012
2 7 M E !3 99
2.2.3.
Investeringen in gebruik genomen
in onderstaande list is een overzicht opgenomen van investeringen die gedurende 2012 in gebruik zijn genomen, maar waarvan het krediet in een later jaar formeel wordt afgesioten aangezien de financiële afwikkeling van de investering op dat moment pas wordt afgerond.
In gebruik genomeniñvesterlngen per programma ...•,
Jaar 1e, investe.rlflj
Jeugd Vervangende gymzaal ‘s-Gravenzande
2009
Fysieke Ieefomgeving M: Grote Geest verplaatsen skatebaan
2003
Herprofilering Bedrijventerrein Kwintsheul
2005
Persieiding Juliahof
2010
Reconstructie Mr. Jan Tunningstraat
2010
Aanieg rotonde Gaigeweg (ontsl. SPP Hoge Bomen)
2010
Hoogwerf en omgeving (kern Naaidwijk)
2008
Oversteek Dorpskade! Guldeland
2008
Rioleringsplan Peidijk-Oost
2009
Riolering centrum De Lier (fase Oranjeplein)
2009
Riolering Lugtigheidstraat Maasdijk
2009
Riolering Poeidijksepad
2009
Riolering Kortenaerstraat e.o., fase 1 Riolering Hoenderparklaan 2e fase
2009
Ondergrondse containers 2010
2010
Verkeerspian De Lier
2010
Riolering KieineWoerdlaan
2010
Bruggen en kunstwerken, jaarplan 2010
2010
Bruggen en kunstwerken, jaarplan 2011
2010
Straatwerkzaamheden, jaarplan 2011
2010
Duurzaam veilig, jaarpian 2011
2010
Riolering Waldeck Pyrmontstraat, Mauritsstraat e.o.
2010
W:gemalen 2011
2011
Vervanging VR1’s
—
jaarplan 2011
2009
2011
Effectuering speeiplaatsenplan, jaarschijf 2012
2012
Gemalen Westland 2012
2012
Aanbrengen beschoeiingen 2012
2012
Vervanging openbare verlichting
—
jaarplan 2012
2012
Deloitte. Potbs--O3 1 3OCA Rotterdam 088-
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
88$
Vor dent Bhorend
-
7
catedoelenden controIeverkaring
dd.
2.2.4.
I
Bijstelling lopende investeringen
Met de invoering van de nieuwe P&C-cyclus is onder meer bepaald dat de eerste Investerings rapportage geincorporeerd wordt in de jaarrekening. Deze informatie is opgenomen in deze paragraaf. Hiermee kunnen de meerjarige effecten van de kapitaallasten bij de jaarrekening tegelijk met de jaarrekening zelf aan uw raad worden voorgelegd en meegenomen warden in het Financieel meerjaren Perspectief 2014 (FMP). Tevens wordt uw raad op deze wijze in een vroeg stadium geinformeerd over de noodzakelijke bijstelling van investeringen en de daarmee verband houdende liquiditeiten In dit onderdeel wordt ingegaan op: 1. De bijstellingen van de raming van uitgaven en inkomsten van de kredieten en voorgenomen investeringen over de periode 2012-2017 op basis van een nieuwe liquiditeitenpianningen en/of de actualisatie van de afsluitdata. 2. Het effect van de bovengenoemde aanpassingen op de voor 2013-2016 geraamde kapitaallasten en de wijze waarop dit verwerkt dient te worden in de begroting 2013-2016. 2.2.4.1. Bijstellingen kredieten en actualisatie liquiditeitenpianning en afsluitdata Binnen de P&C-cyclus kunnen we in feite drie soorten investeringen onderscheiden, te weten: 1. Voorgenomen investeringen, zoals opgenomen in het Meerjaren lnvesteringsplan (MIP). 2. Lopende investeringen, dit zijn investeringen waarvoor het krediet is gevoteerd en die onderhanden zijn. Tot het moment van ingebruikname wordt over de ontstane boekwaarde prima dienstjaar kapitaalrente toegerekend aan de investering. 3. Afgeronde investeringen, hot betreft hier de investeringen die inmiddels zijn afgerond en in gebruik zijn genomen. Deze investeringen genereren gedurende de afschrijvingstermijn nag meerjarige kapitaallasten (rente en afschrijving). Aangezien het gaat om afgesloten investeringen zijn de hieruit voortvloeiende kapitaallasten statisch van aard. In het MIP zijn de investeringen opgenomen die nog niet in uitvoering zijn. Bij do daadwerkelijke beschikbaarstelling van het krediet warden deze investeringen gerekend tot de loponde investeringen en verdwijnen ze uit het MIP. Jaarlijks worden de in het MIP opgenomen investeringen geactualiseerd. Deze actualisatie heeft betrekking op aanpassingen in de planning of omvang van do voorgenomen investeringen. Eveneens wordt jaarlijks een nieuwe jaarschijf aan het MIP toegevoegd (i.c. 201 7). De onderdelen 2 en 3 vormen samen de (im)materiële vaste activa. De (im)materiële vaste activa zijn opgenomen in de balans. Bij de lopende investeringen (onderdeel 2) kunnen, gedurende de periode dat deze investeringen onderhanden zijn, nag bijstellingen plaatsvinden. Deze bijstellingen kunnen betrekking hebben op: A. de hoogte van het beschikbaar gestelde krediet (over- en onderschrijding) B. de liquiditeitenpianning van het krediet C. de (verwachte) afsluitdatum van het krediet
A. Afwijkingen (over- en onderschrijdingen) op kredieten In het kader van het budgetrecht van de raad (de begrotingsrechtmatigheid) moet bij (verwachte) overschrijdingen van beschikbaar gestelde kredieten een formele bijstelling van het krediet plaatsvinden. Deze bijsteflingen van kredieten hebben we) consequenties voor de ult de investeringen voortvloeiende kapitaallasten vanaf 2013. Bij doze jaarrekening is bij nadelige bijstellingen onderzocht of dekking mogelijk is door hot aframen van beschikbaar gestelde kredieten als gevoig van of door bijraming van do verwachte c.q. reeds gerealiseerde inkomsten. Po-2O 1 3O CA Rotterdam O88
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
‘
\korirDeIeinden L. I Behorend bij contro)eerkiaring d,d
‘c’ ,
101
De bijstelling op de uitgaven en inkomsten van de lopende investeringsportefeuille als gevoig van de aanpassingen door de hierboven genoemde componenten (over- en onderschrijding van het krediet, iquiditeitenpianningen en afsluitdata) geeft het volgende beeld: Bedragen in € mm. Programma
Bijstelling uit0aven
A Economische en Ruimtelijke ontw.
9,80
Bijstelling inkomsten V
10,91
Bijstelling per saldo N
1,11
B Werk en Inkomen
0
0
0
C Maatschappelijke Omgeving
0
0
0
DJeugd
0
0
0
E Fysieke Leefomgeving
2,68
N
2,73
V
0,05
F Dienstverlening en Belastingen
0,05
N
0,05
V
0
G Bestuur en VeiIiheid
0 7,07
Totaal
0 V
8,13
N
V
0 N
1,06
N
Op basis van de bijgestelde liquiditeitenpianning vanaf 2013 worden voor enkele investeringen overschrijdingen verwacht ná 2012 (de overschrijdingen ultimo 2012 zijn reeds toegeficht bij 2.2.3). De substantiële afwijkingen op kredieten (zowel uitgaven als op inkomsten) worden hierna toegelicht: Program ma A: Gebiedsontwikkelina Boomawatering Zowel de geraamde totale uitgaven en inkomsten worden neerwaarts met € 9,68 mm. bijgesteld. Over het project Boomwatering zal in 2013 afzonderlijk worden gerapporteerd. Kern van de herziene projectbegroting is dat het project sluitend moet zijn en blijven op basis van de boekwaarde januari 2013, de nog te ontvangen subsidies en de verkoop van (ten behoeve van dit project verworven) gronden. Door een flexibel programma te hanteren kan de stuurgroep van gemeente, waterschap en LTD eens per half jaar de geplande investeringen herzien. Naarmate de verkoop van gronden meer oplevert of er meer derde geldstromen kunnen worden aangetrokken, kunnen meer werkzaamheden uit het programma worden uitgevoerd. Waalblok 4b concept De geraamde projectkosten worden bijgesteld met € -0,14 mln. voor uitgaven en € -1,24 mn. aan inkomsten. Over het project Waalblok zal in 2013 afzonderlijk worden gerapporteerd. Besloten is om met dit project niet verder to gaan. In de rapportage zullen de financiële consequenties in boeld gebracht en ook de financiële uitwerking van het met de provincie afgesloten convenant. Hiervan is de strekking dat op de toegekende subsidie een korting zal plaats vinden van € 2,8 mn. Dc financiële vertaling in do jaarrekening kan als volgt worden weergegeven: -1.695.726 Boekwaarde 2012 € € 900.000 Nog to ontvangen fes gelden € 700.000 Nog te ontvangen prov. Golden € + 2.800.000 Terug te betalen fes gelden 495.726 Saldo 31.12.2012 € Er zullen in 2013 nog kosten worden gemaakt (verwachting Ca. € 100.000, dit betreft voornamelijk VAT-kosten zoals kosten accountant en opstellen kennisdossier). Dit zal dan in 2013 worden “verrekend” met de negatieve boekwaarde. Er zijn daarnaast nog wel enkele onzekerheden (bijv. goedkeurende verkiaring accountant I tuinders) waardoor het project in 2013 definitief wordt afgesloten. -
-
-
Programma E: Poelzone Zowel de geraamde totale uitgaven en inkomsten worden m1i4ijgesteId Over het project Poelzone zal in 2103 afzonderlijk worden géra’port’rt1e mutaties hebben onder meer betrekking op de hogere kosten voor het fietspad en de kunstwerken en de navenant hogere bijdrage uit het mobiliteitsfonds Haaglanden. Pcbus2O31 3Q1Rotterdam
‘
L
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
/
Voor dentL atiedoeleinden Beho j eer everIrjr, dci.
102
Bedrijventerrein De Woerd Door onder andere de lagere aanbesteding is het werk financieel gunstig uitgevallen (voordeel € 0,46 mm.). Daar tegen over staat een verlaging van de toegekende subsidie (€ nadeel € 0,24 mm.). OAS De Groote Lucht (OAS) De reeds bij de riolering Glastuinbouw Westland vermeld te vorderen inkomsten ad € 411.086 en een extra bijdrage door vo!umevergroting van € 487.237 vanuit GAS worden bijgesteld, evenals de uitgaven in 2012 inclusief verwachte naloop ad € 411.086. RioIerin Kortenaerstraat e.o. Zoals reeds eerder is vermeld is voor de uitvoering van de werkzaamheden een extra benodigd krediet van € 600.000. B. Liquiditeitenpianning
Een liquiditeitenpianning geeft inzicht in de verdeling van het (restant)krediet over de jaren heen. Hierbij wordt uitgegaan van de planperiode van 4 jaar in de begroting. Daar waar de liquiditeitenplanning deze periode overschrijdt zijn de resterende jaren opgeteld en weergegeven in het Iaatste jaar. Bij deze jaarrekening is de liquiditeitenpianning voor de periode 201 3-2017 bijgest&d. Het gaat hier om een bijstelling in de Iiquiditeitenplanning van de lopende kredieten op basis van de daadwerkelijke uitgaven en inkomsten in 2012. De liquiditeitenpianning is van belang voor een beter inzicht in de verwachte financieringskosten. In de onderstaande tabel is de onder ad A. opgenomen totale bijstelling van per saldo € 1,06 mm. (nadelig) op uitgaven (€ 7,07 mm. voordelig) en inkomsten (€ 8,13 mm. nadelig) over do periode 2012-2017 uitgesplitst per jaarschijf. Bljstelllngen lopende Investeringen, verdeeld over de jaren 2012-2017, ultgesplltst naar ultgaven en
Inkom Ste n (.b.e dja.ga.JnLmLn.) Prog
--—-
2012
2013
2014
2015
2016
2017
Tot.
2012
U
U
U
U
U
U
U
I
2013
2014
2015
2016
2017
Tot.
I
I
I
I
I
A
-9,61
-0,03
1,79
-1,19
-1,48
0,72
-9,80
-5,35
-0,62
-0,31
0,01
-6,91
2,27
B
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
C
-0,46
0,46
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1 0,91
D
-9,17
8,27
0,90
0
0
0
0
0,18
-0,18
0
0
0
0
0
E
-23,18
3,85
16,74
5,26
0,01
0
2,68
-4,23
2,58
-1,62
5,28
0,72
0
2,73
F
-0,82
0,80
0,07
0
0
0
0,05
0,05
0
0
0
0
0
0,05
G
-4,72
4,72
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-47,96
18,07
19,50
4,07
-1,47
0,72
-7,07
-9,35
1,78
-1,93
5,29
-6,19
2,27
-8,13
Tot.
De substantiële verschuivingen vinden plaats in de programma’s A en E. Do belangrijkste oorzaken van de verschuivingen worden veroorzaakt door: programma A Gebiedsontwikkeling Boomawatering: herziene projectbegroting, zoals in onderdeel ‘A. Afwijkingen (over- en onderschrijdingen) op kredieten’ is toegelicht. programma E Het betreft hier een Iiquiditeitenverschuiving van een fors aantal kredieten. Hiertoe behoren o.a. Gebiedsontwikkeling Poelzone, Aansluiten Lange Broekweg op Veilingroute, IRG reconstructiegebied Wateringveldse polder, Zwartedijk N465, herinrichting na rioolvervanging en vervanging damwanden. -
-
eoftte. Po5tbus 2031 3000
27 ME 2i3
r[Cat,IeIflOfl
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Behorend bij controleverkiaring d.d,
103
C. Afs!uitdata Van alle ultimo 2012 opende investeringen zijn de ingeschatte afsluitdata beoordeeld. In de meeste gevallen is de afsluitdatum tevens de datum van ingebruikname van de investering. De datum van ingebruikname van een investering is van belang, aangezien deze datum bepalend is voor het starten van de afschrijving op de investering. 2.2.4.2. BijsteIing kapitaallasten 2014-2016 De bijstellingen van de lopende investeringskredieten door het aanpassen van afsluitdata, liquiditeitenplanning en bij- en aframingen zijn van nvloed op de uit deze investeringen voortvloeiende meerjarige kapitaallasten (rente en afschrijving). Dit geldt eveneens voor de actualisatie van het MIP. Door verschuivingen van nvesteringen ult jaarschijf 2012 naar 2013 of door verschuiving van de afsluitdatum en/of het verwachte uitgavenverloop (de liquiditeitenpianning binnen het MIP) ontstaat hier een positief resultaat. Cm een juist effect van de mutaties in de kapitaallasten weer te geven moeten de kapitaallasten wel gecorrigeerd worden voor de “gesloten circuits’; afvalverwerking, riolering of bouwgrondexploitatie. Mutaties bij deze onderdelen leiden namelijk niet tot een wijziging van het begrotingsresultaat, aangezien alle wijzigingen bij deze onderdelen worden gecorrigeerd door een mutatie in de reserve tariefegalisatie afvalstoffenheffing c.q. rioolrecht of door activering bij bouwgrondexploitaties. Eveneens geldt dat in de bijstelting van investeringen met een maatschappelijk nut met een (gedeeltelijke) dekking vanuit de reserve maatschappelijk nut de netto bedragen zijn opgenomen (dus dat deel wat niet via de reserve loopt). In het CollegeWerkProgramma (CWP) is als onderdeel van het bezuinigingspakket 2011-2014 een stelpost achterblijvende kapitaallasten opgenomen. Achtergrond bij de stelpost is, dat sommige investeringen vanwege externe factoren uitlopen of achter blijven in de planning ondanks de sturing op de financiële planning. Deze stelpost is via eerdere iraps c.q. begrotingen 2012 en 2013 bijgesteld. Op basis van de actualisatie van het MIP en de doorrekening van de lopende investeringen bij deze jaarrekening kan nu de volgende meerjarige bijstelling van de stelpost over de periode 201 3-2016 worden gemaakt: Effect (bedragen in mm.) Resterende stelpost (c.q. nog in te vullen) Netto bijstelling kapitaallasten agv jaarrekening Resterende stelpost na jaarrekening Voordelig saldo 2015
2013 1,61 N 1,61 V 0,00
2014 1,66 N 1,44 V 0,22 N
2015 0,74 N 1,15 V 0,00 0,41 V
2016 1,15 N 0,53 V 0,62 N
Voor het jaar 2015 wordt de bijsteHing geraamd op € 1,15 mm. hetgeen ten opzichte van de stelpost een voordeel oplevert van € 0,41 mm. Het vorenstaande resulteert uiteindelijk in de volgende voorstellen zoals die terugkomen in het bij deze jaarrekening behorende raadsvoorstel: 3. De lopende investeringen bij te stellen voor een bedrag van per saldo € 1,06 mm. (nadelig); 4. De daarbij behorende liquiditeitenplanning 2013-2017 vast te stellen;
PLbu 2031
30_D Cj
?ieiflden
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
2 7 MEl 21fl3
d bi) CDrtrovrkiarjng dd
104
Gem eente Westland GEMEENTE WEST LAND
2.3.
Paragrafen
Deotte Postbus 2031 3000 CA Rotterdam
7 M E f3 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Be
n bij
ont oc
kIarny dd
105
2.3.1.
Paragraat Lokale Heffingen
Inleiding De gemeentelijke heffingen zijn na de doeluitkeringen en de algemene uitkering uit het Gemeentefonds de belangrijkste bron van inkomsten. Bij gemeentelijke heffingen wordt onderscheid gemaakt tussen belastingen en rechten. Belastingen hebben een algemeen karakter. Een directe relatie tussen de bolasting en de gemaakte kosten van de gemeente is in het algemeen niet aanwezig. Bij rechten is er wel sprake van een directe relatio tussen do heffing en de gomoentelijke taak. Bij rochten mogen de geraamdo opbrengsten niet hoger zijn dan de geraamdo kosten van de gemeente voor de uitoefening van de taak. Na afloop van een jaar kunnen en mogen er wel afwijkingen zijn. De genoemde tarieven zijn in december 2011 vastgesteld. In doze paragraaf lokale heffingen gaat het om de gerealiseerde inkomsten.
1.1 Gemeentelijke belastingen 0nroerende-zaakbelastinen (OZB) Elk jaar wordt het onroerend goed gewaardeerd voor de Wet waardering onroerende zaken (WOZ). Hiermee volgt de WOZ-waarde jaarlijks de marktontwikkeling. De gemeente Westland voert deze waardering in eigen beheer uit. Voor het belastingjaar 2012 geldt voor de aanslag CZB de naar prijspeil van 1 januari 2011 vastgestelde waarde van het onroerend goed. Er is geen wettelijk maximum gosteld aan do jaarlijkse stijging van de CZB-tarieven. De macronorm voor het begrotingsjaar 2012 was vastgesteld op 3,75 %. Dat betekent dat in 2012 voor alle gemeonton samen de opbrengst van do OZB 3,75 % meer mag zijn dan in 201 1. Wanneer gemeenten zich hior collectief niet aan houden, houdt het Rijk zich het recht voor om nadere maatregelon to nemen. Het gemeontelijk beleid is dat do stijging van do WOZ-waarde gemiddeld genomen wordt gecompenseerd door eon golijktijdigo daling van do tarievon. Eon daling van de gemiddelde WOZ waarde wordt gecompenseerd door een gelijktijdige stijging van do tariovon. Roalisatie OZB In 2012 is do werkolijko opbrongst € 22,6 mm. Dit is nagenoeg gelijk aan de geraamde opbrongst 2012. Tooristenbolasting Dit botroft eon bolasting die wordt goheven voor hot houdon van vorblijf met ovornachting binnen do gomeente tegen vergoeding in welko vorm dan ook door porsonen die niet als ingezetone zijn opgenomen in de gomeentelijke basisadministratie (GBA). Door hot heffon van eon toeristenbelasting dragon dus ook niot-inwonors bij in do koston van do algemono voorzioningen. Hoewol niot vorplicht voorgeschrevon, is do naam ‘tooristonbelasting’ ontleend aan artikel 224 Gemoontowot. Opgemorkt wordt dat do naam do lading van do bolastinghoffing op grond van doze verordoning niot vollodig dokt. In navolging van do Gomoontowet stolt de verordening tooristenbelasting aan de overnachting geen eisen van toeristischo of rocroatiove aard. 00k in do jurisprudentio is al meormalen bevestigd dat ook betaald vorblijf met ovornachting zonder toeristischo of recreatiove aanloiding, tot bolastingplicht leidt. Zo zijn niet alloen vakanties in zomerhuisjos, maar ook hot verblijf van buitenlandse seizoenarbeiders belast. Cm do bredo working van do belastingplicht moor to bonadrukken, is bij het in do verordoning gonoomde belastbaar feit do opsomming van mogelijke verblijfsonderkomens weggelaten. Medio 2011 is gestart met inschrijving van arbeidsmigranten in de GBA met modeworking van do uitzendbureaus. Hiormee is eon einde gekomen aan een periode van financiële onzokorhoden voor do uitzondbureaus en lijkt een structurele oplossing gevondon voor hot op controloorbare wijze in- en uitschrijven van arboidsmigranten in do GBA. Door inschrijving in de GBA vervalt do bolastingplicht voor do toeristenbelasting op arbeidsmigranten. Indien niet wordt ingoschrovon, zal POStbu5 2031 tooristenbolasting worden opgologd. 3D 0 CA
2 7 ME 2013
088 Cat
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
-
le,nden
Behorend bij conrocverklaring d d
106
Met ingang van 2012 is een vrijsteHing opgenomen voor jongeren die deelnemen aan non-profit activiteiten die worden begeleid door één of meer meerderjarige begeleiders. Het aantal overnachtingen is bepalend voor de belasting die geheven wordt. De tarieven 2012 zijn ten opzichte van 2011 gestegen met het inflatiepercentage van 2%. Cm proceseconomische redenen wordt met ingang van 2012 bij relatief kleine aanslagbedragen niet moor gewerkt met voorlopige aanslagen aan het begin van het kalenderjaar, maar met definitieve aanslagen aan het eind van het kale n d e rj a a r. Realisatie Toeristenbelastino In 2012 bedroeg de werkelijke opbrengst € 335.000. Dit is € 50.000 meer dan begroot. Naast de reguliere aanslagen toeristenbelasting(hotels, pensions, campings, enz.) zijn er voor 2012 00k aanslagen opgelegd met betrekking tot de huisvesting van arbeidsmigranten. Deze aanslagen zijn opgelegd aan uitzendorganisaties waarbij de arbeidsmigranten niet zijn ingeschreven in de GBA. Bij do raming van de opbrengst was hier voorzichtigheidshalve geen rekening mee gehouden. Forensenbelasting Dit betreft eon belasting die wordt geheven van degene die, zonder in de gemeente hoofdverblijf to hebben, op meer dan 90 dagen per jaar een gemeubileerde woning beschikbaar houdt. Het tarief is gestegen met het inflatiepercentage van 2%. Realisatie Forensenbelastino In 2012 bedroeg de werkelijke opbrengst € 98.000. Dit is nagenoeg gelijk aan de begrote opbrengst. Hondenbelasting lngaande 1 januari 2008 is de hondenbelasting in de gemeente Westland afgeschaft. Wij hebben besloten tot herinvoering van de hondenbelasting ingaande 2012. In totaal zijn er 5.800 honden aangemeld. De eenmalige opstartkosten in 2012 bedroegen € 50.000 voor bestandsopbouw. Realisatie Hondenbelasting In 2012 bedroeg de werkelijke opbrengst € 432.000. Dat is € 64.000 meer dan was begroot. Er zijn uiteindelijk in 2012 meer honden geregistreerd dan bij de invoering van de hondenbelasting in eerste instantie was ingeschat. 1.2 Gemeentelijke rechten Onder de naam ‘rechten’ worden tarieven geheven voor diverse typen gemeentelijke dienstverlening. Bij rechten is er in feite sprake van een directe relatie tussen de heffing en de gemeentelijke taak. De geraamde opbrengsten mogen niet hoger zijn dan de geraamde kosten van de gemeonte voor uitoefening van de taak. De aanvrager van de dienst dan wel degene ten behoeve van wie de dienst is verleend is belastingplichtig. De rechten voor 2012 worden hieronder kort besproken. Lepes alpemeen De tarieven voor 2012 zijn aangepast aan de hand van het inflatiepercentage van 2%, tenzij nader begrensd door wettelijke tariefstellingen. Wabo De Wet administratieve bepalingen omgevingsrecht (Wabo) maakt het mogelijk om een omgevingsvergunning aan te vragen. Doze vergunning vervangt 25 vergunningen en toestemmingstelsels op het gebied van ruimte, bouwen en milieu. Do Wabo is per 1 oktober 2010 ingevoerd. Kruissubsidiërinp Gelet op de (on)mogelijkheden tot kruissubsidiëring als gevoig van Wabo en Europese Dienstenrichtlijn is de legestarieventabel conform hot model van do VNG in drie titels onderverdeeld: titel 1 Algemene dienstverlening posbus 2031 1. 2. titel 2 Dienstverlening vallend onder fysieke Ieefomgeving/omgevingsvergunning
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
L. ?Ielnden d.d. everkiaring
7 M ‘-.—
107
3. titel 3 Dienstverlening vallend onder Europese Dienstenrichtlijn De leges algemene dienstverlening zijn een onderdeel van de totale Iegesverordening van de gemeente. In de modelverordening van de VNG is do algemene dienstverlening opgenomen in titel 1 van de tarievontabel. Bij de parlementaire behandeling van de tarieven voor de fysieke leefomgeving (titel 2) heeft de minister gezegd dat kruissubsidiëring ongewenst is. Kruissubsidiering met titel 3 is op grond van do Europeso dienstenrichtlijn verboden. De VNG raadt kruissubsidiering tussen de verschillende titels binnen de Iegesverordening at. Elk hoofdstuk van titel 3 dient de gomeente te controleren op kostendekkendheid. Indien uit controle blijkt dat or op hot betreffende vergunningstelsel of samenhangende vergunningstelsels winst wordt gemaakt, dienon de tarieven te worden aangepast tot of onder 100% kostendekkendheid. Lepes titel 1. Alpemene dienstverleninci Onder titel 1 van de leges vallen de secretarieleges. Hierbij kunt u denken aan leges voor rijbewijzen, paspoorton en uittreksels uit het geboorteregister. Maar ook leges voor huwelijken en ontheffingen in hot kader van do APV vallen onder titel 1. Waar mogolijk zijn do tarievon verhoogd met 2%. Niet allo tarioven kunnon worden verhoogd. Hot Rijk stolt do maximumtarieven voor paspoorton vast. Ook is hot Rijk voornemens eon maximumtariof voor rijbewijzen op to nemon. Hot maxim umtariof is ochtor nog niot ingovoerd. Do tarioven van do huwelijksleges kregon oen gowijzigde opzet. Lepos Titel 2. Fysioke leefompovin/ompovinpsverpunninp (Wabo-lopos) In 2012 is gokozen voor eon niouw tariofvoorstol met hogero en moor dogrossieve tarioven voor do activiteit bouwen. Do raming van do gomiddoldo opbrongststijging was 16,5%. Daarnaast is or voor gekozon om in één koer do stap naar 100% kostendokkondheid to maken. Omdat or ook rokoning gehoudon is met eon stagnorende oconomie on dus met onzekorheid over bouwvolume, is tovens eon ogalisatiereserve Wabo ingesteld van € 1,5 mln. Do opbrengst blijft uiteraard afhankelijk van do hoogte van do aanvragon omgovingsvergunningon on hot aantal aanvragen. Do daadwerkolijko opbrengst ult de Wabo-logos is conjunctuurgovoelig on afhankolijk van hot economisch herstel. Bij do lo actualisatie 2012 waron we al genoodzaakt € 0,7 mln. opbrongst ton aste van doze reserve af to ramen en bij do Prorap (stand per 1 sept 2012) hobbon we nogmaals € 0,5 mn. opbrongst afgeraamd. In werkelijkheid wordt eon kleine € 1,1 mln. ten laste van do ogalisatie reserve gobracht. Lijkbezorpinpsrechton Lijkbezorgingsrochton wordon gohovon voor hot gobruik van do bograafplaatson on door do gomoento to vorlonon dionston botreffendo do bograafplaatson. Do tarioven zijn in 2012, naast hot inflatioporcontago, gestogon tot 4% omdat in 2012 do Iaatsto stijging uit do voorjaarsnota 2009 is doorgovoord. De tarievon zijn opgenomon in eon afzondorlijko tariovontabol. Realisatie Liikbezorpinsrechten In 2012 bedroeg do workelijko opbrengst € 1,1 mln. Dat is € 163.000 minder dan geraamd. Do inkomsten uit lijkbozorgingsrechten zijn achtergoblovon omdat hot aantal bografenissen is toruggolopon. Hot aantal menson dat is ovorlodon is vorgelijkbaar met voorgaando jaron maar or is vakor voor eon cromatie gokozon, hiordoor bleven ook hot aantal uitgegovon particuliero graven achtor on hot gebruik van do facilitoiton as aula’s on koffiokamers. Afvalstoffenhoffi no Ondor do naam afvalstoffonheffing wordt in do gomeente Wostland eon bolasting geheven van degeno die (foitelijk) gobruik maakt van eon percool waarvoor do gemoonto op grond van do Wet Milioubeheer eon vorplichting heeft tot het inzamolen van huishoudolijko afvalstoffen. Met ingang van 1 januari 2012 is eon wotswijziging van kracht gewordon waardoor, not als bij do OZB en rioolheffingen, do term ‘foitolijk’ vorvalt, waardoor het bogrip ‘gobruik’ ruimor wordt. In bopaaldo situaties (volgtijdig gobruik: studontenhuisvesting, huisvesting van arbeidsmigranten) is hot flu 3000CAri
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Eorend
27 ME 2013
6oeleinden coniroeverkIaring d.c
108
mogelijk de eigenaar van een onroerende zaak ook als gebruiker aan te merkon inzake de belastingplicht voor de afvalstoffenheffing, ook als de eigenaar zeif geen gebruiker is van de woning. De verwachting was dat de kosten voor verwerking afvalstoffon wederom lager zouden gaan uitvallen. Aangezien het uitgangspunt voor afvalstoffenheffing 100% kostendekkendheid is, zijn de tarieven voor 2012 verlaagd met Ca. 3%. Realisatie Afvalstoffenheffinp In 2012 bedroeg de werkelijke opbrengst € 8.340.000. De koston van de afvalinzameling, de verwerkingskosten van het ingezamelde GFT- en restafval en do vergooding voor gescheiden afvalstromen zijn lager dan in de bijgestelde begroting geraamd, doordat de volumes van grot en restafval lager zijn. De mutaties in de kosten en opbrengsten van afvalverwerking zijn verrekend met de egalisatiereserve afvalstoffonheffing. Rioolheffinp Op 1 januari 2008 is de ‘Wet gemeentelijke watertaken’ in werking getreden. Deze wet regelt onder meer de verbrede rioolhoffing. Gemeenten hebben vanaf die datum de wettelijko zorgplicht voor stedelijk afvalwater, hem olwater en grondwater. De wet versterkt do gemeentelijke regierol voor het omgaan met regenwater in bebouwd gebied. Daarnaast geeft de wet gemeenten ook een rol in de aanpak van stedelijke grondwaterproblemen. Maatregelen voor de verwerking van regenwater en overtollig grondwater kunnen worden bekostigd uit de “verbrede rioolhoffing”. Rioolheffing wordt geheven van de eigenaar van een perceel (op basis van de WOZ-waarde) dat direct of indirect is aangesloten op de gemeentelijke riolering en van de gebruiker van een perceel waaruit afvalwater direct of indirect op de gemeentelijke riolering wordt afgevoerd. De opbrongst van do rioo!hoffing mag alleen worden gebruikt ter dekking van de kosten van: het inzamelen en transporteren van huishoudelijk on bodrijfsafvalwater on het zuiveren van huishoudelijk afvalwater; hot inzamolen van afvloeiend hemeiwater en het verwerken hiervan aismede maatregelen om structurool nadeligo gevolgen van do grondwaterstand to voorkomen of te beperken. -
-
In het elke vier jaar vast to stollen gemeentelijk rioleringsplan plannen we do nieuwe- en vervangingsinvesteringen. In 2012 is de rioleringszorg uitgevoerd conform hot VGRP 201 1-2015, waarvan do financiëlo doorwerking in do meorjarenbogroting is opgenomen. De kosten voor ondorhoud, vervanging en op orde brongon van hot rioolstelsel wordon hoofdzakelijk gofinancierd uit do opbrengst van do rioolheffing. Do tariefstructuur rioolhoffing bostaat uit eon eigenarenheffing on gebruikersheffing. Doze tariofstructuur blijft gehandhaafd. De tariovon zijn in 2012 vorhoogd. Do tarieven rioolheffing voor niot-woningen zijn gestegen met 10%, do tarioven voor woningen met do inflatiecorroctie van 2%. Omdat do aanslag rioolheffingen voor eigonaron is gobasoord op do WOZ-waarde, zijn do tariovon voor do rioolhoffing eigenaron vorhoogd met 2,3% ( woningon) en met 11,11% (niot-woningen) verhoogd. Hiormoe wordt do (gemiddoldo) waardodaling gocompenseerd. Uitgangspunt is dat de (gemiddoldo) waardeontwikkeling goen gevolgen hoeft voor de opbrengst van de rioolheffing. Realisatie Rioolhoffin In 2012 is de werkelijke opbrengst € 10,2 mm. Dit is nagenoeg golijk aan do geraamdo opbrengst 2012. Ook do kosten van do rioloringszorg zijn nagenoeg gelijk aan do geraamdo kosten. Do mutaties in do koston on opbrengston van rioolheffing zijn vorrokond met do Resorvo ogalisatietarief Rioolhoffing.
Deotea
Marktooldon Met ingang van 2012 worden oloktrakosten in rekening gebracht. Dit heeft geloid tot eon verhoging van do tarioven van 6,5%. Dit hoeft geleid tot eon meeropbrongst van € 4.500. rdam
nder
Jaarverslag en Jaarrekening 2012 bj cn
2 7 ME 2013
erkIarrg d d.
109
Realisatie Marktpelden In 2012 is de werkelijke opbrengst € 78.000. Dit is nagenoeg gelijk aan de geraamde opbrengst 2012. 1.3 Lokale lastendruk Bij de bepafing van de lokale lastondruk kijken we naar de ontwikkeling van de zogenaamde woning gebonden belastingen. Dit zijn de OZB, de atvalstoffenheffing en de rioolheffing. In de navolgonde tabel geven we inzicht in de opbouw van de lokale lastendruk in de gemeente Westland in 2010, 2011 en 2012. Bij de berekening zijn we uitgegaan van een gemiddelde waarde van een koopwoning in do gemeente Westland van € 284.000 in 2010, € 279.000 in 2011 en € 270.000 in 2012, die wordt bewoond door de eigenaar met een meerpersoonshuishouden.
Lokale lastendruk gem iddelde won ing 100%
80%
284,88
236,40
229,80
6,
165,00
60% 11520 40%
——
44,30
53,28 _____54,40
252,00
258,00
271,00
2010
2011
2012
——
‘afvalstoffenheffing •rioolheffinggebruiker • rioolheffing eigenaar •OZB
4-
C
20%
0%
jaren
Tabel 1.1: Lastendruk gemiddelde woning
De okale lastendruk voor een meerpersoonshuishouden in een eigen woning met eon gemiddelde waarde was in 2010€ 696,38 in 2011 € 709,44, en in 2012€ 720,20. De tarieven zijn in 2012 verhoogd, met uitzondering van de tarieven van de afvalstoffenheffing. De stijging van de woonlasten, voor een meerpersoonshuishouden in een woning met een gemiddelde WOZ-waarde van € 270.000, beef met 1,51% onder de inflatiecorrectie van 2%. Ook de stijging van OZB bleef onder do macronorm. De macronorm is eon door hot Rijk vastgesteld percentage dat de OZB ten opzichte van vorig jaar Iandelijk mag stijgon; exclusief areaaluitbreiding. Omdat do ontwikkeling van de lokale lasten is gebaseerd op een gemiddelde, kan do foitolijke Iastonontwikkeling voor een individuele burger hiervan afwijken. Dat wordt ondor andore bepaald door de feitelijke waarde en de waardeontwikkeling van de woning. -
-
J
‘
Po5tbus 2031 3000 088
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
888
27 ME 3
Voor catedoeIeinden Behorend bj controeverkIaring d. 110
1.4
Kwijtscheldingsbeleid
Op grond van de Invorderingswet 1990 en het gemeentelijke kwijtschedingsbe!eid kan een belastingschu!dige die niet in staat is anders dan met buitengewoon bezwaar een belastingaanslag geheel of gedeeltelijk te betalen, gehele of gedeeltelijke kwijtschelding worden verleend. Bij Ministeriêle regeling worden inkomensnormen vastgesteld, welke van toepassing zijn voor de eventuele toekenning van kwijtscheldingsaanvragen. Do gemeente Westland hanteert ten aanzien van do normbedragen een kwijtscheldingspercentage van 100%. De gemeente Westland verleent kwijtschelding voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing voor het gebruik van een perceel door een particulier huishouden. Voor hondenbelasting, welke per 2012 is ingevoerd, wordt geen kwijtschelding verleend. De gemeente maakt sinds een aantal jaren zelfstandig gebruik van geautomatiseerde kwijtschelding. Daarnaast is met ingang van 2011 als proef (deels) aansluiting gezocht bij de gratis geautomatiseerde kwijtscheldingstoets van Stichting Inlichtingenbureau. Deze proof is grotendeels geslaagd. Er zal daarom blijvend gebruik worden gemaakt van de geautomatiseerde kwijtscheldingstoets en waar mogelijk zelts worden uitgebreid. Op termijn zal dit naar verwachting leiden tot efficiency en administratieve Iastenverlichting. Het blijft overigens wel zo dat voor een aanzienhijk deel van do kwijtscheldingsverzoeken een schriftelijke aanvraag door de burger moot worden ingediend en een handmatige toetsing door do gemeente is vereist.
antaI aanvragen Waarvan: toegewezen gedeeltelijk toegewezen afgewezen buiten behandeling gesteld -
-
-
-
2010
2011
1 .321
1.353
1.342
916 81 235 89
958 76 225 94
969 42 208 123
Tabel 1.2: Overzicht behandelde kwijtscheldingen over 2012 (stand begin 2013)
1.5
Overzicht belangrijkste tarieven
Do tarieven zijn opgenomen in de verordeningen die in december 2010 door de raad zijn vastgesteld. n hot onderstaande overzicht zijn de ontwikkehngen van do tarioven weergegeven.
Overzicht belangrijkste tarieven
OZB ( % waarde) eigenaar woning eigenaar niet-woning gebruiker niet-woning Ri ool h effi ng eigendom ( % waarde) woning niet-woning gobruik (per aanstuiting) éénporsoonshuishouden tweepersoonshuishouden meerpersoonshuishouden bedrijven Afvalstoffenh effi ng éénporsoonshuishouden tweeporsoonshuishouden meerpersoonshuishouden -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2010
2011
2012
0,0890% 0,1420% 0,1066%
0,0925% 0,1498% 0,1 124%
0,1006% 0,1604% 0,1195%
0,0156% 0,0159%
0,0191% 0,0211%
0,0200% 0,0266%
€ 93,00 € 104,04 € 11 5,20 € 1 1 5,20
€ € € €
€ € € €
€ 228,00 € 256,44 € 284,88
€ 189,24 € 212,76 € 236,40
128,64 145,20 161,76 1 38,24
131,16 148,08 165,00 1 52,04
€ 182,16 € 205,80 € 229,80
Tabel 1.3: Overzicht belangrijkste tarieven postbus 2031 3000 CA Rottedam
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
) 7
catiedoeIeiflden o’’ hii cerrV’r
•
; !L
lflQ d
111
d.
Onroerende-zaakbelastingen Afvalstoffenheffing/reinigingsrechten Riooheffing Toenstenbelasting Forensenbelasting Hondenbelasting Leges Wabo-leges Burgerlijke stand Marktgelden Lijkbezorgingsrechten Totaal: -
-
Geraamde Inkomsten 201 2* 22.670
Werkelijke Inkomsten 2012 22.658
8.305 10.297 285 100
8.340 10.268 335
368
3.503 1 .734 78 1 .108 48.554
3.655 1 .827 77 1.222 48.806
Tabel 1.4: Opbrengst van de lokale belastingen en heffingen (bedragen *
98 432
*
€ 1.000)
betreft de geraamde inkomsten na Prorap 2012
• Onroerende zaakbelastingen • Afvalstoffenheffing!rei nigi ngsrechten • Rioolheffing • Toeristenbelasting • Forensenbelasting I Hondenbelasting
• Waboleges Secretarieleges Marktgelden Lijkbezorgingsrechten
Tabel 1.5: Opbouw lokale belastingen en heffingen
Postbus 2031 3000 c :-m 088 Voo
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
28n IjoeIejnden
9ehL-end L con, oeverkaring d d 112
Prestatie-indicatoren Aanvragen kwijtscheding binnen 12 weken afhandelen Tijdig opleggen gecombineerde
nulmeting
2012 gerealiseerd
2013
2014
2015
(201 1)
100%
100%
100%
100%
93% 99%
97,5%
97,5%
98%
100%
100%
100%
100% (2011)
aansagen met WOZ-beschikking 1 maart:
95%
96,20%
1 juni: 100%
98,30%
Bezwaren athandelen voor:
(2010)
1 oktober: 80%
65%
88%
90%
90%
90%
31 december: 100%
86%
95%
100%
100%
100%
94%
95%
96%
96%
Reacties burgers binnen 1 werkdag beantwoorden:
>95%
Automatische incasso uitbreiden
%
(2010)
93% (2010) 40,15%
42%
45%
48%
50%
Sa!do openstaande debiteuren over
(2010)
0,55%
0,5%
0,5%
0,5%
de Iaatste 6 jaar terugbrengen
1,09%
tot: >40
tot
0,5%
Tabel 1.6:
indicatoren
Deotter ?cstbu 2031 3000 CA Potterdarn
2
M F O13
Voo ;edoeIenden Behorend bi! rontroleverkiaring d.d.
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
113
• 2.3.2.
I
Paragraaf Weerstandsvermogen
Inleiding Aan het realiseren van de doelstellingen van de gemeente zijn onvermijdelijk risicos verbonden. Hiertegen zijn diverse maatregelen to treffen zoals verzekeren (overdragen van risico’s) en voorzien in interne beheersingsmaatregelen (voorkomen en beheersen van het risico). Voor resterende risico’s is het nodig middelen vrij te houden om eventuole schade op te vangen. Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) bevat deze paragraaf weerstandsvermogen de volgende informatie: 1. een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; 2. een inventarisatie van de risicos; 3. het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en risico’s. 2.1 Definities De volgende begrippen staan in deze paragraaf centraal: Weerstandsvermogen: het vermogen van de gemeonte Westland om financiële risico’s op te kunnen vangen zodat taken voortgezet kunnen worden en doelen bereikbaar blijven. Dit woerstandsvermogen wordt bepaald door de relatie te leggen tussen de beschikbare weerstandscapaciteit (middelen die beschikbaar zijn om niet begroto kosten to dekkon) en de bonodigdo woorstandscapaciteit (de risico’s die de gomeente loopt waarvoor goon voorzieningen getroffen zijn). Risico: Een risico is de kans van het optreden van een gebeurtenis met een negatief gevoig voor de gemeente. Weerstandscapaciteit: middelen die nodig zijn om risico’s op te vangen. Voor de gemeente Westland gelden op begrotingsbasis de volgende posten als beschikbare weerstandscapaciteit: -
-
-
-
Algemene reserve Reserve Vorsterking financiële soliditeit Post onvoorzien Onbenutte belastingcapaciteit
Algemene ontwikkelingen 2.2 Sinds het vaststellen van de begroting 2012 is de huidige economische crisis in belangrijke mate bepalond goblevon voor de ontwikkeling van de risicos die do gemeonte oopt. Er is nog geen zicht op eon oinde van do crisis. Toch zijn do risico’s voor do gemeente Iicht afgenomen. Do risico’s doen zich, zoals ook in do voorgaande jaren, voor bij grondexploitatios en projecten. Daarnaast vragen do garantstellingen aan corporaties en instellingen extra aandacht, alsmedo do doolnemingen. Risicomanagement 2.3 Risicomanagement is een middel om op een gestructureerde manier risicos in beeld te brengen, te evalueren en door er proactief mee om te gaan, ze beter te beheersen. Risicos worden geInventariseerd, voor zover mogelijk wordon de financiêle gevolgen bepaald en, als dat mogolijk is, worden beheersmaatregelen getroffen. Door al in een vroog stadium na to denken over do mogolijko risico’s van bepaald beleid, zijn doze nog te voorkomen, of eventueol ernstige gevolgen ervan to beperken. Stand van zaken ontwikkoIin risicomanagemont Do belangrijksto risico’s wordon poriodiok in beeld gobracht. Jaarlijks Ieidt dat bij de begroting en jaarrekening tot eon actualisatie van hot risicorogistor on daarmoo hot risicoprofiel van de gemoonte. Hiormee wordt eon belangrijk aspect van risicomanagomont uitgevoerd, namelijk do inventarisatio van Postbus 2039 risico’s. 3000 CA Rotterdam
088 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Voor de Beh
88
27ME2c3
atiedoeIeinden ontroIeverkIanng d.d
114
Een ander belangrijk onderdeel van risicomanagement is de beheersing van risicos en het vergroten van het risicobowustzijn. Periodiek worden hiervoor diverse activiteiten uitgevoerd, zoals bijvoorbeeld interne controles. Cm een en ander meer gestructureerd aan te pakken, is het project lntegraal risicomanagement in uitvoering genomen. In dat kader is in 2012: 1. 2. 3. 4.
in het register de nadruk golegd op realistische en concrete risico’s. het aspect risico nadrukkolijker opgenomen in de advisering over besluitvorming door college en raad. het belang van risicobeheersing middels trainingen overgebracht aan medeworkers een aantal grote projecten en verbonden partijen bekeken. Hierbij zijn do risico’s in kaart gebracht en beheersmaatregelen benoemd.
De accountant heeft zich in de managementletter positief uitgelaten over de ontwikkelrichting en de bereikte resultaten. Methode van kwantificerinp De economische crisis maakt dat de tot dusver gehanteerde systematiek om de benodigde weerstandscapaciteit te bepalen niet moor past. Deze gaat uit van het principe dat risico’s zich niet gelijktijdig voordoen. De crisis heeft juist het effect dat risico’s, waar deze voortkomen uit de crisis, gelijktijdig kunnen voorkomen. In overleg met de accountant wordt in de hierboven genoemde kadernota Risicomanagement een voorstel gedaan voor aanpassing van de systematiek. Voor de begroting 2013 wordt nog de gebruikolijke Monte Carlo-simulatie gebruik. Daarnaast wordt ook de bruto-omvang van de risico’s genoemd. Dit is de totale opgetelde waarde van de risico’s. Vervolgens wordt ook de netto-omvang weergegeven. Dit is de opgetelde waarde van de risico’s, rekening houdend met do kans van optreden. Een Iaatste benadering is alleon de risico’s geheel te betrekken waarvan do kans van optredon 50% of hoger wordt ingeschat. Door op deze vier manioren naar de risico’s te kijken wordt een een genuanceerder beeld van do risico-omvang verkregen, dan alleon do Monte Carlo-simulatie. 2.4 Grondbedrijf Hot grondbodrijf rapporteert jaarlijks haar risicoprofiel in het “Meerjarenperspectief Grondbedrijf” (MPG). In dit MPG zijn do risicos godotailleerd terug to vinden. De risicos van hot grondbedrijf makon integraal onderdool uit van do bonodigde woorstandscapaciteit. 2.5 Benodigde weerstandscapaciteit Voor do jaarrokoning 2012 is het risicoregistor op basis van gegovons uit februari 2013 geactualiseerd. Als gevolg van doze actualisatie zijrl enkole risico’s aan hot register toegevoogd of juist uit hot register verdwenen. Cok zijn kans dan wol effect van bestaande risicos aangepast. Gelot op do aard van do informatie is goon spocifieke informatio over do risico’s opgonomon. Hot in de oponbaarheid brongen van doze nformatio zou de positio van do gomeente, met name bij onderhandelingen, kurinon schaden. De logischo focus voor hot boheersen van financiële risico’s Iigt op do risicos met do grootste invloed op do weerstandscapacitoit. De 10 grootsto risico’s hobben eon invlood van zon 85% op do totaal bonodigde weerstandscapacitoit. De top-lO van risico’s hoeft vooral botrekking op grondoxploitatios, projocten, waarbij do gomoonte afhankolijk is van dorden, en doolnomingen. Do achtergrond van doze risicos kunt u lozon in het MPG.
De&tte Potbus 2031
27 MEl 2a13 -—-‘atiedoeIeinden Behorend b controLeverkaflng d d. Jaarverslag en Jaarrekening 2012
115
Naast de bovengenoemde risico’s bestaat de top-b
van risicos uit:
de risico’s die verbonden zijn aan de realisatie van een nieuw gemeentehuis (het betreft hier een samenstelling van verschillende risico’s met ook een verschillende kans van optreden. Het meest realistische scenario Iaat een gecombineerd financleel gevoig zie van € 3,1 mm., waarbij de kans 99% is). de frictiekosten die ontstaan bij het doorvoeren van maatregeien in het kader van het programma innovatiet bezuinigen (op dit moment wordt bet financieei gevoig geschat op € 3,5 mm.; kans van optreden wordt geschat op 90%). Naar mate het programma vordert, ontstaat een scherper beeld van de werkelijke kosten. bet garant staan voor leningen in het kader van volkshuisvesting (financieei gevoig is maximaai € 10 mm.; kans van optreden wordt geschat op 30%).
•
•
•
Monte Carlo-simulatie Op basis van de geactualiseerde risico’s is een Monte Carlo-simulatie uitgevoerd. Deze risicosimulatie is gebaseerd op het gegeven, dat niet alie risico’s zich tegeiijk en in maximale omvang voor zuilen doen. De simulatie wijst uit dat een weerstandscapaciteit van € 59,5 mm. voidoende is. Bruto-omvang risico’s De risico’s vertegenwoordigen een totale waarde van € 147,3 mm. in de situatie dat alie risico’s zich in voile omvang zouden voordoen. Hoewei dit natuurlijk een onreaiistisch scenario is, geeft het bedrag wel een indruk van de maximale biootsteiling aan risico’s. Netto-omvang risico’s Ais wordt gekeken naar de kans dat de risico’s zich zulien voordoen (dus kans maal effect), daait de risico-omvang naar € 70,2 mln. Risico’s 50% De som van de risico’s, waarvan de kans van optreden minimaal op 50% wordt ingeschat, bedraagt € 57,1 mm. Hierbij zijn de risico’s met een lagere kans inschatting weggelaten.
Op basis van de vier bovenstaande berekeningen kan worden gesteld dat de gemeente blootstaat aan risico’s met een totaaibedrag van € 147,3 mm., waarbij de feitelijke risicowaarde tussen € 70,2 mm. en € 57,1 mm. ligt. In bet kader van de paragraaf weerstandsvermogen wordt bet bedrag uit de Monte Cario-simulatie aangehouden. Beschikbare weerstandscapaciteit 2.6 Op grond van de flu bekende gegevens kan het volgende overzicht worden gegeven: WEERSTANDSCAPACITEIT Reservecapaciteit Aigemene reserve Rekeningresultaat 2012 Geoormerkt deei Reserve Versterking financiêie soiiditeit
0,6 1,2 65,2
Totaal weerstandscapaciteit
67,0
*
-
-
-
Beschikbare weerstandscapaciteit: bedragen per 1-1-2013 (x € 1 mm.)
*
De stand van de algemene reserve is ultimo 2012 € 3,7 mm., waarvan € 3,1 mm. beklemd is (o.a. voor de Westland Agenda).
Potbus 2031 3000 CA r
27 ME 2U13 Jaarverslag
en Jaarrekening 2012
catiedoeleinden Behorend bi rontroleverkiering dd. 9EI
116
27 Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is de ratio van beschikbare weerstandscapaciteit gedeeld door benodigde weerstandscapaciteit (in miljoenen). Werkelijk 2010 (jaarrekening juni 2011)
Geraamd 2012 (begroting nov 2011)
Werkelijk 2011 (jaarrekening juni 2012)
Geraamd 2013 (begroting juli 2012)
Werkelijk 2012 (jaarrekening mel 2013)
Beschikbare weerstandscapaciteit
33,0
54,8
42,6
52,8
67,0
Benodigde weerstandscapaciteit Ratio Weerstandsvermogen
48,0
54,8
56,0
66,5
59,5
0,69
1,00
0,76
0,79
1,13
De algemeen geaccepteerde norm voor het weerstandsvermogen is als volgt:
Ratio
.
Waarderingscijfer
weerstandsvermogen
A
2,0
<
x
Betekenis Uitstekend
B
1,4
<
x
<
2,0
Ruim voldoende
C
1,0
<
x
<
1,4
Voldoende
D
0,8
<
x
<
1,0
Matig
<
x
<
0,8
E
0,6
F
X
<
0,6
Onvoldoende Ruim orivoldoende
Als we de ratio van de gemeente Westland voor 2013 afzetten tegen de norm, dan is er sprake van een voldoende weerstandsvermogen.
Conclusie De werkelijke weerstandsratio ultimo 2012 (1,13) is gunstiger dan deze was bij de laatste actualisatie in 2012 (ten behoeve van de begroting 2013). Door een extra oormerking ad € 13,7 mm. van de soliditeitsreserve werd daarbij de ratio van 1,0 bereikt. De risico’s worden flu ca. € 7 mln. lager ingeschat dan ten tijde van de voornoemde actualisatie. Daarnaast heeft het rekeningresultaat 2012 ad € 1,2 mln. een gunstig effect op de ratio. Een weerstandsratio van 1,0 wordt voldoende geacht. Daarom is het nu mogelijk om een bedrag van € 7,5 mm. te deblokkeren uit het geoormerkte deeP van de soliditeitsreserve. Dit geoormerkte deel bedraagt dan nog € 57,7 mln. Bes!uitvorming in dit verband vindt op de gebruikelijke wijze plaats bij de Voortgangsrapportage CWP 2013-201 7.
Debtte ?oskbus 2031 rcrn 300C, CA
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 MEl 2fl13
catiedeIeinden VoDr ‘r’nbj contcieverklaring dd 117
2.3.3.
Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen
Ineiding De gemeente heeft aanzienhijk geInvesteerd in de openbare ruimte in de vorm van wegen, groen, water, riolering en gebouwen. Het onderhoud van deze kapitaalgoederen is van belang voor de zorg voor een veilige leefomgeving en daarmee voor het welbevinden van onze inwoners. De lasten van onderhoud en vervanging van kapitaalgoederen zijn voornamelijk binnen het programma Fysieke Leefomgeving opgenomen. Daar waar de programma’s de beleidsmatige toelichting op de begroting weergeven, geeft deze paragraaf inzicht in de jaarlijkse nspanningen van het reguliere beheer. 3.1 Beeidskader en uitgangspunten In bet beleidsplan Beeldkwaliteit Openbare Ruimte zijn de beleidsuitgangspunten en de gewenste beeldkwaliteitsniveaus opgenomen. In de afgelopen jaren is ernaar gestreefd om de verschillen in de beeldkwaliteit tussen de kernen op te heffen en beeldkwaliteit logisch te differentiëren tussen gebiedstypen. In dit beleidsplan zijn ook de streefwaarden voor de technische kwaliteit opgenomen voor de diverse beheerdisciplines. Deze technische kwaliteit wordt beoordeeld via steekproeven en veldinspecties conform (Iandelijke) richtlijnen. Om bet vastgestelde beheerniveau te behouden is het beleidsplan Beeldkwaliteit Openbare Ruimte geactualiseerd voor 2012 en de daarop volgende jaren. Dit heeft gelijktijdig plaatsgevonden met de vaststelling van de beheerplannen voor 2012.
Beheerplannen openbare ruimte 3.2 In de beheerplannen worden de condities en maatregelen vastge?egd om de doelstellingen uit het beleidsplan Beeldkwaliteit Openbare Ruimte te bereiken. De wettelijke basis voor het opstellen van de beheerplannen wordt gevormd door bet Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Voor 2012-2016 zijn beheerplannen opgesteld voor de volgende gebieden: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Wegen (inclusief geluidschermen en verkeersregelinstallaties); Civieltechnische kunstwerken (Bruggen, damwanden en duikers); Openbaar groen; Speelvoorzieningen; Straatmeubilair; Straatreiniging openbare ruimte; Openbare Verlichting; Begraafplaatsen; Water en oevers.
Wij streven ernaar bet beheerproces zo effectief en zo efficient mogelijk te maken door bet beheer integraal uit te voeren en planmatig en klantgericht te werken. Door integraal te werken wordt kapitaalvernietiging voorkomen en (verkeers)hinder zoveel mogelijk beperkt. Door achterstanden in onderhoud in te lopen en preventief (planmatig) onderhoud uit te voeren, willen wij bet aantal ad hoc maatregelen verminderen. Het beheerproces is er op gericht om door afstemming van de werkzaamheden de financiele mogelijkheden optimaal te benutten. Eventuele claimrisico’s zijn in dit proces meegewogen. De activiteiten die in bet kader van bet beheer worden uitgevoerd kunnen worden ingedeeld in de volgende hoofdmaatregelen: • • • • •
Service onderhoud; Planmatig jaarlijks onderhoud; Planmatig meerjaren onderhoud; Inspectiewerkzaamheden; Renovaties en vervangingen.
r4
Postbus 2031 3000 CA Rotterdam
Jaarverslag en Jaarrekenirig 2012
z7
Voor_._— atiedoeleinden Behorerid bij cortroleverkanng d d
nr
1 2i3
118
Soeerpunten 2012 2012 was het eerste jaar van extra beschikbaar gestelde middelen. Deze extra middelen zijn ingezet om achterstanden in het onderhoud in te lopen, met name op het gebied van asfaitwegen en voetpaden. In de volgende paragrafen wordt per beheerdiscipline dieper ingegaan op wat er in 2012 is gedaan. Daarnaast zijn voorbereidende stappen genomen voor wat betreft het takenpakket in de komende jaren van bezuinigingen en accentverschuivingen (‘de knoppen waar aan gedraaid kan word en’). Zoals gezegd is in 2012 veel aandacht uitgegaan naar de CWP accenten onderhouds-achterstanden op het gebied van asfaitwegen buitengebied en bij de vervanging van speeltoestellen, inhaalslag op het gebied van riolering en het verbeteren van verkeersveiligheid op school-thuisroutes. Bezu inicji npstaakstelli no In de begroting 2013-2016 is een bezuinigingstaakstelling op het beheer van de openbare ruimte voor de jaren 2013 t/m 2016 opgenomen. Gelijktijdig met de vaststelling van de begroting 2013-2016 heeft de Raad ingestemd met het voorgestelde pakket bezuinigingsmaatregelen op de beheerplannen. Op het gebied van de kwaliteit van de openbare ruimte (en dus niet op het gebied van (verkeers)veiligheid en bereikbaarheid) is gezocht naar bezuinigingsmaatregelen. Een deel van de bezuinigingen op de buitenruimte is in 2012 al voorbereid. Beheerplannen openbare ruimte 3.3 In deze paragraaf wordt per beheerplan aangegeven wat in 2012 is gedaan om te voldoen aan de normen en streefwaarden op het gebied van beeld- en technische kwaliteit. Daarnaast wordt aangegeven wat binnen die specifieke beheerdiscipline de belangrijkste ontwikkehngen zijn geweest. 3.3.1 Beheerplan Wegen (inclusief qeluidsschermen en VRI’s) In 2012 is extra ingezet op het inlopen van het onderhoudsachterstanden asfaltverhardingen, maar ook van voetpaden (elementverharding).
van
met
name
Realiseren inhaalslag achterstand onderhoud asfaltwegen Er is voor 2012 ruim € 3 mm. gereserveerd (investeringen en exploitatie) voor het inlopen van achterstanden asfalt van (nulmeting = 197.000 m2 = 13,5% uit de inspectie mei 2011). Voor de effectieve en efficiënte inzet is de zogenaamde Stuurgroep Wegen (StW) opgericht. De gerealiseerde inloop is op 2 wijzen te benaderen: • Realisatie kalenderjaar 2012 o.b.v. programmering groot onderhoud: per 31-12-2012 is door groot onderhoud bruto Ca. 80.000 m2 (5,5%-punt) van de ‘oude’ achterstand ingelopen (142% van de totale verwachting 201 2). De bruto inloop is feitelijk hoger doordat nog niet gereviseerd klein-en serviceonderhoud niet in het genoemde cijfer is meegenomen. Naast de bruto inloop ontstaan er door de reguliere terugloop in kwaliteit nieuwe schades welke maatregelen behoeven. Uit de inspectie in de le helft van 2013 zal blijken hoe groot de netto inloop over 2012 is geweest. • lJking o.b.v. inspecties mei 2012 t.o.v. mei 2011: ten opzichte de achterstand in 2011 van 13,5% is er netto Ca. 38.000 m2 (2,6%-punt) ingelopen tot 10,9%-punt. Deze bestaat uit een bruto inloop van 6,6%-punt enerzijds en het gelijktijdig ontstaan van 4,0%-punt nieuwe achterstand. Realiseren inhaalslag achterstand onderhoud elementen voetpaden Er is voor 2012 ruim € 1 mln. gereserveerd (investering en exploitatie) voor het inlopen van achterstanden voetpaden van (nulmeting = 134.000 m2= 14,4% uit de inspectie mei 2011). Voor de effectieve en efficiênte inzet is de zogenaamde Stuurgroep Wegen (StW) opgericht. De mate van inloop is op 2 wijzen te benaderen: • Realisatie kalenderjaar 2012 o.b.v. programmering: De revisie van de aannemer is nog niet geheel ontvangen. Er wordt geraamd dat er bruto circa 30.000 m2 (3%-punt) van de ‘oude’ achterstand is ingelopen. Dit komt overeen met 100% van de totale verwachting van 2012. Verder zijn de mogelijke effecten uit het klein en service-onderhoud nog niet meegenomen. De definitieve getallen volgen uit revisies en de inspectieresultaten in do le helft van 2013. • IJking o.b.v. inspecties mel 2012 t.o.v. mei 2011: Ten opzichte van de achterstand in 2011 van 14,4% is or netto niet ingelopen, maar netto 0,8%-punt uitgelopen tot 15,2%. O88 JaarverslagenJaarrekenEng2ol2
1—.,-
ctiedoeIeifld oIeerkIaring
d.d.
119
echter uit eon bruto inloop van 8,2%-punt ‘oude achterstand. Tegelijkertijd is 9,0%-punt nieuwe achterstand ontstaan, waardoor er sprake is van een negatieve inloop. Een mogelijke oorzaak is de aanleg van het glasvezelnet. InvesterinosDropramma Naast de wegvakken waar groot onderhoud is uitgevoerd zijn in 2012 de volgende projecten uit het investeringsprogramma (groter dan € 100.000) uitgevoerd: Kern
Werkzaamheden / Locatie
Kosten
Honselersdijk
Asfaltwerkzaamheden Dijkweg
€ 298.000
Naaldwijk
Asfaltwerkzaamheden Grate Achterweg
€ 3 12.000
Kwintsheul
AsfaItwerkzaamheden Bovendiik
€ 1 90.000
s-Gravenzande
Asfaltwerkzaamheden Groeneweg
€ 417.000
De Lier
Asfaltwerkzaamheden Hoefweg
€ 299.000
De Lier
Asfaltwerkzaamheclen Zijtwende
€ 1 48.000
Poeldijk
Herstraten Beatrixstraat na rioolvervanging (uitvoering)
€ 1 96.000
Wateringen
Renovatie Dorpskade
€ 287.000
-
kruising Windmolen
Honselersdiik
Riolering
Diversen
School-thuisroutes
De Lier
Verkeersplan De Lier Verkeersveiligheid Kijckerweg
Diversen
Vervanging VRI’s
Maasdijk
Voet-, Fietspad Honderdland Westlandhotel
3.3.2
+
reconstructie Poeldijksepad
-
-
€ 703.000
jaarschijf 2012
€ 282.000 € 96.000
Jaarplan 2011 (3109, 3114 en 2052)
€ 237.000 € 1 46.000
Beheerplan civieltechnische kunstwerken (bruggen, damwanden en duikers)
Zwethbruc
In het najaar van 2012 is in samenwerking met Midden-Deifland gestart met het vervangen van de Zwethbrug. Cm de verbindingen tussen beide gemeenten to verbeteren komt er eon bredero brug in de plaats. Daarnaast wordt de brug verhoogd ten behoove van de vaarrecreatie. Onderstaand eon overzicht van de bruggen die in 2012 zijn vervangen: Kern
Brugnummer Brug
Maatregel
De Lier
L008
Hoogweg
Vervangen, gereed
De Lier
L009
Schefferweg
Vervangen, gereed
Naaldwijk
N058
Prinsenbos
Vervangen, gereed
Naaldwijk
N059
Prinsenbos
Vervangen, gereed
Naaldwijk
N061
Monstersepad nabij 1 3-15
Vervangen, gereed
Naaldwijk
N062
Monstersepad nabij 23
Vervangen, gereed
s-Gravenzande
G003
Andriessenlaan nabii no: 1
Vervangen, uitvoering gestart
De Lier
L004
Sportlaan P-plaats zwembad
Vervangen, uitvoering gestart
Wateringen
W030
Zwethbrug
Vervangen, uitvoering gestart
Wateringen
W039
Boog
Vervangen, uitvoering gestart
3.3.3 Beheerplan openbaar groen Vooral in do jaren ‘70-wijken is er sprake van een achterstand van de grootschaligo renovatie van groen. In 2012 is met name in de kernen Naaldwijk, De Lier en ‘s-Gravenzande aandacht besteed aan het inlopen van achterstanden van do grootschalige renovatie van groen. In 2012 zijn onder moor op do volgende locaties worken uitgevoerd: Kern ‘s Gravenzande ‘s Gravenzande Naaldwijk Do Lier
Werkzaamheden / Locatie Lijsterbosstraat, vervangon bomen Diepenbrock Boudijnhof, wijkrenovatie groen Wijkrenovatie groon Staatsliedenbuurt Park Do Liorhout renovatie (naIoopcafrd&dam —
O882888
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 ME 2O3
Vc. -—-—-- icatedoeIeinden Behorend bij controleverk laring dd.
120
Groenbeheer derden Er heeft in 2012 een inventarisatie plaatsgevonden van groenstroken die binnen de gemeentelijke bestekken vallen, maar geen eigendom van de gemeente zijn. In de meeste gevallen gaat het om gronden van woningcorporaties. In 2013 wordt hier uitvoering aan gegeven door met deze corporaties in gesprek te gaan over het beheer.
3.3.4 Beheerplan speelvoorzieningen Bij de planmatige vervanging van speeltoestellen en val dempende ondergronden is in 2012 een inhaalslag gemaakt. In onderstaande tabel wordt per kern aangegeven op welke locaties speelruimtes zijn aangepakt: Kern De Lier Honselersdijk ‘s-Gravenzande
Monster Naaldwijk Maasdijk Kwintsheul Wateringen
Locatie Harp, J.H. van Kinsbergenstraat, Leeuweriklaan, Van Rijnstraat, Viool. Sperwerhorst. Ahornplein, Diamant, Diepenbrocklaan, Flothuisstraat, Hazelaarhof, Heliotroop, Karekiet, Marsmanstraat, Molenstraat, Obrechtlaan, Olivien, Onyx, Robijn, Tollenspark, Zandeveitweg. Geesterwijckstraat, Goudenregenstraat, Schorsmos, Schuylenburgh. Grote Achterweg, Stokdijkhof. Voornberghplantsoen. Van Lottomstraat. Abrikozenplein, De Frankenthaler, Dorpskade, Julianastraat, Oostblok, Orchideehof, Spantring, Tracheliumhof, Van Nassaustraat.
De inhaalslag in het planmatig vervangen van speelvoorzieningen was iets minder groot door de realisatie van een, in verhouding dure, voetbalkooi. Op basis van inspecties is geconcludeerd dat de veiligheidsstaat van de speelvoorzieningen voldoet aan de gestelde normen. 3.3.5 Beheerplan openbare verlichting Binnen het reguliere onderhoud van de openbare verlichting zijn technisch verouderde Iichtmasten en armaturen vervangen. De nieuwe voorzieningen (inclusief Iampen) zijn minder onderhoudsgevoelig en daarnaast energiezuiniger. Conform de programmabegroting 2012-2015 en de hierin opgenomen taakstelling, is per 1 juli 2012 de bezuinigingsmaatregel oriëntatieverlichting toegepast in het buitengebied. Van de in totaal 4.000 Iichtmasten in het buitengebied zijn er 2.400 uitgeschakeld. Hoewel tijdens de collegevergadering van 12 juni 2012 is besloten om deze maatregel voor de duur van één jaar met ingang van 1 juli 2012 in te laten gaan, is tijdens de raadsvergadering van 4 september 2012 besloten de maatregel terug te draaien, waardoor de lampen met ingang van week 38 weer zijn gaan branden. 3.3.6
Beheerplan water en oevers
Onderhoud beschoeiinaen Het aantal beschoeiingen met slechte en matige kwaliteit is iets hoger dan het afgesproken percentage. Deze beschoeiingen zijn voor de periode 2012-2016 ingepland voor renovatie. In 2012 is in dit kader 2.862 meter beschoeiing vervangen. In 2013 wordt er opnieuw gekeken naar de gesteldheid van de beschoeiingen en wordt een prioritering gem aakt voor de aanpak. Bapperen De bij de gemeente in beheer zijnde watergangen, worden eenmaal per 8 jaar getoetst aan de benodigde onderhoudskwaliteit conform Deiflands Algemene Keur en Legger van polder-watergangen. In het uitvoeringsplan ‘Baggeren” 2013-2020” is een overzicht opgenomen van deze achtjarige cyclus. In 2012 is Ca. 7.800 m 1 watergang gebaggerd waaruit ca. 4.000 m 3 sub is uitgekomen in diverse verontreinigingsklassen. Postbus 2031 3000 CA Potterdam
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 i1tJ 2t3
,edoeIenden Behorend bij oritroeverkIaring d d.
121
Beheerplannen 2012 In €
Wegen Raming R
Bruggen Realisatie
-
Raming Realisatie
Service onderhoud
631
515
89
57
10
123
Planmatig jaarlijks onderhoud
158
204
11
12
2.285
1.854
3318
3.362
623
714
669
645
211
123
171
67
Planmatig meerjaren onderhoud Inspectie en overig Groenvervanging
Totalen
4.318
4.204
895
850
Investeringen
3.431
2.863
1.600
349
Beheerplannen 2012 In € 1.000
L
SpeeIvoorzlen Raming R
Service onderhoud
22
74
Planmatig jaarlijks onderhoud
56
63
199
151
Planmatig meerjaren
180
114
662
913
3.806
3.648
ter en overs e verllchting Realisati.1ning Realisatie 675
525
241
243
273
412
362
294
nderhoud 50
44
183
263
83
1
Totalen
Inspectie en overig
327
332
1.099
1.031
718
707
Investeringen
639
593
583
448
255
200
3.4
Riolering
Verbreed Gemeentelijk Riolerinasolan (vGRP Westland 2011-2015 Op het gebied van riolering dragen gemeenton zorg voor een goede afvoer van afval- en hemelwater. In het vGRP 2011-2015 heeft de gemeente verwoord hoe zij invulling geeft aan haar drie wettelijke zorgplichten ten aanzien van de rioleringszorg. Deze drie zorgplichten zijn: 1. de zorgplicht voor afvalwater 2. do zorgplicht voor hemelwater 3. do zorgplicht voor grondwater Op elk van de drie zorgplichten heeft de gemeente in 2012 onder meer do volgende inspanningen gepleegd: Afvalwa ter: integratie afvalwaterke ten Gemeenten hebben de zorg voor de inzameling en bet transport van stedelijk afvalwater. Op 8 april 2010 hebben de Unie van Waterschappen en de VNG een “Gezamenlijke doelgerichte aanpak afvalwaterketen” vastgesteld met daarin een gezamenhijke visie en aanpak om de gewenste veranderingen en beoogde structurele besparing door verdere integratie van de afvalwaterketen tot stand to brengen. De verwachte stijging van de lasten van de burgers moet beperkt worden. In 2011 hebben Deifland en 12 gemeenten in de regio een feitenonderzoek uitgevoerd om kansen te inventariseren om de doelmatigheid in de afvalwaterketen te verbeteren, de kwaliteit te verbeteren en ook de kwetsbaarheid te verminderen. In 2012 heeft het onderzoek een vervolg gekregen. Verder is er onderzocht of en hoe, door middel van samenwerking, een besparing kan worden gerealiseerd op onderhoud en investeringen. Afvalwater: regie onderhoud gemalen en drukriool In 2012 is do gemeente gestart met het in regie gaan van het onderhoud van do hoofdgemalen en de drukriolering. Het resultaat is een verminderd aantal te verhelpen storingen buiten de reguliere werktijd. Postbus 2031 3000 CA RottQrdam 088 Sel Jaarverslag en Jaarrekening 2012
‘
27 MEl 2013
.Dtledoeeindefl ontroleverkiaring d d. 122
Hemeiwater: opstellen hemeiwaterbeleid Dit betreft de zorg voor het doelmatig inzamelen en verwerken van afvloeiend hemeiwater, dat de perceeleigenaar niet redelijkerwijs zeif kan verwerken. In 2012 is gestart met bet opstellen van hemeiwaterbeleid in de vorm van een haalbaarheidsstudie hemeiwaterbeleid’. Hierin zijn de banbreedtes benoemd wat do gemeente redelijkerwijs van de perceeleigenaar mag verwachten. Grondwater: doorontwikkeling meetnet De gemeente is verantwoordelijk voor het treffen van doelmatige maatregelen in openbaar gemeentelijk gebied, om structureel nadelige gevolgen van de grondwaterstand voor de aan de grond gegeven bestemming zoveel mogelijk to voorkomen of te beperken. In 2012 heeft een doorontwikkeling plaatsgevonden van bet grondwatermeetnet waardoor met behuip van de meet data beter inzicht wordt gecreëerd in de grondwaterstanden in relatie tot meldingen en projecten in do buitenruimte. Aansluitinp Iastuinbouw De uitvoering van de werkzaamheden binnen bet project “Riolering Glastuinbouw Westland” (RGW) is nagenoeg afgerond. Met de Iaatste twee deelprojecten “Noordland” (circa 90 rioolaansluitpunten in de kern ‘s-Gravenzande) en “Viotwatering” (circa 13 rioolaansluitpunten in do kern Monster) zijn in 2012 33 van de 34 deelprojecten gerealiseerd. Eén deelproject (“Dijkerwaal”) is meogonomen met do aanleg van “Ontwikkoling Nieuwe Water ONW” en is dus binnen bet gemeentelijk project RGW komen te vervallen. Cm te bevorderen dat de eigenaren en gebruikers van do woningen en bedrijven de riolering op eon juiste manier gebruiken, is do gemeente in 2012 gestart met bet project “Juist Gobruik”. Door middel van monitoring, toezicht en handhaving op onjuist gebruik wil de gemeente in dit project zorgen voor goed functionerende riolering in bet buitengebied. Onderstaand eon overzicht van in 2012 uitgevoerde rioleringsprojecten (groter dan € 100.000): Kern
Werkzaamheden / Locatie
Kosten
Poeldiik
Afkoppelplan Poeldijk-Oost/Verburghlaan/Sutoriusstraat e.o
€ 1.263.000
Honselersdijk
Riolering
Maasdijk
Riolering Kortenaerstraat eo, 1 e fase
€ 1.358.000
Heenweg
Riolering Lugtigheidstraat I Maasdiik
€ 643.000
Honselersdijk
Riolering Nederhof
€ 531.000
Maasdijk
Riolering Waldeck Pyrmontstraat / Mauritsstraat eo.
€ 1.137.000
Diversen
Gemalen 2012
€ 1 56.000
Wateringen
Aanpassen rioleringsgemaal Middenweg
€ 1 04.000
Monster
Riolering Madeweg
€ 210.000
Monster
Drukriolering Madeweg / Haagweg (buitengebied)
€ 283.000
Diversen
Drukriolering
€ 299.000
+
reconstructie Poeldijksepad
€ 403.000
buitengebied 2012
Deotte. Postbus 2031 3000 CA
C1’T1
088
27 MEl 2013 oeleiden
Behorend bij JaaersIag en Jaarrekening 2012
controteverkiaring
d d 123
VGRP 2011=2015 Diversen Planvorming Buitengebied en drukriolering Nieuwe taken buitengebied en riolering Onderhoud vrijvervalriool Gemalen en pompen Reinigen straatkolken Randvoorzieningen Nieuwe gemeentelijke watertaken Groot onderhoud
347 725
211 350 731
Totaal exploitatie
286 516 841 110 60 115 505 3.704
306 519 739 109 59 150 500 3.674
INVESTERINGEN: Jaarschijven VGRP Totaal investeringen
8.559 8.559
4.430 4.430
*
1 99
exciusief kapitaallasten en personeelsuren.
Lji
..
Postbus 2031 3000 CA Rotcrdam
27 MEl 2ti3
voarjtiedoeIefldefl Behorend bij controeverkiariflg dd.
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
124
2.3.4.
I
Paragraat Financiering
Inleiding In de Wet tinanciering decentralo overheden, afgekort de Wet Fido, zijn de kaders gestold voor een verantwoorde, prudente en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentralo overheden. Onder de treasuryfunctie vallen o.a. het geldstromonbohoor, saldobeheor, liquiditeitonboheor, financiering (in- en extern), uitzotting van gelden en renterisicobeheer. De gemeente heeft twee instrumenten op het gebied van treasury te weten eon treasurystatuut, waarin de verantwoordelijkheden en spelregels zijn opgonomen en een paragraaf Financiering die jaarlijks wordt aangeboden bij de begroting en het jaarverslag. In het treasurystatuut 2010 zijn de nieuwe aangoschorpte regels die een gevoig zijn van de kredietcrisis en do perikelon rondom Icesavo ed. meogenomen. Zo goldt voor uitzettingen vanaf 3 maanden dat do financiële onderneming minimaal een AA-minus rating (voorheen A-rating) moot hebben. Bij uitzettingen korter dan 3 maanden is minimaal een A-rating vorplicht. Cm risicos zo veel mogelijk to beperken is op het wottolijk kader eon extra boperking in hot troasurystatuut opgenomon. Hot direct uitzetten van gelden mag alleen bij een in Nederland govestigde financiële ondernoming. In afwijking van het ruimor geformuloerde beloid voor hot uitzetten van gelden in hot troasurystatuut is met do Raad do afspraak gemaakt dat tot nader order uitzottingen alleen bij triplo-A-bankon en do Rabobank zuHen plaatsvinden. Daarnaast zijn in hot treasurystatuut 2010 de informatiovoorzioning, do interno controle en do bovoegdheden in overoenstomming gebracht met do strengero eison welko nu worden gohantoerd in do gemeentelijke bedrijfsvoering. —
—
In hot troasurystatuut is de “beleidsmatigo infrastructuur” van do troasuryfunctie vastgologd in do vorm van uitgangspunton, doelstellingen, richtlijnen en Iimioton. Hot troasurystatuut maakt een objoctieve en transparante vorantwoording vooraf on achtoraf mogelijk. Do Ioningenporteteuille per 31 december 2012 bodroog € 319,8 mm. en do over 2012 botaalde rente bedroog € 11,2 mm. 4.1 Renteconversie Op 31 oktobor 2012 heeft do raad bosloten om akkoord to gaan met hot voorstol van vervroegde aflossing van do BNG lening L.40.101826 met eon restschuld van € 156,7 mm. on oen rentepercontage van 4,55% on eon verschuldigdo boeterente van indicatief € 39 mm. Golijktijdig is besloten om een nieuwo loning af to sluiten ter grootte van do restschuld van € 156,7 mln., waarbij do Iooptijd on botaalmomenten gelijk blijvon, tegon eon rento van ongevoor 2,1%. Do transactie hooft plaatsgevonden op 7 november 2012. Hot rentepercentago van de niouwe loning is 2,14% on do verschuldigde boetorento kwam uit op € 38,8 mm. Voor do botaling van do boeterento is eon ineaire loning van € 38,8 mln. afgesloten tegen eon rontoporcentago van 1,05% on eon Iooptijd van 5 jaar. Vooraf was voor do financiering van do bootoronte uitgogaan van 1,75%. Door do renteconversie (en do hiormoe samenhangonde boeterento van € 38,8 mm.) is eon substantiële daling van do gomiddelde rente geroalisoerd. Do betaalde boetorento van € 38,8 mm. is geactiveerd en zal in 24 jaar worden afgoschreven. Op grond van het raadsbesluit wordt do booterente toogorokond aan rioloring, marktpartijen grondbedrijf en do soliditeitsreserve. Jaarlijks wordt bezien of voor do dekking uit do soliditeitsreserve altornatievon aanwozig zijn.
Deote Postbus 2031 tr1m 3000 C’
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
-
2 7 MEl 2i3
v--catLdoemeinden bij r ‘roeverkaring d.d
125
4.2 Renteontwikkelingen De renteontwikkeling over 2003 tIm 2012 is in onderstaande grafiek weergegeven waarbij voor de kortlopende financiering is gekozen voor een 3-maands kasgeld en voor de langlopende financiering voor een 10 jaar fixe lening.
6,0
Renteontwikkeling 2003 2012
55
-
5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5
—
1,0
.
—
—
.
.
.
Kas3mnd
0,5
—lOjrFixe
0,0
I
I
C) CD
C
LO C
(C) C
Co
CO
Co
Co
N. C C CO
CO C C CO
0) C
CD
Co
Co
C’J —
—
Co
CO
C)
Co
In de begroting 2012 was de renteverwachting gebaseerd op de rentenotitie mel 2011 van Thésor (eon onafhankelijk adviesbureau op het gebied van treasury van maatschappelijke organisaties en overheden). Voor korte financiering (3 maanden) was de verwachting ultimo 2012 circa 2,3% en voor lange financiering (10 jaar fixe) 4,5%. Deze verwachting was gebaseerd op het gegeven dat In de maanden voor mei 2011 de korte en lange rente een duidelijke stijgende Iijn let zien. Men veronderstelde toen dat die trend zich verder zou doorzetten en vervolgens zou stabiliseren op een hoger niveau. Het tegendeel gebeurde echter. Zoals 00k ult bovenstaande grafiek blijkt werd de top halverwege 201 1 bereikt. Daarna let de korte en de lange rente weer eon dalende trend zien dit doorloopt tot eind 2012. De nog steeds voortdurende crisis is een belangrijke oorzaak geweest voor doze dalende trend. Het werkelijke rentepercentage per 31 december 2012 bedroeg voor korte financiering (3 maanden) 0,2% en voor lange financiering (10 jaar fixe) 2,5%. De age rentestanden in 2012 hebben voor gemeente Westland een positief effect. Bij de rekeningcourant (“roodstand) en het aantrekken van kort geld d.m.v. kasgeldieningen is geprofiteerd van de zeer age rentestand op de geldmarkt (korte financiering). Bij het aantrekken van nieuwe anglopende leningen in 2012 kon gebruik gemaakt worden van de lage rente op de kapitaalmarkt (lange financiering).
.
EEE einden
2 7 ME! 2(i3
everkaring c
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
126
4.3
Gemeentefinanciering
Portefeuille opgenomen langlopende leningen In het onderstaande overzicht staan de wijzigingen 2012 in deze leningenportefeuille weergegeven. Mutaties in leningenportefeuille o/g (x € 1 mm.) Stand per 1 januari 2012 Nieuwe leningen Atlossingen Stand per 31 december 2012 Rentekosten Rente over de lening portefeuille 0/9 2012
Jaarrekening 2012 277,3 220,5 1 78,0 319,8 11,2 Gemiddeld 3,8%
Begroting 2012 277,3 0,0 21,4 255,9 11,1 Gemiddeld 4,2%
In het bedrag aan nieuwe leningen zijn twee leningen (voor totaal € 195,5 mm.) opgenomen in verband met de uitgevoerde renteconversie. Daarnaast heeft de gemeente, in het kader van de door gemeonte gehanteerde totaalfinanciering (het saldo van do totale betalingen minus totale ontvangsten), eind februari 2012 een Ianglopende geidlening van € 25 mm. met eon looptijd van 10 jaar en een rente van 2,57% afgesloten. ri het bedrag van do aflossingen zit eon bedrag van € 156,7 mm. begrepen in verband met de uitgevoerde ronteconversie. Door het afsluiten van do nieuwe lening en do renteconversie komt het gem iddeld rentepercentage lager uit dan begroot. Renteresultaat 2012 Do gemeente Westland kent eon rentebudget, ook wel kostenplaats rento genoemd, waarop do betaalde rente (rente over do geleende golden) en do bespaarde rente (rente over hot eigen vermogon) wordon verantwoord. Do betaalde en bespaarde rente worden vervolgens toegerekend aan do diverse programma’s op basis van 4,2% (rente-omslag %) van hot investeringsbedrag per programma. Doze toegerekende rente is dus de rente die in do kapitaallasten begrepen zit. In ondorstaande staat is het rentebudget na begrotingswijziging vorgoleken met de werkelijke rontelasten. x € 1 mm. Botaalde ronto Ronte over Reserves en voorzieningen Totaal Toegerekendo rente Rosultaat
Begroot
Werkelijk
11,96 11,87
11,65
0,31
11,77
0,10
23,83 24,11 0,28
23,42 24,08
0,41 0,03
0,66
0,38
Afwijking
In do begroting (10 kolom) is uitgegaan van eon voordelig resultaat op het rentebudget van € 282.000. In do jaarrekening (2o kolom) komt hot voordelig resultaat op hot rontebudget uit op € 663.000. Do afwijking t.o.v. do begroting (3e kolom) Iaat dus eon voordelig resultaat Zion van € 381.000. Hot voordolig rosultaat t.o.v. do begroting wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door hot effect van de renteconversie vanaf de transactiedatum 7 november 2012. De betaalde rente over do langlopende leningen kwam hierdoor lager uit.
?otbus 2031 088
7 y I I
Lu
-
Jaarverslag en Jaarrekening 2012 8ehOrefl bj
‘:,eleinden rinq dd.
127
Portefeuille uitaezette Ianaloende pelden De gemeente kan in het kader van de publieke taak ook langlopende leningen verstrekken. Het grootste gedeelte (90%) bestaat uit verstrekte hypotheken aan personeel. In het onderstaande overzicht staan de wijzigingen 2012 weergegeven. Mutaties in uitgezette gelden portefeuille (x € 1 mm.) Stand per 1 januari 2012 Nieuwe leningen Aflossingen Stand per 31 december 2012 Rente over de uitgezette gelden 2012
Jaarrekening 2012
Begroting 2012
1 7,9 0,0 1 ,6 16,3 0,7
1 9,8 0,0 1,4 18,4 0,7
Onderstaand een specificatie van de uitgezette gelden per 31 december 2012 Specificatie saldo per 31 dec 2012 (x € 1 mm.) Hypotheek personeel (aantal 1 02) Leningen woningcorporaties Overige leningen Totaal
Jaarrekening 2012 1 5,5 0,8 0,0 16,3
Begroting 2012 1 7,2 0,8 0,4 18,4
Per 1 januari 2009 geldt op grond van de gewijzigde wet FIDO een verbod op het verstrekken van hypothecaire leningen en garanties ten behoeve van het eigen personeel. Bij de begroting wordt er rekening mee gehouden dat door oversluiten van de hypotheek, of door het verplicht aflossen als gevoig van het verlaten van de gemeente door werkaanvaarding elders, er jaarlijks ongeveer € 1 mm. aan (extra) aflossing plaats vindt. Ambtenaren maken ook gebruik van de mogemijkheid om een gedeelte van de hypotheek (boetevrij) extra af te lossen. Er zijn 11 hypotheken in 2012 in zijn geheel afgelost. Het zwembad de Boetzelaer heeft gebruik gemaakt van de gegeven mogelijkheid om bij de afgesproken renteherziening de lening in zijn geheel af te lossen. 4.4 Risicobeheer Alpemeen Onder bet financiële risicoprofiel van de gemeente Westland verstaan wij de volgende risico’s: A) het renterisico B) het kredietrisico en garantstellingenrisico C) het intern Iiquiditeitsrisico
A) Renterisicobeheer Voor de beheersing van de renterisico’s gelden twee concrete richtlijnen, namelijk de kasgeidlimiet (renterisico kortlopende financiering) en de renterisiconorm (renterisico langlopende financiering). Kasgeidlimiet (renterisico kortlopende financiering) Het risico op kortlopende financiering (Iooptijd tot 1 jaar) wordt beperkt met een zogenoemde kasgeidlimiet op basis van de wet FIDO. Dit houdt in dat de totale omvang van de kortlopende schuld maximaal 8,5% van het begrotingstotaal mag zijn. Het begrotingstotaal voor 2012 bedroeg € 224,1 mm. De kasgeidlimiet voor 2012 kwam derhalve uit op mm € 19,0 mm.
Postbu 2031 3000 CA Rotterdam
27 ME 21J13
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Vrfi atiedoejenden 0 en bij :oritroIeverkaring dd.
128
In onderstaande grafiek is het verloop in 2012 van de kortlopende financiering weergegeven. € 1 mm 20
Financiering korte termijn 2012 --—-----—
•VVerkeHjkx 1mm 10
:rr’
1
DPiannmrmg x 1 mm.
—
J
f--it IJ
L
i
Deze gegevens zijn gebruikt voor de kwartaalberekening van de kasgeidlimiet zoals weergegeven in onderstaande tabel. Gegevens kasgeidlimiet (x € 1 mm.) Gemiddeld netto viottende schuld Kasgeldlimiet 8,5% van € 224,1 mm. Ruimte kasgeidlimiet Cverschrijding = / Onderschrijding -
30
-12,5 -19,0
20 kw +2,9 -19,0
+6,5
÷21,9
÷21,1
10
= +
kw
kw ÷2,1 -19,0
40
kw
-20,6 -19,0 -1,6
Zoals uit de tabel blijkt is de korte financiering t/m het 3e kwartaal binnen de kasgeidlimiet gebleven. Het 4e kwartaal aat een (kleine) overschrijding zien van de kasgeidlimiet. ndien de overschrijding van de kasgeidlimiet een structureler karakter krijgt, zullen er gepaste maatregelen genomen moeten worden. Renterisiconorm (renterisico langlopende financiering) Cm ongewenste financiêle gevolgen van rentewijzigingen te beperken wordt door de Minister van Financiên ook jaarlijks een renterisiconorm aangegeven. De jaarlijkse aflossingen mogen niet meer bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Bij de nvoering (2009) van de gewijzigde systematiek van de berekening van de renterisiconorm (van een percentage van de stand van de schulden naar een percentage van het begrotingstotaal) is bepaald dat de renterisiconorm de komende vier jaar (2012 tIm 2015) moet worden berekend op basis van do begroting 2012. Voor gemeente Westland komt de renterisiconorm voor 2012 uit op € 44,8 mm.
Deotte. Po5tbus 2031 3000 CA Rtrcmrn
21 MEl 2013
—catiioeIeinden b conLoleverkiaring i
Bev
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
d d 129
Het doel is dat op deze wijze gemeenten hun Ieningenportefeuille zo moeten spreiden, dat de te open renterisico’s gelijkmatig over de jaren worden verspreid. BereI’Tng renterisiconormx € 1 mm.) Begrotingstotaal Vastgesteld percentage Risiconorm € 1 mm.’) . —. -,. Risiconorm Renterisico oo vaste schuld . .
Ruimte (+) I Overschrijding
(-)
—
2012 224,1 20%
2013 224,1 20%
2014 224,1 20%
2015 224,1 20%
44,8
44,8
44,8
44,8
44,8 21.4
44,8 31.6
2014 44,8 31,6
44,8 26,6
23,4
1 3,2
1 3,2
1 8,2
-
Zoals uit de tabel blijkt voldoet de gemeente ruimschoots aan de wettelijke eisen van de renterisiconorm. Het renterisico op de vaste schuld in een jaar wordt als volgt berekend: de som van het bedrag aan herfinanciering en het bedrag aan renteherziening op de vaste schuld. De aflossing in 2012 van € 156,7 mm. in verband met de uitvoering van de renteconversie is in de renterisiconorm niet meegenomen. B’) Kredietrisico Het kan voorkomen dat er tijdelijk gelden over zijn door niet geplande ontvangsten of uitgestelde beta in g en. De uitzettingen in het kader van treasury kennen een beperkt risico. In het treasurystatuut is vastgelegd dat uits!uitend gelden uitgezet worden bij in Nederland gevestigde financiële insteilingen met tenminste een A-rating bij een Iooptijd van minder dan 3 maanden en met minimaal AA-minus vanaf 3 maanden. Deze rating moet tenminste door twee van de drie erkende ratingsbureaus (Moody’s, Standard & Poors en Fitch) zijn afgegeven. In verband met de crisis is het beleid van de gemeente Westland tijdelijk aangepast zodat er alleen gelden worden uitgezet bij Nederlandse partijen met een triple A rating. Dit beleid zal, zoals met de raad is afgesproken, worden voortgezet en beleidsaanpassing zal pas na instemming van de raad plaatsvinden. In het raadsoverleg financiën van 25 april 2012 is als ingekomen stuk behandeld dat ondanks dat de Rabobank niet meer aan bovengenoemde eis (triple Arating) voldoet, de gemeente we) tijdelijke overschotten daar kan wegzetten. In de periode april - augustus is gebruik gemaakt van de spaarrekening bij de Rabobank om tijdelijke liquiditeitsoverschotten weg te zetten. De rentevergoeding bij de Rabobank was aanzienlijk hoger dan de BNG. Door de komst van het schatkistbankieren, naar verwachting vanaf 2014, zal het (waarschijnhijk) niet meer mogelijk zijn om tijdelijke overschotten bij banken weg te zetten. Garantstelli noenrisico De gemeente kan als een instelling in gebreke blijft bij verstrekte garanties worden aangesproken voor de restschuld van de lening evenals de achterstallige rente. De gemeente Westland zal leningen of garanties uit hoofde van de publieke taak uitsluitend verstrekken aan door het college van B&W goedgekeurde partijen. Bovendien zullen, indien mogelijk, zekerheden of garanties worden geeist. In november 2007 is de nota beleidsregels garanties en borgstellingen vastgesteld. In de nota staan uitgangspunten en criteria genoemd op basis waarvan een nieuwe aanvraag voor gemeentegarantie kan worden getoetst. Ook staan in deze nota richtlijnen voor het beheersen van de risico’s. Bij de instellingen waarbij een gemeentegarantie loopt (van meer
27 ME 2ii3
ntficatiedoeleI’ d.d. Behorend bij controIeverkariflg
Jaarverslag en Jaarrekening
2012
130
dan € 1 miljoen) wordt jaarlijks een beperkt onderzoek gedaan naar de financiële positie van de instelling met als doel eventuele risicos vroegtijdig te kunnen signaleren. In het onderstaande overzicht staan de wijzigingen 2012 van de garantstellingen weergegeven. Mutaties garantstellingen (x € 1 mm.) gemeentelijk deel. Stand per 1 januari 2012 Nieuwe garanties Verlaging garanties Stand per 31 december 2012
Jaarrekening 301,3 31,4 21,9 31 0,8
(Zie voor een verdere detaillering de niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingon (3.3.2.7 Waarborgen en garanties).
—
C) Intern Iipuiditeitsrisico Interne liquiditeitsrisico’s worden beperkt door treasury activiteiten te baseren op een korte termijn liquiditeits-planning (looptijd tot één jaar), aismede een Iiquiditeitsplanning met een looptijd van vier jaar of langer. Een Iiquiditeitsplanning verschaft inzicht in de toekomstige ontvangsten en betalingen van de gemeente. In 2012 is er gewerkt met eon Iiquiditeitsplanning en is er per kwartaal een vergelijking gemaakt met de workelijkheid. Vooral de aan- en verkopen van gronden in het kader van het grondbedrijf zijn moeilijk te plannen. Volgens de planning 2012 zou het Iiquiditeitstekort uitkomen op € 76,2 mm. In werkelijkheid was er een Iiquiditeitstekort van € 79,0 mln. Het Iiquiditeitstekort kwam dus € 2,8 mm. hoger uit. De belangrijkste verschillen t.o.v. de planning waren minder betalingen i.v.m. aankopen gronden en de betaling van de boeterente wegons de renteconversie die niet in de Iiquiditeitsplanning was opgenomen. 4.5 Relatiebeheer Op het gebied van relatiebeheer wordt het realiseren van zo gunstig mogelijke condities voor de af te nemen diensten beoogd. Do bankrelatios en hun bancaire condities worden regelmatig beoordeeld. Met de BNG is op 22 december 201 1 eon verbeterde tinancieringsovereenkomst afgosloten. De gemeente heeft de meoste bankzaken ondergebracht bij de BNG. Daarnaast zijn er ook relaties met do Rabobank en do ING.
4.6 Organisatie In het treasurystatuut zijn de vorantwoordelijkheden en bevoogdheden van de verschillendo organen en personen beschreven. Het treasurystatuut is in 2009 geactualiseerd en aangepast. De aanleiding hiervan is do per 1 januari 2009 gewijzigde wet Fido. Hot aangopaste statuut is als ingekomen stuk behandeld in do raadsvergadering van 24 november 2009. 4.7 Intormatievoorziening Do informatievoorziening is in hot treasurystatuut geregeld. In 2012 is hier invulling aan gegeven door na afloop van elk kwartaal eon voortgangsrapportage op to stollon. Doze rapportage wordt verstrokt aan do portefeuillehoudor Financiën.
Debte. Potbus 2031 3000 CA Rotterdam
27 ME 2013
088-2;E; Voor Rehor Jaarverslag en Jaarrekening 2012
edoeleinden jcontroeverkIaring -
dd 131
• 2.3.5.
I
Paragraat Bedrijfsvoering
Inleiding In 2012 heeft de ontwikkeling van de organisatie verder vorm gekregen. Er is gestart met het herzien van 19 dienstverleningsprocessen op effectiviteit en efficiency. Deze horziening zal in 2013 afgerond en geimplementeerd worden. Het verminderen van het aantal medewerkers gerelateerd aan doze herziening zal ook in 2013 geeffectueerd worden. Om de organisatie door te ontwikkelen is ook gestart met het herzien van de besturingsfilosofie en do daarbij passende organisatiestructuur. In 2013 zal ook dat geeffectueerd worden. In december 2012 heeft besluitvorming plaatsgevonden over de realisatie van een Westlands Publiekscentrum op de Rabobanklocatie en een kantoor voor ambtenaren op de ISW-Iocatie. We zullen de reatisatie van de huisvesting verder vorm geven. Er is hiervoor een voorbereidingskrediet beschikbaar is gesteld. De verminderde inkomsten door de bezuinigingen van de rijksoverheid aismede de gevolgen van do crisis zijn van invloed op de organisatie en de bedrijfsvoering. De effecten van de bezuinigingen vragen hierbij om een grote mate van creativiteit en fiexibiliteit. In 2012 hebben we onder meer invulling gegeven aan een nieuwe bezuinigingsronde, de renteconversie en de herijking van de afspraken van de Westlandse Zoom. Daarnaast is een stresstest uitgevoerd, de uitkomsten worden betrokken bij de inventarisatie van mogelijk nieuwe bezuinigingsmaatregelen. De raad wordt daarover in het proces VRT-CWP nader geInformeerd.
5.1 Missie gemeente “De gemeente Westland is geworteld in de dynamische glastuinbouw, werkt voortdurend aan versterking en verbreding van de economische activiteit, aan de kwaliteit van wonen en leven en de vitaliteit van de gemeenschappen in het Westland. De glastuinbouwcluster wordt op duurzame wijze gefaciliteerd in combinatie met behoud en ontwikkeIing van kust, Iandschap en natuur. De gemeente staat voor een hoog niveau van dienstverlening voor alien die in het Westland werken, wonen en recreëren.’ In deze missie staan drie elementen centraal en deze elementen zijn uitgewerkt in drie afgeleide visienotas. Greenport: De Greenportvisie is een strategische visie op de ruimtelijke en economische ontwikkelingen van onze gemeente, met daarin een centrale piaats voor do glastuinbouw. Mijn Westland, ons Westland: Sociaal-maatschappelijke visie 2020, deze visie geeft invulling aan het element vereniging van dorpen. In 2008 is do sociaal-maatschappelijke visie onder de naam: Mijn Westiand, ons Westland 2020’ opgesteld. Deze visie biedt een belangrijke basis voor hot beleid op het brede terrein dat deze visie bestrijkt. Dienstverleningsconcept: Betrouwbaarheid, Betrokkenheid, Bereikbaarheid, Brede blik en burger, Bedrijven- en instellingsgerichtheid. De organisatorische missie van de gemeente Westland: “We zijn eon professionele, innovatieve organisatie die eendrachtig haar missie verwezenlijkt en die daarbij samenwerking zoekend en gezaghebbend is. Als lerende organisatie hebben wij voortdurend oog voor de kwaliteit van onze resultaten. Met elkaar hechten we veel waarde aan openheid, verantwoordelijkheid nemen, samenwerkingsgerichtheid en integriteit.” ,Th
•
Postbus 2033 3000 CA Rotterdam
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
21Ml2i3
atiedoe3einden BehorQnd h’
contrcI
r..rlng
dd.
132
Bij de missie van de organisatie staan vier kernwaarden centraal die het vakmanschap van de organisatie versterken: • Openheid • Samenwerking • Verantwoordelijkheid nemen • Integriteit 5.2 Professioneel Strategisch HRM-beleid In 2012 is fors gemnvesteerd om het bewustzijn van medewerkers ten aanzien van ontwikkeling en mobiliteit te vergroten. Als belangrijkste instrument is hiervoor de TalentenCoach ingezet. Ruim 250 medewerkers hebben de weg weten te vinden naar de TalentenCoach met als doel zich verder te ontwikkelen. De mobiliteitsmogelijkheden van de medewerkers worden hierdoor zowel op de interne en als de externe arbeidsmarkt vergroot. We hebben gewerkt aan een strategische personeelsplanning (SPP). In 2012 stonden hierbij vooral de huidige en de gewenste kwaliteiten van de organisatie centraal. Welke kwaliteiten hebben de medewerkers en welke kwaliteiten hebben we in do toekomst nodig? In 2012 zijn er nog geen medewerkers herplaatsingskandidaat geworden. We hebben ruimte en flexibiliteit in bet personeelsbestand gecreëerd door formatieplaatsen niet op te vullen en nieuwe medewerkers alleen op basis van bepaalde tijd aan te nemen. Hiermee is ruimte gecreeerd om op termijn medewerkers intern to kunnen herplaatsen en in 2012 was or ruimte om te bezuinigen op incidentele basis. Hot management heeft in 2012 deelgenomen aan een HRM-Ieergang om zich verder te ontwikkelen in hun Ieidinggevende rol. Find 2011 is Jong Westland geintroduceerd en 2012 was hot eerste jaar dat Jong Westland actief was. Er is een aantrekkelijk programma opgezet waarbij jonge ambtenaren elkaar ontmoeten en elkaar beter leren kennen, dit aan de hand van actuele projecten en thema’s binnen Westland. Zo heeft or een ontmoeting plaatsgevonden met jonge raadsleden en zijn IBOR projecten bezocht. In 2012 zijn or twee UPIB projecten op het gebied van HRM-beleid vertaald in business-cases die begin 2013 in do besluitvorming komen en effect in 2013 hebben. Hot betreft do business-cases arbeidsvoorwaarden en inhuurdesk.
Inhuur externe mode werkers Cm 2012 is wederom gestuurd op beperking van de inhuur van externe medewerkers. Het maximale percentage voor de inhuur externen in 2012 is door de Raad bepaald op 16,6% van bet P-budget. Hot gaat hierbij om bet totaal van ingehuurde medewerkers, zowel ten laste van het P-budget als ten laste van projecten en investeringen. In 2012 vormden de kosten van ingehuurde medewerkers 10,4% van hot totale P-budget.
27 ME 2013 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Voor IdentifIcat!edOeIe00 Behorend bij controleverk’arlflg d d
133
19,0%
20%
15%
10%
.) /0
‘i/O
2010
2013 lcategorie 1
2014
categorie 2
norm
Grafiek externe inhuur als percentage van het P-budget
P-budget
Categorle 1
2012
Externe
Categorle 2
% P-budget
Externe Inhuur
inhuur
% P-
Totaal externen
budget
mci.
% P-budget
prognose r
Totaal
50.591.845
ECL 3.0 2.257.288
4,5%
2.987.957
5,9%
5.245.245
10,4%
Tabel externe inhuur als percentage van het P-budget. Categorie 1: externen ten laste van het P-budget Categorie 2: externen ten laste van projectgelden en investeringen
Forma tie en loonbegroting Verloop van formatie en bezetting ontwikkelingen P-budget De organisatie heeft de opdracht om in 2015€ 6,8 mm. structureel te bezuinigen op de organisatie. In onderstaande tabel is de realisatie van de bezuinigingsdoelstelling van de jaren 2011 en 2012 opgenomen:
Realisatie bezuiniging Structureel
Structureel
taakstelling
P-budget
materieel budget
2011
2.000.000
447.000
2012
4.330.000
506.000
Jaar
Bezuinigings.
Incidenteel
Totaal
39.000
1.514.000
2.000.000
31 4.000
3.51 0.000
4.330.000
.
Een bezuiniging wordt als structureel aangemerkt als hiervoor daadwerkelijkformatie en/of een budget is ingeleverd. Pobus 2031 3000 CA Rotterdam /,
088
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
.?
tjedoeenden Voor Behorend Hj controleverkiaring d.d
n::J
2U3 134
Ontwikkeling in de formatie De eerste formatieplaatsen (en budgetten) zijn structureel verlaagd op basis van de opgeleverde projecten. Er is hierdoor in 2012 structureel € 820.000 bespaard waarbij de structurele besparing uit deze opgeleverde projecten oploopt naar € 1 mm. in 2013. De komende jaren zal dit bedrag door implementatie van projecten en procesoptimalisatie verder toenemen. In de onderstaande tabel is de ontwikkeling van de formatie inzichtelijk gemaakt, waarbij onderscheid is gemaakt tussen de structurele besparingen vanuit UPIB en de overige mutaties. De overige mutaties in 2012 betreffen de uitbreiding van de formatie in het kader van de ontwikkeling van hot Centrum voor Jeugd en Gezin, het verbeteren van de kwalificatieplicht en voorkoming vroegtijdig schoolverlaten (extra rijksmiddelen), het intern uitvoeren van de WMO indicatiestelling in plaats van het extern uitbesteden en de implementatie van hot integraal Jeugdbeleid. De formatie is hierdoor toegenomen van 836 fte bij de jaarrekening 2011 naar 842 per 31-12-2012. Ontwikkeling in de bezetting Bij de ontwikkeling van de bezetting is te Zion dat deze vanaf do jaarrekening 2010 (761 fte) met 22 fte is afgenomen tot 739 fte per 31-12-2012. Deze daling is het gevoig van hot terughoudend omgaan met het openstellen van vacatures, waarbij tijdelijke contracten van 2 jaar worden aangeboden. Er wordt zodoende ruimte gecreeerd voor hot structureel realiseren van de bezuinigingstaakstelling.
Formatie .
P&C document
Stand
Begroting 2011
839
Jaarrekening 2010
844
Begroting 2012 Jaarrekeninq 2011
mutatie
UPIB
mutatie
overig
Bezetti nq Stand volgend P&C
5
844
834
834
2
836
836
3
839
4
842
Begroting 2013
839
Jaarrekeninq 2012
842
-1
mutaties
docu ment
-6
-4
Stand Stand
volgend P&C
document
761
-12
749
749
-10
739
739
Ontwikkelingen in het P-budget In onderstaande tabel is do ontwikkeling van hot P-budget inzichtelijk gemaakt. Er vinden mutaties op hot P-budget plaats door o.a. cao- en/of premieverhogingen of wijziging van hot budget door formatiewijzigingen ten behoove van hot uitvoeren van nieuwe taken of het uitplaatson van taken. P-budget Begrotlngsjaar
Stand
Begroting 2011
51.634.865
Begroting 2012
52.1 98.238
Begroting 2013
54.061.650
mutatie UPIB
-447.000
CAO wijzlging
mutatie overig
Stand volgend
P&C document
830.994
1 79.379
52.1 98.238
1.433.246
430.166
54.061.650
-59.000
Postbus201 L
7
iHi ‘n H.I LUj
088 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Joeleinden Rehorend bj controleverkiaring d d.
135
5.3 Planning & Control P& C-cyclus Voor het boekjaar 2012 heeft de P&C-kalender er op hoofdlijnen als volgt uitgezien: In het voorjaar is de Voortgangsrapportage CWP 2012-2016 opgesteld waarin de uitgangspunten voor de begroting 2013-2016 zijn vastgelegd en waarin op basis van afwijkingen is gerapporteerd over de voortgang van de uitvoering van hot collegewerkprogramma. Tevens is hierin do actualisatie van hot lopende jaar 2012 gepresenteerd. Een nieuw element in de Voortgangsrapportage was dat een aantal nieuw bonoemde thema’s en accenten als Ieidraad bij de afwegingen is gaan fungeren. In het najaar is de (voorheen tweede) programmarapportage aan de raad voorgelogd. Er is hierbij nadrukkolijker de link gelegd met de bogroting 2013 en heeft de raadsbehandeling van de Prorap 00k op dezelfde avond plaatsgevonden als de behandeling van de begroting 2013. Het einde van de cyclus van het dienstjaar 2012 wordt gevormd door deze jaarstukken (jaarvorslag en jaarrokoning), waarin wij verantwoording afloggen aan de raad over het gevoerde beleid. Doorontwikkeling programmabegroting Sinds 2008 vinden er stapsgewijs aanpassingen plaats in de programmabegroting tenoinde deze aan kwaliteit te laten winnen. Daarbij gaat het cm zowel de doeltreffendheid als de doelmatigheid van het te voeren boleid. Begin 2012 hebben we het pilotprogramma afgerond Bolangrijkste uitgangspunt van de pilot was dat digitalisering eon belangrijk uitgangspunt moest zijn voor de begroting 2013. Bij deze ontwikkoling is gebruik gemaakt van ervaringon en voorbeelden uit andere gemeenten. In samenspraak met bet Raadsoverleg Financiën gekozen voor de richting van een beknopte begroting op papier met een uitgobreidere digitale versie.
Kernpunten van het nieuwe format zijn: • Het programma zolf kent informatio op hoofdlijnen. De raad is vooraf in de gelogonheid om te sturen op het effect en de inzet van instrumenten. • Hiertoe wordt een beperkt aantal relevante indicatoren bonoomd. • Meer godetailleorde aandacht voor beloidsaccenten, en verder beknopte informatie over going concern. • lntegrale verantwoording niet via begrotingscyclus maar via boleidscyclus. • De begroting moet wel de “toogangspoort” zijn. Via hyperlinks is de achtergrondinformatio te benaderen. In 2012 hebben we hier bij de begroting 2013 de eerste invulling aan gegeven door bijvoorbeeld het toepassen van hyporlinks. Er is daarnaast veel aandacht voor bet meenemen van de raad tijdens het begrotingsprocos door diverse informatie- en ophaalmomenten. 5.4 Bezuinigingen Innovatief bezuinigen is een niouwe manier van werken voor de organisatie waarmee we in 2011 zijn gestart. Gaandeweg leron we met elkaar hoe we de projecten het beste vertalen in business-cases en in een concreet plan van aanpak. Er is bewust gekozen om te investeren in dit leorproces. Dat heeft ook een koerzijde; or is moor tijd nodig om de bezuinigingsmaatregel to verzilveren. In sommige gevallon blijkt de verwachte besparing lager dan word aangenomen bij de ontwikkelbrieven of complexer dan aanvankelijk geschat. Een voorbeeld hiervan is hot project effectief vergaderen. Naast hot gedeeltolijk structuroel realiseren van do bozuinigingstaakstolling levert UPIB do organisatie veel op. We hebbon met elkaar kritisch gekeken hoe we ens oigon work efficiëntor kunnen uitvoeron; hoe we zo lean’ moge!ijk werken. Projectmatig werkon was al enigo tijd de standaard binnen do gemeento, maar is door UPIB hoog op de agenda gokomon. Hot Ievert cok een bijdrage aan een slimmere organisatie. Er zijn talenton naar boven gekomen on we hobbon or een aantal goode projectleiders uit oigon golodoron bij gekregen. Hot gevoig van dezo innovatieve werkwijzo is dat do bezuinigingstaakstolling in 2012 niet vollodig via do uitgoworkte projocton werd gohaald, maar dat doze dools incidenteel gorealisoord is. Dat betekont 088 cDtiedoeIeindcn Behorend btj c.ontroeverJann Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 M
.
136
niet dat de realisatie van de taakstelling in gevaar is. We staan er voor dat de taakstelling in 2015 gehaald wordt. De wereld om ons heen verandert Als organisatie zijn we tegelijk bezig met twee ontwikkelingen: die van de organisatie en bezuinigingen. We willen onder andere efficiënter werken, optimale dienstverlening leveren en een uitdagende werkgever en een regisserende gemeente zijn. Maar tegelijkertijd moeten we kosten besparen. Bij elke business-case van het UPIB vragen we ons af: brengt deze bezuiniging ons dichter bij de visie van de organisatie of er verder vandaan? De situatie ziet er nog complexer uit door ontwikkelingen in de maatschappij en de Iandelijke politiek. Bijvoorbeeld door extra taken die voortkomen ult decentralisatie van Rijkstaken. Er is daarom besloten om geen nieuwe regieprojecten te starten. Bij de lopende regieprojecten verschuift het accent naar professionaliseren. De koppeling tussen regie en bezuinigen is osgelaten. Al deze ontwikkelingen trekken een zware wissel op de medewerkers. Immers, met minder mensen moot hetzelfde werk gedaan worden of soms zelfs nog meer werk. Bovendien brengt het ook onzekerheid met zich mee. Mensen vragen zich af of hun functie nog wel blijft bestaan. Dienstverlening De resultaten van het herontwerp van processen van het programma Dienstverlening brengen meer duidelijkheid. AIIe aspecten van Dienstverlening worden strakker en efficiënter georganiseerd. Uit het implementatieplan zal blijken welko personele consequenties dit heeft en hoeveel herplaatsingskandidaten er zijn. Maar ook elders zijn door herontwerp van processen minder mensen nodig, ook aan de top. Er zijn nu 19 werkprocessen opnieuw ontworpen, daar gaan we in 2013 mee verder. Het tempo hangt ook at van digitalisering; dit is voor veel processen een belangrijke randvoorwaarde. In 2015 moot alles zijn gerealiseerd. Stand van zaken projecten en taaksteiling Inmiddels is € 1 miljoen aan structurele bezuinigingen gerealiseerd en zijn 31 projecten in uitvoering genomen waarvan flu negen projecten gereed zijn. In hot programma Dienstverlening zijn de to herontwerpen processen samengebracht tot één combinatieproject. Bij 20 projecten wordt do geraamde besparing naar verwachting gehaad en bij 10 projecten wordt deze dools filet gehaald. In de onderstaande tabel wordt do stand van zaken van de taakstelling op de organisatie weergegeven.
forgani’tie (in mm.) 1. Start taakstelling 2. Bij: Dekkingplan 201 2-2015 3. Bij: Uitvoeringsbudget (bruteren) 4. Taakstelling IJPIB (gebruteerd) 5. Af: Invulling 201 1 6. At: Invulling 2012 7. Taakstelling resterend (gebruteerd)
2012 4,00
2013 5,00
0,33 4,33 -0,49 -3,84 0,00
0,33
5,33 -0,49 -0,51 4,33
6,00 0,33 6,33 -0,49 -0,51 5,33
2Q5 e.v. 6,00 0,80 6,80 -0,49 -0,51 5,80
Verzilveren In het Sociaal Statuut is opgenomen dat or geen gedwongen ontslagen zullen plaatsvinden. Wij zetten primair in op interne mobiliteit. Daarbij is het tijdelijke inzetten van externen een belangrijk instrument. De tijdelijkheid van do externen en natuurlijk verloop bieden ons do mogelijkheid eon noodzakelijke flexibelere schil to creëren om a) de “winkol open to houden tijdens do vorbouwing en b) te werken aan do (interne) mobiliteit. Het huidige verschil tussen formatie en bozetting, samen met natuurlijk verloop en tijdelijko aanstellingen, Iaat zion dat doze toezegging in thoorie haalbaar is. Na do bezuiniging blijft eon beperkter aantal arbeidsplaatsen over. Do formatieplaatsen die vrijkomen, moeten opgevuld wordon met modewerkors die nu op formatioplaatsen zitten die straks ovorbodig zijn. Cm dit alles in goodo banon to leiden worden voorbereidende maatregelen getroffen (SPP en Talentencoach). Dit vraagt veel van do flexibiliteit on mobiliteit van personeel. Herscholing zal echter CAR
m
ME 2013 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Rhorend b COntrGIevc?rkarlng d d
137
ook frictiekosten met zich meebrengen. Een kleinere organisatie betekent afbouw van de overhead. Dekking van deze kosten wordt zoveel mogelijk in de betreffende projecten gezocht. 5.5 ICT In 2012 is de centrale ICT-infrastructuur volledig vervangen. Concreet betekent dit dat o.a. de oude telefooncentrale vervangen is voor een nieuw telefonieplatform. Dit niouwe telefonieplatform voldoet aan de (toekomstige) eisen die een moderne gemeente stelt een de communicatiemiddelon. Het KCC beschikt met het nieuwe platform over uitgebreide managementinformatie met betrekking tot de telefonische bereikbaarheid.
Naast het telefonieplatform zijn ook do overige onderdelen van de centrale infrastructuur vervangen conform het ICT-meerjarenvervangingsplan. Hierbij zijn de centrale servers en opslagmedia vervangen en is do capaciteit aangepast aan de behoeften voor de komende vier jaar. Met name door de verregaande digitalisering van de archieven is de behoofte aan opslagcapaciteit fors toegenomen. Tenslotte zijn een aantal primaire softwaresystomon vervangen en vernieuwd. Om deze ontwikkelingen en uitdagingen op ICT-gebied 00k op een adequate manier te beheren, is er in 2012 een start gemaakt met het opzetten van een samenwerkingsverband op ICT-gebied met de gemeente Leidschendam-Voorburg. De doelstelling hierbij is om uiteindelijk de ICT-beheer capaciteit van beide gemeenten te integreren tot één ICT-beheersorganisatie bij de gemeente Westland. 5.6 Digitalisering archieven In 2012 is een start gemaakt met het digitaliseren van de archieven. Eind 2012 Iigt het project digitalisoren bouwdossiers op koers, “oud” De Lier, ‘s-Gravenzande, Wateringen en Monster zijn gescand, een aanvang is gemaakt met Naaldwijk. Het digitaliseren van de archieven draagt bij aan het optimaliseren van de dienstverlening en efficient werken. Dit draagt bij aan het realiseren van de gemeentelijke missie. Uiteraard wordt niet alloen do informatie digitaal ter beschikking gosteld. Dit gebeurt in aansluiting op het digitaliseren van do werkprocesson. Zodat we als gemeente zoveel mogelijk digitaal gaan werken. Het doel van het digitaliseren van de archieven is om informatie te ontsluiten voor burgers, bedrijven en instellingen aismede voor do gemeontolijke organisatie, hierbij nadrukkelijk rekening houdend met privacy en informatiebeveiligingsaspecton. Do voordelen hiorvan zijn evident: geen wachttijden bij het zoeken naar dossiers; informatie is plaats, tijd on persoon onafhankolijk; en do informatie is veilig en gestructuroerd opgeborgen in een daarvoor gecertificeerd systeem. Het uitvooren van het gehele digitaliseringsproject zal leiden tot een versnelling in de werkprocesson en eon administratieve Iastenverlichting. Het is bijvoorbeeld voor de burgers en bedrijven niet meer nodig om bij de gemeente op afspraak langs te komen om een bouwdossier te raadplegen. 5.7 Huisvesting Na het leeg opleveren van het voormalige griffiepand is in 2012 ook het voormalige gemeente-kantoor in De Lier beschikbaar gekomen voor een nieuwe bestemming. De medewerkers van de gemeente Westland zijn zovoel mogelijk per afde!ing gehuisvest in de vier resterende gemeentekantoren in Naaldwijk, ‘s-Gravenzande, Wateringon en Monster. Hiermee wordt invulling gegevon aan een zo efficient mogelijk kantoorgebruik. Sinds 2003 is or, in afwachting van één nieuw gemeentehuis, geen groot onderhoud uitgevoord aan de gemoentekantoren. Daardoor zijn er overal verschillende onveilige situaties ontstaan en zijn de werkplekomstandigheden niet geheel ARBO-proof. Om een eind te maken aan deze ongewenste situatie is in 2012 enig noodzakelijk onderhoud uitgevoerd in de diverse gemeentekantoren. Hiervoor was in 2012 een bedrag van € 2 mln. beschikbaar. Van dit bedrag is in 2012€ 0,7 mm. uitgegeven. Dit onderhoud zal in de eerste helft van 2013 worden afgerond. Van het nog beschikbare budget van € 1,3 mm. wordt verwacht dat nog een bedrag zal nodig zijn van € 0,4 mm. In december 2012 heeft besluitvorming plaatsgevonden over de realisatie van een Westlands Publiekscentrum op de Rabobanklocatie en een kantoor voor ambtenaren op do ISW-locatie. 3000 CA Rotterdam 08
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 MEl 2C13
ctiedoeIeinden Behorend hij controleverkiaring d.d
138
2.3.6.
I
Paragraaf Verbonden Partijen
Inleiding Eon verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke rechtspersoon waar de gemeente een bestuurlijk en financieel belang in heeft. Onder bestuur!ijk belang wordt verstaan dat de gemeente zeggenschap heeft, uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht. Het financiêle belang is het bedrag dat ter beschikking is gesteld en dat niet verhaalbaar is, of waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij failliet gaat of haar verpichtingen niet nakomt. 6.1 Beleid verbonden partijen Verbonden partijen voeren vaak beleid uit dat de gemeente in principe ook zeif kan (blijven) doen. De gemeente mandateert als het ware de verbonden partijen. De gemeente blijft de uiteindelijke verantwoordelijkheid houden voor het realiseren van de beoogde doelstellingen. Van belang is te controleren of de doelstellingen van de verbonden partijen nog steeds corresponderen met die van de gemeente en of de doelstellingen van de gemeente via do verbonden partijen gerealiseerd zijn. Het formuleren van beleid en kaders vormt hierbij een belangrijk toetsingsinstrument. Het ander belang is de kosten hot budgettaire beslag en de financiëlo risicos die de gemeente met verbondon partijen kan lopen en de daaruit voortvloeiende budgettaire gevolgen. Overigens behoeft in het duale stelsel de Raad niet meer de besluiten tot deelnemingen in private lichamen goed to keuren. -
-
Ten aanzien van besturen van private rechtspersonen waarmee eon subsidierelatie bestaat is als beleid vastgesteld dat deelname hierin namens de gemeente Westland in beginsel niet zal plaatsvinden.
Overzicht verbonden partijen -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Holding IOPW NV Ontwikkelingsmaatschappij Het Nieuwe Westland (ONW) VOF Juliahof Ontwikkelingsbedrijf Do Westlandse Zoom CV/BV Streekwerkplaats Patijnenburg GGD Zuid-Holland West Recreatieschap Midden-Delfland NV Huisvuilcentrale Noord-Holland Stadsgewest Haaglanden Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Haaglanden (VRH) Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) Gemeenschappelijk Bezit Evides NV Holding Westland Infra NV CAl Westland Stichting Westland Marketing
Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 888 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
2 / Mel 2013
icatedoejn Behc-,rend 1 bi controevErkIarrig d d.
Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten
V
Financieel belang gemeente
Bestuurlijk belang
Holding IOPW (Integraal Ontwikkellngsplan Westland) NV Naaldwijk Naamloze Vennootschap De samenwerkingsstructuur richt zich op vijf (woningbouw)projecten die passen binnen het beleid van de Visie Greenport Westland 2020, te weten: Tuinveld; (a) Gantel de Baak; (b) Duingeest; (C) Poelpolder; (d) Groene Schakel. (e) Na atronding van deze vijf projecten zal de samenwerking in beginsel worden beeindigd. Het beloid is vormgegeven in een Holding met eon NV-structuur, de Holding IOPW NV en de uitvoeringsorganisatie is ondergebracht in een CV!BV-constructie, geheten Ontwikkelingsmaatschappij” Het Nieuwe Westland” BV en Ontwikkelingsmaatschappij” Het Nieuwe Westland” CV Deelnemers aan de Holding IOPW NV zijn naast de gemeente Westland, de provincie Zuid-Holland en het Hoogheemraadschap Delfiand. Participatie in de Holding IOPW NV voor 77,1%. Overige partijen in de holding: Provincie Zuid-Holland voor 13,7% en Hoogheemraadschap van Delfiand voor 9,2%. De Holding IOPW NV beheert ovonals BNGg0 (dochter van de BNG) 50% van de aandelon in de Ontwikkolingsmaatschappij “Het Nieuwe Westland” BV en 49,5% van de aandelen in de Ontwikkelingsmaatschappij” Het Nieuwe Westland” CV. Do Ontwikkolingsmaatschappij” Het Nieuwe Westland” BV boheert 1% van do aandelon in do Ontwikkelingsmaatschappij “Het Nieuwe Westland” CV Het College van B&W is op diverse niveaus in de holding actief. Als aandeelhouder in Holding IOPW NV aandeelhoudorsvergadering bestuur in do Ontwikkelingsmaatschappij Hot Niouwo Wostland” BV via de Algemene vergadering van aandeelhouders Raad van Commissarissen en in de Ontwikkelingsmaatschappij Het Nieuwe Westland” CV via de Raad van Vennoten -
-
“
-
-
“
Overigo informatie Primaathouder
-
Planontwikkoling
Postbus 2031 3000 cA Rotterdam
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 M1 2O3
Vo atiedoel&nden Behorend bij controeverkIanng dd,
140
Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten
Financieel belang gemeente
Bestuurlijk belang
Ontwikkelingsmaatschappij Net Nieuwe Westland (ONW) Naaldwijk Commanditaire -I Besloten Vennootschap De samenwerkingsstructuur richt zich op vijf projecten die passen binnen het beleid van de Visie Greenport Westland 2020, te weten: a. Tuinveld; b. Gantel de Baak; c. Duingeest; d. Het Nieuwe Water; e. De Groene Schakel De uitvoeringsorganisatie van de Holding IOPW is ondergebracht in een CV/BV-constructie, geheten Ontwikkelingsmaatschappij Het Nieuwe Westland” BV en Ontwikkelingsmaatschappij “Het Nieuwe Westland” CV. De publieke partijen hebben gezamenhijk een NV opgericht, die voor 50% deelneemt in een BVI CV-constructie. Binnen de genoemde 50%, heeft de gemeonte een 38% aandeel, de provincie 7% en het hoogheemraadschap 5%. Do partner in de BV/ CV is BNGg0 By, die ook voor 50% deelneemt. BNGgo is een 100% dochter van de BNG (Bank Nederlandse Gemeonten). De partijen hebben een streefrendemont afgesproken van 15% op het eigen vermogen. Het gemeentelijk aandeel in de financiering is 39,5%, tot maximaal € 7,6 mm. eigen vermogen. Het Rendement op Elgen Vermogen (REV) is nu berekend op 0,24%. De ONW neemt verschillende maatregelen om te voorkomen dat het REV verder daalt en probeert dit op termijn weer te verhogen. De ontwikkeling van het REV hangt samen met onder andere do situatie op de woningmarkt, als gevoig waarvan do roalisatieperiode van de ontwikkeling toeneemt. In de basis grondexploitatie van ONW van december 2012 is rekening gehouden met een taakstellende bezuiniging in de kosten van bouw- en woonrijp maken van € 10 mm. Deze grondexploitatie is nog niet vastgestetd maar wordt als basis grondexploitatie beschouwd met do opdracht een optimalisatie- en actualisatieslag to maken in de le heift van 2013. Omdat aan de taakstolling van € 10 mm. nog goon invulling is gegeven dient in do gemeentelijke jaarrokening 2012 een voorziening te worden getroffen in do vorm van een vorlaging van hot aandelenkapitaal. Deze verlaging is berekend op € 2,85 mm. Do huidige gevoeligheidsanalyso geeft aan dat het resultaat van de grondexploitatie vooral afhangt van do toekomstige grondopbrengsten. Uitgaande van de base-case met eon REV van 0,24% is ook een best-case en worst-case berekend. Met als uitgangspunt dat voor de risicoroservering rekening gehouden wordt met eon scenario dat ligt tussen do base-case en worst-case en met hot gemeentelijk aandeol van 38% in do doolneming resulteert dit in eon risicoreservering in het weerstandsvermogen van de gemeente van € 11,9 mm. Hot college van B&W is op diverse niveaus in do ontwikkelingsmaatschappij actief: lid van de aandeelhoudersvergadering lid van hot bestuur in de Ontwikkolingsmaatschappij Hot Nieuwe Westland” BV via do Algemene vergadoring van aandeelhouders lid van de Raad van commissarisson en in do Ontwikkelingsmaatschappij “Hot Nieuwe Westland” CV via do Raad van Vonnoten. In 2013 zal in ovorlog tussen do beido vorbonden partijen do governance structuur wordon aangepast. Hoe dit ingovuld gaat iorden is nog niet besloten. -
-
-
2 7 ME! 2013
c1:;rdam Jaarverslag en Jaarrekening 2012
088
141
V
Voor identifatiedoeIeinden hrr,r,r
hU &,r,tr,I
r d
Overige informatie
Primaathouder
Omdat bij de deelneming sprake is van een grondbank-constructie, wat inhoudt dat de gemeente substantiële grondposities heeft ten behoeve van deze deelneming, zal bij het niet nakomen van de afspraken door de BV/CV of door het failliet gaan van de BV/CV, de gemeente met het risico van deze grondposities geconfronteerd worden. Een basis grondexploitatie 2012 is gereed. Planontwikkeling
—
• -2O31
27 ME ?13 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
iciiedoeleinden fCifl(•
nd hij
142
Naam
I I
I I
Vestigingsplaats
VOF Juliahof Gemeente Westland
Rechtsvorm
Vennootschap onder firma
Act iv it e it en
De Vennootschap onder firma Juliahof is een samenwerkingsverband tussen de gemeente Westland en de marktpartijen Bouwfonds MAB Ontwikkeling By, Grondvest Westland BV (een samenwerking tussen Van Mierlo Planontwikkeling BV en Weboma Vastgoed BV) en VolkerWessels Vastgoed By. Deze samenwerking is gericht op de ontwikkeling en realisatie van thans ca. 425 woningen ten noordoosten van de kern Wateringen en omvat een gebied van Ca. 14 ha. groot. Juliahof VOF kent een Stuurgroep (directie) en een Vergadering van Vennoten (VvV), bestaande uit een gelijkwaardige vertegenwoordiging van de gemeente Westland en de gezamenlijke marktpartijen, waar goedkeuring plaatsvindt van belangrijke besluiten. De taak van de gemeentelijke grondbankfunctie is het (fiscaal) bouwrijp maken van de grond en deze in kavels leveren aan het genoemde samenwerkingsverband Inmiddels is Ca. 90% van de grond geleverd aan de VOF. De afname van de resterende grond zal plaatsvinden op het moment dat de financieringsruimte binnen Juliahof VOF het toe I a at. De gezamenhijke grondexploitatie wordt primair gevoerd door de gemeentelijke planeconoom, in nauw overleg met de marktpartijen. Daarnaast vindt in dit verband periodiek afstemming plaats met het adviesbureau (PT Finance Tilburg) dat voor de VOF de administratie voert. De jaarrekening van de -
Financieel belang gemeente
VOF wordt jaarlijks gecontroleerd door Deloitte. Voor de planrealisatie wordt gewerkt met een externe projectfinanciering, waarvoor bij de BNG een totale faciliteit van ca. € 20 miljoen is aangegaan. Binnen het samenwerkingsverband zullen de vennoten op basis van de stemverhouding 3/6 deel (Gemeente), 1/6 deel (Bouwfonds), 1/6 deel (Grondvest) en 1/6 deel (VolkerWessels) actief zijn in de vennootschap.
Bestuurlijk belang
Het College van B&W is direct betrokken via het: lidmaatschap in de Vergadering van Vennoten (VVV) lidmaatschap van de Stuurgroep Juliahof
-
-
Overige informatie
De grondexploitatie 2012 van Juliahof VOF is eind 2012 vastgesteld. De jaarrekeningen 201 1 en 2012 worden (op het moment van schrijven) het eerste kwartaal 2013 ter bestuitvorming voorgelegd. Er is een inschatting gemaakt van een mogelijke uitkomst. Op grond hiervan heeft de gemeente in 201 1 een voorziening getroffen van € 667.500. Deze voorziening is in 2012 verhoogd naar € 2,25 mln. Een van de partners in Juliahof VOF heeft aangegeven te willen uittreden uit de vennootschap.
Primaathouder
Planontwikkeling Potbus 2031 3000 CA Rotterdam
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
hi
27 ME 2013
2tiedceeinden ontroIeerkaring d d
143
Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten
Financieel belang gemeente
Ontwikkelingsbedrijf De Westlandse Zoom C.V. / B.V. Gemeente Westland Commanditaire -I Besloten Vennootschap Het Ontwikkelingsbedrijf De Wostlandse Zoom is een uitvloeisel van het Convenant Wostlandse Zoom en de op 7 juli 2006 getekende Samenwerkingsovereenkomst De Westlandse Zoom en Monster Noord. De samenwerking is gesloten tussen enerzijds de gemeente Westland en anderzijds de marktpartijen Bouwfonds MAB Ontwikkeling B.V. en Grondvest Westland B.V. (eon samenwerking tussen Van Mierlo Planontwikkeling en Weboma Vastgoed). De samenwerking over een lange periode is gericht op de ontwikkeling en realisatie van woningen en eventuele commerciële en niet commerciële ruimten in het gebied van de Westlandse Zoom en Monster Noord. De taak van de vennootschap is o.a. het leveren van marktconforme bouwrijpe grond geschikt voor woningbouw en andere vastgoedobjecten en het voeren van een grondexploitatie dienaangaande. Buiten de CV/BV-constructie is een Stuurgroep geInstitutionaliseerd bestaande uit een gelijkwaardige vertegenwoordiging van de gemeente Westland en de gezamenlijke marktpartijen waar goedkeuring plaatsvindt van belangrijke en wijzigingsbesluiten. Momenteel vindt een heroriëntatie plaats van het project als gevoig van de gewijzigde marktomstandigheden en de onthouding door de provincie van goedkeuring van het bestemmingsplan Monster Noord. De voortgang van de gronduitgifte is mede door de crisis ernstig gestagneerd. Gemeente Westland bezit 50% van de aandelen in het Ontwikkelingsbedrijf De Westlandse Zoom By. Do overige 50% is gelijkelijk verdeeld tussen Bouwfonds MAB Ontwikkeling B.V. en Grondvest Westland B.V. Als beherend vennoot neemt zij voor 2% deel in het kapitaal van de Commanditaire vennootschap. Gemeente Westland bezit 100% van do aandolen in do Participatiemaatschappij Do Westlandse Zoom B.V. Doze Participatiemaatschappij neemt voor 49% deel in het kapitaal van het Ontwikkelingsbedrijf Do Westlandse Zoom C.V. Commandiet Bouwfonds en Commandiet Grondvest nemon ioder voor 24,5% deel. In 2008 heeft do Rabobank aan het Ontwikkelingsbedrijf De Wostlandse Zoom C.V. in het kader van do financiering van het OBWZ eon kredietfacilitoit van maximaal € 24,6 boschikbaar gesteld. De gemoento Westland heeft bij raadsbosluit van 5 juli 2006 bosloten tot een bedrag van maximaal € 7,5 mm. garant te staan. Bij een raadsbes!uit van 2 oktober 2012 heoft do gemeente Wostland do garantstelling verhoogd met € 5 mm. Voor do gomoonto is hot risico contractueol ingeperkt tot hot ingebrachto vermogen, zijndo € 5 mm. (startkapitaal in do participatiemaatschappij) on do garantstelling van in totaal € 12,5 mln. Gelet op do huidige marktomstandighedon is in do jaarrekening 2010 on 2011 rokening gehouden met risico’s. Zie p hiorvoor do overige informatio. ,
Potbus 2O 3DO O88d Jaarverslag en Jaarrekening 2012
rdam
27 ME! 2013
V — ctjedoelejnden Behorend bij controeverklarjng d d.
144
Naam Vestigingsplaats Bestuurlijk belang
Ontwikkelingsbedrijt De Westlandse Zoom C.V. / B.V. Gemeente Westland Hot College van B&W is direct betrokken als: -
-
aandoelhouder in do Beheer BV aandeelhoudor van de Participatiomaatschappij Do Westlandso Zoom
-
-
Ovorige informatie
lidmaatschap van do Stuurgroep benoeming van loden van het Kwalitoitsteam
Bij de deelneming is sprake is van een grondbank-constructie, die inhoudt dat de gomeonto substantiële grondposities heeft ten behoeve van deze deelneming. Bij het niet nakomen van de afspraken door de BV/CV of door het failliet gaan van de BV/CV, zal de gemeente met het risico van deze grondposities geconfronteerd worden. Vanwege de grondbankfunctie kan de gekozen juridische constructie de financiële risicos voor de gemeente, in tijde waar de grondwaarde afneemt, nauwelijks reducoren. Golet op de huidige marktomstandigheden is de deelname in de Participatiemaatschappij De Westlandse Zoom afgewaardeerd in do jaarrekening 2010. In de jaarrekeningen 2010 en 2011 is voor de mogelijke negatieve resultaten bij de deelneming een voorzioning gevormd. Als gevoig van do economische crisis staat de voortgang van het project onder druk en is eon aanpassing van do samenwerking on de inhoud van het project noodzakolijk geworden. Er is intensief onderhandeld met de marktpartijen om do samenwerkingsafspraken met betrekking tot do Westlandse Zoom te herzien. Dit betroft een herziening van do ruimtelijke on financiële kaders. Tevens heeft Bouwfonds het voornemen do aandelen van Grondvost over to nemen, waarmoe hot belang van Bouwfonds tot 50% wordt uitgebroid. Uitgangspunt is dat do bijgestelde concept-grondexploitatie sluitend is. Wij onderkennon bij do uitvoering diverse risico’s. Met do intentie afsprakon tussen de gemoonte Westland en Bouwfonds Ontwikkeling BV voor do horziening van do samonwerkingsovereenkomst Westlandso Zoom en Monster Noord heeft op 19 december 2012 ingestemd. Dezo afspraken worden uitgewerkt in een aangopaste samenwerkingsoveroenkomst (in hot eerste halfjaar) en vastgostelde grond oxploitatie. Gelet op doze specifieke contractuolo situatie, houden wij vooraisnog rekening met substantiële risico’s (percentage en bedrag) bij do uitvoering van de grond oxploitatie in de deelnoming. Deze risicos zijn voornamelijk gebaseerd op do risicoanalyse bij de grondexploitatie, een verlaging van het gebruikte percentage voor opbrengsten stijging en lagero grondopbrengsten. In do voorziening wordt rekening gehouden met do slochte economische situatie en de hogo ingoschatte kans dat daarmoo verband houdonde risicos mogolijk optreden bij do doelneming Wostlandse Zoom. Dit past in oen interprotatie van hot begrip voorziening, die rekoning houdt met “bostaande risico’s ter zake van bepaalde to verwachten verplichtingen of verliozon waarvan do omvang rodolijkerwijs is to schatten”.
Primaathouder
Planontwikkoling Pcctbus 2031
r’n
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
B
‘
21 MizI ZU3 atjedo&einden d bij :ontroleverklaring d d,
145
Vestigingsplaats
Patijnenburg Naaldwijk
Naam Rechtsvorm
Stichting
Activiteiten
Uitvoering WSW
Financieel belang gemeente
Economisch verantwoordelijk. Bij een tekort op de jaarrekening wordt een beroep gedaan op het eigen (beperkte) weerstandsvermogen en indien noodzakelijk wordt het tekort gedekt vanuit gemeentelijke middelen.
Bestuurlijk belang
Bestuurlijk verantwoordelijk. De directeur-bestuurder logt op basis van een gesloten managementcontract rechtstreeks verantwoording af aan de portefeulllehouder Sociale Zaken door middel van een maandelijks sociaal en financleol verslag. 00k biedt de dirocteur-bestuurder de volgende versiagen de gemeente ter goedkeuring aan: de jaarlijkse begroting, het financieel jaarverslag, het jaarrapport en de beleidsnota.
Overige informatie
-
Per 1 januari 2008 trad do nieuwe Wet sociale werkvoorziening (WSW) in werking. De uitvoering van de SW werd door de gemeente aan Patijnenburg opgedragen en de gemeente stet hiervoor het Rijksbudget beschikbaar.
-
De Raad stelde ook de Verordening plaatsingsvolgorde Wet sociale werkvoorziening’ en de Verordening Persoonsgebonden Budget begeleid werken vast.
-
De Vorordening cliëntenparticipatie Sociale Zaken Westland 2013 is in 2012 door de Raad vastgesteld. Hiermee is zijn de cliëntenraden WWB en WSW samengevoegd als voorbereiding op de voorgenomen inwerkingtreding van de Participatiewet per 2014.
-
De verantwoordingscyclus is vastgelegd in do oprichtingsakte van de Stichting Patijnenburg:
-
o
jaarlijkse begroting
o
staat van baten en lasten
De stichting stelt daarnaast maandelijks een sociaal- en financiool vorsiag, jaarvorslag en beleidsnota op.
-
Do raming van do gomoontolijke bijdrage 2012: € 0,3 mm. (gelijk aan 2011).
-
Sinds januari 2009 stelt do Raad eon structurool budget van 2,5 SE (Standaard Eenheid subsidio) boschikbaar waarmee geindiceerde met een wachttijd van
anger dan 2 jaar eon
SW-werkplek krijgen aangeboden. -
Naar verwachting zal do jaarrekening 2012 met eon positief resu?taat sluiten.
-
Voor het Werkplein Westland heeft Patijnenburg een lening op hot huidigo pand afgosloton, met garantiestelling van de gemeente. Do lening zal worden afgelost door do huuropbrengsten van do deelnemende partijen.
-
Do vorwachting is dat do bodrijfsopbrongsten vanwege do economischo recossio on andere invloeden achter zullen blijven. Hot blijft voor Patijnonburg mooilijk om geschikt work binnon to halon on ook do toonomonde concurrentie van SW-bedrijven uit de regio is voolbaar.
Postbus_2031 -A
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
•
/ 1J
tiedoejejnden Behorend bij cofltroleverklahng dd,
146
Naam Vestigingsplaats Overige informatie
Patijnenburg Naaldwljk Met de invoering van de Participatiewet, gepland voor 2014, wordt de instroom in de WSW afgesloten. De WSW wordt met een deel van de Wajong en de Wwb ondergebracht in eOn regeling aan de onderkant van de arbeidsmarkt. De gemeenten kunnen binnen de wettelijke kaders een voorziening voor Beschut Werk” organiseren. Er komt hiervoor een budget beschikbaar voor eOn derde van het huidige volume van de WSW. De rijkssubsidie per Standaard Eenheid WSW wordt in de periode 201 3-2019 beperkt. Samenleving -
-
Primaathouder
Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten
Financieel belang gemeente
Bestuurlijk belang Overige informatie
GGD Zuid-Holland West Zoetermeer Gomeenschappelijke regeling De GGD voert, conform haar bevoegdheid, taken uit die vermeld staan in do Wet publieke gezondheid, alsmede de taken die bij of krachtens andere wetten aan de GGD worden opgedragen. Bij deze taken kan er, in overleg met de gemeenten, een onderscheid gem aakt worden in de uitvoering van een uniform deel en eon flexibel deel. Tot grondsiag van het financiOle beheer van de GGD strekt eon jaarlijkse begroting van inkomsten en uitgaven, die telkons uiterlijk 1 juli van het jaar, voorafgaande aan hot kalendorjaar waar zij voor geldt, door het algemeen bestuur wordt vastgesteld en zo nodig in de loop van dat jaar kan worden gewijzigd. Do ontwerpbegroting wordt aan de gemeenteraad toegezonden. De Raad kan haar govoelens over do ontworpbogroting laten blijken bij het dagelijks bostuur. In hot algemeon bostuur is oen afgevaardigde van hot College van B&W van iedero deelnemende gomeente benoemd. In do loop van 2012 bleok GGD ZHW acute en ernstige financiëlo problemen te hobben. Doze werden veroorzaakt door: ICT-koston, eon ovorschrijding op ovorhoadkosten on eon oonmalig nogatief rosultaat op de subsidie aan do Stichting Jougdgozondheidszorg. Eén en andor hooft ortoo geleid dat do bogroting 2012-2015 pas in december door het AB kon worden vastgesteld. Naast de analyse van de tekorten on do doorwerking ervan in do begroting 2012 o.v. heoft hot DB o.a. de volgonde maatregolen genomen: hot aanstellon van eon interim controller, het aanstellon van een interim dirocteur, hot instellon van eon vorplichtingenstop on hot boperkt invullen van vacatures met tijdelijke contracton. De GGD hoeft eon herstelprogramma opgesteld. Dit bevat do stappon op hoofdlijnen om do financiOle tekorton bij de GGD ZHW op to losson en togolijkortijd de plannen voor do toekomstigo samenwerking met GGD Den Haag nader vorm to geven. Postbu 2031
,j r I
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
satiedoeIeinden Behorend bij controeerkIaring d d
147
Naam Vestigingsplaats Overige informatie
GGD Zuid-Holland West Zoetermeer Het herstelprogramma bevat drie richtingen, namelijk: de (afronding van de) ontvlechting van de JGZ uit de GGD, het samengaan van GGD ZHW en GGD Den Haag tot GGD Haaglanden en het afbouwen van de ICT-organisatie en aangegane ICT-contracten van GGD ZHW. Voor alle trajecten is de GGD afhankelijk van onderhandelingen met partners. Het samengaan van GGD ZHW met GGD Den Haag is verplicht vanuit de wet publieke gezondheid. Alle colleges hebben ingestemd met de uitwerking van het dienstverleningsmodel voor wat betreft de samenvoeging. Het college van Westland, evenals andere colleges, heeft aangegeven deze uitwerking en de financiële gevolgen ervan te zullen toetsen aan een aantal beschreven randvoorwaarden. Mogelijke risico’s zijn de volgende: Ook dienen in 2013 voorzieningen voor toekomstige frictiekosten, risico’s en verplichtingen te worden gevormd. Het betreft in ieder geval: o Kosten, die in 2013 moeten worden gemaakt om de ontvlechting JGZ volledig af te ronden. o Nieuwe frictiekosten, die ontstaan in verband met de wettelijk verplichte samenwerking met Den Haag. o Frictiekosten in verband met de liquidatie van de GR. o Afbouw ICT-organisatie en aangegane ICT-contracten. •
Onduidelijkheid of de reguliere frictiekosten al compleet in beeld zijn gebracht
•
In de ontwerpbegroting 2012-2015 is ervan uitgegaan dat het tekort al in 2013 wordt gehalveerd. Hiervoor is het nodig dat het hersteiplan vOór 1 april 2013 is gerealiseerd. Als dit niet lukt, is de veronderstelde financiële afbouw in de begroting mogelijk niet haalbaar
In het herstelprogramma is uitgangspunt dat de aard en omvang van het huidige takenpakket van GGD ZHW twee jaar constant blijft om de uitvoeringsorganisatie GGD Haaglanden de gelegenheid te geven zich to ontwikkelen. Risico van deze werkwijze is dat na twee jaar met een monopolist (GGD Haaglanden) een discussie ontstaat over het financiële kader voor de jaren daarna, mede in relatie tot de_omvang_en_de_kwaliteit_van_het_takenpakket. Samenleving •
Primaathouder
Postbus203l erdam 3000
L
088
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
_—catiedoejenden
Behoreno bj
d d.
148
Vestigingsplaats
Recreatieschap Midden-Deltiand Schiedam
Naam Rechtsvorm
Openbaar Iichaam
Activiteiten
Behartigen belangen openluchtrecreatie, mede in het kader van de Reconstructiewet Midden-Delfland.
Financieel belang gemeente
Gemeente neemt deel voor een jaarlijks bedrag van € 1 0.488.
Bestuurlijk belang
Het College heeft ult zijn midden een lid en een ply. lid aangewezen om de gemeente te vertegenwoordigen in de Midden-Delflandraad.
Overige informatie
Het Rijk, dat voor 50% deelnemer is in het Schap, heeft in december 2010 aangekondigd te willen uittreden uit het Recreatieschap. Over de voorwaarden op basis waarvan het Rijk kan uittreden is geen overeenstemming bereikt, waardoor een juridische procedure is gestart tussen het Recreatieschap en het Rijk. Naar verwachting volgt in 2013 een uitspraak. Daarnaast is de provincie een heroriëntatie gestart op de maatschappelijke betekenis van de recreatiegebieden en de rol en taken van de overheden daarbij. Dit heeft geresulteerd in enkele nieuwe bestuurlijke structuren waarover besluitvorming
Primaathouder
Naam Vestigingsplaats
plaatsvindt in 2013. In een later stadium kan dit consequenties hebben voor de huidige gelimiteerde bijdrage van Westland. Inrichting en Beheer Openbare Ruimte (IBOR)
N.y. Huisvuilcentrale Noord-Holland (HVC) Alkmaar
Rechtsvorm
Naamloze Vennootschap
Activiteiten
Afvalverwerking ten dienste van gemeenten
Financieel belang gemeente
De gemeente neemt deel met 130 aandelen A ad € 45,45. De gem eente stelt zich eveneens naar rato van haar aandelen garant voor gegarandeerde eningen van de N.y. Huisvuilcentrale Noord-Holland (HVC) conform de geactualiseerde prognose 2012-2015 en de daaruit voortvloeiende hoofdelijke aansprakelijkheid. De eningen waarvoor de gemeente garant staat worden niet langer afgebouwd. Het beleid om de leningen die onder de garantiestelling vallen geleidelijk af te bouwen is verlaten. Er is door de aandeelhoudende gemeenten en waterschappen gezamenlijk voor gekozen om de garantiestelling op het niveau van 2012 te handhaven om zo de hertinanciering van de activiteiten van NV. HVC mogelijk te maken. Het totale bedrag waarvoor gemeente Westland garant staat bedraagt naar verwachting Ca. € 27 mln. Over de garantste!ling wordt een garantstellingsprovisie uitgekeerd aan de gemeente. Cm de stijgende kosten terug te brengen is een intensief bezuinigingsprogramma gestart met omvangrijke operationele bezuinigingen en waar mogelijk inkomstenverhogende maatregelen. HVC heeft een scherp 009 voor het spanningsveld in de markt waarin zij opereert en heeft de risico’s in kaart gebracht. Deze risico’s zijn waar mogelijk gekwantificeerd en afgedekt.
Bestuurlijk belang
Stemrecht in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders, naar rato van het aandelenkapitaal. Posbus 2Oi R’jm
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
‘d
ij
2 / ME 71’ll
:ontrcieverkaflflQ d d
149
Naam Vestigingsplaats Overige informatie
Primaathouder
Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten
Financieel belang gemeente
Bestuurlijk belang
Overige informatie
Primaathoudor
N.y. Huisvuilcentrale Noord-Holland (HVC) Alkmaar Met haar besluit van 24 november 2009 heeft het College van B&W besloten aan N.y. Huisvuilcentrale Noord-Holland (HVC) een exclusief recht te verlenen voor de verwerking van het huishoudelijk GFT- en restafval binnen de gemeente vanaf 1 januari 2010. Juridisch traject Door de concurrerende marktpartij AVR zijn alle mogelijkheden aangegrepen om de toetreding van Westland tot HVC aan te vechten. Alle civielrechtelijke procedures zijn in het voordeel van de gemeente beslist. Wel blijft de mogelijkheid tot een bodemprocedure bestaan. Op bestuursrechtelijk gebied is het bezwaar en vervolgens het beroep in het voordeel van Westland beslist. De termijn waarbinnen hoger beroep kan worden aangetekend is verlopen. lnrichting en Beheer Openbare Ruimte (IBOR)
Stadsgewest Haaglanden Den Haag Gemeenschappelijke regeling Regionaal Openbaar Lichaam Het beheren van de belangen van de gemeente Westland op de deelterreinen: • Ruimtelijke ordening • Verkeer en vervoer • Wonen • Milieu • Groen • Economische ontwikkeling • Agribusiness • Jeugdzorg Jaarlijks wordt een begroting opgesteld. De bijdrage van de gemeente betreft een bijdrage per inwoner. Over het jaar 2012 bedraagt deze bijdrago € 5,52 (2011 € 5,68). In het dagelijks- en hot algemeen bestuur zijn afgevaardigden van hot College van B&W van iedere deelnemende gemeente benoemd. 2012 stond voor het Stadsgewest Haaglanden in het teken van de voorbereidende werkzaamheden voor een eventuele Metropoolregio samen met do Stadsrogio Rotterdam. De raad heeft hierover een zienswijze ingediond. Bureau Strategie
—,,
—
Postbus 2031 3000 CA Rotterdam
L
Vo atiedoeleinden Sehorend bij controleverkiaring d d. Jaarverslag en Jaarrekening 2012
150
Vestigingsplaats
Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Haaglanden (VRH) Den Haag
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling Regionaal Openbaar Lichaam
Activiteiten I doelstelling
In de gemeenschappelijke regeling is ten aanzien van de doelstolling het volgende opgenomen:
Naam
1.
De Veiligheidsregio behartigt de belangen van de gemeenten ten aanzien van de door hen overgedragen taken op de volgende terreinen: a. brandweerzorg; b. genoeskundige hulpvorlening bij ongevallen en rampen; c. rampenbestrijding en crisisboheersing; d. het beheer van de gemoonschappelijke meldkamer.
2.
Daarnaast heeft de Veiligheidsregio de zorg voor: a. hot in stand houden van de zorginstelling CPA en de zorg voor het voldoen aan de verplichtingen die voortvloeien uit de Wet toelating zorginstellingen. b. een adequate samenwerking met het regionale college van politie ten aanzien van onder meer de gem eenschappelijke meldkamer; c. een gecoOrdineerde en multidisciplinaire voorbereiding op de rampenbestrijding on crisisbeheersing.
Financieel belang gemeento
De Veiligheidsregio stelt jaarlijks eon begroting op die door het Algemeen Bestuur wordt vastgesteld. In 2012 heeft de VRH eon bijdrago ontvangen van € 5.283.000.
Bestuurlijk belang
Het Algemeen Bestuur van do VRH bestaat uit do 9 burgomeesters van de gemeenten in de regio. Uit de eden van het AB wordt eon Dagelijks Bestuur gevormd. Do burgemeester van Den Haag is Voorzitter van het Algomoen Bestuur en Dagelijks Bestuur VRH.
Overige informatie
Met do VRH zijn afspraken gomaakt met betrekking tot do to lovoron prostaties. Do VRH wil oen standaard halfjaarlijkse rapportage ontwikkelen dio voor alle gemeonton golijk is. Hiorin wordt dan gorapportoord over do to lovoren prostaties. Hot jaarverslag van do VRH wordt elk jaar tor konnisname aan het college en de raad voorgelegd.
Primaathouder
Ruimto, Omgeving en Voilighoid (ROV)
Dte Potbus 2031 3000 CA Potterdam
2 7 MFI
-
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
atiedocIendeC VoBQhorend bij controicverkIarn d
,fli
—
151
Naam
BNG NV
VestiginQsplaats Rechtsvorm Activiteiten
Den Haag Naamloze vennootschap Bank voor met name overheden
Financieel belang gemeente Bestuurlijk belang Overige informatie
301 .086 aandelen (0,54% van het totaal) Stemrecht naar rato van aandelenkapitaal In het jaar 2012 is een dividend van € 0,35 mm. ontvangen. Dit betreft de winstuitkering over het resultaat uit 201 1. Bij de 1 e actualisatie is het bedrag van de primitieve begroting € 0,6 mm. verlaagd met € 0,25 mm. tot € 0,35 mm. De winst over de eerste helft 2012 (€ 159 mm.) is € 5 mm. hoger uitgekomen in vergelijking met 201 1. De BNG zegt dat gezien alle onzekerheden en het vooraisnog uitblijven van economisch herstel de bank het niet verantwoord acht om een uitspraak to doon over do nettowinst 2012. De BNG kan de aandeelhouders op dit moment nog geen informatie verstrekken over het dividend over 2012 (uit to keren in 2013). Gezien de halfjaarcijfers is de verwachting dat hot dividend over 2012 niet veel zal afwij ken van het in de begroting opgenomen raming van € 0,35 mln. Hot dividend over 2012 zal pas in de aandeelhouders vergadering (22 april 2013) bekend worden gemaakt. Financiën
Primaathouder
Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten Financieel belang gemeente Bestuurlijk belang Overige informatie
Primaathouder
Gemeenschappehjk Bezit EVIDES NV Rotterdam Naamloze vennootschap Deelneming van 50% in Evides NV en daarmee in hot leveren van drinkwator en industriewater 118.904 aandelen (6,43% van het totaal) Stemrecht naar rato van hot aandelenkapitaal In het jaar 2012 is aan dividend eon bedrag van € 1,8 mm. ontvangen. Dit bestaat uit eon slotuitkering over 201 1 en eon interim-dividend over 2012. Hot ontvangen dividend is hoger dan de raming van € 1,5 mm. Het jaarresultaat over 2012 zal naar verwachting tot een ongeveer gelijke winstuitkering in 2013 leiden. Na do informatie ontvangen in do jaarlijkse aandeelhoudersvergadering (ultimo april 2013) zal indien nodig de raming in de (meerjaren) begroting worden bijgesteld. Financiën
Postbus 2031 3000 CA Rotterdam
27 1EI 2013 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
atiedoeejnden Behorend bij Controeverklaring d.d.
152
Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten
Financieel belang gemeente Bestuurlijk belang Overige informatie
Primaathouder
Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten
Financieel belang gemeente
Bestuurlijk belang
Overige informatie
Primaathouder
Holding Westland Infra NV Poeldljk Naamloze vennootschap Transport van energie en daaraan gerelateerde producten en diensten. Daarnaast functioneert Westland Infra als regionaal netbeheerder voor efficiënte energiestructuren met een hoge mate van veiligheid en beschikbaarheid. Ontwikkelingen op het gebied van duurzaam gebruik van energie en energietransitie worden ondersteund. 1 .728 aandelen (86,4% van het totaal) Stem recht naar rato van het aandelenkapitaal De overname van Westland Energie Services (WES), inclusief Hortimax en VEK Adviesgroep is in het jaar 2007 geeffectueerd. In 2012 is een dividend uitgekeerd van € 11,2 mm. De dividenduitkering voor de jaren 2013 t/m 2014 zijn als streefbedragen (met bepaalde randvoorwaarden) afgesproken op jaarlijks € 11,2 mm. Financiën CAl Westland Naaldwijk Gemeenschappelijke regeling Het verzorgen van de aanleg, het beheer, het onderhoud, do instandhouding en de exploitatie van elektronische communicatienetwerken en bijbehorende faciliteiten en het uitvoeren van aIle wettelijke taken die daarmee samenhangen. Na de verkoop van het belang in CAl Westland in 2008 is de functie van de gemeenschappelijke regeling het afwikkelen van de verkoop. De regeling zal naar verwachting in juni 201 1 worden geliguideerd. 86 aandelen (86,4% van het aandelenkapitaal); Na de verkoop vinden er geen vermogensuitkeringen meer plaats. Do gemeente is vertegenwoordigd in het algemeen bestuur met 5 leden, waarvan 2 collegeleden en 3 raadsleden. Het algemeen bestuur benoemt uit haar midden een dagelijks bestuur en voorzitter. Door een besluit om de destijds bij verkoop door do GR CAIW afgesloten geidlening over te nemen kan do liquidatie flu daadwerkelijk worden afgerond. Find december 2012 is als voorlopige afrekening een bedrag van € 341.500 ontvangen. Financiên
Postbus 2031 3000 CA Rotterdam
b
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
atdoeIern troieverklaring d d 0
ME 2013 153
Naam Rechtsvorm Activiteiten
StIciiing Westiand Marketing Naaldwijk Stichting In (de Stichting) Westland Marketing tot 1 juni 201 1 Stichting Imago Westland werken gemeente en bedrijfsleven samen aan de profilering van Westland. De stichting kent vier doelstellingen, namelijk: • Hoe versterkt het glastuinbouwcluster Westland haar autoriteitspositie? • Hoe krijgt Westland een aantrekkelijker imago voor hoger opgeleiden? • Hoe zorgen we ervoor dat Westland op het netvlies komt van politiek, overheid en belangen- en koepelorganisaties? • Hoe zorgen we ervoor dat inwoners trots zijn en blijven op Westland en dit ook op een effectieve manier uitdragen? Per 1 juni 201 1 is de stichting geheel verzelfstandigd. Een van de hoofdtaken voor de stichting is het regisseren en verbinden van diverse initiatieven en partijen. De stichting heeft in 2012 vooral gewerkt aan zichtbaarheid, dit heeft zij gedaan door een arbeidsmarktcampagne voor hogeropgeleiden, en deelname aan het RTL4 televisieprogramma ‘Tour du Jour’ waarbij Westland Iandelijk op do kaart werd gezet. Voor hogeropgeleiden werden evenementen gerealiseerd, zoals het Supercollege en de Summercourse. Do uitreiking van de Inspiration Award en het communicatief ondersteunen van Westlandse events, zoals het Varend Corso zijn activiteiten die door de stichting in 2012 gerealiseerd zijn. Met bet stoppen van de gemeentelijke subsidie per 2014 werkt de stichting hard aan het werven van partners in het Westlandse bedrijfsleven. Do gemeente heeft in het collegewerkprogramma voor do bestuursperiode 201 1-2014 een bedrag van € 400.000 (per jaar) gereserveerd voor gebiedsmarketing. Het College van B&W is bestuurlijk vertegenwoordigd in de Stichting en levert do bestuursvoorzitter. Via een Prestatie overeenkomst I meerjarencontract worden tussen gemeente en stichting afspraken gemaakt over taken, bevoegdheden, verantwoordelijkheden, doelstellingen, prestatie-indicatoren en rapportages. Financiën, Advies en Bedrijfsvoering (FAB) —
-
Financieel belang gemeente
Bestuurlijk belang
Primaathouder
Postbus 2031 3000 CA ‘otterdam 088
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
,.
—
7 MFI 2CL3
tedoelenden Behorend bij controieverk Paring d.d.
154
• 2.3.7.
I
Paragraaf Grondbeleid
Doelstellingen De gemeentelijke doelen van het grondbeleid De gemeente Westland heeft als hoofddoelstollingen van het grondbeleid: 1. Het benoemen van de (mogelijke) gemeentelijke ‘strategie’ ten aanzien van haar grondbeleid bij Iocatieontwi kkeli ng; 2. Transparantie in het gemoentetijk handelen bij IocatieontwikkeUngen, zowel naar de interne organisatie als naar externen; 3. Het binnen gestelde doelen van ruimtelijke ordening en beleidssectoren (met inzet van juridische en financiële instrumenten) realiseren van het door de gemeente geformuleerde ruimtelijke en sectorale boleid; 4. Vastleggon van de strategische visie van het huidige en het toekomstige grondbeleid van de gemeente; 5. Het genereren van financiele middelen door middel van gronduitgifto en kostenverhaal ter dekking van do investeringen bij ruimtolijke ontwikkelingsprojecten. 7.1 Realiseren van doelstellingen Sinds juli 2008 is de nieuwe Wet ruimtelijke ordening (Wro) van kracht geworden. De als apart wotsvoorstel tot stand gekomon Grondexploitatiewet maakt als Afdeling 6.4 Grondexploitatie integraal onderdeel uit van de nieuwe Wro. Met deze Afdeling in de wet wordt het volgonde beoogd: Een duidelijke juridische basis voor kostenverhaal; Verhoging van do opbrengstcapaciteit; De mogelijkheid tot hot stellen van Iocatie-eisen (bijvoorbeeld eisen t.a.v. woningbouwcategorieën en bouwrijp maken); De plicht tot kostenverhaal. -
-
-
-
Do gemeente heeft eon aantal instrumenten tot haar beschikking om de doelstellingen van het grondbeleid te realiseren. De bolangrijkste die de gemeente hanteert of zal hanteron zijn: 1. Kostenverhaal: De Wro voorziet in eon verplicht vorhaal van kosten die verbonden zijn aan do exploitatie van gronden in eon oxploitatiegebied. Kostenvorhaal heeft tot doel de door do gemeente gomaakto kosten to verhalen. Doze kosten kunnen ook buiton het exploitatiegebied liggen (zie kostonverhaal bovonplanse kosten). De voorzieningen waar do kosten voor gomaakt worden dienen dan wel op grond van do drie criteria (profijt, toerekenbaarhoid en proportionalitoit) van nut to zijn voor hot exploitatiogobied. 2. Nota Plankosten: in september 2009 is do Nota Plankosten door B&W vastgosteld. Hierin is uitgowerkt hoe in grondoxploitaties met do plankosten wordt omgogaan op basis van eon concept ministeriële regeling over het begronzen van do plankosten. Naar verwachting zal do ministorièlo regeling in oktobor 2010 wettelijk van kracht wordon. 3. Kostenverhaal bovonpianse kosten: in do wet is eon aantal mogelijkhedon opgenomen cm bij grondexploitaties overeonkomsten af to sluiton met projectontwikkolaars, waarin afsprakon gomaakt worden over bijdragen aan kosten buiton het exploitatiegobiod. Do vo!gende mogolijkheden worden in do wet gegeven: a. Bijdragen aan bovonwijkse voorzieningen: t.b.v. hot troffen van infrastructurelo voorzieningen van oponbaar nut met eon betekonis groter dan voor een wijk waarin doze voorzieningen (deels) getegen zijn. Hot betreft daarom infrastructur&e werken die wordon gorealiseerd vanwege hot in ontwikkeling brengen van grondon en waarvan het profijt moerdero (exploitatio)gebieden betroft. Bij hot verhalon van kosten van (bovenwijkse) voorzieningen dient hot kostonvorhaal to voldoen aan drio criteria: profijt, causaliteit en proportionaliteit. b. Bijdragen aan bovenpianse kosten (i.c. bovenpianse verevening): t.b.v. hot verevenon van tokorton on overschotten van verschillondo locaties, waarbij sprako is van eon ruimtelijko en functionole verbinding tussen (delen van) locaties. Do drie criteria, profijt, causaliteit on proportionalitoit zijn van toepassing. 3000
2 7 ME 2013
cati&Iepnden Behorend bij controeverkIrtnq d d Jaarverslag en Jaarrekening 2012
155
4.
5.
6.
c. Bijdragen in ruimtelijke ontwikkelingen: hierbij valt te denken aan recreatie en culturele voorzieningen, die niet onder a of b vallen. Voor de laatste twee mogelijkheden geldt, dat ze onderbouwd moeten worden in een structuurvisie. Nota Grondprijzen: geeft een uniforme wijze van grondprijsbepaling voor de verschillende marktsegmenten. Jaarlijks wordt een Nota Grondprijzen opgesteld, waarin de uitgangspunten en grondslagen herijkt worden. Onteigeningswet: deze regelt de condities voor gedwongen verkoop van onroerend goed aan de gemeente in het belang van ruimtelijke ontwikkelingen. Waarde vaststelling gebeurt door de rechter. Wet voorkeursrecht gemeenten: deze regelt de condities voor het verkrijgen van het publiekrechtelijk voorkeursrecht tot koop van in aangewezen gebied gelegen onroerend goed. De doelen van het voorkeursrecht zijn: het versterken van de regierol van gemeenten bij de uitvoering van ruimtelijk beleid, meer inzichtelijkheid in de grondmarkt en prijsbeheersing. De waardebepaling is o.b.v. de onteigeningswet. Gestreefd wordt om bij toepassing van de Wvg binnen afzienbare termijn na het opleggen van het voorkeursrecht tot ontwikkeling van het gebied over te gegaan.
Met de tot haar beschikking staande middelen en instrumenten heeft de gemeente gewerkt aan de realisatie van de doelstellingen. Als gevoig van de economische recessie was het niet altijd mogelijk het ruimtelijke en sectorale beleid optimaal te realiseren. 00k het genereren van financiële middelen door middel van gronduitgifte en kostenverhaal was daardoor slechts in beperkte mate realiseerbaar. 7.2 Ontwikkelingen
De economische crisis houdt onverminderd aan. Er is grote onzekerheid hoe lang die nog zal aanhouden. De ontwikkeling van de woningmarkt is een belangrijke graadmeter voor de effecten van de crisis en het consumentenvertrouwen. De afgelopen periode hebben meerdere berichten over de verwachte ontwikkelingen op de woningmarkt het licht gezien, o.a. van de Rabobank, de ING, de NVM, het CBS en het Kadaster. Alle berichtgevingen geven sombere signalen over de woningmarkt af. Dit wordt vooral veroorzaakt door onzekerheid over o.a. werkgelegenheid en hypotheekrenteaftrek, gecombineerd met verscherpte elsen voor de financiering van hypotheken, en de bezuinigingsplannen van de centrale overheid. Voorts heeft Deloitte in oktober 2012 voor de derde achtereenvolgende keer in opdracht van de Vereniging van Nederandse Gemeenten, het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties en het Ministerie van lnfrastructuur en Milieu (2010, 201 1 en 2012) gerapporteerd over de financiële effecten van de crisis bij gemeentelijke grondbedrijven . 1 De analyse in de meest recente rapportage wijst uit dat gemeenten in 201 1 voor € 2,0 mld. extra aan verliezen hebben genomen. Deze verliezen bestaan ult direct genomen verliezen en winstverdamping. Het totale verlies dat gemeenten inmiddels hebben genomen is hiermee opgelopen tot circa € 2,9 mId. Ook in Westland zijn de gevolgen van de economische recessie voor de vastgoedmarkt goed merkbaar. De (woning)bouwproductie stagneert en er vinden forse afboekingen plaats als gevoig van afschrijving en waardedaling van het vastgoedbezit. 7.3 Reserves en voorzieningen Algemene Reserve Met ingang van 2012 worden de resultaten van de grondexploitatie afgewikkeld via de Algemene Reserve. De risico’s binnen de grondexploitaties zijn ook op één plek, concern breed, via het weerstandsvermogen, in beeld gebracht.
l
Postbus 2031 Financiële effecten crisis bij gemeentelijke grondbedrijven, Actualisatie 2012 erdam
Jaarverslag enJaarrekening 2012
‘
7
e oe einden Behorend brj controleverklartng ci d.
2U13 156
Voorziening onderhanden werken Wanneer uit de haalbaarheidsberekeningen van ruimtelijke plannen blijkt dat de contante waarde een negatief saldo oplevert, moet voor die plannen (conform de BBV) een voorziening getroffen voor het nadelige resultaat. Uit het MPG 2013-2016 blijkt, dat de geprognosticeerde omvang van de voor ziening onderhanden werk per 31-12-2012 € 36,7mm. bedraagt (in het MPG is sprake van € 37,7 mm. Het verschil wordt verklaard doordat in het MPG nog met het oude rentepercentage is gerekend). Cijfers grondexploitaties2 De gemeente Westland hanteert het zogeheten “Plan- en besluitvormingsproces ruimtelijke maatregelen” (Plaberum) bij de uitvoering van ruimtelijke ontwikkelingen. Hierbij wordt het gehele proces van het eerste initiatief tot aan de afsluiting in 4 fasen verdeeld: definitiefase, ontwerpfase, voorbereidingsfase en realisatiefase. De particuliere projecten staan samen met de gemeentelijke grondexploitaties onder de verschillende plaberumfasen genoemd. Het strategisch vastgoed is ingedeeld in de preprojectfase of initiatieffase. -
-
Preprojectfase of initiatieffase: Stratepisch vastooed In die situaties dat verwervingen buiten een door de raad vastgestelde actieve gemeentelijke grondexploitatie vallen spreken we van strategische of anticiperende verwervingen. Binnen het taakveld Grondbedrijf is de portefeuille strategisch vastgoed verdeeld in twee categorieën, te weten de bestemde voorraad en de vrije voorraad. De bestemde voorraad betreft onroerende zaken, die ‘gereserveerd’ zijn voor bepaalde projecten. Per 01-01-2013 bedraagt de totale boekwaarde in de bestemde voorraad € 27,6 mln. De vrije voorraad betreft onroerende zaken, waarvoor geen concrete en uitgewerkte plannen bestaan. De boekwaarde voor het vastgoed in de vrije voorraad bedraagt € 23,5 mln. De afwaardering per 01-01-2013 bedraagt € 19,9 mm. Boekwaarde 1.1.2012
Strategisch vastgoed bestemde voorrraad Vri voorrraad
Inkomsten Uitgaven 2012/aanw. 2012 voorz.
25.350.780’ -237.394 24.760.345’ -1.810.921 50.11L15;-2.048.315
7.697.725 970.631 8.668.355
(x€ H Mutatie Winst Boekwaarde Voorz. Risicoreserv. boekwaarde fleming 31.12.2012 ohw 31.12.2012 2012 31.12.2012
-5.186.754 -435.029
0’ 0’
-5.621.783
0
27.624.357 7.807.400 23.485.025 12.075.500 51.109.382 19.882.900
585.582 377.594 963.17C
Tabel 1: Strategisch vastgoed De uitgaven betreffen voornamelijk aankopen ‘s Gravenzande centrum en reeds aangegane verplichtingen van voorgaande jaren en bijgeboekte rente en exploitatiekosten. De “mutatie boekwaarde” betreft vooral in exploitatie genomen panden ‘s Gravenzande centrum. De inkomsten betreffen vooral vrijval van de voorziening “Lithos”. De balanswaarde van de voorraad strategisch vastgoed wordt toegerekend aan het revolving fund, dat een door de Raad vastgesteld maximum besteding kent van € 60 mln. Om uitvoering te geven aan de motie van de raad zal de balanswaarde afgebouwd worden naar maximaal € 35 mm. De balanswaarde wordt berekend door de boekwaarde te verminderen met de getroffen voorziening. In dit geval € 31,2 mln. (boekwaarde van € 51,1 mln. minus voorziening van € 19,9 mln.). De balanswaarde van € 31,2 mm. blijft nog ruim onder het bestedingsplafond van € 60 mln. Projecten in de definitie- en ontwerofase Het MPG 2013-2016 laat zien, dat er per 01-01-2013 voor de projecten in de definitiefase een plaberumkrediet ter beschikking is gesteld ter hoogte van € 1,2 mm. Daarvan is € 1,1 mm. benut. .-.
2
De cijfers wijken at
t.o.v. het MPG 2013-2016, omdat bij het MPG met een prognose van de stand per
31-12-2012 gewerkt werd en in de jaarrekening met de rente conversie rekening is gehouden.
Vor Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 MEl 2O!3
atiedoelefldefl ontroIcverkIng d d
157
Naar verwachting zal in 2013 aanvullend plaberumkrediet worden aangevraagd, doordat de voorbereidingen als gevoig van de economische crisis steeds moeizamer verlopen. De kans op terugverdienen van deze voorinvestering is klein. Projecten in de voorbereidings- en uitvoerinpsfase De projecten in de voorbereidings- en uitvoeringsfase laten het volgende verloop zien. Boekwaarde Inkomsten 11.2012 2012/aanw. voorz.
(x€ 1) Mutatie Winst Boekwaarde Voorz, Risicovoora boekwaarde neming 31.12.2012 ohw 31.12.2012 2012 31.12.2012
Uitgaven 2012
Projecten in voorbereidings- /uitvoeringsfase Grondexploitaties 14.206.394 Publiek-Private Samewerking(PPSS) 200.155.830 Passiefgrondbeleid/Particulieriniatief 3.357.576
-1.487.507 5.342.491 -10.049.808 15.485.069 -1.597.620 1.303.950
217.719.799
-13.134.935 22.131.509
435.029 5.186.754 0 5621.783
0 0 0 0
18.496.407 14.160.613 210.777.845 0 3.063.906 2.613.914
7.949.500 2.600.000
232.338.157 16.774.527
10.549.500
Tabel 2: Projecten en voorbereidingsfase I uitvoeringsfase De inkomsten bestaan voornamelijk ult de aanwending van de bestemmingsreserve centrumplannen en ISV-gelden voor ‘s-Gravenzande kernwinkelgebied (€ 6,6 mln.) en daarnaast uit grondverkopen en overige opbrengsten. De uitgaven betreffen rentelasten (€ 9,4 mm.), betalingen voor grotendeels in het verleden aangegane grondaankopen ONW, Westlandse Zoom en Hoogeland (€ 6,8 mln.) en overige kosten waaronder afboeking kosten asbest, kosten voor bouw- en woonrijp maken, plankosten en beheerskosten (€ 6 mm.). De “mutatie boekwaarde” betreft vooral in exploitatie genomen panden ‘S Gravenzande centrum. Proiecten in de nazorfase en afpesloten roiecten Door de afgesloten projecten met een positief resultaat wordt een klein bedrag afgedragen aan de Algemene reserve. Boekwaarde Inkomsten 2012/aanw 1 1 2012 voorz. Afgeslote n/nazorg Grondexploitatie nazorg ‘3rondexploitaties afgesloten
-526.268’ -3.651’ -529.919
-104.952 -12.341 -117.293
Uitgaven 2012
35.879 17.226 53.105
(x€ 1) Mutatie Winst Boekwaarde Voorz. Risicoreserv. boekwaarde fleming 31 122012 ohw 31 12 2012 2012 31.12.2012
0 0 0
0 0’
0
-595.341 1.233 -594.107
52.656 0 52.656
0
Tabel 3: Projecten in de nazorgfase en afgesloten projecten 7.4 Deelnemingen De gemeente Westland participeert bij drie gebiedsontwikkelingen in een samenwerkingsverband waarvoor een aparte rechtspersoon is ingesteld. Het betreft: • Juliahof (VOF) • Ontwikkelingsmaatschappij het Nieuwe Westland (BVICV) • Ontwikkelingsbedrijf De Westlandse Zoom (BV/CV)
De grondexploitaties voor deze ontwikkelingen zijn bij de zelfstandige rechtspersonen ondergebracht en vallen dus niet onder de gemeentelijke grondexploitatie. In een apart hoofdstuk van het MPG wordt over deze deelnemingen gerapporteerd. De gemeente vervult onafhankelijk van de ingestelde rechtspersonen voor de VOF Juliahof en het Ontwikkelingsbedrijf De Westlandse Zoom BVICV de grondbewaarfunctie. Dat betekent dat de gemeente de gronden aankoopt en bouwrijp levert aan de ontwikkelende partijen. De partijen zullen de op dat moment geldende boekwaarde aan de gemeente Westland vergoeden. ONW De grondexploitatie is geactualiseerd met peildatum 1 juli 2012. Deze is in de RVC ONW in december als basisgrondexploitatie beschouwd, met de opdracht een optimalisatie- en actualisatieslag te maken
_2 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 ME 203 158 ring dd.
orenc3 htj controeverl
in de le heift van 2013. In deze grondexploitatie is rekening gehouden met een taakstellende bezuiniging in de kosten van bouw- en woonrijp maken van € 10 mm. Omdat aan de taakstelling van € 10 mm. nog geen invulling is gegeven dient in de gemeentelijke jaarrekening 2012 een voorziening te worden getroffen in vorm van een verlaging van het aandelenkapitaal. Deze verlaging is berekend op € 2,85 mm. Het gestort eigen vermogen (EV) van de aandeelhouders in ONW bedraagt € 15,lrnIn. (maximaal eigen vermogen € 20 mm.). Het gemeentelijk aandeel in de financiering is 38%. Het Rendement Eigen Vermogen (REV) is gedaald van 3,78% naar 0,24%. Deelproject ‘Het Nieuwe Water’ geeft bij de gevoeligheidsanalyse het grootste risico. Voor het opvangen van eventuele negatieve resultaten is o.a. uitgegaan van een aannarne van 10% opbrengstendaling en het niet realiseren van de besparing in de kosten brm/wrrn. Bij een kansberekening van 75 % en een gemeentelijk aandeel van 38% betekent dit een risico van € 11,9 mm. Bij de bepaling van het weerstandsvermogen is dit bedrag meegenomen.
Westlandse Zoom In de jaarrekening 2012 is de voorziening van circa € 37 mm. voor de deelneming Westlandse Zoom gecontinueerd. In de voorziening wordt rekening gehouden met de slechte econornische situatie. De kans wordt hoog ingeschat dat de daarmee verband houdende risico’s optreden. De nieuwe concept-grondexploitatie vormde de de herziening van de Westlandse Zoom (Letter Gelet op deze specifieke contractuele situatie, percentage en bedrag) bij de uitvoering van de
grondsiag van intentie-afspraken met Bouwfonds over of intent (LOl)). houden wij rekening met substantiële risico’s (qua grondexploitatie in de deelneming.
Vanuit de gerneentelijke visie onderkennen wij verschillende risico’s in de concept-grondexploitatie. De opgestelde risicoanalyse gaat het met name orn: Het faseringsrisico (twee jaar geen afzet); Het risico op lagere grondopbrengsten (50 p/rn ); 2 Een lagere indexering van de opbrengsten (positief scenario in grondexploitatie) -
-
-
Voor de gemeente is het risico contractueel ingeperkt tot het ingebrachte vermogen, zijnde circa €5 mm. en de garantstelling van € 7,5 mm. Besloten is tot een aanvullende garantstelling van €5 mm. In de jaarrekening 2010 is het aandelenkapitaal afgewaardeerd naar nihil. Het totaal van de overige risico’s, sarnenhangend met de Letter of intent, schatten wij flu in op circa € 1,1 mm. ten opzicht van de eerdere € 14,4 mm. Dit is een verlaging met € 13,3 mm., omdat een groot deel van de risico’s in de voorziening wordt opgenomen.
Julia hot Uit de ondermiggende stukken voor de te actualiseren grondexploitatie voor de Juliahof blijkt dat het saldo van de grondexploitatie sluit op een tekort van € 4,5 mm. De gemeente doet voor 50% mee waarmee € 2,25 mm. ten laste van de gerneente komt. De huidige voorziening onderhanden werk voor dit project binnen de gemeente is € 667.500. In 2012 is deze voorziening met € 1,6 mm. verhoogd. Een pessimistisch scenario (langere Iooptijd, lagere grondprijs en hogere kosten) levert een extra nadelig effect in de grondexploitatie van € 4,1 mm. Marktpartijen doen voor 50% mee. Uitgaande van een gemiddelde kans van optreden van 50% wordt het gemeentelijke risico geraamd op € 1,1 mm. In 2013 wordt de risicoanalyse geactualiseerd. 7.5 Vastgoed De gemeentelijke vastgoedportefeuille omvat ongeveer 700 objecten bestaande uit grond en gebouwen. Het vastgoedbezit kan worden ingedeeld in strategische vastgoed ten behoeve van poctbus 2031 30O3>’’ Jaarverslag en Jaarrekening 2012
088
27 ME 2013
‘Joor Behorcfld bi ontrolcv’rkjrflg dd.
159
ruimtelijke ontwikkelingen (55%), maatschappelijk vastgoed (25%), vastgoed voor eigen gebruik (5%), vastgoed dat vervreemd kan worden (10%) en vastgoed met een andere functie (5%). Seerounten vastaoedbeleid Centraliseren van het vastgoed In 2012 is al het gemeentelijke vastgoed gecentraliseerd en ondergebracht bij team Vastgoed die de eigenaarsrol van het gemeentelijk vastgoed vervult. Tegelijkertijd is een object gebonden begroting ingericht die inzicht geeft in de kosten en opbrengsten tot op objectniveau. Huuroptimalisatie en multifunctionaliteit De kostendekkende tarieven zijn met de implementatie van de object gebonden begroting in beeld gebracht. Voor het implementeren van kostendekkende tarieven (en daarvan afgeleide maatschappelijk aanvaardbare tarieven) heeft in 2012 nog niet plaatsgevonden. Dit onderwerp is gekoppeld aan accommodatiebeleid. Voor het opstellen van dit beleid zijn in 2012 de voorbereidingen getroffen. Daarnaast is een inhaalslag gemaakt op de actualisatie van de huurinning op basis van de geldende contractcondities. Ten aanzien van de huuroptimalisatie is in 2012 beleid gemaakt voor het tijdelijk intensiever benutten van het strategisch vastgoed dat door de economische crisis langer leeg zal staan. Deelname aan de PD benchmark heeft in 2012 wederom plaatsgevonden. De uitkomsten van de benchmark worden gebruikt bij het vaststellen van een tarievenstructuur, als onderdeel van het accommodatiebeleid. Op afstand zetten van vastgoedtaken In hot kader van de verzelfstandiging van de beheertaken is als eerste stap gekozen om het ondorhoud grootschaliger aan te besteden en in een tweede stap de verzelfstandiging van do vastgoedorganisatie zoveel mogelijk in regie vorm to geven. Vervreemden van vastgoed De resultaton ten aanzien van het vervreemden van vastgoed zijn terug te vinden in product A35. Overige ontwikkelingen In 2012 is conform taakstelling € 70.000 bezuinigd op het onderhoud van de sportvelden. Door het aanscherpen van de aanbestedingen sportveldenonderhoud en het aanpassen van hot onderhoudsnivoau van de gobouwon zijn de bezuinigingstaakstellingon voor do jaarschijf 2013 adequaat voorberoid. Voorzieningen Voor het exploiteren en boheren van het gemoontolijk vastgood worden twee voorzieningen gebruikt. Hot betreft de voorziening onderhoud gebouwon on do voorzioning zwembaden. De dotaties en onttrekkingen in 2012 zijn in onderstaande tabel woergegeven. (bedraen x € 1 .O00
Voorziening Groot onderhoud zwembaden Onderhoud gebouwen Totaal
Stand per 0 € 897 € 1.768 € 2.665
Dotatie
Onttrekklng
Stand per 3 12L2
€ 259 € 444 € 703
€ 655 € 719 € 1.374
€ 501 € 1.493 € 1.994
In 2012 is minder uitgegeven aan groot onderhoud van gebouwen dan begroot. De schouw van de gebouwen heeft aangetoond dat vanwego de onderhoudsstaat onder andere het schilderwerk een jaar kon worden doorgeschoven. Ook aanbestedingsvoordelen hebben geresulteerd in minder uitgaven. Voor de zwembaden is in 2012 00k minder uitgegeven dan begroot. Dit wordt vooral verklaard door een terug storting door Optisport van niet gedane uitgaven aan zwombad Vreeloo in 201 1 die in de begroting 2012 was verwerkt.
Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
—
t (
MI 2I3
Voor catedoeIeinden Behorend bij controeverkianng d d.
160
Gemeente Westland GEME ENTE WEST LAND
Hootdstuk 3
Jaarrekening
Postbus 2031 3000 2882888
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 ME 2013
ficati eIincien Behorend bij certrelewrklar’nQ d.d.
161
3.1.
Balans per 31 december 2012 Ultimo 2012
(bedragen x € 1.000,-) ACTIVA
Ultimo 2011
Vaste activa Immateriële vaste activa —
39.620 38.849
en disagio —
771
Kosten van onderzoek en ontwikkeling
963
Materiële vaste activa —
—
—
963
Kosten verbonden aan het sluiten van geldieningen en het sado van agio
308.143
293.004
gronden uitgegeven in erfpacht overige investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut
250.489
241.538
57.654
51.466 39.187
Financiële vaste activa
40.853
Kapitaalverstrekkingen aan: —
—
—
deelnemingen
10.012
12.862
841
1.080
25.472
23.938
gemeenschappelijke regelingen overige verbonden partijen
Leningen aan: —
—
—
—
—
woningbouwcorporaties deelnemingen overige verbonden partijen Overige langlopende leningen u/g Overige uitzettingen met een rente typische Iooptijd van één jaar of anger
—
Bijdragen aan activa in eigendom van derden
Totaal vaste activa
2.862
2.973
jr
Voorraden
386.950
334.820
247.897
233.180
Grond- en hulpstoffen: —
—
—
—
—
niet in exploitatie genomen bouwgronden
28.876
41.670
21 5.307
189.392
3.714
2.118
grond- en hulpstoffen Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen Vooruitbetalingen
Uitzettingen met een rente typische Iooptijd korter dan één jaar —
—
—
—
42.498 18.485
Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeidleningen Rekening-courantverhoudingen met niet financible instellingen Overiqe vorderingen
8
0
24.005
38.664
Liguide middelen —
—
—
415
85
Kassaldi
25
14
Banksaldi
11
367
Kruisposten
49
34
Overlopende activa —
55.574 16.910
11.907
18.879
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel
—
10.940
4.626
Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die 7.281
ten laste van volgende begrotingsjaren komen
7.939
Totaal viottende activa ;
302.386
308.048
689.337
642.868
v
Totaalgeneraal
Pofbus 2031 3000 CA oterdam
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Voor Behorond bij
7 A I
L 162
C
troPoYerfrIr,flQ d d.
(bedragen x € 1.000,-) PASSIVA
Ultimo 2012
Ultimo 2011
Vaste passiva Elgen vermogen —
—
—
Algemene reserve Bestem mingsreserves Resultaat na bestemming
227.071 17.929
222.223
223.181
1.190
-1 0.541
Voorzieningen —
—
—
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s Egalisatievoorzien ingen
230.569
3.658
52.155
51.946
46.709
45.844
4.446
5.102
1.000
1.000
Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten warden
Vaste schulden met een rente typische Iooptijd van één jaar of langer
319.841
277.431
Obligatielen ingen Onderhandse leningen van: —
—
—
—
—
binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen binnenlandse banken en avenge financiële instellingen
319.782
277.310
59
121
binnenlandse bedrijven ovenige binnenlandse sectoren buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en ovenige sectoren
Door derden belegde gelden Waarborgsommen Verplichtinen uit hoofde van financial-lease overeenkomsten Totaal vaste passiva
599.067
559.946
SE— Netto viottende schulden met een rente typische Iooptijd korter dan één jaar —
—
—
Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Overioe schulden
58.153 22.000 8.232
5.378
27.921
28.1 78
Overlopende passiva —
43.556 1 0.000
32.117
39.366
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in eon volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondening van jaarlijks terugkerende arboidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume
—
5.734
6.490
22.613
31.021
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
—
Ovenige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende berotinsjaren komen
3.770
1.855
Totaal viottende passiva Totaal-generaal
90.270
82.922
689.337
642.868
315.757
301.302
Gewaarborde geldleningen Garantstellinen
496.392
Potbus 2031 rd3rn
088 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 ME 2013
Vc”-:iifjcati beleinden Behorend bij controleverkiaring dd.
163
3.2.
Toelichtingen
3.2.1.
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
I
Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Do waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominalo waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen on risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van do jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van doolnomingen worden als bate genomen op hot moment waarop het dividend betaalbaar gestold wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevoig van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schuldon uit hoofde van jaar!ijks terugkerendo arboidskosten gerelateerde vorplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommigo porsonele lasten echter toegerekend aan do periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moot worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gopensioneerden, overlopende vakantiegeld- en ver?ofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskoston gerelateerde verplichtingen van eon jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieporiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, to woten vior jaar. lndien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen to worden. Balans
Vaste activa Alpomoen Do activa met relatiof geringo betekenis c.q. waarde (mindor dan € 50.000) worden rechtstreeks ten laste van de exploitatie gobracht. Kosten voor onderhoud of renovatie worden niet anger goactiveerd, tenzij de investering bijdraagt aan de verlenging van do economische en/of technische lovonsduur van activa. Uitzondering vormen de koston van gronden on terreinen, doze kosten wordon altijd geactiveerd. Op vasto activa met eon beperkte gebruiksduur (materieol en immaterieel) wordt jaarlijks Iineair afgoschrevon op basis van do verwachto tookomstige gebruiksduur. Aanvang van do afschrijvingen vindt normaal gesproken plaats vanaf do datum van ingebruiknamo van hot actief. Omdat ingebruikname op willekeurige tijdstippen in het jaar kan plaatsvinden, wordt met afschrijven gestart (conform de begroting) in hot jaar volgend op hot jaar van de ingobruikname. Do vasto activa worden gewaardeerd tegon do vorkrijgings- of vervaardigingsprijs. De verkrijgingsprijs omvat do inkoopprijs en de bijkomendo kosten. Do vervaardigingsprijs omvat de aanschaffingskoston van do gebruikte grond- en hulpstoffon en do ovorigo koston, die rechtstreoks aan do vervaardiging kunnen worden toogerekend. Ondor do overigo koston kunnen de indirecte koston en de rente over hot tijdvak dat aan de vervaardiging van het activum kan worden toegerekend begrepon zijn. Postbu2Q31 7w L
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
D88 \J, dct Behorend hj
164 ri ‘4
De afschrijvingstermijnen voor de immateriële en materiële vaste activa zijn vastgelegd in de afschrijvingstabellen behorende bij de Financiële verordening gemeente Westand 2010. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikname van het gerelateerde materiële vast actief. Afsluitkosten van opgenomen geldieningen worden afgeschreven gedurende de restant Iooptijd van de betrokken geidlening. Materiële vaste activa met economisch nut In erfpacht uitgegeven gronden De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. do waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Percelen waarvan do erfpacht eeuwigdurend is afgekocht, zijn tegen een geringe registratiewaarde opgenomen. Overige investeringen met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen do verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op hot saldo afgeschrevon. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met eon bijzondere vermindering van do waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijko afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet anger noodzake!ijk blijken. Volledigheidshalve vermelden wij dat op investeringen die vóór 2008 gedaan zijn soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van toekomstige lasten). Qok zijn in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt. Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Investeringen met een maatschappelijk nut (met uitzondering van kunstvoorwerpen met cultuurhistorische waarde) worden eveneens geactiveerd. Het gaat dan o.a. om investeringen in do openbare ruimte, zoals reconstructies van wegen, civieltechnische kunstwerken, reconstructie van groenvoorzieningen, openbare verlichting en verkeersinstallaties. Bij investeringen met eon maatschappelijk nut zijn in voorkomende gevallen reserves direct in mindering op het betreffende actief gebracht.
Financiëlo vaste activa Kapitaalvorstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in hot aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen do verkrijgingsprijs van do aandelen. Indion de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder do verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Bijdragen aan activa van derden zijn gewaardeerd tegen het bedrag van do verstrekto bijdragen, vorminderd met afschrijvingen. De vorleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door do gemoente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieko taak. Van een deelneming is krachtens artikol 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of By. Postbus 2031 3000 CA Rotteroam 088 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
2
1
A
Voorfi itiedoeleindee ontroleverklaring d d
165
Viottende activa Voorraden Niet in exoloitatie aenomen pronden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs dan weI lagere marktwaarde en overeenkomstig de gestelde eisen zoals genoemd in de in 2012 bijgesteide notitie grondoxploitatie. De voorbereidingskosten van investeringen in het kader van Plaberum (plan en besiuitvormingsproces ruimteIijke maatregeIen Westland) fase 1-definitiefase worden geactiveerd. Voor dezo handelwijze is gekozen omdat deze kosten in principe ten laste van een grondexploitatie dienen te komen. Indien de voorbereiding niet Ieidt tot een grondexploitatie dan komen deze kosten ten laste van de algemene reserve. Bouwpronden in exploitatie Do als onderhanden werken opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijpmaken) alsmede een redeiijk te achten aandeei in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Voor tussentijdse winstneming geldt het realisatiebeginsel, dat ais er voidoende zekerheid over de gerealiseerde winst is, deze ook genomen moet worden. Ais criterium voor voldoonde zekerheid geldt, dat alie kosten reeds gedekt zijn door gerealiseerde vorkopen. Het college bepaalt bij hot opstellen van de jaarrekening of er sprake is van voldoendo zekerheid. In dat geval wordt maximaal 75% van de geraamde winst genomen. Zolang daarvan geen sprake is worden de verkregen verkoopopbrengsten ten voile op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Gereed product en handeispoederen Gerede producten en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien do marktwaardo lager is. Het gaat hier om eon drietal to verkopen kavels, am een zevental to verkopen panden en om een voorraad handeisgoederen. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid zijn er een drietal voorzieningen in mindering gebracht (algemene debiteuren, debiteuren belastingen en sociale zaken). Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Vaste passiva Eipen vermopen Het eigen vermogen bestaat uit do aigemeno reserve, do bestemmingsreserves en het resultaat na bestemming voigend uit de programmarekening. Het resultaat wordt afzonderlijk opgenomen als onderdeel van hot oigen vermogen. Een bestemmingsroserve is een reserve waaraan de raad een bepaalde bestemming hoeft gegeven. Vo o rz i en i no en Voorzieningon worden gewaardoerd op het nominalo bedrag van do betrokken verpiichting c.q. hot voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echtor tegen de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverpiichtingon gewaardeerd. Do onderhoudsogalisatiovoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van hot ult te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeenteiijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaiitoitseisen die ter zake geformuleerd zijn. in de paragraaf onderhoudkapitaalgoederen die is opgenomen in het jaarversiag is het beleid ter zake nader uiteengezet. Posthus 2O1 3000 CA Rotterdam -,
I
I
I
iviti
‘Jo IIcatjedoeenden Senorend b contr 0 I’ ver aring d.d
‘
-
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
166
Voorzieningen zijn gevormd wegens: • Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de baiansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten en op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten • zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren, de onderhoudsegalisatievoorzieningen; • Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden en dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, met uitzondering van de voorschotbedragen, die zijn verkregen van de Europese en Nederlandse overheidslichamen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel; In de raad van 19 december 2006 is de nota reserves en voorzieningen goedgekeurd. Deze nota heeft geleid tot een betere onderbouwing van de reserves en voorzieningen, bovendien zijn de speiregels aangegeven voor de vorming en het gebruik van de reserves en voorzieningen. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer. Viottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en Garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten balanstelling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere inform atie opgenomen. Niet uit de balans blijkende verplichtingen In de toelichting op de balans worden belangrijke niet in de balans opgenomen financiële verplichtingen vermeld waaraan de gemeente voor toekomstige jaren is verbonden (bijvoorbeeld langlopende huurcontracten en leasecontracten).
Programmarekening De programmarekening geeft de omvang weer van alle baten en lasten en het saldo daarvan. Het saldo van de programmarekening (resultaat) wordt afzonderlijk opgenomen in de balans, maar wordt automatisch onderdeel van de Algemene Reserve. Algemene uitkering In de decembercirculaire 2012 is aangekondigd dat het accres 2012 als gevolg van onder uitputting bij het Rijk waarschijnlijk lager zal uitvallen dan in de septembercirculaire 2012 is gemeld. Cm het aantal wijzigingen van het accres te beperken, wijzigt het Rijk het accres echter niet op basis van de decembercirculaire 2012. Op basis van nadere informatie van het ministerie van Financien bedraagt de onder uitputting ca. € 100 mln. Voor de gemeente Westland betekent dit dat de algemene uitkering Ca. € 0,5 mln. lager uitvalt. Het detinitieve accres wordt gepubliceerd in de mei/ junicirculaire 2013. Een stellige uitspraak van de commissie BBV (die toeziet op de juiste toepassing van de BBV regelgeving) geeft aan dat het laatst gepubliceerde accres in 2012 in de jaarrekening 2012 moet worden verwerkt. Dit accres is het accres uit de septembercirculaire 2012. Op grand van deze stellige uitspraak zouden wij het nadeel van circa € 0,5 mln. op basis van de vooraankondiging niet mogen verwerken in de jaarrekening 2012. Artikel 29 BBV geeft echter aan dat de jaarrekening wordt vastgesteld met inachtneming van de programmarekening en het tijdstip van vaststelling daarvan, voor zover deze aanvullende informatie onontbeerlijk is voor het in artikel 3 bedoelde inzicht. Cm het juiste inzicht (conform artikel 3 BBV) te kunnen verstrekken hebben wij het nadeel van de algemene m uitkering ad € 0,5 mln. in de jaarrekening 2012 verwerkt. D88
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Jcor --‘ati3oeeinden enorend bj controleverKlanng d ci.
2 7 ME 2i3
167
3.3.
Toelichting op de balans per 31 december 2012
(bedragen X € 1.000) ACTIVA 3.3.1.
Vaste activa
Immateriële vaste activa De Dost immateriële vaste activa wordt onderscheiden in: 31.12.2011
31.12.2012
0
38.849
963
771
963
39.620
*Kosten verbonden aan sluiten geldiening *Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief Totaal
Het onderstaande overzicht geeft het veroop weer van de immateriële vaste activa gedurende bet jaar 2012: Boekwaarde
Investe-
Desinves-
31.12.2011
ringen
teringen
Atschrijvingen
Bijdragen
Afwaarde-
van
ringen
Boekwaarde 31.12.2012
derden
*Kosten ver-
0
38.849
0
0
0
0
38.849
963
0
0
192
0
0
771
963
38.849
0
192
0
0
39.620
bonden aan sluiten geldien. *Kosten van onderzoek en ontwikkeling Totaai
In onderstaand overzicht is het in 2012 daadwerkelijke bestede bedrag opgenomen van beide investeringen verantwoord onder de immateriële vaste activa:. Omschrijving
investeringen
Bijdragen van derden
(vermeerderingen)
(verminderingen)
38.949
0
0
0
38.949
0
Boete vervroegde aflossing geldiening Inventarisatie en monitoring Totaal
Toelichting “Boete vervroegde aflossing peldiening” In het kader van de in 2012 uitgevoerde renteconversie is de BNG lening L.40.101826 met een restschuld van € 156,7 mm. vervroegd afgelost. De verschuldigde boeterente van € 38,8 mm. is geactiveerd en zal in 24 jaar worden afgeschreven. Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Investeringen met een economisch nut Investeringen met een maatschappeliik nut
DeIotte.
Totaal
31.12.2011
31.12.2012
241.538 51.466
250.489 57.654
293.004
308.143
Postbus 203 3000( 088
JaaersIag en Jaarrekening 2012
Voor rieni Bchc
-.,eleinden rontrcIeverklanng d d.
-
27 ME 2013
168
Investeringen met een economisch nut Onder investeringen met een economisch nut worden verstaan investeringen, die verhandelbaar zijn en/of kunnen bijdragen aan het genereren van middelen (o.a. rioleringen). Het gaat om de mogelijkheid van verhandelen, niet of de gemeente dit daadwerkelijk doet. Dit betekent dat alle gebouwen een economisch nut hebben. Investeringen met een economisch nut: • moeten geactiveerd worden; • reserves mogen niet in mindering worden gebracht op deze investeringen; • er mag niet resultaatafhankelijk (extra) afgeschreven worden; • bijdragen van derden die een directe relatie hebben met een actief mogen wel in mindering worden gebracht op deze investeringen.
Investeringen met een economisch nut kunnen door middel van het volgende verloopoverzicht gespecificeerd worden (in dit overzicht zijn afwaarderingen wegens duurzame waardeverminderingen niet van toepassing): Boek-
Invester-
Desinves-
Afschrijv-
BJdragen
Afwaar-
Boek-
waarde
ngen
teringen
ingen
van
dering
waarde
derdeØ,
‘.*
Gronden en terreinen
*
Woonruimten
*
Gebouwen
*
Grond-,weg- en
water b o u w
—
24.613
0
0
287
0
0
24.326
355
0
0
9
0
0
346
120.135
4.114
178
3.454
0
0
120.617
75.661
12.892
1.370
2.097
523
0
84.563
-
kundige werken *
Vervoermiddelen
1.909
64
0
387
0
0
1.586
*
Machines, apparaten
3.046
1.552
0
396
0
0
4.202
15.819
1.602
0
2.511
60
0
14.849
241.538
20.224
1.548
9.142
583
0
250.489
en installaties *
Overige materiële
vaste activa
Totaal
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen vanaf € 0,75 mm. (zowel positief als negatief) staan in onderstaand overzicht vermeld. Omschrijving
Investeringen
1. Vervangende gymzaal ‘s-Gravenzande Brede School Wateringen Zuid-West Kameleon nieuwbouw
Desinvesteringen? Blidragen van
(vermeerderjen.
derden (vermInderlngen
1.367
0
984
0
938
0
Riolering buitengebied
2.483
1.296
Rioleringsplan Poeldijk-O
1.263
30
Riolering Kortenaerstraat
1.358
17
Riolering Waldeck Pyrmontstr, Mauritsstr
1.137
0
Diverse investeringen onder € 0,75 mm.
9.529
788
20.224
2.131
Totaal
Investeringen met een maatschappelijk nut Bij investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut gaat het om investeringen die geen economisch, maar uitsluitend een maatschappelijk nut hebbn. Het betreft veelal investeringen die niet worden vervangen, maar die veel onderhoud met zich meebrengen. Voorbeelden hiervan zijn wegen, bruggen en openbaar groen. Postbus 2031 3000 CA Potterdam
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 MEl ?3
jicatiedoeeI ndefl Behocnd be controieverklarlflg d.d
169
Investeringen met een maatschappelijk nut • mogen geactiveerd worden; • reserves mogen in mindering worden gebracht op deze investeringen; • er mag resultaatafhankelijk (extra) worden afgeschreven; • bijdragen van derden die een directe relatie hebben met een actief mogen in mindering worden gebracht op deze investeringen. Investeringen met een maatschappelijk nut kunnen door middel van bet volgende verloopoverzicht gespecificeerd worden (in dit overzicht zijn desinvesteringen of afwaarderingen wegens duurzame waardeverminderingen niet van toepassing):
1. *
Boek-
Investe-
Desinves-
Alschrljv-
BiJdragen
Afwaar-
Boek
waarde
ringen
teringen
Ingen
van
dering
waarde
31 .122OWk
Grond-,weg- en
31
.,a der.dfO11
.
ta-ao
48.652
21.848
1.607
4.103
1 0.291
34
54.466
947
299
0
90
235
0
921
1.867
592
0
192
0
0
2.267
51.466
22.739
1.607
4.385
10.526
34
57.654
waterbouw- kundige werken *
Machines,
apparaten en installaties *
Overige materiële
vaste activa Totaal
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen vanaf € 0,75 mm. (zowel positief als negatief) staan in onderstaand overzicht vermeld. Omschrijving
investeringen
Desinvesteringen/Blidragen
(vermeerderJanJ, van derden (vermInderingen. Winkelgebied s-Gravenzande
1.961
0
IRG Reconstructiegebied Wateringveldse Polder
1.019
2.783
Gebiedsontwikkeling Boomawatering
1.506
1.506
Gebiedsontwikkeling Poelzone
2.056
2.056
Gebiedsontwikkeling Poelzone (gem.deel)
4.651
0
Aanleg recr.- en ecolog. zone Lange Wetering
1.551
1.551
Straatwerkzaamheden, jaargang 2012
1.971
0
Diverse investeringen onder € 0,75 mm.
8.024
4.237
22.739
12.133
Totaal Financiëie
vaste activa
De financiële vaste activa worden onderverdeeld in de volgende categorieën:
*
Deelnemingen
*
Leningen aan woningbouwcorporaties
*
Leningen aan deelnemingen
*
Overige langlopende leningen u/g
*
Bijdragen aan activa in eigendom van derden
Totaal
31.12.2011
31.12.2012
12.862
10.012
1.080
841
0
0
23.938
25.472
2.973
2.862
40.853
39.187
Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
-
21 f1E 2i3
.FLJtiedoeIejnden bij controieverklanng d d.
170
Het verloop van de financiêle vaste activa gedurende het jaar 2012 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Boek-
Investe-
Desnves-
Allosslngen/
Afwaar-
Boek
waarde
ringen
teringen
Alschrljvingen
dering
waarde
31.12.2O1I.
31.12.202
Kaoitaalverstrekkinpen aan: *
Deelnemingen
12.862
0
0
0
2.850
10.012
1.080
0
239
0
0
841
0
0
0
0
0
0
23.938
3.206
1.672
0
0
25.472
2.973
46
0
157
0
2.862
40.853
3.252
1.911
157
2.850
39.187
Leninpen aan: *
Woningbouwcorporaties
*
Deelnemingen
Overige langlopende leningen Bijdragen activa in eigendom van derden
Totaal
Leningen aan Woningbouwcorporaties De jaarlijkse aflossing, voor 2012 230.617 van Ieningen Westambacht is met name de oorzaak van de afname van de boekwaarde van leningen aan woningbouwcorporaties. Dee In em ing en In 2012 is het aandelen kapitaal in Ontwikkelingsmaatschappij Het Nieuwe Westland CV. verlaagd met € 2,85 mm. In de basis grondexploitatie van ONW van december 2012 is rekening gehouden met een taakstellende bezuiniging in de kosten van bouw- en woonrijp maken van € 10 mm. Deze grondexploitatie is nog niet vastgesteld maar wordt als basis grondexploitatie beschouwd met de opdracht een optimalisatie- en actualisatieslag te maken in de le helft van 2013. Omdat aan de taakstelling van € 10 mm. nog geen invulling is gegeven dient in de gemeentelijke jaarrekening 2012 een voorziening te worden getroffen in de vorm van een verlaging van het aandelenkapitaal. Deze verlaging is berekend op € 2,85 mm. Het aandelenkapitaal in de participatiemaatschappij is gewaardeerd op 1 euro. Overige langlopende leningen De investering van € 3.206.438 wordt met name veroorzaakt door de uitbetaling van bijdragen aan het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse Gemeenten (SVn) met betrekking tot startersieningen. De aflossing wordt veroorzaakt door de aflossing van hypothecaire geldieningen ambtenaren voor een bedrag van € 1 .079.509. Daarnaast door de jaarlijkse aflossing van een tweetal leningen met betrekking tot Stichting Zwembad Monster voor een totaal van € 327.396, door de aflossing op startersieningen voor een bedrag van € 265.633. Bijdragen activa in elgendom van derden Het investeringsbedrag met betrekking tot de bijdragen aan activa in eigendom van derden wordt met name veroorzaakt door bijdragen verstrekt aan Stichting vastgoed Accommodatie Velo ad € 40.881 en aan Voetbalvereniging Naaldwijk ad € 5.192. Op bijdragen verstrekt in het verleden wordt afgeschreven, in 2012 een bedrag van € 157.232. Viottende activa Voorraden De post voorraden wordt als volgt gespecificeerd:
[yoorraden
31.12.2011
31.12.2012
231.062
244.183
Voorraad Grond Gereed product en handelsgoederen
Totaal
2.118
3.714
233.180
247.897
postbus 2031 3000 CA Rotterdam
088 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
:;
i-oeIeinden Voor dd Behorend bi cntroIcverklarIng
27 MEl 2013 171
De post “Gereed product en handelsgoederen” bestaat ult een drietal gronden welke voor verkoop gereed zijn. Dit zijn de gronden Groeneweg-Galgeweg ad € 1.426.212, IRG De Baak voor een bedrag van € 400.000 en IRG Wateringveldse Polder voor een bedrag van € 268.000. De waarde van de te verkopen panden bedraagt € 1 .61 6.332, inclusief een afwaardering van € 1 mm. Deze panden zijn in 2012 overgeboekt van de nog niet in exploitatie genomen bouwgronden. Daarnaast bedraagt de voorraad van De Naald € 3.772. Van de voorraad Grond wordt het volgende overzicht weergegeven:
*
Boek-
Overboe-
Vermeer-
Vermin-
Resultaat-
Boek
waarde
king
deringen
deringen
Neming I
waarde
31 .i2w2O1 1
gro.fldebA
VoorzIenLi 31
40.773
-18.005
9.753
2.713
2.189
27.619
189.392
16.389
21.671
11.310
835
215.307
(Nog) niet in exploitatie
genomen bouwgronden *
Onderhanden werk
(bouwgrond-exploitatie *Plaberum
Totaal
897
0
360
0
0
1.257
231.062
-1.616
31.784
14.023
3.024
244.183
In 2012 heeft een overboeking van de gronden plaatsgevonden van € 18 mm. De locaties ‘s-Gravenzande en Horticoop (totaal € 16,4 mm.) zijn overgeboekt naar in oxploitatie genomen gronden. Onder de flog niet in exploitatie genomen bouwgroriden zijn panden opgenomen (vnl. in ‘s-Gravenzande) die nu in do verkoop staan. Voor een juiste balansweergave zijn deze panden nu overgebracht naar “gereed product en handelsgoederen”. Over 2012 zijn de voorzieningen op het onderhanden werk met € 3 mm. toegenomen en heeft een aanwending van € 1,1 mm. plaatsgevonden. Het totaalbedrag dat in mindering is gobracht op de gronden bedraagt per ultimo 2012 € 36,7 mm. Een globale prognose voor projecten met exploitatieopzet ziet er als volgt uit: Projecten met exploitatieopzet Nog te maken kosten Nog te verwachten opbrengsten
215.306 240.484 456.302
Verwacht exploitatie resultaat
-512
Waardering gronden bouwgrondexploitatie
of vervaardigingsprijs. Bij de De waardering van de gronden vindt plaats tegen de verkrijging waardering is ook rekening gehouden met de afwaardoring van de gronden indien do marktwaardo op de balansdatum lager is. De exploitatieberekeningen van de grondexploitaties zijn geactualiseerd waarbij de gevomgen van de economische recessie, voor zovor nu bekend, zijn verwerkt. Over de gehele linie is merkbaar dat projecten vertragen, gefaseerd in ontwikkeling worden gebracht, gewijzigd worden, of volledig worden stiigelegd. Wanneer particuliere pmannen vertragen bestaat het risico, dat de ambtelijke kosten in de pmanbegeleiding toenemen doordat meer overleg nodig is. Er zal sterk op gestuurd moeten worden om de pmankosten zoveem mogemijk te beperken. Bij projecten waarvoor de gemeente een grondbankfunctie vervult kan de situatie ontstaan, dat de ontwikkelende partij (tijdemijk) niet aan de atname verplichting kan voldoen en de rentelasten zwaar op de investeringen gaan drukken. Er zal gewaakt moeten worden dat de gemeente niet meegezogen gaat wordon in do financieme probmemen die daardoor mogelijk voor de ontwikkemende partij ontstaan. —
Grondexploitaties deelnemingen
De grondexploitaties van de deemnemingen zijn sluitend. DesondanIê is in de jaarrekening rekoning gehouden met vermiezen op do grondexploitaties die samen met marktpartijen in een deemneming zijn ondergebracht. Deze vermiezen komen tot uitdrukking in de waardering van bet aandomenkapitaam van de deelnemingen en in do voorzioning grondexpmoitaties. Do berekening van dezo vormiozon is gobaseerd op do grondoxploitaties die in 2012 door de deelnemingqn opgestold aangevuld met Voor )tiedoeIejnde 7 , Behorend hij contrclèverk
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
l L
i3 172
een eigen risicoanalyse van de gemeente. De waardering van de deelnemingen en het bepalen van de hoogte van de voorzieningen is daarmee gebaseerd op inschattingen die de gemeente op dit moment maakt. De werkelijke ontwikkeling van de grondexploitaties is vanwege de huidige marktomstandigheden onzeker. Het is niet uitgesloten dat de financiële uitkomsten van de grondexploitaties zullen afwijken van waar flu in de jaarrekening rekening mee is gehouden. Daarom worden de grondexploitaties jaarlijks geactualiseerd. Specifiek voor ONW geldt dat in 2013 gewerkt wordt aan een optimalisering van de plannen. Doelstelling van deze exercitie is te komen tot een geoptimaliseerde grondexploitatie, waarbij de risicos in de grondexploitatie kunnen worden opgevangen en de uitgangspunten meer aansluiten op de gemeentelijke uitgangspunten. Doelstelling is en blijft een minimaal kostendekkende grondexploitatie. Of dit daadwerkelijk kan worden gerealiseerd is onzeker en moet medic 2013 duidelijk worden. Uitzettngen korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een Iooptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: Soort vorderng
Boekwaarde
Voorziening
Balanswaarde
Balanswaarde
31.12.2012
oninbaarheid
31.12.2012
31.12.2011
4.813
Openbare lichamen: Debiteuren Openbare lichamen
0
4.813
4.409
BTW
13.672
0
13.672
12.501
Subtotaal Openbare lichamen
18.485
0
18.485
16.910
8
0
8
0
13.261
259
13.002
27.602
2.049
15
2.034
2.049
11.081
2.112
8.969
9.012
0
0
0
0
Subtotaal Overige vorderingen
26.391
2.386
24.005
38.664
Totaal Uitzettingen korter dan één Jaar
44.884
2.386
42.498
55.574
Rek.-crt verhoudingen met niet fin.inst. Overige vorderingen: Debiteuren algemeen Debiteuren belastingen Debiteuren sociale zaken Overige vorderingen
Voor verwachte oninbaarheid is in 2012 een drietal voorzieningen opgenomen van in totaal € 2.385.769. Deze drie voorzieningen zijn een voorziening voor algemene vorderingen, een voorziening voor vorderingen in relatie tot belastingen en een voorziening voor vorderingen in relatie tot sociale zaken. Deze voorzieningen zijn ingesteld cm toekomstige oninbare vorderingen op to kunnen vangen. In 2012 is de hoogte van het drietal voorzieningen opnieuw bepaald en aangepast op basis van de zelfde berekeningsmethode als voorgaande jaren. De balanswaarde van de overige vorderingen wijkt af ten opzichte van het saldo opgenomen in de jaarrekening 201 1 voor een bedrag van € 34.643. Doze afwijking wordt veroorzaakt door een onderzoek naar een aantal balansposten m.b.t. De Naald. Uit dit onderzoek is naar voren gekomen dat de bewuste balansposten ondergebracht moeten worden onder de liquide middelen. Liquide middelen Hot saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:
*
Kassaldi
*
Banksaldi
*
Kruisposten
Totaal
31.12.2011
31.12.2012
14
25
367
11
34
49
415
85 Postbu 2031
ram2 7 ME 3
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Voor atiedoeIenden 173 Behorend bij controleverkanng dd.
De kas-, en banksaldi zijn in de jaarrekening als volgt verwerkt: Onder de liquide middelen is verantwoord € 0,04 mm. Onder de vlottende passiva is verantwoord € 8,23 mm. Per saldo een negatief saldo van € 8,19 mm. Overlopende activa: De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:
*
31.12.2011
31.12.2012
10.940
4.626
7.939
7.281
18.879
11.907
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen
nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel *
Overige nog te ontvangen bedragen en de
vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Totaal
In 2008 is het winkelcentrum de Koningswerf tijdelijk gesloten geweest in verband met asbestvervuiling. De gemeente is door de winkeliers aansprakelijk gesteld voor gederfde inkomsten. Vooruitlopend op de afwikkeling van de aansprakelijkheid en verzekering is door de gemeente aan de winkeliers eon tegemoetkoming betaald. De terugvordering daarvan is in onderhandeling. De in de balans opgenomen nog van EU, Rijk en provincies te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel kunnen als volgt worden gespecificeerd (vanaf € 0,1 mm.): Specifleke ultkerlng
Saldo
Toevoegingen
31.1 2.2011
Ontvangen
Saldo
bedragen
31.12.2012
Maasdijk-Naaldwijkseweg
786
0
786
0
Wateringveldse polder
996
0
0
996
Algemene uitkering gemeentefonds
30
342
30
342
Aanvullende uitkering 2011 BBZ
17
667
0
684
5.691
0
5.691
0
Vlietweg/Monnikenlaan
103
0
103
0
Grondkosten eco zone
670
0
670
0
Mobiliteitsfonds programma Fiets
413
0
413
0
Tijdelijke regeling bestrijding
170
0
170
0
383
0
383
0
1.125
0
768
357
475
282
0
757
Aanleg rotonde Galgeweg
0
530
0
530
Reconstr. Poeldijksepad
0
500
0
500
3 in 1 project
Regionale wateroverlast Regeling Afkoppelen verhard opperviak Mobiliteitsfonds Duurzaam Veilig CAS DGL Project
Oversteek Dorpskade / Guldeland Diversen nog te ontvangen Totaal
0
125
0
125
81
335
81
335
10.940
2.781
9.095
4.626
Postbus 2031 3000 CA Rotterdam
Jaarverslag en Jaarrekening 2012 Lrefld
2? MEl 23
doeienden bj (Oritrolovorkiaring d.d.
174
PASSIVA 3.3.2.
I
Eigen vermogen
Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten: Omschrllvlng
31.12.2011
Algemene reserve *
Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming
Totaal
31.1 2.2012
17.929
3.658
223.181
222.223
-10.541
1.190
230.569
227.071
Algemene reserve
Verloopoverzicht algemene reserve in het boekjaar 2012: Omschrijvlng *
Mutatles
Stand 31 december 2011 voor resultaatbestemming Vrijval dekking investeringen maatschappeliik nut
650
Winstnemingen projecten
1
Totaal stortinpen 2012
651
Nadelig saldo jaarrekening 2011
10.541
Westland Agenda
356
Integraal Jeugdbeleid en centrum voor jeugd en gezin
91
Tekorten projecten
1.563
Nieuwbouw scouting Poeldijk
130
Bouwrijp maken verkocht stuk grond De Lier *
Stand 17.929
75
Resultaatbestemming 2012
2.166
Totaal onttrekkingen 2012
1 4.922
Eindbalans 31 december 2012
3.658
Het voordelige resultaat 2012 van € 3.641 (2011 nadelig € 10.541) is in afwachting van besluitvorming van de raad afzonderlijk opgenomen. Na verwerking resteert een algemene reserve van circa € 7,3 mm. Bestemm I ngsreserves
Verloopoverzicht bestemmingsreserves in het boekjaar 2012: Omschrljvlng
Mutatles
*
Stand 31 december 2011
*
Stortingen in 2012
19.919
*
Onttrekkingen in 2012
20.877
Stand 223.181
Eindbalans 31 december 2012
222.223
Postbus 2031 aarn
27 ME 2q13 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
c :cdoeIe1flC Vco i ring d d BehOrefld bi ccntroevetk
175
Specilicatie bestemmingsreserves in het boekjaar 2012: Specificatie bestemmingsreserves
Boek-
Toevoeging
Onttrekking
Bestemm.
Vermind.
Boek
waarde
via
via
resuitaat
ter
waarde
31.12.2011
resuitaat
resuitaat
vorig
dekking
31.12.2012
boeklaar
van
.4.
a.
tschriI3gp
Greenport
3.323
142
124
0
0
3.341
Bovenwijkse
4.762
942
10
0
0
5.694
2.480
522
137
0
0
2.865
81
0
81
0
0
0
314
0
314
0
0
0
1.231
25
334
0
0
922
767
15
88
0
0
694
1.336
27
265
0
0
1.098
1.655
1.640
0
0
0
3.296
132
94
114
0
0
111
voorzieningen Volkshuisvesting Renterisico en kosten BWS Oncierhoud gemeentehuizen Vastgoed P0 Garantieloon (fusie) Flankerende personele middelen Wet Maatschappelijke Onderst. Klimaatbeleid BANS 2004 (SL0K) Kosten Startersleningen
1.455
65
296
0
0
1.224
WMO mo-deel
1.365
261
443
0
0
1.183
90
2
0
0
0
92
211
0
211
0
0
0
34.740
0
94
0
0
34.646
Regionalisering brandweer Wagenpark Brandweer Nieuwbouw gemeentehuis FES projecten
4.376
0
2.000
0
0
2.376
Centrumplannen
7.639
164
2.856
0
0
4.947
Sociaal
3.573
241
303
0
0
3.511
Sportaccommodaties
2.298
0
825
0
0
1.473
De Waterman
1.889
0
1.546
0
0
343
113.052
0
458
0
0
112.594
2.248
2.151
15
0
0
4.384
118
0
32
0
0
86
87
0
30
0
0
57
254
5
43
0
0
216
maatschappelijke visie
Versterking financiSle soliditeit Werk en Inkomen Economische ontwikkelingen Armoedebestrijding Actualiseren bestemmingsplannen Breedtesport Tariefsegalisatie
14
0
4
0
0
10
4.599
361
0
0
0
4.960
14.073
0
1.703
0
0
12.370
9
0
0
0
0
9
356
7
151
0
212
200
0
43
0
157
af v a Is tot f en h eff. Tariefsegalisatie rioolheffing Gemeentelijk Rioleringsplan Bruggen Hoogheemraadschap Fonds Centrum voor de
0
Kunsten 3000 CA Rotterdam 0882/ Jaarverslag en Jaarrekening 2012
fl 4. ( Nd
Voor iedoelepnden Behorerid bij controleverkiaririg dd,
176
Specificatie
Boek-
Toevoeging
Onttrekklng
Bestemm.
Vermind.
Boek
waarde
via
via
resuitaat
ter
waarde
31.12.2011
resultaat
resuitaat
vorig
dekking
31.12.2012
bestemmlngsreserves
boekjaar atschriy Garantieregeling en
700
0
0
0
0
700
165
159
0
0
0
324
207
1.029
530
0
0
706
0
181
0
0
0
181
Egalisatie Wabo
0
1.500
1.076
0
0
424
Egalisatie
0
4.400
1.500
0
0
2.900
risico cluster financiering aardwarmte Egalisatie middelenstroorn NUP Waterproblematiek Risicobeheersing rnaatschappelijk domein
beheerplannen Egalisatie vastgoed
454
122
0
0
0
576
1.100
961
0
0
0
2061
0
3.131
100
0
0
3.031
Digitalisering dossiers
0
1.648
962
0
0
686
Dekking investeringen
4.879
-113
0
0
2.851
1.915
6.946
238
0
0
1.337
5.847
223.181
19.919
16.689
0
4.188
222.223
Risico omvang uitkeri ngen bestand Overdracht eigendorn prov. wegen
rn-nut Dekking investeringen e-nut Totaal
Onderstaand een toelichting op de ornvang en mutaties van de reserves. Reserve Greenport
De reserve is bestemd voor het dekken van investeringen in bet kader van het integraal ontwikkelingsplan Westland. In 2012 is een bedrag van € 6.940 onttrokken voor de bijdrage aan de Holding IOPW. Verder is er voor het Varend Corso € 25.000, voor het VVV € 40.000, voor duurzame ontwikkelingen € 7.169 en voor overige economische activiteiten € 44.536 onttrokken. Voor het waardevast maken van de reserve is een bedrag van € 66.454 toegevoegd aan de reserve. Daarnaast heeft er een storting plaatsgevonden van Bureau Strategie van € 50.000 en een storting van € 25.000 in het kader van Internationalisering. Reserve Bovenwijkse voorzieningen
Dit is een doorlopend vereveningsfonds met het doel bovenwijkse voorzieningen gestructureerd in beeld te brengen en te houden en door te berekenen naar zowel actieve als passieve grondexploitaties. In 2012 hebben er stortingen plaatsgevonden vanuit de grondexploitatie voor een bedrag van € 552.737 en heeft er een vrijval plaatsgevonden vanuit de reserve Dekking investeringen rn-nut van € 293.992 in relatie tot de investering Secretaris Verhoeffweg. Voor het waardevast maken van de reserve is een bedrag van € 95.240 toegevoegd aan de reserve. Ter dekking van investeringen is in totaal € 238.210 onttrokken aan de reserve en toegevoegd aan de reserve Dekking investeringen e-nut. Daarnaast is een bedrag van € 228.000 teruggevloeid in de reserve vanwege een wijziging in de dekking van de investering Rotonde Galgeweg. Reserve Voikshuisvesting
Doel van de reserve is het verbeteren van mogelijkheden voor starters door bijvoorbeeld startersleningen, bet uitvoeren van woningmarktonderzoek en bet rnonitoren va bet volkshuisvestingsbeleid. Voor bet waardevast maken van de reserve is een bedrag van € 49.602 toegevoegd aan de reserve. In 2012 is bet restant saldo van de reserve Renterisico en kosten BWS Postbus 2031 00fl CA erdarn
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
—
27 ME 20i3
atedoelepnden
Behorend b ontroievertartng
177
d d
ad € 48.766 gedoteerd aan de reserve. Verder zijn er ontvangon BWS-golden (€ 379.301) g000rmerkt voor de stimulering van het woonboleid en zijn er ontvangen anti-speculatiebedingen (€ 43.944) aan de reserve toegovoegd. Aan de reserve zijn onttrokken € 100.000 voor herstructureringsprojecten woningcorporaties, € 23.621 voor GPO Chrysantenstraat (Naaldwijk) & Verburghlaan (Poeldijk), € 4.297 voor een bijdrage kennisnetwerk woningmarkt en € 8.637 ten behoeve van het onderzoek woningmarkt woOn, de Grote Woontest. Reserve Renterisico en kosten BWS De reserve heeft in het bijzonder tot doel het renterisico to dekken dat de Gemoente Westland draagt als mandaathouder van het Besluit Woning gebonden Subsidies. Dit risico komt voort uit eon vorschil in to hantoren rente tussen het Rijk en de mandaathouder overeenkomstig do BWS-verordening. In 2012 was hot niet noodzakelijk een renterisico at te dekken on is alleen de afrekening van BWS dossiers ad € 32.692 onttrokken aan de reserve. Het restant van de reserve groot € 48.766 is gestort in do reserve Volkshuisvesting. Voorgestelci wordt de reserve te laton vervallon daar het saldo nihil bedraagt.
Reserve Onderhoud gemeentehuizen Hot dool van doze reserve is om kosten to dekken nodig voor do instandhouding van do bestaande gemoentohuizen tot hot moment van do nieuwbouw. Voor het ondorhoud in 2012 is eon bodrag van € 314.239 aan de reserve onttrokken waardoor hot saldo op nihil uitkomt. Voorgesteld wordt de reserve to laten vervallen. Reserve Vastgoed Hot dekken van kosten voor het op poton zetten van do workeenheid Vastgoedbehoor is het doel van dozo reserve. De extra opbrengsten uit de verkoop van gemoontelijk vastgoed kan voor bovenstaand dool aangewend wordon en gestort worden in doze reserve. Op tormijn dient dozo reserve ook de functie to krijgen om o.m. do financiële risico’s binnon hot vastgoed op to vangen. Reserve Garantieloon (fusie) Hot dool van de reserve is hot dokken van koston van garantios op hot inkomensnadool van hot personeel als govolg van do fusio. In 2012 is eon bodrag van € 87.894 aan garantioloon aan do reserve onttrokkon. Voor hot waardovast makon van do reserve is eon bodrag van € 15.340 toogovoogd aan de reserve. Reserve Flankerende personele middelen Professionalisoring van do organisatie door bij medoworkers die niot kunnen voldoen aan do eison van do organisatie actiof to sturen op uitstroom in do vorm van individuele afvlooiing of andero maatregolon. Doze reserve is govormd tor dekking van do kosten die hieruit voortvloeion. In 2012 is eon bodrag van € 164.591 onttrokken aan do reserve ton behoeve van hot porsoonsgobondon ontwikkelbudget (POB) en is or eon bodrag van € 100.000 voor hot Ioopbaanportaal. Voor hot waardevast maken van do reserve is een bedrag van € 26.726 toegevoegd aan do reserve.
Reserve WMO Do reserve is bostemd voor hot egaliseren van do kosten Wet Maatschappelijk Ondersteuning botreffondo do individuelo vorstrekkingon en huishoudolijke huip. Per saldo is or in 2012 eon bodrag van € 1.640.248 toogovoegd aan do reserve. Reserve Ktimaatbeleid BANS 2004 (SLOK) Do resorve is govormd tor dekking van hot gemoentolijko dool van hot klimaatconvonant. Diverse projecten die onder do BANS klimaat rogoling violon hebben nu eon vervoig in do rogeling Stimuloring on Lokale Klimaatinitiatiovon (SLOK) 2008-2012 (met eon uitloop naar 2013). Do godocentralisoorde intogratie uitkoring uit hot gomoontofonds ad € 93.707 is in 2012 toogovoegd aan do reserve. Do onttrokking van € 114.271 bestaat voor € 74.270 uit uitgavon SLOK 2012 en voor € 40.000 uit eon bijdrago aan hot loidingontracé Hoogeland. Postbus 2031 3000 CA Rotterdam Voo
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
2
—
/
M.:I 2
tiedoeJeinden )J :ontrojeverklanng d.d
178
Reserve Kosten Startersieningen De reserve is bestemd voor het verbeteren van de verhouding tussen vraag en aanbod van woningen voor starters. In 2012 is een bedrag van € 295.674 onttrokken aan de reserve zijnde de rente- en beheerskosten van startersieningen. Een bedrag van € 35.411 aan ontvangen rente is toegevoegd aan de reserve. Verder is voor het waardevast maken van de reserve een bedrag van € 29.100 toegevoegd. Reserve WMO-mo deel De reserve is bestemd voor het egaliseren van de kosten Wet Maatschappelijk Ondersteuning betreffende beleidsontwikkeling en subsidies. Per saldo is er in 2012 een bedrag van € 153.933 toegevoegd aan de reserve. Voor het waardevast maken van de reserve is een bedrag toegevoegd van € 27.304. Verder is er een bedrag onttrokken van € 113.000 voor Stichting Hospice regio Westland en een bedrag van € 250.000 ter dekking van de kosten voor de ontwikkeling van jeugdbeleid. Reserve Westland Regionalisering brandweer De reserve is bestemd voor het opvangen van incidentele kosten in verband met de regionalisering van de brandweer. In 2012 is er geen aanspraak gedaan op de reserve. Voor het waardevast maken van de reserve is een bedrag van € 1 .800 toegevoegd aan de reserve. Reserve Wagenpark brandweer Deze reserve is in 2010 gevormd door een storting van € 538.216 voor de verkoop van het wagenpark van de brandweer. Deze reserve wordt ingezet voor dekking van de financiële gevolgen die voortvloeien uit de aanpassing van de activa. In 2012 is hiervoor € 211.402 onttrokken aan de reserve waardoor het saldo op nihil uitkomt. Voorgesteld wordt de reserve te Iaten vervallen. Reserve Nieuwbouw gemeentehuis De reserve is gevormd voor de dekking van de kosten voor de nieuwbouw van het gemeentehuis. In 2012 is een bedrag onttrokken van € 93.568 voor het dekken van de kosten ten behoeve van het onderzoek varianten huisvesting gemeentelijke organisatie. Reserve FES projecten De reserve is gevormd voor de dekking van het extra investeringsbedrag voor de economische ontwikkeling van de gemeente. Het bedrag is vooral bedoeld als cofinanciering van de toegezegde FES-subsidie. In 2012 is een bedrag vrijgevallen van € 1.500.000 ter egalisatie van de WABO en is er een bedrag vrijgevallen van € 500.000 ter egalisatie van de beheerplannen. Reserve Centrumplannen De reserve is gevormd voor bet realiseren van centrumplannen. Hiertoe is in 2012 een bedrag van € 18.356 onttrokken in verband met een gerechtelijke procedure investeringsverplichting Arcade. Verder is er een bedrag van € 37.766 onttrokken met betrekking tot de startnotitie Honselersdijk en een bedrag van € 2.800.000 voor het kernwinkelgebied ‘s-Gravenzande. Voor het waardevast maken van de reserve is een bedrag van € 152.779 toegevoegd aan de reserve. Daarnaast is er een bedrag van € 11.059 teruggevloeid naar de reserve daar dit bedrag niet meer benodigd is ter dekking van de investering voorbereiding verkeersmaatregelen Centrum ‘s-Gravenzande. Reserve Sociaal maatschappelijke visie De reserve is gevormd voor bet uitwerken van de sociaal maatschappelijke visie (inclusief het realiseren van een centrum jeugd en gezin). In 2012 is een bedrag van € 303.455 onttrokken waarvan € 130.600 is onttrokken voor de voortgang van combinatiefuncties. Voor de ontwikkeling van accommodatiebeleid is een bedrag onttrokken van € 38.000, voor de Kadernota Kunst en Cultuur een bedrag van € 12.565, voor cultuurparticipatie een bedrag van € 78.000 en vrder is een bedrag onttrokken van € 44.290 voor de ontwikkeling Centrum Jeugd & Gezin. Voor het waardevast maken van de reserve is een bedrag van € 71 .470 toegevoegd en verder is er een bedrag toegevoegd van € 170.000 met betrekking tot de terugvordering van Careijn in verband met de afrekening maatschappelijke dienstverlening tot en met 2010.
27 MEl 2O3
‘Joor “‘
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
onroIeverk1ag &d
179
Reserve Sportaccommodaties De reserve is gevormd voor investeringen in sportaccommodaties. In 2012 is het restant van de toegezegde subsidie aan V.V. Lyra uitbetaald van € 25.000 voor de nieuwbouw van de clubaccommodatie. Dit bedrag is aan de reserve onttrokken. Verder is een bedrag van € 800.000 vrij gevaHen met betrekking tot Quintus ten gunste van egalisatie beheerplannen. Reserve De Waterman De reserve is gevormd ter dekking van de exploitatie- en onderhoudsiasten van zwembad De Waterman. AIleen het noodzakelijke onderhoud voor de instandheuding wordt uitgevoerd en is niet te voorspellen. In 2012 is een bedrag van € 150.650 aan de reserve onttrokken. Verder is een bedrag van € 1.395.105 vrij gevallen ten gunste van egalisatie beheerplannen. Reserve Versterking financiële soliditeit De reserve is gevormd voor het versterken van de financiële soliditeit. Naar aanleiding van het CollegeWerkProgramma 2010-2014 wordt in tetaal € 457.621 aan de reserve onttrokken. Reserve Werk en Inkomen De reserve is gevormd cm de schommelingen in de begroting waar het de open einde regelingen WWB/BBZ/IOAW/IOAZ betreft te voorkomen (door het storten van incidentele overschotten en uitnemen bij incidentele overschrijdingen). Eventuele incidentele overschotten inzetten voor maatregelen om de uitgaven in het kader van deze open einde regelingen structureel binnen de financiele kaders te houden, alsmede het treffen van maatregelen ter voorkoming van instroom. Dekking van de te verwachten overschrijding van het inkemensdeel WWB en dekking van incidentele uitgaven in het kader van het BedrijfsVerzamelGebouw (BVG). Toegevoegd aan de reserve zijn een bedrag van € 62.369 veer een aanvullende uitkering BBZ 2010, een bedrag van € 1.100.000 voordelig salde wet BUIG 2012, een bedrag van € 667.391 voor de teekenning van een incidentele aanvullende uitkering 2011 en een bedrag van € 276.173 zijnde het overschot van de BBZ 2012. Veer het waardevast maken van de reserve is verder een bedrag toegevoegd van € 44.963. Onttrokken aan de reserve is een bedrag van € 290 in verband met eenmalige kesten BVG, een bedrag van € 9.165 veer inhuur van een consulent en een bedrag van € 6.000 veer de huur van de glasvezelverbinding van het Werkplein Westland. Reserve Economische ontwikkelingen De reserve is gevermd em een impuls te geven aan de innovatieve entwikkelingen in de tuinbeuwcluster. In 2012 is hiervoer € 32.420 als onttrekking in de beeken epgenomen. Reserve Arm oedebestrijding Het doel van deze reserve is het bestrijden van armoede. Veer het verstrekken van computers veer kinderen van minima is in 2012€ 29.600 onttrekken. Reserve Actualiseren bestemmingsplannen De reserve is gevermd veer het dekken van de kosten veer de actualisering van bestemmingsplannen. Veer het waardevast maken van de reserve is een bedrag van € 5.079 teegeveegd. Veer het actualiseren van bestemmingsplannen in 2012 is een bedrag van € 42.519 enttrekken. Reserve Breedtesport Het deel van de reserve is doer de inzet van eigen middelen de breedtesport te beverderen. In 2012 is een bedrag enttrekken van € 4.000 veer met name het subsidléren van een (kick)boks project. Veer het waardevast maken van de reserve is een bedrag van € 273 toegeveegd. Reserve Tarief egalisatie afvalstoffenheffing Het dee! van de reserve is em schommelingen te voerkemen in de tarieven veer afvalstoffenheffing. In 2012 zijn de tarieven van de afvalstoffenheffing met circa 3% verlaagd. In 2012 is € 361 .251 toegeveegd aan de reserve. De kosten zijn in 2012 lager geweest dan geraamd bij de begreting. De belangrijkste eorzaken zijn de positieve uitkemst van de nieuwe aanbestbding, lagere afvalvelumes en een cerrectie ep de vergoedingen van de kunststefinzameling. ....
-
-
MEl 2013
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Cor edoeIend?n troIevrkaring d d
180
Reserve Tarief egalisatie rioolheffing Het doel van de reserve is om schommelingen te voorkomen in de tarieven voor rioolheffing. De tarieven voor de rioolheffing zijn in 2012 met 2% voor woningen en met 10% voor niet-woningen. In 2012 is € 1 .703.440 onttrokken aan de reserve. De onttrekking aan de reserve is hiermee € 300.000 hoger dan geraamd bij de begroting doordat sprake is van kostenstijging door hogere energiolasten, uitbesteding van het onderhoud aan gemalen en de calamiteit aan de Parklaan. Reserve Gemeeritelijk Rioleringsplan Do reserve is bestemd voor het dekken van de kosten ten behoeve van het opstellen van rioleringsplannon. Er hebben geen mutaties plaatsgevonden op de reserve. Reserve Bruggen van Hoogheemraadschap Delfiand De reserve is gevormd om hot achterstallig onderhoud te dekken van de overgodragen bruggen van en door het Hoogheemraadschap. De reserve is gevormd vanuit het door het Hoogheemraadschap hiervoor betaalde bedrag. In 2012 is voor de onderhoudswerkzaamhedon een bedrag van € 151 .319 aan de reserve onttrokken. Voor het waardevast maken van de reserve is een bedrag van € 7.117 toegevoegd aan de reserve. Reserve Fonds Centrum voor de Kunsten De reserve is gevormd om de totstandkoming van een Westlands Centrum voor de Kunsten in de aanloopperiode te vergemakkelijkon, aismede de beoogde partners en deelnemers in het Centrum voor de Kunsten te helpen de stap naar deelname te maken. In 2012 is een bedrag van € 43.095 onttrokken ter dekking van de kosten.. Reserve Garantieregeling en risico clusterfinanciering aardwarmte De reserve is gevormd voor het mogelijk maken van aardwarmteboringen in het Westland. In 2012 hebben er geen mutaties plaatsgevonden op deze reserve. Reserve Egalisatie middelenstroom Nationaal Uitv. Programma (NUP) De reserve is gevormd voor hot ogaliseren van de kasschuif binnen de algemene uitkering in de jaren 2011 t/m 2015 met betrekking tot het NUP. In 2012 is hiertoe € 158.700 gestort in de reserve. Reserve Waterproblematiek De reserve is gevormd voor het oplossen van waterproblemon in het Westland. Hiertoe is in 2012 een bedrag van € 1 .029.300 gestort in de reserve. Voor do aanpak van waterproblematiok in 2012 is eon bedrag van € 529.882 onttrokken. Reserve Risicobeheersing maatschappelijk domein Do reserve is gevormd om de financiële risico’s op hot maatschappelijk domein beheersbaar to maken. In 2012 is hiertoo eon bedrag van € 181.361 gestort. Reserve Egalisatie Wabo Do reserve is govormd omdat in 2012 in 1 keer do stap naar 10% kostendekkendheid wordt gezet en in vorband met do stagnerende economie or onzekerheid bestaat over het bouwvolumo op grond waarvan do Iegesinkomsten geraamd zijn. In 2012 is hiertoe een bedrag van € 1.500.000 gedoteord in doze reserve. Doze dotatie komt van do reserve FES prolocton. Hot saldo tussen de kosten van do vorgunningverlening en do Iogosinkomsten van € 1.076.094 wordt in 2012 onttrokken aan do reservo. —
—
Reserve Egalisatie Beheerplannen De reserve is govormd ter egalisatie van do met de beheerplannen samonhangende activiteiten. In totaal is or in 2012 eon bodrag gedoteord aan do reserve van € 4.400.000. In 2012 is eon bedrag van € 1.500.000 onttrokkon aan de reserve ter dekking van de botroffonde kosten van do behoerplannon. Reserve Egalisatie Vastgoed Do reserve is gevormd tor ogalisatie van do opbrongsten van vorkoop van vastgood. De netto (moor)opbrongst voor vorkoop van vastgood ad € 122.000 is in 2012 toogovoogd 1 de 2 aan Joor Jaarverslag en Jaarrekening 2012
b
cat Co
eenden IcvekIaring d.c
181
Reserve Risico omvang uitkeringenbestand De reserve is gevormd voor het opvangen van de gevolgen van de achterblijvende atname van het uitkeringenbestand. In 2012 is een bedrag van € 960.695 hiervoor aan de reserve toegevoegd. Reserve Overdracht eigendom Provinciale Wegen (IBOR) De reserve wordt gevormd voor groot onderhoud aan provinciale wegen. Met de provincie Zuid Holland is in 201 1 overeenstemming bereikt over de overdracht van de N465, de Zwartendijk. De provincie Zuid-Holland heeft begin 2012 een vergoeding ad € 3,1 mm. betaald voor een geplande reconstructie die in 2014 en 2015 zal worden uitgevoerd aismede voor het gekapitaliseerde jaarlijks onderhoud voor een periode van 25 jaar. De juridische overdracht heeft plaatsgevonden in 2012. Het genoemde bedrag van € 3.130.951 is in 2012 gestort in de reserve en ter dekking van de kosten in 2012 is or in totaal een bedrag onttrokken van € 100.000. Reserve Digitalisering dossiers De reserve is gevormd voor hot dekken van de kosten voor hot digitaliseren van dossiers. In 2012 is hiertoe in totaal een bedrag van € 1.648.120 gestort in de reserve. In 2012 is voor de betreffende kosten eon bedrag onttrokken van € 962.120. Reserve Dekking investeringen maatschappelijk nut Do reserve is noodzakelijk voor hot administratief verwerken van dekkingen uit diverse reserves ten behoove van investeringen met een maatschappelijk nut. De inzichtelijkheid in de werkelijke beschikbaarheid van do diverse reserves wordt hiermede bevorderd. Voor de administratieve verwerking is een bedrag van in totaal € 113.000 negatief toegevoegd aan do reserve. Onttrokken is in totaal € 2.851.353. In onderstaand overzicht de mutaties: Omschrljvlng *
Totaal
Mutatles
Starting uit reserve Bovenwiikse voorzieningen: -
-
-
Zwartendijk N465 Rotonde Galgeweg
65.000 -228.000
Maatregelen wateroverlast Kralingerpolder
50.000
Totaal stortingen *
-113.000
Onttrekkingen: -
-
-
-
-
-
-
-
M: Grate Geest verplaatsen skatebaan
42.008
G: Verkeersmaatregelen centrum
11.059
W: Groene Schakels
71.058
Centrumplan s-Gravenzande
1.960.755
Waterkering Do Lier Centrum
532.252
Rotande Galgeweg
174.776
Zwartendijk N465
29.551
Maatregelen wateroverlast Kralingerpolder
29.894
Totaal Onttrekkingen
2.851.353
Pcstbus 2031 300CCA
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
jcor.)
,.
27 Mi1 21 iaolemden
Bcnere:’(j bij rontroleverklaring d d.
182
Reserve Dekking investeringen economisch nut
De reserve is noodzakelijk voor het administratief verwerken van dekkingen uit diverse reserves ten behoeve van investeringen met een economisch nut. De inzichtelijkheid in de werkelijke beschikbaarheid van de diverse reserves wordt hiermede bevorderd. Voor de administratieve verwerking is een bedrag van in totaal € 238.210 toegevoegd aan de reserve. Onttrokken is in totaal € 1.337.475. In onderstaand overzicht de mutaties: OmschrIvIng *
Mutatles
-
-
Capaciteitsvergroting rioolgemaal De Arend Poeldijk
93.210
Capaciteitsvergroting persleiding Poeldijk
145.000
Totaal stortingen *
Totaal
Storting uit reserve Bovenwiikse voorzieninoen:
238.210
Onttrekkinpen: Ondergronds aanbrengen glascontainers
7.133
-
Rioolgemaal en persleiding De Lier Oost
21.094
-
lmmanuël uitbreiding gebouw
2.745
lchtus uitbreiding gebouw
4.395
Achtsprong uitbreiding gebouw
3.353
-
-
-
-
Verburchhof/Gantelhof
4.531
ISW Hoogeland -
-
-
-
Implementatie E-dienstverlening
25.730 1.155.000
Aanleg VIS Riool Vreeburghlaan
3.780
Aanleg hockeyveld HG Westland
33.495
Aanleg kunstgrasveld RKVV Westlandia
39.639
Aanleg kunstgrasveld Juliana Sportpark
36.580
Totaal Onttrekkingen
1.337.475
?ostbus 2031 3000 CA Rott-am
N-.Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 ME 2C13
catedoeIC (ar’9 .., ‘,QIe’ )•
d
d
183
3.3.3.
Voorzieningen
In het overzicht zijn de voorzieningen verdeeld naar drie hoofdgroepen: 1. Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten en op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. 2. Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over eon aantal begrotingsjaren, de onderhoudsegalisatievoorzieningen; 3. Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden en dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, met uitzondering van de voorschotbedragen, die zijn verkregen van do Europese en Nederlandse overheidslichamen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel; Het verloop van de voorzieningen in het boekjaar 2012 is als volgt: Stand 31.12.2011
Toevoeging t.I.v.
VrIjvaI t.g.v.
exDloltatle
exploltatle
Aanwendlng
Stand 31.12.2012
Hoofdgroep 1 *
Omgevingslawaai Wethouders pensioenen Wachtgelden wethouders Explosieven
*
Grondexploitatie
8
0
0
6
2
5.467
477
0
191
5.753
441
229
0
148
522
1.008
0
0
1.008
0
38.919
4.051
0
3.320
39.650
Afwaardering Vastgoed
0
782
0
0
782
(sub)totaal hoofdgroep 1
45.843
5.539
0
4.673
46.709
Hoofdgroep 2 Groot onderh. Zwemb. *
897
259
0
655
501
Wegenbeheersplan
1.570
66
0
0
1.636
Onderhoud Gebouwen
1.768
444
0
719
1.493
Onderhoud scholen IHP
867
576
0
627
816
Visie op dienstverlening
0
355
0
355
0
5. 102
1.700
0
2.356
4.446
1.000
0
0
0
1.000
(sub)totaal hoofdgroep 2 Hoofdgroep 3 Gar.reg en risico clusterfin. Aardwarmte (sub)totaal hoofdgroep 3 Totaal
1.000
0
0
0
1.000
51.946
7.239
0
7.030
52.155
Onderstaand per hoofdgroep een toelichting op de omvang en mutaties van de voorzieningen. Hoofdgroep 1: Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten en op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten
Voorziening Omgevingslawaai De voorziening is gevormd voor het dekken van kosten voor het vervaardigen van geluidsbelastingkaarten en actieptannen (EU-richtlijn omgevingslawaai, 18 juli 2004). Inmiddels zijn do geluidsbelastingkaarten c.a. vastgesteld waarbij grofweg 40% van de voorziening is besteed. Voor de toepassing van de EU actieplannen wordt een gebiedsgericht geluidbeleid opgesteld. In 2012 is hiervoor een bedrag van € 6.007 onttrokken aan de voorziening. Hot restant van do voorziening wordt in 2013 besteed aan de totstandkoming van hot gemeentelijk geluidbeleid. Postbus 2031 3000 CA Rotterdm
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 MEl 2i3
Vo dentiricatt&doeeinden BehorQnd bij coritroeverkIriny d d.
184
Voorziening Wethouders pensloenen Deze voorziening dient ter dekking van huidige en toekomstige aanspraken op pensioenen van wethouders en voormalig wethouders, aangevuld met aanspraken voor het partnerpensioen van de wethouders en oud-wethouders van zowel de voormalige vijf gemeenten als de gemeente Westland. De voorziening en de jaarlijkse starting daarin wordt periodiek op actuariële basis herrekend. In 2012 is de voorziening gewaardeerd. Door de verlaging van de rekenrente bij de actuariële berekeningen is een aanvullende starting nodig van € 169.743 naast de reguliere storting van € 170.000. In 2012 is een bedrag van € 191.115 aan uitgaven onttrokken aan de voorziening. De eindstand bedraagt € 5.752.515. Voorziening Wachtgeld wethouders De voorziening dient ter dekking van huidige en toekomstige aanspraken op wachtgelden van wethauders en voormalig wethouders. De wachtgeldverplichtingen zijn opnieuw berekend. De omvang van de voorziening is gebaseerd op de totale verplichting die de gemeente heeft op grand van de wet APPA. Voor de toekomstige verplichtingen is een deel van het opgebouwd recht op wachtgeld opgenomen. De actuele berekening heeft geresulteerd in een aanvullende storting nodig van € 217.992. In 2012 is een bedrag van € 147.870 aan aanspraken onttrokken aan de voorziening. Voorziening Explosieven De voorziening is gevormd voor het kunnen bekostigen van het opsporen en ruimen van conventionele explosieven die mogelijk na de Tweede Wereldoorlog achter gebleven kunnen zijn in de grond. In 2012 is bij het herschikken van reserves en voorzieningen besloten € 904.895 te onttrekken aan de voorziening. Het restant van de voorziening groat € 103.023 is vrij gevallen in 2012. Voorgesteld wordt do voorziening te laten vervallen. Voorziening Grondexploitatie De voorziening is gevormd voor het opvangen van negatieve resultaten bij deelnemingen en voor de financiële afwikkeling van de gevolgen van een gerechtelijke uitspraak voor een centrumplan. De getroffen voorziening is voor de deelnemingen en het centrumplan in 2012 verhoogd met € 2.537.696. In 2012 is een bedrag onttrokken van € 147.837 aan de voorziening voor do kosten verbonden aan de Westlandse Zoom en € 3.172.463 voor de afboeking van kosten voor het centrumplan. Voorziening Afwaardering Vastgoed (P0) De voorziening is bedoeld am to komen tot juiste balanswaardering van de vastgoedobjecten (verschil boekwaarde en marktwaarde) en zal jaarlijks warden bijgesteld. Voor de afwaardering van Zuidweg en Caldenhave wordt in 2012 respectievelijk € 274.070 en € 508.241 gestart in de vaorziening.
Hoofdgroep 2: Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren, de onderhoudsegalisatievoorzieningen; Voorziening groot onderhoud zwembaden Betreft een reservering van middelen ten behaeve van groat onderhoud van zwembaden. In 2012 is ten laste van de explaitatie € 258.996 gereserveerd. In 2012 is een bedrag van € 655.199 ten laste gekomen van de vaarziening. Voorziening Egalisatie wegenbeheerspian (IBOR) Deze voorziening is ingesteld voor de gelijkmatige verdeling van de lasten van het weganderhoud
over een aantal jaren. De voarziening heeft een relatie met het beheerplan Wegen. In dit vastgestelde beheerplan Wegen is het budget voor het planmatig meerjarenweganderhaud opgenomen. Indien er geen planmatig meerjarenonderhoud naadzakelijk is, wardt dit bedrag toegevoegd aan de voorziening. In 201 1 zijn de wegen integraal geInspecteerd en zijn de maatregelen am de achterstand in het weganderhaud in te Iopen in de beheerplannen 2012-2016 ingebracht. In 2012 zijn er geen mutaties geweest. Potbus 2O1 OOC) C
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
(
rrn
27 MEl 2013 catr’coIegndn 8c’horcnd hi contrczIec.rkring d d.
185
Voorziening Onderhoud Gebouwen Betreft een reservering van middelen ten behoeve van het onderhoud van gebouwen. In 2012 is ten laste van de exploitatie € 443.550 gereserveerd. Voor het onderhoud in 2012 is € 718.924 onttrokken aan de voorziening. Voorziening Onderhoud scholen IHP Door middel van jaarlijkse gelijke stortingen kan het meerjaren ondorhoudsplan onderwijsgebouwen uitgevoerd worden. In 2012 is ten laste van de exploitatie een bedrag van € 540.000 gestort in do voorziening. Voor het uitvoeren van het onderhoud is in 2012€ 627.377 onttrokken. Voorziening Visie op dienstverlening Betreft een reservering van middelen ten behoove van het verbeteren van de bedrijfsvoering, inclusief digitalisering, om de dienstverlening te kunnen moderniseren. In 2012 is ten laste van de exploitatie een bedrag van € 355.411 gereserveerd. Voor het optimaliseren van de dienstverlening en de verlichting van de regeidruk is in 2012 € 355.411 onttrokken aan de voorziening. Hoofdgroep 3: Van derden verkregen middelen die specitiek besteed moeten worden en dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, met uitzondering van de voorschotbedragen, die zijn verkregen van de Europese en Nederlandse overheidslichamen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel;
Voorziening Garantieregeling en risico clusterfinanciering aardwarmte Betreft een voorziening in hot kader van de garantieregeling en het risico van de clusterfinanciering bij de aardwarmteboringon. In 2012 zijn er geen mutaties geweest. Vaste schulden met een Iooptijd langer dan één jaar
De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt:
*
Binnenlandse banken en
Restbedrag
Nleuwe
Aflossingen
277.310
220.528
178.056
319.782
11.157
121
284
346
59
0
277.431
220.812
178.402
319.841
11.157
Restbedrag Rente 31iQj,
overige financiële instellingen *
Waarborgsommen
Totaal
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen In hot bedrag aan nieuwe leningen zijn twee leningen (voor totaal € 195,5 mm.) opgenomen in verband met de uitgevoerde renteconversie. Daarnaast heeft de gemeente eind februari 2012 een langlopende geidlening van € 25 mm. afgesloten. In hot bedrag van do aflossingen zit eon bedrag van € 156,7 mm. begrepen in verband met do uitgovoerde ronteconversie. Voor eon nadere toelichting op de gemeentelijko schuldpositie wordt verwezen naar de treasuryparagraaf.
Potbus 2031 3000 CA 088 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
‘;
m
27 ME 7fl3
Voor Behorend blj controleverkiaring dd.
186
3.3.4.
I
Vlottende passiva
Onder de viottende passiva zijn opgenomen: 31.12.2011 Schulden
1 jaar
31.12.2012
43.556
58.153
Overlopende passiva
39.366
32.117
Totaal
82.922
90.270
<
De in de balans opgenomen kortlopende schuden kunnen als volgt gespecificeerd worden: 31.12.2011
31.12.2012
10.000
22.000
5.378
8.232
1 9.967
1 8.736
0
535
Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Overige schulden: Crediteuren B.T.W. *
Waarborgsommen Overige
0
64
8.211
8.586
(sub)totaal avenge schulden
28. 178
27.921
Totaal
43.556
58.153
31.12.2011
31.12.2012
6.490
5.734
31.021
22.613
1.855
3.770
39.366
32.117
De onderverdeling van de post overlopende passiva is als volgt:
Verplichtingen die in het begrotingsjaar
zijn
opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen m.u.v. jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen met vergelijkbaar volu me De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen
Totaal
Potbus 2031 3000 VIledo&e
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Behorend bij ontrolever
2? MEl 23 ng d.d
187
De in de balans opgenomen van
EU,
Rijk en
provincies ontvangen voorschotbedragen voor
uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel begrotingsjaren kunnen
die dienen ter dekking van lasten van volgende
als volgt worden gespecificeerd:
Vooruit ontvangen bedragen
neasunamen
Boekwaarde
Toevoegingen
Vrijgevallen
31 .12.2Okih,.
bed ran
Boekwaarde 31 .1 2
*
Wet inburgering
347
69
16
400
*
Reserveringsregeling
379
672
826
225
Participatiebudget *
Onderwijsachterstandenbeleid
398
309
0
707
*
CTC Veilig opgroeien
103
0
0
103
*
Preventief jeugdbeleid
72
0
0
72
*
Uitkering kwalificatieplicht
113
11
0
124
*
Verbetering binnenklimaat
20
*
F BWS gelden
*
*
0
20
0
22
0
22
0
EFRO subsidie 4 jarig
428
0
121
307
Afkoop inkomsten BWS
687
0
687
0
1.074
276
15
1.335
848
865
865
848
0
26
0
26
3.946
0
1.886
2.060
*
Isv 3 Geluid
*
Geluidsanering ISV II 2005-2008
*
ISV 3 Bodem
*
ISV 3
*
ISV 3 Wonen
*
Gebiedsontwikkeling Poelzone
536
138
167
507
15.771
0
1.553
14.218
*
Subsidie 3 in 1 project
1.472
0
40
1.432
*
4B concept Water in het Waalblok
2.115
0
2.115
0
*
Gebiedsontwikkeling Boomawatering
461
0
366
95
*
Aansluiting Lange Broekweg op
798
0
664
134
733
0
733
0 0
Veilingroute *
Herstructurering bedr.terr.De Woerd
*
Reconstructie vlietweg/Monnikenln
*
Recr.-en ecoloo. zone L. Waterino
Totaal
49
0
49
669
0
669
0
31.021
2.386
10.794
22.613
Postbus 2031 3000C ‘terdam 088
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Hfl21M03
Behorend bij controleverkiaring d.d.
188
3.3.5.
Niet ult de balans blijkende rechten en verplichtingen
Waarborgen en garanties
Het in de balans opgenomen bedrag voor door de gemeente Westland verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd worden: Gar Direct
Restant em de dlenstIaa 106.842.271
5.722.500
Indirect
1 94.459.500
30.694.500
11.534.000
21 3.620.000
Totaal
301.301.771
36.417.000
21.961.880
315.756.891
10.427.800
102.136.891
De toename van het directe gemeentelijke deel in verstrekte garanties ad € 5,7 mm. bestaat uit vier nieuwe eningen verstrekt aan onder andere twee sportverenigingen (€ 0,2 mm.) en aan een sporthal (€ 0,5 mm.). Daarnaast is een aanvullende garantstelling van € 5 mm. ten aanzien van do Westlandse Zoom verstrekt. De aflossing van € 10,4 mln. bestaat naast do gewone aflossingen uit de aflossing van een lening van woningbouwverenigingen (€ 4,5 mm.) en eon correctie op de beginstand van 2012 t.a.v. HVC van € 3,6 mm. De indirecte garanties bestaan volledig uit de met WSW achtervang verstrekte garanties aan de drie woningbouwverenigingen. Langlopende tinanciële verplichtingen Op basis van artikel 53 van het BBV moet de gemeente de niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen vermelden, waaraan de gemeente voor toekomstige jaren verbonden is. Hot gaat hierbij volgens de Memorie van Toelichting bij het BBV om by. Huurovereenkomsten en operational leasecontracten. Omschrijvlng
Leverancler
Looptijd
Bedrag per jaar
Huur aanbouw
K&A houtbouw
2009-2013
€ 158.000
Onderhoud software
Centric
201 1-2013
€ 445.000
Onderhoud en service printers
Canon
2012-2014
€ 100.000 € 100.000
Mobile telefonie
T-mobile
2012-2014
Vaste telefonie
Tele2
2013-2016
€ 108.000
Data verbindingen
CBizz
2012-2014
€ 96.000
Kennisond. Zoetwatervoorziening
Deltaris
2011-2013
€ 10.000
Dienstverleningsovereenkomst
Erfgoed Delft
2012-2017
€ 110.000
Uitvoeringsorganisatie glastuinbouw
Ministerie EL&l
2012-2015
€ 18.000
Inkoop informatie voorziening
VVV
2013-2015
€ 43.500
Archeologi e
recreatie en toerisme Werkgelegenheidsregister
Haaglanden
Huur verbinding
GemNet
2007-2014
€ 30.000
Leerlingenvervoer
Connexxion/Taxi Bakker
2010-2013
ca. € 1.060.000
Huur Werkplein
Patijnenburg
2010-2020
€ 405.000
Brandverzekering
Raetsheren van Orden
2011-2013
€ 250.000
€ 20.000
De Westlandse Zoom (P0)
Er zijn zeven percelen waarvan de koopovereenkomsten zijn getekend en do verplichtingen na 2012 doorlopen. De percelen zijn cm strategische redenen aangekocht ten behoeve van het project Do Westlandse Zoom. In totaal gaat bet om een verpmichting van € 7,4 mln.
Potbus 2031 3000 CA Rotterdam
27 ME 2013
f atiedoeleiflCr nroiev€rklaflflg dd 0
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
189
3.4.
Programmarekening over begrotingsjaar 2012 (x 1000) Raming begrotlngsjaar vóór wljzlglng
Omschrijving programma
Baten
Lasten
Raming begrotingsjaar ná wijzlging
Saldo
Baten
Lasten
Realisatle beg rotlngsJaar
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Programma A Economisohe en Ruimtelijke ontwikkeling
-33.930
48.790
14.860
-41.560
65.949
24.389
-36.432
58.731
22.299
Programma BWerk en Inkomen
-22.049
30.468
8.419
-25.137
32.657
7.520
-26.653
32.684
6.031
Programma C Maatschappelijke omgeving
-3.030
29.205
26.175
-2.984
30.671
27.687
-3.027
29.269
26.242
Programma D Jeugd
-2.771
21.059
18.288
-1.760
20.849
19.089
-1.629
20.329
18.700
Programma E Fysieke Ieefomgeving
-5.643
44.964
39.321
-8.681
49.889
41.208
-8.846
47.789
38.943
-21.824
15.244
-6.580
-23.1 04
17.365
-5.739
-22.980
17.260
-5.720
-187
22.417
22.230
-1.623
22.928
21.305
-1.579
23.029
21.450
Lokale heffingen
-22.268
0
-22.268
-23.424
30
-23.394
-23.523
31
-23.492
Algemene uitkeringen
-74.624
800
-73.824
-77.156
18
-77.138
-77.288
0
-77.288
Geidleningen en deelnemingen
-21.953
2.710
-19.243
-26.220
3.076
-23.144
-27.393
3.060
-24.333
-170
1.757
1.587
-50
6.598
6.548
-48
714
666
-119.015
5.267
-113.748
-126.850
9.722
-117.128
-128.252
3.805
-124.447
0
310
310
0
30
30
0
0
0
-208.448
21 7.723
9.275
-231 .699
250.060
18.361
-229.399
232.897
3.498
-4.932
3.883
-1.049
-14.007
2.954
-11.053
-6.781
2.188
-4.592
Programma B Werk en inkomen
-6
0
-6
-103
2.123
2.020
-45
3.067
3.022
ProgrammaC Maatschappefljke omgeving
-460
0
-460
-791
78
-713
-544
1.186
642
-47
0
-47
-1.166
621
-545
-668
621
-47
-5.246
0
-5.246
-8.447
3.251
-5.196
-6.764
3.403
-3.360
Programma F Publieksdiensten en belastingen
-309
0
-309
-963
103
-860
-969
464
-505
Programma G Bestuur en veiligheid
-211
0
-211
-315
37
-278
-233
37
-196
-4.647
2.700
-1.947
-37.021
35.285
-1.736
-30.896
31.244
349
-15.858
6.583
-9.275
-62.813
44.452
-18.361
-46.899
42.211
-4.688
-224.307
224.307
0
-294.512
294.512
.0
-276.299
275.108
-1.191
Programma F Publieksdiensten en belastingen Programma G Bestuur en veiligheid Algemene dekkingsmiddelen:
Overigealgemenedekkingsmiddelen Subtotaal Algemene dekkingsmiddelen Onvoorziene lasten Resultaat voor bestemming Storting/onttrekking aan reserves: Programma A Economische en
Ruimtelijke ontwikkeling
ProgrammaDJeugd Programma E Fysieke Ieefomgeving
Programma H Algemene Dekkingsmiddelen Subtotaal mutaties reserves Resultaat na bestemming
Pobus 2031 3000 crm
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Voor Beor’ro4 i
27 ME 2013
Jc nden ritrov’rkrinq
190
d.d.
3.5.
Samenvatting 2012 per programma
De belangrijkste vorschillen tussen do begroting na wijziging en de realisatie worden in deze paragraaf nader toegelicht. Voor eon uitgebreide toelichting wordt verwezen naar het betreftende programma. Analyse Programma A De totale afwijking binnen programma A bedraagt voordelig € 2.090.000 voor bestemming en nadelig € 4.371.000 na bestemming. De belangrijkste afwijkingen bestaan uit: Extra bijstelling plaatsgevonden van de verwachte tekorten op de exploitatieplannen, afwaardering van het strategisch vastgoed en de voorzieningen voor do centrumplannen en de deelnemingen Vastgoedexploitatie Westland Agenda FES projecten Volkshuisvesting
€ € € € €
5,5 1,3 1,5 2,1 0,8
mm. mm. mm. mm. mm.
nadeel voordeel voordeel voordeel voordeel
Analyse Programma B De totale afwijking binnen programma B bedraagt voordelig € 1.489.000 voor bestemming en voordelig € 487.000 na bestemming. Do belangrijkste afwijkingen bestaan ult: • De toekenning van do Incidontele Aanvullendo Uitkering (IAU) 2011 ad. € 668.000, doze wordt gestort in de bestemmingsrosorve Werk en inkomen • Lagero uitgaven Re-integratie ad. € 332.000, wat wordt voroorzaakt door eon aantal posten die worden moogonomen in do verantwoording van hot Participatiebudget, maar verantwoord staan op andere producton of ecl’s (bijvoorbeemd personele lasten). • Een meeropbrengst ad. € 213.000 als gevoig van eon hogere opgeboekte vorderingen. Daarnaast wordt or nog een bedrag in do reserve gestort van € 276.000. Dit betroft hot overschot BBZ 2012. Ook is or eon onttrekking uit do reserves van € 58.000, bostaande uit diverse kielne onderdelen. Het resterende bedrag ad. € 65.000 bestaat uit diverse kloine mutaties. Analyse Programma C De totale afwijking binnen programma C bedraagt voordelig € 1.446.000 voor bestemming en voordelig € 91.000 na bestemming. De belangrijkste afwijkingen bestaan uit: • • • •
Lagere uitgaven WMO: € 1.028.000 is gestort in de bestemmingsreserve WMO. Lagere uitgaven voor cultuur: € 165.000 wordt niet onttrokken aan de reserve. Lagere uitgaven voor accommodatiebeloid : € 145.000 wordt niot onttrokken aan do reserve. Restant bedrag ad. € 17.000 betreft diverse kloine mutaties.
Posthus 2O3 3000CARotterdam
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 M 2013
‘Joo3 atiedoee,fldefl Behorend bij controleverklanng d d 191
Analyse Programma D De totale afwijking binnen programma D bedraagt voordelig € 388.000 voor bestemming en nadelig € 110.000 na bestemming. De belangrijkste afwijkingen bestaan uit: • • • • • •
Overschrijding voor een deel veroorzaakt door het niet mogen activeren van de kosten voor het verwijderen van asbest volgens de BBV-wetgeving: Ca. € 300.000. Onderschrijding door nog niet opgestarte activiteiten bij het jeugdbeleid van € 257.000. Dit heeft een lagere onttrekking uit de reserve tot gevoig. Onderschrijding van € 153.000 als gevoig van uitgestelde verbouwings- en inrichtingskosten CJG. Dit heeft een agere onttrekking uit de reserve tot gevoig. Overschrijding van Ca. € 100.000 doordat de OZB-ramingen nog niet zijn aangepast aan de ontwikkelingen die de afgelopen jaren in de scholenbouw (brede scholen). Hogere huuropbrengsten van de verhuur van ruimte in brede scholen aan kinderopvanginstellingen: € 212.000. Het overige deel van het verschil laat zich verkiaren door diverse afwijkingen onder € 100.000.
Analyse Programma E De totale afwijking binnen programma E bedraagt voordelig € 2.266.000 voor bestemming en voordelig € 430.000 na bestemming. De belangrijkste afwijkingen bestaan ult: Het uitputtingstempo van investeringen die door een reserve of voorziening worden gedekt € 2,0 mm. voordeel. Analyse Programma F De totale afwijking binnen programma F bedraagt nadelig € 20.000 voor bestemming en nadelig € 375.000 na bestemming. De belangrijkste afwijkingen bestaan uit: • • •
Programma dienstverlening voor op planning nadeel € 201.000. Lagere lijkbezorgingsrechten nadeel € 162.000. Huisvuilinzameling goedkoper en minder afval aangeleverd voordeel € 251 .000.
Analyse Programma G De totale afwijking binnen programma G bedraagt nadelig € 145.000 voor bestemming en nadelig € 227.000 na bestemming. De belangrijkste afwijkingen bestaan ult: • • •
Een extra storting van € 170.000 (nadeel) in de voorziening pensioenen. Een storting van € 218.000 (nadeel) in de voorziening wachtgeld als gevoig van het uitbreiden van de voorziening voor een deel (25%) van de mogelijke toekomstige aanspraken. Het restant van de afwijkingen Iaat zich verkiaren door diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000.
Potbus 2031 3000 CA ctterdam 08 -
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
2 7 M
“.
atiedoel&nderi :ontroeverkIaring d d 192
3.5.1.
Onvoorziene baten en lasten
De post onvoorzien is voor 2012 in totaal geraamd op € 310.000. Onderstaand wordt weergegeven hoe het verloop van de post onvoorzien in 2012 is geweest:
Onvoorzien; Primitiove begroting
310.000
-I- 280.000
Getuidswerende maatregelen Honderdland Resterend bedrag
30.000
Het resterende deel za! vrijvallen ten gunste van de algemene middelen.
3.5.2.
Overzicht van incidentele baten en lasten
De gemoenten zijn verplicht om do omvang van de incidentele baten en lasten zichtbaar te maken in do programmabegroting en —rekening. Hot onderscheid tussen structureel en incidonteel is vooral van belang om zicht to krijgen op de financiële positie van de gemeente. Indien de structurele lasten worden gedekt door de structurele baten is er sprake van “materieel” bogrotingsevenwicht. 00k moeten gemeenten de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves opnemen in de programmabegroting en —rekening. Toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves worden als incidenteel beschouwd, tenzij hot gaat om reguliere onttrekkingen uit een daartoe toereikende (bestemmings)reserve gedurende eon periode van minimaa! 3 jaar met als doel hot dekken van structurele lasten. Hieronder volgt het overzicht van de werkolijke incidentele baten en lasten op programmaniveau (conform art. 28, lid C) en een overzicht van do structurele toevoogingen en onttrokkingen aan do reserves.
Posten kleiner dan € 100.000 zijn gegroepeerd per programma. bedraaen x € 1.000
Incidentele baten Omschrijving
Incidentele lasten Begroting
Werkelijk
Omschrijving
Begroting
na wijziging Opbrengst verkoop
150
150
gronden Opbrengst
Werkelijk
na wijziging Geluidswerende
280
30
maatreqelen 400
283
FES projecten
2.188
0
Woonruimteverdeling
392
431
Vastqoedexploitatie
2.676
1.135
Overige incidentele
123
123
Westland Agenda
1.863
355
Waterproblematiek
818
548
Woonruimteverdeflnq
868
144
Actualiseren
113
43
eluidscherm
baten programma A
best em m in g s p1 an n en Klimaat en energie Saldo grondexploitatie
138
74
3.909
3.829
417
226
13.270
6.384
121
121
Overige incidentele lasten programma A Totaal programma A
1.065
987
Totaal programma A Transitiekosten Wet Werken naar Vermogen programma B Potbus 203
—
DtedoeleIn Jaarverslag en Jaarrekening 2012
7 ME 23
Behorend bij controlovcrklarlng d.d.
193
Incidentele baten Omschrijvirg
BegrotEng na wijziging
Werkelijk
Incidentele lasten Omschrijving
Begroting na wijziging
Werkelijk
270
270
Totaal programma B
391
391
Transitiekosten Wet Werken
121
53
147
147
455
Tijdelijke formatie .v.m. stijging werkzoekenden WWB Totaal programma B
0
0
naar Vermogeri programma
C Overgangsmaatregel herijking subsidies zwembaden Incidentele kosten GGD
234
Accommodatiebeleid
183
38
Hospice Westland
113
113
Overige incidentele lasten
203
144
program ma C Totaal programma C Centrum voor Jeugd en
0
0
1.002
950
170
174
Pilot combinatiefuncties
486
486
57
132
Kosten brandschade ISW
139
141
Jeugdbeleid
634
337
Centrum voor Jeugd en
191
38
158
211
1.938
1.544
230
151
Aanleg glasvezelnetwerk
187
312
Riolering buitengebied
326
178
Energiekosten riolering
100
100
Overige incidentele lasten
254
241
Totaal programma E
1.097
982
Implementatie E-
1.237
1.561
55
33
125
137
97
74
1.514
1.805
Totaal programma C
Gezin Overige incidentele baten programma D
Gezin Overige incidentele lasten programma D Totaal programma D Bijdrage Prov. Zuid-
227
306
3.131
3.131
Holland inzake
Onderhoud bruggen Hoogheemraadschap
Zwartedijk Aanleg
Totaal programma D
Delfiand 269
385
141
0
-140
-140
176
93
glasvezelnetwerk Bijdrage Kralingerpolder Minder inkomsten grondsnipperbeleid Riolering buitengebied
program ma E Minder leges-inkomsten
-1.200
-1.115
2.377
2.354
345
269
WABO Totaal programma E Legesopbrengsten reisdocumenten Legesopbrengsten
dienstverloning -120
-132
66
57
rijbewijzen Overige incidentele
Afdracht rijksleges reisdocumenten Ruimen begraafplaatsen
baton programma F Overige incidentele lasten programma F Totaal programma F
290
193
Totaal programma F
Postt S 3000 : 088 Jaarverslag en Jaarrekening 2012
27 M 213
Voor Idcr!fIcatedoeIe!fld€’r Behcrcnd hi ntroIcvrkI.rnc
194 d d.
Incidentele baten Omschrijving
Incidentele lasten Werkelijk
Begroting
Omschrijving
Begroting
na wijziging
Overige incidentele
-26
na
-26
baten programma C
Werkelijk
wijziging
Verkiezingen overige
107
87
449
375
81
109
637
571
diensten RO-handhaving en n yen tan s ati e Overige incidentele lasten program ma C
Totaal programma G Dividenduitkering
-26
-26
2.160
1.685
0
342
Totaal programma G
Westland Infra Afrekening regeling CAIW Renteresultaat
0
380
60
60
2.220
2.466
Overige incidentele baten programma H
Totaal programma H
Totaal programma H Ondersteuning
0
0
110
110
corn m u n I c at i e b e I e i d Onderhoud gemeentehuizen
1.126
1
De Talentencoach
287
190
Persoonsgebonden
333
165
ontwikkelbudget Loopbaanportaal
100
100
Overige incidentele lasten
216
214
kostenplaatsen
Totaal kostenplaatsen
0
0
Totaal kostenplaatsen
2.172
780
Afschnijving investeringen
3.541
2.851
25.560
16.258
maatschappelijk nut Totaal
Incidentele
baten
6.153
6.280
Totaal
Incidentele lasten
bedragen x € 1.000 Structurele onttrekkingen Omschrijving
reserves
Begroting
Structurele stortingen
Werkelijk
reserves
Omschrijving
Dekking investeringen
Werkelijk
Begroting
na wijziging
na wijziging
1.343
1.337
142
72
L485
L409
econornisch nut Overige structurele on ttr ekki n g en
Totaal structurele onttrekkingen
Totaal structurele
0
0
stortingen
Postbus 2031 3000 CA
a3rn
2?ME2o13
eIendefl fati Vo Behorend bj controleverklarlflg d d JaaersIag en Jaarrekening 2012
195
.
3.5.3.
Dividenden
De dividenden staan verantwoord onder de Algemene dekkingsmiddelen. In 2012 is € 13,9 mtn. aan dividenden verantwoord. 3.5.4.
I
Wet Openbaarmaking uit Publieke Middelen gefinancierde Topinkomens
In 2012 hebben er bij de gemeente Westland geen uitbetalingen of toekenningen plaatsgevonden die onder het regime van deze wet vallen. 3.5.5.
Begrotingsrechtmatigheid
De accountant oordeelt over zowel de getrouwheid van de jaarstukken als over de rechtmatigheid van de bestedingen. De accountant baseert zijn controleactiviteiten mede op het op 22 januari 2013 door uw raad vastgestelde controleprotocol. Hierin is ook invulling gegeven aan het begrotingscriterium in het kader van begrotingsrechtmatigheid. Het geldende normenkader bestaat uit 11 uitgangspunten ter toetsing bij afwijkingen. Het begrotingscriterium wordt als volgt gedefinioerd: “Financiële beheers handelingen, die ten grondsiag liggen aan de baten en lasten, aismede de balansposten, dienen tot stand te zijn gekomen binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en hiermee samenhangende programma’s. In de begroting zijn de maxima voor do laston vermeld die door de raad zijn vastgesteld. Dit houdt in dat de financiële beheer handelingen dienen te passen binnen de begroting, waarbij het juiste programma, de toereikendheid van het begrotingsbedrag, aismede het begrotingsjaar van belang zijn.” Met de controle op de juiste toepassing van het begrotingscritorium wordt getoetst of het budgetrecht van de gemeenteraad is gerespecteerd. Rechtmatigheidsaspecten afwijkingen programmarekening 2012 Tijdens hot samonstollen van do jaarrekening is geconstatoerd dat or één afwijking is opgetreden ten opzichto van do bogroting (inclusiof wijzigingen). De laston op programma B Work & Inkomen zijn € 26.000 hoger dan geraamd. Dezo afwijking valt echter binnen de rapportagenorm ad € 50.000 conform de Financiële Verordening 2010 van Westland en past hiermee binnen de kadors van de gomeentelijke interpretatie van het begrotingscriterium. Rechtmatigheidsaspecten afwijkingen investeringen 2012 Ultimo 2012 is or sprake van een aantal overschrijdingen op investeringen. Conform artikel 8 lid 3 (Financiëlo verordening Gomeente Westland 2010) dienen afwijkingon groter dan € 100.000 te wordon toogelicht. Ondorstaand volgt eon nadere uiteenzetting over do enige post die hieronder valt. 1. Riolering Kortonaerstraat e.o., le tase € 170.319 In de Prorap 2012 is doze investoring al als risico benoemd. Do algehele kwaliteit van hot tot dan geleverde werk van de betrokken aannemer was onvoldoende, hetgeen leidde tot eon vorhoogd risico voor oxtra koston voor toezicht en de uitloop van het werk. De risico’s hebben zich in hogo mate voorgedaan. Daarnaast hebben zich grondwaterproblemen en bodemverontreiniging voorgedaan. Ook bleek hot noodzakelijk cm het rioolontwerp tijdens de uitvooring aan to passen. Do combinatie van factoren leidt tot eon extra benodigd krediot van € 600.000 hetgeen in do bijstelling lopende investeringon in doze jaarrokening wordt meegenomen. Van deze € 600.000 is € 170.000 reeds uitgegovon in 2012. Hoewol in strikt formolo zin mogelijk sprako is van een bogrotingsonrechtmatighoid wordt nogmaals bonadrukt dat do invostering reeds in de Prorap als risico was aangomorkt. Postbus 2031 3000 CA otterdam
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
tedoeIefldefl Vo0 aring d.d. Behorefld bj controlever
196
3.6.
Bijlage single information, single audit (SiSa)
n deze bijiage is de verantwoording opgenomen over de specitieke regelingen die onder het SiSa principe vallen. Deze bijiage maakt formeel onderdeel uit van de jaarrekening 2012. De bestuurlijke informatie is verwerkt in de programmas.
PostbUs 2031 3000 CA Rotterdam Voatjed0e Behorefld bij controleve
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
7 ME 2i3 laring d.d
197
M,nisterte van Binnenjandse Zakerv en kvrnlcocrs 1 t(oninkri
SiSa bijlage naiantweerdlngolnfennolle 2012 op grend non artikol 3 nan do Regaling infonn.tienarstrokking 51,. ,g, I OCW
99
r nderwijsachlerntandenl
slald 2011-2014 (OAB)
3emeenten
szW
01C-l
INDICATOREN enleding (Jeer T) aan ,00rzieningen voor ,00rschooloe educotie die loldoen aen de wettelijke swaliteitneisen (conform artikel 66, eersfe lid WPO)
40,4 000t,ole If lndicatOrnvrnma, 09/0? 6314.707 tet totanl oental getndineerde Net social. nwoners per gemeente dat ceo eartcvoerzi.nlng (Wow) tienstbefrekking heefi of op de 3eme.nt.d.el 2012 roachOijet 01001cc beechikbaat Born eon dienstbefrekkirrg .18 Net sociale ,edoeld in ardkei 2, eernte lid. serkvoorziening (Wow) of artikel 7 von de wet to 3emeenten verantwoorden eanvaarden op 31 december (ear T)t 11cr eileen het jnmnentelijk deal Indian er eoclusief dccl openbaar n ((oar T) enkele of alle nwoners werkzoom zi)n bij Iivheam ran Openboar licheam ,.go. do Wgr. 40,40001,010 if lndIoere’flvmwa, GIC.f lot 516,25
SZW
O1C-2
Nat social. .serlcnoorzt.nlng (Wow) Net sociole eerkvoorzianing (Wow)
Hieronder per regal eec gemennte(code( cit hoar T-1) selecteran enin de koiommen ern005t do verontwoordingeiflformatie 00cr die gerneente invollen
CII. gemeenlen ,erantwoorden hier bet [01.01 ((sorT-f). (Doo dccl Dpenbaar lictroam oil SiSo (ear T-1) regaling GIB + ieel gemeente cit Oaar T I) tegeling G1C-I(
SZW
02
I Oebund.lda uitkaring op greed van artikal 69 MOB
..t.th.. Ii.w TI .aoi..
ocdniteiten (coast WE) voor eartingen mclean groIn ocfrterstand in de Nederlandse tool (conform artikel 165 WPO)
40,4 0001,0!. P tnthoarornUrrorr.r DO/Si 00 Hel totanl aantal inwoner, dat is uitgeofrvnrnd oil trot werknemersbestand in ((oar TI, iitgedrukf in erbeidejoren;
eoclusief dccl openbear icheam Aard oonIo!a P IrrdOaIo,OIunme, GIC-t /Oi 13,40 Hat totaol oantal gatndioeerde inwoners per gemnent. dat can dienotbnfrekking heeft of op do woohttijot stoat en beochikbaar C orn eon dienelbetrekking do badoeld in ertikel 2, eernte lid, of .rtikei 7 von do Wet IC eanvoarden op 31 december IT-tI:
,..t.+io. II.. TI
,praken over voor- en rroegochoolne educatie met oeooegda gezogoorganen von rcholen, houdero van kindcentre en peuterspeeizalen conform arbkei 167 WPO)
40,4 0001,0!. Ii !ndirelo,000rma,. D9/0
Hot totaal oantal inwoners dot to oitgestroomd uit fret werknemernbestand in ((oar T1), uitgedrvkt in orbeidsjaren;
inclusief inclusief dcci openbear lichearn dccl openbear lichanm
Dpgebouwde reserve ullirno (sorT-i) Jeze indicator is bedoeld 0001 tie tossnntijdoe efotemming non tie juisthaid en volledigheid van tie verantwoordingoinformode.
4.rd conl,oi. not v.cb,M,,,.,,,,,,.., ,,a/na C 30t.507
Het totaol eantal gereelieeerda arbeideploatsan 000r gelndiceerde inwonars in IT-I), uitgedrukf in orbeidojoren;
Het tofeal nantal gereeliseerde begeleid werkenplekken 000r getndrceerde inwonnro in ((oar T-f I, uitgedrukt in arbeidsjnren,
Inclosief dcci openbear kchaam inclusief deal opanbaar liohoom
Aa,d000lro!. If 40,4 corrtroie If 40,4 conlroia If 4.,dcorrpole not. 40,4 cenllvie If lr,dicetornumrne,. GIC-2/02 Ind01olo,nu,nme,. 210-2/0+ indicalonv,mnrer 210-2/OP lnthcelo,rru,nma,. GIC-2/01 lnd,c.to,ntenmen 210.2/02 313.04 10,15 417,50 16.41 1703 ONestiandl Besteding Ijear T) algernerte Jaten Gear T) elgernene bijotond bljefend (eoclu,tef Rub) --
[.1 WWB: atgemena
bijsland
Semeenten verontwoorden trier hat totnnl liner TI edien zij de uitvoering in (aar TI helernaal fiat hebben uitbesteed eon een Dpenbnnr tcheam 00.0. O’Vgr. 1.2 Wet inkoreeaonenrzl.eing oad.r. an ged..Italtjk
40,4 Cerdraie 9. Vf. Mrd cerOrnl. ccl. lndinar0,00orrrnar 22/Of cr1046147 C T47 40 best;dirrg ((oar T( IOAW dalan tJaor T) IOAW Iencluolef RIJk)
•rbaldoong.schlklo werkloze werknem.rs IOAW) Semeenlen verantwonrden dat fret totani (Jaar T) odien zij do oitvnering in (nor T( helemani aid hiebben uilbenteed ann ceo Openbaer lichoarn o.g.v. dIgr. 1.3 W.t
:
1.4 BesluIl biJolandvanl.nlng
zeltslandigoe 2004 (levanoonderhoud
‘:
(aeduolef Rijh)
II
t
4 4a01ceNrnie vOl. lndicatomUmma, 02/07 €102255 600teding (jeer TI 6hz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen
Aardvoro!ola 0 v.l lnd,valo,nurn,ne, G2107 €350 Baton ((ear T( Obz 2004 lenensondarhood beginnende zelWandigen
beginnende reltolandigen) )Bbz 2004)
‘1)
.7..
7,;.,, ,
Gemeenten verantwoorden bier bet totoal ((ear T( Indien zi) de citvoering in ((oar TI helernoal niet hebben oitbeofeed eon eon Openbaor tchaanr o.g.v.
4%
,+
,Ii’N” “ 7 I
A.,dcont,olo 0111. Awdoontrol. not. In4coto,rroorrmar 22/03 lndln.ta,rsinrm.r 22/04 4 577.095 0 0.309 Cantading Gear TI IOAZ .1.1cc ((len TI IOAZ
Inhomanonnorelenlng ouder. an g.da.fteIijk orb.Idonngeochlkte g.w.zen zalfotandlgan (IOAZ) Gemeenten veranlwnnrden hier fret totoai ((oar T( Indien zij de uituoaring In ((oar T( heiemanl niet hebben uilbesteed aun can Opcnbnar livhnam o go. SVgr.
‘‘::.‘‘
Aa,dnentrola not. tndioalomummer 02/07
40,4 coNrvia not. lvdicalornunrnre,. 22/00
Deottee postbus 2031 3000 CA Rotterdam
MJ 2013
Jaarverslag en Jaarrekening 2012
Voo edoeIeifld1 d.d. BehoreflO bij controleverkiariflg
198
W9r. 648.753 I. 5 Wet work an inkamen Baton liner T) WWIK (onciunial 61(k) knnster,aars )‘rNWiK) Gemeonten verantwoorden hit, hot toted ljoar T) indien zlj do uitvonrlng in iJaar 7) heierna,l ntat hebben uitbenteed aan ten Opnnbaar Iichaam o.g.v.
Aard control. not. Thd,C.iomumn,or 02/00 €0 B.alutt btJ.tandn.rI.nlng Bestedin (Jeer 7) Seateding (jeer 1•) enensonderhoud BenestiBde tapitaeiveratrekklng (eociunlel z.ifst.ndig.n 2004 zelfstandlgen (eociualet Bob) Sob) (.octual.t I.n.nsond.rtioud beginnande z.itotondtg.n)
w szW
03
Baton (Jeer 7) t.yennand.rhaud geveetigde zeifetandig.o (eoalu,ief Bob)
Octet (jeer T) kapitaainerstrekkln )eoclueiet Bob) )eociualel RIJk)
(enniuslef Rub)
rnderzoek ala bedonid in ,rtlkel 56 Bbz 2004 )enclunlet Sob)
Benlult bljntnndnerloning zeifstandi9en (Bbz) 2004 Aard Control. 4 A.rd rovlrole A A.,d control. R lfld,CatOlfltonmw 03/01 lnd,catornnw,n.r 03/02 lndln.tomummo,, 03/03 5241.055 6 1.210.500 €51,704 € 905.661 Sawn oaer I) non teociuser flnSrnOlOg liner l)aan (Jeer T) helemaai sinS 61(k) iltnoerlngsknsten Bob ala ujibealned hobben nan een ,edoeld in arrlkel 56 Bbz 2004 Opnnbaar lichaam o.g.v.
Gemeenton verantwoorden hinr hot totnel ljear 7) Indien
zlj
do
uit000ring
dent Control. A
A.,donirol. A
4 62.317
in
A.rdontrol.R
0
Wgr. A.rd Control. A
M,d Control. A
0zw
Wet parttnipatt.budget (WPB)
rertlnlpetiebudget
tan educate bi) roes
Waarvae baSin (Jeer T) van educate bi) roan
participatebudget
)it onderdeel in van o.peanin9 000r gemeenlen tie In anal Ti) duurzame deetslngen nan Inectleven rear werk hebbon jereallaeord en neranlwoord an hot RiJk.
Wet perticlpetiebudget (WPB) Gemeenten nnrantwoorden bier hot toted )Jaar 7) indlen zlj do uutvoerlng in (jeer T) hemmed niat 4.14 Control. A hebben uitheeteed ann eon Oponbaar hnhaam 000. 12.170.549 Wgr. -let aanta) door de gemeente in (car 1) lngekochto trajecten ,aaiaoaardlgheden
4.rd control. A
€615,953 Hot aantal door noiwassen inwonorn nan do gemeente In ljaar T) behaalde NT2certlficaten, dat flint mantelS blj de oulput-oerdeelmsatataven ult do verdenlsleutel nan Onzn Minister voor Immigratma, Integrate en Add.
Aerd Control. D
Jr.d. da.Iuttkerlng Cents, near J.agd en 0.zln (BDU CJO)_Hnmt.uwdn uttnr..g 2600 tat an er 2011 TlJdeliJke regeling CJG Gnmeentnn
te;teding 2908 nan
A.,d control. A
Aard Control. A
€0
In or len minnie Akn centrum 0001 Jeugd en gezin In ow gemeenie gereallaeerd In do
6
4d Control. DI
Bentoding 2009 nan
Benteding 2010 ann
Beatedlng 2011 ann
Jeugdgozondheidazorg,
Jnugdgezondheidszorg,
Jnugdgnzondhaldazorg,
maatachappeliJke ondnrstnuning jeugd, atstnmming Jeugd en gezin en
maatnchappelljkn ondnrsteuning Jeugd. aStemming jeugd en gezin en
maatachappnlijka ondarateuning jnugd, alstnmming Jeugd en gezln en
hot realiseren van centra nugd en gezin.
hot reeilseren van contra vonr jeugd en gezin.
her realiseren van centre 000r
bet realiseren van contra
Jeugd en gezin.
jnugd en gezin.
A.rd vonlrole A lvdIC.lorninn,ner l-il0_20l0/02
dent control. A lndIc.ion,u,nrver. HID 2010/03
—
€ 1.149.049
ConSole
€0
nUgdgozondheldnzorg.
A.ol ConInt. A lvd,calornivn,n.r Hl0 2010/01
Aard
€0
maatschappnlljke ondaratnuning Jeugd, atstnmming Jeugd en gezin en 0001
Oasteding (jeer 7) Regelluw
A.rd Conlrola A Aard Control. Dl lndin.lorvOtrnnor H10 2010/04 lnntvnlonsonmnr HID 2010/05
—
1.604.327
5
2.290.503
periodn 2006 tot en met 20119 JalNee
0001
—
s 3.233.649
—
Jo
Postbus 2031 ‘882888
27 MEl 21J13
cati eIeinderi Behorend bij controleverklaring d.d Jaarverslag en Jaarrekening 2012
199
Deo!tte. Postbus 2031 aoooçJquerdam Voor
i
or’tificatedoeloinoen
27 MEl 2013
Behorend bij controlevorkiarinj d d. Jaw”bg en JaamLei*iu 2012
200
Gemeente Westland GEMEENTE WEST LAND
Hootdstuk 4 Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant )o bus Oflçwrdam
Jearversiag en Jaarrekening 2012
ME 201
D e I 0 i tte.
Deloitte Accountants B.V. Wilhelminakade 1 3072 AP Rotterdam Postbus 2031 3000 CA Rotterdam Nederland Tel: 088 288 2888 Fax: 088 288 9830 www.deloitte.nl
Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant Aan de gemeenteraad van de gemeente Westland Postbus 150 2670 AD NAALDWIJK Verkiaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de (in de jaarstukken op pagina 161 tot en met 199 opgenomen) jaarrekening 2012 van de gemeente Westland gecontroleerd. Deze j aarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de programmarekening over 2012 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondsiagen voor financiële versiaggeving en andere toelichtingen, aismede de bijiage single information, single audit (SiSa). Verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Westland is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, aismede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen. Het college van burgemeester en wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (B ado) en het door de raad op 22 januari 2013 vastgestelde controleprotocol voor de accountantscontrole op dejaarrekening 2012 van de gemeente Westland. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Op ate opdrachten verricht door Deloitte zijn de Algemene Voorwaarden Dienstverlening Deloitte Nederland, november 2010’ gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel onder nummer 24362837 van toepassing. Deloitte Accountants By. is ngeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.
Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited
Deloitte. 5 27 mei 2013 1307651SH15501-3 113429680
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn athanlcelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van bet ins chatten van de risico’ s dat de j aarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevoig van fraude of fouten. Bij bet maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor bet getrouwe beeld daarvan, aismede voor de rechtmatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens bet evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondsiagen voor financiële versiaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door bet college van burgemeester en wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, aismede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normenkader door de gemeenteraad op 22 januari 2013 de operationalisering van bet normenkader voor rechtmatigheid in de beheersorganisatie van de gemeente. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2, lid 7 Bado is deze goedkeuringstolerantie door de gemeenteraad bij raadsbesluit van 22 januari 2013, 12-0084276 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de j aarrekening van de gemeente Westland een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2012 als van de activa en passiva per 31 december 2012 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2012 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen.
Deloitte. 6 27 mci 2013 130765/SH/5501-3 113429680
Benadrukking van een onzekerheid ten aanzien van de waardering van deelnemingen en grondexploitaties Wij vestigen de aandacht op de toelichting op de post voorraden op pagina 172 en 173 van de jaarrekening waarin onder het kopje “Grondexploitaties deelnemingen” de onzekerheden zijn uiteengezet met betrekking tot de waardering van het aandelenkapitaal van de deelnemingen en de hoogte van de voorzieningen voor verliezen. Deze situatie doet geen afbreuk aan ons oordeel.
Verkiaring betreffende overige bij of krachtens tie wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het j aarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met dej aarrekening. Rotterdam, 27 mci 2013 Deloitte Accountants B.V. was getekend: drs. R.M.J. van Vugt RA