Jaarverslag en Jaarrekening 2005

Jaarverslag en Jaarrekening 2005

Programmarekening 2005

2

Inhoudsopgave Jaarverslag ________________________________________________________________ 7 1.

Beleidsverantwoording 2005 _________________________________________________________ 1.1 Programma Woonomgeving______________________________________________________ 1.2 Programma Werk & Inkomen ____________________________________________________ 1.3 Programma Stedelijke Ontwikkeling _______________________________________________ 1.4 Programma Voorzieningen_______________________________________________________ 1.5 Programma Dienstverlening ______________________________________________________

7 7 7 8 9 9

2.

Financiële positie 2005 _____________________________________________________________ 2.1 Financieel resultaat 2005 _______________________________________________________ 2.2 Gewijzigde begroting 2005 _____________________________________________________ 2.3 Bijzondere basten & lasten ______________________________________________________ 2.4 Financieringspositie ___________________________________________________________ 2.5 Reserves & voorzieningen ______________________________________________________ 2.6 Toekomstige financiële positie ___________________________________________________

11 11 12 12 13 14 14

3.

Analyse resultaten 2005 op hoofdlijnen _______________________________________________ 3.1 Exploitatiesaldo ______________________________________________________________ 3.2 Algemene uitkering ___________________________________________________________ 3.3 Kapitaallasten ________________________________________________________________ 3.4 Ombuigingen ________________________________________________________________ 3.5 Personele lasten ______________________________________________________________ 3.6 Saldo overige baten & lasten ____________________________________________________ 3.7 Voorzieningen _______________________________________________________________ 3.8 Winstneming grondexploitatie ___________________________________________________ 3.9 Extra dividend Intergas_________________________________________________________

15 15 15 16 16 17 18 24 25 26

4.

Toelichting op personele kosten _____________________________________________________ 4.1 Algemeen ___________________________________________________________________ 4.2 Personele kosten in 2005 _______________________________________________________ 4.3 Ontwikkeling formatie en begroting Personele kosten _________________________________ 4.4 Ontwikkeling prognose Personele kosten___________________________________________ 4.5 Toelichting werkelijke kosten 2005 _______________________________________________ 4.6 Toerekening overhead en berekening uurtarief ______________________________________

27 27 28 28 29 29 31

5. Investeringen_______________________________________________________________________ 31 5.1 Investeringskredieten __________________________________________________________ 31 5.2 Voortgang investeringsplan 2005 _________________________________________________ 35 6.

Ontwikkeling vrije reserve _________________________________________________________ 38

Jaarrekening______________________________________________________________ 41 1.

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling_____________________________________ 41

2.

Balans __________________________________________________________________________ 44

3.

Toelichting op de balans per 31 december 2005 ________________________________________ 46

4.

Rekening van lasten en baten _______________________________________________________ 61

5.

Ontwikkelingen na balansdatum ____________________________________________________ 63

6.

Rechtmatigheid __________________________________________________________________ 63


3

Toelichting Programma’s ___________________________________________________ 66 1.

Programma Woonomgeving ________________________________________________________ 66

2.

Programma Werk en Inkomen ______________________________________________________ 95

3.

Programma Stedelijke Ontwikkeling ________________________________________________ 116

4.

Programma Voorzieningen ________________________________________________________ 147

5.

Programma Dienstverlening _______________________________________________________ 198

6.

Programma Algemene dekkingsmiddelen ____________________________________________ 226

Paragrafen ______________________________________________________________ 246 1.

Lokale heffingen_________________________________________________________________ 247

2.

Weerstandsvermogen ____________________________________________________________ 250

3.

Onderhoud kapitaalgoederen ______________________________________________________ 256

4.

Treasury _______________________________________________________________________ 260

5.

Bedrijfsvoering__________________________________________________________________ 261

6.

Verbonden partijen ______________________________________________________________ 268

7.

Grondbeleid ____________________________________________________________________ 271

8.

Investeringsprogramma Stedelijke vernieuwing_______________________________________ 274

Bijlagen_________________________________________________________________ 276 1.

Afkortingenlijst _________________________________________________________________ 277

2.

Investeringskredieten 2005: afgesloten kredieten ______________________________________ 280

3.

Voortgang investeringsplafond 2005 ________________________________________________ 283

4.

Beschikbare ruimte vrije reserve ___________________________________________________ 286

5.

Kerngegevens ___________________________________________________________________ 287

6.

Productenboom _________________________________________________________________ 289

7.

Recapitulatiestaat Functionele indeling ______________________________________________ 292

Accountantsverklaring _____________________________________________________ 295


4

Inleiding Het jaarverslag van de gemeente Oosterhout is het uitgelezen moment van verantwoording afleggen voor het gevoerde beleid in het afgelopen jaar aan de Gemeenteraad, maar ook zeker aan de alle burgers van Oosterhout! Deze verslaglegging op hoofdlijnen over de gemeentelijke prestaties en bestedingen in het jaar 2005 zijn uitwerkingen van de beleidsvoornemens die het gemeentebestuur zich ten doel heeft gesteld in de Perspectiefnota 2005 en in de Begroting 2005. Het jaarverslag is de logische afronding van de cyclus Politiek akkoord, Meerjarenbeleidsplan, Concernbegroting en de Concernrapportages, die een inzicht hebben verschaft in de financiële en beleidsmatige stand van zaken binnen de gemeente Oosterhout. De begroting 2005 en de perspectiefnota 2005 stonden in het teken van een nieuwe ombuigingsoperatie. Door grote inspanningen van College en Raad heeft dit kunnen resulteren in een pakket ombuigingen in de begroting 2005 voor een bedrag van bijna € 3 miljoen. Hierbij is het van belang aan te geven dat slechts ombuigingen zijn gehonoreerd, die het voorzieningenniveau niet zouden aantasten: er is duidelijk gekeken naar de maatschappelijke effecten van de ombuigingen. De gekozen aanpak voor de ombuigingen heeft geleid tot een pakket aan maatregelen, waarbij er een goede balans is gevonden tussen beleidsombuigingen, inkomstenverhogingen en ombuigingen binnen de bedrijfsvoering. Mede door deze ombuigingsoperatie laat het financiële resultaat in 2005 een positief saldo zien. Door eenmalige inkomsten vanuit de grondexploitatie en vanuit de verkoop van het leveringsbedrijf van intergas is er sprake van een fors positief saldo van circa € 12,1 miljoen. De resultaten uit de ombuigingsoperatie laat zich vooral zien door een betere kostenbeheersing (minder tegenvallers in de uitgaven) en het genereren van meer inkomsten. Maar het jaarverslag gaat over meer dan geld alleen. Het is ook een verantwoording over wat wij voor dit geld hebben gepresteerd. Zoals gezegd hebben wij u over de voortgang gedurende 2005 periodiek geïnformeerd. In de eerste paragraaf van het jaarverslag is een inhoudelijke verantwoording op hoofdlijnen per programma te vinden. De vernieuwing in de planning & controlproducten, zoals onder andere de benoeming van de nieuwe programma’s, zal gerealiseerd worden vanaf de nieuwe begrotingscyclus. Uiteraard is deze jaarrekening, conform de begroting 2005, nog niet gebaseerd op de nieuwe structuur. Wel zal parallel aan deze jaarrekening een zogenaamde Rekening in één Oogopslag opgesteld worden, waarin op een meer communicatieve manier, de belangrijkste “feiten en cijfers” staan gepresenteerd.

Oosterhout, mei 2006 Namens het college van burgemeester en wethouders, Burgemeester,

Secretaris,


5

Leeswijzer De opbouw van de gemeenterekening is als volgt: Jaarverslag In het jaarverslag wordt de financiële positie van de gemeente Oosterhout op hoofdlijnen weergegeven, alsmede die aspecten die van belang zijn voor de beoordeling van deze positie. Eerst een algemene beleidsverantwoording op hoofdlijnen en vervolgens is het exploitatieresultaat op hoofdlijnen geanalyseerd en is een berekening gemaakt van het gezuiverde resultaat uit normale bedrijfsvoering. Daarnaast is er een beeld gegeven van de financieringspositie van de gemeente. Jaarrekening In de jaarrekening zijn achtereenvolgens de balans en de rekening van baten en lasten opgenomen. De afzonderlijke balansposten zijn hier toegelicht. Toelichting programma’s De toelichting op de programma’s is feitelijk de toelichting op de rekening van baten en lasten. De beleidsproducten vallende binnen deze programma’s zijn afzonderlijk toegelicht waarin enerzijds ingegaan is op het gerealiseerde beleid en anderzijds op de financiële afwijkingen. Paragrafen Hierin zijn de diverse paragrafen opgenomen, die in de nieuwe voorschriften 2004 (Besluit Begroting & Verantwoording) verplicht zijn opgenomen. Het betreft dezelfde paragrafen die reeds in de programmabegroting 2005 zijn opgenomen, aangevuld met een paragraaf omtrent Investeringsprogramma Stedelijke Vernieuwing (ISV). Naast het jaarverslag is tevens een beheersjaarrekening opgesteld, waarin op het niveau van de beheersproducten de verantwoording – zowel financieel als inhoudelijk – voor 2005 staan omschreven. Deze beheersjaarrekening is vooral bedoeld als instrument voor het college van burgemeester en wethouders, maar is voor u wel ter inzage gelegd. In een bijlagenboek, dat tevens voor u ter inzage ligt, is een aantal verplichte toelichtingen c.q. specificaties opgenomen, zoals onder andere: Overzicht van personele sterkte en personeelslasten; Investerings- en financieringsstaat; Staat van reserves en voorzieningen Overzicht verstrekte geldleningen e.d.


6

Jaarverslag 1. Beleidsverantwoording 2005 1.1 Programma Woonomgeving In het kader van een de kwaliteit van de woonomgeving en de Kwaliteitsimpuls Openbare Ruimte is in 2005 onder andere aandacht besteed aan zwerfvuil, handmatige straatreiniging en onkruidbestrijding. Om het centrum van de gemeente en aangrenzende woonwijken goed bereikbaar te houden is in 2005 het nieuwe parkeerbeleid van kracht geworden. In het afgelopen jaar is dan ook veel inzet geleverd op de uitgifte en beheersing van parkeervergunningen. Het vergunningengebied is in 2005 opgedeeld in kleinere parkeerzones. Als gevolg van dit systeem wordt beter aangesloten bij het doel van het vergunningenparkeren. Voorts zijn het afgelopen jaar de parkeertarieven van de betaalde parkeerplaatsen gewijzigd. Eind 2005 is verder een nieuw fietsbeleid voor het centrumgebied opgesteld. Centraal bij dit beleid staat dat de benutting van de fietsenstallingen in het centrum wordt verhoogd en de overlast van losgestalde fietsen tegen wordt gegaan. Om tot een betere afstemming van de gemeentelijke uitvoeringsmaatregelen te komen en om tot een betere communicatie met de inwoners te kunnen verzorgen is in 2005 verder inhoud gegeven aan het Integraal Beheersplan voor de Openbare Ruimte (IBOR). Hierin worden de planningen van alle gemeentelijke uitvoeringmaatregelen die van belang zijn voor de kwaliteit van de openbare ruimte op elkaar afgestemd. In het beleid op het gebied van de groenvoorziening stonden in 2005 twee sporen centraal namelijk: behoud van de bestaande kwaliteit en opbouw en uitbouw van groenvoorzieningen. Een belangrijke doelstelling is om inwoners en bezoekers van de gemeente mogelijkheden te geven voor ontspanning en recreatie binnen de gemeentegrenzen. Hiertoe is in 2005 onder andere een outputcontract met de VVV afgesloten. In 2005 is het beleid voor speelvoorzieningen gericht geweest op het instandhouden en verbeteren van de veiligheid van de speelvoorzieningen. Dit is gerealiseerd door het uitvoeren van dagelijks en groot onderhoud. Hierbij wordt als kanttekening geplaatst dat gelet op het huidige aantal speelvoorzieningen het budget niet langer toereikend is. Aan de Woonvisie is verder uitvoering gegeven via inbreng bij de woningbouwprojecten zoals Zwaaikom, Vlinderbuurt, Vrachelen 4-5 Slotjes-Midden en Santrijn. Voorst is er in 2005 beleid voor de starters op de woningmarkt geformuleerd. Met betrekking tot het Buurt- en Wijkbeheer is verder inhoud gegeven aan het functioneren van de drie wijkteams (zuid, midden en noord). Er zijn onder andere contacten en werkafspraken gemaakt met de elf operationele buurtoverleggen binnen de drie wijken. Er is op dit terrein dan ook sprake van een constructieve ontwikkeling.

1.2 Programma Werk & Inkomen Centraal in dit programma staan bijvoorbeeld het behoud en versterking van de werkgelegenheid door het stimuleren van een duurzame economie en het waarborgen van een minimumbestaansvoorziening voor alle inwoners van Oosterhout. Met het oog op de versterking en het behoud van werkgelegenheid is onder andere met een onderzoek naar potenties en ontwikkelingsrichtingen voor het gebied aan de oostzijde van de A-27 gestart. Ook is verder inhoud gegeven aan de revitalisering van het bedrijventerrein Vijf Eiken. Hiervoor is in 2005 het definitieve Planontwerp vastgesteld. Bovendien is in 2005 de eerste tussenrapportage actiepunten Nota Economisch beleid vastgesteld.


7

In 2005 is voorts een onderzoek naar mogelijke administratieve lastenverlichting opgestart. In het kader van de campagne Oosterhout familiestad is in 2005 succesvol samengewerkt met het bedrijfsleven. Met het oog op onder andere de uitvoering van de Wet Werk en Bijstand (WWB) is het afgelopen jaar onder andere een cliëntenonderzoek onder ruim 600 cliënten uitgevoerd. Verder zijn de WWB verordeningen in 2005 en de uitvoeringsbesluiten tegen het licht gehouden. Dit heeft geleid tot enkele aanpassingen. Per 1 januari 2005 is voorts het concept van Hoogwaardig Handhaven op het gebied van de Wet Werk en Bijstand ingevoerd. Het afgelopen jaar is een verordening vastgesteld waarmee een gefaseerde en versnelde afbouw van subsidie voor In- en Doorstroombanen in 2006 is geregeld. Aan het concept Work First is in 2005 bovendien verder inhoud gegeven.

1.3 Programma Stedelijke Ontwikkeling Met betrekking tot verkeer hebben in 2005 diverse ontwikkelingen plaatsgevonden. Het aan de gemeenteraad aangeboden Verkeersstructuurplan is niet vastgesteld. Naar aanleiding hiervan zijn echter wel diverse nadere onderzoeken verricht. In 2005 zijn het voorstel omtrent het HOV het tracé HOV vastgesteld. Derhalve zal vanaf nu geleidelijk het HOV worden gerealiseerd. In 2005 zijn in nauwe samenwerking met de buurgemeenten Gilze en Rijen en Geertruidenberg met name de voorbereidingen gerealiseerd voor de aankoop van de afvalcontainers en identificatiemiddelen. Voor het veiligstellen van een gezonde toekomst van Oosterhout en voor de continuïteit van de woningbouw en het behoud van de benodigde dynamiek in het bedrijfsleven, zijn het afgelopen jaar strategische visies voor het gebied ten zuiden van de Provincialeweg Oosteind en een gebied rondom de kern Dorst vastgesteld. Daarmee wordt een richtinggevend kader gecreëerd voor de “sprong over de A27” en voor de toekomstige ruimtelijke ontwikkeling van Dorst e.o. De concepten van de betrokken visies worden begin 2006 gepresenteerd en in de inspraak gebracht. Er zijn het afgelopen jaar stappen gezet op het gebied van woningbouw. In de afronding van de wijk Vrachelen is in 2005 veel energie gestoken. In Vrachelen 3 is de woningbouw in volle gang, het plan voor de randzone van Vrachelen 3 is vastgesteld en met de planvorming voor Vrachelen 4/5 is gestart is gestart. Voor het gebied De Zwaaikom is in het afgelopen jaar het bestemmingsplan vastgesteld. Voorts is in 2005 door de gemeenteraad het stedenbouwkundig plan voor de herontwikkeling van de wijk Slotjes-Midden vastgesteld. Gelet op het feit dat de gemeente Oosterhout niet tijdig, dus eind 2005, kan voldoen aan de benodigde eisen in het kader van de WVO (Wet verontreiniging oppervlaktewater)-vergunning, heeft, evenals in 2004, ook in 2005 diverse malen overleg plaatsgevonden met Rijkswaterstaat. Dit overleg heeft geresulteerd in een aanvraag tot wijziging van de WVO-vergunning. In 2005 is een waterplan opgesteld, met daarin een gemeenschappelijk gedragen lange termijn visie op het waterbeheer en –beleid in Oosterhout, inclusief een cxoncreet uitvoeringsprogramma voor de komende jaren. Ook is het Gemeentelijke Rioleringsplan 2005-2009 vastgesteld. Een belangrijke ontwikkeling die in 2005 zijn schaduw reeds vooruit wierp was de omgevingsvergunning. Hierdoor zullen vergunningen, ontheffingen en vrijstellingen op het gebied van milieu, bouwen, ruimtelijke ordening en de algemene plaatselijk verordening worden samengevoegd (uiterlijk 1 januari 2008). Dit zal zowel voor de vergunningverlening als de handhaving grote gevolgen hebben. Het afgelopen jaar is dan ook gestudeerd op de mogelijke inpassing.


8

1.4 Programma Voorzieningen In maart 2005 is door de raad het Integraal HuisvestingsPlan (IHP) op het gebied van onderwijshuisvesting door de raad vastgesteld. Op basis van het IHP zijn in 2005 projecten beschreven en middelen vastgelegd. Er zijn voorts op het gebied van onderwijs afspraken gemaakt over de nieuwe rol van de gemeente en partners met betrekking tot de Brede School Slotjes- Midden. Verder is sinds augustus 2005 het openbaar onderwijs op afstand gezet. Het openbaar onderwijs wordt sindsdien bestuurd door Delta-onderwijs. Per 1 oktober is bovendien de Voorschool gestart. Hiermee is het peuterspeelzaalwerk onderdeel geworden van de basisschool. Ten behoeve hiervan zijn kwaliteitseisen opgesteld en afspraken gemaakt over de invulling van de voorschool. De bibliotheken van de gemeente Dongen, Drimmelen, Geertruidenberg, Gilze en Rijen en Oosterhout zijn per 1 januari 2005 gefuseerd tot basisbibliotheek Theek 5. Verder is er in 2005 een plan van aanpak opgesteld voor de ontwikkeling van een Marktplaats voor cultuureducatie 2005-2008. Dit plan van aanpak is opgesteld door Theek 5, H19, het onderwijs in Oosterhout en de gemeente Oosterhout. De vier grootste culturele instellingen in Oosterhout hebben zich voorbereid op clustering in het Santrijngebied. Theater de Bussel, filmtheater de Bussel, Theek en H19 hebben conceptconvenant voor de samenwerking opgesteld. In september heeft de gemeenteraad besloten om de Toonzaal om te vormen tot een nieuw Cultureel Jongerencentrum (Outflow). In de Outflow zullen vanaf ongeveer juni 2006 activiteiten worden georganiseerd voor jongeren van 13 t/m 24 jaar. Met betrekking tot de sportvoorzieningen is in 2005 gestart met een pilot voor de aanleg voor kunstgrasvelden. Op het gebied van zwembaden is een masterplan voor de renovatie opgesteld en hiervoor is inmiddels een krediet verstrekt. Verder is voor de zwembaden in 2005 een strategische marketing plan ingevoerd. Hierdoor worden de marketingbudgetten maximaal benut. In 2005 is gestart met de voorbereiding op de komst van de Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO). De wet zal met ingang van 1 januari 2007 van kracht worden. Er is onder andere een opiniërende behandeling van de startnotitie WMO in de gemeenteraad geweest. Op basis van de gekozen implementatiestrategie is vervolgens een plan van aanpak opgesteld. Bij het opstellen van het outputcontract met Merites zijn onder andere al voorbereidingen getroffen om de WMO te implementeren. Uitgangspunt van het nieuwe buurten dorpshuizenbeleid is dat buurten dorpshuizen dienen als instrument in het kader van het sociaal beleid. Het doel is om de leefbaarheid in de buurt en het dorp te vergroten. Verder wordt het beleid in samenhang gebracht met ontwikkelingen in het kader van de WMO.

1.5 Programma Dienstverlening In 2005 zijn verschillende stappen gezet om verder inhoud te geven aan het transparant maken van het functioneren van de gemeente. ‘De staat van de gemeente” is bijvoorbeeld een nieuw instrument waarmee het functioneren van de gemeente transparant kan worden gemaakt. In 2005 heeft de gemeente Oosterhout deelgenomen aan de testfase van dit instrument. Verder heeft in 2005 de burgerij enquête plaatsgevonden. Daarnaast is binnen de gemeentelijke organisatie een onderzoek verricht naar de telefonische bereikbaarheid. Van zowel de burgerij enquête als van het onderzoek naar de telefonische bereikbaarheid worden de resultaten in de loop van 2006 bekend. De activiteiten op het gebied van Integrale Veiligheid zijn gericht op het bevorderen van een goede samenhang tussen het veiligheidsbeleid en een doelmatige samenwerking met diverse partijen. Om dit te bereiken wordt dan ook geparticipeerd in diverse veiligheidsprojecten. Ook is het afgelopen jaar veel aandacht besteed aan handhaving. Hiertoe is bijvoorbeeld het handhavingsteam in 2005 op volle sterkte gebracht. Programmarekening 2005

9

Verder is er in 2005 met de gemeente Oisterwijk op het gebied van automatisering een samenwerkingsovereenkomst gesloten. Op het gebied van intergemeentelijke samenwerking heeft verder een verkenning plaatsgevonden om opnieuw inhoud te geven aan het BOEL-overleg. Ook heeft het samenwerkingsverband op het gebied van de Brandweer 3 x rood in 2005 verder gestalte gekregen.


10

2. Financiële positie 2005 Het resultaat van de jaarrekening is bepaald op basis van het door de gemeenteraad vastgestelde beleid en met inachtneming van de kaders, die in het meerjarenbeleidsplan (perspectiefnota), begroting en Basis in Balans zijn vastgelegd. Voor zover besluitvorming inzake toevoeging c.q. onttrekking aan reserves reeds heeft plaatsgevonden zijn deze eveneens in de exploitatie verwerkt, echter wel separaat zichtbaar gemaakt via een apart programma. 2.1 Financieel resultaat 2005 De jaarrekening 2005 sluit met een totaal positief saldo van € 12 miljoen. Overeenkomstig de comptabiliteitsvoorschriften is het resultaat afzonderlijk vermeld op de balans. De primitieve begroting 2005 sloot met een tekort van € 642.000. Dit tekort werd afgedekt via een onttrekking uit de algemene reserve. In de loop van 2005 is deze begroting echter op basis van raadsbesluiten positief aangepast. Dit resulteert in een begroting 2005 na wijzigingen van € 260.000 negatief. In de volgende paragraaf is in het kort aangegeven hoe dit positievere resultaat is ontstaan. Ten opzichte van deze aangepaste begroting is het totale rekeningresultaat € 12,35 miljoen positiever dan geraamd. In de onderstaande tabel zijn de rekeningcijfers per programma vergeleken met de primaire begroting en met de bijgestelde begroting na wijzigingen in 2005. Bedragen * € 1.000,Programma Rekening 2005 Begroting 2005 na Begroting 2005 wijzigingen primitief Woonomgeving Lasten 11.621 11.340 10.970 Baten 1.962 1.887 1.887 Saldo 9.659 9.452 9.083 Werk en Inkomen

Lasten Baten Saldo

19.956 20.101 -145

19.971 14.227 5.743

18.490 12.902 5.588

Stedelijke Ontwikkeling

Lasten Baten Saldo

44.552 42.857 1.695

20.861 17.871 2.990

16.450 13.929 2.522

Voorzieningen

Lasten Baten Saldo

30.826 9.740 21.087

25.167 5.855 19.312

24.106 5.444 18.661

Dienstverlening

Lasten Baten Saldo

22.849 15.554 7.295

22.606 15.223 7.383

22.383 15.088 7.295

Algemene Dekkingsmiddelen

Lasten Baten Saldo

3.697 49.213 -45.517

2.876 46.168 -43.292

3.939 46.190 -42.251

Resultaat voor Reserves

Lasten Baten Saldo

133.501 139.427 -5.926

102.819 101.230 1.589

96.338 95.439 899

Mutatie in de Reserves

Lasten Baten Saldo

4.143 10.203 -6.060

1.994 3.324 -1.329

1.887 2.144 -257

Totaal Exploitatie

Lasten Baten Saldo

137.643 149.630 -11.987

104.813 104.554 260

98.225 97.583 642


11

Om de totale netto-omzet te bepalen dienen de totale baten en lasten gecorrigeerd te worden met circa € 14,5 miljoen.

2.2 Gewijzigde begroting 2005 Aangezien de primaire begroting sterk afwijkt van de gewijzigde begroting 2005 is onderstaand een korte toelichting gegeven: Primitieve begroting 2005

-642

N

382

V

-260

N

Wijzigingen: Geen verhoging hondenbelasting 10%

-22

N

Handhaven 1/3 regeling

-23

N

Niet opheffen monumentencommissie in 2005

-9

N

Administratieve correctie 1e rapportage

-19

N

Voordeel vaststelling Integraal Huisvestingsplan (IHP)

455

V

Bijgestelde begroting 2005

Conclusie hieruit is dat met name het positievere resultaat in 2005 wordt veroorzaakt door de vaststelling van het Integraal Huisvestingsplan (Onderwijs). Dit is een eenmalige resultaat voor 2005, wat veroorzaakt wordt doordat investeringen in schoolgebouwen gefaseerd worden uitgevoerd. Hierdoor ontstaat in het eerste jaar een voordeel.

2.3 Bijzondere basten & lasten Om een goed beeld te geven omtrent het structurele karakter van het rekeningresultaat, is onderstaand een analyse gemaakt van de incidentele baten en lasten. Door deze te onttrekken uit het rekeningresultaat ontstaat dit beeld. Cijfermatig overzicht structureel resultaat: Totale rekeningresultaat 2005 Incidentele baten Incidentele lasten Structureel rekeningresultaat

11.987 11.237 2.131 2.881

+ -/+ +

De volgende incidentele baten zijn opgenomen in het rekeningresultaat: Bedragen € 1.000

Winstnemingen grondexploitatie Verkoop leveringsbedrijf Intergas Eindafrekening Wet Inburgering Nieuwkomers 2004 Overname indicatietaken vanuit RIO naar CIZ Vrijval verplichtingen voorgaande jaren Lagere energiekosten openbare verlichting (claim eigendomsrecht Essent) Vrijval reserve Wet inburgering nieuwkomers Afrekeningen voorgaande jaren Vergoeding WOZ kosten obv besluit Waarderingskamer Totaal


4.242 5.743 35 76 365 103 42 54 577 11.237

12

De volgende incidentele lasten zijn opgenomen in het rekeningresultaat: Bedragen € 1.000

Niet volledig uitgekeerde behoedzaamheidsreserve Storting in voorzieningen (zie hoofdstuk 3.7) Schadeclaim aanlegvergunning Einddeclaratie IHP 2000- 2004 Betaling dienstverlening 2001-2002 onderwijsconsulenten anderstaligen Extra subsidie SPO Opheffing gemeenschappelijke regeling Regionale Brandweer Extra storting in reserve klassenverkleining Vervroegde afschrijving WOZ kredieten Totaal

200 778 65 153 39 81 100 138 577 2.131

Wanneer het rekeningresultaat voor bovenstaande posten wordt geschoond ontstaat er dus een voordelig resultaat van € 2,8 miljoen.

2.4 Financieringspositie De financieringspositie geeft aan dat er per ultimo 2005 een financieringsoverschot bestaat van € 26,2 miljoen. Hiervan kan het volgende overzicht worden weergegeven: Bedragen * € 1.000,Ultimo 2005 Ultimo 2004 - Reserves 81.296 89.584 - Resultaat jaarrekening 11.986 1.548- Voorzieningen 13.374 13.908 - Langlopende geldleningen 45.523 49.515 Subtotaal 152.179 151.459 - Materiële vaste activa - Immateriële vaste activa - Financiële vaste activa Subtotaal

97.661 584 27.754 125.999

94.404 1.453 29.314 125.171

Financieringsoverschot

26.180

26.288

Het financieringsoverschot is beperkt hoger geworden. Dit wordt veroorzaakt door het positieve rekeningresultaat over 2005, hetgeen vooral veroorzaakt is door de verkoop van het leveringsbedrijf Intergas en door winstnemingen uit de grondexploitatie. Hiertegenover staat een afname van langlopende geldleningen (financiering heeft meer via eigen vermogen plaatsgevonden).


13

2.5 Reserves & voorzieningen De reservepositie geeft het volgende beeld: Omschrijving - Algemene reserves (kernreserves) - Reserves grondexploitatie - Bestemmingsreserves - Egalisatierekeningen - Voorzieningen Totaal

Ultimo 2005 51.945 18.172 11.179 1.593 11.781 94.670

Bedragen * € 1.000,Ultimo 2004 56.504 20.396 12.684 2.247 11.661 103.492

In de bedragen is het resultaat over 2005 niet meegenomen. De afname wordt vooral veroorzaakt door de afname van de algemene reserves (inzet algemene en vrije reserve) en de reserves van de grondexploitatie (verwachte exploitatieverliezen Zwaaikom en Leijsenhoek). Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de toelichting op de balans, onderdeel reserves en voorzieningen (bladzijde 57 en volgende).

2.6 Toekomstige financiële positie De financiële positie heeft enkele jaren stevig onder druk gestaan. Mede door forse ombuigingen die in de begroting 2005 zijn doorgevoerd, is het structurele financiële beeld sterk verbeterd. Eerlijkheidshalve moet daarbij natuurlijk aangegeven worden dat de financiële verbetering ook wordt veroorzaakt door een hogere algemene uitkering. De begroting 2006 sloot dan ook weer met een gering positief resultaat en ook in het meerjarenperspectief waren er weer positieve resultaten zichtbaar (met uitzondering van het jaar 2008). De toekomstige financiële positie kan sterk beïnvloed worden door de volgende zaken: - ontbreken van goede beheerplannen groen, wegen e.d. Hierdoor is er onvoldoende zekerheid over de gewenste kwaliteitsniveaus in relatie tot de benodigde budgetten. Eén en ander kan leiden tot achterstallig onderhoud. Daarnaast is in meerjarenperspectief nog steeds een taakstellende ombuiging op het gebied van openbaar groen opgenomen van € 263.000. - Toekomstige investeringen kunnen leiden tot een stijging van exploitatiekosten. Van belang is om bij investeringen ook steeds aandacht te hebben voor de structurele gevolgen. - Nog aanwezige taakstellende ombuigingen binnen de begroting voor o.a. openbaar groen en evenementenbeleid; - Invoering van de Wet maatschappelijke ondersteuning (mogelijk structureel nadeel van € 500.000) - Mogelijke verkoop van het netwerkbedrijf van Intergas; - Definitieve afrekening BTW compensatiefonds; - Ontwikkelingen binnen de sociale werkvoorzieningschap. Voor de mogelijke risico’s die van invloed zijn op de toekomstige financiële positie van de gemeente wordt verwezen naar de paragraaf Weerstandsvermogen. De reservepositie van de gemeente blijft op peil. In de perspectiefnota 2006 en in de begroting 2006 is een beeld geschetst van de beschikbare ruimte binnen de vrije reserve. Daarbij is tevens een beeld geschetst van toekomstige inkomsten en uitgaven ten gunste c.q. ten laste van deze vrije reserve. Dit beeld is in hoofdstuk 6 van deze jaarrekening geactualiseerd. Conclusie hieruit is dat er voor de periode 2005-2008 sprake is van een evenwicht tussen de beschikbare ruimte en toekomstige uitgaven. Voor de jaren erna is er sprake van een grote spanning doordat de ambities hoger zijn dan de verwachte inkomsten. Deze constatering heeft in de perspectiefnota geleid tot de keuze om meer te sturen op extra toekomstige inkomsten. Uiteraard kan een fusie c.q. herkapitalisatie van het netwerkbedrijf van Intergas zorgen voor een meer stabiel meerjarenbeleid.


14

3. Analyse resultaten 2005 op hoofdlijnen 3.1 Exploitatiesaldo Het totale exploitatiesaldo bedraagt zoals eerder aangegeven € 12 miljoen positief. In onderstaande tabel zijn de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting weergegeven. Voor de vergelijkbaarheid zijn tevens de afwijkingen aangegeven zoals deze bij de tweede concernrapportage 2005 bekend waren. Bedragen * € 1.000 Omschrijving Afwijkingen Resultaat Voordeel/ Verwachting jaarrekening 2005 Nadeel 2e rapportage 2005 Resultaat begroting 2005 -259 Nadeel -259 Verwachte afwijkingen: Algemene uitkering 815 Voordeel 836 Kapitaallasten -296 Nadeel 260 Ombuigingen -151 Nadeel -150 Personele kosten 271 Voordeel 150 Saldo overige baten en lasten 2.235 Voordeel -239 Voorzieningen -909 Nadeel -625 Totaal reguliere afwijkingen 1.965 Voordeel 232 Verwacht resultaat 2005 1.706 Voordeel -27 Winstneming grondexploitatie 4.242 Voordeel 2.160 Extra dividend Intergas 5.743 Voordeel 5.500 Totaal resultaat 2005 11.692 Voordeel 7.633 Middels bovenstaande afwijkingen een totaal verklaard van € 11,7 miljoen. Tal van kleinere afwijkingen (positief en negatief), die toegelicht zijn bij de diverse beleidsproducten, leiden tot een totaal voordeel van de jaarrekening van € 12 miljoen. Onderstaand zijn de afwijkingen kort toegelicht.

3.2 Algemene uitkering De algemene uitkering in de begroting 2005 is geraamd op basis van de meicirculaire 2004 en de ramingen over de aantallen inwoners, wooneenheden, etc. zoals deze op dat moment bekend waren. Op basis van de meest recente berekeningen van de circulaires vanuit het Rijk blijkt dat de werkelijke inkomsten uit de algemene uitkering ongeveer € 815.000 hoger zijn dan begroot. Dit heeft onder andere te maken met de hogere rijksuitgaven, waardoor ook de algemene uitkering hoger wordt (samen trap op, samen trap af). Tevens is de algemene uitkering verhoogd voor de bijzondere bijstand aan chronisch zieken en gehandicapten en de kinderopvang voor de doelgroep ‘sociaal medisch geïndiceerden’. Ook is incidenteel een bedrag toegevoegd aan de algemene uitkering ter compensatie van de kosten voor het referendum Europese grondwet en invoeringskosten WMO. Hier tegenover staat het negatieve effect van de behoedzaamheidsreserve die voor ruim € 200.000 minder tot uitkering komt dan begroot. Voor een nadere toelichting op de overige ontwikkelingen in de algemene uitkering van 2005 ( vooren nadelen ten opzichte van de begroting) wordt verwezen naar het beleidsproduct Algemene Uitkering.


15

3.3 Kapitaallasten De kapitaallasten hebben betrekking op de lasten (afschrijven plus rente) die voortkomen uit investeringen. Deze kapitaallasten zijn in de begroting in principe jaarlijks berekend op 4,5 %. Door een lage rentestand enerzijds en door beperkte financieringsbehoefte anderzijds werd bij het opstellen van de begroting 2005 al verwacht dat de werkelijke rentekosten lager zouden zijn. Vandaar dat binnen de begroting dan ook een stelpost is opgenomen voor een verwachte onderuitputting van deze kapitaallasten van € 504.000. Ondanks een gunstige rentestand is dit verwachte voordeel binnen de kapitaallasten niet gerealiseerd. Het werkelijke voordeel bedraagt € 208.000, zodat er sprake is van een nadeel ten opzichte van de begroting van € 296.000. Ontwikkeling rente Door een lage rentestand en door het uitzetten van overliquide middelen ontstaat er een extra rentevoordeel van € 544.000. Dit wordt voor een bedrag van € 105.000 teniet gedaan door extra rentebijschrijvingen op de reserve woonfonds. Dit fonds wordt aangewend in gezamenlijk overleg tussen gemeente en Cires en contractueel is vastgelegd dat jaarlijks rentebijschrijving plaatsvindt ten behoeve van de inflatiecorrectie. Hierdoor ontstaat een totaal rentevoordeel van € 439.000. De werkelijke renteomslagpercentage bedraagt in 2005 4,49%. Dit is vrijwel gelijk aan het gehanteerde percentage in de begroting van 4,5%. Ontwikkeling afschrijvingen Door aanpassingen als gevolg van de nieuwe voorschriften (Besluit Begroting en Verantwoording) is het noodzakelijk gebleken om enkele afschrijvingstermijnen van activa te verkorten. Daarnaast is door het consequent toepassen van het vastgestelde afschrijvingsbeleid (afschrijven op moment dat 80% van krediet is uitgegeven) een extra nadeel ontstaan. Dit leidt per saldo tot hogere afschrijvingslasten dan begroot voor een bedrag van € 1.335.000. In het kader van de kostenverrekening van wet WOZ is er sprake van een voordeel van circa € 600.000. Het betreft vergoeding van afnemers (waterschappen en belastingdienst) over voorgaande jaren. Dit voordeel is ingezet om de kredieten in het kader van de uitvoering van Wet WOZ versneld af te schrijven.

3.4 Ombuigingen Om de financiële positie weer op orde te krijgen heeft de begroting 2005 in het teken gestaan van ombuigingen. In totaliteit is voor een bedrag van bijna € 3 miljoen omgebogen binnen de volgende categorieën: “Actualiseringen”: € 0,6 miljoen; Ombuigingen binnen de bedrijfsvoering: € 0,7 miljoen; Beleidsombuigingen: € 1,7 miljoen. Het gehele jaar hebben de ombuigingen speciale aandacht gekregen. Onderstaand is aangegeven welke begrote ombuigingen in 2005 niet zijn gerealiseerd.


16

Beleidsproduct

Afwijking jaarrekening

Onderdeel Beleid Programma Woonomgeving 560 Openbaar groen 570 Evenementen 820 Volkshuisvestings-beleid Programma Voorzieningen 480 Onderwijs 531 Sportaccommodaties 540 Kunst en cultuur 630 Buurthuizen Programma Werk & inkomen 310 Ondernemen Programma Dienstverlening 003 Publieksdiensten 004 GEO informatie Programma Algemene dekkingsmiddelen 922 Algemene baten en lasten 980 Mutaties in reserves Onderdeel Bedrijfsvoering Programma Dienstverlening 000 Productondersteuning 003 Publieksdiensten Organieke kosten Dekking personeelsbudget Totaal

Voor-/ nadeel

Verwachting 2e rapportage

263 nadeel 29 nadeel 10 nadeel

263 29 9

40 10 13 115

nadeel nadeel nadeel nadeel

40 10 13 115

25 nadeel

25

5 nadeel 2 nadeel

5 2

-98 voordeel -263 voordeel

-98 -263

39 nadeel 15 nadeel

23 15

-54 voordeel 151 nadeel

-38 150

Geconcludeerd kan worden dat de ombuigingsoperatie in 2005 in financieel perspectief een groot succes is geweest. Ten opzichte van de concernrapportages zijn er nauwelijks verschillen te constateren. Voor een uitgebreidere toelichting voor de afzonderlijke posten wordt verwezen naar de toelichting op de beleidsproducten.

3.5 Personele lasten De werkelijke personele lasten zijn € 271.000 voordeliger dan het beschikbare budget in 2005. Bij de tweede concernrapportage 2004 werd er nog een voordeel verwacht van circa € 150.000. Door het zeer terughoudende beleid in het aantrekken van tijdelijke krachten is er een aanvullend voordeel ontstaan binnen de personele kosten. Het voordeel van € 271.000 wordt met name veroorzaakt door: Het niet, dan wel later invullen van vacatures gedurende 2005 resulteert in een voordeel van bijna € 1,1 miljoen op de reguliere lonen en salarissen; Er zijn extra inkomsten gegeneerd uit detachering en uit onttrekking uit reserves van € 0,4 miljoen; Ter compensatie van de vacatures heeft extra inhuur plaatsgevonden, hetgeen leidt tot een overschrijding van € 0,9 miljoen. Uiteraard moet dit in samenhang gezien worden met de gerealiseerde voorden op de reguliere lonen en salarissen. Overschrijdingen op opleidings-, algemene en specifieke afdelingskosten zorgen voor een nadeel van € 0,2 miljoen. Dekking van de niet gerealiseerde ombuigingen binnen de bedrijfsvoering van € 0,1 miljoen. Zie hiervoor paragraaf ombuigingen. Geconcludeerd kan dus worden dat door een zeer strakke financiële sturing op de beschikbare budgetten de werkelijke kosten binnen de beschikbare budgetten vallen. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar hoofdstuk 4, personele kosten. Programmarekening 2005

17

3.6 Saldo overige baten & lasten Binnen de overige baten en lasten vallen de volgende posten op: Prod. Omschrijving Programma Woonomgeving 210 Wegen 214 Parkeren 560 Openbaar groen 570 Evenementen 820 Volkshuisvestingsbeleid 821 Buurtbeheer Programma Werk & Inkomen 310 Ondernemen 330 Nutsvoorzieningen 610 Sociale zekerheid 611 Werkgelegenheid Programma Stedelijke ontwikkeling 723 Milieu 810 Ruimtelijke ordening 822 Volkshuisvesting Programma Voorzieningen 420 Beleid onderwijs 511 Welzijns- en maatschappelijk werk 531 Sportaccommodaties 532 Zwembaden 540 Kunst en cultuur 541 Oudheidkunden/ musea 620 Doelgroepenbeleid 650 Kinderopvang & Peuterspeelzaalwerk Programma Dienstverlening 000 Productondersteuning 001 Raad 003 Publieksdiensten 120 Brandweer Programma Algemene dekkingsmiddelen 920 Belastingen 922 Algemene baten en lasten 980 Mutaties in de reserves Totaal

Bedragen * € 1.000 Bedrag V/ N 10914357 6993 34

N N V N V V

30406 230 89-

N V V N

18 V 87- N 926 V 30038 181 5615920 202 81-

N V V N N V V N

97104 2373

N V N V

724 468 962.235

V V N V

In het overzicht zijn alleen de belangrijkste afwijkingen opgenomen. Voor het totaal wordt verwezen naar de beleidsproducten. In principe is er geen aandacht besteed aan de kosten die ten laste komen van de rioolheffing en de afvalstoffenheffing, aangezien deze kostenneutraal verlopen. Onderstaand zijn kort de belangrijkste posten toegelicht.


18

Programma Woonomgeving 210 Wegen/ Openbare verlichting De werkelijke kosten voor wegenonderhoud en openbare verlichting zijn in totaliteit circa € 6.000 hoger dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt door: hogere kosten gladheidbestrijding: € 69.000; meerkosten groot onderhoud wegen: € 130.000; hogere kosten straatreiniging: € 43.000; hogere kosten reparaties en vervangingen houten voetgangersbruggen: € 25.000; lagere kosten inhuur derden onderhoud wegen: € 35.000; lagere kosten openbare verlichting (met name lagere energiekosten): € 73.000; extra inkomsten uit reclamezuilen: € 50.000. 214 Parkeren Binnen het beleidsveld parkeren, inclusief de exploitatie van de fietsenstallingen, treedt per saldo een nadeel op van € 143.000. Dit wordt veroorzaakt door: Kosten fietsenstallingen (€ 82.000 nadelig) Dit nadeel bestaat uit lagere inkomsten ( € 41.000) en hogere exploitatiekosten ( € 41.000). de lagere inkomsten worden veroorzaakt door een achterblijvende bezetting. De hogere exploitatiekosten worden mede veroorzaakt door verruiming van de openingstijden. Parkeren (€ 61.000 nadelig) De inkomsten op het gebied van parkeren zijn € 45.000 lager dan begroot, hetgeen veroorzaakt wordt door lagere inkomsten van de parkeerautomaten (€ 59.000), lagere naheffingsaanslagen (€ 40.000) en door hogere inkomsten van parkeervergunningen (€ 42.000) en uit kraskaarten (€ 12.000). Daarnaast zijn de kosten ter voorkoming van inbraak € 16.000 hoger. 560 Openbaar groen De ombuiging op het gebied van openbaar groen is in 2005 conform raadsbesluit niet gerealiseerd. Dekking hiervoor vindt plaats via de reserves (zie toelichting ombuigingen). Daarnaast is er sprake van een voordeel van € 57.000. Dit wordt met name veroorzaakt door aanbestedingsvoordelen en door het uitvoering van minder kleinschalige reconstructies dan gepland. 570 Evenementen De totale kosten voor evenementen zijn € 69.000 hoger dan geraamd. Dit wordt met name veroorzaakt door hogere exploitatiekosten van de kermis (elektra, promotie- en organisatiekosten e.d.). 821 Volkshuisvestingsbeleid Door uitgevoerde inkomenstoetsen bij mensen die recht hebben op een jaarlijkse uitkering (Besluit Woninggebonden subsidies), is het subsidiebedrag waar zij recht op hebben in neerwaartse zin bijgesteld. Dit betekent een voordeel € 93.000. 822 Buurtbeheer De uitvoering van de pilot buurtbeheeroverleggen heeft minder gekost dan gepland. De pilot is wel volledig uitgevoerd. Daarnaast is er sprake van een financieel voordeel als gevolg van aanloopperikelen bij de opzet van wijkteams. In totaliteit ontstaat hierdoor een voordeel van € 34.000 binnen buurtbeheer.


19

Programma Werk & Inkomen 310 Ondernemen De kosten voor het houden van de markt op de Markt zorgen voor een overschrijding van € 45.000. Dit wordt voor een gedeelte gecompenseerd door hogere inkomsten uit marktgelden (stijging aantal dagplaatsen). 330 Nutsvoorzieningen De reguliere dividendvergoeding vanuit Intergas bedraagt in 2005 wederom € 810.000. Dit is € 406.000 hoger dan geraamd. 610 Sociale zekerheid Binnen de sociale zekerheid is er sprake van een totaalvoordeel van € 230.000. Dit wordt veroorzaakt door: Lager beroep op de IOAW (inkomensvoorziening ouderen en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers) regeling: € 51.000 Nadeel binnen de wet werk & bijstand inkomensdeel van € 63.000. Dit wordt met name veroorzaakt doordat eind 2005 de definitieve rijksbudgetten neerwaarts met circa 8,8% zijn bijgesteld. Herziening van openstaande vorderingen binnen de WWB heeft geleid tot een voordeel van € 60.000; Voordeel binnen de bijzondere bijstand van € 55.000 door hogere aflossingen vanuit de leenbijstand; Lagere kosten sociale recherche van € 25.000 door de inzet van de eigen fraudepreventiemedewerker; Terugontvangen bedrag van de GGD van € 30.000 ten behoeve van het interventieprogramma Armoede en gezondheid van kinderen. Verstrekkingen worden niet meer via de GGD verricht, maar via de gemeente zelf. De extra middelen in het kader van chronisch zieken, gehandicapten en ouderen zijn nog niet besteed (voordeel van € 122.000). Eind 2005 is als gevolg van achterblijvende aanvragen besloten om de doelgroepen voor de regeling uit te breien, met een looptijd tot en met juli 2006. Hogere kwijtscheldingen over 2004: € 50.000. 610 Werkgelegenheid Overschotten en tekorten binnen het werkdeel van de Wet Werk & Bijstand worden jaarlijks e gereserveerd. Bij de 2 rapportage werd een overschot verwacht van € 121.000. In werkelijkheid blijkt het overschot in 2005 € 403.000 te zijn. Dit bedrag mag conform de meeneemregeling meegenomen worden naar 2006. Dit voordeel wordt grotendeels veroorzaakt door: een afname van het aantal ID banen aangezien werkgevers anticiperen op de nieuwe regelgeving (2005: 55 ID banen/ 2004: 65 ID banen). In financieel opzicht betekent dit een voordeel van € 127.000; lagere kosten workfirst door latere implementatiedatum en gunstigere contractafspraken: € 151.000; minder beroep op de loonkostensubsidie door werkgevers (2005: 6 toekenningen/ 2004: 65 ID banen) Dit betekent een voordeel van € 52.000. later opstarten van trajecten doordat de aanbesteding begin 2005 nog niet helemaal was afgerond (€ 42.000). In 2005 zijn overigens wel in totaliteit 200 nieuwe trajecten opgestart. In financieel opzicht leidt dit echter pas later tot verplichtingen. Het feitelijke nadeel binnen dit product wordt veroorzaakt door de tijdelijke stimuleringsmaatregel Bevordering Activering Utstroom (minder gerealiseerde uitstroom en trajecten).


20

Programma Stedelijke ontwikkeling 723 Milieu Bij de bodemsanering op het voormalige Intercapal-terrein aan het Wilhelminakanaal-Oost 32 is er sprake van een zeer forse verontreiniging in grond en grondwater. De provincie voert deze bodemsanering uit, waarbij de gemeente een wettelijk verplichte bijdrage moet betalen. Deze kosten bedroegen in 2004 € 250.000 en aanvullend in 2005 nog een bedrag van € 11.000. Hiertegenover staat dat de gemeente de eigen gemaakte kosten in rekening kan brengen bij de provincie (voordeel van € 57.000). Doordat de grondbank nog niet functioneert is er sprake van een nadeel van € 28.000. 810 Ruimtelijke ordening Het nadeel binnen dit product wordt met name veroorzaakt door een schadeclaim, betreffende de gemaakte kosten door vertraging van de afgifte van de aanlegvergunning. 822 Volkshuisvesting Mede door de start van een aantal grote bouwprojecten (o.a. Vlinderbuurt), die vanwege de hoge bouwkosten uitmondden in hoge legesopbrengsten zijn de inkomsten uit bouwleges aanzienlijk hoger dan geraamd (werkelijk € 944.000/ begroot €776.000).

Programma Voorzieningen 420 Beleid onderwijs De totale kosten op het gebied van onderwijs zijn € 300.000 hoger dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door: Einddeclaraties over het integrale huisvestingsplan 2000-2004 onderwijs: € 153.000; Kosten leerlingenvervoer: € 138.000 nadelig. Hiervoor zijn verschillende oorzaken aan te geven, zoals een toename van het aantal ritten en door de aanpassing van de verdeelsleutel met Geertruidenberg. 511 Welzijns- en maatschappelijk werk Per saldo is er binnen dit product sprake van € 38.000. Dit wordt met name veroorzaakt door lager onderhoud aan Heuvel 19 (meegenomen in investeringskrediet) en door het niet volledig benutten van de stelpost voor exceptionele subsidies. 531 Sport en sportaccommodaties De netto kosten voor sport en de sportaccommodaties zijn per saldo € 181.000 lager dan begroot. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door hogere huurinkomsten vanuit scholen (€ 61.000). Daarnaast zijn met name de kosten voor onderhoud aan de accommodaties lager als gevolg van reeds gerealiseerde en nog te realiseren renovaties (bedrag circa € 115.000). Ook is bewust ruimte gereserveerd om binnen het product zwembaden de renovatie van de receptie op de Warande mogelijk te maken (€ 40.000). Hiertegenover staat dat de inhuur van uitzendkrachten duurder is geweest als gevolg van het ontbreken van voldoende !GO krachten (nadeel € 55.000). 532 Zwembaden De netto kosten voor de zwembaden zijn in 2005 met € 56.000 gestegen. Dit nadeel kan gesplitst worden in een nadeel op de inkomsten van € 97.000 en een voordeel binnen de kosten van € 41.000. Het nadeel op de inkomsten wordt met name veroorzaakt door lagere omzetten van recreatieoord de Warande en de Blikken. Hiertegenover staat dat de inkomsten van de zwemvoorziening Arkendonk zijn gestegen. De slechte zomer heeft voor de Warande geleid tot een daling van het aantal bezoekers. Het voordeel binnen de kosten wordt met name veroorzaakt door lagere onderhoudskosten in verband met de geplande renovaties van de zwembaden. Programmarekening 2005

21

540 Kunst en Cultuur De kosten van de Bussel zijn € 159.000 hoger dan geraamd. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door hogere indirecte kosten van huisvesting en organisatiekosten: € 114.000 (N).Dit is reeds gecorrigeerd in de begroting 2006 en ook reeds eerder opgenomen in de concernrapportages 2005. Binnen de activiteiten van de Bussel is er sprake van een nadeel van € 45.000. Dit tekort zal in 2006 teruggebracht worden. Het tekort wordt veroorzaakt door hogere kosten en lagere inkomsten professioneel theater (€ 118.000). Hiertegenover staan voordelen uit hogere inkomsten uit commerciële verhuur (€ 36.000);verhuur zalen aan verenigingen en amateur-theater (€ 33.000) en horeca (€ 4.000). 541 Oudheidkunde en musea De kosten binnen dit beleidsproduct zijn € 41.000 lager dan begroot. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door lagere kosten door de ontmanteling van het Regionaal archief en de overgang van dit archief naar Tilburg (€ 19.000). Anderzijds ontstaat er een voordeel binnen de onderhoudskosten als gevolg van deze ontmanteling (€ 22.000). Dit voordeel heeft uiteraard relatie met de gestegen onderhoudskosten binnen de Bussel. 620 Doelgroepenbeleid Binnen het beleidsproduct Doelgroepenbeleid zijn de kosten € 202.000 lager dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt door: Lagere kosten voor de uitvoering van de Wet Voorziening Gehandicapten: € 183.000 (voordeel). Dit wordt met name veroorzaakt doordat er minder beroep is gedaan op diverse regelingen (woningvoorzieningen: € 295.000 (V); rolstoelvoorzieningen; € 21.000 (V) en vervoersvoorzieningen: € 133.000 (N); Voordeel indicatiestelling als gevolg van de liquidatie van het Regionaal Indicatie orgaan: € 76.000. Dit in verband met de overgang van de indicatietaken vanuit het RIO naar de CIZ; Nadeel van € 57.000 binnen de wet inburgering nieuwkomers hetgeen veroorzaakt wordt door enerzijds de gewijzigde financieringssystematiek vanuit het Rijk en anderzijds door gestegen uitvoeringskosten (reiskosten en boekgelden). 630 Sociaal Cultureel Werk Door het niet realiseren van de ombuiging op de exploitatie van de buurthuizen uit Basis in balans ontstaat er een nadeel van € 114.000. 650 Kinderopvang en peuterspeelzaalwerk SPO is per 1 september opgegaan in de Delta- voorschool. SPO ontvangt per deze datum geen subsidie meer, met uitzondering van kosten voor vaste lasten en overige verplichtingen. Dit betekent een nadeel van € 81.000.

Programma Dienstverlening 000 Productondersteuning De kosten van productondersteuning zijn € 97.000 hoger dan begroot. Opvallende nadelen zijn: Hogere kosten facility management (drankautomaten en restaurant): € 58.000 Hogere kosten automatisering door stijging aantal werkplekken: € 20.000 Hogere kosten voor telefonie (met name mobiele telefonie): € 67.000 Hogere kosten onderhoud stadhuis door renovatie: € 28.000 Hogere bankkosten en lagere inkomsten aanmaningen en dwangbevelen: € 48.000 Hiertegenover staat het volgende voordeel: Lagere kosten facility management (vervanging en onderhoud meubilair): € 26.000. Programmarekening 2005

22

001 Raad Door het later operationeel zijn van de rekenkamer en door het invullen van de raadsondersteuning door de griffie zelf ontstaat een totaalvoordeel van € 104.000. 003 Publieksdiensten De legesinkomsten voor met name de Nederlandse identiteitskaarten zijn hoger dan geraamd. Hiertegenover staat een afname van het aantal paspoorten. Per saldo betekent dit een voordeel van € 22.000. Opvallend verder is dat het jaarlijks aantal gesloten huwelijken afneemt (nadeel € 32.000). Restant nadeel wordt grotendeels veroorzaakt door hogere kosten voor verkiezingen Europese grondwet. 120 Brandweer Binnen de brandweer is er sprake voor een voordeel van € 73.000. Dit wordt veroorzaakt door een bedrag van € 100.000 dat terugontvangen is in verband met de opheffing van de gemeenschappelijke regeling Regionale brandweer. Hiertegenover staan extra kosten voor het aanmaken van bereikbaarheidskaarten en een inbraaksignalering brandweerkazerne.

Programma Algemene dekkingsmiddelen 920 Belastingen Binnen het product belastingen is er sprake van een voordeel van € 724.000. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door: Minder bezwaarschriften dan bij het opstellen van de begroting leidt tot extra inkomsten van € 300.000; Het aantal eenheden voor 2005 lag met name voor niet woningen hoger dan geraamd. Tevens is de gecalculeerde leegstand vooraf hoger ingeschat; Extra OZB opbrengsten uit voorgaande jaren. Daarnaast is een extra bedrag van circa € 0,6 miljoen ontvangen vanuit de afnemers van de WOZ e (definitieve vergoeding vastgesteld door de Waarderingskamer). Dit bedrag is conform de 2 concernrapportage ingezet om een aantal WOZ kredieten vervroegd af te schrijven. Per saldo is dit nagenoeg budgettair neutraal. 922 Algemene baten en lasten Binnen de algemene baten en lasten is er sprake van een voordeel van € 468.000. Dit wordt vrijwel geheel veroorzaakt door een vrijval van verplichtingen, die in het verleden zijn opgenomen. Grote posten hebben betrekking op leerlingenvervoer 2004, afrekening UWV, afrekening GGD ambulancevervoer. Dit is inclusief een voordeel van € 103.000 als gevolg van een concept afspraak met Essent omtrent de beheerkosten van de ondergrondse aansluitingen van de lichtmasten. 980 Mutaties in de reserves Op basis van het vastgestelde Integrale Huisvestingsplan onderwijs is een extra storting van € 138.000 in de reserve klassenverkleining noodzakelijk om in totaliteit een bedrag in deze reserve te hebben van € 1,1 miljoen. Bij de afrekening van de Wet Inburgering 2004 is gebleken dat de reserve in 2004 te hoog was opgenomen (de werkelijke netto-lasten waren hoger voorzien bij het opstellen van de jaarrekening). Dit betekent een voordeel in 2005 van € 42.000.


23

3.7 Voorzieningen Elk jaar is het van belang dat toekomstige verplichtingen met betrekking tot voorzieningen in beeld worden gebracht. Afhankelijk van de ontwikkelingen moet voorzieningen aangevuld worden om zodoende aan de toekomstige verplichtingen te kunnen voldoen. Ten laste van de exploitatie zijn per saldo de volgende belangrijke mutaties gebracht: Bedragen * € 1.000,e Voorziening Bedrag Bedrag 2 Jaarrekening 2005 rapportage Voorziening salarisvergoedingen in geval van non-activiteit -252 -200 Pensioenvoorziening politieke ambtsdragers 60 0 Voorziening FPU 125 300 Voorziening ontmanteling streekarchief 175 175 Voorziening ontmanteling Surea 233 0 Voorziening Peuterspeelzaalwerk/ Voorschool 437 350 Voorziening dubieuze debiteuren 131 0 Totaal 909 625 Voorziening non-activiteit In de voorziening non-activiteit zijn voor 2005 14 voormalige medewerkers en bestuurders opgenomen, die salarisvergoedingen ontvangen. De afname van de voorziening van € 252.000 wordt met name veroorzaakt doordat een medewerker is herplaatst binnen de eigen organisatie. Per 1-12006 bedraagt het saldo van de voorziening (voor nog uit te betalen vergoedingen) € 1,5 miljoen. De laatst geplande uitbetaling is voorzien in 2017. Pensioenvoorziening politiek ambtsdragers In deze voorziening zijn gelden opgenomen voor vijftien (toekomstige) wethouderspensioenen. De waarde van deze toekomstige pensioenen bedraagt in totaal per 1-1-2006 € 1,8 miljoen. Om dit bedrag ook in de voorziening te hebben is het noodzakelijk dat er een extra storting plaatsvindt van € 60.000,-. In 2005 hebben voorbereidingen plaatsgevonden om deze pensioenvoorziening, inclusief pensioenadvisering e.d., uit te besteden. Vanaf 2006 zal dit daadwerkelijk plaatsvinden. De extra storting van € 60.000 is in 2005 noodzakelijk omdat voor de afkoop van de pensioenen rekening wordt gehouden met een jaarlijkse indexering van de pensioenuitkering van 2%, welke voor de pensioenen gekoppeld is aan de indexering ABP-pensioenfonds. Voorziening FPU Door de wijzigingen in de CAO ten aanzien van pré-vut en FPU is een enorme toename aan (deeltijd) ontslagverzoeken in het kader van FPU (41 personen) te zien. De aanspraken op FPU gemeenten neemt daardoor aanzienlijk toe, waardoor in 2005 een bedrag van€ 185.000 uitgegeven is aan Pre-vut / FPU-aanspraken. Voor de afdekking van toekomstige claims is een extra storting in de voorziening noodzakelijk van € 125.000. Voorziening ontmanteling streekarchief De voorbereidingen om de gemeenschappelijke regeling voor het regionaal archief West-Brabant per 1 januari 2006 op te heffen, zijn afgerond. De totale desintegratiekosten ten gevolge van de ontmanteling zijn bekend. Deze kosten en de kosten van digitalisering en opschoning van de gemeentelijke archieven worden geraamd op € 300.000. Op basis van het raadsbesluit van februari 2004 waren de geschatte totale desintegratiekosten € 340.000. In de jaarrekening 2004 is op basis van de destijds bekende cijfers een voorziening gevormd voor een bedrag van € 125.000, zodat een extra storting in de voorziening nodig is van € 175.000.


24

Voorziening ontmanteling Surea Met het treffen van uitvoeringsmaatregelen voor de beëindiging erfpacht Surae, is een bedrag gemoeid van € 233.000. Hiervoor is ten laste van de jaarrekening 2005 een voorziening gevormd. Voorziening peuterspeelzaalwerk/ Voorschool De personele desintegratiekosten van het peuterspeelzaalwerk bedragen € 437.000. Oorzaak van deze kosten is dat conform weten regelgeving een bestuursorgaan niet zondermeer kan besluiten om een subsidie te beëindigen. De gemeente is verplicht om in redelijkheid en billijkheid te voorzien in de desintegratiekosten van het gesubsideerde orgaan. De genoemde desintegratiekosten zijn het gevolg van het feit dat niet alle leidsters aangenomen konden worden bij de nieuwe uitvoerende organisatie Delta Voorschool. Bovendien hebben de leidsters die wel overgegaan zijn, een andere rechtspositie gekregen. Deze consequenties dienen te worden gecompenseerd. Hierover is de raad reeds enkele malen geïnformeerd. Tegenover deze eenmalige personele desintegratiekosten staat dat de structurele budgetoverschrijdingen (2004: € 160.000) een halt toegeroepen zijn. Dit zou niet zijn bereikt als genoemde ingrepen niet waren gepleegd. Het peuterspeelzaalwerk is nu vervlochten met het basisonderwijs in de voorschool conform het beleid van de gemeenteraad. De met SPO, Onderwijs en de vakbonden overeengekomen werkwijze is door het merendeel van de SPO-leidsters geaccepteerd. Er wordt nu gewerkt aan een vaststellingsovereenkomst waarmee de relatie met SPO volledig kan worden afgesloten. Voorziening dubieuze debiteuren Per 31-12-2005 is er sprake van openstaande vorderingen tot een bedrag van € 4,7 miljoen, waarvan € 0,6 miljoen over 2004 en voorgaande jaren. In verband met mogelijke oninbaarheid is een voorziening noodzakelijk van € 0,4 miljoen. Om dit te bereiken is een aanvullende storting noodzakelijk van € 131.000.

3.8 Winstneming grondexploitatie In 2005 is per saldo een voordelig resultaat gerealiseerd ten opzichte van de begroting binnen de grondexploitatie van € 4,3 miljoen. Dit voordelig resultaat wordt veroorzaakt door een winstneming binnen de volgende projecten: Complex

Bouwlingplein Ridderstraat- Stadhouderslaan St. Paulusweg Vrachelen 2e fase Vrachelen fase 2a Hoofdinfrastructuur Vrachelen Buurstede Vlinderbuurt Weststad 3e fase Weststad 2e fase Overige gronden Hoger resultaat erfpachtgronden Gerealiseerde winst verkoop erfpachtsgronden Totaal

Bedrag Bedrag jaarrekening rapportage 2005 2005 330.000 360.000 75.000 55.000 365.000 45.000 175.000 60.000 115.000 110.000 1.100.000 2.810.000 425.000 98.730 35.000 9.000 234.730 4.242.460 2.160.000

De winstnemingen zijn alle gebaseerd op geactualiseerde grondexploitaties. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar het beleidsproduct 830 Grondexploitatie.


25

Verliesgevende projecten In 2005 zijn voorzieningen gevormd voor twee (geraamde) verliesgevende projecten. Dit betreft: Zwaaikom; Leijsenhoek (voormalige Textap terrein) In het raadsbesluit van augustus 2005 is het bestemmingsplan Zwaaikom vastgesteld. Hierin werd een totaaltekort voorzien van € 7,3 miljoen, bestaande uit: - woningbouwontwikkeling: € 0,8 miljoen; - aanleg bovenwijkse voorzieningen: € 3,6 miljoen; - mogelijke risico’s als gevolg van termijnen, bezwaar en beroep, verwervingen: € 2,9 miljoen. In dit raadsbesluit is besloten tot dekking van dit totale tekort via toegezegde subsidiegelden stadsen dorpsvernieuwing (€ 1,85 miljoen), reserve bovenwijkse voorzieningen (€ 1,8 miljoen), vrije reserve (€ 0,75 miljoen) en de algemene bedrijfsreserve grondbedrijf (€ 2,9 miljoen). In deze jaarrekening zijn de gelden vanuit de vrije reserve en de algemene bedrijfsreserve grondbedrijf gestort in een afzonderlijke voorziening grondexploitaties ter dekking van dit verlies. Eind 2004 is via raadsbesluit besloten tot aankoop van het complex Textap aan de Sint Josephstraat voor een totaal bedrag van € 5,2 miljoen. Op basis van een globale exploitatieopzet is destijds geconcludeerd dat er sprake zal zijn van negatief exploitatieresultaat van circa € 1,5 miljoen. Destijds is besloten om hiervoor een voorziening te vormen ten laste van de algemene bedrijfsreserve grondbedrijf. Deze voorziening is pas in 2005 gevormd omdat in 2005 ook de akte daadwerkelijk is gepasseerd. Bovenstaande betekent overigens wel dat het niveau van de algemene bedrijfsreserve grondbedrijf eerst aangevuld moet worden vanuit positieve exploitatieresultaten elders.

Bovenwijkse voorzieningen In 2005 is een bedrag van € 1 miljoen gestort in de reserve bovenwijkse voorzieningen. Dit bedrag is afkomstig uit het complex Vlinderbuurt en is gebaseerd op het aantal verkochte vierkante meters grond (€ 10,- per m2).

3.9 Extra dividend Intergas Inmiddels is het leveringsbedrijf van Intergas verkocht en heeft de aandeelhoudersvergadering besloten vooralsnog 80% van de opbrengst aan de deelnemende gemeenten uit te keren. Dit heeft in 2005 geresulteerd in een extra dividenduitkering ter hoogte van € 5,7 miljoen.


26

4. Toelichting op personele kosten 4.1 Algemeen In Oosterhout is gekozen voor een methode die transparant en uitdagend is ten aanzien van de raming en sturing op personeelskosten. In veel gemeenten worden voor de personeelskosten de werkelijk verwachte kosten in de begroting opgenomen en dan vaak alleen nog via producten “versluierd” in beeld gebracht. De doelstellingen van de PBS-systematiek die in Oosterhout wordt gehanteerd zijn echter: Apart personeelskosten inzichtelijk maken, zodat daarop gestuurd kan worden. Zorgvuldig omgaan met budgetten voor personeel en beheersing van de kosten op langere termijn. Door budgettering komen tot een gezonde personeelsopbouw op langere termijn. Belangrijke uitgangspunten hierin zijn: Budgettering heeft alleen zin, indien de budgethouder kan sturen op beheersing van zijn budget. Hiervoor is een bepaalde omvang c.q. massa noodzakelijk. Budget wordt bepaald op grond van een taakstelling en dient onafhankelijk te zijn van werkwijze van budgethouder. Bij het bepalen van de hoogte van het budget wordt vooraf rekening gehouden met een “optimale” samenstelling van de formatie, zowel qua leeftijdsopbouw en bezetting; Verdeling van budgetten komt tot stand op basis van globale transparante rekenregels. De budgetten moeten acceptabel zijn voor budgethouder en dus overeenstemmen met noodzakelijke kosten. De budgettering hangt af van een adequate informatievoorziening. Belangrijke algemene spelregels zijn: De formatie wordt in principe één keer per jaar vastgesteld middels de begroting. Formatie wordt in de loop van het begrotingsjaar niet aangepast, alleen de bezetting. Het College beslist altijd over formatiewijzigingen en over eventuele budgetoverhevelingen over afdelingen heen; De directie beschikt over een extra budget voor tijdelijke krachten. Dit wordt bepaald op 1% van de gemeentelijke loonsom. Afdelingsmanager kunnen hierop een onderbouwd beroep doen bij bijzondere omstandigheden. Het bovenstaande systeem voor de beheersing van de personele kosten is in de perspectiefnota 2005 geëvalueerd. Hieruit is geconcludeerd dat het huidige personeelsbudgetteringssysteem goed functioneert qua strategie en systeem, namelijk het beheersen van de personele kosten op de langere termijn. Op de korte termijn was het niet of nauwelijks mogelijk om goed bij te sturen. Op basis van de evaluatie is dan ook besloten om bij de begroting 2005 uit te gaan van een andere begrotingswaardering, namelijk de formatie tegen het maximum van de functieschaal minus één periodiek.


27

4.2 Personele kosten in 2005 Onderstaand overzicht geeft een beeld van de personele kosten in 2005: Totaal Personele lasten en tijdelijke krachten Opleidingskosten Algemene afdelingskosten Specifieke afdelingskosten Totale kosten Baten Saldo

Begroting Gewijzigde 2005 begroting 20.194 20.341

Werkelijk

Resultaat

20.186

155

168 334

168 334

333 410

-165 -76

187

77

141

-64

20.883 310 20.573

20.920 310 20.610

21.070 731 20.339

-150 -421 271

Bovenstaand overzicht geeft aan dat er binnen de vaste en tijdelijke personele kosten sprake is van een overschot van € 155.000. Dit bestaat uit een onderschrijding op de vaste personele lasten van € 1,15 miljoen en een overschrijding op de inhuur van tijdelijke krachten van € 0,9 miljoen. Voordat bovenstaande afwijkingen worden toegelicht, zal eerst inzicht gegeven worden in de ontwikkeling van de formatie en de prognoses die gedurende het jaar zijn afgegeven.

4.3 Ontwikkeling formatie en begroting Personele kosten Onderstaande tabel geeft de formatieontwikkeling in 2005 weer:

2005

Jaarrekening 2e rapportage 1e rapportage Werkelijke Vacature- Formatie Werkelijke Formatie Werkelijke bezetting ruimte bezetting bezetting 416,13 387,07 29,06 414,42 396,16 412,38 392,81

Formatie

Totaal e

Tussen de 2 concernrapportage en de jaarrekening is de formatie met 1,7 fte uitgebreid, hetgeen wordt veroorzaakt doordat budgetten van tijdelijke krachten zijn omgezet naar reguliere formatieplaatsen. Het betreft met name de formatie voor administratief medewerker en van post en archief. e

De formatiewijzigingen tot en met de 2 concernrapportage zijn reeds eerder toegelicht, maar voor de volledigheid zijn deze onderstaand nogmaals weergegeven. e Wijzigingen 1 concernrapportage: Vervallen formatie van serveerster, interieurverzorging, bedrijfskantine (3,7 fte) aangezien deze taken worden uitbesteed aan derden; Uitbreiding formatie met senior belastingmedewerker (1 fte); Uitbreiding formatie communicatie-medewerker griffie (1 fte); Uitbreiding formatie van generalist front-office (1,5 fte); Divers formatieaanpassingen als gevolg van vaststelling van de nota handhaving (per saldo uitbreiding formatie van 0,36 fte). Al deze uitbreidingen worden gefinancierd binnen bestaande personeelsbudgetten of via hiervoor separaat beschikbaar gestelde budgetten (zoals communicatiemedewerker griffie).


28

Tussen de eerste en de tweede concernrapportage is er tevens nog een aantal wijzigingen geweest, namelijk: uitbreiding met 2 fte medewerker nieuwe werken. Deze uitbreidingen komen ten laste van de kredieten riool. De uren worden doorberekend naar krediet en komen terug via de tarieven; omzetten -1 fte locatiebeheer naar kosten derden onderhoud tractie; uitbreiding op het gebied van handhaving recreatiewoningen 1 fte. Deze wijzigingen hebben ertoe geleid dat de formatie per 31-12-2005 416,13 fte omvat. Hierbij behoort een (gewijzigd) personeelsbudget voor lonen en salarissen van € 20,1 miljoen.

4.4 Ontwikkeling prognose Personele kosten De onderstaande tabel geeft de ontwikkeling van de prognose aan, zoals die bij concernrapportages is afgegeven.

Saldo ontwikkeling

Jaarrekening

Totaal

2e rapportage

271

150

1e rapportage

76

Verschil jaarrekening2e rapportage 121

Conclusie hieruit is dat het gehele jaar een positief resultaat werd verwacht. De eindafrekening bij de jaarrekening is zelfs nog positiever, hetgeen met name wordt veroorzaakt door: lagere verwachte inhuur binnen de afdeling Zorg & Werk, met name doordat de invoering van de nieuwe Wet Maatschappelijke Ondersteuning is vertraagd. Gedurende het jaar 2005 zijn hiervoor steeds middelen gereserveerd; hogere inkomsten, met name binnen de afdeling Zorg & Werk vanuit de vangnetregeling en de regeling oudkomers. Lagere verwachte claims ten laste van het centrale budget tijdelijke krachten bij de directie;

4.5 Toelichting werkelijke kosten 2005 Personele lasten (vast) Personele lasten bestaan uit vaste salariskosten van het reguliere personeel. Als gevolg van structurele vacatureruimte is hierin een voordeel ontstaan van ruim € 1,1 miljoen. Per 31-12-2005 bedroeg het aantal vacatures ten opzichte van de formatie maar liefst 7%. Opvallende posten hierin zijn: - Op het gebied van afvalverwijdering is bewust gekozen om de vaste formatie nog niet direct in te vullen in verband met het nieuwe afvalbeleid en om flexibel hier te kunnen anticiperen (ruim 5 fte). - Binnen het Ingenieursbureau zijn voor groot deel in 2005 vacatures aanwezig binnen de werkvoorbereiding. Invulling van deze vacatures binnen de huidige arbeidsmarkt is moeilijk gebleken. - Diverse vacatures binnen de afdeling Zorg & Werk, zoals onder andere vacatures voor consulenten, beleidsmedewerker e.d. - Medio 2005 zijn de vacatures naar aanleiding van nota handhaving Openbare Ruimte ingevuld.

Tijdelijke krachten Bovenstaande vacatureruimte heeft geleid tot een voordeel op de salarissen, maar ook tot een overschrijding op de inhuur van tijdelijke krachten. De overschrijding van de tijdelijke krachten bedraagt circa € 0,9 miljoen.


29

Opvallende posten hierbij zijn: - Door de moeilijk invulbare vacatures binnen het ingenieursbureau (werkvoorbereiding) is gekozen voor (duurdere) detachering; - Ter compensatie van niet ingevulde vacatures binnen afvalverwijdering zijn vier formatieplaatsen structureel ingehuurd; - Door de aard van de werkzaamheden bij Zorg & Werk is het noodzakelijk om bij uitval van medewerkers vervanging in te huren. Dit heeft geleid tot een overschrijding van het budget tijdelijke krachten met € 214.000; - Inhuur van juridische en audit ondersteuning op het gebied van rechtmatigheid; - Inhuur van de tijdelijke ondersteuning op het gebied van onderwijs (beleidsmedewerker en projectleider Brede School). Opleidingskosten De totale opleidingskosten worden overschreden met € 165.000. De totale werkelijke opleidingskosten, inclusief het centrale opleidingsplan en specifieke opleidingskosten voor de brandweer en het college bedragen in 2005 € 488.000. Dit betreft circa 2,5% van de werkelijke loonsom. De overschrijding is met name zichtbaar bij kennisintensieve afdelingen.

Algemene- en specifieke afdelingskosten Algemene en specifieke afdelingskosten bestaan met name uit reis- en verblijfskosten, werving & selectiekosten, abonnementen/ literatuur en representatie. Deze kosten worden in totaliteit met € 86.000 overschreden. De overschrijding wordt met name veroorzaakt door interne doorberekeningen in het kader van representatie en door doorberekeningen van parkeervergunningen. Binnen de specifieke afdelingskosten is ook de dekking opgenomen van de ombuigingen die binnen de bedrijfsvoering niet gerealiseerd zijn.

Extra inkomsten De extra inkomsten ten opzichte van de begroting bedragen € 0,4 miljoen. Deze inkomsten hebben veelal betrekking op vergoedingen voor gedetacheerd personeel, bijdragen vanuit investeringen en reserves en overige. Opvallende posten hierin zijn: Detacheringinkomsten coördinator automatiering in het kader van de samenwerking op ICT gebied met Oisterwijk; Inkomsten als gevolg van het doorberekenen van ambtelijke kosten aan initiatiefnemers van ruimtelijke projecten; Detacheringinkomsten van de brandweercommandant en een afdelingsmanager; Inkomsten gegenereerd door werkzaamheden te verrichten voor andere gemeenten op het gebied van afvalverwijdering; Detachering van medewerkers aan de rekenkamercommissie in Etten Leur.


30

4.6 Toerekening overhead en berekening uurtarief De toerekening van de overhead heeft op dezelfde wijze plaatsgevonden als in de begroting 2005. Alle lasten van onze gemeente moeten op onze producten terechtkomen. In de jaarrekening zijn deze kosten verdeeld over de producten op basis van de voorcalculatorische tarieven uit de begroting 2005 en de werkelijke bestede uren 2005. Hierdoor worden op de afzonderlijke producten de bezettingsverschillen (verschil in geplande en werkelijk bestede uren) duidelijk zichtbaar.

Tarief 2005 In de onderstaande tabel zijn enkele gegevens met betrekking tot de uurtarieven van onze organisatie opgenomen. Werkelijk 2005 Opslag voor overhead per uur

23

Laagste uurtarief

49

Hoogste uurtarief

109

Gemiddelde uurtarief

65

Opgemerkt moet worden dat dit tarieven zijn, waarmee kosten worden verdeeld en dat deze geen commerciële tarieven betreffen. Door de keuze om de uren te verdelen op basis van voorcalculatorische tarieven ontstaat een transparanter beeld op de producten. Daarnaast blijft er op het product “saldo kostenplaatsen” een bedrag van € 345.000 staan die niet wordt doorverdeeld.

Hoeveelheid uren 2005 Op basis van de onderstaande tabel blijkt dat het werkelijke aantal uur vrijwel gelijk is aan het begrote aantal uren. Opvallend is wel dat er minder uren besteed zijn aan activiteiten die binnen de exploitatie worden gedekt via de tarieven. Binnen de producten worden individuele opvallende verschillen nader toegelicht. Begroot 2005

Werkelijk 2005

Verschil

Uren ten laste van interne producten

121.224

119.103

2.121

Uren ten laste van exploitatie

326.904

332.039

5.135-

59.640

54.740

4.900

507.768

505.882

1.886

Uren in exploitatie gedekt vanuit tarieven (afval, riool en bouwgrondexploitatie) Totale uren

5. Investeringen 5.1 Investeringskredieten In de onderstaande tabel wordt een totaal overzicht betreffende de kredieten gepresenteerd. Hieruit blijkt dat er gedurende het jaar 2004 circa € 17,1 miljoen beschikbaar was voor de uitvoering van Programmarekening 2005

31

kredieten, voor een bedrag van € 10,5 miljoen zijn er werkelijke lasten en baten geboekt op deze kredieten. Ultimo 2005 worden er een 81-tal kredieten afgesloten, per saldo leveren deze projecten een positief resultaat, ten opzichte van aangevraagde budgetten, van € 199.462. Hierna resteert voor een totaalbedrag van € 6.378.921 aan restant kredieten per als beginstand per 1 januari 2005. Bedrag Restant kredieten per 1 januari 2005

8.368.170

Gevoteerde kredieten 2005

8.745.879

Totaal beschikbaar in 2005

17.114.049

Werkelijke uitgaven en inkomsten in 2005

10.535.666

Per saldo positief resultaat op afgesloten kredieten Restant kredieten per 31 december 2005 Verwachte baten en lasten

199.462 6.378.921 4.793.216

In 2005 is er een groot voordeel (circa € 1,5 miljoen) opgetreden tussen de beschikbaar gestelde kredieten en de verwachte baten en lasten. Dit voordeel wordt grotendeels veroorzaakt door lagere kosten voor het krediet renovatie stadhuis. Bij het afsluiten van dit krediet zal dit voordeel ook vrijvallen. In de overzichten van de vrije reserve (hoofdstuk 6) is hiermee reeds rekening gehouden.

Belangrijkste posten resultaat afgesloten kredieten Als bijlage 2 is een tabel opgenomen met alle kredieten, die ultimo 2005 kunnen worden afgesloten. Op de in 2005 afgesloten kredieten werd een positief resultaat geboekt van € 199.462, hieronder worden kort de opvallende resultaten toegelicht.

Herinrichting 4 straten Slotjes Midden: Ten behoeve van de kredietaanvraag is een globale kostenraming op basis van normbedragen gemaakt. Tijdens de voorbereiding zijn kostbare ingrepen zoveel mogelijk voorkomen, tevens vielen de werkzaamheden aan kabels en leidingen mee. Hiernaast heeft er een gunstige aanbesteding plaats gevonden vanwege marktomstandigheden. In totaliteit heeft een en ander een voordelig resultaat opgeleverd van circa € 101.000. Aanpassing diverse verkeersregelinstallaties: Dit project is niet doorgegaan waarmee een voordeel is ontstaan van circa € 28.000. Sport: De afgesloten kredieten sport hebben geleid tot een nadeel circa € 47.000. Hiervan werd circa € 32.000 veroorzaakt door het ramen van de investeringen exclusief omzetbelasting terwijl deze kostenverhogend is. Het aanleggen van noodverlichting en ontruimingssysteem in de Oosterheidehal bleek circa € 15.000 duurder dan begroot. Dit werd veroorzaakt doordat op last van de brandweer de horecaruimten meegenomen moesten worden, deze waren niet geraamd.


32

Samenvoeging Beiaard en Menorah op het perceel aan de Krijtenberg (openbare ruimte): In overleg met belanghebbenden is gekozen voor een aanpassing van de verkeerssituatie Burg. van Oerslaan en de Krijtenberg (fietspad en voetpad). Dit in plaats het realiseren van de geplande brug voor het langzaam verkeer. Mede hierdoor is een voordeel behaald van circa € 88.000. Riolering: Op de diverse, in 2005, afgesloten rioleringskredieten is een voordeel behaald van circa € 28.000. Opvallende openstaande kredieten Krediet

Toelichting

Restant

Verwacht

Partiële renovatie en verbouwing Stadhuis

De werkzaamheden bevinden zich in de afrondende fase.

1.284.183

159.800

Lokaal afvalbeleid

De voorbereiding en aanbesteding is gereed. Naar verwachting zullen de eerste leveringen maart/april plaats gaan vinden.

781.804

781.804

Doorstart voorheen “de Toonzaal”

De renovatie zal doorlopen in 2006.

608.173

608.173

Uitvoering 1 fase Openbare verlichting

Deze investering bevindt zich in een afrondende fase. Vanwege prijsstijgingen en extra projecten wordt een lichte overschrijding verwacht.

187.023

218.077

Verbetermaatregelen vergunningen en betaald parkeren

De werkzaamheden in 2006 zullen gericht zijn op de aanschaf van handterminals, beheer vergunningensysteem en voorlichting.

169.404

59.500

Actualiseren en digitaliseren bestemmingsplannen

Het resterende budget zal in 2006 gebruikt worden voor het digitaliseren van het actuele bestemmingsplan Buitengebied. Daarnaast het actualiseren en digitaliseren van de verouderde bestemmingsplannen "Bedrijventerreinen", SlotjesMidden, en de dorpskernen Oosteind, Dorst en Den Hout. Tevens voor het afronden van de reeds uitgezette opdrachten van Centrum Oosterhout, voor Oosterhout-zuid en Oosterhout-oost.

165.365

165.365

Herinrichting Bloemenbuurt

De nieuw aangelegde groenvoorzieningen moet nog één jaar vanuit het krediet worden onderhouden. De herinrichting van het openbaar gebied rondom de Verrijzeniskerk zullen eerst plaatsvinden na de bouwkundige ontwikkeling.

140.298

55.000

Openbare ruimte Slotjes Midden

Aan de openbare ruimte dienen enkele kleine aanpassingen te worden uitgevoerd: aanpassing groenvoorziening en aansluiting op van Oldeneellaan (voetpad)

138.047

8.000

Strategische visie Dorst

De tot nu toe gemaakte kosten hebben betrekking op het opstellen van de strategische visie, en de onderbouwing hiervan, die in februari in de inspraak gaat komen, In het vervolgproces dienen nog onderzoeken voor het verwerken van de inspraak en vervolgens opstellen van een ontwerp structuurplan. Dit plan moet in september 2006 in procedure zijn, teneinde Wvg veilig te stellen. Voor de vervolgfase zal opnieuw krediet worden aangevraagd.

127.832

65.332

e


33

Krediet

Toelichting

Restant

Verwacht

Strategische visie Oosterhout-Oost

De tot nu toe gemaakte kosten hebben betrekking op het opstellen van de strategische visie, en de onderbouwing hiervan, die in februari in de inspraak gaat komen. In het vervolgproces dienen nog onderzoeken voor het verwerken van de inspraak en vervolgens opstellen van een ontwerp structuurplan te worden uitgevoerd. Dit plan moet in september 2006 in procedure zijn, teneinde Wvg veilig te stellen. Voor de vervolgfase zal opnieuw krediet worden aangevraagd

105.586

133.068

Herwaardering wet Woz (peildatum 1-1-2005)

Van dit krediet worden de kosten van de afhandeling van de WOZ-bezwaren betaald.

85.709

85.709

Invoering Wet Werk en Bijstand

Vanwege de invoer van diverse nieuwe regelingen (langdurigheidstoeslag, chronisch zieken) die onderdeel zijn van de WWB is inzet van extra kwaliteitsadvisering noodzakelijk om deze regelingen op adequate en rechtmatige wijze te implementeren. Vanwege de veelheid van werkzaamheden zijn deze regelingen kwalitatief op onvoldoende wijze geïmplementeerd op dit moment en dient dit alsnog plaats te vinden. Taken: beschrijven werkprocessen, opstellen werkinstructies, dossiervorming, opzetten IC, coaching en instructie medewerkers.

64.935

64.480

Plaatsing weekmarkt op de Markt

Uit het krediet wordt de infrastructuur voor de inrichting van de weekmarkt op de Markt bekostigd: elektra, verankering, etc. De formele aanwijzing van deze nieuwe weekmarktlocatie door de Raad heeft eerst 24 januari 2006 plaatsgevonden. In de komende maanden gaat de definitieve plaatsing van de weekmarkt verder worden voorbereid. Vervolgens worden de marktplaatsen vergund en kan de infrastructuur worden aangebracht. Naar verwachting - mede gezien de politieke ontwikkelingen op 24 januari - is die duidelijkheid er niet eerder dan Herfst 2006. Relevant is overigens dat de Raad niet alleen de Markt maar óók het Basiliekplein als nieuwe locatie ziet.

63.000

63.000

Herziening bestemmingsplan buitengebeid

Het in 2004 vastgestelde bestemmingsplan Buitengebied heeft op enkele onderdelen geen of gedeeltelijk goedkeuring van de RvS gekregen. Dit waren voornamelijk kleine deelgebieden, maar ook het gebied voor de glastuinbouw waar het beleid op dit ogenblik nog voor aan het veranderen is. Het plan zal voor deze locaties "gerepareerd" moeten worden. Hiervoor is een vervolgopdracht verstrekt die in 2005 en 2006 zal worden uitgevoerd. De kosten zijn conform het gevoteerde bedrag.

57.262

57.262

Herinrichting Markt

Archeologisch onderzoek is inmiddels afgerond.

52.631

52.631

ICT-samenwerking Oisterwijk

Het ICT-samenwerkingstraject is een paar maanden vertraagd door uitloop inhuizing van Oisterwijk.

70.562

70.562


34

Krediet

Toelichting

Restant

Verwacht

29.390

73.000

4.077.204

2.769.763

De nog te verwachte uitgaven hebben betrekking op de aanleg van in de computerruimte: noodstroom, koeling en extra kasten. Deze aanpassingen zijn noodzakelijk om voor Oisterwijk en Baarle-Nassau de contractuele verplichtingen na te kunnen komen. Groenbeheersysteem (Sygrop)

Tussen gemeente en leverancier is verschil van mening gerezen mbt de geleverde diensten en kwaliteit en de verwachting die gemeente Oosterhout daarvan had. Op basis daarvan is een herstart uitgevoerd waarin daarover betere afspraken zijn gemaakt. Als gevolg daarvan zijn de kosten gestegen. Tevens heeft parallel een traject gelopen met beoordeling en evaluatie van het interne gemeentelijke gegevens groen-beheer.

Totaal

5.2 Voortgang investeringsplan 2005 In de onderstaande tabel zijn per beleidsterrein de totalen aangegeven met betrekking tot het investeringsplan 2005. Beleidsterrein

Begroting 2005 Gedelegeerd

Wegen Sport

Niet gedelegeerd

Totaal

Restant

1.391

1.391

1.041

350

450

450

432

18

195

40

155

Openbaar groen

90

Afvalverwijdering

67

Riolering

Beschikbaar gesteld

67 8.205

5.005

3.200

167

167

233

-66

Accommodatiebeheer

249

249

176

73

Incidentele investeringen

695

695

755

-60

Tractiemiddelen

300

300

386

-86

11.719

8.068

3.651

Activering personele kosten Totaal

5.983

5.631

67

Informatisering

Subtotaal

2.574

105

5.736

115

110

225

205

20

6.098

5.846

11.944

8.273

3.671

Het totale investeringsplafond voor 2005 is in de begroting vastgesteld op € 11,9 miljoen, waarvan door de Raad € 6,1 miljoen gedelegeerd is aan het college. In totaal is voor circa € 8,3 miljoen definitief beschikbaar gesteld. In bijlage 3 is aangegeven voor welke projecten dit is gebeurd.


35

Opmerkelijke zaken hierin zijn:

Wegen: In 2005 is het niet mogelijk gebleken om het project Europaweg- Holtroplaan uit te voeren. Er is reeds een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld. De verwachting is dat de gunning van het project in het eerste kwartaal van 2006 kan worden verricht. Vandaar dat besloten is om het restant beschikbare bedrag voor dit project van € 485.000 te reserveren voor 2006. In het bedrag dat beschikbaar gesteld is, is tevens een bedrag van € 72.000 opgenomen voor openbare verlichting, die afkomstig is uit 2004. Voor de plaatsing van de weekmarkt is een bedrag van € 63.000 beschikbaar gesteld. Deze investering is gedekt uit het overschot van het gevoteerde krediet 30 km buurt van Oldeneellaan. Op deze wijze is het investeringsplafond optimaal benut. • Sport: Ten behoeve van de renovatie van voetbalvelden sportpark de Warande, Heijhoef en de Elskens zijn investeringen op sportpark Strijen doorgeschoven naar 2007. Hierover is overleg met de gebruiker van het sportpark. Een aantal investeringen binnen de zwembaden is uitgesteld in verband met de totale renovatie in 2006. Openbaar groen 2005 heeft in het teken gestaan van groenontwerp en beheer, inclusief Sygrop. Het project Nieuwe Bouwlingstraat (bomencompensatie Binnenstad) is doorgeschoven naar 2006. De uitvoering is gekoppeld aan de herinrichting van de Nieuwe Bouwlingstraat, die ook voorzien is in 2006. In 2005 waren ook investeringen binnen de hoofdgroenstructuur voorzien (€ 105.000). Geplande projecten, zoals Rulstraat, Kloosterstraat plus parkeerterrein Keiweg, zijn uitgesteld naar 2006 door de relatie die aanwezig is met de reconstructie van deze straten. Afvalverwijdering: De gelden voor de cyclische vervanging van containers is als gevolg van nieuwe beleid niet benut. Riolering: In de planning voor 2005 waren projecten opgenomen voor een totaalbedrag van € 8,2 miljoen. Hiervan is door de Raad een bedrag van € 7,9 miljoen daadwerkelijk gevoteerd. Grote projecten hierbinnen zijn het afkoppelen van het centrumgebied (€ 3,5 miljoen) en de aanleg van bergbezinkbassins (€ 1,8 miljoen). De Raad heeft een groot aantal projecten vervolgens gedelegeerd voor de uitvoering aan het college. Het college heeft van de € 7,9 miljoen inmiddels € 5 miljoen definitief beschikbaar gesteld. Het restant van € 2,4 miljoen, hetgeen grotendeels wordt veroorzaakt doordat het project afkoppelen centrumgebied (inclusief regenwatervoorziening Kanaalstraat) is vertraagd, vervalt. Dit betekent dat deze ruimte binnen de uitvoeringsplanning 2006 gevonden moet worden. Afzonderlijke kredietaanvragen zullen niet meer separaat voorgelegd worden aan de Raad, zolang deze binnen de door de Raad gestelde kaders blijven. Voorstellen dienen wel voorgelegd te worden aan het College van B&W en moeten financieel ingepast worden in de uitvoeringsplannen 2006. Informatisering: Opvallende post is een beschikbaar gesteld krediet voor aanloopkosten en voor de aanleg van de breedbandverbinding met Oisterwijk. De kosten van deze investering worden verrekend met de kosten per werkplek die in rekening wordt gebracht. Per saldo is deze investering daarom budgettair neutraal. Accommodatiebeheer: Binnen het investeringsplafond accommodatiebeheer is er sprake van een overschot van bijna € 74.000. Een niet geplande investering betreft de investering in de Bussel; voor het vervangen en aanpassen van werktuigbouwkundige installaties. Hierdoor is een aantal andere investeringen uitgesteld, zoals dakbedekking SKV Heuvel 19 en vervanging cabinedeuren liften stadhuis. Programmarekening 2005

36

Incidenteel: De kredietaanvragen zijn binnen dit beleidsveld conform planning gerealiseerd. Grote posten zijn hierin zijn de inrichting van een call center en kosten van procedures in het kader van de wet WOZ. Daarnaast is een bedrag van € 391.000 beschikbaar gesteld voor de derde fase van de digitalisering documentenbeheer. Tractiemiddelen: Er is extra geïnvesteerd in tractiemiddelen. Dit wordt veroorzaakt door een administratieve correctie.

Niet aangevraagde kredieten 2005 In de uitvoeringsplanning 2005 was een aantal projecten opgenomen waarvoor geen krediet is aangevraagd gedurende 2005. Op basis van het vastgestelde beleid (Nota investerings- en afschrijvingsbeleid 2003) valt deze niet benutte investeringsruimte in principe vrij. Hierbij wordt een uitzondering gemaakt voor de kruising Europaweg- Holtroplaan, aangezien deze projecten in een zodanige fase zijn dat het niet meer mogelijk is om de projecten door te schuiven. De overige projecten komen ten laste van de investeringsplafonds van het jaar 2006.


37

6. Ontwikkeling vrije reserve Een belangrijke reserve is de vrije reserve. In de begroting 2006 is als laatste een totaalbeeld gepresenteerd van mogelijke inkomsten en uitgaven ten gunste c.q. ten laste van de vrije reserve. Ten behoeve van de handreiking politiek akkoord is dit beeld wederom geactualiseerd. Uiteraard is het van belang om dit beeld als gevolg van de laatste actuele cijfers uit de jaarrekening wederom te actualiseren. Uitgangspunt is dat lasten en baten structureel binnen de vrije reserve met elkaar in evenwicht dienen te zijn. In bijlage 4 is een weergegeven hoe groot de vrije ruimte binnen de vrije reserve op dit moment is. Hierin is de laatste besluitvorming van de gemeenteraad verwerkt. Deze vrije ruimte bedraagt circa € 5,9 miljoen. De volgende toekomstige inkomsten worden verwacht in de komende jaren. Belangrijke wijziging ten opzichte van de begroting 2006 is de verkoopopbrengst van de verkoop van het leveringsbedrijf van Intergas. Definitieve bestemming van deze gelden vindt pas plaats bij de bestemming van het rekeningresultaat over 2005. Het onderstaande beeld geeft een zo goed mogelijke inschatting, waarbij de verwachte inkomsten verder in de toekomst meer onzekerheid en risico in zich hebben. Project Verkoop leveringsbedrijf Intergas verkoop netwerkbedrijf Intergas Molenstraat (Baileyterrein) Vlinderbuurt e Industrieterrein Weststad 3 fase Industrieterrein Everdenberg Industrieterrein De Wijsterd Buurtstede Antoniusstraat Uitbreiding Dorst Uitbreiding Oosterhout Oost Beneluxweg (moskee en kantoorlocatie) Paterserf Lukwelpark Locatie Zuiderhout (noord van winkelcentrum) Schoollocaties tgv IHP, o.a. Dommelbergen, Strijen Totaal Beschikbaar Beschikbaar jaren 2006-2008

Jaar 2006-2008 5.743.000 pm 250.000 12.000.000 9.200.000 345.000 560.000 1.200.000 -

Jaar 2008-2010

> Jaar 2010

2.500.000

7.000.000 PM PM ? PM

? ? 29.298.000 5.900.000 35.198.000

-

9.500.000

Voor een aantal reeds geopende grondexploitaties wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.


38

Mogelijke fusie/ herkapitalisatie (gedeeltelijke verkoop) van het netwerkbedrijf Intergas Ruim drie jaar geleden heeft de toenmalige minister van economische zaken een streep gehaald door de verkoop van Intergas aan het Duitse RWE. Het bod van RWE bedroeg destijds € 228 miljoen voor het leveringsbedrijf en het netbedrijf bij elkaar. Nadat deze verkoop op het laatste moment geen doorgang kon vinden hebben de aandeelhouders de directie opdracht gegeven om de strategische opties in kaart te (blijven) brengen. In 2005 is als gevolg daarvan het leveringsbedrijf van Intergas voor € 47 miljoen aan het Deense Dong Naturgas verkocht. Eind 2005 wordt bekend dat er inmiddels ook interesse is getoond voor het netwerk van Intergas. Het netwerkbedrijf moet voor tenminste 51% in handen van de overheid blijven. Vanuit Intergas worden verschillende toekomstopties verkend. Eén van de opties is om via herkapitalisatie en verkoop van 49% van de aandelen invulling te geven aan de wens om het Intergasbelang in belangrijke mate te gelde te maken. Ontwikkelingen op dit gebied worden afgewacht, maar kunnen belangrijke financiële impact hebben.

De volgende toekomstige projecten worden verwacht ten laste van de vrije reserve. Hierbij is net als bij de verwachte inkomsten een schatting gemaakt van de periode waarbinnen de projecten uitgevoerd zullen worden. De periode van uit voering is uiteraard afhankelijk van de bestuurlijke prioritering hierin. Project Omvorming openbaar groen (bomen) Definitieve inrichting van de Markt Reconstructie Bredaseweg Zuid Slotjes Midden Ontwikkeling Textap terrein Huisvesting scholen Santrijn/ Zandheuvel Slotjesveld Brandweerkazerne Derde fase Stadhuis Santrijn Nieuw milieustraat 2e gymzaal Vrachelen Verdere uitbouw groene parkenreeks Buurt- & Dorpshuizen Renteverlies Weststad 2 Groenzone Oosterhout- Teteringen Investering Zandheuvelschool Geschiedschrijving Gemeente Oosterhout Totaal


Jaar 2006-2008 100.000 341.000 1.530.000 2.175.000 4.000.000 3.260.000 5.500.000 4.900.000

800.000 2.550.000 pm 950.000 95.000 26.201.000

Jaar 2008-2010

> Jaar 2010

1.320.000 2.175.000

10.000.000 7.900.000 665.000 1.500.000 pm 745.000

24.305.000

7.900.000 -

pm

7.900.000

39

Confrontatie beschikbare en benodigde middelen Onderstaande tabel geeft in de perioden een vergelijking tussen de inkomsten en uitgaven binnen de vrije reserve. Project

Jaar 2006-2008

Jaar 2008-2010

> Jaar 2010

Totaal

Totale ruimte, incl. toekomstige inkomsten

35.198.000

0

9.500.000

44.698.000

Totale toekomstige uitgaven

26.201.000

24.305.000

7.900.000

58.406.000

Tekorten binnen de vrije reserve

8.997.000 -24.305.000

1.600.000 -13.708.000

Conclusie uit bovenstaand overzicht is dat er voor de periode 2006-2008 sprake is van een evenwicht tussen de beschikbare ruimte en toekomstige uitgaven. Voor de jaren erna is er sprake van een grote spanning doordat de ambities hoger zijn dan de verwachte inkomsten. Dit wordt met name door twee grote herontwikkelingsprojecten Slotjes Midden en Santrijn. Deze constatering heeft in de perspectiefnota geleid tot de keuze om meer te sturen op extra toekomstige inkomsten. Hierbij is het van belang dat bij de discussie omtrent de toekomstvisie van de stad tevens een koppeling wordt gelegd met de financiële consequenties van de visie. Uiteraard kan een verkoop van het netwerkbedrijf van intergas zorgen voor een meer stabiel meerjarenbeleid (en is wellicht ook de enige mogelijkheid om de grote herontwikkelingsprojecten ook te kunnen uitvoeren).


40

Jaarrekening 1. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten: vanaf het begrotingsjaar 2004 geldt het ‘Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten’ (BBV). Dit Besluit vervangt vanaf begrotingsjaar 2004 het Besluit Comptabiliteitsvoorschriften 1995 (CV95) en geeft wettelijke richtlijnen voor begroting en verantwoording. De redenen voor de vervanging van de CV95 door de BBV zijn: 1. Dualisering: hierdoor is een andere begrotings- en verantwoordingsopzet wenselijk om de raad in zijn kaderstellende en controlerende taak beter te ondersteunen. Dit heeft onder andere tot gevolg gehad dat de functionele en categoriale indeling niet meer leidend is voor het opstellen van de begroting. Gemeenten zijn nu vrij hun eigen begroting, ook wel programmabegroting of duale begroting genoemd, in te delen. De functionele en categoriale indelingen blijven echter wel noodzakelijk voor bijvoorbeeld het Rijk, de toezichthouder, het CBS en de Europese Unie. 2. Meer aansluiting zoeken bij de verslagleggingvoorschriften voor privaatrechtelijke rechtspersonen, rekening houdend met de eigenheid van gemeenten. Ten opzichte van vorig jaar zijn geen nieuwe wijzigingen opgetreden. Financieel verslag Het financieel verslag bevat de balans, de exploitatierekening en de toelichting daarop. De voorgeschreven overzichten zijn afzonderlijk opgenomen in de bijlagen. De jaarrekening 2005 betreft de geconsolideerde jaarrekening van de gemeente Oosterhout. Aangezien de Bestuurscommissie Openbaar Onderwijs Oosterhout per 31 juli 2005 is gefuseerd, is op dat moment de eindbalans voor de bestuurscommissie opgesteld. Deze cijfers tot en met 31 juli 2005 zijn in de jaarrekening van de gemeente opgenomen. Grondslagen voor waardering De algemeen gehanteerde grondslagen voor waardering en van resultaatbepaling zijn ten opzichte van voorgaand jaar ongewijzigd gebleven. Voor zover niet anders is vermeld zijn de activa, de voorzieningen en de schulden opgenomen tegen nominale waarde. Activering en waardering van activa Onderscheid activa met economisch en maatschappelijk nut In de jaarrekening wordt conform de voorschriften onderscheid gemaakt tussen activa met een economisch nut en activa met een maatschappelijk nut. Activa met een economisch nut zijn activa die gelden generen of waar een aspect van verhandelbaarheid inzet. Deze activa moeten worden geactiveerd. Reserves mogen niet meer in mindering gebracht worden en resultaatafhankelijk afschrijven is definitief verboden. Activa met een maatschappelijk nut mogen worden geactiveerd en reserves worden hierop in mindering gebracht Ook is het hier toegestaan om resultaatgericht af te schrijven. Het betreft hier bijvoorbeeld investeringen in wegen, water, bruggen, parken etc. Voor deze activa met maatschappelijk nut (in de openbare ruimte) is de beleidslijn vastgesteld om deze activa netto te worden en dus de reserves in één keer af te schrijven. Veelal vindt deze afschrijving plaats ten laste van de vrije reserve.


41

Algemene waardering De immateriële- en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met afschrijvingen, subsidies, bijdragen en onttrekkingen aan de reserves. De afschrijvingen zijn gebaseerd op economische levensduur volgens de lineaire methode. Op gronden en terreinen wordt niet afgeschreven. De erfpachtsgronden zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs waarvan, ingevolge de algemene erfpachtsvoorwaarden voor een aantal percelen de grondwaarde is aangepast. Financiële vaste activa Deelnemingen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. De activa BWS zijn gewaardeerd tegen de contante waarde. De leningen u/g en de overige vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, waarbij rekening is gehouden met vermoedelijke oninbaarheid. Bijdragen, die verstrekt worden aan derden ten behoeve van een investering vallen onder financiële vaste activa. Deze bijdragen mogen alleen geactiveerd worden als voldaan wordt aan de volgende voorwaarden: • Er moet sprake zijn van een investering door derden; • Deze investering draagt bij aan de publieke taak; • Deze derde heeft zich verplicht te investeren op een wijze die beoogd wordt door de gemeente; • De gemeente kan de bijdrage of het actief terugvorderen indien de derde in gebreke blijft. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen historische uitgaafprijs. Onderhanden werk grondexploitatie De nog niet in bouwexploitatie genomen gronden, te weten de verspreide percelen en gronden (nog) zonder kostprijsberekening, zijn gewaardeerd tegen historische uitgaafprijs vermeerderd met de bijgeschreven rente en exploitatiekosten. De in bouwexploitatie genomen gronden zijn opgenomen tegen historische kostprijs verminderd met de opbrengsten wegens grondverkopen, bijdragen en subsidies. In de specificaties van de bouwgrondexploitatie zijn de opbrengsten opgenomen tegen de te verwachten uitgifteprijzen, terwijl de nog uit te geven bedragen zijn ontleend aan de exploitatieoverzichten c.q. tussencalculaties. Vorderingen De vorderingen worden in de jaarrekening 2005 gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met een voorziening voor oninbaarheid. Langlopende schulden De langlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Het gedeelte van de langlopende schulden met een looptijd korter dan een jaar wordt onder de kortlopende schulden verantwoord. De schulden aan particulieren en woningbouwverenigingen inzake BWS wordt gewaardeerd tegen de contante waarde. Reserves en voorzieningen Het onderscheid tussen reserves en voorzieningen is strikt toegepast. Wanneer de raad de bestemming van gelden kan veranderen is er sprake van een reserve. Wanneer de bestemming van deze gelden niet meer door de raad kan worden veranderd is er sprake van een voorziening. Hierbij is er sprake van “gebondenheid”, hetgeen betekent dat middelen moeten worden teruggegeven om het moment dat ze niet worden uitgegeven aan een specifiek doel waarvoor ze geheven zijn.


42

Grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat is bepaald overeenkomstig algemene verslaggevingsvoorschriften en de hieronder opgenomen specifieke uitgangspunten. Daarnaast is een aantal posten overeenkomstig besluitvorming aan de (bestemmings)reserves onttrokken c.q. toegevoegd. Baten en lasten De baten en lasten worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben, ongeacht het moment waarop de gelden worden ontvangen c.q. betaald. Afschrijvingen De investeringen worden lineair afgeschreven waarbij voor de rente de rekenrente is gehanteerd. Hierop is wat afschrijvingsmethodiek betreft een uitzondering gemaakt voor de investeringen ten behoeve van de composteerinrichting. Hier wordt annuïtair op afgeschreven. Ten aanzien van de rentetoerekening zijn meerdere uitzonderingen gemaakt. In de nota investeringen en afschrijvingsbeleid is vastgesteld dat in het algemeen wordt gestart met het afschrijven van activa wanneer daadwerkelijk gebruik kan worden gemaakt van het nut van het actief. In de praktijk is dit moment vaak moeilijk te bepalen. Vandaar dat, uit praktisch oogpunt, dit moment bepaald wordt op basis van de voortgang van het reeds uitgegeven krediet. Wanneer het krediet voor 80% is uitgegeven vinden de eerste afschrijvingen plaats. De afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur of nuttigheidsduur. Op basis van de nota investeringen en afschrijvingsbeleid zijn de volgende afschrijvingstermijnen gehanteerd: Immateriële vaste activa: 5 jaar Automatisering: 5 jaar Gebouwen nieuwbouw: 40 jaar; Openbaar groen: 15 jaar Openbare verlichting (aanleg): 25 jaar Riolering (aanleg en vervanging): 40 jaar Wegen: 25 jaar

Resultaatbestemming Het voordelig rekeningresultaat van de rekening van baten en lasten is afzonderlijk in de balans onder het eigen vermogen verantwoord. Bij vaststelling van de jaarrekening zal de gemeenteraad een nadere bestemming geven aan het rekeningsaldo. In de loop van 2005 is het rekeningresultaat van 2004 bestemd. Om transparant te laten zien hoe reserves worden gevormd of worden benut, lopen alle mutaties in de reserves via een apart product “980 mutaties in de reserves” lopen. Hierdoor is er op één product inzicht in alle mutaties.


43

2.

Balans

2. Balans Per 31 december (in € 1.000) Activa

2005

2004

584

1.766

Materiële vaste activa

97.661

94.091

Financiële vaste activa

27.754

29.314

125.999

125.171

Voorraden

10.045

27.671

Vorderingen

12.987

10.293

Liquide middelen

16.462

2.167

2.171

3.225

41.665

43.356

167.664

168.527

VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa

Totaal vaste activa

VLOTTENDE ACTIVA

Overlopende activa Totaal vlottende activa

TOTAAL ACTIVA


44

2. Balans Per 31 december (in € 1.000) Passiva

2005

2004

Algemene reserve

51.945

56.504

Reserves grondexploitatie

18.172

20.396

Bestemmingsreserves

11.179

12.684

Totaal reserves

81.296

89.584

exploitatiesaldo

11.986

-1.548

Totaal eigen vermogen

93.282

88.036

1.593

2.247

Voorzieningen

11.781

11.661

Totaal voorzieningen

13.374

13.908

45.523

49.515

152.179

151.459

Kortlopende schulden

8.388

9.523

Overlopende passiva

7.097

7.545

15.485

17.068

167.664

168.527

49.764

54.714

EIGEN VERMOGEN

VOORZIENINGEN Egalisatierekeningen

LANGLOPENDE SCHULDEN Totaal langlopende schulden

Totaal vaste financieringsmiddelen

VLOTTENDE PASSIVA

Totaal vlottende passiva

TOTAAL PASSIVA

Gewaarborgde geldleningen


45

3. Toelichting op de balans per 31 december 2005 Algemeen Genoemde bedragen in de toelichting zijn overeenkomstig de balans in € 1.000

Activa Vaste activa •

Immateriële vaste activa

De immateriële vaste activa kan als volgt worden onderverdeeld: Overboeking van immateriële naar materiële vaste activa Investeringen voor fysieke civieltechnische rioleringsvoorzieningen waren in 2004 opgenomen onder de kosten voor onderzoek en ontwikkeling. Deze investeringen behoren ingedeeld te worden onder de materiële vaste activa tot de categorie grond- weg en waterbouw met economisch nut. In 2005 heeft de overboeking naar de materiële vaste activa plaatsgevonden. Het beginsaldo 2004 is aangepast aan de juiste indeling.

Onderstaand overzicht geeft het verloop van de immateriële vaste activa weer: Kosten afsluiten geldleningen De afschrijvingen betreffen de kosten van disagio. Kosten van onderzoek en ontwikkeling De belangrijkste investeringen voor kosten van onderzoek en ontwikkeling zijn o.a. Het ontwikkelen van strategische visies voor Oosterhout-Oost en Dorst 303 Herwaardering op grond van de wet WOZ per peildatum 1-1-2003 222 De immateriële vaste activa worden afgeschreven binnen een afschrijvingstermijn van 5 jaar. In 2005 is er 720 extra afgeschreven waarvan dekking heeft plaatsgevonden door onttrekkingen aan reserves. Deze hebben o.a. betrekking op investeringen voor uitgaven van het actualiseren en digitaliseren van bestemmingsplannen (80), strategische visies op ruimtelijke ontwikkelingen (464) en voor het adequaat en rechtmatig invoeren van de Wet Werk en Bijstand (82). Dit conform eerder genomen raadsbesluiten. In 2005 is 298 extra afgeschreven op WOZ-investeringen. Extra inkomsten die ontvangen zijn van waterschappen en belastingdienst voor levering van gegevens aan derden, zijn ingezet om de hieraan e gekoppelde WOZ-kosten versnelt af te schrijven. Dit conform de 2 concernrapportage. De bijdragen van derden worden o.a. besteed aan: Het waterhuishoudingplan bedrijventerrein aan de Statendamweg De herontwikkeling van Slotjes-midden.

•

72 49

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:


46

De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

Erfpachtgronden: De waarde van de erfpachtgronden waren in 2004 verwerkt binnen de kapitaalverstrekkingen en deelnemingen u/g onder de financiële vaste activa. Volgens de voorschriften van het besluit van begroting en verantwoording (BBV) behoren de erfpachtgronden tot de materiële vaste activa. In 2005 is dit gecorrigeerd en zijn de erfpachtgronden overgeboekt naar gronden en terreinen met economisch nut behorende tot de materiële vaste activa. (Zie ook financiële vaste activa) Overboeking van immateriële naar materiële vaste activa Investeringen voor fysieke civieltechnische rioleringsvoorzieningen waren in 2004 opgenomen onder de kosten voor onderzoek en ontwikkeling. Deze investeringen behoren ingedeeld te worden onder de materiële vaste activa tot de categorie grond- weg en waterbouw met economisch nut. In 2005 heeft de overboeking naar de materiële vaste activa plaatsgevonden. Het beginsaldo 2004 is aangepast voor een bedrag van 313 aan de juiste indeling.

Het verloop van de boekwaarde van investeringen met economisch nut: Machines Overige Gronden Grond-weg apparaten materiële en bedrijfsgeen Vervoers en vaste terreinen bouwen waterbouw middelen installaties activa Boekwaarde 31-12-04

7.964

Erfpachtsgronden 31-12-04 Overboeking van immateriële vaste activa Boekwaarde 31-1204 toename: investeringen afname: Desinvesteringen Afschrijvingen extra afschrijvingen ten laste van reserves

4.022

Bijdrage van derden Boekwaarde 05

42.043

17.461

31

5.557

1.192

313 11.986

42.043

17.774

31

5.557

1.192

137

1.846

4.658

52

2.549

74

2.416

924

10

1.639

147

668

292

94 170

55

31-1211.455

41.181

21.338

73

6.318

1.119

De reserve herwaardering erfpachtgronden is in mindering gebracht op de actuele waarde van de erfpachtgronden.

Actuele waarde erfpachtgronden Reserve herwaardering erfpachtgronden Actuele waarde vermindert met reserve

31-12-05 4.076

31-12-04 4.599

585 3.491

577 4.022

Gronden en terreinen: De desinvesteringen van 668 zijn verkopen van erfpachtgronden in 2005. Programmarekening 2005

47

Bedrijfsgebouwen: De investeringen hebben o.a. betrekking op de investeringsuitgaven voor renovatie van het stadhuis (1.081) en de uitgave voor de samenvoeging van Beiaard en Menorah (633). De oorspronkelijke kredieten bedragen respectievelijk 9.637 en 1.736. De afschrijvingen bestaan grotendeels uit de afschrijvingen voor de renovatie van het stadhuis. Voor de samenvoeging van Beiaard en Menorah is 257 extra afgeschreven. Dekking voor deze extra afschrijving vindt plaats door onttrekking uit de vrije reserve, als gevolg van een eerder genomen raadsbesluit.

Grond-, weg en waterbouw: Belangrijke investeringsuitgaven in 2005 zijn de regenwatervoorziening aan de kanaalstraat (1.000) De afkoppeling van de regenwatervoorziening bij Arendshof-zuid en de Heuvel (609), afvalwatersanering van het buitengebied (761)en een groot aantal onderhoudsinvesteringen op diverse locaties. De afschrijvingen zijn allen regulier, vanwege dekking in tarieven vindt bij riolering geen extra afschrijving plaats. Vervoersmiddelen: In 2005 zijn twee bestelbusjes gekocht. Machines, apparaten en installaties: e Omvangrijke investeringsuitgaven in 2005 hebben plaatsgevonden voor de 3 fase van digitaal documentenbeheer (409), de renovatie/restauratie H19 (482) en de vervanging van diverse tractiemiddelen (610). Overige materiële vaste activa: De belangrijkste vermeerdering is de investering in lokaal afvalbeleid. De investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde Gronden en terreinen Grond-, weg en waterbouw Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal

31-12-05 239 13.603 803 1.532 16.177

31-12-04 241 13.649 454 1.477 15.821

Onderstaand overzicht geeft het verloop van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut:

Grond-, weg en waterbouw: De belangrijkste investeringen zijn o.a. Investering Herinrichting bloemenbuurt Herinrichting Slotjes-Midden Programmarekening 2005

bedrag

Afschrijving ten laste van vrije reserve

Bijdrage derden

553 156 48

Renovatie tunnelbak Bovensteweg Ecologische zone Weststadt Reconstructie markt

435 273 86

435 182

91 86

Machines, apparaten en installaties: e De belangrijkste investering is de investering voor de uitvoering 1 fase openbare verlichting tot een bedrag van 415. Overige materiële vaste activa: De investeringen hebben voornamelijk betrekking op de afsluiting van het centrumgebied (215) en de duurzame revitalisering van het centrumgebied (97) De extra afschrijving is voor de duurzame revitalisering van industrieterrein Vijf Eiken waaruit dekking vanuit de vrije reserve heeft plaatsgevonden, conform raadsbesluit.

•

Financiële vaste activa

Onderstaand tabel geeft een overzicht van de financiële vaste activa

Kapitaalverstrekkingen Verstrekte langlopende geldleningen Uitzettingen met een looptijd > 1 jaar Bijdragen aan activa in eigendom van derden Totaal financiële vaste activa Erfpachtsgronden (naar materiële vaste activa) Totaal

31-12-05

31-12-04

589

589

22.585 1.835 2.745 27.754

23.889 2.017 2.819 29.314 4.022 33.336

Kapitaalverstrekkingen De kapitaalverstrekkingen door de Gemeente bestaan uit deelnemingen, waarvan een specificatie in onderstaand overzicht wordt weergegeven.

Deelnemingen Aandelenkapitaal Aandelenkapitaal Aandelenkapitaal Aandelenkapitaal Aandelenkapitaal Aandelenkapitaal Totaal

Seppe REWIN waterleidingsmaatschappij i.v.m. fusie Brabant water Intergas BNG

Boekwaarde 31-12-05 4 9 70 168 250 88 589

Boekwaarde 31-12-04 4 9 70 168 250 88 589

Verstrekte langlopende geldleningen Specificatie van het verloop van de verstrekte langlopende geldleningen door de gemeente:


49

Boekwaarde 31-12-04

leningen aan: Woningbouwcorporaties Rijk/besluit woninggebonden subsidies Overige verstrekte geldleningen Totaal

Verstrekte leningen

17.560 3.631 2.698 23.889

31 31

Boekwaarde 3112-05

Aflossingen 419 290 626 1.335

17.141 3.341 2.103 22.585

De gemeente verstrekt nog uitsluitend langlopende leningen in het kader van de 1/3-regeling en bij schuldhulpverlening. Het gaat hier om kleine bedragen. De daling wordt voornamelijk veroorzaakt door reguliere aflossing en door extra aflossing in verband met herfinanciering van een lening tot een bedrag van 556.

Uitzettingen met een looptijd > 1 jaar Specificatie overige uitzettingen met een looptijd langer dan 1 jaar: Boekwaarde netto 31-12-04 investeringen langlopende beleggingen effecten / legaten Totaal

1.997

reguliere aflossingen

extra aflossingen

Boekwaarde 31-12-05

182

1.815

20

20

2.017

0

182

0

1.835

De daling van de uitzettingen met een looptijd > 1 jaar heeft betrekking op de reguliere aflossing van een teruggeplaatste lening.

Bijdragen aan activa in eigendom van derden Specificatie bijdragen aan activa in eigendom van derden: Boekwaarde nettoreguliere extra Boekwaarde 31-12-04 investeringen afschrijvingen afschrijvingen 31-12-05 Bijdragen aan activa in eigendom van derden

2.819

105

179

Totaal

2.819

105

179

2.745 0

2.745

De toename onder netto-investeringen heeft betrekking op een bijdrage voor het onderhoud aan de facade van de voormalige Heilig hartkerk. Erfpachtgronden In 2004 waren de erfpachtgronden onder de kapitaalverstrekkingen opgenomen. In 2005 is dit gecorrigeerd en zijn de erfpachtgronden overgeboekt naar de materiële vaste activa. Dit houdt in dat het beginsaldo 2005 van de kapitaalverstrekkingen verminderd is met de boekwaarde van de erfpachtgronden. Kapitaalverstrekkingen 31-12-2004 ( toelichting 2004) Erfpachtgronden 31-12-2004 ( toelichting 2004) Kapitaalverstrekkingen 1-1-2005 (gecorrigeerd beginsaldo)


4.611 - 4.022 589

50

Vlottende activa •

Voorraden

Specificatie van de voorraden: Niet in exploitatie genomen bouwgronden Bouwgronden in exploitatie Totaal ¯/- Voorziening grondexploitatie Totaal voorraden grondexploitatie Gereed product en handelsgoederen Gecorrigeerd saldo voorraden Overboeking van voorzieningen( Grondexploitatie) Totaal

31-12-05

31-12-04

5.774

6.163

10.600 16.374 -6.339

22.685 28.848 1.189

10.035 10 10.045

27.659 12 27.671 1.189 28.860

Voorziening grondexploitatie De voorziening grondexploitatie is in mindering gebracht op de voorraden van de grondexploitatie. In 2005 is er 5.150 toegevoegd aan deze voorziening ter dekking van de te verwachte verliezen van de complexen Leijsenhoek en de Zwaaikom. Deze toevoeging heeft plaatsgevonden door 4.400 ten laste van de algemene bedrijfsreserve (grondexploitatie) en 750 ten laste van de vrije reserve te brengen

Overzicht van de niet in exploitatie genomen bouwgronden:

Boekwaarde 31-12-04 Nr. 1 10 35 72 79 80 81 90

Gronden in voorraad: Gronden in centrumgebied Gronden Leijsenhoek Gronden St. Antoniusstraat Gronden Hoevestraat Plan Zwaaikom Kanaalgronden Structuurvisie Vrachelen Overige Gronden Totaal


Investeringen toename

305 1.565 1.215 350 1.970 620 15 123 6.163

15 1.628 120 16 1.906 54 1 51 3.791

Naar DesBoekwaarde gronden in investering 31-12-05 exploitatie afname

afname

8 6 831 234 16 40 1.135

3.045

3.045

320 3.185 1.335 360 0 440 0 134 5.774

51

Overzicht van de in exploitatie genomen bouwgronden:

Bouwgronden

Boekwaarde

investewinst inkomsten ringen uitname

boekwaarde

31-12-04 nr. 63 82 83 84

4 5 6 34 79 86 88 89 91 92

Industrieterreinen: Everdenberg Weststad 3e fase Weststad 1e/2e fase De Wijsterd Subtotaal Grondexploitatie woningbouwplannen: Plan bouwlingplein Plan Ridderstraat Stadhouderslaan Plan buurstede Beiaard Plan Sint paulusweg Plan de Zwaaikom Plan Vrachelen, hoofdinfrastructuur Plan Vrachelen 2e fase Plan Vlinderbuurt Plan Vrachelen fase 2a Plan Vrachelen 4e/5e fase Subtotaal Totaal

31-12-05

360 1.405 5.940 40 7.745

23 -12 270 10 291

238 1.918 99

425 99

2.255

524

145 -100 6.210 50 6.305

-1.090

627

47

360

-150

-100 60 -680 0

59 40 650 3.045

14

55

15

45

0 100 0 3.045

-115 -175 16.475 -60

5 175 2.445

21.730

625 14.940

686 7.732

22.685

8.023

110 2.810 60

0 0 0 0

11 21.817

3.440

1.300 4.295

24.072

3.964

10.600

Ingestelde voorzieningen voor geraamde verliesgevende projecten grondexploiatatie:

complex 79 De Zwaaikom complex 10 Leysenhoek Totaal

Boekwaarde 31-12-05 3.045 3.185 6.230

voorziening 3.650 1.500 5.150

Balanswaarde 31-12-05 -605 1.685 1.080

Risico`s grondexploitatie Complex 10 Leysenhoek: Terrein is aangekocht met als doel herontwikkeling van het gebied. Op moment van aankoop waren de stedenbouwkundige randvoorwaarden niet bekend. Om die reden is er een voorziening getroffen voor het geval dat de herontwikkeling niet door zou kunnen gaan en de gemeente de bestaande bebouwing weer zou moeten uitgeven. Complex 79 De Zwaaikom: Voor realisering plan De Zwaaikom zijn nog niet alle gronden door de gemeente verworven. De financiële risico`s hieraan verbonden zijn met name ontstaan door: 1) Nog geen overeenstemming over aankoopprijs perceel. 2) Mogelijke onteigeningstraject waarbij zowel aankoopprijs weer een risico wordt alsmede de hierbij ontstane vertraging. 3) Bij vertraging van de procedure van het bestemmingsplan zullen hierdoor ook de rentelasten stijgen. Voor nadere toelichting van de grondexploitatie wordt verwezen naar het beleidsproduct 830 en de paragraaf grondbeleid.


52

•

Vorderingen

Onder de vorderingen zijn opgenomen de uitzettingen met een looptijd korter dan 1 jaar en kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Soort vordering Vorderingen op publiekrechtelijke lichamen Belastingdebiteuren Debiteuren Sociale zaken Debiteuren Kredietbank Overige debiteuren privaatrechtelijk Vorderingen BCOO verstrekte kasgeldleningen rekeningcourantverhoudingen Streekarchief Overige vorderingen Totaal

Gecorrigeerd saldo 31-12-05

Gecorrigeerd saldo 31-12-04

6.734

6.734

5.020

1.041

1.041

1.018

2.522

2.156

110

153

2.251

1.643 178

Saldo 31-12-05

3.681

Voorziening oninbaarheid

1.159

110 2.676 0

425

0

0

295 34 14.571

1.584

295 34

36 89

12.987

10.293

Voorzieningen oninbaarheid Voor de privaatrechtelijke vorderingen is er een voorziening ingesteld. Oninbare posten worden ten laste van deze voorziening geboekt. Voor debiteuren sociale zaken is in het kader van de Wet van Werk en Bijstand (WWB) een afzonderlijke voorziening gevormd voor de vorderingen die naar verwachting niet geïnd zullen worden. De voorziening debiteuren kredietbank is in 2005 niet meer een afzonderlijke voorziening. De debiteuren kredietbank zijn m.i.v. 2005 opgenomen in het totale debiteuren bestand van de gemeente. De oninbare posten van de kredietbank worden ten laste van de voorziening voor de privaatrechtelijke vorderingen gebracht. Met betrekking tot de belastingdebiteuren is er geen ‘voorziening dubieuze debiteuren’ gevormd. Oninbare posten worden ten laste van de totale opbrengst gemuteerd. Bestuurscommissie Openbaar Onderwijs Oosterhout (BCOO) BCOO is met ingang van 1 augustus 2005 opgeheven en overgedragen aan de stichting voor katholiek en openbaar onderwijs (stichting Delta) Dit houdt in dat de balanswaarden van BCOO per 1-8-2005 niet meer in de balans van de gemeente opgenomen wordt. Dit houdt tevens in dat de vorderingen, liquide middelen, reserves, voorzieningen en kortlopende schulden BCOO per 31-12-2005 nihil zijn. De toename van de vorderingen vindt voornamelijk plaats binnen de publiekrechtelijke vorderingen. De meest omvangrijke posten bestaan uit onderstaande vorderingen van de Belastingdienst. Dividendbelasting aandelen Intergas 1.436 Eindafrekening BTW compensatiefonds 2005 4.739 Van de privaatrechtelijke vorderingen is de meest omvangrijke vordering, het te vorderen bedrag van de grondexploitatiemaatschappij inzake waarborgsom De Zwaaikom. Van dit bedrag is in 2006 de btw ingetrokken die per 31-12-2005 in de vordering was opgenomen. Programmarekening 2005

53

•

Liquide middelen

Specificatie:

Kas Bank- en girosaldi Kruisposten Deposito`s en spaarrekeningen liquide middelen BCOO Totaal Overheveling van kortlopende schulden Gecorrigeerd totaal

saldo 31-12-05 11 1.243 21 15.187 0 16.462

saldo 31-12-04 15 55 10 298 1.789 2.167 -3.003

16.462

-836

Overheveling van kortlopende schulden naar liquide middelen: Het banksaldo van de hoofdrekening bij de BNG en de rekening kruisposten bank vertoonde in 2004 een creditsaldo en waren opgenomen onder de kortlopende schulden. Deze rekeningen vertoonden echter per 31-12-2005 een debetsaldo en zijn in 2005 van kortlopende schulden overgeheveld naar de liquide middelen. In 2005 zijn nu alle banken girorekeningen ondergebracht onder de liquide middelen.

Deposito`s en spaarrekeningen In de loop van 2005 is door grondverkopen (Vrachelen 3) overliquiditeit ontstaan. Deze middelen zijn kortlopend belegd op spaarrekeningen bij Nederlandse grootbanken. Per 31-12-2005 bedroeg het totaal van deze rekeningen 15.000.

Overlopende activa

Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Overige overlopende activa Totaal

saldo 31-12-05 517 1.439 215 2.171

saldo 31-12-04 223 2.744 258 3.225

De vooruitbetaalde bedragen bestaan uit o.a.: Contributie VNG GOA/VVE Onderwijsgelden Voorschot Wet Voorziening Gehandicapten en seniorenvervoer Premie standaardverzekering VGZ De overige vooruitbetaalde bedragen bestaan uit een samenstel van posten

54 107 156 53

De nog te ontvangen bedragen bestaan o.a. uit: Transitorische rente geldleningen Deposito rente ABN-AMRO Vangnetregeling huursubsidie Afrekening BBZ, IOAZ en IOAW van het ministerie SZW Leerlingenvervoer gemeente Geertruidenberg Rijksbijdrage inburgering nieuwkomers. De overige nog te ontvangen bedragen bestaan uit een samenstel van posten.

515 109 96 160 144 183


54

Per 31-12-2004 was in het saldo van de nog te ontvangen bedragen een vordering opgenomen van het Ministerie van Financiën betreffende de algemene uitkering voor een bedrag van 428. Per 31-12-2005 is er voor de algemene uitkering een bedrag te betalen van 63 en als negatieve vordering opgenomen. De overige nog te ontvangen bedragen per 31-12-2004 zijn in 2005 ontvangen.

Passiva Eigen vermogen •

Reserves en exploitatiesaldo

Het verloop van de reserves en voorzieningen wordt in een overzicht weergegeven. Voor gedetailleerde informatie wordt verwezen naar de staat van reserves en voorzieningen en de daarbij behorende toelichting in het boek bijlagen. Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:

Algemene reserve Reserve grondexploitatie Bestemmingsreserves: Overige bestemmingsreserves Reserves exploitatiesaldo Totaal eigen vermogen

saldo 31-12-05 51.945

saldo 31-12-04 56.504

18.172

20.396

11.179 81.296 11.986 93.282

12.684 89.584 -1.548 88.036

Het verloop van de reserves wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

reserves Algemene reserves

saldo 31-12-04

Reserves grondexploitatie Bestemmingsreserves Totaal

bestemming resultaat rente2004 bijschrijving toevoeging

56.504

-1.548

20.396 12.684 89.584

-1.548

onttrekking

saldo 31-12-05

912

266

4.189

51.945

918

1.258

4.400

18.172

318 2.148

1.683 3.207

3.506 12.095

11.179 81.296

Algemene reserves De algemene reserves bestaan uit:

Algemene reserve Financieringsreserve Beleggingsreserve aandelen Brabant Water NV Vrije reserve Totaal Programmarekening 2005

saldo 31-12-05 8.967 29.227 238 13.513 51.945

saldo 31-12-04 9.017 29.227 238 18.022 56.504 55

Mutaties algemene reserves: Onder “bestemming resultaat 2004” staat de onttrekking aan de algemene reserves als gevolg van het negatief resultaat van het voorgaand boekjaar, waarbij 151 is onttrokken aan de algemene reserve en 1.397 is onttrokken aan de vrije reserve. De onttrekkingen zijn die mutaties waardoor de reserve is verminderd. Deze mutaties hebben uitsluitend betrekking op de onttrekkingen van de vrije reserve. Van deze onttrekkingen is o.a. een bedrag van 1.813 besteed ter afdekking van investeringen. Deze investeringen hebben o.a. betrekking op: Renovatie tunnelbak Bovensteweg (435), Strategische visie Oosterhout-Oost (237), Herstructurering openbaar groen ((263), Samenvoeging Beiaard/Menorah (257). Vervolgens is er ook vanuit de vrije reserve een bedrag van 750 gestort in de voorziening grondexploitatie voor dekking van de te verwachte verliezen betreffende het complex de Zwaaikom. Tevens is er een bedrag van 1.166 onttrokken uit de vrije reserve en toegevoegd aan de bestemmingsreserve investeringsprojecten voor uitgaven i.v.m. renovatie stadhuis. Reserves grondexploitatie De reserves grondexploitatie bestaan uit: Algemene bedrijfsreserve Reserve erfpachtsgronden Reserve grote werken Totaal

saldo 31-12-05 7.713 663 9.796 18.172

saldo 31-12-04 11.344 635 8.417 20.396

Mutaties reserves grondexploitatie: Een bedrag van 4.400 is onttrokken aan de algemene bedrijfsreserve en is gestort in de voorziening grondexploitatie. De voorziening grondexploitatie is in mindering gebracht op de voorraden.(Zie voorraden grondexploitatie) De toevoeging aan de reserve grote werken tot een bedrag van 1.000 (storting in reserve bovenwijkse voorzieningen) heeft plaatsgevonden vanuit de grondexploitatie (beleidsproduct 830) en zal ingezet worden voor de Vlinderbuurt. Bestemmingsreserves De bestemmingsreserves bestaan uit:

Reserve investeringprojecten Reserve klassenverkleining Reserves BWS Reserve btw-compensatie Reserve BCOO Bestemmingsreserves Totaal

saldo 31-12-05 7.255 0 1.157 1.673 0 1.094 11.179

saldo 31-12-04 6.760 962 1.034 1.970 604 1.354 12.684

Mutaties bestemmingsreserve: De bestemmingsreserve klassenverkleining is per 31-12-2005 nihil i.v.m. uitbetaling additionele middelen onderwijshuisvesting aan SHOO. De reserve BCOO die m.i.v. 1-8-2005 een stichting is geworden behoeft niet meer opgenomen te worden in de balans van de gemeente. Er is een bedrag van 1.166 toegevoegd aan de bestemmingsreserve investeringsprojecten voor uitgaven i.v.m. renovatie stadhuis. Deze toevoeging is ten laste van de vrije reserve gebracht.( zie ook vermelding bij algemene reserve) Programmarekening 2005

56

Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in 2005 is als volgt weer te geven.

Egalisatievoorzieningen Voorzieningen Gecorrigeerd totaal naar voorraden: voorziening grondexploitatie Totaal

saldo 31-12-04 2.247 11.661 13.908

toevoeging 432 3.040 3.472

vrijval aanwending saldo 31-12-05 1.086 1.593 7 2.913 11.781 7 3.999 13.374

1.189 15.097

De egalisatierekeningen en voorzieningen bestaan uit:

Egalisatierekening reiniging Egalisatierekening riool Vernieuwingsfonds Totaal egalisatierekeningen Salarisvergoeding nonactiviteit Pensioen politieke ambtsdragers Intensivering stedelijke vernieuwing BCOO WAVA Sociaal plan SPO Overige voorzieningen Gecorrigeerd totaal voorzieningen voorziening grondexploitatie Totaal

saldo 31-12-04

toevoeging

1.465 462 320

432

2.247

432

vrijval

775 311

1.122 151 320

1.086

1.593

738

1.458

155

7

1.802

169

208 1.039

0

2.196 1.654 1.798 870 1.450 0 3.693 11.661 1.189 12.850

aanwending saldo 31-12-05

437 2.279

7

921

1.590 0 1.450 437 5.044

3.040

7

2.913

11.781

Correctie voorziening grondexploitatie De voorziening grondexploitatie is overgeboekt (1.189) naar de voorraden en in mindering gebracht op de voorraden van de grondexploitatie. Mutaties egalisatierekeningen De toevoeging aan de egalisatierekeningen zijn ten laste van de rekening baten en lasten gebracht. Mutaties voorzieningen In de kolom vrijval zijn de bedragen opgenomen welke ten gunste van de rekening baten en lasten zijn vrijgevallen. De voorziening grondexploitatie is met ingang van 31-12-2004 ondergebracht onder de voorraden. De voorziening BCOO is zoals eerder vermeld met ingang van 1-8-2005 niet meer opgenomen in de balans 2005.


57

In 2005 zijn aan de “overige voorzieningen” de volgende bedragen toegevoegd: Voorziening ISV periode 2005-2009 155 Voorziening uitvoeringsmaatregelen beëindiging erfpacht Surae 233 Voorziening TIPP-gelden 245 Voor nadere gegevens zie de staat van reserves en voorzieningen in het boek bijlagen.

Langlopende schulden Tot de langlopende schulden behoren de vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar. De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt:

Obligatieleningen Onderhandse geldleningen: Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Door derden belegde gelden Besluit woninggebonden subsidies (B.W.S.) Waarborgsommen Totaal langlopende schulden

31-12-05 0

31-12-04 0

0

0

42.204 42.204 0 3.318

45.973 45.973 0 3.541

1 45.523

1 49.515

Het Besluit Woninggebonden Subsidies (B.W.S.) heeft betrekking op het verlenen van geldelijke steun voor het bouwen van woningen in de huur en koopsector en voor het treffen van voorzieningen aan woningen. Het opgenomen bedrag betreft de toegezegde subsidies aan kopers/verhuurders van woningen die daarvoor in aanmerking kwamen in de jaren 1992 t/m heden. Het verloop van de onderhandse leningen is als volgt:

saldo per 31-12-04 nieuwe leningen extra aflossingen reguliere aflossingen saldo per 31-12-05

45.973 0 0 3.769 42.204

Aflossingsverplichtingen 2006 2007-2011 2012-2016 na 2016 Totaal

6.885 21.682 1.472 12.165 42.204

De totale rentelast voor het jaar 2005 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt 2.252.


58

Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:

•

Kortlopende schulden

De onderverdeling van de kortlopende schulden (schulden < 1 jaar) is als volgt:

31-12-05 Banksaldi BNG Kruisposten bank Totaal overheveling naar liquide middelen kasgeldleningen Schulden aan publiekrechtelijke lichamen Schulden BCOO Crediteuren sociale zaken Budget Advies Centrum Overige crediteuren privaatrechtelijk Totaal Overheveling naar liquide middelen Gecorrigeerd totaal

0 1.760 0 1.867 2 4.759 8.388 8.388

31-12-04 2.925 78 3.003 0 748 493 1.561 27 3.691 9.523 -3.003 6.520

Overheveling naar liquide middelen Het creditsaldo ( 2.925) van de hoofdrekening BNG en het creditsaldo (78) van de kruisposten bank waren in de eindbalans van 2004 opgenomen onder de kortlopende schulden. Per 31-12-2005 vertoonden deze rekeningen een debetsaldi, waardoor ze op de balans niet meer tot de kortlopende schulden maar tot de liquide middelen worden ingedeeld. Deze overheveling houdt in dat het saldi van de kortlopende schulden en het saldi van de liquide middelen per 1-1-2005 zijn verminderd met het saldi van beide rekeningen, zijnde het totaalbedrag van 3.003. Schulden publiekrechtelijke lichamen De schulden aan publiekrechtelijke lichamen bestaan hoofdzakelijk uit schulden aan de belastingdienst: Afdracht loonbelasting december 2005 500 Afdracht omzetbelasting december 2005 852 Schulden BCOO BCOO is m.i.v. 1-8-2005 een stichting geworden, waardoor de schulden niet meer behoeven opgenomen te worden in de balans van de gemeente.


59

•

Overlopende passiva

De onderverdeling van de overlopende passiva is als volgt:

31-12-05 216 6.881 7.097

Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bedragen Totaal

31-12-04 422 7.123 7.545

Vooruitontvangen bedragen De vooruitontvangen bedragen betreffen o.a. de recettes van de Bussel voor 2006 voor een bedrag van 213. Het restantbedrag bestaat uit een samenstel van kleinere posten. Nog te betalen bedragen De nog te betalen bedragen betreffen o.a. De transitorische rente leningen Schulderkenning te verwerven gronden Zwaaikom Betalingen 2005 afgeschreven in 2006

1.132 1.073 1.749

Van de aankopen in het kaders van de verwerving en realisatie van het bestemmingsplan de Zwaaikom worden de koopsommen verrekend op het moment dat de verkoopopbrengsten op het “Eiland” worden gerealiseerd. Waarborgen en garanties De gewaarborgde geldleningen worden als volgt gespecificeerd:

Leningen t.b.v. zorg Leningen t.b.v. sport Leningen t.b.v. cires Leningen t.b.v. onderwijs en welzijn Leningen t.b.v. milieu Leningen t.b.v. volkshuisvesting Totaal

Garantiebedrag 2005 16.401 825 3.478 838 495 27.727 49.764

Garantiebedrag 2004 17.095 233 3.501 1.064 520 32.301 54.714

Niet uit de balans blijkende rechten en plichten Lease verplichtingen: Het betreft hier PC`s ,en auto`s facilitaire ondersteuning. Daarnaast zijn de overlopende vakantiedagen vanuit 2005 niet opgenomen in een voorziening, aangezien als uitgangspunt wordt genomen dat dit bedrag jaarlijks gelijk zal zijn.


60

4. Rekening van lasten en baten De jaarrekening 2005 kent in principe dezelfde indeling als de begroting 2005 in programma’s. De programma’s komen overeen met de thema’s uit het Meerjarenbeleidsplan 2002-2006. Hierdoor is een goede koppeling en doorvertaling tussen beide instrumenten mogelijk. Onderstaande is een overzicht gegeven van de totale lasten en baten van de programma’s voor de jaarrekening 2005 in vergelijking tot de begroting 2005 en de jaarrekening 2004. Rekening Begroting 2004 2005 12.806 11.340 1.733 1.887 11.073 9.453

Rekening 2005 11.621 1.962 9.659

Afwijking

Woonomgeving

lasten baten saldo

Werk en inkomen

lasten baten saldo

20.828 13.805 7.023

19.971 14.227 5.744

19.956 20.101 -145

15 -5.874 5.889

Stedelijke ontwikkeling

lasten baten saldo

24.076 22.133 1.943

20.860 17.871 2.989

44.552 42.857 1.695

-23.692 -24.986 1.294

Voorzieningen

lasten baten saldo

33.565 11.888 21.677

25.167 5.855 19.312

30.826 9.740 21.087

-5.659 -3.885 -1.775

Dienstverlening

lasten baten saldo

23.736 16.032 7.704

22.606 15.223 7.383

22.849 15.554 7.295

-243 -331 88

Algemene dekkingsmiddelen

lasten baten saldo

6.325 48.167 -41.842

2.876 46.168 -43.292

3.697 49.213 -45.517

-821 -3.045 2.225

Resultaat voor reserves

lasten baten saldo

121.336 113.758 7.578

102.820 101.231 1.589

133.501 139.427 -5.926

-30.681 -38.196 7.515

Mutatie in de reserves (opgenomen onder algemene dekkingsmiddelen)

lasten baten saldo

7.918 13.942 -6.024

1.994 3.324 -1.330

4.143 10.203 -6.060

-2.149 -6.879 4.730

Resultaat na reserves

lasten baten saldo

129.254 127.700 1.554

104.814 104.555 259

137.643 149.630 -11.987

-32.829 -45.075 12.246


-281 -75 -206

61

In bijlage 6 is een overzicht gegeven van de productenboom. De productenboom kent vier lagen: 1. Programma (Thema): overkoepelend niveau; 2. Beleidsproducten= niveau van besluitvorming door de raad; 3. Beheersproducten= niveau van besluitvorming door het college; 4. Activiteiten= niveau van besluitvorming van het afdelingsmanagement.

Nieuwe programma- indeling 2006 Zoals in de begroting 2006 reeds is aangegeven wordt bij het begin van de nieuwe vierjarencyclus gestart met het verder verbeteren van de P&C instrumenten. Eén van de onderdelen hierbij was om te komen tot een nieuw programmaplan, zodat de Planning & Control producten richting de gemeenteraad meer op hoofdlijnen opgesteld kunnen worden. Op deze manier wordt het programma het autorisatieniveau van de gemeenteraad en worden de beleidsproducten het autorisatieniveau van het College van B&W. De uitwerking van het programmaplan heeft geresulteerd in een voorstel tot 14 vaste programma’s en voorlopig drie tijdelijke programma’s. Deze tijdelijke programma’s zijn opgenomen om actuele, strategische dossiers extra aandacht te geven. Financiële middelen kunnen vanuit de andere programma’s specifiek toegewezen worden. Deze flexibele programma’s kunnen benoemd worden door de gemeenteraad. De vaste programma’s zijn: Programma 1

Bestuur/ Gemeenteraad

Programma 2

Bestuur/ College en Dienstverlening

Programma 3

Woonomgeving (openbare ruimte en buurtgericht werken)

Programma 4

Veilig (Openbare orde en veiligheid)

Programma 5

Verkeer en Mobiliteit

Programma 6

Natuur, milieu en afval

Programma 7

Bouwen en Wonen (Ruimtelijke ordening, wonen en grondexploitatie)

Programma 8

Werk & Inkomen

Programma 9

Programmering van de Stad (Cultuur)

Programma 10 Onderwijs, jeugd en voorschool Programma 11 Maatschappelijke Zorg Programma 12 Sport Programma 13 Productondersteuning Programma 14 Algemene dekkingsmiddelen De drie flexibele programma’s zijn: I. Veiligheid en leefbaarheid in de Binnenstad II. Jong III. Samenleving Outcome- en outputindicatoren In de begroting 2006 is tevens aangegeven dat vanaf de nieuwe begrotingscuyclus de Staat van de Gemeente wordt geïntroduceerd. De Staat van de Gemeente is een handzame gemeentemonitor op hoofdlijnen die vergelijking met andere gemeenten (benchmarking) eenvoudig mogelijk maakt. De Staat van de gemeente gaat uit van zes burgerrollen die door middel van eenvoudige onderzoeksinstrumenten in een rapportcijfer worden uitgedrukt. Dit instrument is ontwikkeld op initiatief van de Vereniging van Gemeentesecretarissen. De gemeente Oosterhout heeft hieraan ook deelgenomen in de vorm van een pilot-gemeente.


62

De huidige indicatoren zijn onderverdeeld in: - outcome indicatoren: gericht op het realiseren van maatschappelijke effecten; - output indicatoren: product-indicatoren, die een beeld geven wat we doen of “maken” om het effect te realiseren.

5. Ontwikkelingen na balansdatum De belangrijkste punten die van belang zijn als ontwikkeling na balansdatum zijn ook weergegeven in de paragraaf weerstandsvermogen. Hier zijn risico’s beschreven, die tevens behoren tot ontwikkelingen na balansdatum. Daarnaast zijn er op basis van de huidige inzichten geen aanvullende in het oog springende ontwikkelingen na balansdatum, die van invloed (kunnen) zijn op de jaarrekening 2005.

6. Rechtmatigheid Eind 2005 heeft de Raad het normenkader voor rechtmatigheid en de accountantscontrole 2005 vastgesteld. Onderstaand is samenvattend weergegeven hetgeen destijds is besloten en welke verbeteractiviteiten in het kader van rechtmatigheid gedurende 2005 zijn gerealiseerd. Goedkeurings- en rapporteringstolerantie In de “Controleverordening gemeente Oosterhout” zijn de minimaal door de accountant te hanteren toleranties in principe vastgelegd. Op basis van de begroting 2005 betekent dit dat een totaalbedrag aan fouten in de jaarrekening van ca. € 0,9 miljoen (1%) en een totaal aan onzekerheden van ca. € 2,7 miljoen (3 %) de goedkeurende strekking van de accountantsverklaring niet aantast. In afwijking van de controleverordening wordt voorgesteld de accountant te laten rapporteren per programma voorzover de tolerantie op programmaniveau wordt overschreden. Dit leidt in beginsel niet tot aanvullende werkzaamheden, maar wel tot een uitgebreidere rapportage van bevindingen. Rechtmatigheidscriteria In het kader van de rechtmatigheidscriteria worden 9 toetsingscriteria onderkend waarvan er 6 al deel uitmaakten van de getrouwheidscontrole zoals die in voorgaande jaren werd uitgevoerd. De drie aanvullende criteria worden zijn in het voorgenoemde kader nader uitgewerkt. Deze norm dient ook als basis voor de rechtmatigheidstoetsing door de accountant.

1.

Voorwaardencriterium: “financiële beheershandelingen mogen alleen plaatsvinden in overeenstemming met begroting en weten regelgeving” Op basis van een door de VNG aangereikt model normenkader is een overzicht opgesteld met alle voor de gemeente Oosterhout geldende externe- en interne regelgeving. Binnen dit normenkader zijn de bepalingen voor het vaststellen van het primaire recht, de hoogte en duur in kaart gebracht. Gezien de directe relevantie voor de financiële rechtmatigheid vormen deze bepalingen, op dit moment, de concrete uitwerking van het voorwaardencriterium voor de huidige werkwijze en het toetsingskader voor de accountant. De actualisatie van het voorwaardencriterium en de vaststelling hiervan wordt vanaf 2006 een verantwoordelijkheid van het college van B&W. 2. Begrotingscriterium: “financiële beheershandelingen moeten passen binnen het kader van de geautoriseerde begroting en programma” Uitgangspunt is dat begrotingsafwijkingen en overschrijdingen van investeringen waarbij binnen het door de raad vastgestelde beleid (inclusief begrotingswijzigingen) wordt gebleven niet strijdig zijn met het budgetrecht. Hierbij geldt als uitdrukkelijke voorwaarde dat afwijkingen voldoende moeten worden toegelicht in de jaarrekening met verwijzing naar de concernrapportages, nota’s of brieven. Programmarekening 2005

63

De accountant toetst de toelichting en stelt daarmee vast of deze afwijkingen voor het accountantsoordeel rechtmatig of onrechtmatig zijn. Indien de raad het achteraf niet eens is met de begrotingsafwijkingen en deze niet autoriseert, dan zijn deze afwijkingen onrechtmatig. In uitzonderlijke gevallen is het mogelijk om een indemniteitsprocedure te starten. 3. Misbruik en Oneigenlijk gebruik criterium (M&O criterium): “er moeten voldoende maatregelen worden getroffen om misbruik en oneigenlijk gebruik van weten regelgeving te voorkomen” Binnen de gemeente Oosterhout zijn in samenhang diverse maatregelen getroffen ter voorkoming van de M&O problematiek. Daarnaast is er bij de totstandkoming en de uitvoering van de huidige weten regelgeving voldoende aandacht om misbruik en oneigenlijk gebruik tegen te gaan. In verschillende weten regelgeving en door de raad vastgestelde verordeningen zijn veelal impliciet bepalingen opgenomen die misbruik en oneigenlijk gebruik tegengaan, zoals een legitimatieplicht of de verplichting tot het overleggen van bepaalde gegevens bij een aanvraag. Kwaliteitstraject en prioriteiten 2005/2006

Huidige werkwijze Vanwege het belang voor de uitvoering van de accountantscontrole is in 2005 prioriteit toegekend aan het opstellen van een toetsingskader. Daarnaast zijn binnen de organisatie al de nodige stappen gezet om aantoonbaar rechtmatig handelen te borgen. Het al dan niet voldoen aan de criteria van rechtmatigheid komt tot uitdrukking in de accountantsverklaring. Hierbij kan gebruik worden gemaakt van het reparatiebeginsel waardoor ondanks tekortkomingen een goedkeurende accountantsverklaring kan worden verkregen. Met deze benadering worden de kansen die met de implementatie van rechtmatigheid worden geboden echter onvoldoende benut. Kansen De implementatie van rechtmatigheid wordt met name aangegrepen als een nieuwe impuls in de kwaliteitsslag van de organisatie. Rechtmatigheid vormt immers een onlosmakelijk onderdeel van de integrale kwaliteit van het functioneren van de gemeente. We moeten duidelijk maken wat we willen bereiken, hoe we dit willen bereiken en welke kaders we onszelf daarbij opleggen. Vervolgens is het zaak om ook conform deze kaders te handelen en hier in alle openheid verantwoording over af te willen leggen. Op het gebied van kwaliteitsverbetering en versterking van de planning & control cyclus (bijv. met de implementatie van de nota budgethouderschap, inkoop en aanbesteding, en investeringen en afschrijvingen) zijn inmiddels belangrijke stappen gezet. De focus moet nu worden gericht op deregulering, modernisering processen (digitalisering), ontbureaucratisering en verhoging transparantie. Daarnaast moet de kwaliteit worden geborgd in de organisatiestructuur en cultuur. Dit betekent concreet dat afspraken moeten worden gemaakt over: - de uitvoering - de wijze waarop de uitvoering inzichtelijk kan/moet worden gemaakt - de wijze waarop de kwaliteit van de uitvoering kan worden aangetoond. Me deze aanvullende maatregelen ontstaat een kwaliteitszorgsysteem op het gebied van doelbereiking, doelmatigheid en rechtmatigheid waarmee aandacht voor en continue verbetering van de bedrijfsvoering wordt geborgd. Kwaliteitstraject en goedkeurende accountantsverklaring Naar verwachting is voor de afronding van het geschetste kwaliteitstraject, met de huidige middelen, een periode van 5 jaar benodigd. Na afronding van dit traject wordt uiteindelijk ook een goedkeurende accountantsverklaring verkregen. Niet op korte termijn met gebruikmaking van een reparatiebeginsel maar op langere termijn als onderdeel van de kwaliteitsslag. Hiermee krijgt rechtmatigheid als onderdeel van kwaliteit ook die aandacht die het verdient en wordt het geïmplementeerd op een wijze waarop het ons als gemeente en de burgers het meeste oplevert. Met de accountantsverklaring wordt bovendien op een transparante wijze de stand van zaken van rechtmatigheid gecommuniceerd.


64

Reikwijdte accountantscontrole en Wijze van rapportering De vastgestelde toepassing bij de rechtmatigheidstoets leidt vanwege de beperkte kwaliteitsborging en het niet toepassen van het reparatiebeginsel tot een niet goedkeurende accountantsverklaring in de komende jaren. De belangrijkste overweging om de rechtmatigheidstoets op deze wijze uit te laten voeren is dat vanaf aanvang ook met een externe toets (accountantscontrole) duidelijk zichtbaar wordt gemaakt wat de stand van zaken is van de kwaliteitsslag (waaronder rechtmatigheid) van de organisatie. Zowel intern als extern is er dan sprake van maximale transparantie. Het verkrijgen van een niet goedkeurende verklaring is overigens op zich nog geen reden voor de raad om de jaarrekening niet vast te stellen. Afhankelijk van de gerapporteerde bevindingen en de naar aanleiding hiervan door het college genomen maatregelen kan de raad eventuele acties ondernemen waaronder het opstarten van een indemniteitsprocedure. Bij de uitvoering van de rechtmatigheidstoetsing door de accountant wordt aangesloten bij het meerjarig kwaliteitstraject van de organisatie. Specifieke aandacht moet worden besteed aan de voor dat jaar vastgestelde prioriteiten. De extra aandacht van de accountant voor de gekozen c.q. gerealiseerde prioriteiten biedt ondersteuning voor de organisatie én mogelijkheden voor een optimale informatievoorziening aan de raad over de gerealiseerde stappen in het kwaliteitstraject. Verbeteractiviteiten 2005 Zoals al aangegeven is in 2005 met name gewerkt aan het uitwerken van het toetsingskader en het vormgeven van het kwaliteitstraject. Vooruitlopend op (en in samenhang met) dit kwaliteitstraject is op een aantal gebieden al gewerkt aan verbetering van opzet en uitvoering van interne controle: - Subsidies In 2005 is op basis van een beperkte deelwaarneming inzicht verkregen in de belangrijkste onrechtmatigheden. De constateringen worden meegenomen in het traject van vernieuwing van de subsidieverordening en uitvoeringsregels. Daarnaast is een interne controleplan ontwikkeld waarmee op structurele wijze inzicht wordt verkregen in de kwaliteit van de uitvoering inclusief de rechtmatigheid van de beheershandelingen. - de Wet Voorziening Gehandicapten Op basis van de uitgevoerde controle is geconcludeerd dat slechts in beperkte mate sprake is van onrechtmatigheden. - Personele lasten Medio 2005 is een interne controleplan opgesteld wat over het laatste kwartaal 2005 grotendeels is uitgevoerd. Doordat niet het hele jaar is beoordeeld en het controleplan niet geheel is uitgevoerd kunnen geen conclusies worden getrokken ten aanzien van de kwaliteit van de uitvoering (inclusief rechtmatigheid beheershandelingen). De opgedane ervaringen waren positief en worden meegenomen in de voorziene periodieke interne controle van de personele lasten. - Sportbedrijf Voor het sportbedrijf is, in aansluiting op de implementatie van het nieuwe kassa/reserveringssysteem, eind 2005 een interne controleplan opgesteld. In 2006 wordt de uitvoering hiervan getest waarna ook dit structureel wordt uitgevoerd. - Budgethouderschap/ Investeringen/ Inkoop & aanbesteding: in 2005 is een beperkte controle uitgevoerd met betrekking tot de werking van deze nota’s. In 2006 zal dit een vervolg krijgen via definitieve controleplannen. In het kader van Europese aanbestedingen is uitgebreid onderzoek gedaan op basis van leveringen en diensten die verstrekt zijn door leveranciers. Conclusie hieruit is er dat bij een groot aantal de juiste procedure is gevolgd (Europees aanbesteed) en dat bij anderen dit niet noodzakelijk was als gevolg van bijvoorbeeld dat de kosten onder het drempelbedrag zijn gebleven. Bij de volgende leveranciers (beleidsgebieden) is echter geconstateerd dat niet de juiste procedure is gevolgd: Afvalverwijdering (goederen en personeel inhuur) Onderhoud tractiemiddelen.


65

Toelichting Programma’s 1.

Programma Woonomgeving

Onderstaand is een overzicht gegeven van de saldi (lasten minus baten) per beleidsproduct voor de jaarrekening 2005 in vergelijking tot de begroting 2005 en de jaarrekening 2004.

Beleidsproduct

Rekening Begroting Rekening Afwijking 2004 2005 2005 5.924

4.879

5.089

-210

-103

-563

-542

-21

185

366

217

149

3.766

3.638

3.649

-11

80

45

135

-90

497

482

526

-44

50

61

33

28

820 Volkshuisvestingsbeleid

-21

-36

-27

-9

821 Buurt en wijkbeheer

695

579

582

-3

11.073

9.451

9.662

-211

210 Wegen 214 Parkeren 240 Waterhuishouding 560 Openbaar groen 570 Evenementen 580 Recreatie 724 Lijkbezorging

Totaal

De beleidsproducten zijn afzonderlijk op hoofdlijnen toegelicht


66

Wegen

Thema Portefeuillehouder

210

Woonomgeving J. Boers

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Een veilige en comfortabele bereikbaarheid van woningen en voorzieningen in de stad, die bijdraagt aan een aantrekkelijke en functionele leefomgeving. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Beheerplan Wegen • Gladheidsbestrijdingsplan • Beleidsplan openbare verlichting (onder meer gebaseerd op richtlijnen Nederlandse Stichting van Verlichtingskunde) TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Aanleg, beheer, reconstructies en onderhoud van wegen en havens • Opstellen en uitvoeren (meerjaren)investeringsplanningen • Opstellen en uitvoeren jaarplan onderhoud wegen • Onderhouden van bermen en bestrijden van onkruid langs de wegen, uitvoeren van straatreiniging, onderhouden van civieltechnische kunstwerken, onderhoud en vervanging van straatnaamborden en huisnummers • Gladheidbestrijding • Beheer en onderhoud van openbare verlichting BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 In 2005 is met het wegenbeheersysteem vooral een inspanning gepleegd in afstemming van de beheerindeling op de andere disciplines (groen en riolering). Het beheersysteem is voor ca. 80% gevuld en is reeds operationeel. De ontbrekende 20% heeft betrekking op de industrieterreinen en het buitengebied, waaraan een lagere prioriteit is gegeven. In het kader van IBOR is in 2005 vooral gewerkt aan een gemeentebrede integrale afstemming van civieltechnische projecten waaronder wegreconstructies. Het afgelopen jaar is in de werkgroep Jaarplan 2006 gediscussieerd over nieuw beleid als voorbereiding op concretisering van projecten in 2006. Dit heeft geresulteerd in het Jaarplan Openbare Ruimte 2006 dat in januari 2006 door het college voor kennisgeving is aangenomen. Het dagelijks onderhoud wegen is grotendeels uitgevoerd conform werkplan. Jaarplan groot onderhoud wegen 2005 is opgesteld, gerealiseerd en uitgevoerd, behoudens het project herinrichting Rulstraat, dit is niet uitgevoerd vanwege intensief overleg met bewoners heeft de planvorming langer geduurd dan verwacht en is de uitvoering opgeschort. Dit betreft een bedrag van € 197.000. Daarnaast zijn enkele noodzakelijk projecten extra toegevoegd en uitgevoerd met als dekking de aanbestedingsvoordelen. Voor het project herinrichting Rulstraat is een voorstel resultaatbestemming ingediend. Met ingang van 2002 wordt de onkruidbestrijding op wegen mechanisch uitgevoerd door middel van borstelen en branden met behulp van een beeldbestek. Deze werkwijze is in 2004 geëvalueerd en is in 2005 voortgezet met als belangrijke wijziging de werkwijze. De gemeente Oosterhout heeft in 2005 veel aandacht besteed aan zwerfvuil en handmatige straatreiniging en heeft daardoor actief meegelift in de strategie en aanpak vanuit het deelconvenant zwerfafval met de stichting Nederland Schoon. Overigens heeft dat geleid tot hogere uitgaven op de activiteit straatreiniging.

Programmajaarrekening 2005

67

Wegen

210

Het dagelijks onderhoud van de civieltechnische kunstwerken is conform werkplan uitgevoerd. Vanwege de slechte onderhoudstoestand van enkele houten voetgangersbruggen in Dommelbergen zijn een drietal van deze bruggen vervangen. Hiervoor was geen budget beschikbaar. De vervanging was noodzakelijk en niet uit te stellen mede vanwege enkele ongelukken. In 2005 is de start gemaakt met de inventarisatie van de aanwezige havens met alle inrichtingsaspecten. Daarnaast is er een start gemaakt met de voorbereiding van beleid door het schrijven van een eerste beleidsnotitie.

Ontwikkelingen 2005

Een uitdaging is gelegen in de vormgeving en implementatie van een Integraal Beheerplan voor de Openbare Ruimte (IBOR) voor meerdere jaren. Het IBOR moet de planning van alle gemeentelijke uitvoeringsmaatregelen (onderhoud, reconstructies en stedelijke ontwikkelingen) op de diverse vakgebieden (grijs, groen etc.) die van belang zijn voor de kwaliteit van de openbare ruimte op elkaar afstemmen. IBOR overstijgt duidelijk het afdelingsniveau en moet in de organisatie een duidelijke regierol en bijbehorende positie krijgen. Voorgesteld is op middellange termijn (2006) beleid te formuleren tav de inrichting van de openbare ruimte (vorm en hoeveelheid), dit met als doel te komen tot een sobere en doelmatige inrichting en daarmee tot een beperking van de onderhoudskosten (afbakening van de kerntaak). Dit beleid moet als kader dienen bij stadsuitbreidingen en –inbreidingen, zowel bij gemeentelijke initiatieven als die van derden, alsmede bij reconstructies. Zolang dit beleid niet is geformuleerd en vastgesteld zal, indachtig de hierboven benoemde doelstellingen, op projectbasis steeds een beoordeling van omvang en vorm van de inrichting van de openbare ruimte plaatsvinden. In 2005 is extra inspanning gepleegd aan de vervanging van lichtmasten en armaturen (investeringen), hetgeen in het beleid is geformuleerd. Het tempo van de vervanging van de lichtmasten en armaturen zal nog nader worden geanalyseerd. De ombuiging van het contract derden inzake de werkvoorbereiding en het beheer van de openbare verlichting is in 2005 gerealiseerd. In 2005 zijn de gladheid bestrijdingsacties in het hele boekjaar gebaseerd op een verkorte reactie- en uitruktijd. Hiervoor zijn twee extra machines ten behoeve van nat zoutstrooien gehuurd om aan de verkorte actietijd te kunnen voldoen. Van het door het College en de Raad in september 2004 vastgestelde Beleidsplan Openbare Verlichting zijn m.b.t. de organisatie van de openbare verlichting een aantal genomen besluiten niet geïnitieerd zoals de voorschriften NEN 3140 m.b.t. vervolgopleidingen, schriftelijke aanwijzing medewerkers en veilige elektrotechnische bedrijfsvoering. Nieuw beleid 2005 n.v.t. OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator Meldingen bij meldpunt openbare ruimte: onderhoud wegen straatreiniging onderhoud civieltechnische kunstwerken openbare verlichting Reactietijd gladheidbestrijding na de melding


Rekening 2005 873 938 3 844 ¾ uur

68

Wegen

210

Output – indicatoren 2005 Output Indicator Hoeveelheid zout gemiddeld per strooiactie (ton) Aantal acties Aantal uur per actie SB Aantal km doorgaande wegen Aantal km fietspaden

Rekening 2004

Begroting 2005

Rekening 2005

13

13

13

16 44 258 141

15 44 258 141

32 30 260 141

Lasten en baten Bedragen in € 1.000

Lasten Baten Resultaat beleidsproduct Uren

Rekening 2004 6.015 91 5.924 28.079

Begroting 2005 4.942 63 4.879 24.530

Rekening 2005 5.226 137 5.089 27.571

Afwijking -284 -74 -210

Toelichting afwijking aantal uren: Een groot deel van de uren die besteed zijn aan verkeersprojecten zijn op het product wegen geboekt, maar niet begroot. Meer uren besteed bij onderhoud wegen door hogere productiviteit van de medewerkers o.a. door overwerk. Tevens meer uren besteed aan handmatige straatreiniging en klein onderhoud verharde wegen en straatnaamborden. Daartegenover zijn minder uren besteed aan groot onderhoud wegen, onderhoud bermen en civieltechnische kunstwerken. Door een groter aantal uitrukken zijn er veel meer uren aan het product gladheidbestrijding toegeschreven.

BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2005 Bedragen in € 1.000

Toelichting In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) zijn eind 2004 de diverse investeringen en de hier aan gekoppelde afschrijvingstermijnen (raadsbesluit december 2004) kritisch bezien. De effecten hiervan waren nog niet opgenomen in de oorspronkelijke begroting 2005. Extra afschrijving kapitaallasten tunnelbak Bovensteweg


Bedrag L 263

L 420

V/N V

N

69

Wegen

210

FINANCIËLE TOELICHTING Toelichting van de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2005: Bedragen in € 1.000

Toelichting Lasten: apparaatskosten, zie toelichting afwijking aantal uren minder uitgaven groot onderhoud wegen door het niet uitvoeren van de geplande herinrichting Rulstraat doorberekening werkzaamheden groot onderhoud wegen vanuit 2004 en herstraten Slotjes-Midden lagere kosten derden onderhoud wegen, door meer inzet eigen personeel extra kosten straatreiniging extra kosten civieltechnische kunstwerken, door noodzakelijke en niet uit te stellen vervanging van 3 houten voetgangersbruggen diverse afwijkingen op verschillende activiteiten m.b.t. onderhoud wegen extra uitgaven voor verzekering strooiers en sneeuwschaven hogere kosten uitgaven door extra aanschaf strooizout en de huur van zoutstrooiers en sneeuwploeg en kosten voor een winterdiensttraining minder uitgaven energiekosten openbare verlichting en gunstige afrekening over 2004 verhoging onderhoudskosten openbare verlichting door areaaluitbreiding en prijsverhogingen in arbeidsloon en materiaalkosten op dit product zijn de kapitaallasten met betrekking tot de waterhuishouding verantwoord, terwijl deze begroot waren bij product 240 (waterhuishouding) Baten: meer inkomsten door extra gladheidbestrijding voor derden inkomsten lichtreclamezuilen

Bedrag

V/N

211 197

N V

130

N

35 43 25

V N N

26 4 69

V N N

95

V

22

N

137

N

9 50

V V

Toelichting van de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de rekening 2004: Bedragen in € 1.000

Toelichting in 2005 zijn minder uren besteed m.b.t. apparaatskosten onderhoud wegen, maar lagere apparaatskosten gladheidbestrijding ondanks het feit dat er meer uitrukken zijn geweest Hogere kosten gladheidbestrijding In 2004 extra uitgaven openbare verlichting i.v.m. de uitvoering van extra projecten o.a. in het kader van de openbare veiligheid


Bedrag

V/N

70

Parkeren


214

Woonomgeving H. van Brummen

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het voldoende bereikbaar houden van het centrum van Oosterhout en de aangrenzende woonwijken en het op peil houden van de leefbaarheid in die gebieden. Het stimuleren van fietsverkeer en het tegengaan van overlast door her en der gestalde fietsen. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Parkeerverordening Oosterhout • Parkeerevaluatie Oosterhout • Fietsparkeerplan centrumgebied TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Ontwikkelen en uitvoeren van beleid ten aanzien van parkeerregulering in het centrum en de schil en ten aanzien van fietsparkeren in het centrum • Uitvoeren van parkeercontrole • Beheer en onderhoud van parkeerautomaten en -meters • Bijdragen in de exploitatie van bewaakte fietsenstallingen BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 In 2005 is het nieuwe parkeerbeleid van kracht. Veel inzet is geleverd op de uitgifte van de parkeervergunningen en een goede implementatie van het nieuwe beheersysteem voor de parkeervergunningen. Er zijn maatregelen getroffen aan de parkeermeters om deze minder kwetsbaar te maken voor inbraak. Stadsbedrijven is bezig met het opstellen van het beleidsplan elektronische bedrijfsvoering waarin technisch onderhoud en controle van o.a. parkeermeters wordt beschreven. Het beleidsplan is in concept gereed. Gebleken is dat de kwaliteit van de apparatuur slecht is en nieuwe investeringen hierin niet doelmatig zijn. Door vandalisme zijn er veel reparaties uitgevoerd. De techniek van de apparaten is verouderd en is goede afstemming met nieuw functionaliteiten erg moeilijk en maakt de apparatuur extra kwetsbaar. Begin 2006 is een voorstel aan het college voorgelegd waarin wordt voorgesteld de voorgenomen aanpassingen (uitbreiding van functionaliteiten zoals real-time parkeren) voorlopig niet uit te voeren omdat de huidige apparatuur te oud is. Vervanging van de huidige apparaten voorzien van de gewenste functionaliteiten in 2007 en 2008 is een betere investering en leidt tot een kwaliteitsverhoging van de parkeervoorzieningen. Voor de pilot gratis parkeren is een risicoanalyse opgesteld en voorgelegd aan de gemeenteraad. De raad heeft besloten niet over te gaan tot gratis parkeren. De bezetting van de fietsenstalling is ondanks verruiming van de openingstijden niet toegenomen. Er is een nieuw fietsbeleid voor het centrumgebied opgesteld om de benutting van de beide bewaakte stallingen te verhogen en de overlast van losgestalde fietsen in het centrumgebied tegen te gaan. Dit beleid is eind 2005 door de gemeenteraad vastgesteld en is per 1 januari 2006 ingegaan.


71

Parkeren

214

Doordat het takenpakket van de gemeentelijk handhavers per 1 januari 2005 is uitgebreid is het aandeel handhaving parkeercontrole verminderd. Daarnaast is in 2005 door openstaande vacatures en ziekten minder inzet geleverd op handhaving parkeren en hebben de handhavers aangegeven dat de betalingsbereidheid is toegenomen waardoor minder naheffingen (boetes op betaald parkeren) zijn uitgeschreven. Ontwikkelingen 2005 De doelgroep van de zorgvergunning is uitgebreid naar aanleiding van ingediende bezwaren van huisartsen/verloskundigen. Per 1 januari 2005 is het nieuwe parkeerbeleid van kracht gegaan. De parkeertarieven van de betaalde parkeerplaatsen zijn gewijzigd. Tevens is het vergunningengebied opgedeeld in kleinere parkeerzones. Hiermee is het ongelimiteerde gebruik van de parkeervergunning voor bewoners teniet gedaan en sluit het parkeersysteem beter aan op het doel van het vergunningenparkeren. De consequenties van deze wijzigingen voor de inkomsten uit betaald parkeren is moeilijk te voorspellen, vooralsnog is in de begroting uitgegaan van ongewijzigde inkomsten uit het betaald parkeren. Nieuw beleid 2005 n.v.t.

OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator Bezettingsgraad parkeerterreinen

Rekening 2005 locatie santrijnhof valkenplein arendsplein giethuiserf klappeystraat marie curiehof de doelen/braak torenplein torenkwartier basiliekplein waterlooplein arendsplein midden schapendries mathildastraat mathildastr/p.ter. bossstraat

gemiddelde bezetting werkdag zaterdag 31% 47% 54% 87% 99% 98% 53% 37% 91% 99% 85% 86% 95% 101% 89% 100% 57% 91% 62% 78% 54% 76% 86% 100% 76% 59% 59% 39%

98% 65% 60% 67%

Rekening 2005 Meldpunt Openbare Ruimte - aantal klachten en meldingen


154

72

Parkeren

214

OUTPUT – INDICATOREN 2005

Output Indicator

Rekening 2004

Begroting 2005

Aantal uitgegeven parkeervergunningen e - 1 bewonersvergunning (gratis) de - 2 bewondersvergunning e - 1 bedrijfsvergunning e - 2 bedrijfvergunning - onderhoudsvergunning dag - onderhoudsvergunning week - onderhoudsvergunning maandag - onderhoudsvergunning jaar - zorgvergunning - kraskaarten(bezoekersvergunnig ) Totaal Aantal parkeermeters Aantal bewaakte fietsenstallingen centrum Aantal uitgeschreven naheffingen Kosten per inwoner Kosten per automaat c.q. meter

Rekening 2005 419 2097 195 50 36 45 68 166 216 22724 26016 42 2 882

1.89 1538.46

1.34 1092.30

1.94 1584.61



Rekening 2004 1.148 1.251 -103 5.415

Begroting 2005 872 1.435 -563 5.991

Rekening 2005 805 1.347 -542 3.997

Afwijking 67 88 -21

Toelichting afwijking aantal uren: Uren handhavingteam zijn lager dan geraamd i.v.m. verruiming takenpakket handhaving en groot ziekteverzuim. Er zijn daarentegen meer uren ingezet als gevolg van vandalisme en vernielingen aan parkeerautomaten. BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2005 Bedragen in € 1.000

Toelichting Extra afschrijving als gevolg van de nieuwe voorschriften BBV


Bedrag 8

V/N N

73

Parkeren

214


Toelichting Lasten: Lagere apparaatskosten zie toelichting afwijking aantal uren Extra kosten bewaking fietsenstalling als gevolg van verruimen openingstijden t.b.v. evenementen. Het college heeft besloten dat bij evenementen in het centrum, zoals Kaaise Dweildag, Carnaval, Koninginnenacht, Bluesfestival, Kerstmarkt etc de fietsenstalling ook buiten de reguliere openingstijden open moet zijn. De extra openstelling is veelal in de “dure uren (nacht en weekend). In de kosten voor de exploitatie van beide bewaakte fietsenstalling is geen budget opgenomen voor dagelijks beheer (water, elektriciteit, bijdrage VVE Arendshof en onderhoud (aan fietsenrekken etc). Deze kosten worden wel geboekt op de exploitatie van de fietsenstallingen. Repareren en aanpassen parkeerautomaten i.v.m. vernielingen door inbraak Overschrijding kosten voor elektriciteitsverbruik, een deel van de elektriciteitskosten van de evenementen is op dit product geboekt en door de liberalisering van de energielevering zijn nog kosten van 2004 in rekening gebracht. Tevens betreft het een nadeel met betrekking tot niet geraamde verzekeringspremies Baten: Tegenvallende inkomsten fietsenstalling, omdat het gebruik van de fietsenstallingen met name in de dagperiode zeer beperkt is. Het uitbreiden van de openingstijden ook in de ochtenduren heeft niet geleid tot meer gebruikers van de stalling. Verwacht was dat de stalling naast bezoekers van het centrum ook gebruikt zou gaan worden door mensen die werkzaam zijn in het centrumgebied, hetgeen echter niet het geval is. Lagere inkomsten betaald parkeren m.n. door het buitengebruik stellen van parkeerautomaten als gevolg van werkzaamheden openbare ruimte, storingen en werkzaamheden aan de parkeermeters Lagere inkomsten naheffingen, vanwege het feit dat er minder bekeuringen zijn uitgeschreven i.v.m. beperktere inzet handhavingsteam op betaald parkeren. Hogere inkomsten parkeervergunningen i.v.m. nieuw parkeerbeleid (€ 66.000). Als gevolg van het nieuwe parkeerbeleid zijn meer betaalde parkeervergunningen en bezoekersvergunningen afgegeven. Hiertegenover staat een nadeel als gevolg van oninbare inkomsten parkeervergunningen 2004 (€ 24.000) Niet geraamde legesinkomsten kraskaarten

Bedrag

V/N

125 26

V N

15

N

16 10

N N

41

N

59

N

40

N

42

V

12

V


Toelichting Lasten: In 2004 zijn derden ingehuurd voor o.a. extra ledigingen parkeerautomaten, in 2005 is de taakeenheid handhaving uitgebreid met eigen personeel Baten: De extra inkomsten zijn m.n. toe te schrijven aan toename van het aantal afgegeven betaalde parkeervergunningen t.o.v. 2004 (nieuw parkeerbeleid 2005).


Bedrag

V/N

177

V

96

V

74

Waterhuishouding


240

Woonomgeving F. Gerbrands

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het waarborgen van een goede afwatering en doorstroming en het handhaven van de waterkwaliteit teneinde gevaar voor de volksgezondheid tegen te gaan. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Gemeentelijk Waterplan • Baggerplan 2003-2008 Waterschap De Brabantse Delta TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Ontwikkelen van een gemeenschappelijke, door gemeente en waterpartners gedragen langetermijnvisie op het waterbeleid en –beheer in Oosterhout (waterplan) • Uitvoeren van op deze visie gebaseerd programma • Samenwerking en afstemming tussen verschillende “waterpartijen” • Onderhoud van waterlopen door maaien, reinigen, herprofileren en baggeren van sloten en overige waterpartijen • Onderhoud van oevervoorzieningen in gemeentelijk beheer • Ontvangen en verwerken van slootmaaisel en baggerspecie BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Het bijgestelde baggerplan 2005 – 2009 van het waterschap De Brabantse Delta voor watervoerende waterlopen in beheer bij het waterschap is in uitvoering. Eind 2005 is gestart met de uitvoering in het e gebied Dommelbergen noord. 1 kwartaal 2006 worden deze werkzaamheden afgerond. Ten behoeve van de kosten voor afvoer van baggerspecie is eind 2005 een krediet beschikbaar gesteld van €150.000. De gemeente is als aanliggende eigenaar wettelijk ontvangstplichtige van slootmaaisel en baggerspecie voorzover dit klasse 2 en hoger betreft. De werkzaamheden vanuit het werkplan aan de niet watervoerende waterlopen in gemeentelijk beheer zijn conform werkplan uitgevoerd voor wat betreft het maaien. Herprofileren is niet uitgevoerd vanwege capaciteitsproblemen bij voorbereiding uitbesteding en geen hoge prioriteit. Ontwikkelingen 2005 n.v.t. Nieuw beleid 2005 n.v.t. OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator

Rekening 2005

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Lengte waterlopen in m1


Rekening 2004 84.185

Begroting 2005 84.185


75

Waterhuishouding

240



Rekening 2004 185 0 185 1.076

Begroting 2005 366 0 366 1.675

Rekening 2005 217 0 217 850

Afwijking 149 0 149

Toelichting afwijking aantal uren: Door efficiëntere en effectievere werkwijze (productieverbetering) zijn er aanzienlijk minder uren (641 uur) ingezet op dit product en is ontstane vacature niet ingevuld. Daarnaast minder afvoer slootmaaisel.


Toelichting Verlaging kapitaallasten dijkverbetering

Bedrag 47

V/N V


Toelichting Lasten Lagere apparaatskosten Lagere kapitaallasten, verantwoording heeft plaatsgevonden op product Wegen, (stijging van de lasten uiteindelijk door verkorting van afschrijvingtermijn insteekhaven i.h.k.v. BBV) Het herprofileren is niet uitgevoerd i.v.m. capaciteitsgebrek (voordeel ruim € 8.000), Daarnaast is minder afvoer van slootmaaisel geweest

Bedrag

V/N

25 98

V V

26

V


Toelichting Geen opmerkingen


Bedrag

V/N

76

Openbaar groen


560


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het zorgen voor een aantrekkelijke en overzichtelijke leefomgeving en het bieden van recreatieve gebruiksmogelijkheden in de directe leefomgeving en het langs deze weg zorgdragen voor een aantrekkelijk woon- en werkklimaat. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Groenstructuurplan • Ecologische visies • Landschapsbeleidsplan • Hoofdstuk 3 Perspectiefnota 2006 • Stadsvisie-Plus 2000-2015 TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Opstellen en uitvoeren van beleid met betrekking tot openbaar groen en de openbare ruimte in brede zin • Dagelijks onderhoud (maaien, schoffelen, snoeien), op basis van meerjarenplan • Onderhoud naar aanleiding van meldingen (klachtenonderhoud) • Vervangen van “versleten” groenvoorzieningen (in reconstructieplannen), afgestemd op andere onderhoudsactiviteiten in de openbare ruimte • Aanleg nieuwe groenvoorzieningen in de uitbreidingswijken • Opbouw en verbetering ecologische verbindingszones BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 In het licht van de ombuigingsoperatie heeft het college voorgesteld de onderhoudsbegroting openbaar groen te verlagen. De raad heeft besloten vooralsnog niet tot verlaging over te gaan en het tekort wat daardoor ontstond te dekken uit de vrije reserve. In het kader van de begroting 2007 zal de gemeenteraad hierover beslissingen nemen. In het kader van IBOR is in 2005 vooral gewerkt aan een gemeentebrede integrale afstemming van projecten waaronder wegreconstructies. Het afgelopen jaar is in de werkgroep Jaarplan 2006 gediscussieerd over nieuw beleid als voorbereiding op concretisering van projecten in 2006. De conceptinventarisatie van het beleidsondersteunend groenbeheersysteem MI-2-groen (voorheen SYGROB) is eind 2005 afgerond, de gegevens m.b.t. openbaar groen van de kernen is in het systeem ingevoerd. Controle en correctie van deze inventarisatie dient nog plaats te vinden in 2006. In de eerste jaren zal de nadruk worden gelegd op onderhoud van het systeem (verwerken mutaties, herstellen van onvolkomenheden). Daarna zal worden gewerkt aan het completeren van het systeem (buitengebied). Middels dit systeem kan een vergelijking worden berekend tussen het huidige onderhoud en de begroting en kunnen beheeralternatieven worden berekend. Op basis daarvan kunnen beheer- en onderhoudskeuzes gemaakt worden en verklaard worden aan de burgers. In het kader van de Kwaliteitsimpuls Openbare Ruimte is de omvorming van kruidenrijk gras naar gazons doorgevoerd; de terreinen zijn als zodanig onderhouden. De reacties hierop zijn positief. Ten behoeve van de bestrijding hondenpoep zijn werkzaamheden uitgevoerd zoals voorbereidende werkzaamheden, aanleg uitlaatstrook Oosterheide, nazorg onderhoud Oosterheide en eind 2005 is een pilot gestart met verschillende systemen ter verwijdering van poep. Programmajaarrekening 2005

77

Openbaar groen

560

Op basis van een evaluatie daarvan kunnen beslissingen worden genomen in reinigingssystemen en inrichting van beoogde uitlaatterreinen. In 2006 zullen terreinen worden gerealiseerd in Oosterhoutzuid. Het bestaande beleid is gericht op instandhouding door beheer en onderhoud van groenvoorzieningen en bijkomende werkzaamheden. In dat beleid worden twee sporen gevolgd: • Behoud van bestaande kwaliteiten • Opbouw en uitbouw van groenvoorzieningen De instandhouding, dus het behoud van staande kwaliteiten, wordt bereikt door uitvoering van dagelijks en groot onderhoud (reconstructies). Dagelijks onderhoud vindt plaats op basis van een werkplan en groot onderhoud (reconstructies) op basis van een jaarplan. Het dagelijks onderhoud is nagenoeg uitgevoerd conform werkplan. Het groot onderhoud (reconstructies) zijn niet alle uitgevoerd conform opgesteld jaarplan 2005. De reden daarvoor is ontbreken van capaciteit door ziekte. De opbouw en uitbouw van groenvoorzieningen wordt o.a. bereikt door de aanpak van aandachtsbuurten, deze levert een structurele verbetering. De inhaalslag kwaliteitsverbetering recreatieve fietspaden is in 2005 voortgezet door, naast het normale onderhoud aan alle recreatieve fietspaden, de fietspaden structureel aan te pakken en te voorzien van een nieuwe toplaag in asfalt. Dit alles conform het jaarplan 2005.

Ontwikkelingen 2005 Een belangrijke ontwikkeling is de vormgeving en implementatie van IBOR. Het plan moet uiteindelijk alle uitvoeringsmaatregelen op de gebieden grijs, groen etc. (groot onderhoud en reconstructies) beschrijven, prioriteren en afstemmen. Doel is te komen tot een betere afstemming van de gemeentelijke uitvoeringsmaatregelen en op autonome ontwikkelingen zoals stedenbouwkundige inbreidingen, een betere communicatie met de burger als klant en beheerbewuste planvorming. Nieuw beleid 2005 Niet van toepassing

OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator Meldpunt openbare ruimte – aantal klachten en meldingen over onderhoud openbaar groen


Rekening 2005 Chemische onkruidbestrijding Reconstructies groen Openbaar groen dagelijks Openbaar groen incidenteel Onderhoud groen heesters Onderhoud bomen Onderhoud gras Eikenprocessierups

9 8 410 171 590 390 3 8

78

Openbaar groen

560

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator

Rekening 2004

Begroting 2005

Hoeveelheid openbaar groen (kern Oosterhout, Oosteind, Dorst en Den Hout) Bomen Beplanting Gras

Rekening 2005

23.000 stuks 131 ha 200 Ha



Rekening 2004 3.774 8 3.766 21.396

Begroting 2005 3.639 1 3.638 21.570

Rekening 2005 3.670 21 3.649 16.997

Afwijking -31 -20 -11

Toelichting afwijking aantal uren: Door efficiëntere en effectievere werkwijze (productieverbetering) zijn er ruim 850 uren (5%) minder ingezet op dit product en is ontstane deel vacature niet ingevuld. Tevens heeft de afdeling te maken gehad met langdurig ziekteverzuim. Bovendien zijn de vormgevers en beleidsmedewerkers meer ingezet op grondexploitatie dan voorzien en heeft handhaving minder uren aan het product besteed dan vooraf was voorzien.


Toelichting In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) zijn eind 2004 de diverse investeringen en de hieraan gekoppelde afschrijvingstermijnen (raadsbesluit december 2004) kritisch bezien. De effecten hiervan waren nog niet opgenomen in de oorspronkelijke begroting 2005. Extra budget i.v.m. het niet realiseren ombuiging Ten behoeve van de handhaving en toezicht in de openbare ruimte is € 60.000 structureel van het budget kwaliteitsimpuls openbare ruimte ingezet ten gunste van het PBS Wijk en Welzijn en een aantal beheersproducten.


Bedrag 9

263 60

V/N V

N V

79

Openbaar groen

560


Toelichting Lasten Lagere apparaatskosten zie toelichting afwijking aantal uren Kleinschalige reconstructies minder uitgevoerd. Recreatieve fietspaden, aanbestedingsvoordeel Hogere stortkosten vanuit composteerinrichting Aanbestedingsvoordeel maaien gras en snoeien bomen Hogere kapitaallasten krediet ecologische zone Weststad, dekking vindt plaats via onttrekking uit de reserve (product 980) Baten Ontvangen bijdragen derden voor herstel en onderhoud openbaar groen en recreatief fietspad

Bedrag

V/N

113 41 12 44 30 183

V V V N V N

18

V


Toelichting Lagere apparaatskosten t.o.v. 2004 Lagere kosten derden In 2004 minder uitgaven gedaan ten behoeve van de Kwaliteitsimpuls Openbare Ruimte dan in 2005, zoals lagere kosten voor realisatie hondenuitlaatterreinen en bestrijding van zwerfvuil en onkruid op verhardingen


Bedrag 187 45 16

V/N V V N

80

Evenementen


570


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Een voor de inwoners van Oosterhout aantrekkelijk en goed gereguleerd aanbod van volksfeesten en evenementen. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Algemeen plaatselijke verordening • Kermisplan (2003) TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Ontwikkeling van evenementenbeleid • Uitvoering van het vastgestelde beleid • Faciliteren van evenementen en volksfeesten (plaatsen en verwijderen benodigdheden, elektriciteitsvoorziening, reiniging van straten en terreinen) • Organiseren van de kermis in Oosterhout-stad en de kerkdorpen • Verlenen van vergunningen BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 De opgedragen bezuiniging in het kader van basis in balans wordt meegenomen in het vast te stellen evenementenbeleid in 2007. De nostalgische kermis op de Markt is een succes en zal de komende jaren worden gecontinueerd. Met betrekking tot de Markt is in 2005 de weekmarkt verplaatst, is overleg geweest met Stichting markt Oosterhout (SMO) inzake verlevendiging van de markt en is een voorstel in voorbereiding voor aanpassing van het marktplein in overleg met de belanghebbende partijen. De activiteiten op de markt hebben een impuls gehad in de vorm van meer evenementen, en deze ontwikkeling zet zich voort. Ontwikkelingen 2005 Het salonwagenterrein moet met ingang van de kermis 2006 zijn verplaatst in verband met brandweervoorschriften en de toekomstige herinrichting van het Slotjesveld. Nieuw beleid 2005 n.v.t. OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator

Rekening 2005

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Verleende evenementenvergunningen


Rekening 2004

Begroting 2005 128

Rekening 2005 127

81

Evenementen

570



Rekening 2004 237 157 80 16

Begroting 2005 229 184 45 600

Rekening 2005 297 162 135 2.178

Afwijking -68 22 -90

Toelichting afwijking aantal uren: Minder uren afdeling Wijk en Welzijn ten behoeve van beleid evenementen en meer uren SB-bor voor faciliteren bij evenementen. BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2005 Bedragen in € 1.000

Toelichting In het kader van handhaving en toezicht in de openbare ruimte is de organisatie van de kermissen uitbesteed

Bedrag 12

V/N N


Toelichting Lasten Lagere apparaatskosten zie toelichting afwijking aantal uren Hogere kosten volksfeesten (stroomvoorzieningen en-verbruik) en incidentele kosten derden die de gemeente voor haar rekening neemt in verband met het faciliteren van evenementen, zoals tijdelijk verwijderen van lantaarnpalen i.v.m. carnavalsoptocht en herstel grasmat na parkfeest. Een groot deel van de kosten van het elektriciteitsgebruik zijn verantwoord op het product evenementen. Ten behoeve van de kermissen is aan het begin van 2005 een nieuwe kosten- batenoverzicht opgezet uitgaande van een minimumvariant kosten € 44.000 hoger dan begroot en inkomsten € 7.000 hoger dan begroot. Hogere kosten kermis voor elektrotechnische werkzaamheden inclusief brandstoffen Hogere promotiekosten kermis. Gelet op de huidige functie van de kermis Oosterhout en de daarbij behorende doelstellingen is promotie nodig om de kermis voor Oosterhout aantrekkelijk en op het huidige niveau te houden. Baten Lagere inkomsten evenementen i.v.m. uitstel van het vaststellen van een evenementenbeleid

Bedrag

V/N

23 23

V N

44

N

17

N

8

N

29

N


Toelichting In 2005 hogere kosten volksfeesten i.v.m. stroomvoorzieningen / verbruik en kosten derden die de gemeente voor haar rekening neemt i.v.m. het faciliteren van evenementen De kosten van kermissen zijn in 2005 beduidend lager dan in 2004 veroorzaakt door het uitvoeren van de minimumvariant


Bedrag 18

V/N N

40

V

82

Recreatie


580

Woonomgeving J. Boers/ Y. de Boer

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het creëren van voldoende eigen mogelijkheden voor ontspanning en recreatie binnen een zo breed mogelijk scala, zowel voor inwoners van de gemeente als voor bezoekers. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Beleidsplan Toerisme en Recreatie 2002-2005 • Nota economisch beleid 2004-2009 • Hoofdstuk 3 Perspectiefnota 2006 • Warenwetbesluit Attractie- en Speeltoestellen 2004 • Kadernota Sport en sportieve recreatie • Buurtbeheer nieuwe stijl TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Beleidsadvisering op het gebied van toerisme en recreatie • Uitvoering van het vastgestelde beleidsplan • Verstrekken van informatie • Promotie en acquisitie • Deelname in regionale samenwerkingsverbanden (Rewin, Biesbosch) • Aanleg, onderhoud en desnoods renovatie van speelvoorzieningen • Opstellen en uitvoeren jaarlijks groot onderhoudsprogramma speelvoorzieningen BELEIDSTOELICHTING 2005

Gerealiseerd beleid 2005

Eind 2005 is het outputcontract met de VVV definitief gemaakt (ondertekening begin 2006) en is een start gemaakt met de evaluatie van het toeristisch beleid van de afgelopen jaren (behandeling in 2006). Daarnaast is in samenwerking met de VVV de campagne “Oosterhout familiestad” vorm gegeven o.a. door een aparte brochure en website. Tenslotte is vermeldenswaard de goede samenwerking en afspraken gemaakt met de recreatieondernemers in het kader van de handhaving bewoning recreatiewoningen. De taakstellende bezuiniging van € 10.000 op de subsidie VVV is doorgevoerd, hetgeen zal leiden tot een afname van de te leveren producten. In 2005 is een conceptevaluatie opgesteld van het speelvoorzieningenbeleid en –beheer. Uitkomst daarvan is dat in Oosterhout veel meer speelvoorzieningen aanwezig zijn dan waarvoor in de onderhoudsbegroting ruimte is. De uitkomst van de concept-evaluatie is dat een beleidswijziging wenselijk zou zijn. Op basis daarvan is besloten de concept-evaluatie input te laten vormen van het meerjarenbeleidsplan 2007-2010 en is de evaluatie nog niet door het college vastgesteld. Het bestaande beleid voor de speelvoorzieningen is gericht op instandhouden en verbeteren van de veiligheid van de speelvoorzieningen en daarmee voldoen aan de eisen van het attractiebesluit. Dit is gerealiseerd door het uitvoeren van dagelijks en groot onderhoud, waarbij we zeker niet alle maatregelen hebben uitgevoerd die noodzakelijk waren vanwege het budget gerichte werken. Het is niet mogelijk om met het huidige budget het huidige aantal speelvoorzieningen instant te houden en te voldoen aan de wettelijke eisen. Hierover is eind 2005 een voorstel gemaakt dat begin 2006 ter besluitvorming wordt aangeboden. Programmajaarrekening 2005

83

Recreatie

580

Het dagelijks onderhoud is conform werkplan uitgevoerd. Het jaarplan onderhoud speelvoorzieningen is beperkt uitgevoerd conform het veiligheidsbesluit speelvoorzieningen, waarbij alleen de allerhoogste prioriteiten zij uitgevoerd, vanuit het maatregelenpakket met prioriteit 1 vanuit de jaarlijkse inspectie. Daarnaast zijn een aantal extra projecten uitgevoerd zoals renoveren speelvoorziening Blazoenhof en herstel speelvoorziening Hofstede. Het geplande aantal veiligheidscontroles van zes is niet gehaald. Er zijn totaal vier veiligheidscontroles uitgevoerd inclusief de jaarinspectie.

Ontwikkelingen 2005

De gemeente is uit het samenwerkingsverband De Biesbosch getreden. Dit heeft in 2005 tot eenmalige extra kosten geleid, maar in de volgende jaren leidt dit tot een voordeel van circa € 12.000,--. Met betrekking tot de speelvoorzieningen is het beleid van de keuringsdienst IGB duidelijk verscherpt, zowel in frequentie van de controles als in de interpretatie van de regels. Dit betekent dat de uitvoering en het nemen van maatregelen daarop ook intensiever dient te worden uitgevoerd.

Nieuw beleid 2005 n.v.t. OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator Meldingen en klachten over onderhoud speelvoorzieningen

Rekening 2005 41

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Aantal speelvoorzieningen Aantal speeltoestellen Aantal sporttoestellen Aantal stuks meubilair Speelvoorzieningen per 1.000 inwoners Speel- sporttoestellen per 1.000 inwoners Percentage onveiligheid Urgentie 1-verhoogde kans op onveiligheid Urgentie 2-redelijke kans op onveiligheid


Rekening 2004

Begroting 2005

Rekening 2005 144 469 88 336 2,71 10,49 4% 16%

84

Recreatie

580



Rekening 2004 497 0 497 3.248

Begroting 2005 482 0 482 3.390

Rekening 2005 526 0 526 4.034

Afwijking -44 0 -44

Toelichting afwijking aantal uren: Door hoger aantal meldingen en meer aandachtspunten uit de inspecties zijn er meer uren gemaakt dan was geraamd. BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2005 Bedragen in € 1.000

Toelichting Administratieve correctie i.v.m. subsidie ORTS voor !GO Prijscompensatie voor de overeengekomen subsidie-indexering in contract met VVV

Bedrag 6 6

V/N V N


Toelichting Lasten Hogere apparaatskosten zie toelichting afwijking aantal uren Minder uitgaven voor uitwerking uitvoeringsplan toerisme, doordat de planning voor een aantal onderdelen niet is gehaald, met name daar waar de gemeente afhankelijk is van de medewerking en input van derden. Eenmalige extra kosten als gevolg van het feit dat de gemeente uit het samenwerkingsverband ‘natuur- en recreatieschap nationaal park ‘De Biesbosch’ is gestapt. Bijdragen SES, tevens verantwoord op product ondernemen Subsidie aan VVV t.b.v. !GO personeel is in 2005 niet uitbetaald omdat de VVV hier in 2005 geen gebruik van heeft gemaakt De verwachte vervanging van de speelvoorzieningen, zoals gemeld in de tweede concernrapportage heeft nog niet plaatsgevonden

Bedrag

V/N

34 7

N V

33

N

9 5

V V


Toelichting Eenmalige uittredingsbijdrage De Biesbosch Bezuiniging op subsidie aan VVV is gerealiseerd In 2004 zijn in het kader van het jaarplan extra inspecties uitgevoerd op speelvoorzieningen, hetgeen in 2004 heeft geleid tot een overschrijding Lagere uitgaven door terughoudende uitvoering van projecten t.o.v. 2004 Hogere apparaatskosten t.o.v. 2004


Bedrag 33 10 6

V/N N V V

11 29

V N

85

Lijkbezorging


724

Woonomgeving E. Oolhorst

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het bieden van een garantie dat de overledenen begraven c.q. gecremeerd worden binnen de daartoe gestelde termijn. Het in stand houden van de erebegraafplaatsen in de gemeente. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Wet op de lijkbezorging TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Uitvoeren van de Wet op de lijkbezorging • Onderhouden van contacten met de Stichting Begraafplaatsen Oosterhout (SBO) en de beheerders van de Erebegraafplaatsen BELEIDSTOELICHTING 2005

Gerealiseerd beleid 2005 • Het bleek dat bij een toenemend aantal gevallen niemand voorziet in de lijkbezorging. Ingevolge de Wet op de lijkbezorging valt dit onder de verantwoordelijkheid van de gemeente (incl. de bijbehorende kosten). • Er is een sterke tendens, dat in terminale toestand wordt gekozen voor actieve euthanasie. Na een dergelijk overlijden mag de burgemeester alleen verlof tot begraven c.q. crematie afgeven als de officier van Justitie daarvoor toestemming heeft verleend. Deze toestemming wordt niet eerder verleend dan nadat een gemeentelijk lijkschouwer de officier aangaande het overlijden heeft gerapporteerd.

Ontwikkelingen 2005 • Uitbreiding van de Algemene begraafplaats is dringend noodzakelijk. Na sanering van oude graven zijn er nog maar voor twee jaar graven beschikbaar. Voorts worden mogelijkheden onderzocht voor het “anders begraven”, waaronder Islamitisch begraven. Op basis van de in december 2004 vastgestelde Ontwikkelings- en beheersvisie voor het gebied de Heilige Driehoek, waarin ook is voorzien in uitbreiding van de Algemene begraafplaats, wordt thans een bestemmingsplan opgesteld. • De gemeente Oosterhout heeft met de GGD een overeenkomst gesloten over verscheidene diensten van de GGD aan de gemeente. De kosten van de gemeentelijke lijkschouwing zijn opgenomen in de productencatalogus van het basistakenpakket wat bij deze overeenkomst hoort. Er wordt nu niet meer per geval bij de afdeling Publieksdiensten een rekening ingediend. Deze overeenkomst is in februari 2005 in werking gesteld. Nieuw beleid 2005 n.v.t. OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator

Rekening 2005

n.v.t.



86

Lijkbezorging

Output Indicator Aantal overlijdens

724

Rekening 2004 370

Begroting 2005 425

Rekening 2005 426



Rekening 2004 50 0 50 40

Begroting 2005 61 0 61 100

Rekening 2005 33 0 33 0

Afwijking 28 0 28

Toelichting afwijking aantal uren: De werkelijk uren zijn verantwoord op de producten Publieksdiensten en Verkiezingen. BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2005 Bedragen in € 1.000

Toelichting N.v.t.

Bedrag

V/N


Toelichting Lasten Lagere apparaatskosten zie toelichting afwijking aantal uren Lagere kosten gemeentelijke lijkschouwingen. Reden hiervoor is dat de gemeente Oosterhout een overeenkomst heeft gesloten met de GGD waarin o.a. is afgesproken dat de kosten van de lijkschouwing niet meer per geval in rekening worden gebracht. De kosten worden door de GGD betaald.

Bedrag

V/N

9 18

V V


Toelichting Lagere kosten gemeentelijke lijkschouwingen


Bedrag 14

V/N V

87

Volkshuisvestingbeleid


820

Woonomgeving H. van Brummen

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het versterken van Oosterhout als woon- en leefstad door het ontwikkelen van een, zowel in kwantiteit als in kwaliteit, gevarieerd woon- en leefklimaat in bestaande en nieuwbouwwijken. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Woonvisie 2004-2009 • Masterplan Ouderen • Hoofdstuk 3 Perspectiefota 2006 • Uitwerkingskaders van het Streekplan en de provinciale Woonvisie • Huisvestingswet, Huursubsidiewet, Vreemdelingenwet • Besluit Beheer Sociale Huursector • (Concept-)nota Wonen TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Ontwikkelen van een strategisch jaarlijks- en meerjarenwoningbouwprogramma • Bevorderen van het eigen woningbezit • Aangaan van contracten met corporaties over wederzijdse inspanningen op het gebied van gemeentelijk woonbeleid • Ontwikkelen prestatienormen huursubsidie • Verstrekken van algemene voorlichting op het gebied van wonen • Huisvesten van statushouders BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Uitvoering is gegeven aan de Woonvisie via inbreng bij woningbouwprojecten zoals Zwaaikom, Vlinderbuurt, Vrachelen, 4-5, Slotjes-Midden en Santrijn. In 2005 is de achterstand voor de huisvesting van statushouders (ongeveer 70) volledig ingelopen. Het beleid voor starters op de woningmarkt is geformuleerd (implementatie in 2006). Ontwikkelingen 2005 n.v.t. Nieuw beleid 2005 n.v.t. OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator

Rekening 2005

n.v.t.


88


820

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Aantal samenwerkingsverbanden Aantal ingeschrevenen sociale huursector Aantal ingeschrevenen goedkope koopsector Aantal continueringen jaarlijks bijdragen BWS (particulieren / sociale verhuurders) Aantal prestatieafspraken sociale verhuurders Aantal overschrijdingen aftoppingsgrens huursubsidie Aantal te huisvesten statushouders Aantal ingeschrevenen voor een bouwkavel Aantal op te leveren nieuwe woningen

Rekening 2004

Begroting 2005 1

41 (33 part. 8 verhuurder) 0

1

Rekening 2005 1 ± 8500 73 25 (8 corporaties en 17 particulier) 0

5

5

30

64 467 189

110 41



Rekening 2004 204 225 -21 2.064

Begroting 2005 168 204 -36 1.991

Rekening 2005 261 288 -27 2.950


Toelichting afwijking aantal uren: Uren voor de trainee zijn verwerkt. Bij de opzet van de begroting 2005 (in 2004) was nog niet bekend dat er een trainee zou worden aangetrokken.


Toelichting N.v.t.

Bedrag

V/N


Toelichting Lasten Hogere apparaatskosten zie toelichting afwijking aantal uren Uitgevoerde kosten kwaliteitstoets voor de woningen aan de Vondellaan (nieuwbouw terrein Verrijzeniskerk) De onttrekking van deze kosten uit de reserve BWS is verantwoord op functie 980


Bedrag 65 3

V/N N N

89


820

Gelden zijn in het verleden naar de vrije bestemmingsreserve overgeheveld, terwijl dit geen vrijvallend middel was maar een terugvallend middel. Het betreft derhalve een correctie die deels is verantwoord op functie 980 Baten Door uitgevoerde inkomenstoetsen bij mensen die recht hebben op een jaarlijkse uitkering, is het subsidiebedrag waar zij recht op hebben in neerwaartse zin bijgesteld. Dit betekent een voordeel voor de gemeente Nadeel aan de inkomstenkant is het gevolg van de taakstellende ombuiging die niet gehaald wordt onder andere doordat het aantal (her)inschrijvingen fors is gedaald

29

N

93

V

10

N


Toelichting Zowel kosten als baten worden sterk beïnvloed door de transacties binnen het BWS


Bedrag

V/N

90

Buurt-en wijkbeheer


821


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het op peil houden dan wel verbeteren van de leefbaarheid in de buurten. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Nota buurtbeheer nieuwe stijl (1997) en het daaruit voortvloeiende convenant Buurtbeheer • Toekomstvisie buurtbeheer (2002) TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Organisatie en aanpak van aandachtsbuurten • Organisatie van en deelname in wijkteams, deelname in buurtoverleggen • Onderkennen en stimuleren bewonersinitiatieven • Beleidsontwikkeling en -advisering • Opstellen (meer)jarenplannen, met behulp van systeem van Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBOR) BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Aandachtsbuurten: Slotjes Midden De bewonersvereniging Slotjes Midden werd materieel ondersteund door een bijdrage uit het budget buurtbeheer voor buurtoverleggen. Daarnaast vond immateriële steun plaats door de aanwezigheid van de buurtcoördinator in de bestuursvergaderingen van de bewonersvereniging. Er werden kleine buurtbeheerprojecten (BBH-projecten) ter bevordering en handhaving van de leefbaarheid uitgevoerd. Bloemenbuurt Het project kan begin 2006 worden afgesloten. Bij de partners en de bewoners heerst grote tevredenheid over de bereikte resultaten. Larenbuurt Het project Larenbuurt is voortvarend in gang gezet. Vanaf juni zijn er structurele contacten geweest met bewoners en daaruit is een actieve bewonerswerkgroep voortgekomen. De professionele partners zijn actief betrokken en participeren in de projectgroep die is gevormd. Er is een informatiebijeenkomst geweest voor alle bewoners uit de Larenbuurt, waarbij de bewoners uitgebreid zijn geïnformeerd over de kaders en randvoorwaarden van het project. Stap voor stap wordt er gewerkt aan een zo groot mogelijk draagvlak. Vooralsnog staan de neuzen een kant op. Toekomstig beleid aandachtsbuurten Er is gewerkt aan een eerste aanzet voor een advies aan het college. Wijkteams Er zijn drie wijkteams operationeel in de wijken zuid, midden en noord. De drie wijkteams waren betrokken bij uitvoering pilot buurtbudgetten in de drie wijken. Veel is geïnvesteerd in het elkaar vinden in de nieuwe organisatiestructuur. De wijkteams hebben het eerste operationele jaar geëvalueerd en bevindingen worden vervat in een advies voor aan de stuurgroep L&V.


91

Buurt-en wijkbeheer

821

Er zijn contacten en werkafspraken gemaakt met de elf operationele buurtoverleggen in de drie wijken. De wijkteams zijn betrokken bij vrijwel alle initiatieven in buurten en wijken op het vlak leefbaarheid en veiligheid Stuurgroep Leefbaarheid en Veiligheid (L&V) en regiegroep buurtbeheer (BBH) In de stuurgroep L&V hebben de directies van de partners buurtbeheer, het gemeentebestuur in de persoon van de burgemeester en de wethouder buurtbeheer, de brandweercommandant, de afdelingsmanagers WW en SB en de officier van justitie zitting. Zij bespreken en bepalen de voortgang van zaken binnen de beleidsterreinen leefbaarheid en veiligheid (hieronder integrale veiligheid en buurtbeheer) en geven richting. In de regiegroep buurtbeheer heeft het middelmanagement van de partners in buurtbeheer zitting (middelmanagement is tevens de voorzitter van de wijkteams zuid, midden en noord). De regiegroep stuurt en volgt de uitvoering van het buurtbeheer en adviseert aan de stuurgroep L&V. Buurtoverleggen In elf buurten van Oosterhout zijn buurtoverleggen operationeel en toegerust. Tussen de buurtoverleggen en de wijkteams zijn constructieve contacten ontwikkeld. Na een bescheiden start is er duidelijk sprake van verdere ontwikkeling en continuïteit. Buurtbeheerprojecten Toekomst en organisatie van de kleine buurtbeheerprojecten, veelal speelprojecten zijn meegenomen in de evaluatie van het speelbeleid. Tot na de vaststelling van nieuw speelbeleid wordt er terughoudend omgegaan met buurtinitiatieven die betrekking hebben op spelen. Pilot buurtbudgetten De door het college vastgestelde pilot is uitgevoerd in de drie wijken. De respons vanuit de bevolking was behoorlijk en positief. Voorzichtige eerste conclusie is: argumenten om hiermee door te gaan. Buurtpreventie Een belangrijke ontwikkeling in de Kruidenbuurt was de samenvoeging van drie preventieprojecten en verbreding naar de gehele buurt. Analoog daaraan heeft een bredere focus op vrijwel alle aspecten van leefbaarheid en veiligheid plaats gevonden. Er zijn twee nieuwe preventieprojecten gestart in de Schildersbuurt en Markkant. In diverse buurten van Oosterhout zijn initiatieven voor buurtpreventieprojecten. Dag van het buurtbeheer Op 29 oktober werd deze georganiseerd door de partners in buurtbeheer. De deelname door de doelgroep: de buurtbeheerders in Oosterhout, was goed. Voornemen is om dit soort happenings tweejaarlijks te organiseren als inspiratie-, uitwisseling- en waarderingsmoment voor alle mensen die zich in Oosterhout bezig houden met buurtbeheer. IBOR In 2005 is door de werkgroep Jaarplan 2006 gewerkt aan een verdere integrale afstemming binnen de gemeente Oosterhout van fysieke projecten in het openbaar gebied. Dit heeft geresulteerd in het Jaarplan 2006 waarin 61 concrete projecten zijn benoemd die in 2006 voor uitvoering ingepland zijn. Daarnaast is een start gemaakt met de meerjarenprogrammering van fysieke projecten in het openbaar gebied. Dit dient eind maart 2006 te resulteren in een Meerjarenprogramma 2006- 2010 waarin een prioritering is opgesteld voor toekomstige fysieke projecten in de openbare ruimte. In het kader van IBOR zijn in 2005 ook een aantal themabijeenkomst georganiseerd waarin afstemming plaats heeft gevonden van relevante zaken op het gebied van de inrichting van de openbare ruimte.


92

Buurt-en wijkbeheer

821

Ontwikkelingen 2005 Buurt van de week Werd ontwikkeld en uitgevoerd onder de regie van BOR. Heeft blijk gegeven van goede samenwerking met buurtoverleggen en professionele partners BBH Een evaluatie zal inzichten op moeten leveren over toekomstige vorm en inhoud.

Nieuw beleid 2005 n.v.t.

OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator

Rekening 2005

n.v.t.


Rekening 2004

Aantal gerealiseerde buurtbeheerprojecten Gerealiseerde jaarplannen Gerealiseerde buurtoverleggen Aandachtsbuurten: voorbereiding Aandachtsbuurten: uitvoering Implementatie IBOR Uitvoering IBOR

Begroting 2005 56 3 13 1 1 1 1

Rekening 2005 56 3 11 1 1 1 1



Rekening 2004 696 1 695 3.620

Begroting 2005 579 0 579 4.771

Rekening 2005 588 6 582 4.319

Afwijking -9 -6 -3

Toelichting afwijking aantal uren: n.v.t. BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2005 Bedragen in € 1.000

Toelichting Aanpassing afschrijvingen als gevolg van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) Ten behoeve van de uitvoering van Leefbaarheid en Veiligheid 2005 (waaronder de pilot buurtbudgetten) is € 20.000 overgeheveld vanuit het product Integrale veiligheid en € 29.000 vanuit het product Verkeersbeleid Programmajaarrekening 2005

Bedrag L 18 L 49

V/N V N

93

Buurt-en wijkbeheer

821


Toelichting Lasten Lagere apparaatskosten Lagere kosten pilot buurtbudgetten, daar de voorcalculaties te ruim waren opgezet. De pilot is wel volledig uitgevoerd (er is daarmee iets gedaan aan de input die bewoners gaven aan het verkeersveiligheidsplan). De drie wijkteams zijn er niet in geslaagd het hen toegekende budget volledig te besteden. Dit heeft te maken met aanloopproblemen en het feit dat een uniforme methode ontbrak. Hogere algemene kosten buurtbeheer (kosten project buurt van de week en de bijdrage aan de burgerij-enquete) Hogere kapitaallasten herontwikkeling en openbare ruimte Slotjes-Midden, deze extra lasten worden gedekt via een onttrekking uit de reserve product 980

Bedrag

V/N

22 18

V V

24

V

8

N

63

N


Toelichting Uitvoering project Leefbaar en veiligheid 2005 Lagere apparaatskosten in 2005 Lagere kapitaallasten in 2005


Bedrag 32 100 37

V/N N V V

94

2.

Programma Werk en inkomen


Beleidsproduct

Rekening Begroting Rekening Afwijking 2004 2005 2005 392

228

492

-264

330 Nutsvoorzieningen

-774

-372

-6.501

6.129

610 Sociale zekerheid

5.122

5.149

4.951

198

611 Werkgelegenheid

2.283

738

912

-174

7.023

5.743

-146

5.889

310 Ondernemen

Totaal


95

Ondernemen


310

Werk en inkomen Y. de Boer/J. Boers

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Behoud en versterking van de werkgelegenheid, door het stimuleren van een duurzame economie, het bevorderen van een goed ondernemersklimaat en het verbeteren van de relatie tussen overheid en bedrijfsleven. Het aldus waarborgen en vergroten van de aantrekkelijkheid van Oosterhout als woon-, werken recreatiegemeente. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Nota economisch beleid 2004-2009 • Hoofdstuk 3 Perspectiefnota 2006 • Landelijke, provinciale en regionale beleidsdocumenten op het gebied van economie en werkgelegenheid • Nota detailhandelsbeleid • Structuurvisie Centrum Oosterhout • Beleidsregels uitbreiding verkoopvloeroppervlak • Horecabeleidsplan • Algemeen Plaatselijke Verordening • Marktverordening en Marktgeldverordening Oosterhout TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Uitvoeren van vastgesteld beleid door onder andere overleg met externe partijen (regierol) • Beleidsadvisering over economische ontwikkelingen • Relatiebeheer en opzetten van parkmanagement • Revitalisering bedrijventerreinen • Het verstrekken van informatie, vanuit de één-loketgedachte • Deelname in verschillende samenwerkingsverbanden (SES, RPA, REAP) • Organisatie en facilitering Oosterhoutse weekmarkten en overige werkzaamheden voortvloeiend uit de Marktverordening BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Er is gestart met een onderzoek naar potenties en ontwikkelrichtingen voor het gebied aan de oostzijde van de A-27. e De 1 tussenrapportage actiepunten Nota Economisch beleid is vastgesteld, o.a.: concrete afspraken met bedrijven over stage en extra arbeidsplaatsen, deelname aan regionaal koopstromen onderzoek waarin Oosterhout goed scoort, de digitalisering en actualisatie bestemmingsplannen bedrijven terreinen loopt volgens schema, de bedrijvenvereniging Weststad is opgericht, het project beveiliging bedrijventerreinen is opgepakt, 3x per jaar wordt een nieuwsbrief uitgebracht en 1x per jaar wordt een bedrijvendag georganiseerd, onderzoek administratieve lastenverlichting is gestart (aanbevelingen volgen in 2006) en met succes is de samenwerking met het bedrijfsleven rondom de campagne Oosterhout familiestad gestart. De revitalisering van bedrijventerrein Vijf Eiken loopt. Het definitief Planontwerp is inmiddels vastgesteld. De te maken uitgaven betreffen planontwikkelingskosten voor het geheel industrieterrein Vijf Eiken en reconstructiewerkzaamheden (riolering, wegen, fietspaden, rotondes, inrichting en groenvoorzieningen) in het gebied en een facelift voor diverse straten. Zowel planvoorbereiding als uitvoering zal in fasen plaatsvinden. Het geheel civieltechnisch werk zal eind 2008 gereed zijn. Het account- en parkmanagement heeft op de diverse bedrijventerreinen verder gestalte gekregen. De markt is in februari 2005 verplaatst in verband met rioleringswerkzaamheden aan de Heuvel. De bedoeling was om de markt tijdelijk (tot eind april) te verplaatsen.


96

Ondernemen

310

Al snel na de verplaatsing werd duidelijk dat de markt op de Markt zou moeten blijven. Dit bleek ook uit een enquête onder kooplieden, bezoekers, middenstand en Horeca. Tijdens het jaar bleken er veel haken en ogen aan deze verplaatsing te kleven, die alles te maken had met het combineren van allerlei gewenste activiteiten op een beperkte ruimte. De tijdelijke situatie heeft tot het einde van het jaar voortgeduurd. De aanpassing van de marktverordening is per 1-2-2006 ingegaan, maar er is nog steeds sprake van een tijdelijke situatie. De gemeenteraad heeft namelijk de opdracht gegeven de plannen opnieuw te bespreken met SMO en zal daarna op basis van een nieuw voorstel pas budget vrijmaken voor fysieke aanpassingen, en zal de definitieve status een feit zijn. De evaluatie van het horecaconvenant is in 2004 in gang gezet (fase 1). De enquête en de evaluatie door de betrokken partners in 2005 was aanleiding hier een verder vervolg aan te geven (fase 2). In 2006 zal een uitwerking van de aanbevelingen plaatsvinden (fase 3).

Ontwikkelingen 2005

Nieuw beleid 2005


Rekening 2005

n.v.t.

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Hoeveelheid uitgegeven bedrijfsgrond Aantal bedrijven Aantal banen Aantal niet werkende werkzoekenden Aantal gerealiseerde of te realiseren revitaliseringen van bedrijventerreinen Aantal samenwerkingsverbanden Aantal beschikbare kavels bedrijven Hoeveelheid uit te geven m2 bedrijfsterrein Aantal kooplieden Aantal kramen Aantal op wachtlijst Aantal PDV-locaties Aantal centrum winkelgebieden Aantal wijkwinkelcentra


Rekening 2004

Begroting 2005 2.687 25.608 2.046 2 4 10 7,5

41 118 1 1 3

1 1 3

Rekening 2005 12.95.09 ha. 2.774 25.034 2.077 2 4 6 (Weststad III) ± 5 ha. 36 109 23 1 1 3

97

Ondernemen

310



Rekening 2004 457 65 392 3.086

Begroting 2005 294 66 228 2.694

Rekening 2005 586 94 492 4.272

Afwijking -292 -28 -264

Toelichting afwijking aantal uren: De verplaatsing van de markt heeft extra uren gekost. Dit zowel voor de herinrichting van de mark als voor de praktische uitvoering van de markt in een tijdelijke situatie (extra overleg, voorzieningen, regelingen). Er zijn meer uren benodigd geweest voor uitwerking van de Nota Economisch Beleid en de inbreng bij diverse projecten zoals Oosterhout Oost en regionale ontwikkelingen en samenwerkingsverbanden zoals Moerdijkse Hoek en het SES.


Toelichting In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) zijn eind 2004 de diverse investeringen en de hier aan gekoppelde afschrijvingstermijnen (raadsbesluit december 2004) kritisch bezien. De effecten hiervan waren nog niet opgenomen in de oorspronkelijke begroting 2005.

Bedrag L 10

V/N V


Toelichting Extra uren: zie bovenstaande toelichting Stijging kapitaallasten als gevolg van de investering Revitalisering Vijf Eiken. De dekking vindt plaats via een onttrekking uit de reserve (product 980) De voorgestelde ombuiging bij het samenwerkingsverband SES is niet gerealiseerd, omdat het contractueel niet mogelijk is om een gedeelte van de gezamenlijke taken niet meer uit te voeren. Kosten voor promotie en acquisitie worden jaarlijks doorbelast naar de grondexploitaties. De kosten voor de tijdelijke voorzieningen voor het houden van de markt op de Markt (wekelijks € 1.000). Hogere inkomsten uit marktgelden door een stijging van de markttarieven en een stijging van het aantal ingenomen dagplaatsen. Met name de zaterdagmarkt zorgt voor deze stijging. Geen uitgaven in het kader van het Horecaconvenant, omdat deze uitgaven zijn gedragen door externe betrokken partners.


Bedrag 108 96 25

V/N N N N

17 17 45

N V N

10

V

5

V

98

Ondernemen

310


Toelichting De oorzaak van de hogere opbrengsten ten opzichte van de rekening 2004 is de verhoging van de marktgelden met 28% en een stijging van het aantal ingenomen dagplaatsen. De voorgestelde ombuiging bij het samenwerkingsverband SES is niet gerealiseerd.


Bedrag 10

25

V/N V

N

99

Nutsvoorzieningen


330

Werk en inkomen F. Gerbrands

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Een veilige, betrouwbare, betaalbare en bedrijfszekere levering van gas en water aan Oosterhoutse burgers en bedrijven. BELEIDSMARGES Aandelen Intergas kunnen binnen bepaalde marges ter verkoop worden aangeboden, waarmee energievoorziening niet langer exclusief als een publieke taak wordt beschouwd. De watervoorziening blijft een bij wet geregelde taak. TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Deelname in Intergas • Deelname in BrabantWater BELEIDSTOELICHTING 2005


Intergas Tegen de verwachting in is de dividendvergoeding op peil gebleven. In de AvA van 15 december 2005 is al aangegeven dat ook in 2006 op een volledig dividend zal kunnen worden gerekend. Door de onzekerheden ten aanzien van de toekomst is het niet zinvol gebleken een nieuw dividendbeleid te formuleren en is afgesproken om de huidige lijn voorlopig te handhaven. In 2005 is het leveringsbedrijf van Intergas voor een bedrag van netto €47,3 mln verkocht aan de Deense onderneming Dong en is (vooralsnog) 80% van de opbrengst aan de deelnemende gemeenten uitgekeerd. In de extra aandeelhoudersvergadering van 15 december 2005 is de verwachting uitgesproken dat het geblokkeerde deel van de verkoopprijs niet zal hoeven te worden aangesproken en dat eind 2006 of begin 2007 dit ook zal kunnen worden uitgekeerd. Brabant water De winstgevendheid (2004 € 27 mln) van de onderneming ontwikkelt zich voorspoedig. Hierdoor komt het solvabiliteitspercentage ultimo 2004 op 29,3%. De verwachting is dat het gewenste minimum niveau van 35% bij de jaarrekening 2006 of 2007 zal worden bereikt. Dit betekent dat het moment waarop er dividend kan worden uitgekeerd snel dichterbij komt. Zoals vastgelegd in het ombuigingsbeleid zal onze gemeente zich inspannen om dit te effectueren. Door een wetswijziging in oktober 2004 is er een proces op gang gekomen waarbij de positie van de aandeelhouders in de onderneming werd versterkt. In de algemene vergadering van aandeelhouders van juni 2005 is erg kritisch gereageerd op een voorstel van statutenwijziging van de Raad van Commissarissen en is besloten om een aandeelhouderscommissie samen te stellen die een verdergaand wijzigingsvoorstel moest uitwerken. In een extra aandeelhoudersvergadering op 1 december 2005 is het voorstel van deze commissie gepresenteerd en zijn de statuten van de onderneming overeenkomstig aangepast. Als lid van de commissie heeft onze gemeente actief bijgedragen in de totstandkoming van de nieuwe statuten. Het eindresultaat zijn statuten waarin voor de aandeelhouders een rol is weggelegd die verder gaat dan de wettelijke minimumeisen. Ontwikkelingen 2005 n.v.t. Nieuw beleid 2005 n.v.t.


100

Nutsvoorzieningen

330


Rekening 2005

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Tijdens de samenstelling van de jaarrekening van onze gemeente zijn de nieuwste cijfers over 2005 van Intergas en Brabant Water nog niet beschikbaar. In onderstaand overzicht moet derhalve worden volstaan met een jaar vertraging.

Nr. Omschrijving Intergas Aandeelhouders: 1. Totaal aantal aandelen (telling 1 okt. 2000 /1 jan 2005) 2. Belang Gasunie (10%) 3. Belang gezamenlijke gemeenten (90%) 4. Aantal aandelen Oosterhout 5. Aantal aansluitingen Oosterhout 6. Procentueel aandeel in Intergas

7. 8. 9. 10. 11.

Bedrijfsgegevens: x € 1000 Resultaat na belastingen Uitgekeerd dividend (p.a.€ 2.950 resp. € 1.475) Eigen vermogen Vreemd lang vermogen Bruto marge (netto omzet minus inkoopkosten)

Jaarrekening 2003

Jaarrekening 2004

3.969 395 3.574 550 21.465 13,86

4.089 406 3.683 563 21.939 13,77

3.826 11.761 47.940 8 29.267

35.508 5.824 77.567 8 39.189

Toelichting Intergas: Het grootste deel van de winst wordt veroorzaakt door een latente belastingvordering van 31.384. Dit is het gunstige gevolg van afspraken met de belastingdienst over de fiscale waardering van de openingsbalans alsmede fiscaal langere afschrijvingstermijnen dan de door Intergas gehanteerde termijnen. Er is gerekend vanaf 2007 met 30% Vpb. De bruto marge is hoger door met name een verbetering van de netto omzet.

Nr. Omschrijving Brabant Water Aandeelhouders: 1. Totaal aantal aandelen ( 2. Belang Provincie Noord-Brabant (29,5%) 3. Belang gezamenlijke gemeenten (70,5%) 4. Aantal aandelen Oosterhout 5. Aantal klanten Oosterhout 6. Procentueel aandeel in Brabant Water

7. 8. 9. 10. 11.

Geconsolideerde bedrijfsgegevens: Winst Uitgekeerd dividend Eigen vermogen Vreemd lang vermogen Netto omzet


Jaarrekening 2003

Jaarrekening 2004

2.779.595 877.316 1.902.279 77.295 22.991 2,78

Idem Idem Idem Idem 23.089 Idem

30,3 0,0 252,2 179,0 180,3

27,0 0,0 283,0 141,7 176,5

x € 1.000.000

101

Nutsvoorzieningen

330

Toelichting: In de jaarrekening 2004 zijn benchmark gegevens opgenomen voor een aantal kwaliteitsindicatoren. Door het bedrijf wordt als volgt gescoord: * waterkwaliteit binnen wettelijke normen * kwaliteitswaardering door klanten * waardering dienstverlening door klanten

9,95 7,9 7,8



Rekening 2004 37 811 -774 12

Begroting 2005 33 405 -372 0

Rekening 2005 53 6.554 -6.501 97

Afwijking -20 -6.149 6.129

Toelichting afwijking aantal uren:


Toelichting N.v.t.

Bedrag

V/N


Toelichting De kosten derden hebben voor € 6.271 betrekking op de procedure (advocaatkosten) Alphen-Chaam en voor € 5.902 voor de uitgifte van de extra aandelen. De opbrengst voor de verkoop van het leveringsbedrijf van Intergas aan Dong In de begroting was nog uitgegaan van een halvering van het dividend. Gezien de hoogte van de winst is de uitkering op het gebruikelijke hoge niveau van € 1.475 per aandeel vastgesteld.

Bedrag 12

V/N N

5.743

V

406

V


Toelichting Verkoop van het leveringsbedrijf van Intergas


Bedrag 5.743

V/N V

102

Sociale zekerheid


610

Werk en inkomen E. Oolhorst

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het waarborgen van een minimum-bestaansvoorziening voor alle inwoners van Oosterhout. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Wet werk en bijstand en daarop gebaseerde gemeentelijke verordeningen (cliëntenparticipatie, verordening toeslagen en verlagingen, afstemmingsverordening) • Nota minimabeleid • Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers • Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen • Wet werk en inkomen kunstenaars • Besluit bijstandverlening zelfstandigen • Invorderingswet • Wet schuldsanering natuurlijke personen • Wet op het consumentenkrediet Voor de uitvoering van de Wet werk en inkomen kunstenaars geldt dat de gemeente Breda de centrumgemeente is, zodat onze gemeente enkel een verwijsfunctie heeft. TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Beleidsontwikkeling op het gebied van lokaal minimabeleid • Uitvoering van het lokaal minimabeleid (o.a. drempel en draagkracht, pensioenvrijlating, vermogensvrijlating bijzondere bijstad, schoolkostenvergoedingen, eenmalige regeling chronisch zieken, collectieve ziektekostenverzekering en interventieprogramma “armoede en gezondheid”) • Jaarlijks opstellen beleidsverslag sociale zekerheid • Vier keer per jaar overleg met cliëntenraad (in het kader van cliëntenparticipatie) • Ondersteuning van de werkzaamheden van de commissie bezwaarschriften sociale zekerheid • Fraudebestrijding en terugvordering • Uitvoering Wet werk en bijstand en aanverwante wetten en regelingen • Kwijtschelding gemeentelijke belastingen • Schuldsanering en kredietverstrekking BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Beleid en ondersteuning algemeen Het beleidsplan sociale zekerheid 2005 is vastgesteld in de raadsvergadering van 22 februari 2005. In de raadsvergadering van 14 december 2005 is het beleidsplan sociale zekerheid 2006 vastgesteld. Het beleidsverslag sociale zekerheid 2004 is op 6 juli 2005 vastgesteld door de raad, hierbij is tevens het oordeel gegeven over het Verslag over de uitvoering WWB en het verslag over de uitvoering IOAW, IOAZ en Bbz 2004. In 2005 zijn de WWB-verordeningen en de hieraan gekoppelde uitvoeringsbesluiten opnieuw tegen het licht gehouden. Dit heeft geleid tot enkele aanpassingen. Het besluit tot wijziging van de verordeningen is op 25 oktober 2005 door de raad vastgesteld. Het college heeft op 13 september 2005 het besluit genomen tot aanpassing van een aantal uitvoeringsbesluiten WWB. In 2005 is een cliëntenonderzoek uitgevoerd. Hieraan is door ruim 600 cliënten deelgenomen. De uitkomsten van het onderzoek zijn inmiddels bekend gemaakt. De ombuiging op de medische adviezen is gerealiseerd. Door in meer gevallen een medische verklaring van de behandelende arts te laten volstaan is de ombuiging van € 18.000 gerealiseerd.


103

Sociale zekerheid

610

Wet Werk & Bijstand (WWB) Per 1 januari 2005 is het concept van Hoogwaardig Handhaven ingevoerd. Inkomensregelingen De plannen om nieuwe inkomensregelingen te maken, zowel voor zelfstandigen (IOAZ en BBZ) en werknemers (IOAW) hebben geen doorgang gevonden. Minimabeleid In 2005 is de eenmalige regeling op chronisch zieken en gehandicapten 2004 uitgevoerd. Op grond van deze regeling wordt aan personen die tot de doelgroep behoren een bijdrage verstrekt van € 250. Ook voor het jaar 2005 is een dergelijke regeling vastgesteld, de uitvoering hiervan vindt plaats in 2006. Met ingang van 1 september 2005 is het pakket van de collectieve aanvullende ziektekostenverzekering uitgebreid. Voorts is met de ziektekostenverzekeraars overeengekomen dat de collectieve verzekering met ingang van 1 januari 2006 ook opengesteld wordt voor overige minima. Er heeft een bestandsuitwisseling plaatsgevonden met de Sociale Verzekeringsbank (SVB). Wij hebben van de SVB gegevens ontvangen van personen die een onvolledige AOW of ANWuitkering ontvangen. Deze personen zijn aangeschreven waarbij hen is gewezen op de mogelijkheden van de WWB en het gemeentelijk minimabeleid. Om het niet-gebruik van voorzieningen terug te dringen is een aantal informatiebijeenkomsten gehouden, waarin voorlichting is gegeven over het gemeentelijk minimabeleid. In 2005 hebben we ons hierbij met name gericht op de doelgroep ouderen en intermediairs.

Ontwikkelingen 2005 In mei 2005 heeft het kabinet het voorstel voor de Wet maatschappelijke ondersteuning ingediend bij de Tweede Kamer. In eerste instantie was het de bedoeling om deze wet op 1 januari 2006 in te voeren. In eerste instantie is de invoering uitgesteld naar 1 juli 2006 en inmiddels is duidelijk dat invoering zal plaatsvinden met ingang van 1 januari 2007. In 2005 is gestart met de voorbereiding op de komst van de Wet maatschappelijke ondersteuning. De eerste stap die hierbij is gezet is de opiniërende behandeling van de startnotitie WMO, deze behandeling heeft plaatsgevonden in de raadsvergadering van 25 oktober 2005. Op basis van de hierbij gekozen implementatiestrategie is vervolgens een plan van aanpak opgesteld. Een beslissing omtrent het al dan niet uitbesteden van de kredietbank en de schulphulpverlening zal ste naar verwachting in het 1 kwartaal van 2006 worden genomen. Uitgangspunt is het verhogen van de kwaliteit tegen gelijkblijvende of lagere kosten. Nieuw beleid 2005 Niet van toepassing.

OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator Percentage gegrond verklaarde bezwaarschriften - WWB - WVG - Overig Aantal gegrond verklaarde beroepschriften Aandeel van de uitkeringskosten in de gemeentebegroting Gemiddelde uitkeringsduur Bekendheid met sociale zekerheidsregelingen


Rekening 2005 10% 8% 32% 0% 9% 54 maanden 75%

104

Sociale zekerheid

610

Aantal geconstateerde fraudegevallen Totaal fraudebedrag

36 € 247.478

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Aantal bezwaarschriften - WWB - WVG - Overig Aantal beroepschriften - Voorlopige voorziening - Bodemprocedure - Hoger beroep Aantal cliënten met bijstand Aantal cliënten IOAW Aantal cliënten IOAZ Aantal cliënten BBZ Aanvragen WWB Aanvragen IOAW/IOAZ Aanvragen BBZ Beëindigingsonderzoeken WWB Rechtmatigheidsonderzoeken WWB Aantal verstrekkingen bijzondere bijstand Aantal huishoudens dat bijzondere bijstand ontvangt Aantal personen dat langdurigheidstoeslag ontvangt Aantal verleende kwijtscheldingen belasting Persoonlijke leningen Schuldsanering/-bemiddeling Aantal huisuitzettingen wegens huurschuld Aantal personen in de WSNP Deelname aantal huishoudens aan collectieve aanvullende ziektekostenverzekering Percentage deelname aan collectieve aanvullende ziektekostenverzekering

Rekening 2004 242

Begroting 2005 125

Rekening 2005 109 46 26

14

8 11 12 1 917 58 0 5 368 4 29 274 380

800 50 1 5 350 5 5 300 600

931 54 3 7 433 8 38 276 471 968 486 213

95 105

120 180

95 738

35

891 83 88 8 103 712

89%



Rekening 2004 15.464 10.342 5.122 56.662

Begroting 2005 16.288 11.139 5.149 59.111

Rekening 2005 15.896 10.945 4.951 62.635

Afwijking 392 194 198

Toelichting afwijking aantal uren: Beperkt verschil


105

Sociale zekerheid

610


Toelichting Budgetten IOAW, IOAZ en BBZ zijn in 2005 aangepast aan de meest recente beschikking. De budgetten zijn lager vastgesteld dan bij het opstellen van de begroting was voorzien. Doordat in de begroting ervan uit wordt gegaan dat de inkomsten de uitgaven volgen, zijn zowel de inkomsten als de uitgaven verlaagd. In de begroting waren de kwijtscheldingsbudgetten oorspronkelijk opgenomen als negatieve inkomst. Dit is hersteld en zijn nu opgenomen als uitgaaf (conform nieuwe voorschriften) . Bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2004 is € 150.000 aan het budget minimabeleid toegevoegd. Het betroffen middelen die in 2004 van het Rijk waren ontvangen voor chronisch zieken en gehandicapten, waarvan de besteding in 2005 was gepland. Vanuit het beheersproduct beleid gezondheidszorg (BH 710.01) is € 14.000 overgeheveld naar dit product ter bekostiging van het interventieprogramma “armoede en gezondheid kinderen”. Voor alle uitkeringsgerechtigden bestaat de mogelijkheid om een beroep te doen, via de gemeente, op een collectieve ziektekostenverzekering. De gemeente betaald de kosten aan de verzekeringsmaatschappijen, de kosten worden (gedeeltelijk) ingehouden op de uitkeringen. In de oorspronkelijke begroting was een en ander netto opgenomen. In de loop van 2005 is dit omgezet naar een bruto raming. Hierdoor stijgen zowel de lasten als de baten. In 2005 heeft een herschikking plaatsgevonden van de budgetten BAC. Zowel de lasten als de baten nemen af. Geen budgettaire gevolgen. Het WWB budget (inkomensdeel) is in 2005 aangepast aan de meest recente beschikking. De budgetten zijn hoger vastgesteld dan bij het opstellen van de begroting was voorzien.

Bedrag 104 104

V/N N V

406 406

N V

150

N

14

N

459 459

N V

6 6 511 511

V N N V


Toelichting Toename kapitaallasten door de investering ten behoeve van de investering van de wet werk & Bijstand. De dekking vindt plaats via de reserves (product 980) voor een bedrag van 45.000) en uit de voorziening ID banen (37.000) Lagere kosten beleid en ondersteuning sociale zekerheid: - lagere accountantskosten als gevolg van betere interne beheersing (7) - minder aanvragen medisch advies bij externen (4) - minder algemene kosten (formulieren en rapporten) (6) - toename kosten adviescommissie bezwaar en beroep door toename bezwaarschriften en wervingskosten (-11) Wet werk & Bijstand Inkomensdeel Eind 2005 zijn de definitieve budgetten voor het inkomensdeel fors lager vastgesteld (circa 8,8%). Dit heeft geresulteerd in een nadeel van € 851.000. De werkelijke uitkeringen zijn in 2005 € 788.000 lager geweest dan geraamd. Dit resulteert per saldo in een nadeel van € 63.000. Wet Wet &* Bijstand openstaande vorderingen Herziening van de openstaande vorderingen van WWB debiteuren heeft per saldo geleid tot een positief effect van € 60.000. In totaliteit bedraagt het


Bedrag 85

V/N N

37 6

V V

63

N

60

V

106

Sociale zekerheid

debiteurensaldo per 31-12-2005 € 1,8 miljoen, waarvan wordt verwacht dat € 1,1 miljoen oninbaar zal zijn. Inkomensvoorziening IOAZ Lager beroep op deze inkomensvoorziening. Er ontstaat een voordeel, doordat het “25%-deel” niet hoeft te worden terugbetaald. Inkomensvoorziening IOAW Lager beroep op deze inkomensvoorziening. Er ontstaat een voordeel, doordat het “25%-deel” niet hoeft te worden terugbetaald. Bijstandsvoorziening BBZ Hoger beroep op deze inkomensvoorziening. Er ontstaat een nadeel, doordat 90% van de lasten maar gedeclareerd kan worden. De stijging van de kosten komt enerzijds door een toename van de kosten voor bedrijfsadviezen en anderzijds doordat er in 2005 een tweetal grote leningen van meer dan € 100.000 zijn verstrekt. In 2005 heeft er een positieve afrekening over 2004 plaatsgevonden. Uitkeringskosten Het gebudgetteerde deel van de uitkeringskosten IOAW (25%-deel), IOAZ (25%-deel) en Bbz (10%-deel) wordt vastgesteld op basis van landelijke ontwikkelingen. Bij de definitieve vaststelling zijn de budgetten hoger vastgesteld. Sociale recherche Vanwege de inzet van de fraudepreventiemedewerker (vanaf april 2005), samen met de invoering van het project hoogwaardige handhaving is veel nadruk gelegd op preventie van uitkeringsfraude. Dit ondermeer doordat bij aanvragers met een zogenaamd risicoprofiel, gelijk bij de aanvraag voor bijstand, extra onderzoek, waaronder het afleggen van huisbezoeken, werd uitgevoerd. Hierdoor was het in 2005 minder vaak noodzakelijk dan aanvankelijk was ingeschat, om repressieve onderzoeken te starten ( sociale recherche). Hierdoor is op deze post aanzienlijk minder uitgegeven dan begroot. Hoogwaardig handhaven Om fraudebestrijding te intensiveren, heeft het Rijk deze stimuleringsmaatregel in het leven geroepen. In 2003 is een voorschot voor ontvangen. Dit bedrag is in een voorziening geplaatst. Evenals in 2004 zijn de uitgaven voor 2005 ten laste van deze voorziening gebracht. Tijdelijke Stimulering Regeling Intensivering Opsporing & Controle Om fraudebestrijding te intensiveren, heeft het Rijk deze Stimuleringsmaatregel in het leven geroepen. In 2003 en 2004 is een voorschot ontvangen van € 100.000. In 2005 zijn, doordat er in 2003 en 2004 nog geen activiteiten waren ontplooid, de voorschotten terugbetaald aan het Rijk. Deze voorschotten waren in 2003 en 2004 in de voorziening gestort en zijn in 2005 weer aan deze voorziening onttrokken. In 2005 is een voorschot ontvagen van € 100.000. De besteding van de subsidie is voorzien aan het aanstellen van 1fte opsporing (€ 55.000) en 1fte controle (€ 45.000). Beide ontvangsten zijn in 2005 in de voorziening gestort (conform BBV).Op 18 april 2005 is invulling gegeven, via inhuur, aan de formatie controle. De formatie controle is nog niet ingevuld. Doordat in 2005, vanaf 18 april 2005, invulling is gegeven aan de functie controle is in 2005 recht op een subsidiebedrag van € 31.875 (€ 45.000 x 8,5 maand). Dit bedrag is onttrokken aan de voorziening. De kosten die gemaakt zijn voor de inhuur van de functie controle bedragen € 45.787,50. Er zijn dus meer kosten gemaakt dan waarvoor subsidie is ontvangen € 13.912,50 (€ 45.787,50 -/- € 31.875). Bijzondere bijstand De lasten voor bijzondere bijstand lopen nagenoeg in de pas met de verwachte uitgaven. De uitgaven liggen 2% lager dan begroot.


610

6 5

V N

200 149

V N

201 190

N V

20

V

23

V

25

V

30 30

V N

100 100

N V

100 100

V N

32

V

46

N

2

V

107

Sociale zekerheid

610

De terugontvangsten bijzondere bijstand waren aanzienlijk hoger dan in de begroting was voorzien (circa 90%). Dit wordt veroorzaakt, doordat er in het verleden een aanzienlijke toename is geweest in de verstrekking van leenbijstand en dit dus nu leidt tot hogere ontvangen aflossingen. Minimaregelingen In 2005 is een bedrag terugontvangen van de GGD. Dit waren middelen die aan de GGD waren verstrekt voor verstrekkingen t.b.v. het interventieprogramma Armoede en gezondheid van kinderen. In overleg met de GGD is echter besloten dat de verstrekkingen aan de cliënt niet meer door de GGD zullen plaatsvinden, maar door de gemeente. Om deze reden heeft de GGD de nog resterende middelen aan ons teruggestort. Extra middelen chronisch zieken, gehandicapten en ouderen Zowel in 2004 als in 2005 heeft het Rijk extra middelen, via de algemene uitkering, beschikbaar gestelde voor chronisch zieken, gehandicapten en ouderen. Voor een gedeelte van deze doelgroep bestond de mogelijkheid om in aanmerking te komen voor een eenmalige bijdrage van € 250. Doordat in de praktijk blijkt, dat het aantal aanvragen achterblijft bij de verwachting. Is eind 2005 besloten om de doelgroep uit te breiden. Doordat de regeling pas eind 2005 is aangepast, heeft de regeling een looptijd tot 1 juli 2006. Doordat de uitgaven pas in 2006 plaatsvinden kunnen ze niet ten laste van 2005 worden gebracht. Doordat in 2005 wel de middelen beschikbaar zijn, ontstaat er nu een onderschrijding op dit product. Bij de bestemming van het jaarrekeningsaldo 2005 zal worden voorgesteld om middelen voor de uitvoering van de regeling beschikbaar te stellen voor 2006. Kwijtscheldingen In verband met enige achterstanden bij de verwerking van de kwijtscheldingsverzoeken is eind 2004 een inschatting gemaakt over de te verwachte kwijtschelding. Deze inschatting is rooskleuriger ingeschat, blijkt uit de gegevens over 2005. Het bedrag dat is gemoeid met de nog toegekende kwijtschelding over 2004 is hoger, waardoor er in 2005 sprake is van een nadeel.

53

V

30

V

122

V

50

N


Toelichting In 2004 is kritisch gekeken naar de voorziening wet financiering abw-ioawioaz. Doordat de voorziening groter was dan de verwachte toekomstige verplichtingen is het meerdere ten gunste van de exploitatie 2004 gebracht. In 2004 is het budget eenmalig verhoogd met € 85.000 voor de extra kosten als gevolg van de invoering van de WWB De accountantskosten zijn in 2005 aanzienlijk lager dan in 2004, dit wordt veroorzaakt door de vormgeving van de werkprocessen en single audit en doordat door de WWB enkele “losse” accountantsverklaringen in 2005 zijn komen te vervallen. Bij dit laatste dient gedacht te worden aan WIW en IDbanen. Beide regeling zijn onderdeel uitgaan maken van de WWB. In 2004 hebben enkele afrekening van regeling over voorgaande jaren plaatsgevonden, deze regeling vielen nadelig uit. Daarnaast zijn er in 2004 advieskosten geweest voor Europese aanbesteding reïntegratietrajecten en kinderopvang. In 2004 is het plan van aanpak inzake bedrijfsverzamelgebouwen door een bureau opgesteld. In 2004 waren er meer uitgaven IOAW ten opzichte van 2005. Dit komt onder andere door meer cliënten. Verschil in lasten werkt ook door in de baten (75% declarabel).


Bedrag 63

V/N N

85

V

50

V

26

V

18

V

94 71

V N

108

Sociale zekerheid

610

234 211

N V

20

V

31

V

47 72

N V

78

N

21

L

28

L

422 462

V N

Uitgaven Bbz lagen in 2005 beduidend hoger dan in 2004. Dit wordt met name veroorzaakt door doordat er in 2005 een tweetal grote leningen van meer dan € 100.000 zijn verstrekt. Het verschil in de lasten werkt ook door in de baten (90% declarabel). Daarnaast heeft er in 2005 een positieve afrekening over 2004 plaatsgevonden. Minimaregelingen De uitgaven liggen in 2004 circa € 31.000 lager dan in 2005, dit is met name het gevolg van het feit dat het beroep dat op deze regelingen is gedaan lager was dan vooraf was ingeschat. Collectieve ziektekostenverzekering Met name door premiestijging liggen de kosten in 2005 hoger dan in 2004. Hier staat tegenover, dat ook de bijdragen vanuit de uitkeringen zijn gestegen. Kwijtschelding Eind 2004 is, gelet op de achterstanden op dat moment, een inschatting gemaakt van de nog te verwachte kwijtschelding over 2004, deze inschatting is te laag gebleken. Nadeel werkt door naar 2005. Project Armoede en gezondheid kinderen Kosten werden in 2004 nog gedeeltelijk verantwoord op het beheersproduct Beleid gezondheidszorg (BH710.01). Extra middelen chronisch zieken, gehandicapten en ouderen Regeling is pas vanaf eind 2004 van kracht, daardoor in 2005 hogere uitgaven ten opzichte van 2004. Hoger toegekend budget door het Rijk bedroeg in 2005 meer dan in 2004. De uitgaven ontwikkelen zich voor een groot gedeelte mee met het toegekende budget. In 2004 bedroeg het resultaat op het WWB-inkomensdeel circa € 20.000 negatief in 2005 € 63.000 negatief.


109

Werkgelegenheid


611

Werk en inkomen E. Oolhorst

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Ervoor zorgen dat burgers die daarvoor aan de gemeentelijke verantwoordelijkheid/zorg zijn toevertrouwd en die (naar objectieve maatstaven gemeten) daartoe ook in staat moeten worden geacht, door duurzame arbeidsparticipatie zelfstandig in de noodzakelijke kosten van het bestaan kunnen voorzien. Burgers die als gevolg binnen henzelf gelegen factoren niet kunnen worden bemiddeld naar duurzame arbeid op de reguliere arbeidsmarkt, via het WSW-instituut, “desgevraagd” laten participeren op de arbeidsmarkt. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Wet Werk en bijstand (werkdeel) • Wet Sociale werkvoorziening • Wet Kinderopvang • Work First • In- en Doorstroombanen, WIW-dienstbetrekkingen • Nota economisch beleid 2004-2009 TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Casemanagement: stimuleringsregeling tijdelijke bijdrage voor activering en uitstroom • Trajecten reïntegratie en sociale activering, Work First • Uitvoering Wet werk en bijstand • Uitvoering Wet sociale werkvoorziening • Uitvoering Wet Kinderopvang • Abro-dienstverlening BELEIDSTOELICHTING 2005


Gesubsidieerde arbeid Bij invoering van de WWB in 2004 is een afbouwregeling voor gesubsidieerde arbeid (Wiw- én I/Dbanen) tot stand gekomen, die in 2005 geëffectueerd zou worden. Op basis van gewijzigde inzichten is de oorspronkelijke verordening met ingang van 1 januari 2005 ingetrokken. Op 5 juli 2005 heeft de gemeenteraad de nieuwe ‘Overgangsverordening loonkostensubsidie In- en Doorstroombanen, gemeente Oosterhout’ vastgesteld. In deze verordening wordt een gefaseerde en versnelde afbouw van subsidie voor In- en Doorstroombanen in 2006 geregeld. Daarnaast worden aan I/D-werkgevers voorzieningen beschikbaar gesteld voor outplacement of het regulier in dienst nemen van I/Dwerknemers. Ook is besloten tot vergoeding van de volledige loonkosten van Wiw-dienstbetrekkingen en afbouw via natuurlijk verloop. Inmiddels heeft met iedere I/D-werkgevers een gesprek plaatsgevonden en is een start gemaakt met de ondersteuning van I/D-werkgevers. Door middel van aanbesteding is een reïntegratiebedrijf gecontracteerd dat zowel werkgever als werknemer begeleidt bij outplacement dan wel het regulier in dienst nemen. Ondanks het feit dat in 2005 sprake is van ongewijzigde continuering van subsidie (volledige financiering van loonkosten), is er toch sprake van lagere uitgaven in verband met gesubsidieerde arbeid. Gesteld kan worden dat dit het gevolg is van het feit dat werkgevers anticiperen op nieuw beleid en verschillende dienstverbanden zijn beëindigd.


110

Werkgelegenheid

611

Work First In 2005 is het concept Work First verder uitgewerkt en geïmplementeerd (laatste kwartaal 2005). In het kader van Work First wordt jongeren van 18-23 jaar die een uitkering aanvragen (nieuwe instroom) een baan aangeboden in plaats van een uitkering. Jongeren worden daarnaast begeleid bij het vinden van een volgende baan. Een latere implementatiedatum, preventieve werking en gunstiger contractafspraken zijn bij de tweede concernrapportage aanleiding om de begrote uitgaven bij te stellen en een extra investering te plegen door ook een aantal jongeren uit het bestaande bestand en personen van 23-30 jaar door te geleiden naar Work First. De financiële doorwerking hiervan was in 2005 minder groot dan verwacht en zal in 2006 zichtbaar worden. Loonkostensubsidies Ondanks het feit dat richting gecontracteerde reïntegratiebedrijven specifieke aandacht is besteed aan het onder de aandacht brengen van de mogelijkheden van loonkostensubsidie bij het plaatsen van uitkeringsgerechtigden bij werkgevers en de initiatieven vanuit de gemeentelijke organisatie zelf, wordt door werkgevers minimaal gebruik gemaakt van deze mogelijkheid. ESF In 2005 is een ESF aanvraag gedaan. In 2006 volgt definitieve besluitvorming met betrekking tot de aanvraag. Meeneemregeling Op grond van de meeneemregeling werkdeel WWB mag tot maximaal 75% van het in het jaar 2005 toegekende budget worden toegevoegd aan het werkdeel voor het volgende jaar. Het is niet noodzakelijk dat voor het over te hevelen bedrag al verplichtingen zijn aangegaan. Het zelfde is van toepassing op een eventueel budgettekort op het werkdeel WWB. Het tekort mag dan meegenomen worden naar het volgende jaar. Over 2005 is sprake van een niet-besteed gedeelte van het WWB werkdeel. Door gebruik te maken van de meeneemregeling zijn in 2006 extra middelen beschikbaar voor uitbreiding van de doelgroep voor Work First en het genereren van een passend trajectaanbod voor alleenstaande ouders (zoals ten doel gesteld in het beleidsplan 2006). Casemanagement De TBAU liep oorspronkelijk van 2002 tot en met 2006. De regeling is in 2004 verlengd met één jaar. Concreet betekent dit dat gemeenten tot 1 januari 2006 (was tot 1 januari 2005) de tijd hebben gekregen om de door het agentschap SZW vastgestelde aantallen trajecten en tot 1 januari 2007 om de vastgestelde aantallen uitstroom te realiseren. De trajecten over 2005 tellen dus mee voor de eindafrekening. De realisatie over 2005 is in onderstaand overzicht weergegeven. Nieuwe trajecten (in 2005 opgestart) Reïntegratietrajecten Trajecten sociale activering Inburgeringstrajecten Totaal Uitstroom


117 51 31 199 30

111

Werkgelegenheid

611

Gedurende de looptijd van de TBAU is steeds sprake geweest van een verschil tussen geraamde en door gemeenten gerealiseerde trajecten. Dit verschil wordt veroorzaakt door de door het agentschap SZW gehanteerde aantallen bij bevoorschotting voor de TBAU. Daarbij is uitgegaan van aantallen die, gelet op de arbeidsmarktsituatie, niet realistisch waren. Dit is overigens ook aanleiding geweest om de regeling met één jaar te verlengen (zie bovenstaande). De in de begroting 2005 geraamde baten zijn gebaseerd op 88 uitstroom en 225 trajecten. Als gevolg van een te optimistische inschatting van geraamde baten over 2005 en een lagere definitieve vaststelling voor 2004, is voor 2005 een nadeel ontstaan. Wsw De Wsw-indicatiestelling is per 1 januari 2005 overgegaan van de bij WAVA ondergebrachte indicatiecommissie naar het CWI. Op termijn zou dit een ombuiging opleveren van € 85.000. Voor 2005 is met een voordeel rekening gehouden van € 65.000, omdat in 2005 nog middelen nodig waren voor de afwikkeling van de indicatie-aanvragen die eind 2004 waren ontvangen (en nog aan de Indicatiecommissie moesten worden voorgelegd). De ombuiging is in 2005 gerealiseerd. WAVA/!GO De financiële relatie met de deelnemende gemeenten bestaat uit de verstrekte achtergestelde geldlening en uit de jaarlijkse gemeentelijke bijdrage per SW-medewerker. Bij behandeling van de jaarrekening GR WAVA 2004 en de begroting GR WAVA 2006 is de zorgelijke financiële situatie van de GR WAVA aan de orde gekomen. De gemeenteraad heeft op 21 september 2005 (onder andere) besloten om akkoord te gaan met een verlenging van de achterstelling met vijf jaar en bevriezing van de gemeentelijke bijdrage op het niveau 2005. Tevens is besloten de bij samenstelling van de jaarrekening 2004 getroffen voorziening te handhaven tot de uitkomsten van een extern onderzoek beschikbaar zijn. Naar verwachting komen deze resultaten voor behandeling van de jaarrekening 2005 en de begroting 2007 beschikbaar. Vooruitlopend hierop is het bestuur van de GR WAVA in gestart met het verder uitwerken van de mogelijkheden tot verkoop van onroerend goed.

Ontwikkelingen 2005

Nieuw beleid 2005

OUTCOME- INDICATOREN 2005 Indicatoren WSW Aantal personen in een Wsw dienstbetrekking Waarvan: Beschut werken Detachering Begeleid werken Aantal personen op wachtlijst Gemiddelde wachttijd


Rekening 2005 253 183 69 1 39 8,5 mnd

112

Werkgelegenheid

611

Output Indicator Casemanagement

Rekening 2005

Nieuwe trajecten (opgestart t/m 31-12-2005) Reïntegratietrajecten Trajecten sociale activering (incl. oudkomerstrajecten) Inburgeringstrajecten Totaal

118 51 31 200

Lopende trajecten (per 31-12-2005) Reïntegratietrajecten Trajecten sociale activering (incl. oudkomerstrajecten) Inburgeringstrajecten Totaal

147 55 43 245

Output Indicator

Rekening 2005

Aantal toegekende loonkostensubsidies Aantal personen in work first WIW dienstbetrekkingen I/D banen

6 20 16 55



Rekening 2004 4.870 2.587 2.283 5.031

Begroting 2005 3.355 2.617 738 9.232

Rekening 2005 3.421 2.509 912 7.545




Toelichting Het WWB budget (werkdeel) is in 2005 aangepast aan de meest recente beschikking. De budgetten zijn hoger vastgesteld dan bij het opstellen van de begroting was voorzien. Doordat in de begroting ervan uit wordt gegaan dat de inkomsten de uitgaven volgen, zijn zowel de inkomsten als de uitgaven verhoogd.


Bedrag 58 58

V/N N V

113

Werkgelegenheid

611


Toelichting Het WWB-werkdeel sluit in 2005 met een positief saldo van € 403.265. Dit bedrag mag conform de meeneemregeling mee worden genomen naar 2006. Het positief resultaat wordt daarom in een voorziening gestort. Hieronder volgt een toelichting waardoor dit positieve resultaat is ontstaan: o Minder kosten voor gesubsidieerde arbeid. Doordat werkgevers anticiperen op nieuwe regelgeving is het aantal ID-banen afgenomen. o Bij Work-first zijn als gevolg van een latere implementatiedatum, gunstiger contractafspraken en preventieve werking de kosten aanzienlijk lager dan voorzien. o Van de mogelijkheid van loonkostensubsidie is door werkgevers beperkter gebruik gemaakt, dan verwacht. o De kosten voor de trajecten zijn ten opzichte van de begroting lager. Dit wordt met name veroorzaakt, doordat in het begin van 2005 de aanbesteding nog niet helemaal was afgerond, hierdoor zijn nieuwe trajecten in later opgestart. o Overige regelingen: ook hier is de besteding achtergebleven bij de verwachte uitgaven. Tijdelijke stimuleringsmaatregel Bevordering Activering Uitstroom In de begroting 2005 is qua inkomsten uitgegaan van: 88 uitstroom x € 1.032,00 = € 90.813 225 trajecten x € 365,63 = € 82.250 € 173.063 Werkelijke inkomsten zijn ontvangen voor de uitstroom. De inkomsten uit trajecten moeten uit de eerder opgebouwde voorzieningen gehaald worden (= minder terug betaling van te veel ontvangen voorschotten in het verleden). Hierdoor ontstaat er ten opzichte van de begroting een nadeel bij de baten van € 82.000. De feitelijke realisatie bedraagt 30 uitstroom en 199 trajecten waarvoor de vergoeding € 104.040 bedraagt. Dit bedrag is aan de voorziening onttrokken. Er is derhalve een nadeel van € 68.979.

Bedrag 403

V/N N

121 6

V V

151

V

52

V

42

V

31

V

69

N

20

N

51

V

32

N

Tevens heeft definitieve vaststelling over 2004 plaatsgevonden. Het aantal De definitieve vaststelling valt € 19.840,-- lager uit (verschil in zowel uitstroom als trajecten), waardoor in 2004 te weinig in de voorziening is gestort. Ook dit nadeel komt ten laste van de jaarrekening 2005.

Regeling Kinderopvang alleenstaande ouders (KOA)/ Wet Kinderopvang (WKO) De begroting 2005 voor deze regeling was gebaseerd op het bedrag dat (fictief) voor deze regeling in de algemene uitkering 2005 is opgenomen. Het feitelijke gebruik in Oosterhout blijft achter bij de landelijke prognose. Tevens heeft er n 2005 een afrekening plaatsgevonden van de “oude” KOA regel. Deze afrekening resulteerde in een terugbetaling van € 32.092.


114

Werkgelegenheid

611


Toelichting In 2004 heeft er een afwaardering van de achtergestelde lening aan WAVA/GO! plaatsgevonden. Daarnaast is in 2004 gelet op de slechte eigen vermogenspositie van de WAVA/GO! voorzichtigheidshalve een voorziening gevormd ter grootte van het restant bedrag van de achtergestelde geldlening € 1.449.379. Vanaf 01.01.2005 is de Wet Kinder Opvang (WKO) van kracht en is de Regeling Kinderopvang alleenstaande ouders (KOA) komen te vervallen. De rijksmiddelen worden via de algemene uitkering ontvangen. De overgang van de KOA-regeling naar de WKO heeft tot gevolg gehad dat de uitgaven zijn afgenomen. Enerzijds werden minder aanvragen ontvangen anderzijds betroffen de ingediende aanvragen in meerderheid opvang voor minder uren.


Bedrag 168

V/N V

1.449

V

123

N

88

V

115

3.

Programma Stedelijke ontwikkeling


Beleidsproduct

Rekening Begroting Rekening Afwijking 2004 2005 2005 1.001

876

903

-27

67

61

53

8

721 Afvalverwijdering

-728

-631

-993

362

722 Riolering

-121

-251

-270

19

723 Milieubeleid

1.519

1.245

1.260

-15

810 Ruimtelijke ordening

1.263

1.432

1.503

-71

121

369

-397

766

-1.179

-111

-363

252

1.943

2.990

1.696

1.294

211 Verkeer 212 Openbaar vervoer

822 Volkshuisvesting beheer 830 Bouwgrondexploitatie Totaal


116

Verkeer


211

Stedelijke Ontwikkeling H. van Brummen

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het bereikbaar maken en houden van woningen, winkels en bedrijven op een zo efficiënt en veilig mogelijke wijze. Op deze manier de kwaliteiten van Oosterhout als woon- en werkstad minimaal waarborgen en waar mogelijk verbeteren. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Nota “Duurzaam Veilig”, Verkeersveiligheidsplan • Herijking Hoofdwegenstructuur • Documenten rondom BORDT • Hoofdstuk 3 Perspectiefnota 2006 • Rijks- en provinciaal beleid • Fietsnota • Beleid ANWB rondom bewegwijzering TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Het ontwikkelen van beleid om de bereikbaarheid en leefbaarheid optimaal te houden en uitvoering van op dit beleid gebaseerde maatregelen • Het ontwikkelen en uitvoering van specifieke plannen ten behoeve van de verkeersveiligheid • Het monitoren van het wegennet door het uitvoeren van verkeerstellingen • Klachtenafhandeling en het geven van verkeerskundige adviezen in buurtbeheerprojecten • Deelname in regionale (verkeers-)projecten • Het beheren en onderhouden van verkeersregelinstallaties, bewegwijzeringsystemen, wegmarkeringen en straatmeubilair BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Het aan de gemeenteraad aangeboden Verkeersstructuurplan is niet aangenomen. Naar aanleiding hiervan zijn bij individuele projecten nadere studies verricht naar de verkeersontsluitingen van de betreffende projecten. In de regio is beleidsmatige input geleverd bij de ontwikkeling rondom Teteringen (MER) en Gebiedsgerichte Aanpak van het Regio Bureau (studie Beter Bereikbaar Brabant). Het onderhoud is voor het grootste deel conform de binnen het werpplan geformuleerde uitgangspunten gerealiseerd. Daarnaast is via deelname in de werkgroep Jaarplan 2006 gewerkt aan een betere integrale afstemming van projecten in het openbaar gebied.

Ontwikkelingen 2005 De provincie heeft te kennen gegeven voornemens te zijn het project BORDT in 2006 te willen beeindigen. De stuurgroep heeft ten aanzien hiervan nog geen standpunt bepaald. De uitwerking van diverse BORT projecten worden niet meer onder deze vlag uitgevoerd, maar opgenomen binnen andere projecten zoals onder andere Oosterhout Oost. Recentelijk is door de provincie gestart met een onderzoek naar de route Tilburg-Breda (N282), hierin wordt door de gemeente Oosterhout in geparticipeert. Nieuw beleid 2005 Niet van toepassing.


117

Verkeer

211


Rekening 2005

Ingekomen verzoeken/klachten Meldpunt Openbare ruimten; klachten en meldingen verkeersmaatregelen en regelinstallaties

900 76


Rekening 2004

Begroting 2005

Rekening 2005



Rekening 2004 1.013 12 1.001 7.608

Begroting 2005 878 2 876 7.192

Rekening 2005 931 28 903 7.057



Toelichting Overheveling budget verkeer ten behoeve van een pilot buurtbudgetten. Wijziging naar aanleiding van een kritische beoordeling van investeringen en afschrijvingstermijn eind 2004 als gevolg van de invoering van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV).

Bedrag 29 6

V/N V V


Toelichting Lasten: Kapitaallasten De aanpassing van informatiehavens vielen gunstiger uit dan vooraf verwacht. Het bleek niet mogelijk meer dan de in 2005 geplande werkzaamheden aan de ANWB bewegwijzering uit te voeren, De geplande ombuiging middels het opstellen van beleid ten aanzien van het plaatsen en vervangen van diverse verkeersmaatregelen is wegens capaciteitsgebrek in 2005 niet gerealiseerd. Extra tijdelijke verkeersmaatregelen ten behoeve van het woningbouwproject Bouwlingplein.


Bedrag

V/N

39 13

N V

38

N

3

N

118

Verkeer

211

Baten: De extra maatregelen Bouwlingplein zijn teruggevorderd van de aannemer. Ontvangen subsidie van de provincie, op basis van een beschikking, voor in 2005 door de gemeente in samenwerking met 3VO gerealiseerde gedragsbeïnvloedingsprojecten.

3 20

V V


Toelichting Lasten: In 2004 zijn proceskosten uit het budget verkeersmaatregelen ook proceskosten betaald van de LMP-weg omdat het krediet Vrachelen 2 al was afgesloten. In 2004 zijn i.v.m. toezeggingen een aantal duurdere projecten uitgevoerd met het gevolg een overschrijding van de beschikbare budgetten. Dit is in 2005 niet het geval geweest. Het budget verkeersveiligheid is dit jaar ingezet voor uitvoering van de pilot buurtbudgetten. Minder extra opdrachten aan verkeersmaatregelen. Baten: In 2004 is geen bijdrage ontvangen van de provincie Noord-Brabant voor de uitvoering van acties op het gebied van de verkeersveiligheid zoals in 2005 wel het geval is . Daarentegen in 2004 eenmalige een niet geraamde bijdrage van derden ontvangen voor aangelegde parkeervoorziening.


Bedrag

V/N

13

V

42

V

25

N

13

V

119

Openbaar vervoer


212

Stedelijke Ontwikkeling H. van Brummen

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het waarborgen van de bereikbaarheid van Oosterhout voor alle doelgroepen, door middel van het in stand houden en mogelijk uitbreiden van openbaar vervoer en doelgroepenvervoer (leerlingen, ouderen, gehandicapten). BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Gemeenschappelijke regeling “Beheer en ontwikkeling kleinschalig collectief vraagafhankelijk vervoer West-Brabant” • Provinciaal beleidsprogramma “Personenvervoer van morgen” • Raadsbesluit inzake hoogwaardig-openbaarvervoerverbinding (HOV) met Breda TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Beleidsontwikkeling op het gebied van openbaar vervoer • Het beheer en doorontwikkelen van aanvullend Collectief Vraagafhankelijk Vervoer (Deeltaxi) BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 In 2005 zijn het voorstel HOV en het tracé HOV door de gemeenteraad vastgesteld. Vanaf nu kunnen geleidelijk de voorzieningen ten behoeve van het HOV op het tracé worden gerealiseerd. Ten aanzien van het Kleinschalig Collectief vervoer is de maatregel ingesteld om een reis van maximaal zes zones in te stellen. Dit is gebeurt om budget overschrijdingen te voorkomen. Deelname in de werkgroep Openbaar Vervoer van de regio Breda heeft geleid tot goede samenwerking op beleid in de regio. Daarnaast is de gemeente nauw betrokken geweest bij de nieuwe dienstregeling in de regio.

Ontwikkelingen 2005 Bij de raadsbehandeling HOV is middels een motie verzocht de mogelijkheden voor een aanvullend openbaar vervoersysteem te onderzoeken. Eind 2005 is gestart met een onderzoek naar “fijnmazig openbaar vervoer in Oosterhout”, hiervan worden de resultaten medio 2006 verwacht. Nieuw beleid 2005 Niet van toepassing. OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator Aantal passagiers buurbus



Rekening 2004

Begroting 2005

Rekening 2005

n.v.t.


120

Openbaar vervoer

212



Rekening 2004 67 0 67 515

Begroting 2005 61 0 61 350

Rekening 2005 49 -4 53 331

Afwijking 12 4 8



Toelichting N.v.t.

Bedrag

V/N


Toelichting Lasten: Vanwege een BTW correctie valt de bijdrage aan de deeltaxi voordeliger uit. De bijdrage in de kosten voor de buurtbussen is vanuit 2004 gecontinueerd, hiermee was bij de begroting nog geen rekening gehouden. Ten gevolge van de problemen rondom de concessie verlening openbaar vervoer zijn een aantal projecten vertraagd. Baten: De financiële afwikkeling van het project “toegankelijkheid buslijn 10” dat is uitgevoerd met de provincie en de BBA.

Bedrag

V/N

4 2

V N

9

V

4

V


Toelichting Lasten: De apparaatskosten vallen voordeliger uit ten gevolge van minder inzet capaciteit en de toerekening van de concernoverhead.


Bedrag

V/N

16

V

121

Afvalverwijdering


721

Stedelijke Ontwikkeling F. Gerbrands

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het, op zo effectief mogelijke wijze, inzamelen en verwerken van huishoudelijk- en bedrijfsafval, waarbij gescheiden inzameling van afval wordt gestimuleerd. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Afvalbeleidsplan (2004) • Wet milieubeheer • Gemeentelijke verordeningen Afvalstoffenheffing en Reinigingsrechten TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Ontwikkeling beleidskaders afvalinzameling • Regionaal afvalbeleid • Het wekelijks inzamelen en laten verwerken van huishoudelijk gft- en/of restafval • Het inzamelen en laten verwerken van droge componenten • Het periodiek inzamelen van grof huishoudelijk afval • Het beheer van de milieustraat • Het accepteren en verwerken van snoeiafval, slootmaaisel en gras tot compost en het beheer van de composteerinrichting • Het bestrijden van ongedierte en het verwijderen van kadavers • Het in bewaring nemen en, indien nodig, definitief verwijderen van huisraad bij woninguitzettingen • Registratie en afdoening milieuklachten • Afvalvoorlichting • Het opleggen en invorderen van aanslagen Afvalstoffenheffing en Reinigingsrechten BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 In 2005 zijn in nauwe samenwerking met de buurgemeenten Gilze en Rijen en Geertruidenberg met name de voorbereidingen gerealiseerd voor de aankoop van de afvalcontainers en identificatiemiddelen. Het uitzetten van de containers het aanbrengen van de identificatiemiddelen en daarop volgend een alternerende tweewekelijkse inzameling met registratie zal in het vooraar van 2006 gerealiseerd worden. Een revisie van de milieuvergunning is aangevraagd. Hierbij is tevens de nieuwe grondbank in verdisconteerd. Dit heeft geleid tot extra vergunning vereisten, die met name voor de bedrijfsvoering van belang waren. In de nieuwe milieuvergunning zijn extra voorwaarden opgenomen om in de toekomst het vergrote aanbod van groenafval te kunnen composteren. Zo is een persleiding met de meetapparatuur aangelegd om het overtollige water binnen de vergunningvoorwaarden te kunnen afvoeren. Verder is het onderhoud van de helofytenvijver ter hand genomen om te kunnen voldoen aan de vereiste lozingskwaliteit van het waterschap. Ontwikkelingen 2005 In 2005 is de revisie van milieuvergunning van de milieustraat annex gemeentewerf aangevraagd. Dit heeft geleid tot enkele aanpassingen op de gemeentewerf, zoals het verplaatsen van de hoofdingang voor eigen transportmiddelen. Daarnaast is met ingang van 1 mei 2005 de inzameling van restafval, behalve bij enkele hoogbouwobjecten geheel in eigen beheer uitgevoerd. De inzameling van gft-afval in de kerkdorpen en oude uitbreidingsgebieden zal uiterlijk 1 mei 2006 geheel in eigen beheer worden uitgevoerd.


122

Afvalverwijdering

721

In 2005 heeft net zoals in 2003 en 2004 in het teken gestaan van productverbetering, onderhoud, waterbeheersing en het door ontwikkelen van de composteerinrichting naar een professionele composteerinrichting. In het voorjaar van 2006 zal een voorstel aan de raad worden aangeboden voor verdere investeringen. In 2005 is de nieuwe milieuvergunning door de provincie afgegeven. Nieuw beleid 2005 Niet van toepassing. OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator

Rekening 2005

n.v.t. OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Woningvoorraad Aantal bedrijfsaansluitingen Aantal bewoonde panden Aantal panden met gft-afval Aantal bezoekers milieustraat Aantal betalende bezoekers Aantal verzoeken ophalen herbruikbaar afval Aantal verzoeken ophalen grof vuil Aantal verzoeken tegen betaling Aantal verzoeken ophalen groenafval Hoeveelheden afval (kg/aansl.): Restafval (ca. 21.500 woningen) Gft-afval (ca. 17.200 woningen) Papier Glas Textiel Metaal KCA Grof afval B- Hout C- Hout Puin Snoeihout Grond Wit en Bruingoed (aantal) Snoeihout AV Snoeihout BOR Snoeihout derden Gras BOR Slootmaaisel BOR Slootmaaisel derden Plantsoen restafval BOR Plantsoen restafval derden Stobben en wortelresten BOR


Rekening 2004 527 21.433 17.176 83.834 12.525 1.649 249 1.049

Begroting 2005 21.800 571 21.500 17.200 90.000 14.000 1.200 2.800 350 1.400

554 416 208 62 2 27 3 98 76 n.v.t. 143 142 82 149 3.041 2.345 4.101 904 1.675 56 1.246 5 19

562 407 195 60 6 23 3 104 79 n.v.t. 163 84 84 150 2.200 3.000 3.000 500 2.200 0 750 0 10

Rekening 2005

21.485 17.176 83.638 12.259 426 1.680 255 1.110 553 411 208 58 2 29 4 86 83 9 153 140 88 177 2.996 2.493 4.700 692 1.747 33 772 14 18

123

Afvalverwijdering

Stobben en wortelresten derden Totaal Afvoer bewerkt materiaal Aantal aanvragen huisuitzettingen Aantal werkelijke huisuitzettingen

721

25 13.454 9.401 154 26

40 11.700 11.700 150 25

4 13.500 9.053 169 10



Rekening 2004 6.266 6.994 -728 29.236

Begroting 2005 5.984 6.615 -631 40.146

Rekening 2005 6.217 7.210 -993 27.641

Afwijking -233 -595 362

Toelichting afwijking aantal uren: In afwachting van de effecten van het nieuwe afvalbeleid zijn een groot aantal vacatures niet ingevuld. Hiervoor werden tijdelijke krachten ingezet. BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2005 Bedragen in € 1.000

Toelichting

Bedrag

V/N


Toelichting Lasten: Terugave BTW 1998, 1999 en 2000 voor de verwerking van GFT. De apparaatskosten vallen door met name het niet invullen van een groot aantal vacatures aanzienlijk mee. Daarnaast bleken er minder uren nodig ten behoeve van de aanslag oplegging en invordering van de afvalstoffenheffing en reinigingsrechten. Ten behoeve van de inzameling werden de vacatures ingevuld met tijdelijke krachten in afwachting van het definitieve effecten van het nieuwe afvalbleid. Daarnaast werd ten behoeve van de overgenomen werkzaamheden kringloop gebruik gemaakt van tijdelijke krachten. De terugontvangen BTW voor de verwerking van GFT voor de jaren 2001 en 2002 werd doorgestort in de voorziening. Over 2005 behoefde minder stortrechten betaald te worden. Diverse overige kosten. Baten: De opbrengst via de milieustraat was hoger dan verwacht. De opbrengsten via de composteerinrichting zijn evenals de lasten niet juist begroot. Terugontvangen BTW voor de verwerking GFT voor de jaren 2001 en 2002. In de begroting wordt geen rekening gehouden met oninbare posten. Programmajaarrekening 2005

Bedrag

V/N

432 460

V V

793

N

191

N

111 8

V N

65 78

V V

191 35

V N 124

Afvalverwijdering

721

38 136

N N

247

V

In 2005 bleek de leegstand hoger dan geraamd. Uit een nader onderzoek naar de nog te verwachten bedragen opgenomen op de balans bleek een correctie noodzakelijk. Ten behoeve van het kostendekkend verwerken van de afvalstoffenheffing en reinigingsrecht is een extra onttrekking aan de voorziening afvalverwijdering nodig.


Toelichting Lasten: Apparaatskosten Kapitaallasten ten gevolge van de juiste allocatie van productiemiddelen. Terugave BTW 1998, 1999 en 2000 voor de verwerking van GFT. Inhuur van tijdelijke krachten. De terugontvangen BTW voor de verwerking van GFT voor de jaren 2001 en 2002 werd doorgestort in de reserve. Stortrechten Overige goederen en diensten.


Bedrag

V/N

93 79 432 206 191

V V V N N

343 344

N V

125

Riolering


722


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het bevorderen van de volksgezondheid door een adequate inzameling en transport van rioolwater naar de rioolwaterzuivering, vermindering van de vuiluitworp op het oppervlaktewater. Het beperken van wateroverlast in geval van extreem hevige regenbuien, verbetering van de leefkwaliteit en bestrijding van verdroging. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Gemeentelijk rioleringsplan • Gemeentelijke verordening rioolrechten • Wet verontreiniging oppervlaktewater • Wet milieubeheer TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Rioolvervanging en het uitvoeren van reparaties • Het inspecteren en reinigen van de riolering • Het uitbreiden van het grondwatermeetnet • Het uitbreiden van de centrale rioolbesturing • Het actualiseren van beheersgegevens • Het aanleggen en beheer bergbezinkbassins • Het opleggen en invorderen van aanslagen Rioolrechten BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Het concept-Waterplan is door de stuurgroep vastgesteld. Vaststelling door de Raad is gepland voor februari 2006. Het Gemeentelijk Rioleringsplan 2005-2009 is gereed en door de Raad vastgesteld. Het actualiseren van beheergegevens is verder ontwikkeld. Centraalbesturing van gemalen is verder uitgebreid. Er wordt gewerkt aan een Gemeentelijk Afkoppelplan. De aansluiting van de niet-gerioleerde panden in het buitengebied is gereed. De Gemeente Oosterhout is lid van de werkgroep Europese Kaderrichtlijn Water en er is een begin gemaakt met de voorbereiding voor de studie Optimalisatie Afvalwatersysteem. Ontwikkelingen 2005 Als alternatief op de in maart 2003 bij Rijkswaterstaat ingediende WVO-(Wet verontreiniging oppervlaktewater)vergunning is in maart 2004 het Intergraal Waterhuishoudingsplan Oosterhoutcentrum en Slotjes ingediend. Gezien de gemeente Oosterhout niet tijdig, dus eind 2005, kan voldoen aan de benodigde eisen in het kader van de bovengenoemde WVO-vergunning, ook wel aangegeven als basisinspanning, heeft ook in 2005 diverse malen overleg plaatsgevonden met Rijkswaterstaat. Dit overleg heeft geresulteerd in een aanvraag tot wijziging van de WVO-vergunning. In dat verzoek is zoals afgesproken dat bij de beoordeling van de door de gemeente te realiseren basisinspanning óók de wijk Oosterheide zal worden betrokken. De gemeente realiseert hier zo spoedig als procedureel mogelijk is een bergbezinkbassin van 1.500 m3. Hierbij zal in deze wijk een extra emissiereductie worden gerealiseerd, om zoveel mogelijk te kunnen voldoen aan de waterkwaliteitsdoelstelling van het oppervlaktewater in deze wijk. De toename van de emissie op het Wilhelminakanaal bedraagt het aantal ha verhard oppervlak in Oosterheide dat is aangesloten op de gemengde riolering maal 50 kg/CZV per jaar, minus de resterende emissie in de wijk Oosterheide.


126

Riolering

722

Het grondwatermeetnet is verder ontwikkeld, zodat nu ook in de kerkdorpen peilbuizen zijn geplaatst. Dit is vooruitlopend op de nota grondwaterbeleid die in de loop van 2006 opgesteld gaat worden. Nieuw beleid 2005 Niet van toepassing OUTCOME- INDICATOREN 2005 De kritische prestatie indicator Knelpunten geeft weer hoeveel knelpunten er zijn op het gebied van het hydraulisch of milieutechnisch functioneren van de riolering. Een knelpunt is een probleem waarvoor alleen een structurele oplossing een uitkomst biedt. De kritische prestatie indicator Jaarlijkse kapitaallasten geeft een beeld van de uitgaven voor kapitaallasten die per inwoner jaarlijks worden gedaan. De jaarlijkse kapitaallasten worden gevormd door de som van de afschrijvingskosten en de rentekosten over de vervangingsinvesteringen en de investeringen voor nieuwe voorzieningen. Investeringen voor de aanleg van rioleringen die vanuit de grondexploitatie worden gedekt, zoals het geval is op neuwbouwlocaties vallen buiten deze categorie. De indicator rentelasten geeft in dit geval de gemiddelde rentelasten weer over de jaren 2003 en 2004. Deze indicator kan over de tijd worden gevolgd. Indien deze indicator over de tijd afneemt, dan is de gemeente bezig met het voeren van een beleid waarbij gestreefd wordt de investeringen zoveel mogelijk te financieren uit de jaarlijkse opbrengsten van het rioolrecht De afschrijvingslasten zijn de gemiddelde afschrijvingslasten over de jaren 2003 en 2004. De kritische prestatie indicator Planrealisatie geeft aan welk deel van de plannen is gerealiseerd en hoe druk de gemeente is met de rioleringszorg. Panrealisatie is het gemiddelde percentage gerealiseerde voornemens( aanleg, vervanging en basisinspanning/ waterkwaliteitsspoor) uit het G.R.P. Een hoog percentage wil zeggen dat de gemeente veel van de voorgenomen plannen daadwerkelijk realiseert. De kritische prestatie indicator Klachten geeft het aantal klachten weer per 10 kilometer riolering. Een klacht wordt gedefinieerd als een melding van ontevredenheid van een klant (inwoner,bedrijf). Dit kan zowel mondeling, telefonisch als schriftelijk plaatsvinden. Bij een vergelijking met 39 gemeenten in het land in het kader van de Benchmark Riolering 2005, heeft Oosterhout het laagst gescoord van alle gemeenten. De kritische prestatie indicator Emissiebeperking en Waterkwaliteitsspoor geeft aan hoe ver de gemeente is met de inspanningen voor emissiebeperking en waterkwaliteitsspoor. Outcome Indicator Knelpunten per 100 km riolering Jaarlijkse kapitaallasten in euro/inwoner/jaar Rentelasten in euro/inwoner/jaar Afschrijvingslasten in euro/inwoner/jaar Planrealisatie in % Aantal klachten per 10 km. Riolering Stand van zaken emissiebeperking en waterkwaliteitsspoor in %

Rekening 2005 2,5 25,3 12,1 13,2 67 3 20


Rekening 2004

Begroting 2005

Rekening 2005

n.v.t. Programmajaarrekening 2005

127

Riolering

722



Rekening 2004 2.768 2.889 -121 16.574

Begroting 2005 3.080 3.331 -251 16.412

Rekening 2005 3.026 3.296 -270 15.350

Afwijking 54 35 19


Toelichting N.v.t.

Bedrag

V/N


Toelichting Lasten: Apparaatskosten Kapitaallasten Gezien het grote aantal projecten dat op uitgevoerd en uitgewerkt moet worden en de vele verplichte beleidsnota’s zijn tijdelijke krachten ingehuurd. Er is minder verontreinigingsheffing opgelegd door het ministerie dan begroot. Er waren in 2005 meer onderhoudswerkzaamheden nodig aan pompen en gemalen dan verwacht. Er zijn in 2005 minder huisaansluitingen gemaakt dan gepland. Dit wordt met name veroorzaakt in de Vlinderbuurt. Baten: Gezien het lager aantal huisaansluitingen blijven de inkomsten ook achter. Naar aanleiding van een controle op de nog op te leggen bedragen over voorgaande jaren heeft een correctie op de balanspost plaatsgevonden. Gedurende 2005 bleken een aantal opgelegde aanslagen oninbaar te zijn. Ten gevolge van leegstand en een kleiner aantal medewerkers bij bedrijven kon er minder rioolrecht worden opgelegd dan eerder aangenomen. Ten gevolge van de kostendekkende verwerking van riolering heeft een extra onttrekking aan de voorziening riolering plaats gevonden.

Bedrag

V/N

30 63 122

V V N

22

V

9

N

69

V

97 37

N N

15 44

N N

155

V


Toelichting N.v.t.


Bedrag

V/N

128

Milieubeleid


723


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het beschermen en waar mogelijk verbeteren van de kwaliteit en de veiligheid van de leefomgeving. Hierbij wordt voor verschillende deelactiviteiten een andere nadruk gelegd. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Wet Milieubeheer en andere weten regelgeving • “We doen het ook voor het milieu”, gemeentelijk milieubeleidsplan 2001-2005 (verlengd tot minimaal 2006) • Milieuwerkprogramma, milieuverslag TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Algemeen milieubeleid, waarbij de nadruk ligt op het maken van keuzes en het stellen van prioriteiten (o.a. milieuprogrammering, milieubeleidsplan) • Milieubeheer bedrijven, waarbij de nadruk ligt op het beheersen en beperken van de gevolgen van bedrijfsactiviteiten voor het milieu (o.a. vergunningverlening en handhaving) • Bodembeheer, waarbij de nadruk ligt op het beheersen en verbeteren van de kwaliteit van de bodem (o.a. bodemonderzoek en –sanering, bouwstoffenbesluit, grondstoffencoördinatie) • Geluid, waarbij de nadruk ligt op het beheersen en verminderen van geluidsoverlast als gevolg van wegen railverkeer, industrie, horeca en evenementen (akoestisch onderzoek, zonebeheer) • Leefomgevingsbeleid, waarbij de nadruk ligt op het inbrengen van milieuaspectenbij andere beleidsvelden (duurzaam bouwen, energie, milieustreefbeelden etc.) • Milieucommunicatie, waarbij de nadruk ligt op het vergroten van het draagvlak voor milieu en het aldus bevorderen van een meer milieuvriendelijk gedrag (o.a. NMC-projecten, MEK). BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 In 2005 heeft voor dit beheersproduct de nadruk gelegen op de uitvoering en verdere implementatie van reeds bestaand beleid. Hierbij moet onder andere gedacht worden aan het voltooien van de Oosterhoutse Milieurendementstoets (MRT), het opstellen van het Milieustreefbeeld Dorst, het opstellen van het windplan Weststad 3, verdere implementatie van het professionaliseringstraject van de milieuhandhaving en verbetering van de procedurebewaking Wet milieubeheer. De in de begroting opgenomen ombuigingen zijn grotendeels gerealiseerd, met uitzondering van het inzetten van Oosterhoutse expertise voor collega gemeenten op het gebied van grond(stoffen) coördinatiepunt en handhaving van het Bouwstoffenbesluit. Deze onderdelen zullen in 2006 verder worden uitgewerkt. Ontwikkelingen 2005 Het besluit Luchtkwaliteit heeft in 2005 veel stof doen opwaaien. De implementatie van Europese wetgeving in de Nederlandse regels dreigt grote consequenties te hebben voor ruimtelijke ontwikkelingen, verkeersstructuren en bedrijven. In 2005 is gestart met het opstellen van een plan van aanpak om de consequenties van het besluit in kaart te brengen en maatregelen te nemen om de luchtkwaliteit te verbeteren. Per 1 januari 2008 wordt de omgevingsvergunning ingevoerd. Dit betekent een integratie van 25 vergunningen, meldingen en ontheffingen. Ook de vergunningen en meldingen op grond van de Wet milieubeheer worden in de omgevingsvergunning geïntegreerd. In 2005 is, in samenwerking met BWT, reeds gestart met het voorsorteren op deze integratie.


129

Milieubeleid

723

Externe veiligheid is in 2005 wederom een belangrijk thema geweest. In 2005 is het Besluit Externe Veiligheid Inrichtingen (BEVI) in werking getreden. Dit besluit stelt veiligheids- en afstandseisen aan bedrijven (via vergunningen Wet milieubeheer) en ruimtelijke plannen (via bestemmingsplannen). Nieuw beleid 2005 Niet van toepassing. OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator Verleende vergunningen/het aantal ambtshalve aanpassingen AMvB-meldingen Opgelegde nadere eisen Controles Opgelegde bestuursrechtelijke sancties Klachten en het aantal opgeloste klachten Potentieel verontreinigde locaties Verdachte locaties Bodemonderzoeken Bodemsaneringen / gesaneerde locaties Meldingen bouwstoffenbesluit Controles bouwstoffenbesluit OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Milieubeleidsplan Milieuwerkprogramma Milieujaarverslag Milieuvergunningen incl. ambtshalve aanpassingen AmvB-meldingen Nadere eisen Controlebezoeken Milieuklachten Deelname aan regionale overleggen/samenwerkingsvormen Adviezen bedrijfsvestiging Het uitvoeren en beoordelen van bodemonderzoeken Het uitvoeren en begeleiden van bodemsaneringen Het verstrekken van bodemadviezen Grond(stoffen)coördinatie Het toetsen van meldingen Bouwstoffenbesluit Controle en handhaving Bouwstoffenbesluit Het verstrekken van geluidsadviezen Milieu-adviezen en streefbeelden aan andere disciplines Het subsidiëren van het MEK, waardoor diverse milieueducatieve activiteiten worden verricht NMC-projecten


Rekening 2005 33 87 262 11 36 300 1.550 21 4 16 85

Rekening 2004

Begroting 2005 1 1 1 35 125 0 280 90 3

Rekening 2005 1 1 1 33 87 0 262 36 5

20 15 5 310 15.000 ton 10 90 35

21 21 4 278 20.000 ton 16 85 194 156

€ 52.000

€ 52.000

2

2

130

Milieubeleid

723



Rekening 2004 1.533 14 1.519 15.880

Begroting 2005 1.303 58 1.245 16.504

Rekening 2005 1.328 68 1.260 16.527




Toelichting Wijziging naar aanleiding van een kritische beoordeling van investeringen en afschrijvingstermijn eind 2004 als gevolg van de invoering van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV).

Bedrag 5

V/N V


Toelichting Lasten: Gedurende een periode van 5 maanden was extra inhuur van juridische capaciteit noodzakelijk. Dekking heeft plaats gevonden binnen het PBS. In 2005 moesten meerdere complexere milieuonderzoeken worden uitgevoerd. Daarnaast waren er kosten voor het softwarepakket Samenstellen Milieuvergunningen. Verplichte gemeentelijke bijdrage in de provinciale bodemsanering Intercapal. De grondbank functioneert nog niet, waardoor er ook geen lasten zijn. Baten: Het aantal verstrekte bodemadviezen was hoger dan geraamd Op basis van de door ons ingediende declaratie voor de provinciale bodemsanering Intercapal, is een vergoeding ontvangen. De grondbank functioneert nog niet, waardoor ook de verwachte inkomsten niet worden behaald.

Bedrag

V/N

22

N

11

N

11

N

25

V

5 57

V V

53

N


Toelichting Het grote verschil in de jaarrekening 2004 en 2005 op gebied van kosten derden is te verklaren omdat in 2004 een hoge bijdrage is betaald voor de provinciale bodemsanering Intercapal. Ook in 2005 zijn hiervoor kosten gemaakt, maar deze waren beduidend lager.


Bedrag 250

V/N V

131

Ruimtelijke ordening


810

Stedelijke Ontwikkeling Y. de Boer

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Een evenwichtige, kwalitatief hoogwaardige en duurzame verdere ruimtelijke ontwikkeling van het grondgebied van de gemeente Oosterhout. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Stadsvisie Plus 2000-2015 • Hoofdstuk 3 Perpectiefnota 2006 • Streekplan Noord-Brabant en het Uitwerkingsplan Stedelijke Regio Breda-Tilburg • Gebiedsplan Wijde Biesbosch • Wet op de ruimtelijke ordening • Wet op de stadsen dorpsvernieuwing • Wet stedelijke vernieuwing • Woningwet • Nota grondbeleid • Wet voorkeursrecht gemeenten • Pachtwet en Huurwet • Overige weten regelgeving en beleidsnota’s TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Strategieontwikkeling op het gebied van stedelijke ontwikkeling in relatie tot rijks- provinciaal en regionaal beleid • Het opstellen van ruimtelijke ordenings- en welstandsbeleid • Het opstellen van structuur- en bestemmingsplannen • Het opstellen van beleidsadviezen op het gebied van ruimtelijke ordening • Het verstrekken van informatie over ruimtelijke plannen • Het behandelen van particuliere verzoeken rond ruimtelijke ontwikkelingen • Het behandelen van verzoeken om vrijstelling van bestemmingsplannen • Het behandelen van aanvragen om aanleg- en ontgrondingsvergunningen • Controle op en handhaving van de gebruiksregelingen in bestemmingsplannen • Uitvoeren van het investeringsprogramma stedelijke vernieuwing • Beleidsadvisering en informatieverstrekking op het gebied van grondbeleid • Beheer van gemeentelijke gronden en gebouwen BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 In 2005 zijn dertien, nog actuele, bestemmingsplannen digitaal opgeleverd. Tevens is opdracht gegeven om het in juli 2004 vastgestelde bestemmingsplan “Buitengebied” te digitaliseren. De actualisatie van de bestemmingsplannen Centrum, Oosterhout-Zuid en Leijsenakkers zijn in een dusdanig vergevorderd stadium dat in het voorjaar van 2006 de inspraakprocedure gestart zal (kunnen) worden. Ook is in 2005 opdracht verstrekt voor de planopstelling van het bestemmingsplan “Industriegebieden”. Het Handboek Oosterhout heeft een positief provinciaal directieadvies gekregen. De inspraakprocedure voor het ontwerp-bestemmingsplan Vrachelen 3e fase, gedeelte randzone is afgerond. Het bestemmingsplan Zwaaikom is in de raadsvergadering van september 2005 vastgesteld. Het bestemmingsplan voor de Duigendreef is onherroepelijk geworden. Het bestemmingsplan “Buitengebied” is door Gedeputeerde Staten – gedeeltelijk- goedgekeurd (tegen delen van het GS-besluit lopen nog beroepen bij de Raad van State, waaronder een beroep van de gemeente Oosterhout ter zake van de glastuinbouw in het gebied Oosteind).


132


810

Zoals bekend, zijn in het uitwerkingsplan van het streekplan, het gebied ten zuiden van de Provincialeweg Oosteind en een gebied rondom de kern Dorst aangewezen als transformatiegebied. Een belangrijk deel van de inzet op het gebied van stedelijke ontwikkeling in 2005 is gericht geweest op de opstelling van strategische visies op de toekomstige ruimtelijke inrichting van deze gebieden. Daarmee wordt een richtinggevend kader gecreëerd voor de “sprong over de A27” en voor de toekomstige ruimtelijke ontwikkeling van Dorst e.o. De concepten van de betrokken visies worden begin 2006 gepresenteerd en in de inspraak gebracht. Voor het veiligstellen van een gezonde toekomst van onze stad en voor de continuïteit van de woningbouw en het behoud van de benodigde dynamiek in het bedrijfsleven, zijn de ontwikkelingen als geschetst in deze visies van essentiële betekenis. Datzelfde geldt, als het om de woningbouw gaat, voor de afronding van de wijk Vrachelen (in Vrachelen 3 is de woningbouw in volle gang, het plan voor de randzone van Vrachelen 3 is vastgesteld en met de planvorming voor Vrachelen 4/5 is gestart) en de ontwikkelingen in het gebied De Zwaaikom, waarvoor het bestemmingsplan in 2005 is vastgesteld. In dit verband mag ook nog gewezen worden op het in 2005 vaststellen door de gemeenteraad van het stedenbouwkundig plan voor de herontwikkeling van de wijk Slotjes-Midden. Verder verdient vermelding: - dat de procedures t.b.v. de realisering van de Golfbaan Bergvliet zijn afgerond en de aanleg van de baan thans in volle gang is; - dat de bouwen inrichtingswerkzaamheden aan het nieuwe Bouwlingplein inmiddels zijn afgerond; - dat de procedures voor de realisering van woon- en medische voorzieningen aan de Buurstede zijn afgerond; - dat een concrete stedenbouwkundige opzet is uitgewerkt voor te realiseren woningbouw op de locaties De Vliert en Oude Tilburgsebaan in Dorst ; - dat de appartementen in de voormalige koekfabriek van Schriek aan de Kloosterstraat zijn opgeleverd; - dat de vergunningenprocedures voor de herontwikkeling ten behoeve van woningbouw van de locaties van de Stationsherberg aan de Leijsenhoek, van de voormalige autospuiterij van Van den Dungen aan de Van Liedekerkestraat, van het voormalige accountantskantoor van Van Oers aan de Statenlaan, van het voormalige kantoorgebouw De Arend aan de Kegelstraat, en van een tweetal bedrijven en het zogenaamde Baileyterrein aan de Molenstraat;, met succes zijn afgerond; - dat de procedures m.b.t. de herontwikkeling van het voormalige Opel- en CSU-terrein aan de oostzijde van de St. Antoniusstraat, en van de woonzorgvoorzieningen op de locatie Oosterheem , zover zijn gevorderd, dat eerdaags de definitieve vergunningverlening kan gaan plaatsvinden; - dat de realisering van de woningbouw c.a. aan de Paulushof (voormalige gemeentewerf c.a.) en op de locatie van de voormalige Kanonnier aan de St. Janstraat is afgerond; - dat met de feitelijke realisering van de woningbouw op de locatie van de voormalige Verrijzeniskerk aan de Vondellaan gestart is (kunnen worden); - dat gewerkt is aan de - verdere - planvorming voor de locaties Beneluxweg (Marokkaanse gebedsruimte), Santrijn, St. Josephstraat e.o. (Textap/Brokx), Slotjesveld, Veerseweg (bedrijfsterrein A. Gorisse) en Statendamweg (Leisurecentrum) en tenslotte - dat een aantal door marktpartijen gepresenteerde initiatieven op het gebied van stedelijke ontwikkeling op aanvaardbaarheid en inpasbaarheid binnen het gemeentelijk beleid zijn getoetst en al dan niet in procedure zijn genomen. Tegen de achtergrond van de opdracht uit de Nota Grondbeleid tot het voeren van een actief grondbeleid, is ter veiligstelling van de gemeentelijke positie, op een aantal gronden een voorkeursrecht, ingevolge de Wet voorkeursrecht gemeenten, gevestigd. Per ultimo 2005 was dit voorkeursrecht geldend op gronden die onderdeel zijn van het plangebied van de - in voorbereiding zijnde - plannen voor Oosterhout-Oost, Dorst e.o. en Paterserf. Met het opstellen van een beheerplan voor gemeentelijke gronden en gebouwen is wel een aanvang genomen, maar dit onderdeel is nog niet afgerond mede door organisatieontwikkelingen rondom het fenomeen beheer en registratie van vastgoed.


133


810

De in de begroting opgenomen ombuiging betrof het meer kostendekkend maken van de leges met name in relatie bij een te volgen artikel 19 WRO procedure. Dit heeft er onder andere toe geleid dat er leges in rekening gebracht worden voor het voeren van vrijstellingsprocedures in het kader van artikel 19 WRO procedure. Jaarlijks zullen de tarieven opnieuw tegen het licht gehouden worden in relatie tot de kostendekkendheid. Ontwikkelingen 2005 Het gebiedsplan voor De Wijde Biesbosch is door Provinciale Staten vastgesteld. Verder is een door Gedeputeerde Staten opgestelde bestuursovereenkomst, betrekking hebbende op de uitvoering van het gebiedsplan, door alle betrokken overheidsorganisatie, waaronder de gemeente Oosterhout, ondertekend. Momenteel vindt er een inventarisatie plaats van de binnen Oosterhout te verrichten uitvoeringswerkzaamheden, inclusief de daarbij te hanteren organisatieopzet. Voor het (pilot)project Groene Poort Seters zijn door de verschillende partijen de uitgangspunten bepaald en ter beoordeling voorgelegd. In 2005 hebben Gedeputeerde Staten t.a.v. de gemeente Oosterhout een zogenaamd categorieaanwijzingsbesluit, als bedoeld in artikel 19, lid 2, van de Wet op de Ruimtelijke Ordening, genomen. Als gevolg daarvan behoeft voor de realisering van een aanzienlijk deel van de woningbouwproductie voor de komende 10 jaar, bij een aanwezige noodzaak tot het verlenen van vrijstelling van het geldende bestemmingsplan, o.a. geen afzonderlijke verklaring van geen bezwaar van GS meer te worden verkregen. Dit betekent dat de vergunningenprocedures sneller kunnen verlopen. In de kosten van de planvorming voor de Strategische Gebiedsvisies voor Oosterhout-Oost en Dorst e.o. is door Gedeputeerde Staten, bij besluit van 31 oktober 2005, een subsidie van 2 x € 22.500,-toegekend. Nieuw beleid 2005 De nadruk die in hoofdstuk 3 van de Perspectiefnota 2006, in het kader van Oosterhout Familiestad, wordt gelegd op - het behoud van - de kwaliteit van de leefomgeving en op de realisering van vooral grondgebonden woningen ten behoeve van starters en jonge gezinnen, heeft geleid tot een bijstelling van het kader waaraan nieuwe ruimtelijke ontwikkelingen worden getoetst. OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator De taakstelling van de woningbouwproductie veiligstellen door het volgen van ruimtelijke ordeningsprocedures Het op orde brengen en houden van de actualiteit van de bestemmingsplannen (geen plannen ouder dan 10 jaar!) Het bieden van voldoende ruimtelijke mogelijkheden om de taakstelling op het gebied van wonen, bedrijvigheid en voorzieningen te realiseren

Rekening 2005 Continu proces Procedures lopen voor 4 grootschalige bestemmingsplannen Continu proces

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Structuurplannen/visies De jaarlijkse gemeentelijke woningbouwproductie (aantal gerealiseerde woningen)


Rekening 2004 5 100

Begroting 2005

Rekening 2005 2 189

134


Output Indicator Aantal bestemmingsplannen Bestemmingsplannen < 10 jaar Bestemmingsplannen > 10 jaar Aantal ruimtelijke initiatieven dat is/wordt beoordeeld Aantal in behandeling (geweest) zijnde ruimtelijke projecten Aantal verkoopovereenkomsten gronden Aantal verhuurovereenkomsten gronden (nieuw) Aantal voortgezette ingebruikgevingen gronden, incl. pacht Aantal verhuringen van aangekochte woningen Aantal aangekochte woningen

810

Rekening 2004 104 21 83

Begroting 2005 104 21 83

Rekening 2005 151 24 117 76 48

0

42 0

210

226

5

5 3



Rekening 2004 2.030 767 1.263 10.628

Begroting 2005 1.467 35 1.432 11.004

Rekening 2005 1.697 194 1.503 11.495

Afwijking -230 -159 -71



Toelichting Lasten: Apparaatskosten Kapitaallasten In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) zijn eind 2004 de diverse investeringen en de hier aan gekoppelde afschrijvingstermijnen (raadsbesluit december 2004) kritisch bezien. De effecten hiervan waren nog niet opgenomen in de oorspronkelijke begroting 2005. Kapitaallasten krediet bestemmingsplan Buitengebied, dekking is voorzien ten laste van algemene reserve (zie ook BH 910.01). In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) zijn eind 2004 de diverse investeringen en de hier aan gekoppelde afschrijvingstermijnen (raadsbesluit december 2004) kritisch bezien. De effecten hiervan waren nog niet opgenomen in de oorspronkelijke begroting 2005. Het betreft hier krediet Santrijn. Toegekende planschadeclaims t.l.v. onvoorzien. Kapitaallasten krediet strategische visie Dorst, dekking is voorzien ten laste van algemene reserve (zie ook BH 910.01). Programmajaarrekening 2005

Bedrag

V/N

33 51 33

N V V

80

N

23

V

13 175

N N

135


810

325

N

32

V

34

N

3

N

Kapitaallasten krediet strategische visie Oosterhout Oost, dekking is voorzien ten laste van algemene reserve (zie ook BH 910.01) In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) zijn eind 2004 de diverse investeringen en de hier aan gekoppelde afschrijvingstermijnen (raadsbesluit december 2004) kritisch bezien. De effecten hiervan waren nog niet opgenomen in de oorspronkelijke begroting 2005. Baten: Administratieve correctie inzake inkomsten art. 19 WRO procedures (zie ook BH 822.01). Administratieve wijziging huuropbrengsten i.v.m. afstoten pand. FINANCIËLE TOELICHTING Toelichting van de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2005:

Bedragen in € 1.000

Toelichting Lasten: In 2002 is voor zakelijke lasten extra budget opgenomen. Dit extra budget was benodigd op basis van inhalen van achterstanden door het waterschap. Nu het waterschap bij is, blijkt dit extra budget niet nodig. Diverse beheers en onderhoudskosten ten behoeve van gemeentelijke panden. Bij het doorberekenen van door de gemeente vooruitbetaalde kosten zijn de kosten van omzetbelasting abusievelijk niet teruggevorderd. De van de provincie ontvangen bijdrage ISV2 periode is gestort in de voorziening. In de dekking van het krediet herinrichting Markt, was een bijdrage voorzien vanuit ISV van € 115.245. Tevens was er dekking voorzien vanuit de vrije reserve. Deze bijdrage is in 2005 verantwoord, doordat de lasten in 2005 maar € 86.369 bedragen, ontstaat een positief resultaat van € 28.876. Hetgeen betekent, dat er in voorgaande jaren teveel aan de vrije reserve is onttrokken. Het positieve bedrag van € 28.876 komt ten gunste van dit product, en wordt toegevoegd aan de vrije reserve (zie ook 980.01). Er zijn meer planschades toegekend dan er dekking was via onvoorzien. Door de rechtbank is 11-3-2005 een schadeclaim toegekend. De vergoeding betreft door eiser gemaakte kosten door vertraging afgifte aanlegvergunning (aanvraag 2000 proces en in dec 2004 alsnog verleend) Daarnaast heeft de rechtbank bepaald dat eiser schade heeft gehad door inkomstenderving en pas later gronden aan kunnen kopen daardoor duurder uit. Planontwikkeling ten behoeve van het toepassen van de Wvg voor drie locaties, kosten zijn niet van tevoren in te schatten vanwege vertrouwelijkheid actie. Baten: Bij het doorberekenen van door de gemeente vooruitbetaalde kosten zijn de kosten van omzetbelasting abusievelijk niet teruggevorderd. De geïnde huren lopen achter op de begrote huren ten gevolge van wijziging in prioriteitstelling personele wijzigingen bij betreffend cluster. Deze achterstanden zullen in 2006 worden ingelopen. Bijdrage ISV2 periode ontvangen van de provincie.


Bedrag

V/N

23

V

40

N

20

N

155

N

28

V

11 65

N N

12

N

18

V

18

N

155

V

136


810


Toelichting Lasten: De grote afwijking onder de post kosten derden wordt met name veroorzaakt door de planschadeclaims, die per jaar grote afwijkingen kunnen vertonen Meer kosten aan panden en eenmalige kosten zoals bovenstaand verwoord. Baten: Achterstand in huurinning


Bedrag

V/N

28

N

38

N

18

N

137

Volkshuisvesting beheer


822

Stedelijke Ontwikkeling Y. de Boer/E. Oolhorst

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het waarborgen van een aantrekkelijke en veilige woonomgeving met een goede invulling van de ruimte, passend in de omgeving en conform de voorschriften op het gebied van ruimtelijke ordening en bouwen. Daarnaast: 1. Burgers met een laag inkomen in staat stellen om de huurkosten te voldoen indien ze te maken krijgen met een plotselinge inkomensachteruitgang, maar nog geen aanspraak kunnen maken op huursubsidie. (vangnetregeling) 2. Personen met en laag inkomen die voor het zelfstandig wonen zijn aangewezen op een serviceflat of aanleunwoning zijn in staat om de huur- en servicekosten te voldoen. (woonkostensubsidie) BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Woningwet • Wet op de ruimtelijke ordening • Bouwbesluit • Bouwverordening • Gemeentelijke bestemmingsplannen • Rijksregeling: Besluit vangnetregeling huursubsidie • Gemeentelijke regeling Woonkostensubsidie TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Het verlenen van bouw-, sloop- en gebruiksvergunningen • Handhaven zodat niet in strijd met de afgegeven vergunningen wordt gehandeld • Welstandstoetsing • Het afhandelen van aanvragen vangnetregeling en woonkostensubsidie BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Het meer integraal handhaven werpt zijn vruchten af. Met name met milieu en de brandweer vinden regelmatig integrale handhavingsacties plaats. In 2005 is weer succesvol samengewerkt in handhaving gedurende carnaval. De integrale handhavingsactie bij recreatieterreinen heeft geleid tot het instellen van een werkgroep samen met de recreatieondernemers om zodoende te komen tot afspraken over het inrichten van de terreinen. Ontwikkelingen 2005 De reeds in gang gezette ontwikkeling in het verbeteren van het applicatiebeheer heeft zich doorgezet. Tevens wordt de nodige aandacht besteed aan het verbeteren van de kwaliteit van de diverse processen. Een belangrijke ontwikkeling die in 2005 zijn schaduw reeds vooruit wierp was de omgevingsvergunning. Hierdoor zullen vergunningen, ontheffingen en vrijstellingen op het gebied van milieu, bouwen, ruimtelijke ordening en de algemene plaatselijk verordening worden samengevoegd. Dit zal zowel voor de vergunningverlening als de handhaving grote gevolgen hebben. Uiterlijk 1 januari 2008 dient deze nieuwe vergunning er te zijn. Gezien de grote consequenties die deze ontwikkeling zal hebben, werd reeds in 2005 volop gestudeerd op de mogelijke inpassing. In 2006 zal deze ontwikkeling nadrukkelijk in de werkvoorraad worden meegenomen.


138


822

Een start is gemaakt met het stellen van integrale handhavingsprioriteiten. Dit moet in 2006 leiden tot een integraal gemeentelijk handhavingsprogramma met daarin een prioriteitsstelling per beleidsterrein. Op 1 september 2005 is de Algemene wet inkomensafhankelijke regelingen in werking getreden. Een van de gevolgen hiervan is dat de Vangnetregeling met ingang van 1 januari 2006 is ingetrokken. Nieuw beleid 2005 Niet van toepassing. OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator Is gebouwd en wordt gebruikt conform vergunning (aantal handhavingen) Aantal toekenningen vangnetregeling (primaire + vervolgaanvragen) Aantal toekenningen woonsubsidie

Rekening 2005 63 251 169

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Reguliere bouwvergunningen Lichte bouwvergunningen Sloopvergunningen/meldingen Klachten Procedures t.b.v. vrijstellingen Welstandsadviezen

Rekening 2004 234 375 48 80 144 625

Begroting 2005 125 425 60 80 35

Rekening 2005 409 328 58 80 181 662



Rekening 2004 1.548 1.427 121 18.242

Begroting 2005 1.389 1.020 369 16.932

Rekening 2005 1.529 1.926 -397 18.114

Afwijking -140 -906 766


Toelichting Baten: Administratieve correctie inzake inkomsten art. 19 WRO procedures (zie ook BH 810.01)


Bedrag 34

V/N V

139


822


Toelichting Lasten: Apparaatskosten Na het volgen van een juridische procedure heeft de gemeente de lasten ten voor het opruimen van door brand veroorzaakte asbestoverlast voor haar rekening moeten nemen. Voor het uitvoeren van statische berekeningen waarvoor de kosten lager uit vielen dan begroot (12.000 V). Daarnaast is voor het opstellen van een plan van aanpak handhaving illegale bewoning recreatiewoningen een externe adviesbureau ingeschakeld (13.000 N). Doordat er een versnelling is aangebracht in de afzet van percelen grond in de Vlinderbuurt, is er tijdelijk personeel aangesteld, om de hierbij behorende extra werkzaamheden binnen de gestelde wettelijke termijn af te kunnen handelen. De kosten gemoeid met rechtzaken vielen mee. Het betrof veelal handhavingszaken uit het verleden. Met name als over de hoogte van een dwangsom wordt geprocedeerd is het stellen van een procureur verplicht. Dit brengt kosten met zich mee. In de meeste gevallen is het echter niet zover gekomen. Overigens zijn de meeste procedures langlopend en vaak betrekking hebbend op zaken uit het verleden. Aan de provincie moesten leges betaald worden in het kader van de wet Geluidhinder (zie ook 810.01). Deze bedragen komen weer terug bij de afgifte van bouwvergunningen. De gemaakte kosten worden in de leges die door de gemeente in rekening worden gebracht aan aanvragers van bouwvergunningen verrekend. Baten: Naast de versnelling van de Vlinderbuurt, hiervoor wordt gedurende 2 jaar een tijdelijk kracht ingehuurd, waren er nog een aantal andere grote projecten die heel veel legesopbrengsten genereerden. Te noemen zijn 18 projecten met een legesopbrengst van meer dan € 10.000,-- en 3 projecten met meer dan € 100.000,-- opbrengst. Sinds enige jaren wordt er in Oosterhout actiever gehandhaafd. In een aantal gevallen worden dan dwangsommen opgelegd . Het betreft veelal zaken die al jaren voortduren. Met name deze omstandigheid maakt het moeilijk de dwangsommen daadwerkelijk te innen. Overigens wordt het doel van handhaving wel degelijk op deze manier gediend. Er gaat namelijk een grote preventieve werking van uit richting andere potentiële overtreders. Voor de uitvoering van de vangnetregeling wordt van het rijk een bijdrage ontvangen voor de uitvoeringskosten. In de begroting is van een hogere stijging van het aantal aanvragen uitgegaan, dan waar in werkelijkheid sprake van is. Hierdoor ontstaat een nadeel.


Bedrag

V/N

82 18

N N

1

N

42

N

8

V

4

N

944

V

13

N

25

N

140


822


Toelichting Lasten: De apparaatskosten vielen lager uit dan in 2004, met name door het met vervroegd fpu gaan van een van de medewerkers. Deze functie werd niet meer ingevuld. Daarnaast heeft een medewerker de dienst verlaten en is het niet gelukt de vacature direct in te vullen. Tenslotte werd in 2005 de functie inspecteur monumenten voor 18 uur per week ingevuld, terwijl dit in 2004 25 uur was. Baten: Baten vallen hoger uit, dit is met name het gevolg van de het aantal afgegeven vergunningen in de Vlinderbuurt en het grote aantal projecten met een hoge legesopbrengst.


Bedrag

V/N

59

V

462

V

141

Bouwgrondexploitatie


830

Stedelijke Ontwikkeling E. Oolhorst /F. Gerbrands

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het beschikbaar hebben en houden van voldoende bouwrijpe terreinen voor woningbouw en bedrijfsvestiging. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Nota grondbeleid • Geactualiseerde grondexploitaties TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Het omvormen van ruwe onbebouwde gronden dan wel voor sanering en reconstructie bestemde gronden onder aanwending van arbeid, materialen en kapitaalgoederen omgevormd tot een gevarieerde hoeveelheid aan derden te verkopen dan wel in erfpacht uit te geven bouwterreinen. • Het in de regel om niet in beheer en onderhoud nemen van straten, pleinen, plantsoenen en rioleringen. • Tot de kosten van bouwgrondexploitatie worden naast de kosten van grondverwerving en bouwrijpmaken, gerekend de financieringskosten, de beheersen administratiekosten en de kosten van bovenwijkse voorzieningen. BELEIDSTOELICHTING 2005 In 2005 zijn er grote vooruitgangen in zowel planvorming als uitvoering geboekt bij een aantal complexen, die actueel zijn. In onderstaande tabel zijn de complexen nog eens genoemd alsmede heel kort de status per 31-12-2005. Complex

Exploitatieplan

Stand van zaken per 31-12-2005 In grondexploitatie genomen gronden 4

Plan Bouwlingplein

Aflopend, 1e kwartaal 2006 afronding woonrijp maken Afsluiten per 31-12-2005

5

Plan Ridderstraat – Stadhouderslaan

34

Plan Paulusweg

Aflopend, laatste verkopen in 2006 afronden

79

Project De Zwaaikom

Grondexploitatie geopend in september 2005

86

Plan Vrachelen, hoofdinfrastructuur

Afsluiten per 31-12-2005

88

Plan Vrachelen, 2e fase - Goorstraat

Afsluiten per 31-12-2005

89

Plan Vlinderbuurt

Actueel, in 2006 uitgiften grotendeels gerealiseerd en in 2006 start woonrijp maken

91

Plan Vrachelen, fase 2A - Vrachelsedijk Afsluiten per 31-12-2005

92

Plan Vrachelen, 4e fase – Heiligerweg

start afhankelijk van bestemmingsplan en verwerving.

93

Plan Vrachelen, 5e fase (Vork)

start afhankelijk van bestemmingsplan en verwerving. Is administratie gekoppeld aan Vrachelen 4 Grondexploitatie industrieterreinen

63

Industrieterrein Everdenberg

Aflopend, nog enkele kavels in verkoop, woonrijp maken nagenoeg

82

Industrieterrein Weststad 3e fase

Actueel, groenaanleg afgerond, nog kavels voor uitgifte beschikbaar

84

Industrieterrein De Wijsterd

afgerond. Aflopend, nog twee kavels in verkoop, inrichting nagenoeg afgerond. Nog niet in exploitatie genomen gronden ( in beheer zijnde gronden ) 01

Gronden Centrumgebied

Beheer, aankopen van panden

06

Plan Buurtstede Beiaard

In januari 2006 grondexploitatie geopend


142


Complex

830

Exploitatieplan

Stand van zaken per 31-12-2005 10

Gronden St. Josephstraat/ Leijsenhoek

35

Gronden St. Antoniusstraat (Opel)

Beheer, wordt herontwikkeld, komt school met woningbouw start 2005, is een ontwikkeling waarbij gemeente gronden inbrengt en bijdrage in kosten levert, risico derhalve benoemd en beperkt.

72

Gronden Hoevestraat boscompensatie

Beheer

80

Kanaalgronden

Beheer

81

Gronden Structuurvisie Vrachelen

Beheer

83

Industrieterrein Weststad 2e fase

Beheer omvat 1 perceel t.b.v. reservering ander bedrijf

90

Overige gronden

Beheer

Materiële vaste activa : 95

Erfpachtsgronden / gronden golfbaan

Beheer

Zoals uit bovenstaande blijkt zijn er per 31-12-2005 in totaal 11 complexen waar een e e exploitatieberekening voor is opgesteld (Vrachelen 4 en 5 fase zijn feitelijk nog complexen in beheer). Daarnaast zijn er 9 complexen die in beheer (strategische of historische aankopen) of in planontwikkeling zijn. Het laatste complex bevat erfpachtsgronden. Per saldo zijn er ten opzichte van 2004 drie complexen afgesloten, te weten Oosteind, Vrachelen Hoofdsinfrastructuur (was in exploitatie genomen) en Gronden Slotjes (complex dat betrekking had op in beheer zijnde gronden) De totale boekwaarde op 31-12-2005 bedroeg € 20,5 miljoen, dit is een daling van circa € 13 miljoen ten opzichte van 31-12-2004. Onderstaand wordt de daling toegelicht, en vervolgens als resumé bij saldo toename voorraad aangegeven. Per in exploitatie genomen project wordt een keer per jaar een actualisatie gemaakt met inzage in de huidige stand van zaken. Minimaal een keer per jaar dient een actualisatie te worden uitgevoerd en indien door wijzigingen in het project (uitgangspunten) of door wijziging in de planning er een financiële vertaling moet plaatsvinden, dient dit tussentijds in een actualisatie meegenomen te worden. In 2005 is een interne opgestelde notitie hiertoe worden vastgesteld, waarin is opgenomen de gewenste interne werkwijze, teneinde een bestendige gedragslijn te kunnen hanteren bij alle projecten. Deze nota is begin 2006 door het college vastgesteld.

TOELICHTING DIVERSE KOSTENPOSTEN 2005 Verwervingen In 2005 zijn er enkele grotere verwervingen afgerond. Zo zijn er twee percelen grond voor de ontwikkeling van het eiland van de Zwaaikom in eigendom verworven. Deze transactie is tegen boekwaarde opgenomen, maar hier tegenover staat een schuldbekentenis voor deze aankoop, omdat de gemeente de gronden van de toekomstige ontwikkelaar heeft overgenomen en bij start van de bouw weer zal overdragen. Op dat moment zal de schuldbekentenis ook worden ingetrokken. Hiermee is een bedrag van bijna € 1,4 miljoen gemoeid. Daarnaast is er een gedeelte van het terrein aan de St. Josephstraat overgedragen (voormalig Textap terrein) voor een bedrag van ruim € 1,5 miljoen, en is een pand in het plangebied Vrachelen 4/5 van bijna € 0,5 miljoen, zodat met enkele kosten voor sloop de totale post voor verwervingen € 3.464.328,- bedraagt, waarmee de boekwaarde is toegenomen voor dit onderdeel. Bouw- en woonrijp maken In 2005 zijn de kosten van bouwrijp maken met name gemaakt in het gebied Vlinderbuurt - waar inmiddels de fase bouwrijp maken is afgerond – voor circa € 235.000. Daarnaast zijn de projecten Bouwlingplein en Paulusweg grotendeels woonrijp gemaakt, voor resp. ruim € 515.000 en € 660.000-. Doordat er nog een aantal kosten voor de aanleg van de ecologische zone van het project Weststad 3 overgeboekt is naar een hiervoor beschikbaar gesteld separaat krediet, komen de totale kosten voor bouwen woonrijp maken uit op een bedrag van ruim € 1,3 miljoen hetgeen de toename van de boekwaarde voor dit onderdeel verklaart.


143


830

Planontwikkelingskosten De totaal benodigde plankosten in 2005 (bijna € 1 miljoen) zijn aan veel projecten toe te schrijven. Hierin zitten ook de interne apparaatskosten voor de planontwikkeling (o.a. uren van de projectleiders). De meeste kosten zijn toe te schrijven aan de projecten Zwaaikom, € 368.000, Buurstede € 23.000,-, Vrachelen 4/5, € 147.000,--, Antoniusstraat, € 54.000,--, St. Josephstraat, € 7.500,-- en Vlinderbuurt voor € 238.000,,-- hetgeen gezien de fase van ontwikkeling een logische verklaring is. Daarnaast zijn enkele projecten al in de afrondende fase, maar ook hiervoor zijn nog planontwikkelingskosten gemaakt, zoals Bouwlingplein (€ 67.000,--), Paulusweg (8.500,--) en project Kanaalgronden (ruim € 8.000,--). Ruim € 520.000,-- is toe te schrijven aan de interne kosten van planontwikkeling door alle vakdisciplines en projectleiding. De extern gemaakte kosten betreffen hier met name de advieskosten inzake juridische en planeconomische aspecten alsmede advieskosten voor de verwerving van nog in plangebied gevestigde bedrijven voor het complex Zwaaikom, alsmede benodigde begeleiding door de juridische procedures binnen het plan Bouwlingplein. Daarnaast is voor Vrachelen 4/5 een stedenbouwkundig bureau ingeschakeld, waarvan de kosten hier tot uitdrukking komen. Overige lasten (incl. financieringskosten) De aan de projecten toegerekende financieringskosten zijn 4,5%. Deze zijn berekend over de boekwaarde per 1-1-2005 van de onderscheiden complexen. De totale rente over deze boekwaarden bedroeg in 2005 € 1,298 miljoen (excl. financiering complex erfpachtsgronden). De administratie en beheerskosten zijn, voor zover mogelijk, direct aan de betreffende complexen toegerekend. De indirecte kosten zijn volgens een verdeelsleutel toegerekend. In 2005 zijn zoveel mogelijk kosten direct op het betreffend project geboekt. In totaal zijn de overige lasten bijna € 430.000,--, (excl. erfpachtsgronden) welke over alle complexen zijn verdeeld maar met name Vlinderbuurt (€ 210.000,--) Weststad 3 (€ 58.000,--)Vrachelen 4/5 (€ 25.000,--) St. Josephstraat (€ 19.000,--) Zwaaikom (€ 54.000,--) Bouwlingplein (€ 16.000,--), Antoniusstraat (€ 6.800,--), Buurstede (€ 4.500,--) Vrachelen fase 2 (€ 7.700,--) Everdenberg (€ 6.500,--) en Paulusweg (€ 11.000,--) zijn belast, gebaseerd op een verdeelsom per complex waarbij de aan- en verkopen van de afgelopen 3 boekjaren de verdeling grotendeels bepalen. Uitgiften Er zijn veel transacties geweest, waardoor de verkopen in totaal bijna € 25,5 miljoen opleverden. Deze zijn als volgt te splitsen: • Verkoop uit te geven percelen grond aan ontwikkelaars voor Vlinderbuurt € 19,9 miljoen • Verkoop uit te geven percelen grond aan particulieren voor woningbouw Vllinderbuurt € 1,8 miljoen • Verkoop industrieterreinen op Weststad 3 en Everdenberg € 1.9 miljoen • Verkoop al verhuurd stuk grond met loswal in project Kanaalgrond € 227.000,-• Ontvangst waarborgsom in het kader van Zwaaikom project (vooruitlopend op uitgifte) € 830.850 • Omzetting bestaand erfpachtsrecht in eigendomsoverdracht € 668.000,-• Verkoop/ruil 2 percelen grond € 40.000,-- (NB deze grond zat niet in een complex derhalve geen afname metrage) Overige inkomsten Bij het project Weststad 3 is een boete ontvangen van een bedrijf wegens niet nakoming van bouwplicht, voor een bedrag van € 350.000,-. Daarnaast hebben we van een ontwikkelaar nog een bijdrage in gemaakte kosten ontvangen voor het project Bouwlingplein van € 47.000,--. Doordat er nog een doorberekening van een aantal kosten voor de aanleg van de ecologische zone van het project Weststad 3 overgeboekt is, is ook de eerder ontvangen subsidie van Stichting Brabants Landschap gecorrigeerd ter hoogte van € 90.000,--, waardoor in totaal per saldo € 309.000,-- overige inkomsten zijn ontvangen.


144


830

Winstneming e In de 2 concernrapportages in 2005 is aangegeven dat er in totaal € 2,16 miljoen winstnemingen kunnen worden gerealiseerd. Dit is uiteindelijk meer geworden nl. bijna € 4,0 miljoen (als volgt opgebouwd: Grondexploitatie Bouwlingplein Ridderstraat Paulusweg Vrachelen Hoofdinfra Vrachelen fase 2a Vlinderbuurt e Weststad 3 fase e Weststad 2 fase Overige gronden TOTAAL

Winstneming 360.000 55.000 45.000 110.000 60.000 2.810.000 425.000 98.730 35.000 3.998.730

Belangrijke afwijkingen ten opzichte van eerder verwachte winstnemingen zijn: Vlinderbuurt was geen winstneming voorzien, maar door versnelling van de uitgifte en notariële transporten eind december 2005, kon er al een eerste winstneming plaatsvinden. Voor Buurstede was wel een winstneming van € 1,1 miljoen voorzien, maar door uitstel van transport van de ondergrond (bij concernrapportage nog in 2005 gepland) worden de inkomsten pas in 2006 gegenereerd. St. Paulusweg zijn de kosten in de fase woonrijp maken hoger dan voorzien, met name door het plaatsen van een scheidingsmuur met een zwaardere constructie als voorzien en een hoger benodigd budget voor het plaatsen van garagedeuren. Voor Weststad was wel een winstneming voorzien, maar niet gekwantificeerd (opgenomen als PM, door onzekerheid moment ontvangsten inkomsten). Saldo toename voorraad Het saldo van de gemaakte kosten verminderd met de gerealiseerde opbrengst wordt bijgeboekt op de boekwaarde van de gronden (= toename saldo voorraad). Bovenstaand zijn de diverse posten toegelicht. Dit betekent in totaal het volgende (in afgeronde bedragen): Bedragen x € 1.000,--

Saldo voorraad (de boekwaarde) per 1-1-2005 (dit is exclusief de herwaardering erfpachtsgronden € 577.854,-- ) Verwerving grond Bouw- en woonrijp maken Planontwikkelingskosten Kapitaallasten Administratiekosten Beheer terreinen Ontvangen huren en inschrijfgelden Mutatie saldo op basis van structurele kosten Winstneming Storting Bovenwijkse voorzieningen Incidentele lasten Resultaat erfpachtsgronden Mutatie boekwaarde erfpacht Derhalve in totaal Verkopen Overige inkomsten Saldo voorraad (de boekwaarde) per 31-12-2005 Programmajaarrekening 2005

33.447

3.464 1.403 945 1.479 439 40 -407 7.363 3.998 1.000 155 120 145 46.228 25.470 309 20.449 145


830

UITVOERING BELEID 2005 E.V.: In 2005 is verder gewerkt aan een nota waarin de rollen, bevoegdheden en verantwoordelijkheden van diverse functionarissen binnen de grondexploitatie wordt geoptimaliseerd. Dit resulteerde in de nota grondexploitatie en deze is in maart 2006 door het college vastgesteld. Voor wat betreft de doorlichting van alle relevante plannen in het kader van de introductie van BCF kan gemeld worden dat deze stap is gezet en dat een afwikkeling met de fiscus kan plaatsvinden. Dit is in 2003 tijdig aan de fiscus gemeld, maar tot op heden heeft dit geen gevolg gehad.

GEÏNVESTEERD VERMOGEN GRONDEXPLOITATIES Door de afname van het saldo onderhanden werken is in 2005 het geïnvesteerd vermogen afgenomen. Indien het saldo uitgedrukt wordt als geïnvesteerd vermogen per hoofd van de bevolking is een bedrag van € 632,00 in 2004 tot € 390,00 in 2005 afgenomen. Van het totale saldo onderhanden werken is ruim € 5,7 miljoen toe te schrijven aan in beheer zijnde complexen, ruim € 4 miljoen aan erfpachtsgronden terwijl de overige ruim € 10,7 miljoen toe te schrijven zijn aan in exploitatie zijnde gronden. Lasten en baten Bedragen in € 1.000


Rekening 2004 8.851 10.030 -1.179 15.466

Begroting 2005 6.699 6.810 -111 15.795

Rekening 2005 29.775 30.138 -363 14.516

Afwijking -23.076 -23.328 252

Toelichting afwijking aantal uren: n.v.t.


Toelichting Aanvullend voorbereidingskrediet project Zwaaikom, hetgeen leidt tot toename saldo mutatie voorraad Voorbereidingskrediet project Vrachelen 4/5, hetgeen leidt tot een toename saldo mutatie voorraad Aankoop pand Herweg 16 te Den Hout, hetgeen leidt tot een toename saldo mutatie voorraad

Bedrag 1.450 1.450 1.750 1.750 482 482

V/N N V N V N V

FINANCIËLE TOELICHTING Toelichting van de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2005: In het positieve resultaat is een gerealiseerde winst opgenomen van € 3,998 miljoen aan winsten van projecten (deze zijn bij de winstnemingen toegelicht), alsmede de storting in Bovenwijkse Voorzieningen ad € 1 miljoen. Daarnaast zijn er gelden ontvangen in het kader van Besluit Locatiegebonden Subsidies (BLS) voor € 258.000. Op het complex erfpachtsgronden is een voordeel behaald van € 120.000,--, doordat met name de financieringslasten lager zijn dan de berekende rente in de ontvangen canon, en door de omzetting van diverse erfpachtsgronden in eigendomsoverdracht is een positief saldo van € 136.000,-- behaald. Daartegenover staat dat er voorzieningen zijn genomen ter dekking van mogelijke verliezen op de projecten Zwaaikom en St. Josephstraat voor een bedrag van € 5.15 miljoen.


146

4.

Programma Voorzieningen

Onderstaand is een overzicht gegeven van de saldi (lasten minus baten) per beleidsproduct voor de jaarrekening 2005 in vergelijking tot de begroting 2005 en de jaarrekening 2004. Beleidsproduct

Rekening Begroting Rekening Afwijking 2004 2005 2005

420 Onderwijs

6.080

4.985

6.323

-1.338

510 Bibliotheek

1.421

1.382

1.352

30

2.726

2.588

2.630

-42

586

466

693

-227

531 Sportaccommodaties

1.352

1.396

1.286

110

532 Zwembaden

1.156

950

1.100

-150

540 Kunst en cultuur

1.261

1.250

1.198

52

690

496

577

-81

4.138

3.793

3.391

402

630 Sociaal cultureel werk

738

503

560

-57

630 Jeugd

149

205

203

2

650 Peuterspeelzaalwerk

386

335

881

-546

710 Gezondheidszorg

994

961

892

69

21.677

19.310

21.086

-1.776

511

Welzijns- en maatschappelijk werk

530 Sport

541 Oudheidkunde en musea 620 Doelgroepenbeleid

Totaal


147

Onderwijs


420

Voorzieningen E. Oolhorst

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Zorgdragen dat alle inwoners van Oosterhout over een zodanig opleidingsniveau beschikken, dat ze volwaardig en op eigen kracht kunnen deelnemen aan de samenleving. Dit gebeurt door het, in overleg met de onderwijsaanbieders, scheppen van de juiste (rand)voorwaarden voor kwalitatief goed onderwijs. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Wet op het primair onderwijs, Wet op het voortgezet onderwijs • Weer samen naar school (beleidsregel van het rijk) • Wet op het Regionaal Meld- en Coördinatiepunt (beleid voortijdig schoolverlaten) • Wet Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid, landelijk beleidskader GOA 2002-2006 • Lokaal Onderwijskansenplan 2003-2006 • PTOW Brede School (Planning, Taken, Organisatie en Werkwijzen) • Vangnet voorkoming tijdig schoolverlaten • Integraal Huisvestingplan 2005-2008 TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Onderwijskansenbeleid, inclusief voorkoming voortijdig schoolverlaten en vooren vroegschoolse educatie • Brede school: doelstelling hiervan is het vergroten van de ontwikkelingskansen van kinderen, met name door beïnvloeding van omgevingsfactoren. • Onderwijsbegeleiding: doelstelling hiervan is kwaliteitsverbetering in het onderwijs door begeleiding en ondersteuning van scholenbij individuele hulpverlening en schoolontwikkeling. • Volwasseneneducatie: doelstelling s het bieden van tweede kans- of tweede weg-onderwijs voor volwassenen vanaf 18 jaar, met een perspectief dat is gericht op maatschappelijke of professionele redzaamheid. • Leerlingenvervoer • Onderwijshuisvesting: bewaking van de zorg voor de onderwijshuisvesting door Stichting Huisvesting Onderwijs Oosterhout (SHOO) BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Onderwijshuisvesting In maart is door de raad het IHP 2005-2008 vastgesteld en de daarbij behorende middelen gevoteerd.. Voor de komende periode van 4 jaar zijn op basis van het IHP projecten beschreven en de daarbij behorende middelen vastgelegd.Als concreet resultaat van het vastgestelde IHP, dat in consensus met het veld tot stand is gekomen, kan worden genoemd: • de huidige leegstand in de bestaande wijken nagenoeg kan worden opgelost; • zoveel mogelijk unilocaties worden gerealiseerd; • de huisvesting in afgeschreven tijdelijke voorzieningen kan worden beëindigd; • de huisvesting van de voorscholen is vastgelegd en is duurzaam geregeld; • invulling kan worden gegeven aan projecten in het kader van onderwijskundige vernieuwing binnen het primair onderwijs; de hiervoor benodigde middelen, onder voorwaarden, beschikbaar zijn gesteld aan SHOO Schoolbegeleiding Overleg met betrekking tot de gemeentelijke gelden ten behoeve van de schoolbegeleiding heeft ertoe geleid dat een deel van de bezuinigingsopdracht ad € 50.000 alsnog is gerealiseerd. Voor 2005 wordt als gevolg van een tripartite overeenkomst tussen gemeente, Delta-onderwijs en de


148

Onderwijs

420

schoolbegeleidingsdienst Edux een bezuiniging ad € 10.133 gerealiseerd. Per 1 januari 2006 (nieuw begrotingsjaar) wordt de volledige bezuiniging gerealiseerd. Brede School Er zijn afspraken gemaakt over de nieuwe rol van de gemeente en de partners, waarbij de stuurgroep Brede School Slotjes-Midden verantwoordelijk is voor het vaststellen van de beleidsmatige richting van de Brede School. De gemeente heeft een regierol op afstand ingenomen, hiermee is tevens de voorgenomen afbouw van de inzet van de projectleider gerealiseerd. Ouderkamer: vanaf de start van schooljaar 2005/2006 heeft de Brede School de beschikking over een ouderkamer. Deze ruimte wordt benut voor taal- en andere activiteiten voor ouders en draagt bij aan de doelstellingen van de Brede School. KNAP In het schooljaar 2004-2005 heeft het Kort Naschools Activiteiten Programma op de Brede School Slotjes-Midden plaatsgevonden. Deze specifiek Oosterhoutse uitvoering van een verlengde schooldag draagt bij aan de doelstellingen van de Brede School en is zeer succesvol gebleken. De ervaringen van alle betrokkenen en de deelnamecijfers van de kinderen van obs De Kameleon en kbs De Biëncorf zijn zeer positief. Schoolmaatschappelijk werk voortgezet onderwijs Naar aanleiding van de afbouw van de provinciale bijdrage is gezocht naar mogelijkheden om samen met het voorgezet onderwijs het schoolmaatschappelijk werk te continueren. Met het samenwerkingsverband VO/SVO zijn afspraken gemaakt. Het samenwerkingsverband compenseert de afbouw van de provinciale bijdrage en voldoet daarmee aan de door de provincie gestelde voorwaarde van cofinanciering. Leerlingenvervoer De praktische uitvoering van het leerlingenvervoer verloopt goed. Naar aanleiding van het doornemen van de verordening is gebleken dat de verordening Leerlingenvervoer Gemeente Oosterhout niet (juist) is vastgesteld. Om die reden zijn de extra inkomsten (ouderbijdragen) niet gegenereerd. De verordening heeft alsnog de juiste vaststellingsprocedure gevolgd (ter inzagelegging) en wordt vanaf schooljaar 2005/2006 nu goed toegepast behalve ten aanzien van het innen van de ouderbijdrage. Dit is pas vanaf schooljaar 2006/2007 juridisch mogelijk omdat op het moment van verzenden van de beschikkingen voor schooljaar 2005/2006 de verordening nog niet definitief was vastgesteld. Openbaar onderwijs Sinds 1 augustus 2005 is het openbaar onderwijs op afstand gezet. De bestuurscommissie openbaar onderwijs Oosterhout is met de verzelfstandiging opgeheven. Het openbaar onderwijs wordt sinds eerder genoemde datum bestuurd door Delta-onderwijs. Deze stichting bestuurt de openbare en de katholieke (voormalig Skogo) scholen. Onderwijskansenbeleid In het kader van het lokaal onderwijskansenplan 2003-2006 is een zeer vooruitstrevende doelstelling opgenomen een ten aanzien van deelname van peuters en kleuters aan een effectief Voor-en Vroegschools Educatie programma. Waar landelijk een deelnamepercentage van 50% doelgroepleerlingen wordt gevraagd is in Oosterhout een deelnamepercentage van 65,8% gerealiseerd. De ombuiging OCTO ad € 8.000 is gerealiseerd. RMC/VSV (voortijdig schoolverlaten). In het kader van het project Vangnet hebben in 2005 58 doelgroepjongeren (16- t/m 22-jarige schooluitvallers zonder startkwalificatie) trajectbegeleiding gevolgd. Iets meer dan de helft daarvan volgt een opleiding, bijna een kwart heeft werk gevonden. Volwasseneneducatie. In 2005 is het cursusaanbod voor autochtone en allochtone volwassenen uitgevoerd. Voor educatie voor Nederlandstaligen zijn 12 cursussen gegeven aan 113 cursisten, met een variërende duur van de cursus tussen de 45 en 180 uur (totaal aantal uren: 1190).


149

Onderwijs

420

Voor educatie aan anderstaligen zijn 11 cursussen gegeven aan 85 cursisten, met een cursusduur tussen de 240 en 380 uur (totaal aantal uren: 2875). Het aangekondigde onderzoek naar de volwasseneneducatie is niet doorgegaan omdat enerzijds de aanleiding voor het nadere onderzoek achterhaald is (de ombuiging ad. € 45.000 is gerealiseerd) en anderzijds mede in regionaal verband uitwerking wordt gegeven aan de actuele ontwikkelingen op het terrein van de volwasseneneducatie. Uw raad is hierover op 20 oktober 2005 schriftelijk geïnformeerd.

Ontwikkelingen 2005 Onderwijshuisvesting Een aantal projecten is bewust niet opgenomen in het IHP omdat deze nog ten aanzien van onderwijskundige, ruimtelijke en/of financiële haalbaarheid nader moesten worden onderzocht. Het betreft de volgende projecten: • Onderzoek naar het qua onderwijshuisvesting samenbrengen van de basisscholen Sterrendonk en Regenboog, • Onderzoek naar het uniloceren van het Speciaal Basis Onderwijs (de Wissel) • Onderzoek naar het qua onderwijshuisvesting samenbrengen van de basisscholen Paolo Freire en de Torenschouw op de locatie Paolo Freire en het ruimtelijk voor andere ontwikkeling vrijkomen van de locatie Torenschouw. Het realiseren van deze unilocatie is in voorbereiding en zal in 2006 worden gerealiseerd. • Ruimtelijk onderzoek naar noodzakelijke uitbreiding van onderwijshuisvesting voor basisonderwijs in of rondom het gebied Vrachelen. Door het actualiseren van de leerlingenprognoses is de noodzaak van een derde permanente school in Vrachelen duidelijk geworden. Het college heeft besloten tot een tijdelijke onderwijshuisvesting in Vrachelen III, waarbij op termijn de nieuwe school in Vrachelen IV zal worden gerealiseerd. Nadere besluitvorming hierover zal in het voorjaar van 2006 aan de raad worden voorgelegd. • De ontwikkeling van de huisvesting van de Touwbaanschool (voormalige Zandheuvel- en Santrijnschool) op het TEXTAP-terrein. Gestreefd wordt om de onderwijshuisvesting gereed te hebben voor het schooljaar 2007-2008. • Daarnaast is inmiddels duidelijk geworden dat nabij de Hans Berger Kliniek, welke momenteel nieuwbouw pleegt op het Amphiaterrein, een nieuwe school voor speciaal onderwijs noodzakelijk is. Overleg met de diverse partijen is opgestart om besluitvorming (en mogelijk de realisatie) in 2006 mogelijk te maken. KNAP Op basis van de positieve ervaringen met het Kort Naschools Activiteiten Programma in schooljaar 2004/2005 is besloten KNAP voort te zetten in de komende schooljaren. Nieuw beleid 2005 Brede School In de begroting 2005 is € 25.000 opgenomen in het kader van nieuw beleid. Dit bedrag is onverkort beschikbaar gesteld aan de stuurgroep Brede School Slotjes-Midden die op basis van het beleidsplan hiermee de doelen van de Brede School Slotjes-Midden realiseert.


Rekening 2005

n.v.t.



150

Onderwijs

Output Indicator

420

Rekening 2004

Aantal in trajectbegeleiding opgenomen jongeren Aantal geslaagde trajecten trajectbegeleiding

Aantal cursisten volwasseneneducatie

Aantal uren onderwijsbegeleiding

Begroting 2005 43

113 autochtoon 75 autochtoon ----188 2.070

Rekening 2005 41

48

113 autochtoon 85 autochtoon ----198 2.070

30 opleiding 12 werk 5 uitval 11 hulpverlening 113 autochtoon 85 autochtoon ----198 2.070



Rekening 2004 13.157 7.077 6.080 7.218

Begroting 2005 6.875 1.890 4.985 9.594

Rekening 2005 11.809 5.486 6.323 6.323

Afwijking -4.934 -3.596 -1.338

Toelichting afwijking aantal uren: Er zijn minder uren ingevuld dan geraamd als gevolg van een openstaande vacature van de beleidsmedewerker onderwijs. Per 1 juni 2005 is deze vacature ingevuld. Tevens is een gedeelte van de formatie van de twee beleidsmedewerkers onderwijs vanaf juni 2005 ingezet voor twee andere beleidsonderwerpen, nl. allochtonen – integratie en buurthuizen. BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2005 Bedragen in € 1.000

Toelichting In de raad van 22 maart is de overeenkomst doordecentralisatie onderwijshuisvesting Integraal Huisvestingsplan 2005-2008 (IHP) vastgesteld.

BCOO (bestuurscommissie openbaar onderwijs) eenmalige extra bijdrage Bijstellingrijksbijdrage voor volwasseneneducatie.

Bijdrage in kader LMC/RMC aan de gemeente Drimmelen en Geertruidenberg . Doordat ook de doorbetaling vervalt, is er geen budgettair effect. De regeling taalbeleid allochtone kinderen (OALT) is in 2004 beëindigd.

In 2005 is de rijksbijdrage voor GOA naar boven bijgesteld

De kosten van het leerlingenvervoer In de begroting is uitgegaan van een netto-raming. Is in 2005 aangepast in een bruto-raming.

Bedrag

V/N

978

N

34 49 49 21 21

N N V V N

10 10 41 41 327 327

N V V N N V

Schoolbegeleiding


151

Onderwijs

420

4 7 7 567

Toegekende prijscompensatie. In 2005 is de rijksbijdrage voor onderwijsbegeleiding naar beneden bijgesteld. De middelen voor de uitvoering van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) 2005-2008 zijn in 2005 overgeheveld

N V N V

FINANCIËLE TOELICHTING Toelichting van de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2005:


Toelichting Apparaatskosten Kapitaallasten: een afwijking van 9% In 2005 zijn de gereserveerde vernieuwingsgelden voor de onderwijshuisvesting uitbetaald aan SHOO. De beschikking over de reserve loopt via functie 980 In 2005 zijn nog declaraties vanuit het IHP 2000-2004 betaald. De verzekeringspremie voor 2005 is betaald in 2004 en ook toen verantwoord. De premie voor 2006 is wel goed verwerkt. Bij de baten zijn de ten onrechte betaalde schoonmaakkosten van 2003 voor de lokalen aan de Trekbeemd aan SHOO terugbetaald BCOO BCOO: correctie jaarrekening 2004 met name doordat het winstsaldo € 46.596 hoger is dan het voorlopige resultaat. Per 31 juli 2005 is in verband met de fusie de eindbalans van BCOO opgesteld. De cijfers over de periode 1 januari tot en met 31 juli 2005 zijn in de jaarrekening van de gemeente opgenomen. Saldo is neutraal via mutatie in reserves. Divers Terugloop conciërges Inkomsten Geertruidenberg inzake werkzaamheden leerplichtpakket Onderwijsconsulenten SKOGO anderstaligen Deel niet behaalde bezuiniging onderwijsbegeleiding lokaal onderwijs Aanvullende dienstverlening voor het schooljaar 2001-2002 onderwijsconsulenten anderstaligen en school- en beroepskeuzeadviezen. Leerlingenvervoer De kosten van het leerlingenvervoer worden voldaan door de gemeente Oosterhout en daarna in rekening gebracht bij de gemeente Geertruidenberg. Op basis van een nadere analyse van de verdeelsleutel met Geertruidenberg in relatie tot de verreden, ritten blijkt deze verdeelsleutel een verdeling op te leveren die niet past bij de huidige situatie. Het aandeel van onze gemeente is aanzienlijk groter dan voorzien en dit vraagt om een aanpassing van deze verdeelsleutel. Vanwege het feit dat er grote tijd onduidelijkheid was over de hoogte van de rekening van één van de grotere vervoerders is pas in het najaar van 2005 een goede analyse gemaakt van de verdeling. Momenteel lijkt een bijstelling van de verdeelsleutel tussen Geertruidenberg en Oosterhout van 30% versus 70% voor de hand te liggen. Dit leidt echter tot een stijging van de Oosterhoutse bijdrage en een overschrijding van de begroting vanwege het achterblijven van inkomsten uit Geertruidenberg.

Bedrag 203 208 1.100

V/N V N N

153 29

N V

62

V

3.500 3.513

N V

26 23 48 40 39

V V N N N

80

N

Doordat de definitieve afrekening over 2004 pas in 2005 heeft plaatsgevonden en het inzicht in de kostenverdeling pas in het najaar bekend


152

Onderwijs

420

was, heeft de wijziging van de verdeelsleutel zowel betrekking op 2004 als 2005. Hiernaast stijging kosten leerlingenvervoer a.g.v. aantal te vervoeren leerlingen, aantal locaties en ‘bijzondere’ ritten.

58

N


Toelichting Divers De middelen voor de uitvoering van het IHP 2005-2008 zijn in 2005 overgeheveld. BCOO BCOO de cijfers over 2005 betrekking op 7 maanden en de cijfers over 2004 op 12 maanden. Lokaal onderwijsbeleid In 2004 heeft er tijdelijke inhuur plaatsgevonden voor leerplicht In 2004 vergoeding van de gemeente Geertruidenberg in het kader van de leerplicht op dit beheersproduct verantwoord. In 2005 heeft de verantwoording plaatsgevonden op de organieke kostenplaats. Leerlingenvervoer Vanaf schooljaar 2004-2005 is het leerlingenvervoer samen met de gemeente Geertruidenberg aanbesteed. De totale kosten worden voldaan door de gemeente Oosterhout, waarna het aandeel van de gemeente Geertruidenberg bij deze gemeente in rekening wordt gebracht. Doordat dit pas vanaf het schooljaar 2004-2005 geldt, hebben de baten in 2004 betrekking op de periode augustus tot en met december en hebben de baten in 2005 betrekking op een heel jaar. Kosten leerlingenvervoer 2005 iets hoger dan in 2004


Bedrag 925

V/N V

1.567 1.579

V N

26 34

V N

145

V

50

N

153

Bibliotheek


510


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het bevorderen van de (cognitieve) ontwikkeling van de gehele Oosterhoutse bevolking door het instandhouden van een bibliotheekvoorziening. De bibliotheek maakt voor een breed publiek literatuur, kennis en informatie bereikbaar. Gewenst effect is een burgerij met een goed ontwikkeld kennisniveau. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Nota “Cultuur in beweging” TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • In stand houden bibliotheekvoorziening via subsidiëring • Ontwikkelen van beleid met betrekking tot de bibliotheekvoorziening in de gemeente • In stand houden en stimuleren van het Uitpunt, gevestigd in de bibliotheek • Het beheer en onderhoud van de gemeentelijke gebouwen in gebruik bij de bibliotheek BELEIDSTOELICHTING 2005


Fusie De bibliotheken van de gemeenten Dongen, Drimmelen, Geertruidenberg, Gilze en Rijen en Oosterhout zijn per 1 januari 2005 met elkaar gefuseerd tot basisbibliotheek Theek 5. Deze fusie is volgens afspraken in het door de gemeenten en bibliotheken ondertekend convenant verlopen. Bibliotheekvernieuwing Voor de besteding van de beschikbare rijksgelden hebben alle gemeenten en het DOBB (directieoverleg basisbibliotheken) in Noord-Brabant agenda’s en een masterplan ingediend. Op basis hiervan hebben de volgende thema’s in 2005 in Noord-Brabant prioriteit gekregen: • Infrastructuur en ICT-netwerk Brabant • Implementatie virtuele schoolmediatheek in voortgezet onderwijs • Versterking management basisbibliotheken • Positionering cultuureducatie op marktplaatsen primair en secundair onderwijs • Sociale cohesie Uitpunt De raad heeft besloten om het Uitpunt in Oosterhout voort te zetten. Het activiteitenplan van het Uitpunt is in 2005 uitgebreid met initiatieven als cultuurdroppings, kaartverkoop en wekelijkse digitale nieuwsbrief. Clustering in Santrijngebied Theek 5 heeft samen met de culturele partners H19, theater de Bussel en filmtheater de Bussel een conceptconvenant opgesteld ter voorbereiding van eventuele clustering van huisvesting en organisatie in het Santrijngebied.

Ontwikkelingen 2005 Theek 5 heeft samen met het onderwijs in Oosterhout, H19 en onze gemeente een plan van aanpak voor de ontwikkeling van een Marktplaats voor cultuureducatie 2005 – 2008 gemaakt. De provincie heeft dit plan ondersteund met een subsidie van € 210.000. Zie voor nadere toelichting beleidsproduct Kunst en Cultuur.


154

Bibliotheek

510

Nieuw beleid 2005 n.v.t.

OUTCOME- INDICATOREN 2005 1. Waarderingscijfers waarbij het van belang is te kunnen peilen of de bibliotheekvoorziening in kan spelen om de behoefte van de burger, of liever nog, kan anticiperen op de behoefte van de burgers. Er is geen tevredenheidsonderzoek verricht in 2005. 2. Aantal leden in verhouding tot aantal bewoners, gesplitst naar bevolkingsgroep. De lidmaatschapscijfers moeten kunnen laten zien of alle lagen van de bevolking gebruik maken van de bibliotheekvoorziening. Van groot belang is in hoeverre de jeugd, ouderen en achterstandsgroepen gebruik maken van deze voorziening.


Leden t/m 13 jaar 14 t/m 17 jaar 18 t/m 21 jaar 22 t/m 64 jaar 65+ Instellingen/scholen Aantal leden bibliobus TOTAAL

1. 2. 3. 4. 5.

7. 8.

2003

2004

4.851 1.677 502 5.885 1.353 99 582 _____ 14.949 =====

5.657 1.291 731 6.404 1.473 104 565 _____ 16.225 =====

Omschrijving Openingsuren centrale bibliotheek Openingsuren filiaal Oosterheide Openingsuren filiaal Dommelbergen Bibliobus (halteplaatsen 3,75 uur) Aantal uitleningen van de 3 vestigingen: Centrale Dommelbergen Oosterheide Bibliobus Buurstede De Doelen Oosterheem Leenverkeer Totaal uitleningen Groepsrondleidingen/groepsinstructies: 2005: 91 groepen met in totaal 2.236 deelnemers Aantal collectie van de 3 vestigingen: Centrale Dommelbergen Oosterheide Totaal collectie


2005 (voorlopig) 5.475 2.088 499 5.496 1.458 168 556 _____ 15.740 ===== 2004 42 19 19 3

2005 42 19 19 3

288.161 108.992 84.076 25.109 510 587 728 753 508.916

278.314 102.863 79.947 24.963 447 501 815 733 488.583

76.750 30.518 26.933 134.201

77.108 30.616 27.256 134.980

155

Bibliotheek

510



Rekening 2004 1.745 324 1.421 292

Begroting 2005 1.716 334 1.382 720

Rekening 2005 1.680 328 1.352 113

Afwijking 36 6 30

Toelichting afwijking aantal uren: Na de fusie van de bibliotheek per 1.1.2005 is de bibliotheek gestart op grond van gemaakte afspraken. De urenbegroting was gebaseerd op inzet in 2004 voor begeleiding van de fusie en dus achteraf gezien niet reëel voor 2005.


Toelichting N.v.t.

Bedrag

V/N



Toelichting Apparaatskosten Vanaf 2005 is de subsidiemethodiek gewijzigd. Met name door de stijging van de werkelijke personeelslasten, welke in 2004 nog volledig werden gesubsidieerd, is de werkelijke subsidie over 2004 hoger vastgesteld dan in de beschikking was voorzien. Deze hogere vaststelling werkt door naar de subsidie 2005, hierdoor ontstaat er in 2005 een overschrijding. De raming van de verzekeringspremies was hoger dan de werkelijke uitgave. Dit wordt gecorrigeerd bij de 1e concernrapportage 2006. Lagere kosten voor het onderhoud van de gebouwen

Bedrag 37 22

V/N V N

13

V

7

V

Toelichting van de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de rekening 2004:


Toelichting In 2004 heeft de afrekening over 2003 plaatsgevonden. Deze afrekening was met name door cao-ontwikkelingen hoger dan in de jaarrekening 2003 was voorzien. Dit nadeel is ten laste van 2004 gebracht.


Bedrag L 50

V/N V

156

Welzijnswerk en maatschappelijk werk


511

Voorzieningen H. van Brummen

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het instandhouden van een goed sociaal-cultureel voorzieningenniveau bevordert de ontwikkeling van de burgerij op cognitief, sociaal en creatief vlak, hetgeen resulteert in een samenleving die gekenmerkt wordt door individuele differentiatie en sociale samenhang. Doel van lokaal sociaal beleid is vooral het versterken van de sociale infrastructuur. Dit is het geheel van organisaties, diensten en voorzieningen dat tot doel heeft individuele burgers in hun eigen omgeving de mogelijkheid te bieden actief te blijven deelnemen aan de samenleving. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Nota “Cultuur in beweging” (2003) • Outputovereenkomst H19-gemeente • Outputcontract 2003-2005 Merites-gemeente • Masterplan Ouderen 2002 • Sportnota 2003 TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Het formuleren van beleid en het, onder andere via het verstrekken van subsidies, uitvoeren van dit beleid ten aanzien van: o H19 Centrum voor de Kunsten: stimuleren van kunsten cultuurontwikkeling voor een breed publiek en voor jeugd in het bijzonder; o Theater De Bussel: het verzorgen van een divers en professioneel theateraanbod; o Filmtheater: het zijn van een kwalitatief hoogstaand bioscoopvoorziening die past bij de maat en schaal van Oosterhout; o Culturele amateurverenigingen: het bewerkstelligen van vernieuwing, verbreding, verjonging en versterking van de Oosterhoutse culturele activiteiten o Merites: instelling voor welzijns- en maatschappelijk werk (twee sectoren: samenlevingsopbouw enerzijds, hulpverlening en maatschappelijk werk anderzijds) • Het in stand houden van een goed voorzieningenstelsel • Het beheer en onderhoud van gemeentelijke gebouwen, in gebruik bij instellingen op het gebied van welzijns- en maatschappelijk werk (meer bepaald H19) BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Jeugd- en jongerenbeleid In 2005 heeft een heroriëntatie plaatsgevonden op het onderdeel jeugd- en jongerenwerk. Hierbij is aansluiting gezocht bij reeds in gang gezette ontwikkelingen zoals de verlengde schooldag en jongeren in de openbare ruimte. Maatschappelijke Opvang Prisma Brabant heeft het onderzoek naar de maatschappelijke opvang in Oosterhout afgerond. Belangrijke punten uit het onderzoek zijn: meer regie nodig tussen verschillende partners die betrokken zijn bij de opvang van dak- en thuislozen, ontwikkelen van een sluitende keten tussen de partners en het opstellen van een sociale kaart. Op basis van de actiepunten uit dit rapport wordt een uitvoeringsplan geschreven dat in het eerste kwartaal van 2006 aan het college wordt aangeboden.


157


511

WMO Dit beheersproduct behoort tot de WMO taakvelden. In 2005 is gestart met de voorbereiding op de komst van de Wet maatschappelijke ondersteuning. De eerste stap die hierbij is gezet is de opiniërende behandeling van de startnotitie WMO, deze behandeling heeft plaatsgevonden in de raadsvergadering van 25 oktober 2005. Op basis van de hierbij gekozen implementatiestrategie (gefaseerde invoering) is vervolgens een plan van aanpak opgesteld. Bij het opstellen van het outputcontract 2006 met Merites zijn al voorbereidingen getroffen om de WMO te implementeren. Subsidie outputcontracten Het college heeft een concept voor een outputcontract (Opc) voor subsidie met H19 (2005/2006) en met het filmtheater (2006) vastgesteld. Ondertekening zal naar verwachting begin 2006 plaats kunnen vinden. Tevens is in 2005 een nieuw Opc met Merites afgesloten ten behoeve van 2006. Subsidiesystematiek In november zijn een Nota van uitgangspunten voor nieuw subsidiebeleid en een ontwerp Algemene Subsidieverordening 2006 voor inspraak vrijgegeven. De raad kan begin 2006 over dit nieuwe beleid besluiten, waarna ook subsidieregels vernieuwd kunnen worden, te beginnen bij cultuur. H19 en Filmtheater Zie voor deze onderwerpen beleidsproduct Kunst en Cultuur De gemeentelijke gebouwen in gebruik bij het welzijns- en maatschappelijk (H19 + H23) zijn in 2005 gerenoveerd. Ontwikkelingen 2005 Toonzaal Met ingang van januari van dit jaar heeft Merites de verantwoordelijkheid voor de exploitatie van jongerencentrum de Toonzaal teruggegeven aan de gemeente. In september heeft de raad besloten om de Toonzaal om te vormen tot een nieuw Cultureel Jongerencentrum (de Outflow) in een vernieuwd gebouw. De capaciteit van het centrum wordt uitgebreid van ca. 350 naar ca. 700 bezoekers.In de Outflow worden activiteiten georganiseerd voor jongeren van 13 t/m 24 jaar, met de nadruk op de leeftijd 13 t/m 17 jaar. Cultureel jongerencentrum de Outflow opent haar deuren naar verwachting in juni 2006. H19 Zie hiervoor beleidsproduct Kunst en cultuur) Vrijwilligersbeleid De provincie heeft onze gemeente subsidie verstrekt in het kader van het Provinciaal Lokaal Sociaal beleid bestemd voor integrale digitale facilitaire ondersteuning van vrijwilligers. Dit project zal een periode van 2 jaar moeten beslaan en uitgevoerd worden door het Vrijwilligers Informatie en ServicePunt (VIP). Het VIP moet hiervoor nauw samenwerken met Sportservicepunt, het Uitpunt en andere loketten in Oosterhout. Eind 2005 is de subsidieregeling met het rijk in het kader van Tijdelijke Stimuleringsregeling Vrijwilligerswerk (TSV) afgelopen. De betekenis van vrijwilligerswerk wordt prominenter nu de nieuw in te voeren Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) vrijwilligerswerk als één van de pijlers van het sociaal maatschappelijk voorzieningenstelsel heeft aangemerkt. WMO In mei 2005 heeft het kabinet het voorstel voor de Wet maatschappelijke ondersteuning ingediend bij de Tweede Kamer. In eerste instantie was het de bedoeling om deze wet op 1 januari 2006 in te voeren. In eerste instantie is de invoering uitgesteld naar 1 juli 2006 en inmiddels is duidelijk dat invoering zal plaatsvinden met ingang van 1 januari 2007.


158


511

Nieuw beleid 2005

OUTCOME- INDICATOREN 2005 Over de outcome gegevens wordt separaat gerapporteerd via verantwoording Merites 2005

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Subsidiebedragen en producten worden in outputovereenkomsten en beschikkingen vastgelegd. Merites: • Aantal bijeenkomsten, aantal deelnemers • Aantal activiteiten • Aantal cliëntcontacten • Aantal bemiddelingen Over de output gegevens wordt separaat gerapporteerd via verantwoording Merites 2005 Output Indicator

Rekening 2004

Aantal geslaagde bemiddelingen VIP Aantal outputcontracten % inwoners van 18 jaar en ouder, dat vrijwilligerswerk verricht

85 2 24

Begroting 2005 100 2 24

Rekening 2005 Nog niet bekend 2 Nog niet bekend



Rekening 2004 2.818 92 2.726 1.708

Begroting 2005 2.636 48 2.588 1.050

Rekening 2005 2.686 56 2.630 2.203


Toelichting afwijking aantal uren: Onder dit beheersproduct zijn vanaf halverwege 2005 een aantal nieuwe tijdschrijfitems gezet, bijvoorbeeld WMO, allochtonen en integratie. Dit in verband met de geldstromen die ook op dit e beheersproduct rusten. Aan integratie/allochtonen is de 2 helft van 2005 een impuls gegeven. In de e 1 helft was dit nog een vacature. Daarnaast is in 2005 de algemene subsidievernieuwing vormgegeven, ook dit heeft veel ambtelijke uren gekost.

BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2005


Toelichting Toekenning van prijscompensatie aan Merites (2,5% van het subsidiebedrag 2004 conform index MO-groep). Toekenning van prijscompensatie aan instellingen/verenigingen op het gebied van welzijns-en maatschappelijk werk. Overheveling budget naar het beheersproduct Jeugdbeleid (BH630.03). Geen budgettaire gevolgen. De regeling Algemeen Maatschappelijk Werk en stimuleringsmaatregel vrijwilligerswerk zijn vervallen. Programmajaarrekening 2005

Bedrag 45

V/N N

7

N

11

V

80 80

V N 159


511

142 125 20 80

In september is het raadsvoorstel “Doorstart jongerencentrum Voorheen de Toonzaal” vastgesteld in de Raad. In de totale exploitatie is een en ander budgettair neutraal. Het gedeelte van de investering dat niet kan worden gedekt binnen de exploitatie komt ten laste van de vrije reserve.

V N N V



Toelichting Apparaatskosten Na onderhandeling met Merites is het outputcontract (OPC), inclusief KNAP, eenmalig hoger vastgesteld dan in de begroting was voorzien. In de collegenota “verantwoording Merites 2004” is het college hierover geïnformeerd. Er is in 2005 een voordelig resultaat met betrekking tot de afrekeningen van subsidies van voorgaande jaren. De stelpost “eenmalig exceptioneel” is nagenoeg niet aangewend

Diverse onderhoudskosten voor Heuvel 19 zijn opgenomen binnen het investeringskrediet Extra kosten voor het aanlichten van Heuvel 19

Bedrag 72 10

V/N N N

17 14

V V

29

V

12

N


Toelichting In 2004 werd nog een bijdrage ontvangen in het kader van de stimuleringsregeling vrijwilligerswerk. De regeling is per 01.01.2005 vervallen. In 2004 is een eenmalige extra subsidie toegekend. Het outputcontract met Merites als gevolg van het niet meer exploiteren van de Toonzaal In 2005 is een prijscompensatie aan Merites toegekend De stimuleringsmaatregel vrijwilligerswerk is per 1 januari 2005 vervallen. In 2005 zijn middelen ontvangen voor het project “stimuleringsregeling integraal digitaal aanbod”.


Bedrag 45

V/N N

102 80

V V

45 45 8

N V V

160

Sport


530

Voorzieningen J. Boers

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Vanuit het oogpunt van gezondheid, ontwikkeling en ontplooiing dienen alle inwoners van Oosterhout op een volwaardige en verantwoorde wijze aan enige vorm van lichaamsbeweging te kunnen deelnemen. Sportdeelname is bovendien een middel om andere maatschappelijke doelen te bereiken, zoals het tegengaan van isolement, het bevorderen van de onderlinge omgang (integratie) en het tegengaan van overlast. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Kadernota sport en recreatie • Aanvraag breedtesportimpuls • Wet hygiëne veiligheid badinrichtingen en zwemgelegenheden • Wet veiligheid attractie- en speeltoestellen • Wetgeving op het gebied van legionella TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Het formuleren van sportbeleid • Het opzetten van sportstimuleringsprojecten • Het opstellen en uitvoeren van beleid op het gebied van subsidieverstrekking • Het opstellen van een meerjarenbeleid voor sportaccommodaties BELEIDSTOELICHTING 2005

Gerealiseerd beleid 2005 1. Onderzoek naar de mogelijkheden om Surae open te houden zonder gemeentelijke bijdrage: het onderzoek is afgerond. Zonder gemeentelijke bijdrage is het niet mogelijk om Surae open te houden. Op basis van een referendum is uiteindelijk besloten de erfpachtovereenkomst met Staatsbosbeheer op te zeggen. Eind 2005 is dit proces in gang gezet. 2. Onderzoek Kunstgrasvelden: In 2005 is besloten om een pilotproject bij Neerlandia te starten voor de aanleg van een kunstgrasveld en de ervaringen daarvan te gebruiken bij het formuleren van een beleid op kunstgrasvelden. 3. Samenwerkingsverbanden: één van de acties uit de kadernota Sport en Sportieve recreatie is het stimuleren van samenwerking op het gebied van sport, onderwijs, welzijn en buurt. In 2005 zijn onder andere de volgende partijen intensiever gaan samenwerken: OIB en VIP (thema-avonden voor verenigingen), Merites en het Oosterhout in Beweging (KNAP-project), Delta, Merites en het Oosterhout in Beweging (BOS-aanvraag). 4. Zwembadenbeleid De raad heeft in 2004 besloten dat er geen gecombineerde zwembadvoorziening zal komen op de Warande. Voor het openhouden van de bestaande baden is een masterplan voor de renovatie geschreven en is inmiddels een krediet verstrekt. 5. Breedtesport: In de Breedtesportimpuls, en in de missie van de gemeente Oosterhout, ligt besloten dat het accent ligt op het welzijnsaspect van sport en daarmee op de Breedtesport. Mede als gevolg van de aanvraag breedtesportimpuls (raadsvoorstel van 23 oktober 2001) is al een belangrijke impuls gegeven aan het breedtesportbeleid in de gemeente Oosterhout. Naast reeds lopende projecten zoals ABC-sport, kennismaken met sport, GALM, MbvO, Sport en Spelbus, Bewegingsactiviteiten bij KNAP zijn in 2005 de volgende projecten uitgebreid en/of opgestart: • Sportservicepunt Oosterhout in Beweging. In juni zijn de statuten voor dit bureau gereedgekomen en is de stichting Oosterhout in Beweging officieel gestart. • Aangepastsporten/sporten voor mensen met een functiebeperking: Club Extra: Ongeveer 25 deelnemers zijn in een 10-weken durend introductieprogramma gestapt. Twee vakleerkrachten gymnastiek en remedial teaching en twee basisscholen (de Wingerd en de Westhoek) zijn betrokken geweest bij de start.


161

Sport • • • • •

530

Verenigingsondersteuning: OiB biedt sinds begin 2005 verenigingsondersteuning op maat aan Oosterhoutse sportverenigingen. In 2005 hebben clubgesprekken en thema-avonden plaatsgevonden is een aantal projecten bij verenigingen ondersteund. Nationale Sportweek: Op provinciaal niveau heeft Oosterhout (samen met 9 andere Brabantse gemeenten) via OiB ook deel genomen aan de activiteiten. WhoZnext. WhoZnext blijkt een goed project om jongeren te betrekken bij sportieve activiteiten. Er is in 2005 een eerste WhoZnext team geïnstalleerd en er is een start gemaakt met het ontwikkelen en voeren van een sportactiviteit. Sport- en spelontmoetingsplekken (SPOP): het OiB heeft samen met Merites sporten bewegingsactiviteiten rondom de SPOP’s opgezet en uitgevoerd. Absoluut hoogtepunt was het pannavoetbaltoernooi. Een bewegingconsulent heeft, in het kader van de kwaliteitsimpuls bewegingsonderwijs , ondersteuning geboden op enkele scholen. Naast de Biencorf, Kameleon en de Westhoek neemt nu ook de Pionier deel aan dit project.

Ontwikkelingen 2005

De Buurt-Onderwijs-Sport regeling van het Ministerie van VWS : deze regeling is erop gericht gemeenten te ondersteunen bij het aanpakken van achterstanden van 4 tot 19 jarigen. Deze achterstanden kunnen zich voordoen op het gebied van gezondheid, onderwijs, welzijn, opvoeding en sport of bewegen. Naast het verminderen van deze achterstanden is de BOS-regeling erop gericht de door de buurtbewoners ervaren overlast, veroorzaakt door jeugdigen, te bestrijden. Gezien de bewezen positieve effecten van sporten bewegen op bovengenoemde achterstanden, dienen sporten beweegactiviteiten onderdeel uit te maken van de projecten. In 2005 is een BOS-aanvraag voorbereid die in het voorjaar van 2006 ingediend zal worden. Nieuw beleid 2005 Niet van toepassing.

OUTCOME- INDICATOREN 2005 Indicatoren zijn onder andere: • Burgerij-enquete • IkSportscan • Ledenaantallen bij verenigingen • Gezondheidsonderzoek GGD • Minder overlast jongeren

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Het instandhouden en ondersteunen van de sportinfrastructuur (accommodaties, verenigingen, sportraad etc.) en het, via een projectmatige aanpak, stimuleren van de inwoners van Oosterhout tot daadwerkelijke en regelmatige sportbeoefening.

Output Indicator ABC-sport Kennismaken met sport Galm fittest Galmcursus Mbvo Sport en Spelbus Sportclinics Nationale sportweek


Rekening 2004 84 528 200 100 250 4.515 93 216

Begroting 2005 70 575 200 100 250 4.400 93 200

Rekening 2005 72 566 87 56 Ca. 250 Ca. 3.500 93 100

162

Sport

530



Rekening 2004 699 113 586 2.780

Begroting 2005 646 180 466 2.230

Rekening 2005 789 96 693 2.245




Toelichting In de oorspronkelijk begroting was voorzien in een afschaffing van de zogenaamde 1/3 regeling. Bij amendement heeft de raad bij de begrotingsbehandeling besloten dat de 1/3 regeling gehandhaafd blijft. Toegekende prijscompensatie aan instelling/verenigingen op sportgebied (1,57%, conform begrotingsrichtlijnen, van subsidie 2004). Toegekende prijscompensatie ten behoeve van het budget kadersubsidie. In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) zijn eind 2004 de diverse investeringen en de hier aan gekoppelde afschrijvingstermijnen (raadsbesluit december 2004) kritisch bezien. De effecten hiervan waren nog niet opgenomen in de oorspronkelijke begroting 2005.

Bedrag 23

V/N N

2

N

1

N

1

N


Toelichting Door andere prioriteitstelling (onder andere de Surae; beëindiging erfpacht en referendum) heeft met name de sportmonitor in 2005 niet plaatsgevonden. De jaarlijkse exploitatiebijdrage aan !GO wordt gedekt uit de bestemmingsreseve exploitatie Surae. Met het treffen van uitvoeringsmaatregelen voor de beëindiging erfpacht Surae, is een bedrag gemoeid van € 233.000. Hiervoor is ten laste van de jaarrekening 2005 een voorziening gevormd.

Bedrag 20

V/N V

10

N

233

N


Toelichting In 2004 is een hogere bijdrage van het Rijk ontvangen in het kader van breedtesport. In 2005 is een voorziening gevormd voor het treffen van uitvoeringsmaatregelen voor de beëindiging erfpacht Surae.


Bedrag 18

V/N N

233

N

163

Sportaccommodaties


531


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het in stand houden en beheren, conform de wettelijke eisen en de wensen van de klanten, van de sportaccommodaties, in dienst van de doelstellingen van het gemeentelijk sportbeleid. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Wetgeving op het gebied van Arbo en legionella • Wet veiligheid van attractie- en speeltoestellen • Kadernota sport en recreatie TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Het beheer en onderhoud van gemeentelijke binnen- en buitensportaccommodaties. BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Het realiseren van fieldmanagement van de buitensportaccommodaties Renovatie van de velden van sportpark de Warande, Elskens en Heijhoef zijn naar alle tevredenheid gerealiseerd. In 2005 zijn de bedrijfleiders tevens actief geworden als accountmanagers van de verenigingen die gebruik maken van de gemeentelijke sportaccommodaties om een betere communicatie en betrokkenheid te bewerkstelligen. Ontwikkelingen 2005 Buitensport In oktober 2005 werd de buitensportparken geschouwd. De objecten werden systematisch geïnspecteerd door deskundigen van de gemeente in het bijzijn van een afgevaardigde van de vereniging. Hieruit volgt een rapportage met opmerkingen aangaande de technische staat van het sportpark. Al naar gelang de verantwoordelijkheid dient of de gemeente of de vereniging binnen afzienbare tijd de schade/ achterstallig onderhoud te herstellen. Belangrijk hierbij is dat er gecontroleerd wordt of gemaakte afspraken ook werkelijk worden nagekomen. Binnensport Wederom is er in 2005 getracht om de overlast van bepaalde gebruikers/bezoekers (hangjongeren) in samenwerking met verschillende partijen tot een minimum te beperken. Deze ontwikkeling heeft tot nu toe nog onvoldoende resultaat opgeleverd. Nieuwe verhuurstructuur: doordat er onvoldoende middelen beschikbaar zijn om de binnensportaccommodaties 7 dagen per week van 07.00 – 00.00 uur open te stellen dient er efficiënt met beschikbaar personeel om te gaan, zonder dat de klant daar directe last van heeft. Actualiseren van gebruiksreglement: om te borgen dat iedere gebruiker plezier heeft van het gehuurde object dienen heldere gebruiksreglementen, die in 2005 zijn ingevoerd, gehandhaafd te worden. De kosten ten gevolge van gebruiksschade in brede zin is een meetinstrument. Hygiënisch onderhoud: de schoonmaak op de objecten dient zichtbaarder te worden. Dit kan bereikt worden door middel van het invoeren van werkinstructies, door cosmetische aanpassingen en evaluatie van de gebruikte schoonmaakmiddelen (verf, strips, etc,). Tevens zal er bij nieuwe investeringen geen concessies gedaan mogen worden op het gebied van kwaliteit van tegel- en voegwerk.


164

Sportaccommodaties

531

Legionella beheersing: door gebruik te maken van de laatste ontwikkelingen op het gebied van Legionella beheersing (bijv. Melker 5 systeem in de douches), dient het risico op besmetting tot een minimum beperkt te worden. De nieuwste ontwikkelingen zullen te allen tijde verwerkt worden in beheersplannen, en werkinstructies van medewerkers. De uitkomsten van de monsters van externe partijen is hierbij een meetinstrument. Actualiseren verhuurcontracten: in 2005 zijn alle verhuurcontracten onderzocht en aangepast de aan de eisen van de huidige tijd Voorbereidingen voor renovatie sporthal Arkendonk m.b.t. de sportvloer, scheidingswanden en sanitair inclusief douche-installatie en Legionella preventiesysteem zijn gestart

Nieuw beleid 2005


Rekening 2005


Rekening 2004

Begroting 2005

Rekening 2005



Rekening 2004 1.870 518 1.352 2.157

Begroting 2005 1.700 304 1.396 3.974

Rekening 2005 1.787 501 1.286 3.492

Afwijking -87 -197 110


Toelichting In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) zijn eind 2004 de diverse investeringen en de hier aan gekoppelde afschrijvingstermijnen (raadsbesluit december 2004) kritisch bezien. De effecten hiervan waren nog niet opgenomen in de oorspronkelijke begroting 2005. Overhevelen inkomsten wielerbaan naar zwembaden


Bedrag 1

3

V/N V

N

165

Sportaccommodaties

531


Toelichting kapitaallasten Raw-bestek renovatie is meegenomen bij de investering van de sportvelden Doordat een 5-tal velden gerenoveerd zijn is er een besparing geweest op groenonderhoud van deze velden De privatiseringsbijdragen voor de huur van de sportvelden zijn met ingang van de begroting 2006 bruto opgenomen.

In verband met het niet beschikbaar zijn van Go-personeel wordt er steeds meer (gedwongen) gebruik gemaakt van duurdere uitzendkrachten. Minder kosten op aardgas en electra. Er is minder geld uitgegeven aan het onderhoud in verband met de komende renovaties. Om de receptie van recreatieoord de Warande te kunnen renoveren is hier bewust € 40.000,= gereserveerd Er zijn meer inkomsten gegenereerd voor de verhuur met name aan scholen

Bedrag 37 14 18

V/N N V V

150 135

N V

55

N

12 71

V V

40

V

61

V


Toelichting Zie bruto verwerking huur - privatiseringsbijdragen sportvelden


Bedrag

V/N

166

Zwembaden


532


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het in stand houden en beheren, conform de wettelijke eisen en de wensen van de klanten, van de zwembaden, in dienst van de doelstellingen van het gemeentelijk sportbeleid. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Wet Hygiëne veiligheid badinrichtingen en zwemgelegenheden • Wet Veiligheid attractie- en speeltoestellen • Wetgeving op het gebied van arbo en legionella • Besluitvorming gemeenteraad over toekomst Oosterhoutse zwemaccommodaties TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Het beheer en onderhoud van de gemeentelijke zwemaccommodaties BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 In 2005 is het weer gelukt, ondanks sterk verouderde installaties, om de klanten dagelijks te ontvangen. Waarbij veiligheid de leidraad geweest is in de beslissingen die genomen zijn om herstelwerkzaamheden en het oplossen van storingen uit te voeren waarbij de klant centraal stond. De invoering van ons kwaliteit zorgsysteem is in 2005 afgerond. Uiteraard is dit systeem een continueproces.

Ontwikkelingen 2005 Bedrijfsmatig werken Het jaar 2005 stond in het teken van het invoeren van een strategisch marketing plan (Unitleider) met een hoger ambitieniveau, meer/andere producten en herziene werkwijzen. Diverse zaken binnen de Unit zullen veranderen en budgetten, organisatie en werkwijzen zullen worden aangepast. In 2005 zijn wij gaan managen op kerncompetenties: dit zijn de gedrags- en houdingsvaardigheden, die wij belangrijk vinden voor het behalen van de doelstellingen. Binnen de Unit sportaccommodaties zijn de 4 belangrijkste kerncompetenties (vanuit het cultuurprofiel). o Aanspreekbaarheid o Betrokkenheid o Servicegericht o Resultaatgericht

Marketing plan In het marketing plan is aangegeven dat er een kwaliteitsimpuls noodzakelijk was om de inkomsten te borgen. Nu er besloten is om de zwembaden te renoveren is de kans groot dat de bezoekersaantallen een extra impuls krijgen. Verder neemt de voorgenomen strategie een vlucht: per 2008 52% van de directe kosten gedekt door inkomsten. Over 2005 is er reeds 50% gerealiseerd, ten opzichte van 42% in 2002. 52% lijkt dus haalbaar. De voorgenomen promotiestrategie is in 2005 uitgewerkt in een plan, om zodoende het maximale uit de marketingbudgetten te halen.

Nieuw beleid 2005


167

Zwembaden

532


Rekening 2005


Rekening 2004

Begroting 2005

Rekening 2005



Rekening 2004 1.852 696 1.156 12.750

Begroting 2005 1.787 837 950 10.874

Rekening 2005 1.829 729 1.100 11.527




Toelichting Extra afschrijving kapitaallasten in het kader van BBV Overheveling inkomsten wielerbaan vanuit buitensport

Bedrag L1 B3

V/N V V


Toelichting Lasten: Kapitaallasten: diverse kleine investeringen toegevoegd o.a. kassasystemen Apparaatskosten Minder uitgaven aan elektriciteit is minder elektraverbruik door energie zuinige verlichting in de sporthal. Extra uitgaven OZB waterschapslasten en aardgas, door stijgende prijzen Minder uitgaven voor water doordat door slechte zomer minder water verbruikt is op recreatieoord de Warande. Aanpassing receptie Warande ivm Arbo/veiligheid Er is een nieuwe tegelvloer aangelegd waardoor er minder onderhoud heeft plaatsgevonden op de Warande. Bij zwembad Arkendonk zijn in verband met de toekomstige renovatie alleen storingen verholpen. Baten: Wegens wederom een slechte zomer tegenvallende verkoop van seizoensabonnementen en verkoop van losse verkoop - De Warande: € 95.000 nadelig - Arkendonk: € 51.000 voordelig - De Blikken: € 53.000 nadelig


Bedrag

V/N

37 38

N N

43 22 18

V N V

38 40

N V

108

N

168

Zwembaden

532


Toelichting Er zijn extra uitgaven gedaan voor het kwaliteitszorgsysteem en het promotieplan.


L

Bedrag 38

V/N N

169

Kunst en Cultuur


540


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Bevorderen van ontplooiing van de bevolking, vergroten van differentiatie en samenhang in de samenleving en het stimuleren van gemeenschapszin en economie door het in stand houden van een adequate culturele infrastructuur. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Nota “Cultuur in beweging”, inclusief (iedere twee jaar te actualiseren) uitvoeringsplan (2003) • Provinciale kadernota “Cultuur in uitvoering” 2005-2008 • Provinciale uitvoeringsnota “Cultuureducatie in uitvoering” 2005-2008 • Bedrijfsplan Theater De Bussel (2000) TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Tweejaarlijks vaststellen van een op de cultuurnota gebaseerd uitvoeringsplan (inclusief uitvoering) • Vaststellen en bewaken van het algemeen cultuurbeleid van de gemeente Oosterhout • Het in stand houden van een goed voorzieningenstelsel met een Centrum voor de Kunsten (H19), theater (De Bussel) en filmtheater (De Bussel) • Het ontwikkelen van een cultureel jongerencentrum • Het verstrekken van subsidies ter stimulering van activiteiten die passen binnen het gemeentelijk cultuurbeleid • De exploitatie van Theater De Bussel, op basis van de volgende verdeling: 40 amateurvoorstellingen, 52 voorstellingen door het Filmtheater, 70 professionele voorstellingen, 35 commerciële activiteiten, 10 sociaal-culturele activiteiten en 12 jongerenactiviteiten • Onderhoud en beheer van kunstobjecten en van gebouwen die in gebruik zijn voor kunst en cultuur BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 De Bussel Theater de Bussel, zo blijkt uit bijeenkomsten bij de Vereniging voor Schouwburgen en Concertzaal directies is een van de minst gesubsidieerde theaters van Nederland, met een buitengewoon goed resultaat in relatie met vergelijkbare theaters (zaalbezetting is gemiddeld 5% hoger dan gemiddeld in Nederland). In 2005 is het aantal abonnementhouders wederom gestegen met zo´n 15%. Hierdoor is voor het eerst in de geschiedenis van het theater de magische grens van meer dan 2000 unieke abonnementen overschreden. Hier volgt Theater de Bussel niet de trend in Nederland. Uit de eerste cijfers blijkt dat de theaters in Nederland, te kampen hebben met een lichte teruggang in theaterbezoek. Uit onderzoek blijkt dat dat vooral komt door een economische teruggang beleving. Oosterhout is daarop een zeer positieve uitzondering. Er zijn voorbereidingen getroffen om tot een intern outputcontract te komen tussen de afdelingen Wijk en Welzijn en theater De Bussel. Dit zal , naar verwachting, zijn definitieve vorm krijgen in het tweede kwartaal van het volgend jaar.

Een nieuw actieplan (2005/2006, Cultuurnota 2003) is niet opgesteld, maar het eerste actieplan 2003/2004 is verder uitgewerkt. Daarnaast hebben zich een aantal nieuwe ontwikkelingen voorgedaan op het gebied van cultuureducatie en jongerenvoorzieningen.


170

Kunst en Cultuur

540

Cultuurplatform Het cultuurplatform heeft zijn definitieve vorm en een bestuur gekregen in een stichting onder de naam CUST (Cultuurstichting Oosterhout). De vorming van dit cultuurplatform is één van de pijlers waarop de ontwikkeling van de cultuur in Oosterhout moet kunnen gaan steunen. Tussen gemeente en CUST is een outputovereenkomst afgesloten. Kluiz De tweede zaal van theater De Bussel, de Kluiz, is geopend en in gebruik genomen. H19 heeft hier een jeugdtheaterschool in gevestigd. Santrijn De vier grootste culturele instellingen in Oosterhout: theater de Bussel, filmtheater de Bussel, Theek 5 en H19, hebben zich voorbereid op clustering in het Santrijngebied door het opstellen van een conceptconvenant voor samenwerking. Gemeentelijke besluitvorming is uitgesteld tot volgend jaar. Musea Er zijn voorbereidingen getroffen om te komen tot een besluit over ondersteuning en subsidiëring van de musea Brabants Museum Oud Oosterhout en Speelgoedmuseum Op Stelten. Een definitief besluit kan begin 2006 verwacht worden. Subsidieregels Er zijn aan het begin van het jaar nieuwe subsidieregels vastgesteld voor eenmalige culturele activiteiten. Van het voor 2005 vastgestelde bijbehorende budget vanuit de stelpost Cultuur is volledig gebruik gemaakt. Cultuurprijs Er zijn voorbereidingen getroffen om de gemeentelijke Cultuurprijs 2005 uit te kunnen reiken. Er zijn drie genomineerden. Begin 2006 zal de winnaar bekend worden gemaakt en de prijs uitgereikt worden. H19 en Filmtheater Ontwikkelingen rond het Santrijngebied zijn bepalend voor de toekomst van H19 en het filmtheater. H19 en filmtheater de Bussel hebben samen met de culturele partners theater de Bussel en bibliotheek Theek 5 een conceptconvenant opgesteld ter voorbereiding van eventuele clustering van huisvesting en organisatie in het eventueel nieuw te ontwikkelen Santrijngebied. Besluitvorming over de ontwikkelingen van het Santrijngebied en clustering van de culturele instellingen is uitgesteld tot volgend jaar. Cultuurnota ACTIEPUNTEN CULTUURNOTA 1.Clustering cultuur binnen Santrijngebied 2.Outputcontract H19 3.Nieuwe initiatieven H19 4.Renovatieplan H19 5.70 voorstellingen theater De Bussel 6.Kleine zaal extra in theater De Bussel 7.Uitpunt in Bibliotheek 8.Expositieruimte 9.Toekomst musea

10.Accommodatie Filmtheater 11.Cultuurparaplu (CUST)


Stand van zaken/realisatie Externe ondersteuning bij opstellen gemeentelijke visie op clustering culturele instellingen. Ondertekend voor 2004 en in concept voor 2005/2006 Jongerenmanifestatie Zepp in 2003, 2004 en 2005 Uitgevoerd in 2005 gerealiseerd gerealiseerd Evaluatie in januari 2005, waarna besloten tot voortzetting van het Uitpunt Onderdeel Santrijnontwikkeling en actiepunt voor CUST Extern onderzoek afgerond collegebesluit in 2006. Via de actualisatie van de cultuurnota zal dit aan de Raad worden voorgelegd. Onderdeel van Santrijnplan Cultuurstichting Oosterhout CUST is begin 2005 opgericht 171

Kunst en Cultuur

ACTIEPUNTEN CULTUURNOTA 12.Cultuurmakelaar 13.Nieuwe subsidieregels en nieuwe systematiek

14.subsidie onderwijs gebruik Bussel 15.Innovatieprijs cultuur 16.Kunst in Vrachelen 17.Cultuurhistorische route 18.Ondersteuning cultuurhistorie

540

Stand van zaken/realisatie Niet aangesteld wegens bezuinigingen Nieuwe subsidieregels voor eenmalige culturele activiteiten opgesteld. Concept Uitgangspunten en ontwerp Subsidieverordening opgesteld, raadsbesluit begin 2006 Gerealiseerd Uitreiking cultuurprijs 2005 in februari 2006 Voorbereidingen gestart, collegebesluit begin 2006 Niet gerealiseerd Voorbereiding voor Cultuureducatiebureau (Marktplaats voor cultuureducatie) afgerond. Start begin 2006. Plan van aanpak voor geschiedschrijving van Oosterhout. Besluitvorming begin 2006.Hiervoor is extern personeel ingehuurd.

Ombuigingen De functie van cultuurmakelaar is niet ingevuld wegens een ombuiging van € 40.000. De structurele ombuiging op deze post is geraamd t/m 2008. De ombuiging is gedeeltelijk gecompenseerd door € 10.000 extra in te zetten voor de ondersteuning/activiteiten van het cultuurplatform. Afspraken hierover zijn vastgelegd in een subsidieoutputcontract met CUST.

Ontwikkelingen 2005

Cultuureducatie De provincie heeft beleid ontwikkeld (voor 2005 – 2008) om cultuureducatie op lokaal niveau te stimuleren. Het college heeft dit jaar besloten om ter uitvoering van de in 2003 vastgestelde Cultuurnota waarin (o.a.) vernieuwen en verjonging van culturele activiteiten centraal wordt gesteld, ook in Oosterhout een Marktplaats voor educatie te willen ontwikkelen. Het 4-jaren projectplan is begroot op € 430.000 totaal, waarvan de provincie de helft subsidieert. De gemeentelijke bijdrage vindt plaats via herschikking van bestaande budgetten. Het project wordt uitgevoerd door H19, Theek 5 en CUST. De provinciale subsidie voor 2005 is, met goedkeuring van de provincie, overgeheveld naar 2006. Uitpunt Op grond van het evaluatierapport van het Uitpunt Oosterhout is besloten om het Uitpunt structureel te ondersteunen. Zie ook 510 bibliotheek. Voorheen de Toonzaal Met ingang van januari van dit jaar heeft Merites de verantwoordelijkheid voor de exploitatie van jongerencentrum de Toonzaal teruggegeven aan de gemeente. Theater de Bussel heeft de exploitatie van de Toonzaal op een laag pitje voortgezet tot 1 juli van dit jaar. In september heeft de raad besloten om de Toonzaal om te vormen tot een nieuw Cultureel Jongerencentrum in een vernieuwd gebouw

Nieuw beleid 2005


172

Kunst en Cultuur

540

OUTCOME- INDICATOREN 2005 1. waardering van de bezoekers en gebruikers; 2. aantallen bezoekers uitgesplitst naar bevolkingsgroepen 3. aantal culturele activiteiten; 4. diversiteit van de culturele activiteiten. Er zijn geen indicatoren beschikbaar. OUTPUT – INDICATOREN 2005 De Bussel Output Indicator Aantal professionele openbare voorstellingen Totaal aantal activiteiten Aantal bezoekers Bezettingsgraad

Rekening 2004 112 316 82.500 69 %

Begroting 2005

Rekening 2005

70 280 65.000 65 %

135 422 112.000 71%



Rekening 2004 2.205 944 1.261 8.991

Begroting 2005 2.177 927 1.250 9.475

Rekening 2005 2.210 1.012 1.198 7.757




Toelichting Vanuit het budget van de cultuurnota is € 11.000 overgeheveld naar het beheersproduct Beleid musea en streekarchivariaat (BH541.01) ter dekking van de kosten voor musea. Extra afschrijving kapitaallasten voor aanpassing balie theater de Bussel Extra budget voor verbetering van de luchtkwaliteit


Bedrag 11

31 66

V/N V

N N

173

Kunst en Cultuur

540

FINANCIËLE TOELICHTING

Toelichting van de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2005: Bedragen in € 1.000

Toelichting Kapitaallasten: in 2005 rekening gehouden met een investering voor de Toonzaal, in werkelijkheid nog niets gebeurd. Beleid De post cultuurnota is overschreden in verband met niet voorziene projectkosten in het kader van het Santrijnproject, er is extern advies gevraagd voor het opstellen van de gemeentelijke uitgangspunten voor de huisvesting van de culturele instellingen. Onderhoud (excl.Bussel) Extra onderhoud aan het dak muziekkiosk Minder klachtenonderhoud op de kunstobjecten Door de provincie is een subsidie toegezegd in het kader van het project: “de marktplaats voor cultuureducatie”. De toegezegde subsidie voor 2005 bedraagt € 59.750, hiervan is een voorschot ontvangen van € 56.763 (95%). In 2005 zijn nog geen activiteiten ontplooid, derhalve is de ontvangen subsidie toegevoegd aan een afzonderlijke voorziening voor dit project. In de begroting was zowel met de inkomst als met de storting geen rekening gehouden.

Bedrag 48

V/N V

12

N

15 8

N V

77 45 104

V V N

58

N

60 37 4

N V V

33

V

De Bussel

Kapitaallasten Apparaatskosten

Huisvesting: dit tekort wordt met name veroorzaakt door onderhoud gebouw en technische installatie, vernieuwen meubilair van kantoorruimte na aanpassing balie en extra kosten die gemaakt zijn na blikseminslag (6.875 e nadeel). Bij de 2 concernrapportage is aangegeven dat er hogere kosten voor de Bussel gemaakt zijn. Professioneel theater: resultaat met name veroorzaakt door hogere uitgaven personeel van derden en het niet ontvangen van de mogelijke sponsorbijdrage van e Stichting Vrienden van de Bussel terwijl hiervan bij de uitgaven wel van uit gegaan is. Ook zijn er minder inkomsten. Commerciële verhuur: minder diverse uitgaven Horeca: dit onderdeel geeft per saldo een positief resultaat te zien van 4.000 euro. Dit door minder omzet ( o.a. door rookverbod) maar hiertegenover ook minder uitgaven. Overig theater: resultaat met name door: • Geen huurbetaling voor voormalige archiefruimte. De inkomsten stonden geraamd bij onderhoud musea. Er is voor gekozen deze verrekening niet te maken. • Tijdelijk personeel voor de exploitatie van de Kluiz • In de begroting geen rekening gehouden met de inkomsten van de Kluiz • Verhuur zalen aan verenigingen en voor amateurtheater waarvoor geen raming is opgenomen


174

Kunst en Cultuur

540


Toelichting Bedrag V/N In 2005 is een provinciale subsidie ontvangen voor het project “de 57 V marktplaats voor cultuureducatie”. In 2005 zijn nog geen activiteiten 57 N ontplooid, derhalve is de ontvangen subsidie in een voorziening gestort In 2004 is de post Cultuurnota niet volledig benut. 13 N BUSSEL Er is gesaneerd op de kosten kant. Voornamelijk veroorzaakt door efficiëntie verbeteringen inkoop, horeca en verhuringen


175

Oudheidkunde en musea


541

Voorzieningen Y. de Boer/E. Oolhorst

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het behouden van geschiedenis en goederen die van cultuurhistorische waarde zijn voor de samenleving. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Nota “Cultuur in beweging” (2003) • Provinciale kadernota “Cultuur in uitvoering” 2005-2008 • Provinciale uitvoeringsnota “Cultuureducatie in uitvoering” 2005-2008 • Archiefwet 1995 • Raadsnota over toekomst regionaal archief (2004) • Monumentenwet 1988, Besluit rijkssubsidiëring onderhoud monumenten • Notitie gemeentelijke monumentenzorg (1995), Gemeentelijke monumentenverordening (1999), Gemeentelijke subsidieverordening monumentenzorg • Interim-beleid archeologie in het kader van het Verdrag van Valetta TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Invullen van de wettelijke taak ten aanzien van het bewaren van gemeentelijke archieven overgedragen aan het Regionaal Archief Tilburg) • Formuleren en uitvoeren beleid ten aanzien van plaatselijke musea • Uitvoeren van gemeentelijk beleid op het gebied van Monumentenzorg • Subsidieverstrekking voor gemeentelijke monumenten • Overleg met rijk over subsidieverstrekking rijksmonumenten en aanwijzen beschermde stadsen dorpsgezichten • Advisering over cultuurhistorie bij stedelijke ontwikkelingsprojecten • Voeren van archeologisch onderzoek • Beheer en onderhoud van gemeentelijke gebouwen en objecten in gebruik ten behoeve van musea, archeologie en monumenten BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Archieven Regionaal archief De voorbereidingen om de gemeenschappelijke regeling voor het regionaal archief West Brabant Lokatie Oosterhout (RAWB) per 1 januari 2006 op te heffen, zijn afgerond. Het RAWB heeft voorgesteld om alle nog bestaande werkgeversplichten over te dragen aan onze gemeente. Als alle zes aan de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten akkoord zijn gegaan met de voorwaarden van opheffing, kan in 2006 tot liquidatie overgegaan worden Regionaal archief Tilburg (RAT) In december heeft de raad impliciet besloten over investering in het bewaren en exposeren van onze gemeentelijke archieven, door onze eigen gemeente en door het Regionaal Archief Tilburg (RAT). Dit zal in 2006 uitwerkt worden in afspraken met het RAT. Het RAT heeft een tevredenheidsonderzoek onder de gebruikers gedaan en scoorde met een 8. Musea Visie en uitgangspunten voor museumbeleid zijn eind 2005/begin 2006 opgesteld. Over de toekomst, financiering en subsidiering van Brabants Museum Oud Oosterhout en Speelgoedmuseum Op Stelten zal vervolgens begin 2006 besloten kunnen worden. De voorbereidingen hiervoor hebben enige vertraging opgelopen wegens andere prioriteitstelling. Het onderzoek dat naar het toekomstperspectief van de musea is gedaan, is de basis waarop voorstellen ontwikkeld zijn. (inclusief ombuigingen in 2005)


176


541

Monumentenbeleid De gemeentelijke monumentencommissie heeft in 2005 haar eindrapportage opgeleverd over het huidige gemeentelijk monumentenbeleid. In 2006 zal het huidige gemeentelijk monumentenbeleid worden geactualiseerd en geïntegreerd met het beleid op het gebied van de archeologie. In 2005 heeft de gemeentelijke afronding van de procedure van de aanwijzing van beschermd stad- en dorpsgezicht Den Hout plaatsgevonden d.m.v. het houden van een informatieavond, en er is de mogelijkheid gegeven tot inspraak. De volgende stap is de officiële aanwijzing door het Rijk. Archeologie In 2005 heeft vanuit het regiobureau Breda een werkgroep onderzoek verricht naar de mogelijkheden om te komen tot regionale samenwerking op het gebied van de archeologie. Om dit onderzoek kracht bij te zetten is medio 2005 in Oosterhout een conferentie georganiseerd met de regiogemeenten, de provincie en het Rijk. De werkgroep zal begin 2006 haar onderzoek afronden en in regionaal verband een voorstel voorleggen. Het afgelopen jaar is op ad hoc basis bij meerdere projecten archeologische onderzoeken verricht. Het onderzoek op de locatie in de Vlinderbuurt is buiten afgerond en zal nu verwerkt gaan worden op schrift en met publicaties.

Ontwikkelingen 2005 Ondanks veelvuldig aandringen vanuit gemeentelijke zijde heeft de officiële aanwijzing door het Rijk van het beschermd stadsen dorpsgezicht voor de Heilige Driehoek in 2005 niet plaatsgevonden. In 2005 zijn voor de locaties Vlinderbuurt en Vrachelen 4/5 pilots uitgevoerd met het opstellen van een cultuurhistorische waardekaart voor deze te ontwikkelen gebieden. Na evaluatie van deze pilots zal bezien worden op welke wijze voor het gehele grondgebied van Oosterhout een cultuurhistorische waardekaart opgesteld kan worden. Archeologie De implementatie van de wetgeving van het Verdrag van Malta laat nog steeds op zich wachten, de verslaggeving uit de Eerste en Tweede Kamer wordt nauwlettend in de gaten gehouden. In 2006 zal voor Oosterhout het beleid op het gebied van archeologie worden vastgelegd. Tevens zal getracht worden om voor kleinschalige projecten de gemeentelijke opgravingsbevoegdheid weer terug te krijgen.

OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator Aantal monumentale objecten Het aantal archeologische onderzoeken per jaar

Rekening 2005 249 5

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Aantal verleende monumentenvergunningen Aantal verstrekte restauratiesubsidies Aantal gemeentelijke monumenten Aantal panden in procedure Aantal rijksmonumenten Aantal panden in procedure Beschermd stadsen dorpsgezicht Beschermd stads en dorpsgezicht in behandeling Het aantal archeologische vondsten, vastlegging en publicaties daarover Programmajaarrekening 2005

Rekening 2004 20 12 189 7 60 1 2 2

Begroting 2005 183 29 55 6 1 2

Rekening 2005 8 2 190 5 58 1 2 2

177


541



Rekening 2004 817 127 690 1.936

Begroting 2005 602 106 496 2.639

Rekening 2005 679 102 577 1.373

Afwijking -77 4 -81

Toelichting afwijking aantal uren: De functie van beleidsmedewerker monumenten en archeologie is enige tijd vacant geweest, waardoor de uren besteed aan monumentenbeleid in 2005 onder druk is komen staan.


Toelichting Budget ten behoeve van musea is met € 11.000 verhoogd ten laste van het budget van de cultuurnota, beheersproduct Beleid kunst en cultuur (BH540.01). In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) zijn eind 2004 de diverse investeringen en de hier aan gekoppelde afschrijvingstermijnen (raadsbesluit december 2004) kritisch bezien. De effecten hiervan waren nog niet opgenomen in de oorspronkelijke begroting 2005. Bij amendement heeft de raad bij de begrotingsbehandeling besloten dat de opheffing van de monumentencommissie een jaar wordt uitgesteld. Voor de verhuizing en verbouwing van de nieuwe definitieve locatie van de archeologische werkplaats aan de Kanaalstraat (B&W besluit 22 juni 2004) zijn in 2004 het merendeel van de kosten gemaakt, maar dit jaar heeft de afwerking plaatsgevonden en zijn er nog inrichtingskosten gemaakt. Conform uitvoering basis in balans zijn de kosten archeologie ten laste gebracht van grondexploitatie, afwijking t.o.v. begroting volgt op afwijking kosten

Bedrag 11

V/N N

2

V

8

N

12

N

14

V


Toelichting apparaatskosten Het aandeel van de gemeente Oosterhout in de kosten van het opheffen van het Regionaal Archief West-Brabant bedraagt naar verwachting € 300.000. In 2004 is hier reeds gedeeltelijk rekening meegehouden en is € 125.000 in een voorziening gestort. In 2005 heeft een aanvullende storting van € 175.000 plaatsgevonden. De storting 2004 was met name gebaseerd op de kosten die begin 2005 waren voldaan, met name afkoopsommen. Dit gaf nog geen volledig beeld. De aanvullende storting is gebaseerd op de jaar- en liquidatierekening 2004 die in de loop van 2005 is opgesteld. Verzekeringspremies hier begroot bij SB geboekt (beheersproduct 541.04). Dit is in begroting 2006 gewijzigd. Programmajaarrekening 2005

Bedrag 45 175

13

V/N V N

V

178


541

Doordat er afgelopen jaar minder grote behoefte was aan externe begeleiding bij restauratiewerkzaamheden zijn deze begrote uitgaven niet daarvoor ingezet, maar gebruikt om de betaalde subsidies te dekken, zodat er minder kosten ten laste van de reserve instandhouding gemeentelijke monumenten hoefde te worden gebracht. Laatste kosten in verband met de verhuizing en verbouwing van de nieuwe definitieve locatie van de archeologische werkplaats aan de Kanaalstraat Conform uitvoering basis in balans zijn de kosten archeologie ten laste gebracht van grondexploitatie, afwijking t.o.v. begroting volgt op afwijking kosten Lagere kosten overige goederen en diensten

37 37

V N

12

N

14

V

20

V


Toelichting In verband met het opheffen van het Regionaal Archief West-Brabant is in 2005 € 175.000 in een voorziening gestort, dit bedrag was € 50.000 hoger dan de storting in 2004. In 2004 was nog een bijdrage verschuldigd aan het Regionaal Archief WestBrabant voor het eerste halfjaar 2004. Door het opheffen van het Regionaal Archief West-Brabant was deze bijdrage in 2005 niet meer verschuldigd. Minder restauraties afgerond, waardoor minder subsidie werd uitbetaald. Voor de verhuizing en verbouwing van de nieuwe definitieve locatie van de archeologische werkplaats aan de Kanaalstraat (B&W besluit 22 juni 2004) zijn in 2004 het merendeel van de kosten gemaakt.


Bedrag 50

V/N N

72

V

30 47

V V

179

Doelgroepenbeleid


620

Voorzieningen H. van Brummen/ E. Oolhorst/J. Boers

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het op een volwaardige en zo zelfstandig mogelijke wijze kunnen participeren van ouderen, mensen met een handicap en nieuw- en oudkomers in de lokale samenleving. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Masterplan Ouderen (2001) • Wet voorzieningen gehandicapten, WVG-verordening, jurisprudentie • Wet inburgering nieuwkomers • Hoofdstuk 3 Perspectiefnota 2006 TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Ontwikkelen en uitvoeren van ouderenbeleid • Ontwikkelen en uitvoeren van integraal gehandicaptenbeleid • Verstrekken van subsidies op het gebied van ouderenbeleid • Verstrekken van subsidies aan organisaties actief op het gebied van gehandicaptenbeleid • Uitvoering Wet voorziening gehandicapten (Wvg) en regeling Gehandicaptenparkeerkaart • Uitvoering Wet inburgering nieuwkomers • Voorbereiding implementatie Wet inburgering in Nederland (voorzien: april 2006) • Voorbereiding implementatie Wet maatschappelijke ondersteuning • Indicatiestelling verzorging en verpleging, Wvg en aanleunwoningen BELEIDSTOELICHTING 2005


Ouderenbeleid - Masterplan Ouderen De essentie van het Masterplan Ouderen is de structurele aandacht voor ouderen en inbedding in het algemeen beleid van de gemeente. Dit gebeurt door meerdere aanbevelingen van het Masterplan integraal uit te voeren met het instrumentarium Ouderenproof en woonservicezonering. Daarnaast zal de toekomstige Wet Maatschappelijke Ondersteuning richtinggevend zijn voor de verdere uitvoering van het masterplan. -Ouderenproof In de eindrapportage van Ouderenproof Oosterheide is de realisatie van een activiteitencentrum voor ouderen opgenomen. Ingezet wordt op een semi-permanente oplossing (voor maximaal 5 jaar) gerelateerd aan de ontwikkelingen rondom het project Woonservicezone Oosterheide. Tevens wordt de relatie gelegd naar de toekomstige functie van de wijken buurthuizen, in dit geval de Bunthoef. Eind 2005 is de bouwaanvraag voor de realisatie van het semi-permanente activiteitencentrum ingediend. -Ook in Oosterhout Noord heeft de Stuurgroep Ouderenproof in 2005 haar werk afgerond in de Larenen Donkenbuurt (inclusief de Vliedberg). Het eindrapport zal integraal worden opgenomen in de plannen bij de verdere uitwerking van de aandachtsbuurten. Gestart wordt met de Larenbuurt. -Woonservicezone “Oosterheide, Wel Zo goed Wonen” Het doel van het project “Oosterheide, Wel Zo goed Wonen” is het opstellen en ten uitvoer brengen van een breed gedragen projectplan voor de realisatie van infrastructuur voor wonen, welzijn en zorg in Oosterheide, gebaseerd op het model van de woonzorgzone. Als meerwaarde van het project dient de ontwikkelde aanpak vertaalbaar te zijn naar andere delen van de gemeente. Het project is een belangrijke pilot voor de realisatie van woonzorgzones in geheel Oosterhout. Het Plan van Aanpak van de woonservicezone “Oosterheide, Wel Zo goed Wonen” is eind 2005 definitief vastgesteld.


180

Doelgroepenbeleid

620

Gehandicaptenbeleid -Ombuiging woonvoorzieningen De beoogde ombuiging als gevolg van het niet in alle gevallen meer voor 100% subsidiëren van de aanpassingskosten is gehaald. Maximaal aantal gesubsidieerde zones deeltaxi: De maximering van het aantal gesubsidieerde zones per rit heeft een daling laten zien van de uitgaven voor de deeltaxi. In het feitelijk gebruik (aantal ritten) is die daling niet te zien. De maatregel heeft op het feitelijk gebruik dus geen effect gehad. De ombuiging is ruimschoots gehaald. Gehandicapten Parkeerkaart (GPK) kostendekkend: Afgesproken was dat de GPK kostendekkend zou moeten worden. Door inzet van in het kader van de Wvg uitgebrachte integrale adviezen worden de kosten zodanig gedrukt dat de legesopbrengst de kosten van de kaart dekken. De beoogde ombuiging is gehaald. Nieuwkomersbeleid Taakstelling huisvesting statushouders 2005 heeft in het teken gestaan van het inlopen van de bij huisvesting van statushouders ontstane achterstand. In 2005 zijn 61 personen gehuisvest en is de achterstand ingehaald. Er is zelfs sprake van een kleine plus. Indicatiestelling Per 1 januari 2005 zijn de indicatietaken van het RIO overgenomen door het CIZ. Inmiddels is besloten tot liquidatie van het RIO en het opheffen van de gemeenschappelijke regeling RIO.

Ontwikkelingen 2005 Lokaal Sociaal Beleid Ouderen In het kader van lokaal sociaal beleid is eind 2004 gestart met een structureel overleg tussen de vijf middelgrote gemeenten (M5) in Noord-Brabant (Bergen op Zoom, Roosendaal, Oosterhout, Waalwijk en Oss) en de provincie. Op een vijftal onderwerpen (toekomstige rol en functie van wijken buurthuizen, maatschappelijke opvang, participatiebeleid in relatie tot inkomensondersteuning, integratie allochtone burgers en Wet Maatschappelijke Ondersteuning) vindt uitwisseling en reflectie plaats. Nieuwkomersbeleid WIN : met ingang van 2005 is voor de bekostiging van de inburgering van nieuwkomers overgegaan van de t-2 systematiek naar een systeem van outputfinanciering. Dit is gedaan om de rijksbijdrage in goede verhouding tot geleverde inspanningen te laten staan. Wet inburgering: in 2006 is de inwerkingtreding van de nieuwe Wet inburgering gepland. Deze nieuwe wet treedt in de plaats van de WIN en gaat uit van een Inburgeringsplicht voor nieuwkomers én oudkomers. In het nieuwe stelsel wordt uitgegaan van een eigen verantwoordelijkheid voor inburgeringsplichtigen In het nieuwe stelsel heeft de gemeente een spilfunctie. De geplande datum van inwerkingtreding ligt op 1 juli 2006.

Nieuw beleid 2005

OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator Aantal aanvragen om een Wvg-voorziening Aantal verstrekte ITS Aantal klachten van mensen met een functiebeperking over de toe- en doorgankelijkheid van de stad


Rekening 2005 1324 0 90

181

Doelgroepenbeleid

620

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Aantal toegekende woonvoorzieningen Aantal toegekende vervoersvoorzieningen Aantal toegekende rolstoelvoorzieningen Aantal toegekende subsidie Aantal afgegeven geh. parkeerkaarten Woningen nieuwkomerbeleid Gehuisveste personen nieuwkomerbeleid VVTV-uitkeringen ROA-uitkeringen

Rekening 2004 420 490 160 9

Begroting 2005

9 73 3 1

Rekening 2005 393 640 101 9 72 9 61 0 1

6 24 0 0



Rekening 2004 4.654 516 4.138 7.561

Begroting 2005 4.287 494 3.793 9.578

Rekening 2005 4.146 755 3.391 7.443

Afwijking 141 -261 402

Toelichting afwijking aantal uren: Het verschil wordt met name veroorzaakt, doordat 1fte het gehele jaar vacant is geweest binnen het beheersproduct gehandicaptenbeleid. BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2005 Bedragen in € 1.000

Toelichting Een gedeelte van de kosten voor het Klein Collectief Vervoer waren geraamd op dit beheersproduct. In het kader van lokaal sociaal beleid en in relatie tot woonservicezonering zijn in 2005 extra middelen ontvangen van de provincie voor het project “Oud- en jong” Invalideparkeerkaarten: de activiteit overgegaan naar een andere Een gedeelte van de kosten voor het Klein Collectief Vervoer waren geraamd op het beheersproduct Ouderenbeleid (BH620.01).

Bedrag 9

V/N V

21 21

N V

14 9

V N


Toelichting Apparaatskosten: met name gehandicaptenbeleid Minder gebruik van de warme maaltijdvoorziening. Voor de uitvoering van het project “MASS” is in 2004 een voorschot ontvangen op de toegekende subsidie van € 24.000 (80%). In 2004 is dit bedrag aan de voorziening “MASS” toegevoegd. De nog te ontvangen subsidie van € 6.000 (20%) is in 2005 verantwoord.


Bedrag

V/N 131 26 6 6

V V V N

182

Doelgroepenbeleid

De totale lasten van de WVG zijn iets lager dan in de begroting voorzien circa € 48.000 (1,7%). De inkomsten stijgen met circa € 135.000. Met name door de stijging van de inkomsten, ontstaat er een positief saldo van circa € 183.000. De afwijking van de lasten in totaliteit is gering. Echter binnen de afzonderlijke onderdelen zijn er wel verschillen waarneembaar. De woonvoorzieningen bleven achter bij de raming. De oorzaak daarvan moet worden gevonden in de in 2005 getroffen maatregelen op het gebied van de inkomensafhankelijke eigen betaling van een deel van de aanpassingskosten en het vooraf vaststellen van de maximaal aanvaardbare aanpassingskosten. Hetzelfde geldt voor de rolstoelvoorzieningen. Van vervoersvoorzieningen daarentegen werd meer gebruik gemaakt dan geraamd. Hieronder wordt per onderdeel een nadere toelichting gegeven: Woonvoorzieningen Ten opzichte van de begroting is er een afname de van kosten van woningvoorzieningen. Daarnaast is er in 2005 circa € 88.000 bij het Rijk gedeclareerd voor grote woningaanpassingen boven € 20.400. Vervoersvoorziening Van het Ministerie is een bijdrage ontvangen voor de bekostiging van vervoersvoorzieningen aan personen die in een AWBZ-instelling wonen. De totale lasten van de vervoersvoorziening liggen hoger dan in de begroting was voorzien (11,4%). Dit wordt met name veroorzaakt door een sterke toename van de toegekende vervoervoorzieningen. 2004: 490, 2005: 640 een stijging van 30%. Rolstoelvoorzieningen De lasten zijn iets lager dan in de begroting was voorzien (3,9%)

620

207 88

V V

10

V

143

N

21

V

31

N

Op basis van een realisatie van 63 afgeronde trajecten (afgegeven verklaringen) bedraagt de rijksbijdrage: 63 x € 7.500 = € 472.500. De werkelijke uitgaven bedragen € 515.000. Dit betekent een nadeel van € 42.000. In de begroting werd een tekort verwacht van € 19.000, zodat het totale nadeel € 61.000 bedraagt (door hogere reiskosten en kosten boekengelden).

61

N

Eindafrekening van de WIN over het jaar 2004 leidt tot een voordeel ten opzichte van de jaarrekening 2004.

35

V

144 144

V N

26

V

76

V

Nieuwkomers (WIN) De minister heeft in 2005 een gewijzigde financieringsystematiek bekend gemaakt. Met ingang van 2005 wordt bij de vaststelling van de rijksbijdrage een systematiek van outputfinanciering gehanteerd. Dit betekent per saldo een nadeel van € 31.000.

Oudkomers In 2003 is voor de uitvoering van de regeling € 278.000 ontvangen. Deze middelen zijn in 2003 toegevoegd aan de voorziening oudkomers. Per 1 juli 2004 is de uitvoering van de regeling gestart de kosten die in 2004 en 2005 zijn gemaakt zijn onttrokken aan de voorziening die in 2003 was gevormd. In de jaarrekening 2005 verloopt een en ander budgettair neutraal. ROA/Huisvesting statushouders: meer gemaakte kosten inzake ROA ( 1 persoon) maar ook meer rijksmiddelen hiervoor ontvangen. Minder huurinkomsten maar ook minder kosten statushouders. Per 1 januari 2005 zijn de indicatietaken van het RIO overgenomen door het CIZ onder directe verantwoordelijkheid van het Ministerie VWS. In 2004 is het RIO geliquideerd. Het positieve liquidatiesaldo is naar rato verdeeld onder de gemeenten. Voor Oosterhout betekent dit een bedrag van € 76.257


183

Doelgroepenbeleid

620


Toelichting

In 2004 zijn de lasten voor inhuur ter vervanging van een gedetacheerde medewerker op dit beheersproduct verantwoord. De uitgaven in het kader van het masterplan ouderen zijn in 2005 hoger dan in 2004, dit komt met name doordat een gedeelte van de uitgaven ten laste van ISV 1 - middelen zijn gebracht. Met betrekking tot gehandicaptenbeleid liggen de lasten in 205circa € 149.000 lager. De verschillen die hierboven zijn aangehaald ten opzichte van de begroting gelden ook in grote lijnen voor de verschillen tussen 2004 en 2005. o De kosten voor de woonvoorzieningen liggen ongeveer € 152.000 lager.. o De kosten voor de vervoersvoorzieningen stijgen met circa € 77.000, dit heeft met name te maken met een stijging van het aantal toegekende vervoersvoorzieningen met circa 30%. Onder andere door de voordelen van de Europese aanbesteding is de stijging van de kosten nog enigszins binnen de perken gebleven. o Een daling van het aantal toegekende rolstoelvoorzieningen en ook hier de voordelen van de Europese aanbesteding hebben in 2005 geleid tot lagere uitgaven van circa € 64.000. WIN Doordat gemeenten in het kader van de WIN hun taakstelling ten aanzien van de huisvesting van statushouders de afgelopen jaren niet realiseerde, heeft het Ministerie in 2004, besloten, dat gemeenten hun teveel ontvangen middelen in de afgelopen jaren, welke zij hadden gereserveerd, in moesten zetten voor de bekostiging van hun uitgaven in 2004. In 2004 is in totaliteit € 250.900 onttrokken aan de voorziening. Hierdoor zijn er in 2005 minder middelen ontvangen dan in 2005. Hier staat tegenover, dat de uitgaven ook lager, zijn doordat de onttrekking aan de voorziening in minder is gebracht op de uitgaven in 2004. Indicatiestelling Door het overgaan van de indicatietaken van het RIO naar het CIZ, zijn er vanaf 01.01.2005 geen gemeentelijke kosten meer, daar waar de lasten in 2005 nog circa € 512.000 bedroegen.


Bedrag

V/N

32

V

45

N

152

V

77

N

64

V

162 251

V N

512

V

184

Sociaal cultureel werk


630


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het ondersteunen van het sociaal-culturele leven en het leveren van een bijdrage aan de sociale cohesie. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Besluitvorming naar aanleiding van onderzoek naar de toekomstige functie van de buurthuizen (nota toekomst buurthuizen, vast te stellen eind 2005) TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Het ontwikkelen van beleid ten aanzien van buurten dorpshuizen • Subsidiëring van buurten dorpshuizen • Beheer en onderhoud van buurten dorpshuizen • Verantwoordelijkheid voor het groot onderhoud van de buurthuizen • Standpuntbepaling toekomst buurten dorpshuizen (okt. ’05) • Onderzoeksrapport Prisma Brabant Toekomstige functie buurten dorpshuizen in Oosterhout (mei ’04).

BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Bezuinigingen Basis in Balans In het kader van Basis in Balans zijn de volgende bezuinigingen voor de buurthuizen opgelegd ter grootte van € 114.000: 1. Algemene bezuiniging op de buurthuizen ad € 91.000,-. 2. Bezuiniging exploitatiesubsidie buurthuis de Pannehoef ad € 23.000,-. In het onderzoeksrapport is aangegeven dat de opbrengsten bij de genoemde bezuinigingsmogelijkheden marginaal zijn en dat het doorvoeren van de bezuinigingen uiteindelijk sluiting van de buurthuizen tot gevolg zal hebben. Op 23 november 2004 is besloten om de bezuinigingen op de buurthuizen niet door te voeren en op te vangen binnen de stelpost Basis in Balans. De raad is hierover geïnformeerd. Op 25 oktober 2005 is de nota Standpuntbepaling toekomst buurten dorpshuizen door uw raad vastgesteld.

Ontwikkelingen 2005 Bij de begroting 2005 is aangekondigd in 2005 een aanvang zou worden gemaakt met de uitvoering van het in 2004 vast te stellen beleid. Deze procedure heeft vertraging opgelopen. Dit is veroorzaakt door dat het onderzoek later dan gepland was afgerond en doordat de besluitvorming meer tijd heeft gevergd. Bij de opiniërende raadsbehandeling in februari 2005 bleek onvoldoende draagvlak voor bepaalde aanbevelingen uit het onderzoeksrapport, waarop in oktober 2005 een gewijzigd voorstel aan de raad is voorgelegd. Uitgangspunt van het nieuwe beleid is het inzetten van buurten dorpshuizen als instrumenten in het kader van lokaal sociaal beleid. De gemeente krijgt daardoor een meer actieve betrokkenheid bij en inzet op de buurten dorpshuizen. Het doel van de buurten dorpshuizen is het vergroten en behouden van de leefbaarheid in de buurt en het dorp. Dit scenario is uitgewerkt in een inhoudelijke visie (buurten dorpshuizen als instrument van beleid) en een daarvan afgeleide visie op accommodaties.


185


630

Bij de verdere vormgeving van het nieuwe beleid buurthuizen wordt aansluiting gezocht bij het project Wel Zo Goed Wonen Oosterheide en het project Subsidievernieuwing. Daarnaast wordt het beleid in samenhang gebracht met ontwikkelingen in het kader van de WMO (Wet Maatschappelijke Ondersteuning), met name bij het eerste prestatieveld van de WMO, het bevorderen van de leefbaarheid en sociale samenhang in dorpen, wijken en buurten. Voortvloeiend uit het raadsbesluit van oktober 2005 en de nota zijn eind 2005 de voorbereidingen gestart voor het plan van aanpak met betrekking de uitvoering. Dit plan van aanpak is begin 2006 vastgesteld. De uitvoeringsplannen zijn te splitsen in algemene plannen, die voor elk buurthuis gelden en specifieke projecten. Algemeen: 1) Ondersteuning en/of professionalisering voor de korte en de lange termijn:. 2) Onderzoek naar de bestaande structuur m.b.t. exploitatie, beheer en schoonmaak (verschilt nu per buurthuis). 3) Afbouwen aparte accommodaties voor allochtonen 4) Het opstellen van outputcontracten (OPC) met elk buurthuis, in de lijn van de nieuwe subsidieverordening van de gemeente Oosterhout Projecten:. 1) Haalbaarheidsonderzoek naar de uitvoering van het “project De Nieuwe Bunthoef”, waarbij aangesloten wordt bij het project woonservicezonering Oosterheide. 2) Het op termijn sluiten van buurthuis Schervenheuvel, waarbij voor de huurders van het buurthuis een onderzoek naar een passend alternatief wordt uitgevoerd.

Nieuw beleid 2005


Rekening 2005


Rekening 2004

Begroting 2005

Rekening 2005



Rekening 2004 834 96 738 1.163

Begroting 2005 590 87 503 1.400

Rekening 2005 656 96 560 646


Toelichting afwijking aantal uren: Er zijn minder uren aan besteed dan voorzien omdat de uitvoering van de nota buurthuizenbeleid vertraging heeft opgelopen. Dit komt door vertraging van de behandeling van de nota in de raad.


186


630



Toelichting Doorstart v.h. de Toonzaal Doorstart v.h. de Toonzaal Extra afschrijving kapitaallasten v.h. de Toonzaal FINANCIËLE TOELICHTING

Bedrag 8 5 121

V/N V N N


Toelichting Apparaatskosten De raming van de verzekeringspremies was hoger dan de werkelijke uitgave. Dit wordt gecorrigeerd bij de 1e concernrapportage 2006. Extra onderhoudskosten als gevolg van nieuwe functie voor de ouderkamer in wijkcentrum Slotjesveld. In het wijkcentrum Bunthoef zijn twee extra gevelkachels geplaatst in verband met inhuizing Mare Nostrum Collegebesluit om de bezuiniging op de buurthuizen niet door te voeren. Dit n.a.v. het rapport over de toekomst van de buurthuizen, waarin geconcludeerd wordt dat de bezuiniging sluiting tot gevolg zou hebben. De raming van de huuropbrengst van de Pannehoef in de begroting is de laatste jaren niet geïndexeerd.

Bedrag 47 22 14

V/N V V N

115

N

10

N


Toelichting Geen bijzonderheden


Bedrag

V/N

187

Jeugd


630


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Alle jeugdigen van 0-25 jaar in Oosterhout op weg brengen naar maatschappelijke zelfstandigheid en een positieve deelname aan het maatschappelijk leven. Het accent ligt daarbij op het vergroten van kansen en het voorkomen van uitval van jeugdigen. De aantrekkelijkheid van Oosterhout als woon-, werken recreatiegemeente voor jongere categorieën waarborgen en waar nodig versterken. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Wet op de jeugdzorg • (Te actualiseren) Nota jeugdbeleid TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Het ontwikkelen van beleid dat Oosterhout aantrekkelijk moet houden en maken voor jongere categorieën. • Bevordering van een vraaggericht, samenhangend en sluitend aanbod van voorzieningen, gericht op verbetering van kansen van jongeren • Voeren van regie over de totale preventieve jeugdgezondheidszorg voor kinderen tot 19 jaar • Stimuleren van informatievoorziening voor jeugdigen en intermediairs • Voorkoming, waar mogelijk, van buitensporige overlast door jongeren • Aansluiting van gemeentelijk preventief jeugdbeleid op een vraaggericht, samenhangend en sluitend aanbod van jeugdhulpverlening. • Taken op het gebied van opvoed-, opgroei- en gezinsondersteuning (informatie verstrekken, signaleren problemen, pedagogische hulp, toeleiding tot het hulpaanbod, coördineren van zorg in het gezin op lokaal niveau) BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 (Nota jeugdbeleid In 2005 is (de nota) jeugd aangewezen als één van de pilotprojecten voor de Oosterhoutse aanpak nieuwe stijl (aanpak onder alliantiemanagement), waardoor het aanbieden van een Plan van Aanpak in de tweede helft van 2005 niet is gerealiseerd. De procedure voor deze nieuwe aanpak wordt begin 2006 opgestart. SPOP en –activiteiten De realisatie van de Speel- en Sportontmoetingsplekken (SPOP’s) en de daarbij te organiseren sportieve activiteiten door Merites en Oosterhout in Beweging is achtergebleven op de planning. In 2005 zijn twee SPOP’s gerealiseerd en één SPOP verwijderd. In 2005 is een aanvang gemaakt met de evaluatie van de SPOP’s en de activiteiten daarbij. Op basis daarvan worden in de eerste helft van 2006 nieuwe voorstellen gedaan. Wet op de Jeugdzorg Op 1 januari 2005 is de Wet op de Jeugdzorg in werking getreden. In het kader van deze wet heeft Bureau Jeugdzorg een smaller takenpakket gekregen (o.a. indicatiestelling) waardoor zij bepaalde taken heeft moeten afstoten. Het gaat hier o.a. om schoolmaatschappelijk werk, coördinatie van het steunpunt opvoeding en het geven van sociale vaardigheidstrainingen. Deze activiteiten zijn grotendeels op een andere wijze gecontinueerd. Coördinatie van het steunpunt opvoeding is overgenomen door Mee Brabant Noord. Merites heeft in 2005 schoolmaatschappelijk werk op de scholen voor voortgezet onderwijs uitgevoerd een geeft tevens sociale vaardigheidstrainingen (zie ook gerealiseerd beleid).


188

Jeugd

630

Aansluiting lokaal jeugdbeleid-provinciale jeugdzorg In 2005 zijn afspraken gemaakt met Bureau Jeugdzorg en lokale partners, waaronder de scholen voor primair en voortgezet onderwijs, over de aansluiting tussen de lokale voorliggende voorzieningen en de provinciale jeugdzorg. De afspraken betreffen met name. de inzet van Bureau Jeugdzorg bij de doorverwijzing van jeugdigen voor het indiceren voor jeugdzorg. De gemaakte afspraken worden in 2006 geëvalueerd. Aanleiding voor deze nieuwe afspraken was het in werking treden van de Wet op Jeugdzorg per 1 januari 2005. Schoolmaatschappelijk werk Door inzet van middelen vanuit het regionaal samenwerkingsverband voortgezet onderwijs (RSV) kan, ondanks de afbouw van provinciale subsidie schoolmaatschappelijk werk op het voortgezet onderwijs tot in ieder geval 1 augustus 2008 onder dezelfde voorwaarden worden gecontinueerd. In 2005 is tevens besloten om met ingang van 1 januari 2006 voor een proefperiode van twee jaar schoolmaatschappelijk werk op het basisonderwijs in te voeren. Buurtnetwerk Jeugdhulpverlening Het buurtnetwerk Jeugdhulpverlening is met ingang van het schooljaar 2004/2005 vanwege het ontbreken van voldoende draagvlak bij enkele deelnemende partners opgeheven. In de brede school is het casuïstiekoverleg tussen jeugdverpleegkundige en school geïntensiveerd. Tevens vindt in het kader van het project bemoeizorg in Oosterheide casuïstiekoverleg plaats. Een dekkend netwerk op casusniveau ontbreekt echter in de gemeente Oosterhout, zowel voor 12- als voor 12+. Het opzetten van een dekkend netwerk op casusniveau wordt ingebracht in het beleidsteam preventief jeugdbeleid.

Ontwikkelingen 2005

Beleidsteam preventief jeugdbeleid In 2005 is het beleidsteam preventief jeugdbeleid opgericht. Dit beleidsteam bestaat uit vertegenwoordigers van GGD West-Brabant (incl. Kruiswerk Mark en Maas), politie, Merites, Buro Halt, primair en voortgezet onderwijs, Mee Brabant-Noord, GGZ en gemeente. Taken van dit beleidsteam zijn o.a. het ontwikkelen en in stand houden van een sluitende aanpak gericht op preventief jeugdbeleid (sluitende keten) en het adviseren bij het ontwikkelen van nieuw beleid op het terrein van preventief jeugdbeleid. De werkzaamheden en samenstelling van het beleidsteam worden na een jaar geëvalueerd. Jongeren in de openbare ruimte In 2005 is een start gemaakt met de projectgroep “jongeren in de openbare ruimte”. Doel van dit project is om samen met de partners in buurtbeheer praktische afspraken te maken over samenwerking, taakverdeling, afstemming en registratie bij de aanpak van jongerenoverlast. Niet overlast maar “jongeren in de openbare ruimte” is hierbij de insteek, waarbij aandacht voor de rol van het preventief jeugdbeleid naast repressief optreden bij het beperken van overlast en het “afglijden” van jongeren. De nadruk van de inzet van het jongerenwerk komt in het verlengde hiervan steeds meer te liggen op het outreachend werken in plaats van accommodatiegericht werken. Toonzaal (zie cultuur 5404) Nieuw beleid 2005 Niet van toepassing.

OUTCOME- INDICATOREN 2005 • Uitkomsten jeugdmonitor (12-17); • Evaluatie SPOP; • Burgerijenquete; Resultaten kinder-/tienerwerk


189

Jeugd


630

Rekening 2004

Aantal uren schoolmaatschappelijk werk in het voorgezet onderwijs Aantal SPOP’s

Begroting 2005 30

Rekening 2005 30

30

4

2



Rekening 2004 149 0 149 385

Begroting 2005 229 24 205 924

Rekening 2005 227 24 203 931

Afwijking 2 0 2



Toelichting De kosten voor schoolmaatschappelijk werk op het voortgezet onderwijs bedragen € 57.935. Deze kosten waren in de begroting gedeeltelijk voorzien op dit beheersproduct € 23.597. De lasten stijgen derhalve met € 34.338. Deze kosten worden gedeeltelijk bekostigd met een bijdrage van de provincie, € 23.957, welke niet in de begroting was voorzien. De overige kosten zijn opgevangen door een ombuiging binnen het OPC Merites (€ 10.741).

Bedrag

V/N

34 24

N V


Toelichting N.v.t.

Bedrag

V/N


Toelichting In 2005 is de uitvoering van het schoolmaatschappelijk werk op dit beheersproduct opgenomen. Vanuit de provincie is een bijdrage ontvangen, daarnaast wordt € 10.741 bekostigd vanuit het OPC met Merites (zie ook begrotingswijziging).


Bedrag 34 24

V/N N V

190

Kinderopvang en Voorschool


650


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het voorzien in de behoefte aan kinderopvang en buitenschoolse opvang, het bevorderen van peuterspeelzaalwerk voor kinderen van 2,5 tot 4 jaar. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Wet (Basisvoorziening) kinderopvang • Beleidsnota kinderopvang en peuterspeelzaalwerk TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Ontwikkelen van beleid ten aanzien van kinderopvang en peuterspeelzaalwerk, mede in relatie tot andere voorschoolse voorzieningen • Opstellen en bijhouden openbare registratie kinderdagverblijven • Toezicht en handhaving kwaliteit kinderopvang • Subsidiëring voorschool • Het verstrekken van het ontbrekende werkgeversdeel in de kosten van kinderopvang voor doelgroep-ouders • Beheer en onderhoud van gemeentelijke gebouwen in gebruik voor kinderopvang en peuterspeelzaalwerk BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Peuterspeelzaal/Voorschool. Per 1 oktober 2005 is de Voorschool gestart. Het peuterspeelzaalwerk is onderdeel van de basisschool geworden. Hiermee wordt een bjidrage geleverd aan de algemene doelstelling van de Voorschool (optimale ontwikkeling van het kind). Er zijn 18 Voorscholen gestart. Besloten is om de kosten die voortvloeien uit de subsidiebeëindiging aan SPO te subsidiëren. De raad is hierover geïnformeerd. Bij de begroting 2005 is aangekondigd dat het beleid verder wordt uitgekristalliseerd. Dit is gerealiseerd: er is een gemeentelijke notitie kwaliteitseisen opgesteld en met het onderwijs zijn nadere afspraken gemaakt over de invulling van de Voorschool. De programma’s, die worden aangeboden binnen de Voorschool, sluiten aan bij het onderwijsconcept en methodiek van de betreffende scholen. De leidsters van de Voorschool maken onderdeel uit van het onderwijsteam. Op deze wijze zijn optimale randvoorwaarden gecreëerd voor een soepele overgang voor het kind van de Voorschool naar de basisschool. Kinderopvang. De nieuwe Wet Kinderopvang is per 1 januari 2005 in werking getreden. Hiermee zijn alle subsidies voor de kinderopvangorganisaties vervallen. Alleen in de wet benoemde doelgroepouders hebben recht op een bijdrage in de kosten van kinderopvang (zie beheersprodukt 611.03) De gemeente blijft verantwoordelijk voor het toezicht op de kwaliteit van de kinderopvang. In 2005 zijn niet alle kinderdagverblijven door de GGD bezocht. Vanwege de invoering van de nieuwe wet kinderopvang zijn op landelijk niveau afspraken gemaakt over uitvoering van de inspecties, waabij prioriteit gegeven wordt aan nieuwe kinderdagverblijven en wijzigingen in het register. De GGD West -Brabant heeft de drie inspecties volgens de landelijke afspraken uitgevoerd. Daarnaast is in Oosterhout per 1 oktober 2005 de Voorschool gestart. Met de GGD is afgesproken prioriteit te geven aan de inspecties van de Voorscholen en in 2006 alle kinderdagverblijven te inspecteren.


191


650

Daarnaast dient de gemeente een openbaar register in te richten, waarin alle kinderdagverblijven zijn opgenomen. Dit register is gepubliceerd in de lokale pers en staat permanent op de gemeentelijke website.

Ontwikkelingen 2005 Peuterspeelzaal/Voorschool. De subsidiebeëindiging aan SPO wordt in het voorjaar van 2006 afgehandeld. Kinderopvang. In 2005 zou door de GGD een onderzoek naar de technische hygiënezorg worden uitgevoerd. Op basis van de uitkomsten van dit onderzoek zou in overleg met de gemeenten afspraken worden gemaakt over het basispakket en maatwerk. Het onderzoek door de GGD is nog niet afgerond. In overleg met de GGD en de gemeenten is daarom afgesproken om de afspraken over basispakket en maatwerk in te laten gaan in 2007. Gezien de ontwikkelingen van de Warandevisie is besloten om het gebouw Paterserf ook in 2006 en 2007 te blijven gebruiken voor kinderdagopvang.

Nieuw beleid 2005


Rekening 2005


Output Indicator Aantal kinderdagverblijven * Aantal voorscholen ** Aantal peuters ***

Rekening 2004

Begroting 2005

Rekening 2005

12

13

780 waarvan 89 VVE

770 waarvan 89 VVE

13 18 569 waarvan 89 VVE

Toelichting: * In Oosterhout zijn instellingen voor kinderopvang, waarvan 3 kleine (met 1 locatie) en de grote instelling SKO, die meerdere kinderdagverblijven heeft. ** Het aantal Voorscholen is op het moment van het opstellen van deze begroting nog niet exact bekend. Het streven van het onderwijs is om op termijn bij iedere basisschool een voorschoolse voorziening te hebben. *** Het lagere aantal peuters is veroorzaakt door de start van de Voorschool per 1 oktober 2005, de overgangssituatie, natuurlijk verloop, en de bij sommige Voorscholen nog beperkte capaciteit.


192


650



Rekening 2004 1.204 818 386 1.190

Begroting 2005 376 41 335 1.825

Rekening 2005 854 -27 881 814


Toelichting afwijking aantal uren: Het aantal uren is minder dan voorzien. De uitvoering van de Voorschool verloopt voorspoedig. Er zijn wel veel uren besteed aan de afbouw van de subsidierelatie met SPO, maar iets minder dan voorzien. Het juridische deel van dit dossier is uitbesteed.


Toelichting N.v.t.

Bedrag

V/N



Toelichting Apparaatskosten De taakstelling met betrekking tot de uitbreiding van de capaciteit (aantal kindplaatsen) kinderopvang (Rijksregeling Kinderopvang) is niet helemaal gerealiseerd. 199 plaatsen gerealiseerd i.p.v. de taakstelling van 227,7. De afrekening met het ministerie met betrekking tot de kinderopvang (Rijksregeling Kinderopvang), zie ook bovenstaande, heeft ook effect op de subsidie aan SKO. Bij de begroting 2004 is € 160.000 extra beschikbaar gesteld voor extra subsidie peuterspeelzaalwerk, de dekking was voorzien uit de vrije reserve. Een gedeelte van het restant € 71.208 is in 2005 aangewend. De extra subsidie 2005 wordt ook gedekt uit de vrije reserve De kosten van het sociaal plan SPO bedragen € 437.000. Dit bedrag was niet voorzien in de begroting 2005 en wordt middels een storting in een voorziening ten laste van 2005 gebracht. Het sociaal plan voorziet in een eenmalige afkoop, Doordat SPO per 1 september 2005 is opgegaan in de Delta-voorschool ontvangt SPO geen subsidie meer in de exploitatielasten, behoudens kosten van vaste lasten of overige verplichtingen, die nog doorlopen na 1 oktober 2005.


Bedrag 63 73

V/N V N

73

V

71

N

437

N

81

N

193


650


Toelichting Doordat de invoering van de wet kinderopvang in 2004 een jaar is uitgesteld, is in 2004 een eenmalige bijdrage ontvangen. Deze middelen waren voorheen onderdeel van de algemene uitkering. Doordat de wet kinderopvang in 2004 met een jaar is uitgesteld, is in 2004 de regeling uitkering kinderopvang (Ruk) in het leven geroepen als opvolger van de regeling kinderopvang en buitenschoolse opvang (Rkb). Deze middelen zijn in 2004 doorbetaald aan SKO, waardoor ook de lasten in dat jaar stegen. In 2005 heeft de afrekening van de Rkb plaatsgevonden. Deze afrekening leidde tot een terugbetaling aan het Ministerie van € 72.741. Dit bedrag is door de gemeente teruggevorderd bij SKO.


Bedrag 374

V/N N

397 397

N V

73 73

N V

194

Gezondheidszorg


710

Voorzieningen H. van Brummen

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het bevorderen van de gezondheid van inwoners van Oosterhout en het (mede) terugdringen van het gebruik van curatieve zorg. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Wet Collectieve preventie volksgezondheid • Beleidsnotitie volksgezondheid gemeente Oosterhout TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Ontwikkelen en uitvoeren van volksgezondheidsbeleid • Verstrekken van subsidies BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Lokaal Volksgezondheidsplan Door de vergrijzing treed er een autonome groei op van de curatieve gezondheidszorg. Beperking van deze autonome groei kan plaatsvinden door preventieve maatregelen. In de uitwerking van de woonservicezone ‘Oosterheide, Wel Zo goed Wonen” worden dergelijke preventieve maatregelen uitgewerkt. Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg (GR OGZ) en GGD Het jaar 2005 heeft geheel in het teken gestaan van de afronding van de afspraken met betrekking tot de productencatalogus 2005-2008 en het vastleggen van het daarin opgenomen maatwerkdeel. In het maatwerkdeel zijn tevens de onderdelen vanuit de Jeugd gezondheidszorg 0-19 jaar opgenomen. Hiermede is een begin gemaakt met het structurele proces zodat de stelregel van de GGD: “Zeggen wat je doet en doen wat je zegt”, ook daadwerkelijk kan worden getoetst en gemeten. Maatschappelijk Steunsysteem Geestelijke gezondheidszorg (MASS) In 2005 werd uitwerking gegeven aan het continueren en verbeteren van het casuïstiekoverleg tussen de direct betrokken partijen en het continueren van het Inloop-punt. Meer dan 50 verschillende bezoekers komen regelmatig naar het inloop-punt. Hiermee wordt in dit verband een bijdrage geleverd aan de maatschappelijke opvang binnen Oosterhout, het exploreren van behoefte en zo nodig het mede vormgeven van preventieve woonbegeleiding. Huiselijk Geweld Huiselijk geweld is een van de meest voorkomende geweldsvormen in ons land. In West-Brabant werd tot 1 mei 2005 uitvoering gegeven aan het regionaal project “STOP huiselijk geweld ”. Met de tijdelijke stimuleringsregeling advies- en steunpunten huiselijk geweld wil het rijk een landelijk dekkend netwerk van advies- en steunpunten huiselijk geweld realiseren. In nauwe samenwerking met Breda als centrumgemeente, is medewerking gegeven aan de realisatie van een regionaal advies- en steunpunt huiselijk geweld voor de periode 2005 – 2009 als vervolg op het project “STOP huiselijk geweld”. Jeugdgezondheidszorg (JGZ) In het bestuurlijk subregionaal overleg jeugdgezondheidszorg is de notitie “Samenwerking Jeugdgezondheidszorg Kruiswerk Mark en Maas en GGD West-Brabant” vastgesteld. Hiermee is een volgende stap gezet in het verder vormgeven van de integrale jeugdgezondheidszorg.


195

Gezondheidszorg

710

Ontwikkelingen 2005 Jeugd Gezondheidszorg (JGZ) In het kader van de Jeugdgezondheidszorg in relatie tot lokaal sociaal beleid is provinciale subsidie ontvangen voor een pilotproject “Bemoeizorg in Oosterheide 0-19 jaar”. In nauwe samenwerking met de GGD en Kruiswerk Mark en Maas wordt dit project in de jaren 2005 en 2006 uitgevoerd. Regionale Ambulance Voorziening (RAV) Op grond van de Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg is al geruime tijd aandacht voor de knelpunten bij de ambulancevoorzieningen, zowel wat betreft voorzieningenniveau als financieel. Het rijk heeft toegezegd deze op te lossen door extra middelen ter beschikking te stellen. Hieraan waren echter voorwaarden verbonden. Om te voldoen aan deze voorwaarden moesten de ambulancediensten GGD West-Brabant en GGD Hart van Brabant opgeschaald worden. Tegelijkertijd moeten zij worden ondergebracht bij een nieuw op te richten rechtspersoon. Ter sanering van de financiële positie en ter behoud van de werkgelegenheid moeten de ambulancediensten worden voorgedragen voor sanering bij het College Sanering Ziekenhuisvoorzieningen. Eind 2005 is de nieuwe “Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulance Voorziening MiddenWest-Noord” aangegaan en bekrachtigd. Begin 2006 zal de eerste vergadering van het Algemeen Bestuur plaatsvinden. Met deze nieuwe Gemeenschappelijke Regeling is voldaan aan de voorwaarden van het ministerie en is de sanering voorgedragen bij het eerder genoemd College. Over de uitkomst van het saneringsverzoek kan op dit moment nog geen verwachting worden uitgesproken. Nieuw beleid 2005 Niet van toepassing OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Inzake het inloophuis is het aantal bezoeken: tot 1 december 2004 : tot 1 maart 2005 : tot 1 april 2005 : tot 1 juni 2005 ;

Rekening 2005

17 verschillende personen 40 verschillende personen (cumulatief) 45 verschillende personen (cumulatief) 50 verschillende personen (cumulatief)



Rekening 2004 1.561 567 994 140

Begroting 2005 1.544 583 961 640

Rekening 2005 1.475 583 892 479

Afwijking 69 0 69

Toelichting afwijking aantal uren: In 2005 zijn minder uren noodzakelijk geweest dan verwacht. De geraamde uren van 2005 waren gebaseerd op het jaar 2004, het jaar waarin het productenboek van de GGD is ontwikkeld.


196

Gezondheidszorg

710


Toelichting In 2005 zijn extra middelen ontvangen in het kader van de stimuleringsregeling Sociaal Beleid voor het project “Bemoeizorg in de wijk Oosterheide”. Tegenover deze inkomst staan ook uitgaven van de gelijke omvang. Ter bekostiging van het interventieprogramma “armoede en gezondheid kinderen” is in 2005 € 14.000 van dit beheersproduct overgeheveld naar het product Minimabeleid (610). Vanuit het Rijk is in 2005 de rijksbijdrage voor jeugdgezondheidszorg (uniform deel) naar boven bijgesteld, onder andere als gevolg van arbeidskostenontwikkeling. Tegenover deze hogere rijksbijdrage, staat een hogere subsidie aan de instelling die de jeugdgezondheidszorg uitvoert in de gemeente.

Bedrag 16 16

V/N N V

14

V

27 27

N V


Toelichting Het budget voor de GGD is in de begroting opgenomen inclusief de bijdrage in het kader van GHOR. De werkelijke uitgaven ten behoeve van GHOR zijn verantwoord bij de brandweer/veiligheid e e Over het 1 en 2 kwartaal is een voorschot betaald voor de ambulancedienst. Voorzichtigheidshalve is dit ten laste van de jaarrekening 2005 gebracht. Gepaard met de vorming van de Regionale Ambulance Voorziening is een saneringskrediet aangevraagd bij het ministerie In 2005 heeft de afrekening van de ambulancedienst over 2004 plaatsgevonden. Deze viel positief uit. In de begroting is rekening gehouden met een bijdrage aan de GGD van € 782.176, deze bijdrage was afgestemd op de begroting van de GGD. Met name doordat een gedeelte van deze bijdrage verhaald kan worden op het BTW compensatiefonds ontstaat er een voordeel.

Bedrag 52

V/N V

36

N

18

V

19

V


Toelichting De hogere uitgaven voor de regionale gezondheidszorg in 2004 ten opzichte van 2005 zijn voornamelijk veroorzaakt door de kosten van de ambulancedienst. In 2004 is hiervoor € 150.000 betaald, doordat in de loop van 2005 de Regionale Ambulance Voorziening (RAV) is gevormd bedragen de kosten in 2005 maar € 36.000.


Bedrag L 114

V/N V

197

5.

Programma Dienstverlening


Beleidsproduct 000 Productondersteuning

Rekening Begroting Rekening Afwijking 2004 2005 2005 0

0

0

0

001 Raad

834

943

858

85

001 College

528

574

587

-13

62

86

70

16

2.175

2.042

1.929

113

1.425

852

1.082

-230

327

470

283

187

1.725

1.702

1.777

-75

628

715

709

6

7.704

7.384

7.295

89

001

Intergemeentelijke samenwerking

002

Bestuurs- en management ondersteuning

003 Publieksdiensten 003 GEO-informatie 120 Brandweer 140 Openbare orde en veiligheid Totaal


198

Productondersteuning


000

Dienstverlening F. Gerbrands

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het zo effectief en efficiënt mogelijk en pro-actief (intern) faciliteren van de gemeentelijke bedrijfsvoering. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Nota’s “Anders Oosterhout”, “Meer dan de som der delen”, “Samen in-delen” • Programma organisatieontwikkeling 2004 • Kadernota personeelsbeleid • Informatieplan 2004-2007 (inclusief bijbehorende informatieplanning), Geo-IT-visie 2004-2007 • Archiefwet,archiefbesluit en archiefverordening • Projectplan digitalisering documentenbeheer • Huisstijlhandboek • Nota inkoop- en aanbestedingsbeleid 2003 • Gemeentewet en invorderingswet • Besluit Begroting & Verantwoording , regels voor de jaarverslaggeving • Wet op de omzetbelasting • Meerjarenbeleidsplan en begroting Gemeente Oosterhout • Wet op de omzetbelasting • Wet FIDO • Notitie planningen controlcyclus • Notitie afronding Herstart, Topstructuur en Programma organisatieontwikkeling 2004 • Representatieplan “Niet op routine” • Arbo richtlijnen en Bedrijfsinterne Milieuzorg TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Het ontwikkelen, coördineren en faciliteren van het gemeentelijk personeels- en organisatiebeleid en alle activiteiten op het gebied van personeelsbeheer • Het ondersteunen van de organisatie met behulp van informatie- en communicatietechnologie • Onderzoek en statistiek • Het archiveren van stukken, beheren van het archief, postverwerking en –bewaking • Het coördineren van druk- en reprowerkzaamheden • Het beheren en onderhouden van de tractiemiddelen • Het adviseren over en begeleiden van inkoop door de organisatie • Integraal accommodatiebeheer voor het gemeentelijk vastgoed • Advisering en ondersteuning (administratie) op het gebied van financiën • Aansturing, door directie en managementteam, van het concern en de afdelingen • Facility management (inrichting, interieurverzorging, bewaking, bedrijfsrestaurant) BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 In de paragraaf bedrijfsvoering is uitgebreid ingegaan op het gerealiseerde beleid in 2005 op het gebied van bovenstaande activiteiten. Hier zullen derhalve uitsluitend die onderwerpen aan bod komen die niet afzonderlijk in deze paragraaf staan vermeld, dit geldt tevens voor de ontwikkelingen 2005 en het nieuwe beleid 2005. • •

Met Oisterwijk is met betrekking tot automatisering een samenwerkingsovereenkomst gesloten. De samenwerking binnen de Regio heeft in 2005 ook meer vorm gekregen. Het onderzoek naar de telefonische bereikbaarheid heeft in het vierde kwartaal 2005 plaats gevonden, omdat in de eerste helft van 2005 er nog de nodige interne verhuizingen waren, waardoor geen reëel beeld verkregen kon worden.


199


000

•

De implementatie van de software voor het Informatiesysteem Gemeentelijk Vastgoed (IGV) is grotendeels gerealiseerd. Het vullen van het systeem met de beschikbare data wordt in de loop van 2006 afgerond. Hiermee wordt het IGV operationeel. • In het vierde kwartaal van 2005 is gestart met de Burgerijenquête 2005. In december zijn de enquêtes uitgezet. In het voorjaar van 2006 zullen de resultaten bekend worden gemaakt. • de processen van Aou-P en O, Bwo-Srm zijn opnieuw bekeken en verbeterd. Ook de bezwaarschriftenprocedure Aou-jur is onder de loep genomen en verbeterd. • Op de website van de Gemeente Oosterhout is het inmiddels mogelijk om met een aantal elektronische formulieren producten aan te vragen. De volgende producten kunnen via het Internet digitaal worden aangevraagd @uittreksel GBA (alleen nationaal) @doorgeven verhuizing binnen Oosterhout @parkeervergunning (alleen bewoners) @aanvraag eigen verklaring (t.b.v. rijbewijs verlenging) @aanvraag akte burgerlijke stand • •

In 2005 zijn 4 grotere al dan niet Europese aanbestedingen afgerond, te weten uitzendkrachten (voor een zestal gemeenten), externe accountant, afvalcontainers en Arbodienst. Vanwege de samenvoeging van Inkoop en Facility zijn alle functies opnieuw beschreven en vastgesteld. Insteek hierbij was functieherziening van specifiek naar algemeen.

Ontwikkelingen 2005 • Voor eind 2009 zal het gehele stadhuis een algehele renovatie ondergaan. Voor wat betreft de ontwikkelingen op het gebied van de huisvesting van de gemeentewerf en de brandweerkazerne Oosterhout zijn in 2005 geen besluiten genomen. Naar verwachting komt hierover in 2006 duidelijkheid • In 2005 is samen met de onderzoeksbureaus van Bergen op Zoom, Breda en Roosendaal een regionaal Koopstromenonderzoek gerealiseerd. In de toekomstig zal de taakgroep O&S vaker met collega’s in de regio samenwerken op het terrein van regionaal onderzoek. • De ‘Staat van de Gemeente’ is een nieuw instrument dat door een aantal partijen in opdracht van de Vereniging van Gemeentesecretarissen (VSG) wordt ontwikkeld. Doel van dit instrument is het functioneren van gemeenten transparanter te maken. In 2005 heeft de gemeente Oosterhout deelgenomen aan de testfase van dit instrument. • 2005 heeft zich gekenmerkt door een groot aantal afscheidrecepties van medewerkers. Dit heeft zijn impact gehad op kosten en baten bij recepties en evenementen. • 2005 heeft ook sterk in het teken gestaan van de afronding van de renovatie van het stadhuis. • Boekingen catering, te weten restaurant enerzijds en recepties/evenementen anderzijds, worden nog niet eenduidig geboekt. Bovendien loopt nog een onderzoek naar de BTWafdrachten. Hierover staan gesprekken met de belastingdienst gepland.

Nieuw beleid 2005


Rekening 2005

n.v.t.


200


000

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Aantal medewerkers Formatie (fte.) Gemiddelde leeftijd Ziekteverzuim% (excl zwangerschap) % gevoerde functioneringsgesprekken* % gevoerde beoordelingsgesprekken* Aantal personen met (deeltijd) FPU Aantal geplaatste werkplekken in beheer Aantal helpdeskmeldingen per jaar Geo-IT: Aantal gebruikers GIS-viewer

Rekening 2004 464 414,99 43,91 4,94 n.b. n.b. n.b. 439 4500

Begroting 2005

Rekening 2005 458 416,03 43,69 5,01 69% 64% 41

429 2200

472 8735

150

200

Rekening 2004 155.000


Rekening 2005 154.000

235.000 228 10.400 50.000 56.000 400.000 310.000 8 5 1.500 7.750 2.000.000

215.000 235 8.250 50.000 50.000 400.000 220.000 8 5 1.500 7.500 2.000.000

222.000 220 10041 50.000 50.000 400.000 220.000 8 5 1.500 7.500 2.000.000

180

* op basis van administratieve verwerking binnen cluster P&O

Output Indicator Aantal inkomende poststukken incl. registratie Aantal uitgaande poststukken incl. registratie Aanbod archivering in m1 Aantal inlichtingen en uitleningen Kaarten ‘ met vriendelijke groeten’ Visitekaartjes Voorgedrukt briefpapier Enveloppen in diverse formaten/uitvoeringen Personeelsblad Ravelijn Nieuwsbrieven WVG en Zorg Documentatiemappen Rapportomslagen Kopieën, deels voorzien van afwerking als binden, brocheren of nieten



Rekening 2004 15.143 15.143 0 120.483

Begroting 2005 14.351 14.351 0 121.465

Rekening 2005 14.530 14.530 0 119.103


Toelichting afwijking aantal uren: De onderschrijding van de uren wordt met name veroorzaakt door zwangerschapsverloven en verschillende mensen met FPU. Deze ruimte is (nog) niet ingevuld in 2005.


201


000


Toelichting • Overheveling budget kinderopvang van baten naar lasten, • Overheveling Arbo-budget brandweer • Prijscompensatie budget onderhoudscontracten e • Onderzoek 3 fase stadhuis e • 1 concernrapportage: prijscompensatie brandstofkosten e • 1 concernrapportage: verhogen budget onderhoud tractie vanuit PBS • Extra kapitaallasten ivm. overheveling leasebudget drankautomaten • Prijscompensatie schoonmaak- en cateringbudget • Overheveling budget PBS van de afdeling AOU naar Facility Management: restaurant • Overheveling budget PBS van de afdeling AOU naar Facility Management: schoonmaak • Overheveling van leasebudget drankautomaten naar kapitaallasten

Bedrag 84 13 3 50 15 34

V/N N N N N N N

4 4 75

V N N

24

N

4

N


Toelichting LASTEN kapitaallasten met name extra afschrijving tractiemiddelen Apparaatskosten Personeelsbeleid, -beheer en organisatiebeleid • Lagere rechtspositionele kosten: onvoorziene afscheidsgratificaties, niet-vaste onkostenvergoeding kledingvergoeding en hiernaast minder AOW/ANW, IZA premie gepensioneerden en ziektekostenpremies en minder incidentele rechtspositionele kosten t.o.v. begroting. Ook een klein saldo op kinderopvang en ondernemingsraad. • Voorziening Non-activiteit: De mutaties van de voorziening non-activiteit worden met name veroorzaakt door de Herstart en de verplichtingen alsmede een actualisatie van eerdere aannames m.b.t. terugverdiencapaciteit. • Pensioenen politieke ambtsdragers: een jaarlijkse indexering van de pensioenuitkering van 2%, welke voor de pensioenen gekoppeld is aan de indexering ABP-pensioenfonds. • FPU: door de wijzigingen in de CAO ten aanzien van pré-vut en FPU zien we een enorme toename aan (deeltijd) ontslagverzoeken in het kader van FPU (41 personen). Automatisering en Telecommunicatie en Informatisering • extra kosten voor 49 werkplekken, servers en licenties. • meer telefoongesprekken m.n. naar mobiele telefoons en meer abonnementen • burgerijenquete: het veldwerk van de enquête is eind december in plaats van eind november gehouden Accomodatiebeheer gemeentelijk vastgoed • Hogere uitgaven voor aardgas, water en verzekering ( geen rekening gehouden met de renovatie van het stadhuis)


Bedrag

V/N

166 58

N V

20

V

252

V

60

N

125

N

20 67

N N

15

V

35

N

202


000

• • • •

De afrekeningen van de leveranciers lopen niet parallel met het boekjaar. Extra kosten Fit-plan inclusief medewerker !Go op de gemeentewerf Een aantal onderhoudswerkzaamheden zijn uitgesteld Lagere onttrekking reserve renovatie stadhuis vanwege minder uitgaven krediet. Financiële Ondersteuning en Uitvoering • Minder accountant- en advieskosten en kosten voor aanmaningen en dwangbevelen • Bankkosten Tractie • Explosieve stijging brandstofkosten, achterstallige onderhoudskosten en meer verzekeringskosten doordat er meer tractiemiddelen operationeel zijn. Facility Management: • Hoger kosten catering: stijging klanten bedrijfsrestaurant Hiertegenover staan extra inkomsten. • Overstap van lease naar eigen drankautomaten (34) en het op peil brengen voorraad interne representatie/relatiegeschenken • Minder kosten werkplekbeheer: lagere onderhoudskosten door nieuw meubilair maar hogere schoonmaakkosten tijdens renovatie. BATEN: • bijdrage IZA-premie door gepensioneerden. • Verhuur firewall aan andere gemeenten waarmee de gemeente Oosterhout samenwerkt. Er waren inkomsten begroot voor de verhuur van de raadzaal, echter • verhuur heeft niet plaatsgevonden. Minderopbrengst aanmaningen en dwangbevelen a.g.v. software problemen Meer dividenduitkering BNG a.g.v. geen verschuldigde VPB over 2004 e Teruggaaf accijns compensatie rode diesel 1 halfjaar 2005 en verzekeringsgelden tractie Facility Management: * meer kasontvangsten door hogere omzet

23 48 20 281

V N V N

8 22

V N

191

N

72

N

42

N

26

V

67 14

V V

3 26 8 11

N N V V

56

V


Toelichting Stijging als gevolg van uitvoering onderhoudsprogramma e Onderzoek 3 fase stadhuis de bank een extra dividend uitgekeerd De kosten voor onderhoud door derden zijn hoger omdat we eind 2004 zijn overgestapt van onderhoud in eigen beheer naar derden en vanaf dat moment de kosten transparant in beeld zijn gekomen en er een inhaalslag in achterstallig onderhoud heeft plaatsgevonden en er een sterke stijging van de brandstofkosten is ingezet. • In 2005 is er budget vanuit PBS van de afdeling AOU overgeheveld naar Facility Management bij restaurant en schoonmaak vanwege eerder vermelde uitbreiding van de uitbesteding van werkzaamheden aan Albron en Initial met een gelijktijdige daling van eigen personeel. Verder zijn in 2005 veel meer recepties/evenementen geweest. Daarnaast is in 2005 veel meubilair aangeschaft.


Bedrag 106 44

V/N N N

179

N

203

Raad


001

Dienstverlening H. Huijbregts (burgemeester)

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het invulling geven aan en verder versterken van de kaderstellende, controlerende en volksvertegenwoordigende taken van de gemeenteraad. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Gemeentewet, Wet dualisering gemeentebestuur • Reglement van orde en nadere regelingen werkzaamheden van de gemeenteraad; • Verordeningen (bijvoorbeeld vergoeding gemeenteraadsfracties) • Instructie griffier. TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Ondersteuning van de raad bij diens kaderstellende, volksvertegenwoordigende en controlerende werkzaamheden. • Verzorgen van vergoedingen aan raadsleden. • Het (laten) verrichten van voorbereidende, logistieke en faciliterende werkzaamheden ter ondersteuning van de gemeenteraad (notuleren raadsvergaderingen, opleidingen, inhuren derden, werkbezoeken, beheren website raad). • Operationaliseren Rekenkamerfunctie. BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Dit jaar is bijzondere aandacht besteed aan de volksvertegenwoordigende rol van de raad. Dit is zichtbaar tot uiting gekomen in activiteiten als het referendum over Surae, maar ook in de oproep vanuit de raad (via krant,website, e-mail en flyers) aan burgers om hun voorkeur uit te spreken over de 3 aangeboden ontwikkelingsplannen voor Slotjesveld. De volksvertegenwoordigende rol van de raad kwam ook expliciet aan de orde bij de besluitvorming over de buurthuizen en de raad er toe overging gebruikers van de buurthuizen te bevragen over de plannen van het college van B&W. Ontwikkelingen 2005 nvt Nieuw beleid 2005 In samenwerking met 5 gemeenten in West-Brabant is gekomen tot de instelling van een gezamenlijke rekenkamercommissie. Daarbij is gekozen voor een commissie met de hoogst mogelijke onafhankelijkheid en om die reden bestaat die commissie dan ook enkel en alleen uit externe leden. Doel van de rekenkamercommissie is vooral op basis van onderzoek aanbevelingen te doen richting de gemeenteraad die kunnen leiden tot optimalisering van de bedrijfsvoering en optimalisering van de besluitvorming.


Rekening 2005

n.v.t.

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Programmajaarrekening 2005

204

Raad

Output Indicator

001

Rekening 2004

Begroting 2005

Rekening 2005

n.v.t.

Lasten en baten


Rekening 2004 834 0 834 2.878

Begroting 2005 943 0 943 3.945

Bedragen in € 1.000 Rekening Afwijking 2005 858 85 0 0 858 85 4.370

Toelichting afwijking aantal uren: Afwijking van het aantal uren laat zich verklaren uit het feit dat het werk van de griffie nu eenmaal veel avondactiviteiten kent. BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2005 Toelichting Lasten Bij vaststelling van de jaarrekening 2004 is een voorgesteld bestemmingsresultaat gehonoreerd teneinde in 2005 meer gelden beschikbaar te hebben voor fractieondersteuning en voor communicatie vanuit de raad met de bevolking.

Er heeft een uitbreiding van personeel ten behoeve van communicatie plaatsgevonden door overheveling van budget communicatie naar PBS

Bedrag

V/N

13

N

26

V


Toelichting Lasten Rekenkamercommissie wordt pas operationeel per 1 januari 2006 Notuleren raadsvergaderingen heeft minder tijd gekost dan begroot Sinds de formatie op peil is, vindt raadsondersteuning grotendeels plaats vanuit het vaste griffie personeel, derhalve minder inhuur van derden nodig dan begroot is Apparaatskosten

Bedragen in € 1.000 Bedrag V/N 72 9 32

V V V

28

N


Toelichting Sinds de formatie op peil is, vindt raadsondersteuning grotendeels plaats vanuit het vaste griffie personeel, derhalve minder inhuur van derden nodig dan begroot is


Bedragen in € 1.000 Bedrag V/N 31 V

205

College


001


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het ondersteunen van het college van burgemeester en wethouders, waardoor het college in staat is vorm en inhoud te geven aan een kwalitatief goed, extern georiënteerd dagelijks bestuur van de gemeente. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Rechtspositiebesluit burgemeester en aanvullende besluiten • Rechtspositiebesluit wethouders en aanvullende besluiten • Externe representatie: herijkt representatieplan TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Zorgdragen voor de vergoeding van collegeleden • Ondersteuning op het terrein van training en opleiding • (Mede) organiseren van ontvangsten van het gemeentebestuur, voorbereiden en ondersteunen van werkbezoeken • Ondersteunen van het college dan wel individuele collegeleden bij representatieve taken • Ontwikkelen en bewaken representatiebeleid BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Het ontwikkelen van een nieuwe lijn van representatiegeschenken is opgepakt. In verslagjaar zijn de eerste nieuwe artikelen beschikbaar gekomen. De rest volgt in de eerste helft van 2006. Ontwikkelingen 2005 In maart heeft het gemeentebestuur meegewerkt aan het project “Wegwijs op het gemeentehuis” van het Oelbert Gymnasium in samenwerking met het Instituut voor Publiek en Politiek. In september is een studiereis ondernomen naar het Europees Parlement in Straatsburg. De opleidingsactiviteiten hebben zich verder in dit jaar beperkt tot deelname aan seminars en korte trainingen.

Nieuw beleid 2005


Rekening 2005

nvt

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Grote ontvangsten per jaar [nieuwjaar, carnaval, 100-maandenviering, Abrahamdag en gouden bruidsparen]


Rekening 2004 8

Begroting 2005 5

Rekening 2005 7

206

College

001



Rekening 2004 540 12 528 0

Begroting 2005 584 10 574 150

Rekening 2005 598 11 587 275




Toelichting Actie Azië/tsunami

Bedrag 55

V/N N



Toelichting Lasten Nagekomen rekening bevrijdingsconcert (onvoorzien) Deelname aan project Wegwijs op gemeentehuis (onvoorzien) Overige externe representatiekosten niet (voldoende) begroot zijnde zoals kosten voor de pantry in de bestuursvleugel, de werklunches tijdens de collegevergaderingen en een aantal ontvangsten.

Bedrag

V/N

3 4 10

N N N


Toelichting Actie Azië/Tsunami


Bedrag 55

V/N N

207



001


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het bereiken van schaalvoordelen, zowel kwalitatief als financieel, door samenwerking met gemeenten bij uitvoering van taken van gemeenschappelijk belang en afstemming van beleid. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Nota “Verbonden partijen” (september 2004) • Diverse gemeenschappelijke regelingen binnen de regio • Stadsvisie 2000-2015 • Hoofdstuk 3 Perspectiefnota 2006 • Notitie ‘Intergemeentelijke samenwerking: hoe nu verder? • Politiek akkoord TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Coördinatie van gemeenschappelijke regelingen waarin de gemeente Oosterhout deelneemt • Ondersteuning van het college in overleggen met colleges uit andere gemeenten, zoals het periodieke bestuurlijk overleg met de buurgemeenten. BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 Het jaar 2005 heeft in het teken gestaan van implementatie van de nota ‘Verbonden Partijen’. Hierbij is een onderscheid gemaakt tussen een intern (organisatorische inbedding) traject en een extern (intergemeentelijk) traject. Het interne traject betrof vooral de in de nota genoemde verbeterpunten en het (daaruit voortvloeiend) aanpassen en implementeren van de werkprocessen binnen de eigen organisatie. Hierbij is aandacht besteed aan het inbedden van de werkzaamheden van accountmanagers, de naleving van de in de Wet gemeenschappelijke regelingen genoemde termijnen en duidelijkheid per regeling omtrent de rol van de gemeente (‘klant en/of eigenaar’). Het externe traject betrof in eerste instantie het in regionaal verband verder implementeren en uitwerken van gemaakte afspraken, met name op het gebied van regionale planning en control. In 2005 is in het externe traject met name gefocust op het komen tot uniforme kaders met andere gemeenten. In een breder regionaal verband zijn afspraken gemaakt over de te hanteren budgettaire kaders richting de gemeenschappelijke regelingen. De Dongemond gemeenten hebben hierover een (nagenoeg eensluidend) standpunt ingenomen, te weten het koppelen van de gemeentelijke bijdragen aan de nominale groei van het gemeentefonds (nominaal accres), conform hetgeen in onze nota ‘Verbonden Partijen’ als gewenste beleidsrichting door de gemeenteraad is vastgesteld. Overige intergemeentelijke samenwerking Er heeft een verkenning plaatsgevonden om opnieuw inhoud te geven aan het BOEL-overleg (bestuurlijk overleg tussen de gemeenten Breda, Oosterhout en Etten-Leur). Hiertoe is in 2005 een quick scan naar de mogelijkheden tot strategische samenwerking uitgevoerd.

Ontwikkelingen 2005 n.v.t. Nieuw beleid 2005 n.v.t.


208


001


Rekening 2005

n.v.t. OUTPUT – INDICATOREN 2005

Output Indicator Aantal malen portefeuillehoudersoverleg: - Algemene zaken - Ruimtelijk Ordening - Verkeer en vervoer - Volkshuisvesting

Rekening 2004

Begroting 2005

2 4 6 4

Rekening 2005

2 4 4 4

2 5 4 4



Rekening 2004 68 6 62 98

Begroting 2005 86 0 86 405

Rekening 2005 70 0 70 223

Afwijking 16 0 16

Toelichting afwijking aantal uren: Door vacatureruimte is er minder tijd besteed aan de uitvoering nota Verbonden Partijen. BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2005 Bedragen in € 1.000

Toelichting N.v.t.

Bedrag

V/N


Toelichting De afwijking bestaat alleen uit een verschil in de uren. De bijdrage aan het Regiobureau past binnen het beschikbare budget.

Bedrag

V/N


Toelichting N.v.t.


Bedrag

V/N

209

Bestuurs- en managementondersteuning


002

Dienstverlening H. Huijbregts (burgemeester)/F. Gerbrands

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het verstrekken van informatie, advies en ondersteuning aan het bestuur en ambtelijke organisatie op het gebied van communicatie, secretariaat, kabinet en juridische zaken. Het voor bestuur, directie en organisatie verrichten van taken betreffende de sturing, kaderstelling en toetsing op de bedrijfsmiddelen personeel en financiën. Daarnaast de sturing en control op het gebied van organisatieontwikkeling, beleidscoördinatie, bestuursondersteuning, projecten, strategieontwikkeling op concernniveau, deelnemingen en gemeenschappelijke regelingen en kwaliteitsontwikkeling. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Kabinetsplan “Niet op routine” (inclusief herijking 2003/2004) • “Een nieuw geluid”, kadernota over communicatiebeleid van de gemeente Oosterhout (2001) en herijking 2003/2004 • Algemene Wet bestuursrecht en Verordening Adviescommissie Algemene wet bestuursrecht gemeente Oosterhout; • Notitie “product secretariaat” • Nota restyling drukwerk • “Basis in Balans” • Notitie planningen controlcyclus • Hoofdstuk 3 van de Perspectiefnota • Eindrapportage gemeentelijke Taskforce Strategie • Verordening klachtenregeling Oosterhout, Wet klachtrecht (2006) • Werkproces besluitvorming college en raad TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Het ondersteunen en adviseren op het gebied van communicatie (o.a. uitdoen persberichten en bewonersbrieven, voorbereiden persconferenties, advisering van bestuur en afdelingen, opzetten communicatieplannen) • Het behandelen van en het adviseren over bezwaarschriften, het bieden van algemene en specifieke juridische advisering, het verbeteren en waarborgen van de juridische kwaliteit van gemeentelijke producten • Professionele dienstverlening aan het college van b. en w. bij het uitoefenen van het dagelijks bestuur van de gemeente • Het administratief en secretarieel ondersteunen van burgemeester en college • Het uitbouwen en beheren van het raads- en bestuursinformatiesysteem • Het verbeteren en beheren van de stukkenstroom richting college en raad • Het ondersteunen van de portefeuillehouder P&O, directie en management in de doorontwikkeling van de organisatie • Het implementeren en verder verbeteren van de instrumenten uit de planningen controlcyclus • Monitoring en auditing van gemeentelijke diensten en producten • Advisering over en vormgeving van concernbrede strategievorming • Uitvoering van de klachtenregelingen van de gemeente Oosterhout BELEIDSTOELICHTING 2005

Gerealiseerd beleid 2005 • In 2005 is een begin gemaakt met de implementatie van de derde fase van de huisstijl. ). De derde fase (2005/2006) heeft te maken met bewegwijzering, interieur en representatie. • Na de vernieuwing van de internetsite in 2004, is in 2005 de intranetsite vernieuwd en aangepast aan de wensen van onze organisatie.


210

Bestuurs- en managementondersteuning • • •

• • • • • •

002

Communicatie heeft een grote rol gehad in de discussie over Surae en het daarmee verband houdende referendum. Daarnaast heeft een intensivering van de perscontacten geleid tot een ander (positiever) geluid in de pers over de gemeente. In 2005 is een begin gemaakt het met herijken van het externe representatiebeleid In de tweede helft van 2005 is een nieuwe impuls gegeven aan het invoeren van de wet BIBOB (Bevordering Integiteitsbeoordelingen door het Openbaar Bestuur). Er is op dit moment een werkwijze vastgelegd aan de hand waarvan de BIBOB-toetsing in de drank- en horecasector kan plaatsvinden. Evaluatie van ervaringen uit de praktijk zal moeten uitwijzen of de BIBOB-toetsing in Oosterhout het beoogde doel bereikt en of werkprocessen moeten worden bijgesteld. In de paragraaf bedrijfsvoering, behorende bij de programmarekening 2005, zijn een aantal belangrijke zaken opgenomen waarbij S&C ondersteunend is. Voor deze onderwerpen wordt dan ook verwezen naar betreffende paragraaf. Eind 2005 is begonnen met het opstellen van een ambtelijke handreiking ten behoeve van de collegeonderhandelingen. Deze was eind februari 2006 beschikbaar. In 2005 zijn de bekende Planning & Controlproducten opgesteld, zoals de jaarrekening, perspectiefnota, begroting, afdelingsplannen, budgetbrief, concernrapportages en maandrapportages. Gelijktijdig met het referendum over de Europese Grondwet is op 1 juni ook een lokaal referendum gehouden over de toekomst van zwemvoorziening Surae. In 2005 heeft er een Europese aanbesteding plaatsgevonden voor de accountantscontrole. Dit heeft geleid tot de benoeming van de Gemeenteraad van PriceWaterhouseCoopers Accountants N.V. als nieuwe “huisaccountant”. Als gevolg van de nieuwe Wet klachtrecht heeft de gemeenteraad een nieuwe “Verordening klachtenregeling gemeente Oosterhout 2005”. Kern van de verordening is dat klachten over gedragingen van medewerkers in eerste aanleg intern worden afgehandeld, waarna eventueel beroep bij de Commissie Ombudsman open staat.

Ontwikkelingen 2005 • De communicatiekaders zullen worden geïmplementeerd. Dit betekent een andere manier van werken, die moeten ruimte opleveren voor realisatie van andere speerpunten zoals meer aandacht voor externe oriëntatie, interen en externe profilering, een meer proactieve houding richting de afdelingen en het bestuur, diverse beleidsnotities (interne communicatie, beleidsplan communicatie), de afronding van het huisstijlhandboek en participatie in strategische projecten (waarbij de prioritering zal worden bepaalde aan de hand van de vier inmiddels vijf - vensters uit de perspectiefnota). • Besloten is om de regionale samenwerking bij de invoering van de wet BIBOB in 2006 te continueren. Een duidelijke verbetering van de juridische kwaliteit van de organisatie kan worden bereikt door het aantal verordeningen daar waar mogelijk terug te brengen en het verordeningenbestand digitaal te ontsluiten.

Nieuw beleid 2005: n.v.t.

OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator Communicatie Gemeente geloofwaardig positioneren bij haar doelgroepen door: Communicatieadvies en –ondersteuning

Intensivering perscontacten


Rekening 2005 Communicatie wordt meer en meer verweven met het beleidsproces. De eenheid probeert haar interne klanten (afhankelijk van de vaardigheden van de klant) inhoudelijk te adviseren en te begeleiden/helpen bij het toe-eigenen en zelf (leren) invullen van de verschillende communicatiestappen. Dit heeft geleid tot een ander (in veel gevallen positiever) geluid inde pers.

211

Bestuurs- en managementondersteuning

Implementatie huisstijl

002

Dit heeft ertoe geleid dat de doelgroepen in alle communicatie-uitingen de gemeente als afzender kunnen herkennen.


Rekening 2004

Koninklijke onderscheidingen Schrijven van speeches Voorlichtingsblad Persberichten Persgesprekken Persvragen Bewonersbrieven Nieuwsbrieven Adviezen bezwaarschriftencommissie

Rekening 2005

Begroting 2005

15 40 52 156 24

20 50 52 156 24

100

100

70

70

12 45 52 150 28 175 115 25 55



Rekening 2004 2.181 6 2.175 29.364

Begroting 2005 2.045 3 2.042 28.529

Rekening 2005 1.932 3 1.929 26.762

Afwijking 113 0 113

Toelichting afwijking aantal uren: Minder urenbesteding door vacatureruimte en zwangerschapsverlof. BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2005 n.v.t. FINANCIËLE TOELICHTING Toelichting van de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2005: Bedragen in € 1.000

Toelichting • apparaatskosten • Dit jaar is gekozen voor een uitgesproken lay-out en een huis-aanhuisverspreiding van het burgerjaarverslag. Dit budget staat elk jaar weer onder druk. Voor 2007 zouden structurele middelen gevonden moeten worden om in deze uitgave te voorzien

Bedrag 126 12

V/N V N

Toelichting van de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de rekening 2004: n.v.t.


212

Publieksdiensten


003


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het op een dusdanige wijze aanbieden van de gemeentelijke dienstverlening, dat de vraag van de klant leidend is en de diensten op een zo efficiënt mogelijke en kwalitatief hoogwaardige manier kunnen worden verstrekt. Het organiseren van verkiezingen en referenda. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Verschillende weten regelgeving op het gebied van de Gemeenschappelijke basisadministratie en de burgerlijke stand • Nota ‘Anders Oosterhout’ • Nota ‘Meer dan de som der delen • Het gemeentelijk dienstverleningsmodel, als basis voor het optimaliseren van de publieke dienstverlening in de gemeente. • Kieswet en Kiesbesluit • Referendumverordening Oosterhout TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Beheren van de Gemeentelijke Basisadministratie (GBA) en de burgerlijke stand • Uitgifte reisdocumenten en rijbewijzen, afwikkelen verzoeken om naturalisatie • Beheren centrale receptie, telefooncentrale en gemeentelijk informatiecentrum • Het verzorgen van balietaken van alle gemeentelijke afdelingen • Het organiseren van verkiezingen en referenda BELEIDSTOELICHTING 2005 • •

Gerealiseerd beleid 2005 In februari en maart 2005 is een audit op de GBA uitgevoerd en is met goed gevolg afgesloten. Alleen op het onderdeel ‘uitwijkvoorziening’ moesten daadwerkelijke oefen-uitwijkingen worden aangetoond. Dit is inmiddels geschied. De Wet op de identificatieplicht heeft ertoe geleid, dat in het eerste kwartaal van 2005 sprake was van een substantieel hoger klantenaanbod. De wensen van de klant ten aanzien van de dienstverlening worden, na opening van de publiekshal, nadrukkelijk onderzocht (een concrete vervolgactie op de burgerij-enquête)

•

Op 1 juni 2005 zijn er twee referenda tegelijk gehouden, het referendum over de Europese Grondwet en het plaatselijk referendum over de toekomst van zwemvoorziening Surae. Het aantal stemdistricten is teruggebracht van 27 naar 24. Gezien de hoge opkomstcijfers hebben de opkomstbevorderende maatregelen tot resultaat geleid.

•

Ontwikkelingen 2005 De bestanden van de Gemeentelijke Basis Administraties zullen naar verwachting over ongeveer drie jaar worden samengevoegd tot een landelijke GBA. Voor dit project zijn op landelijk niveau de nodige stappen gezet, maar hebben nog geen concrete gevolgen gehad voor de gemeenten in het jaar 2005. In het kader van het door het Ministerie van BZK opgestarte project “Kiezen Op Afstand” (KOA) wordt er naar gestreefd om digitaal (via internet) te kunnen stemmen. Bij het referendum over de Europese Grondwet hebben in het buitenland woonachtige Nederlanders al bij wijze van proef via internet kunnen stemmen.

•

.


213

Publieksdiensten

003

Nieuw beleid 2005 De implementatie van het ‘Doe-het-zelf huwelijk’ heeft plaatsgevonden. Bij een ‘Doe-het-zelfhuwelijk’kunnen bruidsparen zelf hun ceremonie samenstellen OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator

Opkomstcijfer Referendum Europese Grondwet op 1 juni 2005 Opkomstcijfer Referendum toekomst zwemvoorziening Surae op juni 2005

Rekening 2005 63.1 % 60.8 %

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator 1. Afschriften Burgerlijke Stand (inclusief internationale uittreksels) (exclusief de kosteloos verstrekte uittreksels) 2. Geboorten 3. Huwelijken/Partnersch.reg. 4. Kosteloze huwelijken 5. Overleden 6. Ingekomen personen 7. Vertrokken personen 8. Uittreksels GBA (inclusief internationaal uittreksels) (exclusief de kosteloos verstrekte uittreksels) 9. Attestatie de Vitae 10. Bevolkingscontroles 11. Passen 65 (in 2005 niet meer verstrekt omdat de Pas-65 is afgeschaft) 12. Paspoorten 13. Europese ID Kaarten 14. Rijbewijzen 15. Kashandelingen 16. Verklaringen omtrent het gedrag (VOG) Verkiezingen/referenda Aantal stembureaus

Rekening 2004 1.109


Rekening 2005 1106

545 119 59 421 1.706 2.023 6.258

600 200 70 425 1.650 1.830 7.650

527 103 75 426 1806 1960 5967

281 380 254

550 475 375

184 500 ----

6.118 3.351 2.556

6.070 2.628 2.556 29.000 500 1 27

5238 4849 2449 28774 614 2 24

483 1 27


Lasten Baten Resultaat beleidsproduct Uren Programmajaarrekening 2005

Rekening 2004 2.044 619 1.425 18.604

Begroting 2005 1.516 664 852 20.893

Rekening 2005 1.744 662 1.082 23.075


214

Publieksdiensten

003

Toelichting afwijking aantal uren: In de begroting was geen rekening gehouden dat in 2005 verkiezingen zouden zijn, derhalve geen uren begroot. De afdeling Stadsbedrijven, unit BOR richtte de 24 stemlokalen in.



Toelichting Kosten derden vreemdelingenloket naar PBS Post onvoorzien: referendum Surae

Bedrag 10 48

V/N V N


Toelichting Lasten Apparaatskosten Stijging kapitaallasten: als gevolg van de investering OL 2000. De dekking vindt plaats via een onttrekking uit de reserve (product 980). Minder paspoorten maar meer Identiteitskaarten (NIK) omdat burgers vaak de kaart prefereren boven het Nationale Paspoort.

Bedrag

Het aantal jaarlijks gesloten huwelijken neemt gestaag af. Bovendien neemt het aantal kosteloze huwelijken toe. In de begroting was voor verkiezingen geen budget opgenomen omdat het ten tijde van de vaststelling van de begroting 2005 nog niet zeker was dat het geplande referendum over de Europese Grondwet door zou gaan. Baten • Het aantal stemdistricten is teruggebracht van 27 naar 24. De opbrengst van de verkoop van drie stemmachines, wat als ombuiging was opgenomen, is dit jaar niet gerealiseerd omdat de stemmachines als reserve zijn gehouden, hiernaast een tegemoetkoming van € 4000,-- ontvangen van BZK

V/N

126 56

N N

22

V

32

N

19

N

11

N


Toelichting Door de invoering van de legitimatieplicht per 1 januari 2005 zijn er aanzienlijk meer Nederlandse Identiteitskaarten (NIK) verstrekt. Hierdoor zijn meer gemeentelijke leges ontvangen waardoor de baten hoger werden maar moesten er ook meer Rijksleges worden afgedragen hetgeen weer heeft geleid tot hogere lasten.


Bedrag

V/N

215

Geo-informatie


003

Dienstverlening F. Gerbrands

M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het tegen redelijke kosten en op een efficiënte wijze aanleveren van geografische informatie, onder andere ten behoeve van het vaststellen van de onroerend zaak belasting, straatnaamgeving en huisnummering en de coördinatie van de aanleg van kabels en leidingen. BELEIDSMARGES Niet van toepassing. TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Vervaardigen van basiskaarten en stadsplattegrond en specifieke kaarten ten behoeve van gemeentelijke afdelingen. • Toetsen en uitzetten rooilijnen en het vaststellen van peilen en grenzen • Coördinatie van leidingaanleg en afgifte van vergunningen BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 De werkzaamheden voor de Publiekrechterlijke Beperkingen zijn weer doorgeschoven (naar 2006) omdat de invoering van de Wet Kenbaarheid Publiekrechterlijke Beperkingen is vertraagd. De ombuiging van € 2000,- wordt niet gehaald omdat het contract met de Topografische Dienst gecontinueerd wordt omdat de TOP10-kaart geheel vernieuwd is en er meer toepassingsmogelijkheden zijn.

Ontwikkelingen 2005 Geen opmerkingen Nieuw beleid 2005 Niet van toepassing OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator

Rekening 2005

n.v.t. OUTPUT – INDICATOREN 2005

Output Indicator GBK mutatiepunten


Rekening 2004 6508

Begroting 2005 7000

Rekening 2005 9278

216

Geo-informatie

003

Lasten en baten


Rekening 2004 381 54 327 4.710

Begroting 2005 510 40 470 6.575

Bedragen in € 1.000 Rekening Afwijking 2005 313 197 30 10 283 187 4.732

Toelichting afwijking aantal uren: 1.075 uur was geraamd op product Geo-informatie, de werkelijke uren zijn direct geboekt op de diverse beheersproducten waar ze op betrekking hadden.


Toelichting N.v.t.

Bedragen in € 1.000 Bedrag V/N

FINANCIËLE TOELICHTING Toelichting van de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2005: Bedragen in € 1.000 Toelichting Bedrag V/N De eindafrekening van het GBKN-opwaardering-projekt is ontvangen 15 V Apparaatskosten 112 V Kapitaallasten: verschuiving kapitaallasten met de WOZ (beleidsproduct 78 V belastingen)


Toelichting de vergoeding van gemeten GBKN-mutatiepunten is lager er volgt nog een nabetaling in het eerste kwartaal 2006 (€ 2.630)


Bedragen in € 1.000 Bedrag V/N 7 N 3 N

217

Brandweer


120


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het voorkomen en bestrijden van brand en brandgevaar en ongevallen bij brand. Het beperken en bestrijden van gevaar voor mensen en dieren bij ongevallen. Het beperken en bestrijden van zware ongevallen. Het voorkomen van incidenten komt tot uitdrukking in activiteiten op het gebied van de eerste twee schakels van de veiligheidsketen: Pro-actie: het structureel wegnemen van oorzaken van gevaar; Preventie: het in een gegeven onveilige situatie treffen van maatregelen die effect hebben op de directe oorzaken van onveiligheid en/of op het verminderen van de gevolgen ervan. Het beperken en bestrijden van incidenten komt tot uitdrukking in activiteiten op het gebied van de drie laatste schakels van de veiligheidsketen: preparatie, repressie en nazorg. Preparatie: de voorbereiding op de daadwerkelijke bestrijding van incidenten; Repressie: alle taken die te maken hebben met de daadwerkelijke bestrijding van het incident; Nazorg: de verdere afhandeling van een incident en terugkeer naar de normale situatie. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Brandweerwet • Wet rampen en zware ongevallen • Verschillende andere wetten (Gemeentewet, Woningwet, Wet milieubeheer) • Bouwverordening, Brandbeveiligingsverordening, Verordening brandveiligheid en hulpverlening • Organisatieplan brandweerzorg en rampenbestrijding Regio Breda, Regionaal basisplan Rampenbestrijding • Besluit Brandweerpersoneel, verschillende brancherichtlijnen TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Voorkomen van incidenten (brandpreventiebeleid) • Beperken en bestrijden van incidenten • Rampenbestrijding (uitvoering geven aan het oefenschema) • Samenwerking binnen het verband van de Regionale brandweer BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 C2000 Hoewel het nieuwe communicatiesysteem C2000 nog niet optimaal functioneert, is binnen brandweer Oosterhout er alles aan gedaan om dit systeem zo goed mogelijk in gebruik te nemen. Ieder korpslid is ruimschoot op tijd opgeleid en iedereen heeft het examen met goed gevolg afgelegd. Bovendien zijn de brandweerposten en de piketvoertuigen beveiligd (conform landelijke verplichtingen), om diefstal van de communicatiemiddelen te voorkomen. 55+ beleid Naar aanleiding van de uikomsten van een gehouden enquête onder de vrijwilligers is besloten om de vrijwilligers van de brandweer Oosterhout tot 60 jaar in repressieve dienst te laten, waarbij de eisen m.b.t. landelijke keuringen en opkomst onverkort van kracht blijven. Hoewel dit enigszins afwijkt van de CAR/UWO regelingen wordt hierdoor de doelstelling om te kunnen blijven voldoen aan de opkomsttijden wel gerealiseerd. Bereikbaarheidskaarten


218

Brandweer

120

Dit jaar zijn alle resterende bereikbaarheidskaarten afgerond. Vanaf nu is het noodzakelijk om deze actueel te houden. Gebruiksvergunningen De controle en handhaving van de categorie 1 t/m 3 bedrijven is gereed. Categorie 4 bedrijven (oa industrie en gebouwen) zijn de resterende gebruiksvergunningen. In 2005 is dit opgestart, echter in afwachting van nieuw landelijk beleid wordt deze inhaalslag getemporiseerd. Realistisch oefenen De tweede helft van het korps heeft deelgenomen aan de realistische oefeningen bij trainingscentrum RISC. Vanaf 2006 gaat elk korpslid jaarlijks een keer realistisch op oefening. Ombuigingen Met betrekking tot de ombuigingen kan worden gemeld dat in 2005 ten aanzien van de sturing op baten gewerkt is om de beschikbare ruimte bij de brandweer in te zetten voor verhuur als instructieruimte bij de regionale brandweer. Met betrekking tot het onderwerp samenwerking is veel geïnvesteerd in zowel interne- als externe samenwerking. Intern gericht op integrale samenwerking met de afdeling van de gemeente om de dienstverlening integraal te verbeteren. Extern gericht op samenwerking met name met de regionale brandweer en de omliggende gemeente Drimmelen en Geertruidenberg. Tenslotte is in 2005 gewerkt aan een efficiëntere uitvoering van ons werk. Met name met betrekking tot de administratieve werkzaamheden zijn er positieve ontwikkelingen in gang gezet.

Ontwikkelingen 2005 3 x rood Het samenwerkingsverband met de gemeente Oosterhout, Drimmelen en Geertruidenberg heeft verder handen en voeten gekregen; Werkgroepen hebben werkzaamheden geïnventariseerd en geclusterd, waarna er een notitie ‘samenwerking in beeld’ is geschreven. De opdracht van het college om een overeenkomst en resultaatbeschrijving uit te werken waarin afspraken worden vastgelegd met betrekking tot taken, inzet van financiële, personele en materiele middelen, aansturing, kwaliteitsniveau en verantwoording is in gang gezet. Tevens is ook het besluitvormingstraject en communicatietraject gestart. Regionalisering - Project Vlechtwerk Fase 1 van de ontwikkeling van brandweer op basis van de koersnotitie, bestond uit de fusie van de drie regionale brandweerorganisaties (Territoriaal congruent maken). Formeel en organisatorisch is de fusie een feit. In het Kabinetsstandpunt Veiligheidsregio’s is o.a. de opdracht voor de regionale veiligheidsbesturen besloten om medio 2006 een visie te hebben op de regionalisering van het beheer van de brandweer. Tevens moet in 2006 de bestuurlijke besluitvorming plaatsvinden over de wijze waarop elke gemeente deelneemt. Einddoel is één geïntegreerde brandweerorganisatie waarin op effectieve wijze de gehele veiligheidsketen wordt vormgegeven en beheerd. Nieuwe kazerne Het college is akkoord gegaan met de keuze voor een voorkeurslocatie van de nieuwe brandweerkazerne. Inmiddels is het uitwerken van de (o.a. financiële) consequenties in gang gezet. Dit geldt tevens voor het overleg met de eigenaar van de locatie. Vrijwilligers Ook in 2005 is ruim aandacht besteed aan het vinden en binden van de vrijwilligers om zodoende het vrijwilligersbestand op voldoende peil te houden en daarmee de uitruk van de brandweer te garanderen binnen de noodzakelijke opkomsttijden. Er zijn 4 nieuwe vrijwilligers aangenomen en er hebben 7 vrijwilligers het korps verlaten als gevolg van leeftijdsontslag of drukke werkzaamheden elders. De open dag in oktober heeft in het teken gestaan om de vrijwillige brandweer in Oosterhout te promoten en vrijwilligers te werven. De opkomsttijden in zowel het centrum als in de kerkdorpen Dorst en Den Hout blijven een punt van aandacht met name tijdens kantooruren. Diverse oplossingsmogelijkheden worden onderzocht om de opkomsttijden in de toekomst te garanderen


219

Brandweer

120

Nieuw beleid 2005 Er is geen nieuw beleid

OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator Pro-actie en preventie: het aantal afgegeven adviezen en controles brandveiligheid waarmee het aantal brandonveilige situaties en inrichtingen moet worden voorkomen en de gevolgschade kan worden beperkt.

Preparatie en repressie: is de brandweer op tijd gekomen met voldoende kwalitatief personeel en met het juiste materieel. Op tijd: obv. landelijk geldende normen voor opkomsttijden. Voldoende personeel mbt. de bezetting van de voertuigen. Voldoende kwalitatief vwb. goed functionerend en onderhouden voertuigen, persoonlijke beschermingsmiddelen en gereedschappen.


Rekening 2005 Het aantal adviseringen vanuit de brandweer met betrekking tot inrichting openbare ruimte blijft beperkt. Wel is met betrokken afdelingen overleg geweest hoe dat in de toekomst te verbeteren en te borgen. Het aantal brandveiligheidadviseringen in het kader bouw-en milieuvergunning bedraagt 133. Ook hierover is met betrokken afdelingen gesproken om te komen tot optimalisering van dit adviseringsproces. Met betrekking tot tijd: In Oosterhout wordt tesamen met Drimmelen en Geertruidenberg gewerkt aan eenduidige registratie van opkomsttijden. In 2006 zal uniform de opkomst gepresenteerd kunnen worden. Ook in regionaal verband wordt gewerkt aan de uniformering van opkomstregistratie in het kader van de kazerne volgordetabel. Ook hier zal in 2006 resultaten van worden gepresenteerd. In algemene zin kan nu al worden opgemerkt dat in Oosterhout tijdens kantooruren de opkomsttijd wordt overschreden. Met betrekking tot voldoende personeel: Het vrijwillig brandweerpersoneel dat in de uitruk voorziet is voldoende geoefend en opgeleid. Echter tijdens kantooruren is het in de drie posten niet altijd mogelijk met een minimale bezetting van 6 personen uit te rukken. Met betrekking tot materieel: Voertuigen, materieel en gereedschappen worden voldoende onderhouden zodat ze goed functionerend ingezet konden worden. De autoladder heeft in 2005 helaas in zware serieuze storing gehad waardoor zij een periode van ruim 2 maanden niet ingezet kon worden.

220

Brandweer

120


Kengetallen Output Indicator Rekening 2004

20 120 50

30 133 40

65

100

66

65 4

50 20

Aantal aanvalsplannen Controle brandkranen

500

1 600

65 30 De overige 35 worden begin 2006 afgerond 600

Uitrukken brand

205

245

214

115 15 335 113 % 13 / 7 2

95

112 22 348 110 % 5/7 -

Preparatie

Controle evenementen Aantal bereikbaarheidskaarten

Uitrukken hulpverlening Bijstand Uitrukken totaal Korpssterkte Korps in / uit Aantal arbeidsongevallen

Organ isatie

Repressie

Rekening 2005

20 127 131

Proactie / prevenbtie

Advisering inrichting openbare ruimte Advisering bouwen milieuvergunning Advisering / afgegeven gebruiksvergunning Controle (planning) gebruiksvergunning

Begroting 2005

340 100 % 10 / 5 <2



Rekening 2004 1.829 104 1.725 13.066

Begroting 2005 1.777 75 1.702 13.448

Rekening 2005 1.952 175 1.777 15.028

Afwijking -175 -100 -75

Toelichting afwijking aantal uren: De overschrijding van het aantal uren brandweer is als volgt te verklaren: uren gemaakt buiten kantoortijd (avonden en weekeinden) worden zoveel mogelijk overdag gecompenseerd maar de werkzaamheden laten dit niet altijd toe. Hiernaast heeft een medewerker van de afdeling SB bijna 300 uur aan de totstandkoming van de bereikbaarheidskaarten gewerkt.


221

Brandweer

120


Toelichting Inkomensoverdrachten: resultaatbestemming C2000 Prijscompensatie opleidingen Overheveling Arbo-budget van brandweer naar AOU: Arbobudget

Bedrag 15 5 13

V/N N N V


Toelichting Lasten Apparaatskosten: = de kosten voor de vrijwillige brandweer zijn met € 43.000 toegenomen als gevolg van het feit dat er tijdelijk meer vrijwilligers in dienst waren [+ 10%]. Kosten derden: deze overschrijding wordt met name veroorzaakt door het aanmaken van de bereikbaarheidskaarten, inbraaksignalering en organisatie Open Dag Brandweer. Deze overschrijding staat in relatie tot de extra inkomsten.

Bedrag 133

Baten: eenmalige teruggave afrekening regionale brandweer 2004

N

27

N

100

V


Toelichting N.v.t.


V/N

Bedrag

V/N

222

Openbare orde en veiligheid


140


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Terugdringing van de criminaliteit en bevordering van het veiligheidsgevoel, waarbij de accenten liggen op een samenhangende pro-actieve en preventieve aanpak van veiligheidsproblemen. Het leveren van een bijdrage aan een goed geordende, veilige, rustige en aantrekkelijke openbare ruimte. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Samenwerkingsplan “Veiligheid in Oosterhout 2003-2004” • Notitie toezichthouders openbare ruimte (juni 2004) • Wettelijke bepalingen op het gebied van openbare orde en veiligheid • Algemeen plaatselijke verordening (APV) • Drank- en horecawet, Wet op de kansspelen en overige bijzondere wetten TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Deelname aan verschillende veiligheidsprojecten (Veilig Ondernemen, beveiliging bedrijventerreinen, huiselijk geweld, HALT, buurtbemiddeling, buurtpreventie) • Voorbereiding van en deelname aan rampenoefeningen en algehele coördinatie rampenplan • Periodieke afstemming over veiligheidsbeleid in politieoverleg en driehoeksoverleg (gemeente-politie-Openbaar Ministerie) • Deelname in Stuurgroep Leefbaarheid en Integrale Veiligheid • Uitvoering APV en bijzondere wetten (vaststellen beleid, informatieverstrekking, vergunningverlening, toezicht en handhaving) BELEIDSTOELICHTING 2005


De activiteiten van Integrale Veiligheid zijn gericht op het bevorderen van een goede samenhang van het veiligheidsbeleid en een doelmatige samenwerking met betrokken interne en externe partijen. Om die reden participeert het taakveld in diverse veiligheidsprojecten die in 2005 in uitvoering zijn/komen, zoals Veilig Ondernemen (winkelcentrum), Beveiliging Bedrijventerreinen, Sluitende aanpak leefbaarheid en veiligheid, Huiselijk geweld, Halt, Buurtbemiddeling, Buurtpreventie, Jaarprogramma Handhaving. In het Politie-overleg, het Driehoeks overleg en de Stuurgroep Leefbaarheid en Integrale Veiligheid vindt periodiek afstemming en coördinatie plaats met betrokken partners. In de loop van 2005 is het handhavingsteam op volle sterkte gebracht en begonnen met de uitvoering van de nota handhaving. De beschikbare handhavingscapaciteit wordt voor 70% in beslag genomen voor reguliere parkeercontrole.Tevens is de voorbereiding van de handhaving van het fietsparkeren ter hand genomen. De Veiligheidsregio (brandweer, GHOR en Politie en 26 gemeenten) heeft verder gestalte gekregen.

In 2005 is de Algemene plaatselijke verordening (APV) aangepast. De APV is conform het model van de VNG (Vereniging voor Nederlandse Gemeenten) aangepast. De APV zal in het vervolg minimaal elke twee jaar worden geactualiseerd. In het najaar 2005 heeft de Voedsel- en Warenautoriteit (VWA) een onderzoek in de gemeente Oosterhout uitgevoerd of er op een juiste manier invulling wordt gegeven aan de uitvoering van de Drank- en Horecawet.


223


140

In een gesprek tussen de gemeente en de VWA is afgesproken dat voor 1 februari 2006 een plan van aanpak gereed zou zijn en binnen een jaar daarna de verplichtingen uit het rapport zouden worden uitgevoerd. Een van de belangrijkste punten is de actualisering van de vergunningen. Tevens is het beleid op het gebied van terrassen, standplaatsen en venten in voorbereiding genomen. In 2006 wordt dit beleid vastgesteld. In het terrassenbeleid wordt bepaald aan welke vereisten terrassen moeten voldoen uit oogpunt van veiligheid, openbare orde, beheer openbare ruimte en welstandaspecten. De uitvoering van het BIBOB-beleid (Wet Integriteitsbeoordelingen Openbaar Bestuur) is voortgezet. Het beleid bepaalt dat nieuwe vergunningen en vergunningen in het KLM (Klappeijstraat, Leijsenhoek, Markt) – gebied het eerst BIBOB-conform moeten worden gemaakt, hetgeen betekent dat betreffende ondernemers een BIBOB-formulier moeten hebben ingevuld en de gemeente dit beoordeeld moet hebben.

Ontwikkelingen 2005 Er wordt tijdelijk ambtelijke ondersteuning voor de Werkgroep Integrale veiligheid en maatschappelijke preventie voorbereid (programmamanager). Hiervoor is provinciale subsidie verkregen. Er is een Verordening cameratoezicht vastgesteld. Er wordt een pilot cameratoezicht in Weststad opgestart. Het Veiligheidsplan 2006 – 2009 is in voorbereiding. Nieuw beleid 2005 De versterking van de operationele regie op het gebied van leefbaarheid en veiligheid in de binnenstad (binnenstadscoach). De prioritering van de handhaving is in gang gezet OUTCOME- INDICATOREN 2005 Effecten van het veiligheidsbeleid worden periodiek gemeten via de burgerijenquête (1x per 4 jaar). OUTPUT – INDICATOREN 2005 De politie en de regionale Brandweer verstrekken periodiek rapportages over feitelijke meetbare resultaten van het veiligheidsbeleid Output Indicator Het aantal te verlenen vergunningen: - velvergunningen (geen legesopbrengsten) - inritvergunningen - standplaatsvergunningen - vergunningen in het kader van de Horecawet - evenementen en buurten straatfeesten - terrassen/gebruik gemeentegrond - vergunningen in het kader van de Wet op de kansspelen - reclamevergunningen - ventvergunningen - collectevergunningen + inzameling - rommel- en snuffelmarkten - ontheffing sluitingstijden - circus


Rekening 2004

Rekening 2005

Begroting 2005

220 27 42 20

297 13 36 46

266 28 37 26

37 68 59

128 60 108

127 65 68

25 12 8 26 47 2

35 10 24 25 62 10

10 6 34 30 52 2

224


140



Rekening 2004 716 88 628 7.695

Begroting 2005 795 80 715 9.719

Rekening 2005 852 143 709 10.139

Afwijking -57 -63 6



Toelichting Lasten • Ten behoeve van de uitvoering het project leefbaarheid en veiligheid is een bedrag overgeheveld van het budget integrale veiligheid naar buurten wijkbeheer. • Verhoging verzekeringspremie aansprakelijkheidsverzekering

Bedrag 20

V/N V

21

N


Toelichting Lasten • Apparaatskosten • Hoger kosten vergunningverlening vanwege juridische bijstand Baten • Extra inkomsten uit precario, veroorzaakt door o.a. het nieuwbouwproject Sint Janstraat, Verrijzeniskerk en renovatieprojecten in de wijk Oosterheide •

Minder legesopbrengsten

Bedrag

V/N

26 10

N N

34

V

14

N


Toelichting In 2004 bleek dat de uitgaven van het project sluitende aanpak leefbaarheid en veiligheid lager waren dan als oorspronkelijk was geraamd in 2003 middels een balanspost. Vanwege de combinatie dat in 2004 hogere precariopbrengsten (enkele grote bouwprojecten) waren en de verminderde legesopbrengsten in 2005.


Bedrag 37

V/N V

25

N

225

6.

Programma Algemene dekkingsmiddelen

Onderstaand is een overzicht gegeven van de saldi (lasten minus baten) per beleidsproduct voor de jaarrekening 2005 in vergelijking tot de begroting 2005 en de jaarrekening 2004. Beleidsproduct

Rekening Begroting Rekening Afwijking 2004 2005 2005

913 Beleggingen

-4.900

-4.437

-4.785

348

920 Belastingen

-9.327

-10.925

-11.474

549

-32.075

-30.385

-31.207

822

922 Algemene baten en lasten

2.743

788

-337

1.125

990 Saldo kostenplaatsen

1.717

1.668

2.286

-618

-41.842

-43.291

-45.517

2.226

921 Algemene uitkering

Totaal

Ten gevolge van het BBV moeten mutaties in de reserves afzonderlijk gepresenteerd worden. Hiermee ontstaat een resultaat vóór en na bestemming. Aangezien het hiertoe afzonderlijk opnemen van één programma met één beleidsproduct weinig zou toevoegen is dit beleidsproduct opgenomen onder de algemene dekkingsmiddelen. Beleidsproduct 980 Mutaties in de resreves


Rekening Begroting Rekening Afwijking 2004 2005 2005 -6.024

-1.330

-6.060

4.730

226

Beleggingen


913

Algemene dekkingsmiddelen F. Gerbrands

M AATSCHAPPELIJK EFFECT Het in kaart brengen van de interne bespaarde rente over reserves en voorzieningen. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Wet financiering decentrale overheden (Wet FIDO) • Treasurystatuut BELEIDSTOELICHTING 2005 Gerealiseerd beleid 2005 De nieuwe voorschriften schrijven een andere (budgettair neutrale) verwerking voor van de bespaarde rente. In het kort houdt dit in dat rentetoevoegingen niet meer direct mogen plaatsvinden op de reserves, maar afzonderlijk zichtbaar gemaakt moeten worden. Dit vindt nu plaats via het product “980 mutaties in de reserves”. Daarnaast is het verplicht om over alle reserves en voorzieningen bespaarde rente te berekenen, onafhankelijk of de rente wel of niet wordt toegevoegd. Om een beeld te geven van de betaalde rentekosten en ontvangen renteopbrengsten onderstaand overzicht: Component Rentekosten Rente eigen financieringsmiddelen Kosten disagio Rente langlopende geldleningen Rente kasgeldleningen/ rekening courant Rente BWS Overige rentekosten Subtotaal rentekosten Renteopbrengsten Rente rekening courant Rente uitzettingen Overige rentevergoeding Ontvangen rente BWS Subtotaal renteopbrengen Totale rentekosten

Bedrag 4.711 63 2.252 29 200 85 7.340 26 125 18 200 369 6.971

Ontwikkelingen 2005 Zie hiervoor tevens de paragraaf “Treasury” in de programmajaarrekening 2005. OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator

Rekening 2005

Niet van toepassing. OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Interne rentepercentage Werkelijke renteomslag


Rekening 2004 4,5% 5%

Begroting 2005 4,5%

Rekening 2005 4,5% 4,49%

227

Beleggingen

913


Rekening 2004 Lasten Baten Resultaat beleidsproduct Uren

4 4.904 -4.900 0

Begroting 2005 4 4.441 -4.437 0

Rekening 2005

Afwijking

4 4.789 -4.785 0

0 -348 348

Toelichting afwijking aantal uren: n.v.t.


Toelichting N.v.t.

Bedrag

V/N



Toelichting De bespaarde rente over de reserves en voorzieningen is hoger dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de hoogte van de reserves en voorziening per 1-1-2005 hoger was dan destijds begroot. Deze hogere reservepositie wordt met name veroorzaakt doordat het niet nodig is geweest om verwachte exploitatieverliezen niet uit de algemene reserve te halen en doordat investeringen uit de vrije reserve in financieel opzicht trager lopen dan voorzien. Dit voordeel wordt echter tenietgedaan door een hogere rentetoevoeging aan de reserves.

Bedrag 348

V/N V


Toelichting Door een afname van de reservepositie is de bespaarde rente ten opzichte van de rekening 2004 lager.


Bedrag 115

V/N N

228

Belastingen


920


M AATSCHAPPELIJK EFFECT Het verwerven van dekkingsmiddelen door middel van het opleggen en invorderen van onroerende zaak belastingen, hondenbelasting toeristenbelasting. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door de volgende nota’s, wetten en regelingen: • Wet Waardering onroerende zaken • Gemeentelijke verordening Onroerende zaakbelasting • Gemeentelijke verordening Hondenbelasting • Gemeentelijke verordening Toeristenbelasting • Ministeriële regelingen

TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Het vaststellen van de WOZ-waarde van de binnen de gemeente gelegen onroerende zaken • Het opleggen en invorderen van aanslagen Onroerende zaakbelastingen, Toeristenbelasting en Hondenbelasting. BELEIDSTOELICHTING 2005

Gerealiseerd beleid 2005 In 2005 zijn de aanslagen berekend aan de hand van de nieuwe WOZ-waarden, die begin 2005 zijn vastgesteld. De gecombineerde aanslagen/beschikkingen zijn met dagtekening 30 april 2005 verstuurd. Tegen de beschikkingen stond bezwaar en beroep open. De verwachting was dat er ca. 2.000 bezwaarschriften zouden worden ingediend (tegen 3.000 in het vorige tijdvak). Inmiddels is gebleken dat het aantal bezwaarschriften meevalt. Er zijn er tot op heden 1.600 ingediend. Daarvan is nu 90% afgehandeld. De verwachting is dat het resterende deel in mei 2006 zal zijn afgehandeld. Dat is binnen de wettelijke termijn. Deze termijn kan overigens met een jaar verlengd worden. In een enkel (zeer omvangrijk) geval zal dat wellicht noodzakelijk blijken te zijn. Bij 30 % van de waardebezwaren is de waarde verminderd (tegen ruim 60% in het vorige tijdvak). Er zijn bij de rechtbank tot op heden 27 beroepschriften ingediend (tegen 53 in het vorige tijdvak). Daarvan zijn er inmiddels 4 weer door de belanghebbenden ingetrokken (waarvan 1 na compromis). Eén en ander betekent dat de kwaliteit van de taxaties aanzienlijk is toegenomen (minder bezwaar- en beroepschriften en een lager percentage verminderingen). Ontwikkelingen 2005 In 2005 heeft de regering het besluit genomen om de gebruikersbelasting voor woningen in de OZB met ingang van 2006 af te schaffen, onder gelijktijdige maximering van de overige OZB-tarieven. Daarnaast is besloten om de herwaardering WOZ met ingang van 2007 jaarlijks te laten plaatsvinden. Beide besluiten hebben geen invloed op het dienstjaar 2005.

Nieuw beleid 2005

n.v.t. OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator

Rekening 2005

n.v.t.


229

Belastingen

920


Output Indicator Aantal WOZ-objecten Aantal eenheden OZB: - eigenaren woningen - eigenaren niet-woningen - gebruikers woningen - gebruikers niet-woningen Aantal 1e honden Aantal volgende honden Aantal kennels Aantal overnachtingen




1.433.617 1.429.996 483.662 490.446 1.420.142 1.405.119 453.729 465.372 3.960 4.100 370 435 14 13 298.575 298.575

2.042.896 631.450 1.990.814 581.470 3.993 328 13 303.838



Rekening 2004 1.753 11.080 -9.327 8.117

Begroting 2005 677 11.602 -10.925 7.209

Rekening 2005 1.426 12.900 -11.474 8.301

Afwijking -749 -1.298 549


Toelichting Extra afschrijving BBV Amendement begrotingsbehandeling: geen 10% stijging inkomsten hondenbelasting

Bedrag 2 22

V/N V N



Toelichting • Op basis van door ons ingediende declaraties terug ontvangen WOZ-kosten van voorgaande jaren. • Gedurende 2005 zijn er opgelegde aanslagen oninbaar gebleken. • Hondenbelasting: door een lager aantal honden valt de opbrengst € 16.000 lager uit dan geraamd. • Toeristenbelasting: door een hoger aantal overnachtingen valt de opbrengst € 3.000 hoger uit dan geraamd. • De op dit moment afgehandelde bezwaarschriften hebben geleidt tot verminderingen voor € 83.000, in de begroting werd rekening gehouden met € 386.000. Er moeten nog wel bezwaarschriften afgewikkeld worden. Programmajaarrekening 2005

Bedrag V/N 655 V 54 N 16 N 3 V 300 V

230

Belastingen

920

•

Over voorgaande jaren kon meer onroerende-zaakbelasting worden opgelegd dan was opgenomen op de balans.

27 V

•

In de begroting is een afronding (naar beneden) opgenomen ten gevolge van afrondingsverschillen. De grondslag voor de OZB vormt de OZB-waarde gedeeld door € 2.268 afgerond op gehele eenheden naar beneden. Aangezien er wordt begroot op het totaal van de WOZ-waarde kan dit leiden afrondingsverschillen na het optellen van de individuele eenheden van de objecten. Het aantal eenheden voor 2005 lag voor woningen 7.828 en voor nietwoningen 30.880 hoger dan geraamd. Voor niet-woningen betekend dit een voordeel van ca. € 195.000 en voor woningen ca. € 30.000. De bij de begroting gecalculeerde leegstand lag hoger dan in werkelijkheid. Diverse afwijkingen

26 V

• • •

225 V

112 V 20 V


Toelichting -


Bedrag

V/N

231

Algemene uitkering


921


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het in beeld brengen van de algemene middelen die het rijk beschikbaar stelt voor het doen van autonome uitgaven. BELEIDSMARGES De marges voor beleid op dit product worden bepaald door landelijke weten regelgeving. TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN Onder dit beleidsproduct worden de volgende activiteiten ontplooid: • Het berekenen van de gevolgen voor de algemene uitkering op basis van de diverse circulaires vanuit het rijk (maart-, juni- en septembercirculaire). BELEIDSTOELICHTING 2005

Gerealiseerd beleid 2005 In 2005 is de landelijke weten regelgeving toegepast. Ontwikkelingen 2005: De algemene uitkering in de begroting 2005 is gebaseerd op de junicirculaire 2004 en de ramingen over de aantallen inwoners, wooneenheden, e.d. zoals deze op dat moment bekend waren. De werkelijk ontvangen inkomsten uit de algemene uitkering ten opzichte van de primaire begroting zijn € 815.000 hoger. Dit heeft onder andere te maken met de hogere rijksuitgaven, waardoor ook de algemene uitkering hoger wordt (samen trap op, samen trap af). Tevens is de algemene uitkering verhoogd voor de bijzondere bijstand aan chronisch zieken en gehandicapten en de kinderopvang voor de doelgroep ‘sociaal medisch geïndiceerden. Ook is incidenteel een bedrag toegevoegd aan de algemene uitkering ter compensatie van de kosten voor het referendum Europese grondwet en invoeringskosten voor de WMO. Over 2004 en 2005 zijn negatieve correcties te verwachten met betrekking tot de WOZ-waarden. Deze waarden zijn hoger dan waarmee op dit moment door het ministerie is gerekend, hetgeen zal leiden tot negatieve correcties voor de algemene uitkering van ongeveer € 228.000 negatief. Hiervoor is een reservering gevormd op de balans 2005. In 2005 is met betrekking tot de afgelopen jaren nog een bedrag van ruim € 90.000 ontvangen, hetgeen niet was begroot en ten gunste van 2005 is gebracht. Bij de begroting is er nog van uit gegaan dat de behoedzaamheidsreserve voor 80% zou worden uitgekeerd. De behoedzaamheidsreserve zal echter maar voor 41% tot uitkering komen, hetgeen leidt tot een negatief verschil van ruim € 200.000 ten opzichte van de begroting. Nadere toelichting hiervan zal verschijnen in de maartcirculaire. De nacalculatie over 2005 zal ook een meerjarig effect hebben op de uitkeringsfactor voor 2006 en verdere jaren.

Nieuw beleid 2005 n.v.t. OUTCOME- INDICATOREN 2005 Outcome Indicator

Rekening 2005

Niet van toepassing


232

Algemene uitkering

921

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Hoogte algemene uitkering per inwoner Algemene uitkering t.o.v. totale uitgaven

Rekening 2004 606 0,33

Begroting 2005 567 0,31

Rekening 2005 590 0,28


Rekening 2004 Lasten Baten Resultaat beleidsproduct Uren

0 32.075 -32.075 0

Begroting 2005 11 30.396 -30.385 150

Rekening 2005

Afwijking

4 31.211 -31.207 52

7 -815 822

Toelichting afwijking aantal uren: Niet van toepassing. BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2005 Bedragen in € 1.000

Toelichting Niet van toepassing.

Bedrag

V/N



Toelichting Structureel voordeel door positievere vooruitzichten in de ontwikkeling van de algemene uitkering. Bijzondere bijstand chronisch zieken en gehandicapten Kinderopvang voor de doelgroep ‘sociaal medisch geïndiceerden Referendum Europese grondwet C2000 Aanpassing van de raming van de eenheden Aanpassing WOZ-waarden 2005 Verwachte OZB-correctie 2004 Invoeringskosten WMO Diverse kleinere mutaties, waaronder ook het landelijk effect OZB voordeel en aanpassing van de uitkeringsfactor Afrekeningen voorgaande jaren Lagere uitkering behoedzaamheidsreserve

Bedrag 200

V/N V

98 45 70 24 63 80 59 126 328

V V V N V V N V V

91 203

V N


Toelichting Ten opzichte van de jaarrekening 2004 is de algemene uitkering met ruim € 860.000 verlaagd. Dit wordt met name verklaard door een aantal incidentele voordelen over 2004 en grotere nabetalingen over voorgaande jaren in dat jaar. Tevens is de behoedzaamheidsreserve in 2004 voor een groter bedrag tot uitkering gekomen dan begroot.


Bedrag

V/N

233

Algemene baten en


922


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het opnemen van (stel)posten die niet productgewijs worden verantwoord binnen de begroting. In het kader van een gezond en evenwichtig beeld zorgdragen voor voldoende financiële ruimte voor onvoorziene uitgaven. Jaarlijks terugkerende stelposten zijn: Post onvoorzien Stelpost prijscompensatie Stelpost voor nieuw beleid Stelpost voor kapitaallasten nieuwe investeringen BELEIDSMARGES Het betreft een te beïnvloeden gemeentelijke taak. BELEIDSTOELICHTING 2005

Gerealiseerd beleid 2005 De kern van het beleid bestaat uit een strenge toetsing aan de zogenaamde 3 O’s” - Onvoorzienbaar - Onuitstelbaar - Onvermijdbaar De raming van de totale post onvoorzien is vastgesteld op € 5, - per inwoner, afgerond op totaal € 265.000. De onderstaande stelposten zijn in 2005 opgenomen: Omschrijving

Begr. 2005

Wijz. 2005

Totaal begr. 2005

Real.

Afw.

Kosten Eenmalige middelen bespaarde rente

935

935

0

935

Stelpost prijscompensatie

153

-120

33

0

33

Stelpost klassenverkleining

605

-605

0

Kapitaallasten investeringen

227

0

227

0

227

-504

0

-504

0

-504

260

-260

0

0

0

98

0

98

0

98

Diverse

0

0

0

-468

468

Storting voorziening dubieuze debiteuren

0

0

0

131

-131

265

-266

-1

0

1

2.038

-1.251

788

-337

1.125

Onderuitputting kapitaallasten. Risico onderwijs Buffer einde planperiode BIB

Onvoorzien Totale kosten

0

Ontwikkelingen 2005 Nieuw beleid 2005


Rekening 2005

n.v.t.


234

Algemene baten en

922

OUTPUT – INDICATOREN 2005 Output Indicator Bedrag onvoorzien per inwoner Totaalbedrag aan stelposten in verhouding tot totale uitgaven

Rekening 2004 €5

Begroting 2005 €5 2,4%

Rekening 2005 €5 0,4%



Rekening 2004 2.800 57 2.743 0

Begroting 2005 788 0 788 0

Rekening 2005 -92 245 -337 0

Afwijking 880 -245 1.125


Toelichting e Prijscompensatie 1 rap. 2005 e Prijscompensatie 2 rap. 2005 Vrijval stelpost klassenverkleining Stelpost korting budget SHOO Tegenboeking actualisering 2005 Inzet post onvoorzien Toekenning planschade Bankenweg Luchtkwaliteit de Bussel Onderzoek 3e fase stadhuis Eenmalige bijdrage AAB-verg. Actie Azië/tsunami o.b.v. Collegenota Actie referendum Surae

Bedrag 46 74 605 360 100 13 66 50 34 55 48

V/N V V V V N V V V V V V


Toelichting van de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2005: Onvoorzien In de begroting 2005 was een bedrag opgenomen voor onvoorzien van € 265.000. Hiervan is in 2005 voor een bedrag van € 266.000 ingezet. Zie bovenstaande specificatie. Clustering kapitaallasten - Eenmalige middelen bespaarde rente: dit voordeel heeft betrekking op geblokkeerde bespaarde rente over de bestemmingsreserves en voorzieningen. Dit voordeel is meegenomen in de kapitaallasten. - Kapitaalasten investeringen: dit betreft begrote kapitaallasten over het investeringsplan 2005 (inclusief destijds nog niet gevoteerde kredieten 2004). De werkelijke lasten zijn in de jaarrekening opgenomen onder de producten.


235

Algemene baten en

-

922

Stelpost onderuitputting kapitaallasten: betreft het vooraf verwachte voordeel binnen de kapitaallasten. De analyse van de kapitaalasten levert op dat er sprake is van een voordeel van € 208.000. De onderuitputting is deus gedeeltelijk gerealiseerd. Het voordeel is zichtbaar binnen de overige producten.

Stelpost prijscompensatie In de begroting 2005 is een stelpost opgenomen van € 153.000 om absoluut noodzakelijke prijsstijgingen te compenseren. Dit bedrag komt overeen met percentage prijsinflatie kosten derden. e e Van dit bedrag is bij de 1 concernrapportage € 46.000 toegekend en bij de 2 concernrapportage € 74.000. Hierna resteert er nog een bedrag van € 33.000. Dit is een daadwerkelijk voordeel voor dit product.

Stelpost buffer einde planperiode Basis in Balans Voor eventuele tegenvallers in het kader van Basis in balans was in de begroting 2005 nog een bedrag beschikbaar van € 98.000. Deze buffer is ingezet om tegenvallers in 2005 op het gebied van buurthuizen en evenementenbeleid op te vangen. Dit is een daadwerkelijk voordeel voor dit product (de nadelen van het niet realiseren van de ombuigingen staan op de betreffende producten).

Stelpost klassenverkleining en risicopost onderwijs De begrote bedragen zijn conform het door de raad vastgestelde Integrale Huisvestingsplan onderwijs ingezet ter dekking van de geraamde investeringen. Diverse kosten De werkelijke boekingen ten gunste en ten laste van 2005 betreffen vrijval van balansposten waarvoor bij samenstelling van de jaarrekening 2004 een zo goed mogelijk schatting is gemaakt. Een aantal in het oog springende posten is: • diverse correcties met betrekking tot BTW compensatiefonds tot circa een bedrag van € 25.000, • een ontvangstafrekening van de UWV over 1999 t/m 2004 voor diverse sociale premies; € 82.000 • een afrekening van de GGD over 2004 met betrekking tot deelneming in de ambulance dienst, • een correctie voor het leerlingenvervoer over 2004 van € 65.000, • vrijval van een balanspost voor de Permanente Markanalyse voor waterschap en kadaster van € 30.000, • Met Essent is discussie ontstaan over het eigendomsrecht van de ondergrondse aansluiting van lichtmasten. Essent claimde deze en rekende hiervoor beheerskosten door aan de gemeente. De gemeente heeft hiertegen bezwaar gemaakt. Na onderhandelingen is overeenstemming bereikt hierover, waardoor er sprake is van een voordeel van € 103.000. het restant is erg divers en bestaat uit zowel voor- als nadelige correcties. Storting dubieuze debiteuren Per 31-12-2005 is er sprake van openstaande vorderingen tot een bedrag van € 4,7 miljoen, waarvan € 0,6 miljoen over 2004 en voorgaande jaren. In verband met mogelijke oninbaarheid is een voorziening noodzakelijk van € 0,4 miljoen. Om dit te bereiken is een aanvullende storting noodzakelijk van € 131.000. Toelichting van de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de rekening 2004: Bedragen in € 1.000

Toelichting Niet van toepassing aangezien de stelposten jaarlijks veranderen qua inhoud.


Bedrag

V/N

236

Saldo kostenplaatsen


990


M AATSCHAPPELIJK EFFECT (OUTCOME) / DOELSTELLING Het inzichtelijk maken van verschillende vooren nadelige calculatie- en afrondingsverschillen op de organieke kostenplaatsen en op de producten 000. Het betreft hier een puur administratieve outcome. BELEIDSMARGES Niet van toepassing. TAAKOMSCHRIJVING / ACTIVITEITEN BELEIDSTOELICHTING 2005

Gerealiseerd beleid 2005 In 2005 is ervoor gekozen om de uren op de afzonderlijke producten te boeken tegen de voorcalculatorische tarieven, zoals berekend in de begroting 2005. Dit heeft tot gevolg dat er op de producten een duidelijker beeld ontstaat van de verschillen. Op de producten staan namelijk alleen hoeveelheidsverschillen, waardoor een betere analyse te maken is. Prijsverschillen, veroorzaakt doordat de werkelijke uurtarieven afwijken van de voorcalculatorische uurtarieven worden zichtbaar op saldo kostenplaatsen. Onderstaand een overzicht van de tarieven per afdeling. INDICATOREN 2005

AOU Brandweer BWO Dir FOU PD Ing bur Afval BOR Sport Bussel S&C WW ZW Griffie

tarief begroot 59,00 59,00 67,00 109,00 59,00 56,00 61,00 49,00 49,00 59,00 64,00 76,00 62,00 62,00 78,00

tarief werk 59,30 56,77 65,26 102,32 56,63 57,37 65,26 52,30 53,32 59,48 69,91 77,40 68,12 59,63 79,69




Rekening 2004 1.768 51 1.717 0

Begroting 2005 1.396 -272 1.668 0

Rekening 2005 2.355 69 2.286 0

Afwijking

-959 -341 -618

237

Saldo kostenplaatsen

990


Toelichting Begrotingswijzigingen bestaan uit: Wijziging op budgetten op de organieke kostenplaatsen en de ondersteunende beheersproducten (bijvoorbeeld huisvesting). Bij het opstellen van de begroting worden de kosten hierop doorberekend aan de verschillende externe beheersproducten op basis van een uurtarief per afdeling. Een wijziging in de loop van het jaar op bovenstaande budgetten wordt niet doorberekend aan de externe beheersproducten, op basis van een bijgesteld uurtarief, omdat dit erg bewerkelijk is. Wijzigingen worden derhalve ten laste van dit product gebracht.

Bedrag 189

V/N N



Toelichting In het kader van de regelgeving BCF wordt 5% op het BTW bedrag dat gedeclareerd wordt niet uitbetaald door het rijk. Met deze bedragen wordt een fonds gevormd waaruit geput wordt door gemeenten die buiten de zgn. bandbreedte vallen. De korting van 5% kan dus worden beschouwd als een landelijke solidariteit. Deze korting wordt toegepast op zowel de exploitatie als op de investeringen en wordt aan het einde van het jaar berekend, omdat het te bewerkelijk is om het nadeel op de verschillende beheersproducten terug te laten komen wordt het nadeel op dit beheersproduct geboekt De doorbelasting van uren naar de diverse producten via de kostenverdeelstaat heeft dit jaar tegen voorcalculatorisch tarief plaatsgevonden. Het nacalculatorische tarief is echter hoger dan het voorcalculatorisch waardoor er te weinig is doorbelast. Het verschil is geboekt op dit beheersproduct. Het saldo tussen ontvangen en betaalde rente mbt BWS is positief. Er is meer rente van het Rijk ontvangen dan dat er is betaald. Het saldo is via beheersproduct 980 gestort in de bestemmingsreserve renterisico BWS De rentelasten die zijn doorberekend naar de verschillende producten zijn hoger dan de daadwerkelijke rentelasten. Het verschil is op dit beheersproduct geboekt De onttrekking investeringsreserve ter dekking van de kapitaallasten renovatie stadhuis is lager dan in de begroting was voorzien. Dit wordt veroorzaakt doordat de werkelijke uitgaven in 2005 aanzienlijk lager waren dan begroot.

Bedrag L 248

V/N N

L 735

N

B 61

V

B7

V

L 290

V


Toelichting Verschil wordt met name veroorzaakt doordat dit jaar de doorberekening van uren via de kostenverdeelstaat is gebeurd op basis van voorcalculatorische tarieven in tegenstelling tot vorig jaar toen dit is gebeurd op basis van nacalculatie.


Bedrag

V/N

238

Mutaties in reserves


993


M AATSCHAPPELIJK EFFECT Op deze functie worden alle onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves geboekt die verband houden met alle andere producten. BELEIDSMARGES Landelijke voorschriften Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) BELEIDSTOELICHTING 2005 Een beleidstoelichting en indicatoren is niet van toepassing, aangezien dit product puur een administratief product is.

Lasten en baten


Rekening 2004 7.918 13.942 -6.024 0

Begroting 2005 1.994 3.324 -1.330 0

Bedragen in € 1.000 Rekening Afwijking 2005 4.143 -2.149 10.203 -6.879 -6.060 4.730 0


Toelichting In het kader van de BBV zijn in 2004 diverse activa vervroegd afgeschreven (aanpassing termijnen). Dit is gedekt uit de vrije reserve. De jaarlijkse voordelen die hierdoor zijn ontstaan worden vervolgens weer teruggestort in de vrije reserve.

Baten (onttrekkingen) Bruto – netto afschrijvingsmethode Op onderstaande investeringen was tot 01.01.2004 de bruto afschrijvingsmethode van toepassing (dekking van de kapitaallasten uit een onttrekking aan de investeringsreserve). Door de komst van de BBV wordt vanaf 2004 de netto methode toegepast. De uitgaven worden direct ten laste van de reserves gebracht. Bij het opstellen van de begroting 2005 was hier nog geen rekening meegehouden. In 2005 zijn de geraamde onttrekkingen aan de investeringsreserve gecorrigeerd. Daarnaast zijn op de verschillende beheersproducten ook de kapitaallasten gecorrigeerd. Budgettair heeft de wijziging geen effect op de totale begroting. o Herinrichting Markt. o Reconstructie Statendamweg o Dijkverbetering Wilhelminakanaal o Vervolg onderzoek Santrijn Bestemming jaarrekeningsaldo 2004 Bij de bestemming van het jaarrekeningsaldo 2004 zijn voor de onderstaande onderwerpen, middelen “geparkeerd”. Deze middelen zijn op basis van de resultaatbestemming toegevoegd aan de vrije reserve. In 2005 zijn deze middelen onttrokken aan de vrije reserve en ten gunste


Bedragen in € 1.000 Bedrag V/N L 107 N

B B B B

201 62 47 23

N N N N

239


993

gebracht van budgetten in de exploitatie. o Uitvoering regeling chronisch zieken, gehandicapten en ouderen o Fractieondersteuning raad en communicatie vanuit Raad naar bevolking. o C2000 Investeringen 2005 ten laste van reserves In 2005 zijn onderstaande kredieten beschikbaar gesteld, welke gedekt worden uit reserves. De lasten worden conform BBV één keer afschreven en komen ten laste van de afzonderlijke beheersproducten. De dekking bestaat uit een onttrekking aan de reserves en wordt op dit beheersproduct verantwoord. o Strategische visie Oosterhout-Oost o Strategische visie Dorst o Renovatie Tunnelbak Bovensteweg o Herstructurering openbaar groen o Bestemmingsplan buitengebied o Doorstart voorheen de Toonzaal o Aanpassing balie Bussel TOTAAL

B B

150 13

V V

B

15

V

B 325 B 175 B 420 B 263 B 80 B 41 B 31 B 1.180

V V V V V V V V


Toelichting van de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2005: Omschrijving

Toelichting

Bedragen in € 1.000 Begroot

Werkelijk

Verschil

V/N

Lasten (stortingen) Bestemmingsreserve onderhoud en vervanging De Bussel • Jaarlijkse donatie. Bestemmingsreserve klassenverkleining • Extra storting

Vrije reserve • In het kader van de BBV zijn in 2004 diverse activa vervroegd afgeschreven (aanpassing termijnen). Dit is gedekt uit de vrije reserve. De jaarlijkse voordelen die hierdoor zijn ontstaan worden vervolgens weer teruggestort in de vrije reserve. • Bijdragen door derden bij ontwikkeling strategische visie Oosterhout Oost en Dorst

•

Bijdrage ISV-gelden krediet herinrichting Markt.


17

17

0

0

138

138

107

107

0

0

36

0

29

N

Er was een extra storting noodzakelijk om voldoende middelen in deze reserve te hebben conform het vastgestelde Integraal Huisvestingsplan Onderwijshuisvesting.

36

N

Voor beide projecten is in totaal € 36.000 subsidie ontvangen. Bedrag is toegevoegd aan de vrije reserve, omdat de lasten van het krediet ook worden gedekt uit de vrije reserve.

29

N

In de dekking van het krediet herinrichting Markt, was een

240


993

bijdrage voorzien vanuit ISV van € 115.245. Tevens was er dekking voorzien vanuit de vrije reserve. Deze bijdrage is in 2005 verantwoord, doordat de lasten in 2005 maar € 86.369 bedragen, ontstaat een positief resultaat € 28.876. Hetgeen betekent, dat er in voorgaande jaren teveel aan de vrije reserve is onttrokken. Het positieve bedrag van € 28.876 wordt daarom nu toegevoegd aan de vrije reserve. •

Bijdrage in kosten door derden, haalbaarheidsonderzoek Santrijn

0

49

49

N

•

Doorstart voorheen de Toonzaal

0

45

45

N

0

258

258

N

0

1.000

1.000

N

Bestemmingsreserve woonfonds • Rente bijschrijving

0

84

84

N

Vanaf 01.01.1999 is verzuimd om rente bij te schrijven. In 2005 is een inhaalslag gemaakt.

Bestemmingsreserve Besluit Woninggeb. subs. • Vrijvallende middelen.

0

93

93

N

Vrijvallende middelen in verband met verhuizing en inkomenstoetsen.

•

0

61

61

N

Saldo betaalde en ontvangen rente 2005.

Algemene bedrijfsreserve grondexploitatie • De ontvangen locatiegebonden subsidies zijn toegevoegd aan de reserve. Reserve bovenwijkse voorzieningen (BOVO) • Storting grondexploitatie Vlinderbuurt

Rente correctie

Voor het krediet haalbaarheidsonderzoek Santrijn is een bedrag ontvangen van derden. Bedrag is toegevoegd aan de vrije reserve, omdat de lasten van het krediet ook worden gedekt uit de vrije reserve. In de dekking van het krediet was voorzien in een bijdrage uit de exploitatie van € 80.000. In 2005 pas € 34.895 uitgegeven. Het verschil is gestort in de vrije reserve, omdat een gedeelte van de lasten ook ten laste komt van de vrije reserve.

Reserves BCOO


241


993

•

Definitief resultaat 2004

0

62

62

N

De voorlopige jaarrekeningcijfers van 2004 waren in opgenomen in de jaarrekening 2004 van de gemeente Oosterhout. De definitieve jaarrekeningcijfers wijken enigszins af. Het resultaat over 2004 wordt hierdoor enigszins hoger (€ 46.596). Daarnaast heeft er een aanvullende storting in de reserve plaatsgevonden (€ 15.000).

•

Definitief resultaat tot en met 31 juli 2005

0

14

14

N

In verband met de fusie is een eindbalans opgesteld per 31 juli 2005. Deze cijfers van zijn in de jaarrekening van de gemeente Oosterhout geconsolideerd (BH480.01 Beleid onderwijs ). Over de periode 1 januari tot en met 31 juli 2005 is een positief resultaat behaald van € 13.818,76. Dit resultaat is toegevoegd aan de reserve.

Diverse reserves • Rentebijschrijving reserves.

1.870

2.150

280

N

De stand van de reserves per 01.01.2005 is in werkelijk hoger dan bij het opstellen van de begroting was voorzien. Hierdoor is ook de rentebijschrijving hoger.

TOTAAL

1.994

4.143

2.149

N

297

297

0

Bestemmingsreserve personele fricties BIB • Baliemedewerker afdeling PD.

51

51

0

•

38

22

16

27

27

0

Baten (onttrekkingen) Bestemmingsreserve BCF • Egalisering effecten BCF.

Voormalig stafmedewerker afdeling Z&W (BIB).

Bestemmingsreserve nieuwe gemeentewerf • Matiging van de overheadkosten.

N

Lasten verantwoord op de organieke kostenplaats van de afdeling PD. Lasten verantwoord op de organieke kostenplaats van de afdeling Z&W. Medewerker heeft in 2005 voortijdig de gemeente verlaten, daardoor lagere onttrekking.

Bestemmingsreserve


242


investeringsprojecten • Bruto afschrijvingsmethode op het krediet renovatie stadhuis.

•

Bruto afschrijvingsmethode op het krediet nieuwbouw OBS Loevestein.

Vrije reserve • Fractieondersteuning raad en communicatie vanuit de Raad richting burger (resultaatbestemming 2004). • C2000 (resultaatbestemming 2004). • •

Uitvoering regeling chronisch zieken, gehandicapten en ouderen Extra bijdrage aan SPO.

•

Bijdrage regionaal milieubeleid.

•

Externe ondersteuning ten behoeve van het project professionalisering van de milieuhandhaving.

•

Conform de BBV dienen investeringen, welke gedekt worden uit reserves, gezien te worden als investeringen die in één jaar worden afgeschreven. De afschrijvingslasten worden verantwoord op de beheerproducten waar het krediet een relatie mee heeft. De onttrekking aan de reserves, ter dekking van de afschrijvingslasten vindt plaats op dit beheersproduct. In 2005 zijn van de volgende investeringen de kapitaallasten gedekt uit de vrije reserve: Kredieten 2005: o Strategische visie OosterhoutOost o Strategische visie Dorst o Renovatie Tunnelbak Bovensteweg


993

1.236

956

280

66

66

0

13

0

13

15

15

0

150

150

0

0

71

71

V

3

0

3

N

15

0

15

N

325

237

88

N

N

Wordt veroorzaakt door een lagere boekwaarde per 01.01.2005, hierdoor lagere rentekosten en lagere afschrijvingskosten als gevolg van niet volledige benutting van het krediet.

N

Onttrekking is niet benodigd geweest, omdat er geen uitgaven zijn verricht. Lasten zijn verantwoord op BH120.01 Brandweer.

Lasten zijn verantwoord op BH650.01 Beleid kinderopvang en peuterspeelzaalwerk. Bij de begroting 2004 was voorzien in een extra bijdrage van € 160.000. In 2004 is € 82.596 onttrokken. Een gedeelte van het restant wordt aangewend ter dekking van de extra bijdrage in 2005. Lasten zijn niet gemaakt. Relatie met BH723.01 Algemeen Milieubeleid. Door interne verschuiving van werkzaamheden is begroot bedrag niet uitgegeven. Relatie met BH723.02 Bedrijven.

243


o

Herstructurering openbaar groen Bestemmingsplan buitengebied Doorstart voorheen de Toonzaal

993

175 420

65 435

110 15

263

263

0

80

23

57

N

41

0

41

N

0 0 0 0

28 62 56 97

28 62 56 97

V V V V

0 0

257 183

257 183

V V

0 0

80 1

80 1

V V

0

16

16

V

0 0

157

157

V

7

7

V

0 0

108

108

V

0

750

750

V

Bestemmingsreserve BWS (vrij besteedbaar) • Afwikkeling uit voorgaande jaren.

0

32

32

V

Bestemmingsreserve uitvoeringskosten inlichtingen bureau • Dekking krediet WWB

0

45

45

V

De lasten zijn verantwoord op BH610.01 Beleid en ondersteuning sociale zekerheid algemeen.

0

1.100

1.100

V

Lasten zijn verantwoord op BH421.01 Huisvesting onderwijs.

0

8

8

V

Lasten zijn verantwoord op BH480.01 Beleid onderwijs.

78

88

10

V

Lasten zijn verantwoord op BH530.01 Sportbeleid.

0

14

14

V

De kosten in verband met de

o o

Kredieten <2005: de o 2 fase herstart o OL2000 o Reconstructie Statendamweg o Duurzame revitalisering Vijf Eiken o Beiaard / Menorah o Aanleg ecologische zone Weststad o Act. en digit. bestemmingsplannen o Onderz. visie herinr. Slotjesveld o Def. uitgangsp. visie Slotjesveld o Vervolg Santrijnontwikkeling o Slotjes Midden openbare ruimte o Slotjes Midden herontwikkeling

•

Bijdrage tekort grondexploitatie Zwaaikom

Bestemmingsreserve onderwijshuisvesting • Additionele middelen onderwijshuisvesting doorbetaling aan SHOO. Bestemmingsreserve Brede School • Bekostiging coördinator. Bestemmingsreserve Exploitatie Surae • Bijdrage in de exploitatiekosten Surae •

Beëindiging erfpacht overeenkomst


N V

244


993

Surae

beëindiging van de erfpacht overeenkomst Surae bedragen € 233.000. Hiervan wordt € 13.960 gedekt uit deze reserve. Voor de overige lasten is een voorziening gevormd. In 2005 zijn de middelen uit deze reserve vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. Op BH530.01 Sportbeleid is de storting in de voorziening opgenomen.

Bestemmingsreserve onderhoud en vervanging De Bussel • Aanpassing balie

31

32

1

V

Lasten zijn verantwoord op BH540.03 Theater De Bussel

Bestemmingsreserve instandhouding gem. monumenten • Toegekende subsidies.

0

4

4

V

Lasten zijn verantwoord op BH541.02 Gemeentelijk Monumenten beleid.

0

2.900

2.900

V

0

1.500

1.500

V

3.324

10.203

6.879

V

Bestemmingsreserve Algemene BedrijfsReserve grondexploitatie • Bijdrage tekort grondexploitatie Zwaaikom • Bijdrage tekort grondexploitatie Leijsenhoek

TOTAAL

De mutaties in het eigen vermogen (reserves) sluiten niet volledig aan met de mutaties die via product 980 mutaties in de reserves lopen. Dit wordt veroorzaakt door een aantal boekingen, die rechtstreeks zijn verlopen, namelijk: Voeding van de investeringsreserve voor investeringskredieten uit de vrije reserve oor een bedrag van € 1,1 miljoen. Dit betreft een mutatie tussen twee reserves; Voeding van de investeringsreserve voor een investeringskrediet parkeren uit de bestemmingsreserve concentratie parkeervoorzieningen: € 86.000. Dit betreft een mutatie tussen twee reserves; In verband met de opheffing van BCOO heeft er een correctie/ eliminatie op de reserves van BCOO plaatsgevonden van € 0,7 miljoen. Dit heeft rechtstreeks op de reserves plaatsgevonden.


Toelichting Aangezien de samenstelling van onttrekkingen en stortingen jaarlijks sterk wisselt is voor het beleidsproduct geen afzonderlijke analyse weergegeven ten opzichte van de jaarrekening 2004.


Bedragen in € 1.000 Bedrag V/N

245

Paragrafen De volgende paragrafen zijn opgenomen in de programmajaarrekening. De eerste zeven paragrafen zijn verplicht conform de nieuwe comptabiliteitsvoorschriften 2004. Toegevoegd is een nieuwe paragraaf Investeringsprogramma Stedelijke vernieuwing aangezien dit programma op vele producten binnen de begroting terugkomt. • Lokale heffingen; • weerstandsvermogen; • onderhoud kapitaalgoederen; • treasury (financiering); • bedrijfsvoering; • verbonden partijen; • grondbeleid; • Investeringsprogramma Stedelijke Vernieuwing (ISV) Alvorens de verschillende paragrafen uit te werken, eerst een korte toelichting omtrent het nut en toegevoegde waarde van de paragrafen De paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de financiële aspecten van de begroting bezien vanuit een bepaald perspectief. Het gaat hierbij om onderdelen van de financiële functie die betrekking hebben op de beleidslijnen van beheersmatige aspecten. Gezien het belang van de betrokken onderwerpen en vanwege het feit dat de raad in het duale stelsel kaders stelt en controleert, is het van belang dat de raad een overzicht heeft van de betrokken onderwerpen en voor die onderwerpen een instrument heeft om de kaderstellende en controlerende taak uit te voeren. Er is een relatie tussen de programma’s en de paragrafen. Deze relatie is in het onderstaande schema weergegeven:

Bij de uitwerking van de paragrafen is verwezen naar vastgestelde beleidsnota’s, voor zover deze zijn opgesteld.


246

1. Lokale heffingen Opbrengst onroerende zaakbelasting (OZB) In de onderstaande tabel is inzicht gegeven in de werkelijke belastingopbrengsten OZB (exclusief kwijtschelding) 2005 in vergelijking met de begroting 2005 en de jaarrekening 2004. Rekening Begroting 2004 2005 Opbrengst OZB

Rekening 2005

Verschil

10.134

10.976

11.633

657

-746

-

-

-

Zalmsnip

Bij het opstellen van de begroting werden de volgende uitgangspunten vastgesteld ten aanzien van de belastingopbrengsten OZB: • in deze planperiode de maximale tariefsdifferentiatie tussen woningen en niet-woningen in de OZB wordt gehanteerd, de differentiatie bedraagt 162%; • de tarieven stijgen met het inflatiepercentage van 1,57%; • de tarieven worden extra verhoogd met 5,2% om de tarieven te laten aansluiten bij de door het Rijk gehanteerde rekentarieven.

Waardebezwaren tegen beschikking De onroerende zaakbelasting 2005 is opgelegd op basis van de wettelijk nieuwe vastgestelde Wozwaarde per peildatum 1 januari 2003. Voor de belanghebbenden (eigenaar en/of gebruiker) van de onroerende zaak bestaat de mogelijkheid tot het indienen van een bezwaarschrift tegen nieuwe waarde. Status bezwaarschrift

Aantal

Waarde

Vermindering

Eenheden

Vermindering

Afgewikkeld; waarde gehandhaafd

2.390

419.216.789

-

183.722

-

Afgewikkeld; waarde verminderd

1.353

372.217.250

-44.315.250

163.456

-19.525

Nog in behandeling

Totaal

627

397.964.402

-

175.166

-

4.370

1.189.398.441

-44.315.250

522.344

-19.525

Uit de bovenstaande tabel blijkt dat inmiddels 85,7% van de bezwaarschriften is afgehandeld, waarvan in 36,1% de waarde met gemiddeld 11,9% is verminderd.

Overige belastingen In de onderstaande tabel is inzicht gegeven in de werkelijke cijfers van de overige belastingopbrengsten 2005 in vergelijking met de begroting 2005 en de jaarrekening 2004. De tarieven van de overige belastingopbrengsten werden op basis van de vastgestelde uitgangspunten bij de begroting verhoogd met het inflatiepercentage van 1,57%. Rekening Begroting 2004 2005

Rekening 2005

Verschil

Hondenbelasting

237

255

236

-19

Toeristenbelasting

155

170

173

3

87

41

74

33

479

466

483

17

Precario Totaal


247

Afvalstoffenheffing Het beleid is gericht op 100% kostendekkendheid. De afvalstoffenheffing moet dus zowel in de begroting als de rekening kostendekkend worden opgenomen. Als de baten de lasten overtreffen of andersom wordt er respectievelijk een bedrag gestort dan wel onttrokken aan de voorziening reiniging. Het jaar 2005 werd voor de afvalstoffenheffing afgesloten met een negatief saldo van € 774.963. Dit saldo is onttrokken aan de voorziening reiniging, conform het geldend beleid. In 2005 ontstonden ten opzichte van de begroting voordelen op de doorberekende apparaatskosten € 460.644, kosten derden € 81.062 en inkomsten overige inzamelingen € 67.072. Hiertegenover stonden nadelen op de inhuur van personeel derden € 731.141, kwijtscheldingen € 34.610, omzetbelasting € 102.026 en inkomsten afvalstoffenheffing € 207.341. In de onderstaande grafiek wordt een beeld gegeven van de mate van kostendekkend zijn van de afvalstoffenheffing in de jaren 2001 tot en met 2005, hierbij wordt het percentage aangegeven bij de begroting en de jaarrekening. Percentages kleiner dan 100% betekenen dat de lasten de baten overstijgen, terwijl percentage hoger dan 100% inhouden dat de baten hoger zijn dan de lasten.

Rioolrecht Het beleid is gericht op 100% kostendekkendheid. Het rioolrecht moet dus zowel in de begroting als de rekening kostendekkend worden opgenomen. Als de baten de lasten overtreffen of ondersom wordt er respectievelijk een bedrag gestort dan wel onttrokken aan de voorziening riolering. Het rioolrecht sluit dit jaar met een negatief saldo van € 311.805. Dit saldo is conform het geldend beleid onttrokken aan de voorziening riolering. Ten opzichte van de begroting zijn er voordelen opgetreden in de kapitaallasten € 50.148 en apparaatskosten € 38.309. Daartegenover stonden nadelen op de kosten derden € 108.626, omzetbelasting € 35.113, kwijtscheldingen € 16.521 en het rioolrecht € 96.007. In de onderstaande grafiek wordt een beeld gegeven van de mate van kostendekkend zijn van de afvalstoffenheffing in de jaren 2001 tot en met 2005, hierbij wordt het percentage aangegeven bij de begroting en de jaarrekening. Percentages kleiner dan 100% betekenen dat de lasten de baten overstijgen, terwijl percentage hoger dan 100% inhouden dat de baten hoger zijn dan de lasten. Afvalverwijdering en riolering in relatie tot BTW compensatiefonds Evenals elders binnen onze gemeentelijke exploitatie is binnen afvalverwijdering en riolering vanaf 2003 de BTW door ons terug te krijgen bij het BCF. Hiermee worden onze lasten “netto” verantwoord en ontstaat een positiefsaldo op de producten, aangezien de BTW wel in rekening wordt gebracht (“bruto” lasten worden in rekening gebracht). De wetgever heeft deze uitzondering in haar regelgeving opgenomen, daar er anders een aanzienlijk gat in de gemeentelijke exploitatie zou ontstaan. Immers ten einde de BTW te kunnen terugvragen heeft er een uitname uit de algemene uitkering plaatsgevonden. Het niet meer in rekening mogen brengen van de BTW op afvalstoffenheffing en rioolrecht zou derhalve een dubbel nadeel inhouden. Kwijtschelding Voor mensen uit de lagere inkomensgroepen, die te maken hebben met bijzondere omstandigheden, bestaat de mogelijkheid om gehele of gedeeltelijke kwijtschelding aan te vragen van het Rioolrecht, de Afvalstoffenheffing, de Onroerende-zaakbelastingen of de Hondenbelasting voor de eerste hond. De gemeenteraad heeft (evenals verreweg de meeste gemeenten) besloten dat bij de beoordeling de 100%-bijstandsnorm wordt gehanteerd. Dit in afwijking van de landelijke norm van 90%. Hierdoor kan Programmarekening 2005

248

iemand met nagenoeg geen vermogen en een inkomen op bijstandsniveau volledige kwijtschelding krijgen van de gemeentelijke heffingen. Burgers die bekend zijn via de uitkeringsadministratie worden automatisch kwijtgescholden, zij ontvangen dan ook geen aanslagbiljet. Rekening Begroting 2004 2005 Onroerende zaakbelasting Afvalstoffenheffing Rioolrecht Hondenbelasting Totaal


Rekening 2005

Verschil

86

104

102

2

224

225

260

-35

61

72

89

-17

4

6

7

-1

375

407

458

-51

249

2. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen heeft betrekking op de mate waarin de gemeente in staat is om middelen vrij te maken om substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd moet worden. Bij het weerstandsvermogen gaat het dus om de robuustheid van de begroting. Voor het weerstandsvermogen zijn de aanwezige weerstandscapaciteit en de risico’s van belang. A. Weerstandscapaciteit Dit onderdeel kent de volgende onderdelen: 1. Het vrije deel van de algemene reserve, de Vrije reserve en de bestemmingsreserves; 2. De onbenutte belastingcapaciteit; 3. De post onvoorzien; 4. (Eventuele) stille reserves.

Het vrije deel van de algemene reserve, de Vrije reserve en de bestemmingsreserves De algemene reserve is ingesteld om de continuïteit van de organisatie te waarborgen door als buffer te fungeren bij het tijdelijk opvangen van negatieve exploitatieresultaten en van onvoorziene externe ontwikkelingen. De omvang is in principe bepaald op € 9,0 miljoen met een bandbreedte van € 4,5 miljoen. De maximumomvang ligt derhalve op € 11,25 miljoen; de minimum omvang op € 6,75 miljoen. Het saldo per 31-12-2005 bedraagt € 9,0 miljoen. Over 25% van de algemene reserve wordt jaarlijks rente toegevoegd. Dit betekent dat rekeningstekorten tot een bedrag van € 2,25 miljoen zonder gevolgen voor de begroting (eenmalig) kunnen worden gedekt. Aangezien de vrije reserve en de bestemmingsreserves een bestedingsdoel hebben, zijn deze van minder van belang voor het bepalen van het weerstandsvermogen. De vrije reserve bedraagt per 3112-2005 € 13,5 miljoen en het totaal van de bestemmingsreserves circa € 11,2 miljoen. Een geactualiseerd overzicht van de vrije reserve, inclusief alle toekomstige claims is tevens opgenomen in de jaarrekening. In het Meerjarenbeleidsplan 2006-2010 zal dit beeld op basis van (nieuwe) politieke prioriteiten bijgesteld worden.

Onbenutte belastingcapaciteit: Voor de onbenutte belastingcapaciteit wordt gebruik gemaakt van de gegevens die afkomstig zijn vanuit provincie Noord-Brabant/ special gemeentelijke belastingen. De gegevens zijn gebaseerd op jaar 2004 en 2005. Tarieven OZB Kostendekkendheid Reinigings- Woon- NietRiool Afval heffing ruimte woon Jaar 2004 647 46 12 42 4,80 7,20 92%* 100% Jaar 2005 649 48 14 38 3,89 6,29 95%* 95%* * geen 100% als gevolg van een onttrekking uit de egalisatievoorziening riolering. Belastingsdruk in €

Uitgedrukt in % OZB Riool recht


250

Bij het bepalen van onbenutte belastingcapaciteit wordt een vergelijking gemaakt met de zogenaamde artikel 12 normen. Deze waren in 2005: - Onroerende zaakbelasting: € 4,95 per € 2.268 waarde; - Rioolrecht: 100% kostendekkend (inclusief BTW); - Reinigingsheffing: 100% kostendekkend (inclusief BTW). OZB Op basis hiervan kan geconcludeerd worden dat in de OZB heffing in 2005 nog onbenutte belastingcapaciteit aanwezig was. Dit betreft een bedrag van € 1,06 per 2.268 waarde, hetgeen overeenkomst met een OZB opbrengst van circa € 2,7 miljoen. Dit is uiteraard op dit moment achterhaald aangezien met ingang van 1 januari 2006 de gebruikers van woningen niet meer in de OZB worden betrokken. Overigens dient hierbij vermeld te worden dat de vereniging van Nederlandse gemeenten een juridische procedure is gestart, aangezien deze maatregel diep ingrijpt in de gemeentelijke autonomie. Naast de afschaffing van OZB woningen voor gebruikers is er ook sprake van maximering van de resterende OZB tarieven. Deze maximering betreft twee aspecten: 1. maximumtarieven; 2. een gelimiteerde tariefsstijging. Naast het maximale tarief is er dus ook de jaarlijkse tariefsstijging aan een limiet gebonden. Hierbij zijn de zogenaamde drempeltarieven van belang. OZB tarieven

Maximaal tarief

Drempeltarieven 2006

Werkelijke tarieven 2006

Gebruikersbelasting op niet- woningen

6,68

2,45

3,12

Eigenarenbelasting op woningen

6,62

2,43

2,41

Eigenarenbelasting op niet-woningen

8,29

3,04

3,90

De volgende situaties doen zich in Oosterhout voor: Situatie

Heffing

Gevolg

1.

De werkelijke tarieven in 2006 liggen hoger dan de vastgestelde drempeltarieven. zijn in 2006

Gebruikersbelasting op niet- woningen Eigenarenbelasting op niet-woningen

De maximaal toegestane tariefstijging komt overeen met de trendmatige groei van het bruto binnenlands product (BBP), na correctie voor inflatie en areaalontwikkeling.

2.

De werkelijke tarieven in 2006 liggen lager dan de vastgestelde drempeltarieven. zijn in 2006

De maximaal toegestane tariefsstijging is een verhoging tot het betreffende drempeltarief.

Eigenarenbelasting op woningen

Aangezien de werkelijke tarieven aanzienlijk onder de maximumtarieven liggen, levert dit geen probleem op. In de jaarlijkse meicirculaires wordt door het Rijk informatie verstrekt over de maximaal toegestane stijging van de tarieven.

Riolering en reiniging Uitgangspunt voor onze gemeente is een kostendekken tarief voor beide heffingen. Uitzondering hierbij is dat via de inzet van een egalisatievoorziening (opgebouwd uit overschotten in eerdere jaren) tarieven meer gelijkmatig worden verhoogd. Hierdoor is er tijdelijk sprake van geen volledige kostendekkendheid. Programmarekening 2005

251

De post onvoorzien In de begroting is jaarlijks een post onvoorzien opgenomen van € 265.000. In 2005 is dit bedrag volledig benut. Dit wordt met name veroorzaakt door gelden voor verbeteren luchtkwaliteit in de e Bussel, onderzoek 3 fase stadhuis, actie referendum Surea en de ondersteuning van de actie Azië/ tsunami. Stille reserves Het is niet in te schatten hoe groot eventuele stille reserves zijn.

B. Risico’s De relevante risico`s zijn de risico`s die niet anderszins zijn ondervangen. Voor reguliere risico’s kunnen in principe verzekeringen worden afgesloten en/of voorzieningen worden gevormd. Volstaan kan hier dan ook worden met een inventarisatie van de voorzienbare risico`s die van materiële betekenis zijn. Het gaat hier om de volgende zaken:

1. Wet maatschappelijke Ondersteuning In de septembercirculaire 2005 over de gemeentefondsuitkering is aangegeven welke bedragen de gemeente zal ontvangen voor de nieuwe WMO taken. Voor onze gemeente gaat het hierbij om een bedrag van circa € 3,4 miljoen, inclusief € 0,1 miljoen voor uitvoeringskosten. Het bedrag voor de verstrekkingen van € 3,3 miljoen voor de huishoudelijke verzorging, AWBZ subsidieregelingen en voor de dure WVG woningaanpassingen sluit aan bij de historische uitgaven op deze onderdelen Hierbij is wel rekening gehouden met een bedrag aan eigen bijdragen van € 650.000. Het is de bedoeling dat in de toekomst wordt overgestapt van een historisch verdeelmodel naar een objectief verdeelmodel. De eerste berekeningen volgens het objectieve verdeelmodel levert ons een nadeel op van circa € 0,5 miljoen.

2. BTW compensatiefonds Landelijk uitgangspunt bij de invoering van het BTW compensatiefonds was en is dat het landelijk budgettair neutraal moet verlopen. Dit betekent dat als de gezamenlijke gemeenten en provincies meer BTW declareren ook de korting op de algemene uitkering wordt verhoogd. Op dit moment wordt onderzoek verricht door CEBEON om vast te stellen hoe groot de definitieve uitname uit het gemeentefonds moet zijn. Op dit moment lijkt het erop dat in 2004 over 2003 en 2004 in totaliteit 185 miljoen meer gedeclareerd is dan vooraf verwacht. Dit is een voorlopig saldo, omdat er nog controles worden uitgevoerd door de belastingdienst. Zeer globaal gezien kan dit voor onze gemeente een nadeel betekenen van circa € 465.000. Structureel effect hiervan is niet te overzien. Voor de invoering van het BTW compensatiefonds is nog een bestemmingsreserve aanwezig van circa € 1,6 miljoen, waarmee dit risico opgevangen zou moeten kunnen worden.

3. WAVA Het pakket aan saneringsvoorstellen bij de WAVA (op basis van de begroting 2006) leidt op korte termijn tot een perspectief waarbij het weerstandsvermogen van de gemeenschappelijke regeling sterk verbeterd. Onder weerstandsvermogen verstaan we hier de som van het eigen vermogen en de achtergestelde geldlening. In 2009 bedraagt dit weerstandsvermogen naar verwachting circa € 0,1 miljoen. Onzekerheden hierbij zijn: Het resultaat over 2005; Het bedrijfsresultaat van !GO is en blijft sterk afhankelijk van marktontwikkelingen en grote orders in de industriële tak; Exacte financiële implicaties van het gewijzigde rijksbeleid (modernisering wsw). Programmarekening 2005

252

Een van de maatregelen is om de achtergestelde geldlening op te schorten tot en met 2011, waarbij vanaf dat jaar WAVA start met aflossing. In de jaarrekening 2004 is een voorziening gevormd van € 1,4 miljoen. Deze voorziening blijft gehandhaafd.

4. BTW compensatie reïntegratieprojecten Bij de invoering van het BTW compensatiefonds (BCF) in 2003 werd ervan uitgegaan dat de over reïntegratiedienstverlening verschuldigde BTW compensabel was op grond van het BCF. Declaratie bij het BCF heeft steeds plaatsgevonden op basis van de veronderstelling dat de gemeente ten aanzien van trajecten opereert als overheid. Inmiddels is gebleken dat gemeenten de over reïntegratiedienstverlening verschuldigde BTW niet mogen declareren bij het BCF. Over 2005 vindt geen declaratie bij het BCF plaats. De eventueel over 2003 en 2004 ten onrechte ontvangen compensatie komt alsnog ten laste van het WWB werkdeel 2006.

5. Verkoop Intergas Een potentieel positief effect op het weerstandsvermogen (een positief risico) vormt de mogelijke verkoop van het netwerkbedrijf van Intergas. Ruim drie jaar geleden heeft de toenmalige minister van economische zaken een streep gehaald door de verkoop van Intergas aan het Duitse RWE. Het bod van RWE bedroeg destijds € 228 miljoen voor het leveringsbedrijf en het netbedrijf bij elkaar. Nadat deze verkoop op het laatste moment geen doorgang kon vinden hebben de aandeelhouders de directie opdracht gegeven om de strategische opties in kaart te (blijven) brengen. In 2005 is als gevolg daarvan het leveringsbedrijf van Intergas voor € 47 miljoen aan het Deense Dong Naturgas verkocht. Eind 2005 is bekend geworden dat er inmiddels ook interesse is getoond voor het netwerk van Intergas. Voor het netwerkbedrijf moet voor tenminste 51% in handen van de overheid blijven. Vanuit Intergas worden verschillende toekomstopties verkend. Eén van de opties is om via herkapitalisatie en verkoop van 49% van de aandelen invulling te geven aan de wens om het Intergasbelang in belangrijke mate te gelde te maken. Ontwikkelingen op dit gebied worden afgewacht, maar kunnen belangrijke financiële impact hebben.

6. Brandweer De brandweerkazerne aan het Slotjesveld voldoet niet meer aan de huidige weten regelgeving. - Het gebouw beschikt niet over een gebruiksvergunning. - In het kader van de Arbo ontbreekt het aan diverse voorzieningen en noodzakelijkheden. - Met betrekking tot de milieuwetgeving wordt niet voldaan aan de daarvoor geldende richtlijnen en regelgeving. - De kazerne is niet beveiligd tegen inbraak. - De bereikbaarheid van de kazerne laat te wensen over hetgeen de opkomsttijden van de brandweer onder druk zet. - Installatietechnisch is het gebouw ook toe aan noodzakelijke aanpassing. (cv.installatie) De geraamde kosten om wel aan de normen te kunnen voldoen variëren sterk, afhankelijk van de keuzes die hierin gemaakt gaan worden. Wanneer de besluitvorming langere tijd nodig heeft, is het noodzakelijk om toch aanpassingen te verrichten, die leiden tot extra tijdelijke kosten.


253

7. Wet Werk & Bijstand Met de invoering van de WWB is de gemeente volledig financieel verantwoordelijk voor de verstrekking van bijstandsuitkering. De gemeente ontvangt hiervoor van het rijk jaarlijks een budget. In september voorafgaande van het jaar ontvangt de gemeente informatie over het voorlopige budget. Het definitieve budget wordt pas in september van het lopende jaar vastgesteld. Hierdoor is er lange tijd onzekerheid over de hoogte van het budget. In 2005 was het definitieve budget circa 8,8% lager dan het voorlopige budget. Wanneer het aantal uitkeringsgerechtigden in onze gemeente meer toeneemt dan gemiddeld betekent dit een financieel nadeel van de gemeente. Omdat de gemeente de meeste oorzaken van een dergelijke toename niet kan beïnvloeden, is er dus sprake van een risico.

8. FPU fonds Door de wijzigingen in de CAO ten aanzien van pré-vut en FPU is een enorme toename aan (deeltijd) ontslagverzoeken in het kader van FPU te zien. Risico is aanwezig dat er in 2006 nog een extra toename in de deelname aan de FPU regeling te zien zal zijn. Medio 2006 kan een exactere berekening worden gegeven. Op dit moment zal alle bekende verplichtingen afgedekt via het FPU fonds.

9. Gemeenschappelijke regelingen De gemeente is de laatste jaren reeds enkele malen geconfronteerd met financiële tegenvallers door gemeenschappelijke regelingen. Met name deze gemeenschappelijke regelingen blijven komende jaren kritisch gevolgd worden. Voor de gemeenschappelijke regelingen wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen.

10. Onderhoud gebouwen en wegen Het onderhoud van diverse wegen en gebouwen (waaronder sportaccommodaties) binnen de gemeente Oosterhout is van minimaal niveau. In de paragraaf ‘onderhoud kapitaalgoederen’ wordt ingegaan op de beheersing van het onderhoud. Het risico van een te laag onderhoudsniveau is dat er onverwachte en onontkoombare reparaties verricht zullen moeten worden en dat er wellicht schadeclaims worden ingediend door derden. Voor de zwembaden geldt dat er in 2006 gelden beschikbaar zijn gesteld voor de renovatie van de zwembaden.

11. De Bussel Een belangrijk risico binnen de Bussel is een dalende omzet. Belangrijke oorzaken hiervoor zijn: - In mindere economische tijden kan ertoe leiden dat mensen minder theatertickets kopen; - Het anti rookbeleid kan leiden tot minder horecaomzet. De arbeidsinspectie zal zich de komende jaren vooral richten op de theaters. De meeste installaties van de Bussel dateren uit het begin van het gebouw. Niet te voorzien valt welke zaken door de Arbeidsinspectie afgekeurd zullen worden.

12. Open-eind regelingen Open-eind regelingen vormen een standaard risico. Hierbij valt onder andere te denken aan regelingen zoals de WVG, leerlingenvervoer, deeltaxi, sociale uitkeringen e.d.


254

13. Economie en bedrijvigheid Er speelt nog een langslepende kwestie omtrent een navordering van ESF subsidie. Deze is afkomstig van het voormalige stadsgewest (thans het SES). De juridische afwikkeling daarvan is in het laatste traject beland (Centrale Raad van Beroep). Voor onze gemeente gaat het om een bedrag van circa € 27.000, exclusief procedurekosten.

14. Achtervang gewaarborgde geldleningen De gemeente staat – via een achtervangconstructie – samen met het rijk en de hypotheekverstrekkers borg / garant voor de betaling van rente en aflossing van een afgesloten geldlening voor woningbouw aan corporaties via het waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) of voor particulieren via het Nationaal Hypotheken Garantiefonds (NHG). Het primaire risico ligt bij de betreffende instanties zelf. Samenstelling van de gewaarborgde geldleningen bestaat uit de volgende hoofdposten: - Zorgsector: € 16,4 miljoen; - Volkshuisvesting: € 31,2 miljoen; - Milieu: € 0,5 miljoen; - Sport/ Welzijn: € 1,7 miljoen; - Waarborgfonds Sociale Woningbouw: € 218 miljoen (Woningbouwstichtingen); - Waarborgfonds Sociale Woningbouw: € 7,2 miljoen (SHBO). Niet in alle gevallen zal ieder risico zijn uit te sluiten. Daar waar mogelijk zal door een waakzame opstelling het risico tot een minimum worden beperkt. Acties De nota reserves en voorzieningen, waarin het beleidskader vastgesteld wordt en waarin alle reserves en voorzieningen zullen worden doorgelicht, is in 2005 niet opgesteld. In de begroting 2006 is aangegeven dat dit in 2006 zal plaatsvinden.


255

3. Onderhoud kapitaalgoederen Deze paragraaf gaat in op de onderhoudstoestand en de kosten van wegen, riolering, gebouwen, kunstwerken e.d. Onderhoud van kapitaalgoederen beslaat een substantieel deel van de begroting. Een goed overzicht is daarom van belang voor een juist inzicht in de financiële positie. Het gaat hierom het beleidskader en financiële consequenties ervan. Openbaar groen Reeds jarenlang worden de contouren voor de inrichting en het onderhoudsniveau van het groen bepaald door het beheerplan vanuit het “Beleidsmatig Groenbeheer”. Dit beheerplan zal in het kader van de opbouw van het SYGROB-groenbeheersysteem worden geactualiseerd en bijgewerkt in 2005. Hierin zijn vertragingen opgelopen in verband met problemen met de kwaliteit van geleverde producten in de opbouw van het groenbeheersysteem. Als het systeem is opgebouwd en operationeel is, zal er meer aandacht gegeven worden aan de consequenties van onderhoudskeuzes op het kwaliteitsniveau of omgekeerd op de consequenties van een taakstellend budget op de kwaliteit van het onderhoud. Er kunnen dan namelijk onderhoudskosten worden bepaald van verschillende beheervarianten. In het investeringsplan is het interactief opstellen van een groenplan met betrekking tot de onderhoudskwaliteit in 2006 opgenomen. Er ligt hier een duidelijke link richting IBOR, omdat bijvoorbeeld zwerfvuil op verhardingen of onkruidbestrijding op verharding sterk van invloed zijn op de belevingskwaliteit. Uitkomsten van het interactieve proces kunnen de basis vormen voor de keuze op bestuurlijk niveau van een gewenste onderhoudstoestand en een bijbehorend kostenniveau. Voor openbaar groen geldt dat de mate van onderhoud nauwelijks van invloed is op de technische levensduur.

Speeltoestellen De veiligheidseisen van speeltoestellen zijn een aantal jaren geleden sterk aangescherpt. In het bestaande onderhoudsprogramma van de speelvoorzieningen wordt de achterstand die bestaat ten opzichte van deze veiligheidseisen niet ingelopen. Op dit moment wordt ingeschat dat de kans op eventuele ongevallen klein is, zodat het risico dat gemeente Oosterhout loopt beperkt is. In geval van calamiteit is de kans groot dat de gemeente aansprakelijk gesteld kan worden. In het kader van de perspectiefnota en begroting 2006 zal nadrukkelijker naar deze achterstand en de consequenties worden gekeken en zal naar mogelijke oplossingen worden gekeken. Kwaliteitsimpuls openbare ruimte De kwaliteitsimpuls openbare ruimte zet in (na behandeling in de raad) op vier thema’s: • Kruidenrijkgras • Hondenpoep • Zwerfvuil • Onkruidbestrijding op verharding Verbetering van de kwaliteit kan worden bereikt door het intensiveren van het onderhoud (frequentere inzet) en door de aanleg of verbetering van voorzieningen. In 2005 is voornamelijk extra inzet gepleegd. Alle kruidenrijkgras in de gemeente wordt tweemaal per jaar gemaaid. De netheid is daardoor toegenomen. Er zijn extra beurten zwerfvuil verzamelen uitgevoerd. Ook zijn extra veegbeurten met betrekking tot onkruidbestrijding op verhardingen uitgevoerd. Direct naast de aandachtsbuurt Bloemenbuurt is een hondenuitlaatplaats aangelegd. Ook zijn tussen het kruidenrijkgras van de Beneluxweg en de woningen direct daaraan grenzend bufferende groenvoorzieningen aangelegd. Deze buffers worden relatief intensief onderhouden.


256

Water De gemeente Oosterhout heeft inmiddels een vastgesteld waterplan maar de normen en het beleid voor de stedelijke wateroverlast en de grondwaterproblematiek waren ten tijde van het opstellen van het waterplan nog niet ver genoeg ontwikkeld. Daarom zijn deze thema’s als nog uit te werken actiepunt in het waterplan opgenomen. De gemeente Oosterhout en het waterschap Brabantse Delta zijn overeen gekomen dat het uitwerken van de actiepunten Stedelijke Waterbergingsopgave en de Grondwaterproblematiek uitgewerkt worden in de vorm van een gezamenlijk project “opstellen notitie Stedelijke Wateropgave”. Op 22 december 2000 is door het Europees parlement de Kaderrichtlijn Water vastgesteld . Doel van de Kaderrichtlijn Water is het bereiken en vasthouden van een ‘goede toestand” van al ons oppervlaktewater (zoet, brak en zout) en grondwater. Deze Europese richtlijn is mede tot stand gekomen op initiatief van Nederland. Nederland heeft als land in het deltagebied van een aantal grote rivieren grote behoefte aan waterregelgeving op een grotere schaal. De Kaderrichtlijn Water (KRW) heeft tot doel het bereiken van een goede chemische en ecologische toestand van het water in 2015. De inschatting is gemaakt dat slechts een deel van de maatregelen om aan de KRW doelen te voldoen, betrekking zullen hebben op water. Een groot deel zullen milieumaatregelen en waarschijnlijk ook ruimtelijke maatregelen zijn, waarmee vervuiling van het water voorkomen moet worden. Het bebouwd gebied vormt een van de vervuilingsbronnen van het gronden oppervlaktewater. Daarmee is op lokaal niveau de gemeente de (water)beheerder die veel van de milieu en ruimtelijke maatregelen moet treffen of ermee te maken gaat krijgen. Gemeentelijke betrokkenheid bij de KRW is dus onontbeerlijk en verplicht. Daarom is de Gemeente Oosterhout op dit moment druk bezig met de implementatie van de Kaderrichtlijn Water. Er is een projectenlijst opgesteld die voortgekomen is uit de workshops die gehouden zijn met externe partners en belanghebbenden. Over de projectenlijst is discussie met de externe partners over de financiële participatie. Op dit moment zijn er geen financiële consequenties bekend die voortkomen uit het waterplan. Wel is gesignaleerd dat er de komende jaren zéér veel maatregelen kunnen voortvloeien op het gebied van “ruimte voor water” als gevolg van landelijk beleid.

Wegen Als uitgangspunt voor het onderhoud van wegen wordt gebruik gemaakt van het geautomatiseerd wegbeheersysteem. Tot nu toe is van ca. 80% van de openbare wegen en verhardingen een inventarisatie uitgevoerd. Deze inventarisatiegegevens betreffen verhardingssoorten, formaten, verkeerscategorieën, verkeersfunctie en hoeveelheden verharding per locatie. Deze inventarisatiegegevens zijn in het beheersysteem Mi2-wegen (voorheen RAWEB) ingevoerd. De 80% inventarisatie betreft de wijken binnen de bebouwde kom. De ontbrekende 20% heeft betrekking op de kerkdorpen, industrieterreinen en het buitengebied. Inspectie van de verhardingen, waarbij de kwaliteit wordt opgenomen, heeft nog niet plaatsgevonden. Er is dus nog weinig bekend over de fysiek technische kwaliteit van het wegenstelsel in Oosterhout. In de komende drie jaar zal worden gewerkt aan een volledige inspectie van de geïnventariseerde verhardingen en het opbouwen van maatregelenpakketten en bijbehorende eenheidsprijzen in het beheersysteem. Inventarisatie en inspectie van de ontbrekende 20% heeft een lagere prioriteit. Inventarisatie zal op incidentele basis plaatsvinden en niet voor 2009 zijn afgerond. De straatvlakgrenzen ten behoeve van groen, riolering en wegen zijn aangepast en vastgesteld, zodat de verschillende pakketten op dezelfde geografische basis werken en integrale afstemming mogelijk maken. De inventarisatie zal geleidelijk worden aangepast op deze nieuwe begrenzingen. Met betrekking tot de inrichting van de openbare ruimte is een eerste discussie gevoerd in het kader van IBOR (beheerbewuste planvorming, standaardprogramma van eisen). Er is echter nog geen sprake van nieuw beleid. Een volgende stap zal zijn het beleidsmatig vaststellen van de gewenste basiskwaliteit voor alle wegen in Oosterhout. Deze basiskwaliteit voor het wegenstelsel moet door de Raad worden vastgesteld. Programmarekening 2005

257

Aan de hand van de vastgestelde basiskwaliteit en het gewenste onderhoudsniveau kunnen de financiële consequenties worden bepaald. In het jaarplan 2007 zal opnieuw worden gewerkt aan een integrale afstemming van civieltechnische projecten waaronder wegreconstructies. Resultaten en tussenproducten van dit jaarplan vormen input voor beleid. Het investeringsprogramma wegen is bestemd voor de structurele uitbouw en verbetering van het verkeers- en vervoersnetwerk in Oosterhout, en de direct daaraan gerelateerde voorzieningen als kunstwerken, VRI’s etc. Daarnaast worden hieruit de renovaties uitgevoerd die vanwege hun omvang of sterk wisselende omvang in de jaren niet in de exploitatiebegroting kunnen worden opgevangen. Binnen het investeringsprogramma “wegen” dient investeringsruimte te worden gevonden voor diverse producten. In 2005 is bij het opstellen van de begroting en het investeringsprogramma s voor 2006 nadrukkelijk aandacht besteed over de verdeling van de beschikbare investeringsruimte over de aandachtsvelden. Bovendien is, via het instellen van een investeringsruimte bijzondere projecten het investeringsplafond wegen 2006 verhoogd. In de planning en controlecyclus zal hieraan blijvend aandacht worden besteed.

Riolering Iedere gemeente in Nederland heeft de verplichting om een Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) op te stellen. De Raad heeft het GRP 2005-2009 in 2005 vastgesteld. Omdat Oosterhout een achterstand heeft met het realiseren van de basisinspanning, betekent dit dat conform de afspraak met Rijkswaterstaat de komende jaren een inhaalslag gemaakt moet worden. Hieruit volgen extra inspanningen, zowel op het financiële als op het personele vlak. De uitgevoerde maatregelen 2005 betreffen voornamelijk een aantal hydraulische maatregelen om wateroverlast tegen te gaan: aanleg stamriool Statendamweg, aanleg overstortriool Kanaalstraat en verder nog wat kleinere rioolvervangingen. In aanleg zijn het bergbezinkbassin aan de Gooikensdam. Voorts is te melden dat er ook weer riolering gerepareerd is . Door dit verder uit te bouwen zullen de vervangingskosten naar verwachting iets dalen. Dit is aangegeven in het GRP.

Gebouwen Het areaal aan gemeentelijke gebouwen bedraagt eind 2005 ongeveer 125.000 m2. In het tweede deel van 2005 is, overeenkomstig het beleidskader 2004, een gebouwenbeheerprogramma aangeschaft. Dit programma heeft de mogelijkheid om de totale exploitatiekosten van de gemeentelijke accommodaties in beeld te brengen. Het bestaande onderhoudsprogramma kon alleen de kosten voor de technische instandhouding in beeld brengen. In het laatste kwartaal van 2005 is gestart met het vullen van het programma. Overeenkomstig de planning zullen aan het eind van het eerste kwartaal 2006 zo’n 40 gebouwen zijn opgenomen in het programma. Aansluitend zal gestart worden met het invoeren van de circa 300 resterende gebouwen c.q. objecten (monumenten, kunstwerken) Gestreefd wordt om eind 2006/ begin 2007 alle gebouwen en objecten te hebben ingevoerd. In 2005 zijn gerealiseerd de renovatie van de sanitaire ruimten van de gymzalen Slotjesveld en Ridderstraat, renovatie H19 en renovatie Heilig Hart façade. Tevens is de tweede fase renovatie stadhuis afgerond. De instandhouding wordt gewaarborgd middels het uitvoeren van jaarlijkse onderhoudsactiviteiten die gebaseerd zijn op een planmatig meerjaren onderhoudsprogramma. Het bestaande onderhoudsprogramma gaat slechts uit van de kosten voor de technische instandhouding. Aangezien de totale exploitatiekosten van accommodaties uit veel meer componenten bestaan, is een onderzoek gestart naar een meer adequaat programma om de totale kosten van de exploitatie in beeld te kunnen krijgen. De aanschaf van een gebouwenbeheerprogramma is gekoppeld aan een project(-groep) “Verbetering beheer Gemeentelijk Vastgoed”. In fase 2 zal daadwerkelijk tot een aanschaf van een programma(-onderdeel) worden overgegaan. Programmarekening 2005

258

Als gevolg van het uitlopen van fase 1 op de planning, is deze aanschaf nog niet gebeurd. Aanschaf van dit pakket staat nu gepland in het tweede kwartaal van 2005 waarna er geruime tijd benodigd zal zijn om het pakket te vullen en operationeel te maken. Tot die tijd wordt verder gewerkt met het huidige qua gebruiksfunctie beperkter instrumentarium. De zorg voor de onderwijshuisvesting is neergelegd bij de Stichting Huisvesting Onderwijs Oosterhout op basis van de overeenkomst tot doordecentralisatie. De daarvoor noodzakelijke middelen worden jaarlijks aan de stichting beschikbaar gesteld. De feitelijke besteding van die middelen wordt achteraf, middels een te verstrekken jaarverslag en schouw van (een deel van) de gebouwen verantwoord. In 2004 is een evaluatie uitgevoerd van de in 2000 afgesloten overeenkomst doordecentralisatie met Stichting Huisvesting Onderwijs Oosterhout (SHOO) Zoals overeengekomen vindt deze na 4 jaar plaats. De overeenkomst blijft in stand, wel is de beheersparagraaf aangepast. In de nieuwe beheersparagraaf zijn met name afspraken over de tijdige aanlevering van stukken aangescherpt. Naast de evaluatie is ook het Integraal HuisvestingsPlan (IHP) op het gebied van onderwijshuisvesting aan de orde geweest. In nauwe samenwerking met de gemeente heeft SHOO een IHP voor de periode van 2005-2008 opgesteld. Dit IHP zal in de raad van maart aanstaande worden vastgesteld.

Openbare verlichting De Raad heeft gekozen voor het kwaliteitsscenario aangeven met de kleur geel. De achterstand in de openbare verlichtingsartikelen is significant: 40% van de masten en 60% van de armaturen is verouderd! Afgezien van een potentieel gevaar voor de omgeving, resulteert een dergelijke installatie ook in onvoldoende lichtkwaliteit, een relatief hoog storingspercentage (ondanks planmatig onderhoud) en een hoger energieverbruik. Door met het gele scenario 10 jaar lang jaarlijks € 534.000 te investeren, zal de achterstand in de komende jaren worden ingelopen. Hierbij dient opgemerkt te worden dat in de begroting 2005 alleen rekening gehouden is met verhoging van het investeringsplafond voor de jaren 2005 en 2006. In de perspectiefnota 2006 zal een beeld voor het meerjarig perspectief gegeven worden. In 2005 zijn in overeenstemming met het gestelde in het Beleidsplan Openbare Verlichting alle verlichtingsartikelen vernieuwd in: - De Schildersbuurt in zijn totaliteit ten noorden en ten zuiden van de Rembrandtlaan. - Centrumgebied-Oost in zijn totaliteit omvattende het gebied begrenst door de Strijenstraat, Abdis van Thornstraat, Kloosterstraat, Zandheuvel, Keiweg en Torenstraat. - Centrumgebied-West, gedeelte Sint Janstraat en aangrenzende parkeerterreinen. - Daarnaast volgens beleidsplan het opstellen en vervaardigen van het Standaardisatiehandboek, het Beleidsplan Veilige Elektrische Bedrijfsvoering, het Beheerplan Openbare Verlichting en het implementeren van het OV-Beheersysteem. Hier geldt dat door het toepassen van moderne materialen in zowel lampen als armaturen, de installatie opmerkelijk verbetert. Door lichtbronnen met een hoger rendement toe te passen en armaturen die het licht beter spreiden, wordt zowel het lichtniveau als de lichtverdeling beter. Met uitvoering van het gele scenario is er geen garantie dat de Nationale Praktijk Richtlijn norm in alle voorkomende situaties wordt gehaald. Deze richtlijn geeft het minimaal voorgeschreven verlichtingsniveau aan.


259

4. Treasury Financieringspositie In de loop van 2005 is - voornamelijk door grondverkopen in Vrachelen 3 en een extra dividenduitkering van Intergas van € 5,6 miljoen - forse overliquiditeit ontstaan. Aan het einde van 2005 bedroeg het bedrag aan overliquide middelen € 17 miljoen. Door het beschikbaar komen van deze middelen zijn in het rekeningsjaar geen vaste geldleningen afgesloten. Deze situatie houdt tevens in dat door aflossing de leningsschuld is gedaald en dat door belegging rente-inkomsten zijn gegenereerd van ongeveer € 150.000,--. Door aanhoudende grondverkopen zullen de overliquide middelen in 2006 voor een belangrijk deel in stand blijven. Omdat de beschikbaarheidshorizon niet veel langer dan één jaar is zullen deze middelen worden belegd in geldmarktproducten. Als in de loop van 2006 blijkt dat door de verkoop van het distributienet van Intergas een groot bedrag beschikbaar komt zullen de beleggingen worden gespreid over kortlopende en middellange beleggingen.

Rentesituatie Het al lage renteniveau in 2003 en 2004 is in 2005 nog verder gedaald. De gemiddelde rente op de kapitaalmarkt (10 jaar) bedroeg rond 3,5 %, die op de geldmarkt (6 maanden) 2,25 % met dien verstande dat dit percentage in de laatste maanden van het rekeningsjaar vrij snel is opgelopen naar 2,6 %. Deze situatie is in de eerste maanden van 2006 onveranderd gebleven.

Ontwikkeling leningenportefeuilles Opgenomen geldleningen Op 31 december van het rekeningsjaar bedroeg de restantschuld van de opgenomen vaste geldleningen € 42,2 miljoen. Dat is € 3,8 miljoen lager dan bij het begin van het jaar. De daling wordt geheel veroorzaakt door aflossingen. Van het bedrag van € 42,2 miljoen heeft ruim € 17 miljoen betrekking op woningbouwleningen aan Cires.

Verstrekte geldleningen De restantschuld van de verstrekte geldleningen bedraagt per 31 december 2005 € 21 miljoen. Van dit bedrag heeft € 17,1 miljoen betrekking op woningbouwleningen, waarvan rente en aflossing door Cires moeten worden opgebracht. Er is geen reden om te veronderstellen dat Cires niet aan zijn verplichtingen zal kunnen voldoen. De overige € 3,9 miljoen bestaat uit een teruggeplaatste lening, renteloze leningen aan sportverenigingen (1/3-regeling) en rentedragende geldleningen aan diverse instellingen. Vanaf 1999 verstrekt de gemeente geen geldleningen meer. In 2005 bedroegen de rente en aflossingen (exclusief Cires) respectievelijk € 164.000,-- en € 808.000,--, waarvan € 556.000,-- extra aflossing. Eén instelling heeft achterstand in de betaling van rente en aflossing. Die achterstand is in het rekeningsjaar verder opgelopen van € 183.000,-- per 31 december 2004 tot € 216.000,-- per 31 december 2005. Beide bedragen zijn inclusief boeterente.


260

5. Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering heeft als reikwijdte de gehele gemeentelijke organisatie. De bedrijfsvoeringsparagraaf dient inzicht te geven in de stand van zaken omtrent de bedrijfsvoering. De basis van het bedrijfsvoeringsbeleid van de gemeente is opgenomen in de nota’s: Nota ‘Ànders Oosterhout’; Plan van aanpak Herstart van de organisatie en Afronding Herstart Nota ‘Meer dan de som der delen’; Notitie Planning & Controlcyclus; Nota budgethouderschap; Nota investeringen; Startdocument Directieteam. Plan van aanpak cultuur 2003-2005 Kadernota P&O-beleid 2003-2006

A. Beleid en strategie Organisatieontwikkeling en management 2005 stond in het teken van doorontwikkeling van de organisatie. Service, resultaat en externe gerichtheid vormden én vormen hierin belangrijke thema’s. Alle afdelingen hebben hiervan werk gemaakt, bijvoorbeeld door samenwerkingsverbanden met andere gemeenten aan te gaan of een start gemaakt met digitale dienstverlening naar burgers; hetgeen de dienstverlening ten goede komt. De ontwikkeling van de organisatie heeft in 2005 koers en richting gekregen door het ontwikkelen van een strategie voor de lange termijn (vensters op de stad, Oosterhout Familiestad). Tijdens de management 2-daagses en collegeconferenties is hiervoor de basis gelegd. Voor de komende jaren staat hierin een andere manier van werken centraal. Om ervaring op te doen met deze andere manier van werken (extern gericht, samen met partners uit de stad werken aan een vraagstuk) heeft het college in 2005 drie pilots benoemd die aan de hand van alliantiemanagement vanuit de organisatie met externe betrokkenen zullen worden uitgevoerd. Naast managementontwikkeling dat in 2005 in het teken stond van externe gerichtheid en strategie, is na de zomer het centrale opleidingenprogramma gestart dat aansluit op de hierboven genoemde thema’s. Alle medewerkers kunnen deelnemen aan een aantal opleidingen die door zowel interne als externe trainers worden gegeven. De afgelopen jaren heeft een groep interne trainers ervaring opgedaan met het geven van trainingen over onderwerpen als planning en control, kwaliteit en resultaatgericht werken. Medio 2005 zijn de eerste trainingen gegeven; in 2006 volgen er nog meer. In april 2005 is de nieuwe algemeen directeur gestart.

Strategieontwikkeling Steviger inbedding concernbrede strategievorming In het jaar 2005 is werk gemaakt van het formuleren van een visie op de toekomst van Oosterhout. Het college heeft die visie (“Oosterhout Familiestad”) neergelegd in hoofdstuk 3 van de Perspectiefnota 2006. Via vijf “vensters” wil het college de ontwikkeling van de stad in de bestuurlijk gewenste richting (horizon: 2020) bijsturen. Het extra accent op concernbrede strategievorming en externe oriëntatie heeft ook geleid tot het besluit om over te gaan tot een proef met drie pilots voor alliantiemanagement. Besluitvorming over de inbedding hiervan heeft eind 2005 plaatsgevonden, de eerste alliantiemanager (veilige en leefbare binnenstad) is begin februari 2006 van start gegaan. Daarnaast is het college met een aantal inwoners en instellingen de dialoog aangegaan over de verdere invulling van de toekomstvisie. De eerste resultaten hiervan waren in februari 2006 beschikbaar.


261

Strategisch document ten behoeve van collegeonderhandelingen Eind 2005 is begonnen met het opstellen van een ambtelijke handreiking ten behoeve van de collegeonderhandelingen. Deze was eind februari 2006 beschikbaar.

Gekozen burgemeester In de begroting 2005 was nog sprake van voorbereidende werkzaamheden voor de invoering van de gekozen burgemeester. Omdat de Eerste Kamer op 22 maart het desbetreffende wetsvoorstel heeft afgestemd, is hierop geen verdere actie ondernomen hoeven te worden.

B. Personeelsmanagement Een vraaggerichte en efficiënte organisatie vraagt om medewerkers die daadkrachtig, betrokken en communicatief vaardig met plezier op een planmatige, oprechte en serieuze wijze invulling geven aan hun taken. Bekwaamheid van medewerkers, zowel op de vakinhoud als in het gedragsrepertoire is een randvoorwaarde om deze organisatievisie te realiseren. Voor de implementatie van deze visie hebben we gekozen voor de speerpunten aanspreekbaarheid, betrokkenheid, servicegerichtheid en resultaatgerichtheid. Op het gebied van personeelsmanagement zoeken we nadrukkelijk aansluiting bij de organisatievisie. In 2005 hebben we een aantal slagen gemaakt m.b.t. de aanpassing van het P&O-instrumentarium, waarmee het ‘competentiemanagement’ moet worden ingebed in de bedrijfsvoering. Competentiemanagement/Persoonlijke Ontwikkelingsplannen De verdere implementatie van competentiemanagement binnen de organisatie heeft stapsgewijs plaatsgevonden: het competentiewoordenboek incl. gedragsniveaus per competentie zijn vastgesteld. e Besloten is om vervolgens in het 1 kwartaal 2006 aan de hand van een pilot-project binnen één afdeling te bezien in hoeverre er functies kunnen worden ingedeeld in zgn. functiegroepen en vervolgens er competentieprofielen opgesteld kunnen worden. ABO-beleid In 2005 hebben we een aanbestedingsprocedure Arbodienst doorlopen, resulterend in een contract met Arboned per 1 januari 2006. Gekoppeld hieraan hebben we een nieuw verzuimprotocol opgesteld, welke per 1 januari 2006 in werking treedt. Belangrijke verandering ten opzichte van de oude situatie is dat wij als organisatie meer taken met betrekking tot verzuim zelf uitvoeren, om daarmee als organisatie meer regie te hebben op verzuim. Tot slot hebben we in 2005 het werkbelevingsonderzoek opgezet, welke begin 2006 organisatiebreed wordt uitgezet. Overigen • Op basis van het Strategisch Opleidingsplan 2005/2006 zijn een aantal interne trainingen (planning & control, introductie, coaching) voorbereid en in 2005 deels uitgevoerd. Het vervolg vindt plaats gedurende geheel 2006 (projectmatig werken, verzuimcursus, functionerings- en beoordelingsgesprekken). • Bij de hervorming en implementatie van de (hernieuwde) systematiek Functionerings- en Beoordelingsgesprekken is wegens wijziging in de planning het uitgangspunt van een nieuwe regeling per 1 januari 2006 verzet naar 1 januari 2007 als eerstvolgend natuurlijk moment. • Voor het project Leeftijdsbewust personeelsbeleid is géén subsidie toegekend door het Ministerie van SZW; dit betekent dat we het project in aangepaste vorm voortzetten in 2006. • In de onlangs afgesloten CAO 2005 - 2007 is de FPU regeling ingrijpend gewijzigd. Dit heeft tot gevolg dat in de loop van het jaar 2005 in verhouding tot andere jaren meer medewerkers gebruik hebben gemaakt van (deeltijd) FPU. M.b.t. de wethouderspensioenen zijn voorbereidingen getroffen om deze uit te besteden.


262

C. Informatiemanagement Digitaal documentenbeheer Het digitaal scannen van facturen is inmiddels in een vergevorderd stadium getest en zal in 2006 verder worden geïmplementeerd. Het introduceren van DMS (vastleggen van o.a. Word, en Exceldocumenten) heeft inmiddels op bescheiden niveau plaatsgevonden. In het kader van OL2000 is voor de afdeling Publieksdiensten , de intakemodule geïntroduceerd waarbij de burger een ontvangstbevestiging krijgt, waarbij aangegeven is wanneer het “bestelde” product gereed is.

D. Planning & Control Monitoring & auditing Planning en control kan worden gedefinieerd als “het tot stand brengen van een gestructureerde vorm van communicatie tussen managementniveaus over toetsbare afspraken”. De planning en control instrumenten (o.a. begroting, jaarverslag, bestuursrapportage) geven inzicht in de mate waarin deze afspraken worden gerealiseerd.

Om echter een beter inzicht te krijgen in de mate waarin de organisatie deze afspraken op een efficiënte wijze heeft gerealiseerd (efficiency) én om beter inzicht te krijgen in de mate waarin gerealiseerde afspraken het gewenste effect hebben bereikt (effectiviteit) is een aanvullend instrumentarium nodig. Hierin kan worden voorzien door het instrument “monitoring en auditing”. Onder auditing wordt verstaan: het beoordelen van de kwaliteit van de beheersing van de bedrijfsvoering en van de wijze waarop de uitvoering van beleid plaatsvindt. In 2005 is veel tijd besteed aan het normenkader rechtmatigheid, welke eind 2005 door de gemeenteraad is vastgesteld. Gezien het feit dat dit meer capaciteit heeft gekost van de eenheid auditing dan begroot, heeft dit tot gevolg gehad dat niet alle onderwerpen uit het auditplan 2005 aan de orde zijn gekomen. Per onderwerp zal hier kort worden aangegeven wat in 2005 is gerealiseerd. Actieplan rechtmatigheid; eind 2005 is besloten om rechtmatigheid onderdeel te laten uitmaken van het vijfjarig kwaliteitstraject van de gemeente Oosterhout. Er worden nog concrete afspraken gemaakt met de afdelingen hoe dit traject nader in te vullen. Alle verordeningen en regelingen zijn in 2005 in kaart gebracht om het normenkader te kunnen bepalen. Proces investeringen; In 2005 zijn een aantal dossiers gelicht om te beoordelen of voldaan wordt aan de nota. Met name de dossiervorming verdient nog de nodige aandacht. Regeling budgethouderschap;In 2005 is een eerste begin gemaakt met de controle op de naleving van de nota, ook her is met name de dossiervorming een belangrijk punt. In 2006 zal de controle meer structureel gaan plaatsvinden. Subsidieverstrekking; er heeft ondersteuning plaatsgevonden bij het opstellen van de nieuwe subsidieverordening vanuit de eenheid Sturing en Control. In 2005 zijn een aantal subsidies gecontroleerd op de geldende regels, waarbij tevens beoordeeld is of de huidige regels wel werkzaam zijn. Naar aanleiding hiervan hebben verbetermaatregelen plaatsgevonden en worden checklisten gebruikt, zodat beter zichtbaar wordt welke werkzaamheden worden uitgevoerd en vindt uniformiteit plaats in de werkwijzen. Specifieke uitkeringen; de medewerkster single auditing heeft veel aandacht voor het begrip rechtmatigheid met betrekking tot de specifieke uitkeringen en voert hier ook regelmatig controles op uit. Vanuit de eenheid auditing zullen hier in 2006 steekproefsgewijze controles op plaatsvinden, dit is wegens tijdgebrek in 2005 nog niet gebeurd. WWB; vanuit de eenheid auditing is hier in 2005 geen aandacht aan besteed. WMO; gezien de onduidelijkheden en onzekerheden die nog bestonden in 2005 over de invoering van de WMO is hier in 2005 geen prioriteit aan gegeven.


263

Verbonden partijen / op afstand gezette instellingen / deelnemingen; deze werkzaamheden vallen niet meer onder de auditwerkzaamheden, maar zullen vanuit een andere discipline van de eenheid Sturing en Control worden opgepakt. Bedrijfsvoering zwembaden / sportaccommodaties; in 2005 is een nieuw kassasysteem in gebruik genomen, waarbij de administratieve verwerking van de verhuuropbrengsten is verbeterd. De eenheid auditing heeft hier een beperkte rol in gehad met betrekking tot de advisering. Magazijn gemeentewerf; in 2005 is beoordeeld of bij het magazijn op de gemeentewerf risico’s worden gelopen op financieel gebied. Geconstateerd is dat de artikelen rechtstreeks op de producten worden verantwoord en dat het magazijn verder ook voldoende is georganiseerd. Er zullen op dit gebied vanuit de eenheid auditing geen acties meer worden ondernomen. Control op regelingen waarop accountantsverklaringen afgegeven moeten worden; in 2005 zijn alle regelingen weer in kaart gebracht en heeft de eenheid auditing een signaalfunctie gehad richting de afdelingen. Leerlingenvervoer; deze audit is doorgeschoven naar 2006. Leerplichtwet; in 2005 heeft een onderzoek plaatsgevonden naar de uitvoering van de leerplichtwet. Analyseren gang van zaken ingenieursbureau; deze analyse heeft niet plaatsgevonden in 2005, In het auditplan 2006 zijn uren opgenomen om de stand van zaken te beoordelen met betrekking tot de inventarisatie van de kapitaalgoederen, opstellen van beheerplannen en de vormgeving IBOR.

In 2005 is ook veel energie gestoken in het opnieuw vormgeven van de auditfunctie. Vanaf 2006 zal het accent van de audits nog meer liggen op het werkelijk controleren en toetsen in plaats van ondersteunen en adviseren. De audits zullen ook formeler worden ingestoken, waarvoor in 2005 de voorbereidingen zijn getroffen.

E. Processen (Financiële) verordeningen In het kader van de dualiseringsoperatie dienen door de Raad drie nieuwe verordeningen vastgesteld te worden. Eén voor het financiële beheer, één voor de accountantscontrole en één voor het onderzoek maar de doelmatigheid en de doeltreffendheid van het dagelijks bestuur van de gemeente. Eind 2003 zijn deze verordeningen vastgesteld. In 2005 is middels een programma van eisen de accountantsdiensten Europese aanbesteed. Price Waterhouse & Coopers zal de accountantswerkzaamheden voor de komende vier jaar voor onze organisatie uitvoeren. Kwaliteitstraject Rechtmatigheid In 2005 heeft de raad besloten om rechtmatigheid door te voeren via een kwaliteitstraject. Reden hiervan is dat als rechtmatigheid binnen onze organisatie goed geïmplementeerd wordt, dat een verbetering van de bedrijfsvoering tot gevolg heeft. Het kwaliteitstraject omvat een periode van maximaal vijf jaar. Na afronding van dit traject gaan we ervan uit dat we een goedkeurende accountantsverklaring krijgen. Rechtmatigheid is zo niet langer een doel op zich maar wordt een middel om ons doel te bereiken. Er is bewust gekozen om niet over te gaan tot jaarlijkse reparatie van eventuele tekortkomingen ten tijde van de accountantscontrole. Bij de kwaliteitsverbetering moet de focus worden gericht op de regulering, modernisering, ontbureaucratisering en verhoging van de transparantie.

Werkprocessen Procesadvies is ook dit jaar weer 100% ondersteunend, gemeente breed, bezig geweest met als hoofddoel het transparanter maken van de interne bedrijfsvoering. Zo zijn in 2005 de beheersproducten van de servicedesk en systeembeheer inzichtelijk gemaakt. Ook zijn de vergunningen van de A.P V. en het subsidieproces (afdeling Wijk en Welzijn) uitgeschreven en aangeboden aan Aou-Div om de documentstromen te digitaliseren.


264

Ook de beheersorganisatie rondom de werkprocessen (incl. applicatiebeheer) is uitgeschreven, geïmplementeerd en naar tevredenheid werkend getest. Reviews: de processen van Aou-P en O, Bwo-Srm zijn opnieuw bekeken en verbeterd. Ook de bezwaarschriftenprocedure Aou-jur is onder de loep genomen en verbeterd. Niet of deels aan bod gekomen zijn: e • OL-2000 2 fase, geen capaciteit, prioriteit vanuit de afdeling Publieksdienst. • Prestatie indicatoren per werkproces, door andere prioriteiten, slechts deels opgesteld. Verbeteren proceskwaliteit organisatie In 2005 is op verschillende manieren gewerkt aan het verbeteren van de proceskwaliteit binnen de gemeentelijke organisatie. Om (onderdelen van) afdelingen hierin te trainen, is eind 2003 begonnen met het project “Van overnemen naar doorpakken”. Eind 2005 is besloten hiermee te stoppen, omdat de onderwerpen die in deze trainingen aan de orde kwamen, bijna één-op-één terugkomen in het organisatiebrede trainingsprogramma dat inmiddels ook voor 2006 is aangeboden (met name de trainingen planning en control, projectmatig werken en politiek-bestuurlijke sensitiviteit en de bijeenkomsten voor nieuwe medewerkers).

Personele cijfers 2005

Personen in dienst per 31 december Omschrijving

Man

Vrouw

Fulltimers Parttimers

217 39

55 147

Totaal 2005 272 186

Totaal

256

202

458

Totaal 2004 284 180 464

Het Oosterhoutse personeelsbestand bestaat voor 44,1% uit vrouwen. In 2003 was dit nog 43,5%, hetgeen een geringe toename betekent. Ultimo boekjaar zijn 458 personen werkzaam bij de gemeente, waarvan 186 (40,6%) op parttime-basis. Het aantal parttimers onder de vrouwen is aanzienlijk groter dan onder de mannelijke personeelsleden. Soort dienstverband Soort dienstverband Vast Tijdelijk (proeftijd en bijzonder dienstverband) Totaal

Gem. aantal 417 41

Percentage 91,05% 8,95%

458

100%

Formatie per 31 december De formatie per 31 december van alle afdelingen tezamen bedraagt 416,03 fte’s (ultimo 2004 414,99 fte’s). Ten opzichte van 2004 is dit een toename van 1,04 fte’s. Diensttijd Diensttijd Mannen Vrouwen Totaal


Aantal jaren in 2005 12,87 8,20


10,78

10,90

265

In het verslagjaar was een personeelslid gemiddeld 10,78 jaar in dienst, een verlaging van 0,12 jaar ten opzichte van 2004. Gemiddelde leeftijd Gemiddelde leeftijd Mannen Vrouwen



43,69

43,91

Totaal

Ten opzichte van het verslagjaar 2004 is de gemiddelde leeftijd licht gedaald.

Leeftijdsopbouw per 31 december Leeftijdsopbouw

2005

2004

t/m 30 jaar t/m 40 jaar t/m 50 jaar 51 jaar of ouder

46 134 146 132

41 136 152 135

Totaal

458

464

Ziekteverzuim 2005 Verzuimduur (in dagen)

2004

12,54 incl. 10,84 excl. 1,67 incl. 1,65 excl. 5,9 5,01

Frequentie Percentage (incl. zwangerschapsverlof) Percentage (excl. Zwangerschapsverlof)

11,85 incl. 11,12 excl. 1,59 incl. 1,58 excl. 5,31 4,94

De verzuimduur in dagen is toegenomen ten opzichte van voorgaande verslagperiode. Het percentage ziekteverzuim (zowel incl. als excl. zwangerschapsverlof) is ten opzichte van voorgaand jaar eveneens licht gestegen. Ook de verzuimfrequentie is toegenomen. Personeelsverloop Man

Vrouw

Totaal

In dienst Uit dienst

21 17

22 17

43 34

Totaal

4

5

9


266

Wet WOPT Per 1 maart 2006 is de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens in werking getreden. Deze wet verplicht organisaties in de (semi)publieke sector in hun jaarrekening of jaarverslag informatie te verstrekken over de bezoldiging van personen van wie het belastbaar loon dat van een minister te boven gaat (€ 158.000). Het gaat hierbij om jaarlijkse loonbestanddelen, inclusief betalingen voor bijvoorbeeld pensioenvoorzieningen e.d. Daarnaast valt onder de regeling ook ontslaguitkeringen, waarbij de som van de betalingen over meerdere jaren het bedrag van € 158.000 te boven gaat. In 2005 is hiervan in de gemeente Oosterhout geen sprake geweest.


267

6. Verbonden partijen Inleiding In deze paragraaf verbonden partijen wordt inzicht gegeven in de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen en risico’s van de gemeente als gevolg van banden die de gemeente heeft met “derde rechtspersonen”. Omdat de gemeente de verbonden partij mandateert maar zelf wel verantwoordelijk blijft voor het realiseren van het beleid moet zij continu de afweging kunnen maken tussen “zelf” doen en overdragen aan een “derde rechtspersoon”. Daarnaast kan de gemeente door te participeren in een derde rechtspersoon substantiële risico’s lopen. Overigens gaat het in deze paragraaf slechts over dié verbonden partijen waarin de gemeente zowel een bestuurlijk alsook een financieel belang heeft.

Implementatie nota Verbonden Partijen. Het jaar 2005 heeft in het teken gestaan van implementatie van de nota ‘Verbonden Partijen’. Hierbij is een onderscheid gemaakt tussen een intern (organisatorische inbedding) traject en een extern (intergemeentelijk) traject. Het interne traject betrof hoofdzakelijk de in de nota genoemde verbeterpunten en het (daaruit voortvloeiend) aanpassen en implementeren van de werkprocessen binnen de eigen organisatie. Hierbij is aandacht besteed aan het inbedden van de werkzaamheden van accountmanagers, de naleving van de in de Wet gemeenschappelijke regelingen genoemde termijnen en duidelijkheid per regeling omtrent de rol van de gemeente (‘klant en/of eigenaar’). Het externe traject betrof in eerste instantie het in regionaal verband verder implementeren en uitwerken van gemaakte afspraken, met name op het gebied van regionale planning en control. In 2005 is in het externe traject st op het komen tot uniforme kaders met andere gemeenten. In een breder regionaal verband zijn afspraken gemaakt over de te hanteren budgettaire kaders richting de gemeenschappelijke regelingen. De Dongemond gemeenten hebben hierover een (nagenoeg eensluidend) standpunt ingenomen, te weten het koppelen van de gemeentelijke bijdragen aan de nominale groei van het gemeentefonds (nominaal accres), conform hetgeen in onze nota ‘Verbonden Partijen’ als gewenste beleidsrichting door de gemeenteraad is vastgesteld. Belangrijke ontwikkelingen worden hieronder per gemeenschappelijke regeling (GR) verwoord. Indien er geen belangrijke ontwikkelingen hebben plaatsgevonden wordt verwezen naar het desbetreffende beleidsproduct. Naam Verbonden Partij GR Overlegplatform Regio Breda GR Sociaal Economische Samenwerking West Brabant (S.E.S.) GR Milieu en Afval Regio Breda GR Openbare Gezondheidszorg West Brabant (GROGZ) GR Regionale Ambulancevoorziening (RAV) GR Veiligheidsregio Midden- en West Brabant (incl. brandweer) GR Kleinschalig Collectief Vervoer GR Regionaal Indicatieorgaan Regio Breda (aflopend): Opgegaan in CIZ GR Regionaal Archief West Brabant, locatie Oosterhout: Opgeheven in 2004 GR WAVA GR Hypotheekfonds Noord-Brabantse gemeenten GR Natuur- en Recreatieschap nationaal park de Biesbosch: 1 jan 2006 uitgetreden Brabants Bureau voor Toerisme N.V. Rewin West-Brabant N.V. Interg N.V. Brabant Water N.V. Vliegveld Seppe Programmarekening 2005

268

Toelichting van de belangrijkste ontwikkelingen GR Regionale Ambulancevoorziening (RAV) De gemeenteraad heeft met deze gemeenschappelijke regeling ingestemd op 20 april 2005. Per veiligheidsregio wil de minister van Volksgezondheid, Welzijn en Sport één Regionale Ambulancevoorziening (RAV), die integraal verantwoordelijk is voor het leveren van verantwoorde ambulancezorg, zowel in dagelijkse routinematige situaties als bij rampen en zware ongevallen. Met het vaststellen van deze regeling wordt een nieuwe RAV Brabant Midden-West-Noord ingesteld. Deze regeling omvat het werkgebied van twee politieregio's, hetgeen schaalvoordelen met zich meebrengt. GR Regionaal Indicatieorgaan Regio Breda (aflopend) Met de komst van het CIZ per 1 januari 2005 is de GR RIO overbodig geworden. De indicatiestelling voor de AWBZ vindt per die datum plaats binnen dat CIZ onder directe verantwoordelijkheid van het ministerie VWS. (Raad is in februari 2006 akkoord gegaan met liquidatie GR Wava Door jarenlange verliezen binnen de sociale werkvoorziening is het eigen vermogen van Wava negatief geworden. In 2005 is er een ingrijpende saneringsoperatie in gang gezet om tot versterking te komen. Hierbij zijn maatregelen genomen zoals de verkoop van het pand aan een financiële instelling, de sluiting van de locatie Sleeuwijk, vergroting van de gemeentelijke omzetten en de ontwikkeling van nieuwe produkten. N.V. Intergas In 2005 is verder gegaan met de herstructurering om de onderneming in staat te stellen in een geliberaliseerde energiewereld te kunnen overleven. Medio dit jaar zijn in dit kader de leveringsactiviteiten verkocht aan DONG. Eind 2005 is het proces in gang gezet om te komen tot herkapitalisatie in combinatie met een fusie van het bedrijf met het netwerkbedrijf NRE in OostBrabant.

MARB Milieu en afval Regio Breda 2005 Twaalf gemeenten in de regio Breda hebben met elkaar een samenwerkingsverband om de inspanningen op het gebied van afvalverwerking en milieuverbeteringen fa te stemmen en waar mogelijk gezamenlijk daarin op te trekken. De gemeenten hebben onder meer de nazorg van twee stortlocaties aan het MARB. Namens de gemeenten is door het MARB een langdurig verwerkingscontract afgesloten voor verwerking grof en huishoudelijk restafval. Daarbij is ook voor de verwerking van groente-, fruit- en tuinafval een contract afgesloten. Gemeenten hebben zich verbonden aan de doelstelling om in 2010 een aandeel van 5% duurzame energie te bereiken MARB initieert en stimuleert hierin. In regionaal verband is in 2003 een regionaal windplan voorbereid dat in Oosterhout heeft geleid tot aanwijzing van bedrijventerrein Weststad III tot geschikte locatie voor de plaatsingen van een windmolenpark. Voor de realisatie van het windpark heeft een gespecialiseerde ontwikkelaar van duurzame energieprojecten zich aangediend om de locatie te gaan ontwikkelen. In 2005 heeft de planvoorbereiding plaatsgevonden, heeft een tentoonstelling plaatsgevonden en is de inspraak doorlopen. Voordat de wettelijke vrijstellingsperiode wordt ingezet, wordt eerst behandeling van de herziene Wet geluidhinder afgewacht. Het windpark kan de helft van alle Oosterhoutse huishoudens. Ook heeft het MARB ondersteuning geboden bij de kennisbevordering en kennisoverdracht met betrekking tot warmtepompen en koude-, warmteopslag. Er is een quick-scan uitgevoerd voor het stadhuis. Er heeft een interne presentatie plaatsgevonden voor de projectleiders van RO-projecten om het over et onderwerp te infomeren en hen te wijzen op de mogelijkheden van de quick scan. Programmarekening 2005

269

Als vervolg op het in 1997 afgesloten regionale dubo-convenant zijn een aantal bijeenkomsten georganiseerd ter bevordering van de kennis over het onderwerp duurzaam bouwen en duurzame stedebouw.

Veiligheidsregio "De gemeenschappelijk regeling Veiligheidsregio is op 12 januari 2005 van kracht geworden. In de Veiligheidsregio werken de 26 gemeenten uit de regio Midden-en West-Brabant op het gebied van de rampenbestrijding nauw samen met de regionale brandweer, de GHOR en de politie. De veiligheidsregio wordt aangestuurd door een regionaal bestuur, AB, waarin alle burgemeesters uit de regio zitting hebben. Dit bestuur is verantwoordelijk voor beleid en beheer ten aanzien van de regionale brandweer en de GHOR, de rampen- en crisisbeheersing en het beheer van de gemeenschappelijke meldkamer. Het doel dat met de gemeenschappelijke regeling wordt nagestreefd is te komen tot een betere en meer efficiënte voorbereiding op en uitvoering van de gecoordineerde hulpverlening bij rampen, zware ongevallen en crises. De nauwe samenwerking komt ook tot uitdrukking in de samenstelling van het Management team van de Veiligheidsregio dat bestaat uit de regionaal commandant van de regionale brandweer, de regionaal geneeskundig functionaris, een vertegenwoordiger van de korpsleiding van Politie en een coordinerend gemeentesecretaris. In 2005 is oa het regionaal beheersplan vastgesteld waarin de beleidsvoornemens staan opgenomen voor 2005 en 2006. Een van deze beleidsvoornemens is dat er maatregelen worden voorbereid door alle discilpines om qua hulpaanbod capaciteitsniveau 1 voor alle ramptypen te realiseren. Met name voor de gemeenten betekent dit nog een behoorlijke inhaalslag."


270

7. Grondbeleid Het grondbeleid heeft grote invloed op en samenhang met de realisatie van de producten zoals ruimtelijke ordening, volkshuisvesting, verkeer, cultuur, sport, recreatie e.d. Het grondbeleid vormt geen doel op zich, maar is een instrument ten behoeve van andere producten. In november 2002 heeft de raad de nota Grondbeleid 2002-2006 vastgesteld. De doelstellingen van het grondbeleid zijn: 1. het bevorderen van maatschappelijk gewenst ruimtegebruik (realisatie van bestemmingen en beleidsinhoudelijke doelstellingen); 2. het verhogen van de kwaliteit van het ruimtegebruik; 3. het bevorderen van een rechtvaardige verdeling van kosten en opbrengsten over gebruikers, eigenaren, ontwikkelaars en overheid. Belangrijke punten uit de nota grondbeleid zijn: actief grondbeleid, tenzij …: gelet op het belang van de gemeente om zo maximaal mogelijk sturing te kunnen geven aan onder meer ruimtelijke, volkshuisvestelijke en economische ontwikkelingen is het van belang om zoveel mogelijk een actief grondbeleid te voeren; Op het moment van verwerving dient bekend te zijn op welke wijze de gemeente de in eigendom komende gronden en opstallen zal gaan beheren tot het moment dat deze in exploitatie worden gebracht; Er wordt gebruik gemaakt van beheersvormen die garanderen dat op korte termijn over de onroerende zaken kan worden beschikt. Gronduitgifte vindt plaats t.b.v. woningbouw, bedrijven en maatschappelijke doeleinden. De gemeente geeft gronden voor woningbouw uit aan particulieren of aan projectontwikkelaars/ aannemers. Samenwerking met projectontwikkelaars en bouwondernemingen moet gericht zijn op de bovenstaande doelstellingen van het gemeentelijk grondbeleid. Ter uitvoering van de nota grondbeleid zijn de Algemene verkoopvoorwaarden gemeente Oosterhout 2004 vastgesteld. Deze algemene verkoopvoorwaarden zijn van toepassing op elke overeenkomst met betrekking tot verkoop door de gemeente Oosterhout van een onroerende zaak, met uitzondering van bedrijventerrein. Een drietal hoofdstukken zijn op alle verkopen van toepassing, één hoofdstuk is speciaal van toepassing op de verkoop van bouwterrein en één hoofdstuk heeft in het bijzonder betrekking op de verkoop van groenstroken.

Financieel beleid 1. Reservebeleid

Algemene bedrijfsreserve grondexploitatie Voor het grondbeleid is een genormeerde algemene bedrijfsreserve vastgesteld. Deze reserve dient ter dekking van onvoorzienbare risico’s en als voorziening voor risico’s op aangekochte gronden die nog niet in exploitatie zijn genomen. De genormeerde hoogte van deze algemene bedrijfsreserve bedraagt maximaal € 11,35 miljoen, hetgeen ook de stand per 1 januari 2005 was. In 2005 is op deze reserve rente bijgeschreven van circa € 510.500. Daarnaast heeft een toevoeging plaatsgevonden van ruim € 285.000,-- zijnde ontvangen BLS gelden (Besluit Locatiegebonden Subsidie). Bij de besluitvorming van de aankoop van een bedrijfsterrein aan de Josephstraat is besloten ten laste van deze reserve een voorziening van € 1,5 miljoen te creëren als opvang voor mogelijk verlies dat bij een herontwikkeling zou kunnen bestaan. Deze voorziening is in 2005 na de juridische eigendomsoverdracht gevormd. Daarnaast is bij de opening van de grondexploitatie Zwaaikom door de raad besloten om als voorziening voor het mogelijk extra tekort een bedrag van € 2,9 miljoen ten laste van deze reserve te brengen. Dit resulteert in een saldo per 31 december van € 7.723.090.


271

Reserve grote werken grondexploitaties Binnen de grondexploitatie is daarnaast een reserve grote werken opgenomen voor een totaalbedrag van € 9,795 miljoen per 31-12-2005 Ten opzichte van de beginstand op 1 januari (€ 8.416.797) is dit een toename van ruim € 1,3 miljoen, zijnde € 378.756 rentebijschrijving en € 1 miljoen storting vanuit de grondexploitatie Vlinderbuurt (gebaseerd op € 10,--/m2 uitgegeven grond). De geraamde investeringen hieruit zijn: Infrastructuur structuurvisie Vrachelen: Reconstructie Weststadweg, ged. Vrachelsestraat (€ 420.000,-); Omleiding Weststadweg/ het Goorke (3.040.000,-) Aansluiting Lage Molenpolderweg/ Bredaseweg (€ 1.020.000,-) Voorzieningen Wilhelminakanaal-zuid/ Eikdijk (€ 430.000,-) Nieuwe aansluiting Weststadweg op de T33 (€ 1.680.000,-). Inzet binnen grondexploitatie Zwaaikom (raadsbesluit 20 september 2005) € 1.800.000,Deze posten omvatten in totaal € 8,39 miljoen. De overige € 1,4 miljoen zijn niet specifiek benoemd, maar zijn wellicht nodig om bovenstaande werken uit te voeren, omdat als prijsindicatie in het verleden bovenstaand bedrag is opgenomen, terwijl dit niet gecontroleerd kan worden omdat er nog geen concrete uitvoeringsplannen of –bestekken zijn. Voorziening grondexploitatie (voorheen reserve grondexploitatie) Binnen het concern is er daarnaast nog een voorziening grondexploitatie opgenomen met een beginstand op 1 januari 2005 van € 1,134 miljoen. Dit bedrag is bestemd voor de rentelasten over de boekwaarde van een aangekocht perceel voor het project Zwaaikom. Daarnaast is in 2004 een bedrag van ruim € 54.000,-- aan deze voorziening toegevoegd, die ontstaan is uit een gerechtelijke schadeafwikkeling bij de aankoop van gronden ten behoeve van het project Oosteind, maar welke uitspraak door de tegenpartij niet wordt geaccepteerd. In 2005 zijn de eerder onder de algemene bedrijfsreserves genoemde voorzieningen toegevoegd aan deze voorziening, dus € 1,5 miljoen voor mogelijk tekort binnen het project St. Josephstraat en € 2.9 miljoen voor mogelijk extra tekort binnen het project Zwaaikom, naast een vanuit de vrije reserve toegevoegde bedrag van € 750.000, voor het project Zwaaikom (raadsbesluit 20 september 2005). Door deze toevoegingen bedraagt de stand op 31-12-2005 € 6,284 miljoen. Reserve exploitatie erfpachtsgronden Deze reserve heeft tot doel om de mutaties in het complex erfpachtsgronden op te vangen. Deze mutaties kunnen ontstaan door het niet ontvangen van erfpachtscanons na beëindiging van een erfpachtsrecht, of doordat bij een verplichte vijfjaarlijkse herziening de grondwaarde of de indexering lager wordt, zodat de totale inkomsten van de erfpachtsgronden verlagen. Hier worden de voordelige / nadelige saldi ten gunste / laste gebracht van deze reserve. Vanaf 1998 wordt gezien het beperkte risico het voordelige exploitatiesaldo toegevoegd aan de algemene middelen. Per 31-12-2004 bedroeg deze reserve circa € 635.000,--, dit is inclusief de in 2005 bijgeboekte rente ad € 28.576,-geboekt.


272

2.

Winstneming

In 2005 zijn de volgende winstnemingen geëffectueerd Grondexploitatie Bouwlingplein Ridderstraat Paulusweg Vrachelen Hoofdinfra Vrachelen fase 2a Vlinderbuurt e Weststad 3 fase e Weststad 2 fase Overige gronden TOTAAL

Winstneming 360.000 55.000 45.000 110.000 60.000 2.810.000 425.000 98.730 35.000 3.998.730

3. Verwachte exploitatieresultaten In onderstaande tabel zijn per complex de verwachte exploitatieresultaten weergegeven op basis van de huidige inzichten, verkoopprognoses van gronden en verwachte kostenramingen. Hierin zitten natuurlijk aanzienlijke risico’s in, met name risico’s wanneer de resultaten meer in de toekomst gerealiseerd worden. 2006

2007-2008

>2008

Toelichting

Complex / Exploitatieplan Vlinderbuurt

12.000.000

Buurstede

1.200.000

Industrieterrein Weststad e 3 fase

5.000.000

2.500.000

4.200.000

Door versnelling in de uitgifte aan te brengen wordt de winst eerder gerealiseerd. Bij afsluiting in 2011 is nog een eindwaarde van circa € 2.5 te verwachten Grootste risico in afzetmogelijk heden kavels, er is gerekend met een optimistische uitgifte. Ieder jaar vertraging heeft flinke gevolgen voor eindwaarde.

Industrieterrein Everdenberg

345.000

Risico zit in afzet laatste kavels, woonrijp maken nagenoeg afgerond, beperkte kosten te verwachten.

Industrieterrein De Wijsterd

560.000

Risico zit in afzet laatste kavels, woonrijp maken nagenoeg afgerond, beperkte kosten te verwachten.

Totaal verwachte eindwaarde

18.200.000

5.105.000

2.500.000

Complexen Voor een toelichting op de complexen wordt verwezen naar het beheersproduct 830 grondexploitatie.


273

8. Investeringsprogramma Stedelijke vernieuwing Algemeen Fysieke vernieuwing van steden is een voorwaarde om de stad, ook op lange termijn, een aantrekkelijk vestigingsklimaat te kunnen laten zijn voor bewoners uit alle inkomensgroepen, voor bedrijven en om de stedelijke cultuur in stand te houden. In veel steden zijn wijken waar de leefbaarheid onder druk staat. De achteruitgang van wijken door het verdwijnen van de sociale infrastructuur (artsen, winkels, scholen), de eenzijdige woningvoorraad en bevolking met lage inkomens, toename van criminaliteit en onveiligheidsgevoelens, lagere arbeidsparticipatie, slechte (milieu)kwaliteit van de woon- en leefomgeving moet worden gekeerd. Tegelijkertijd dienen de midden- en hogere inkomens weer aan de stad gebonden te worden. Bewoners verwachten van de overheid dat daaraan slagvaardig wordt gewerkt. Daarbij moet ook geanticipeerd worden op de toekomstige behoeften. Hiervoor is onze gemeente in de periode 2000-2004 als programmagemeente aangewezen, waarbij de onderdelen ISV algemeen, ISV bodem ISV geluid en ISV sociale pijler te onderscheiden zijn.

Doelstelling Onder stedelijke vernieuwing wordt verstaan de op stedelijk gebied gerichte inspanningen die strekken tot verbetering van de leefbaarheid en veiligheid, bevordering van een duurzame ontwikkeling en verbetering van de woon- en milieukwaliteit, versterking van de cultuurhistorische kwaliteit, (versterking economisch draagvlak vervalt binnen de fysieke pijler) bevordering van de sociale samenhang, verbetering van de bereikbaarheid, verhoging van de kwaliteit van de openbare ruimte, of anderszins tot structurele kwaliteitsverhoging van dat stedelijk gebied.

Oosterhout is één van de 6 programmagemeenten voor stedelijke vernieuwing in Noord-Brabant. Deze middelgrote gemeenten ontvangen van de provincie voor een periode van vijf jaar een meerjarige bijdrage uit het ISV-budget ter ondersteuning van stedelijke vernieuwingsopgaven. ISV is de afkorting voor Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing. Programmagemeenten dienen volgens de wet, net als de grote steden in ons land, een meervoudige, complexe en integrale stedelijke vernieuwingsopgave te hebben. De provincie treedt voor deze gemeenten op als budgethouder van rijksgelden. De grote steden in de provincie Noord-Brabant, zoals Breda en Tilburg, ontvangen hun bijdrage uit het ISV-budget rechtstreeks van het rijk.

Beleidskader De (gewijzigde) Wet Stedelijke Vernieuwing, de provinciale Verordening Stedelijke Vernieuwing en het gemeentelijk Meerjaren Ontwikkelingsprogramma Stedelijke vernieuwing 2005 – 2009.

Afronding eerste ISV periode (2000-2004) In 2005 heeft de gemeente richting de provincie een tussentijdse verantwoording afgelegd, waarna deze door de provincie is goedgekeurd, en de provincie heeft ingestemd met het in tijd later uitvoeren van enkele in onze uitvoeringsplanning over die periode opgenomen projecten. Het meest in het oog springend project is Slotjes Midden waarvan de voorbereiding voor de herstructurering van SlotjesMidden ook in 2005 is doorgegaan.


274

Uitwerking tweede ISV periode (2005-2009) Inmiddels is onze gemeente ook voor de periode 2005-2009 als programmagemeente aangewezen. Het in september 2005 door de raad vastgesteld Meerjaren Ontwikkelingsprogramma Stedelijke Vernieuwing 2005-2009 is door de provincie goedgekeurd. In oktober heeft de provincie ons een investeringsbudget toegekend. De eerste uitbetaling heeft in december plaatsgevonden. Gezien het late moment van de toekenning door de provincie is aan alle programmagemeenten voor 2005 uitstel verleend voor de verantwoording. Immers, gezien de late periode zijn er nagenoeg geen activiteiten ontplooid. In 2007 zal over de periode van toekenning tot 31-12-2006 een verantwoordingsverslag moeten worden opgesteld. Voor de periode 2005-2009 (ISV2) diende er een nieuw Meerjaren Ontwikkelings Programma te worden opgesteld met als uitgangspunten de door het Rijk benoemde prestatievelden. Deze vier prestatievelden zijn: • Wonen • Omgevingskwaliteit • zorgvuldig ruimtegebruik en • fysieke voorwaarden voor een sociale, veilige en aantrekkelijke leefomgeving

Op grond van deze prestatievelden zal jaarlijks door het college een uitvoeringsplanning worden vastgesteld, teneinde de geformuleerde outputdoelstellingen ook te realiseren.


275

Bijlagen


276

1. Afkortingenlijst Ten behoeve van de leesbaarheid van de jaarrekening is een afkortinglijst toegevoegd. ABW ANWB AOC AOU APV ARBO BBV BBZ BCOO BiB BORDT BTW BWS C2000 CAO CBS CUMI CWI DIVOSA EMU-saldo FLO FPU GBA GBK GEO GGD GGZ GHOR GMK GMS GOA HOV IVO IBOR ICT ID-banen ID-kaarten IMK IOAW

IOAZ

ISV IVN Programmarekening 2005

Algemene Bijstandswet Algemene Nederlandse WielrijdersBond Agrarisch opleidingscentrum Algemene ondersteuning en uitvoering Algemene plaatselijke verordening Arbeidsomstandigheden wet Besluit begroting & verantwoording Besluit bijstandsverlening zelfstandigen Bestuurscommissie openbaar onderwijs Basis in Balans Breda Oosterhout Rijen Dongen Tilburg (verkeersstudie) Belasting over de toegevoegde waarde Besluit woninggebonden Subsidies Communicatie 2000 Collectieve arbeidsovereenkomst Centraal bureau voor de statistiek Culturele Minderheden Centrum werk en inkomen Directeuren overleg Sociale Dienst Europese monetaire unie Functioneel leeftijdsontslag Flexibel pensioen en uittreding Gemeentelijke basis administratie Grootschalige basiskaart Geografisch Gemeentelijke geneeskundige dienst Geestelijke gezondheidszorg Geneeskundige hulp bij ongevallen en rampen Gemeenschappelijke meldkamer Geïntegreerd meldkamersysteem Gemeentelijk onderwijs achterstandenbeleid Hoogwaardig openbaar vervoer Infrastructuur voor openbaar bestuur Integraal beheer openbare ruimten Informatie- en communicatie techniek In- en doorstroombanen Identiteitskaarten Instituut voor midden en klein bedrijf Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen Investeringsprogramma stedelijke vernieuwing Instituut voor natuurbeschermingseducatie 277

IZA JGZ Kao KNAP project KOA KPN MASS MEK MIG MO NMC-projecten OALT OCTO OV OZB P&O PBS POI PTOW RAWB REWIN RIO ROA ROC SBC SBO SES SHOO SKOGO SOO SPOP SWO UWV VAC VIP VNG VROM VVE VVTV VVV VWS WAVA WBK Wet FIDO WIN WIW Wmo WOZ Programmarekening 2005

Instituut zorgverzekering voor ambtenaren Nederland Jeugd gezondheidszorg Kinderopvang alleenstaande ouders Kort naschools activiteitenprogramma Kiezen op afstand Koninklijke Posterijen Nederland Maatschappelijk steunsysteem Milieu educatief centrum en kinderboerderij Modernisering instrumentarium geluidsbeleid Maatschappelijke ontwikkeling Natuur- en milieucommunicatie Onderwijs in allochtone levende talen Onderwijs centrum time out Openbaar vervoer Onroerende zaakbelasting Personeel en organisatie Personeels budget systeem Personeel organisatie en informatievoorziening Planning, taken, organisatie en werkwijzen Regionaal archief West Brabant Regionaal werkgelegenheidsinstituut Noord Brabant Regionaal indicatie orgaan Rijksregeling opvang asielzoekers Regionaal opleidingscentrum Server based computing Stichting begraafplaatsen Oosterhout Sociaal economische samenwerking Stichting huisvesting onderwijs Oosterhout Stichting katholiek onderwijs gemeente Oosterhout Stichting ouderen Oosterhout Speel- en sportontmoetingsplekken Stichting welzijn Oosterhout Uitkeringsorgaan werkgeversverzekering Vrouwen adviescommissie Vrijwilligers informatie- en servicepunt Vereniging van Nederlandse gemeenten Volkshuisvesting ruimtelijke ordening en milieubeheer Voor- en vroegschoolse educatie Voorwaardelijke vergunning tijdelijk verblijf Vereniging voor vreemdelingen verkeer Volksgezondheid welzijn en sport Werkvoorzieningschap arbeid voor allen Wet basisvoorziening kinderopvang Wet financiering decentrale overheden Wet Inburgering Nieuwkomers Wet inschakeling werkzoekenden Wet maatschappelijke ondersteuning Wet onroerende zaakbelasting 278

Wro WSW WVG WVO WW WWB WAO WSNP


Wet ruimtelijke ordening Wet sociale werkvoorziening Wet voorziening gehandicapten Wet verontreiniging oppervlaktewateren Werkloosheidswet Wet werk en bijstand Wet schuldsanering natuurlijke personen Wet schuldsanering natuurlijke personen

279

2. Investeringskredieten 2005: afgesloten kredieten De volgende kredieten worden per 31-12-2005 afgesloten, aangezien de projecten gereed zijn dan wel niet meer tot uitvoering komen. Krediet

Dig. Aanvalspl. + uitbreiding Gisviewer

Totaal beschikbaar 2005

Werkelijk 2005

Restant cq. resultaat

21.680

19.638

2.042

Verv. Personeels Info Systeem

3.000

3.105

-105

Digitalisering documentenbeheer

6.156

6.092

64

Tractiemiddelen 2004 (kolkenzuiger)

62.285

64.060

-1.775

ICT-investeringsprogr. 2004

78.507

82.371

-3.864

Flatscreens en Thin Clients

57.154

73.416

-16.262

243.400

244.200

-800

Tractiemiddelen 2004 (verv. tractor)

47.755

48.155

-400

Tractiemiddelen 2004 (verv. 2 bestelauto's)

66.686

64.923

1.763

Bestelauto Dyna

39.591

39.270

321

Tractiemiddelen 2004 (2 vrachtw. en opbouw) + kraanwagen

Bestelauto Piaggio

12.679

12.678

1

398.820

409.480

-10.660

Vervangen maaimachine

57.630

58.702

-1.072

Aanschaf koffiezetapparaten

59.880

53.398

6.482

129.372

129.372

-

Ademluchtappartuur

45.676

46.219

-543

Verv. brandw. mat.

21.114

20.169

945

Beheerssysteem openbare verlichting en wegen

15.000

13.538

1.462

-115.245

-115.245

0

257.000

156.088

100.912

10.000

2.297

7.703

4.000

3.773

227

Aanpassingen aan diverse verkeersregelinstallaties

27.750

-

27.750

Verkeersstructuurplan

16.800

34.298

-17.498

Nieuwbouw O.B.S. Loevenstein

50.000

31.535

18.465

Samenvoeging Beiaard en Menorah op het perceel aan de Krijtenberg BOUW

600.671

600.671

0

Samenvoeging Beiaard en Menorah op het perceel aan de Krijtenberg (OPENBARE RUIMTE)

120.488

32.635

87.853

Beschikking over bestemmingsreserve vrijkomende schoollocaties

-257.000

-257.000

-

24.990

19.860

5.131

129.000

124.500

4.500

Kassasysteem sportacc.

62.534

77.464

-14.930

Ventilatie en geluidinst. sporth.

17.000

17.200

-200

124.841

131.868

-7.027

Sanitair en publ.r.gymz Ridderstr.

32.694

42.179

-9.485

Sanitair en publ.r.gymz Slotjes Midden

32.694

38.988

-6.294

Derde fase dig. documentenbeheer

Vrachtw. + kraakpers.

Herinrichting Markt baten Herinrichting 4 straten Slotjes Midden Geluidsw. asfalt Bredaseweg-noord Uitvoering verkeersstudie BORDT

Ren. dak bibliotheek D'bergen Verv. zwembadvloer de Warande

Ren. vv War/Heih/Elsk.


280

Krediet


Werkelijk 2005


Noodverl. en ontr. syst. sporth. Arkend.

18.495

37.818

-19.323

Noodverl. en ontr. syst. O'heidehal

17.703

32.543

-14.840

9.421

9.421

-

15.555

13.055

2.500

9.935

9.957

-22

18.495

363

18.132

4.488

4.488

-

30.885

31.693

-808

-30.885

-31.693

808

1.000

281

719

Versterking groenstructuur

95.000

88.471

6.529

Afvalwatertr. O'heide-Weststad 3

15.000

12.157

2.843

2.231

1.603

628

12.909

2.586

10.323

Verv. boiler De Warande Renovatie dakbedekking gymzaal Dorst Hekwerk sportpark de Warande Noodverl. en ontr. syst. zwemb Arkend. Invalidelift Blikken/A'donk Balie de Bussel Balie de Bussel bijdrage reserve de Bussel Inrichting westpunt Markkant

Emissie riolering Weststad Opl. watero B.pln/A'hof/Lburg Uitbr. t. aut. grondwatermeetnet

5.000

5.000

-

Opst. plan waterhui/riolering 5 eiken

10.000

2.652

7.348

Regenwatervoorz. riool Kanaalstr

82.848

46.306

36.542

Aansl. bergbenz. bass. Gooikensdam

26.849

37.948

-11.099

Waterhuish. plan bedr. Statendamw

14.043

83.036

-68.993

Waterhuish. plan bedr. Statendamw

-

-72.176

72.176

Persl. O'heide-Weststad 2e fase

17.880

4.790

13.090

Best. ger. overst putten Westst.

41.999

41.871

128

Rioolvervanging Dukaatstraat

62.349

54.729

7.620

Rioolvervanging Rulstraat

166.276

164.272

2.004

Riolering Statendamweg

68.000

61.414

6.586

Diverse projecten riolering

30.000

12.190

17.810

Regenwaterriool Florijnstraat

149.150

169.819

-20.669

Persleiding O'hout-Weststad

147.000

138.889

8.111

Afk. regenw. A-hof-Z en Heuvel

536.750

608.704

-71.954

Centr. rioolgem/ren drukriool

156.514

144.488

12.026

Rioolverv. program. 2004

59.750

45.625

14.125

San tbv bergbez. b. Gooik.

81.437

81.437

0

Afkoppl. regenw. Heuvelstraat

73.923

90.167

-16.244

Afkoppl. regenw. Bouwlingplein e.o

77.635

82.065

4.430-

Rioolverv. Jan Steenlaan

19.074

23.339

-4.265

Rioolverv. prog. 2005 (voorber.)

24.328

22.709

1.619

Kabels en leidingen afk. Bouwlingplein

12.658

13.334

-676

Actualiseren beheerkaarten

12.945

12.941

4

Rioolrep. prog. Larenbuurt

40.319

39.132

1.187

Uitv. werkz. persl. Gooikensdam

80.521

78.716

1.805

Rioolverv. 2005/3 straten

78.150

68.457

9.693

Rioolrep. Den Hout en War.

69.103

68.081

1.022


281

Krediet

Bedrijfs-economisch onderzoek met betrekking tot de Hillen en de ontwikkeling van een algemene milieurendements-methode


Werkelijk 2005


16.155

12.938

3.217

Opstellen ontwikkelings- en beheersvisie gebied Heilige Driehoek

1.250

1.828

-578

Opstellen ontwikkelings- en beheersvisie gebied Heilige Driehoek (baten)

-

-111

111

Herwaardering WOZ [bgw 27/7/04] Totaal


63.316

63.366

-50

4.950.056

4.750.594

199.462

282

3. Voortgang investeringsplafond 2005 Per beleidsterrein zijn de volgende kredieten in 2005 beschikbaar gesteld: Wegen Omschrijving

Start

Einde

Bedrag

30 km buurt- van Oldeneel

2005

Mei 2006

80.000

Oldeneel, joanieter etc

2005

30 km buurt Bloemenbuurt Bordt onderzoeken Kruising Europaweg- Holtroplaan

17.000 Eind 2006

238.500

Medio 2005

Medio 2006

22.880

Eind 2005

Eind 2006

Uitvoering openbare verlichting Plaatsing weekmarkt op de markt

30.000 590.000

e

2 kw 2005

e

3 kw 2005

Totaal

63.000 1.041.380

Sport Omschrijving

Start

Sportpark De Elskens: beregeningspomp SCO

2 kw

Sportpark de warande: vervanging afrastering

e e

4 kw

Einde

7.259

e

9.740

4 kw

Renovatie voetbalvelden sportpark de Warande, Heijhoef en de Elskens

122.393

Wielerbaan: vervanging lichtarmaturen Gymzaal Dorst: vervanging dakbedekking

Bedrag

e

2 kw

14.000 e

3 kw

e

3 kw

15.250

Gymzaal Ridderstraat: renovatie sanitaire en publieke ruimten

32.053

Slotjesveld: renovatie sanitaire en publieke ruimten

32.053

Sporthal Oosterheidehal: verwarming en warmwatervoorziening

96.999

Sporthal Oosterheidehal: aanpassen noodverlichting

17.356

Sporthal en zwembad Arkendonk: noodverlichting en ontruimingssysteem

36.264

De Warande: vervanging boiler en faciliteiten

44.061

Invalidenlift zwembad Blikken en Arkendonk

4.400

Totaal

431.828

Openbaar groen Omschrijving Groenontwerp en beheer (SYGROP) Totaal


Start e

2 kw

Einde e

4 kw

Bedrag 40.000 40.000

283

Afvalverwijdering Omschrijving

Start

Einde

-

-

Cyclische vervanging containers

Bedrag

Totaal

Riolering Omschrijving

Rioolvervangingsprogramma 2005

-

Totaal Gedelegeerd Raad

Beschikbaar definitief B&W

953.781

516.479

Aanpassen rioolgemalen Paterserf en Dorsvlegelpad

27.025

Rioolmaatregelen Kerkstraat

8.863

191.414

Restant tlv 2006

62.300

Restant vervalt

100.000

Restant tlv 2006

750.000

- Afkoppelen regenwater Koopmansweg

17.700

- Overstortputten industrieterrein Weststad 1 en 2

670.000

Afkoppelen bedrijventerrein Kanaalstraat/ havenweg/ Vaartweg

100.000

Industrieterrein Vijf Eiken Oosterheide

440.000

Pompen en gemalen: centraalbesturing

150.000

170.058

-20.058

Actualiseren beheerkaarten

12.605

12.556

49

Aanpassen diverse overstorten en mech onderhoud

30.000

Grondwatermeetnet en meetplan

Toelichting

210.000

Voorbereiding uitvoering rioolvervanging De Warande Aanpassen gescheiden rioolstelsel Weststad

Restant

Restant tlv 2006

37.815

39.250

-1.435

Uitvoering reparaties d.m.v. plaatsen deellijnen

100.000

106.132

-6.132

Afkoppelen centrumgebied (inclusief regenwatervoorziening Kanaalstraat)

3.532.700

1.784.355

1.748.345

Restant tlv 2006

Aanleg bergbezinkbassins bij Vijzelgemaal en hertenkamp Slotjesveld

1.800.000

1.442.191

357.809

Restant tlv 2006

Totaal

7.906.901

5.004.609

2.432.292

Informatisering Omschrijving Projecten informatieplan Aanloopkosten samenwerking en breedbandverbinding Oisterwijk Totaal Programmarekening 2005

Start e

1 kw

Einde e

4 kw

Bedrag 166.400 76.400 233.400 284

Accommodatiebeheer Omschrijving Dakbedekking bibliotheek Dommelbergen

Start e

Bedrag

3 kw

24.500

-

-

40.725

2 kw

2 kw

e

18.113

e

53.000

e

Dakbedekking brandweerkazerne Dorst Dakbedekking jongerensoos Kazah

e

3 kw

De Bussel: vervangen en aanpassing werktuigbouwkundige installatie Renovatie molen Den Hout

Einde

3 kw e

3 kw

e

3 kw

Totaal

39.270 175.608

Incidentele investeringen Omschrijving

Start

4 kw

e

4 kw

Brandbestrijdings- en hulpverleningsmateriaal

4 kw

Vervanging ademluchtapparatuur

2 wk

Vervanging uitruk- en uniformkleding Digitalisering documentenbeheer

Einde

e

e

2 kw e

2 kw

20.700

e

19.580

e

25.200

e

391.000

e

239.496

e

44.000

4 wk 4 kw

e

4 kw

e

2 kw

Call center voor bezwaarschriften en kosten procedures Wet WOZ

1 kw

Aanschaf nieuwe koffieautomaten

2 kw

Bedrag

e

Totaal

739.976

Tractiemiddelen Omschrijving Vervanging tractiemiddelen

Start e

1 kw

Einde

Bedrag

e

4 kw

- vervanging maaimachine

56.500

- Kraanwagen

151.000

- vervanging 2 bestelauto’s - vervanging vrachtwagenchassis e.d. Totaal


51.245 126.835 385.580

285

4. Beschikbare ruimte vrije reserve

Stand per 1-1-2006 Toevoegingen: - bespaarde rente - voordeel kapitaallasten door extra afschrijving in kader van BBV

13.473.544

1.800.000 420.000 2.220.000 +

Onttrekkingen ten gunste van de exploitatie: - dekking investering Toonzaal - Dekking ombuiging openbaar groen

45.105 263.000 308.105 -

Onttrekkingen ten gunste van investeringen (reeds besloten): - Tweede fase herstart (2001) - Netto-kosten ecologische zone Weststad (2001) -Herinrichting Markt, aanvullend budget (2003) - verbouwing stadhuis (2002)* - overheidsloket 2000 (2003) - duurzame revitalisering Vijf Eiken (2003) - Rec. Statendamweg (ged. Strijenstraat-Havenweg) (2003) - Krediet Revitalisering Vijf Eiken (werken westelijk deel) - Opstellen inrichtingsplan Slotjesveld (2004) - Krediet vervolgfase Santrijn (2004) - Planvoorbereiding Slotjes Midden (2004) - Slotjes Midden: openbare ruimte - Actualiseren en digitaliseren bestemmingsplannen (2004) - Vijf Eiken (gedelegeerd krediet 2004) - Slotbossentorenpark (begroting 2006) - Strategische ruimtelijke visie Dorst - Strategische ruimtelijke visie Oosterhout Oost - Renovatie Tunnelbak - Jongerencentrum voorheen De Toonzaal - Herziening bestemmingsplan Buitengebied - Renovaties gemeentelijke zwembaden - Onderwijshuisvesting Hans Berger Kliniek

17.000 6.100 52.632 159.400 191.637 205.000 7.211 893.938 36.074 62.650 32.868 8.000 165.365 2.550.200 190.000 105.332 93.086 16.000 370.900 80.000 3.177.000 1.080.000 9.500.393 -

Stand per einde planperiode


5.885.046

286

5. Kerngegevens De cijfers over de jaren 2003 en 2004 zijn gebaseerd op de definitieve cijfers van het CBS (en kunnen derhalve afwijken van de voorlopige cijfers in het jaarverslag 2004). De cijfers 2005 betreffen voorlopige cijfers welke pas in de loop van 2005 definitief worden vastgesteld. Fysieke structuur

2003

2004

2005

Oppervlakte (in ha.): • waarvan stedelijk gebied • waarvan agrarisch gebied • waarvan bosgebied

7.309 26% 50% 20%

7.309 26% 50% 20%

7.309 26% 50% 20%

21.924 35% 4% 61%

22.032 35% 4% 61%

22.226 35% 4% 61%

2,41

2,38

2,36

1.354

1.350

1.356

2003

2004

2005

53.121 12.835 32.792 7.494

52.921 12.732 32.477 7.712

52.868 12.588 32.327 7.953

4.921 732 49 1.200 2.940

4.906 710 34 1.233 2.929

4.865 690 33 1.240 2.902

Aantal minderheden (allochtonen) : • waarvan niet-westerse allochtonen

8.578 4.263

8.651 4.359

8.750 4.410

Aantal leerlingen basisonderwijs • waarvan openbaar basisonderwijs • waarvan bijzonder basisonderwijs

5.170 1.168 4.002

5.098 1.202 3.896

5.087 1.260 3.827

585

589

557

Woningen: • waarvan sociale huur • waarvan particuliere huur • waarvan particulier woningbezit Gemiddelde woningbezetting

1

Omgevingsadressendichtheid

2

Sociale structuur

Aantal inwoners: • waarvan 0 t/m 19 jaar • waarvan 20 t/m 64 jaar • 65 jaar en ouder Aantal uitkeringen: • waarvan Algemene Bijstandswet (ABW) • waarvan Aanvullende sociale voorzieningen • waarvan Werkloosheidswet (WW) • waarvan Arbeidsongeschiktheid (WAO) 3

Aantal leerlingen speciaal onderwijs

1 2

3

Gemiddelde woningbezetting: het gemiddeld aantal personen per woning (excl. tehuisbevolking). Omgevingsadressendichtheid (CBS): Het gemiddeld aantal adressen per vierkante kilometer. Zegt iets over de stedelijkheid van de gemeente. Op basis hiervan is Oosterhout ingedeeld bij de (matig) stedelijke gemeenten. Allochtonen (CBS): personen die zelf (eerste generatie) of waarvan tenminste één van de ouders (tweede generatie) in het buitenland is geboren; Allochtonen uit niet-westerse landen zijn personen die zelf of waarvan tenminste één van de ouders is geboren in Turkije, Afrika, Latijns Amerika (m.u.v. de Nederlandse Antillen en Aruba) of Azië (m.u.v. Japan en Indonesië).


287

Sociale structuur

2003

2004

2005

3.469 31%

3.470 31%

3.515 32%

54.960 47.560

55.070 47.810

54.750 47.240

(vervolg van vorige pagina)

Aantal leerlingen voortgezet onderwijs • waarvan afkomstig van buiten de gemeente 4

Klantenpotentieel : Lokaal Regionaal

Financiële structuur

Gewone uitgaven Per inwoner

5

Opbrengst onroerende zaakbelasting Per inwoner Riolering en afvalstoffenheffing Per inwoner

7

Algemene uitkering gemeentefonds Per inwoner Vaste schuld Per inwoner

8

Reserves (incl. resultaat) Per inwoner

6

31-12-2004

31-12-2005

98.170 1.855

98.338

10.134 191

11.632

8.993 170

8.569

32.075 606

31.211

49.515 936

45.523

88.036 1.664

93.388

1.860

220

162

590

861

1.666

(vetgedrukte bedragen zijn in € 1.000)

4

5 6 7 8

Klantenpotentieel (CBS): het aantal potentiële klanten van de woonkernen in de gemeente. Het aantal potentiële lokale klanten van een woonkern is het aantal klanten dat die kern aantrekt uit alle kernen in de omgeving binnen een straal van 20 kilometer. Voor het regionaal klantenpotentieel geldt een straal van 60 kilometer. Hoe groter de kern, hoe meer potentiële klanten deze trekt (zwaartekrachtmodel). Totale uitgaven, gecorrigeerd voor de dubbeltelling vanuit de overheadkosten. Het bedrag is exclusief de inkomsten in het kader van de uitvoering Wet WOZ. Het bedrag is exclusief de onttrekking aan reserves en afrekening MARB. Het bedrag is gelijk aan langlopende schulden balans.


288

6. Productenboom NMR

BELEIDSPRODUCTEN

210

THEMA: WOONOMGEVING Wegen

214

Parkeren

240

Waterhuishouding

560

Openbaar groen

570 580

Evenementen Recreatie

724 820 821

Lijkbezorging Volkshuisvestingsbeleid Buurt- en wijkbeheer

310

THEMA: WERK EN INKOMEN Ondernemen

330 610

Nutsvoorzieningen Sociale zekerheid

611

Werkgelegenheid

211

THEMA: STEDELIJKE ONTWIKKELING Verkeer

212

Openbaar vervoer

721

Afvalverwijdering

722

Riolering

723

Milieubeleid


BEHEERSPRODUCTEN

Beleid wegen Onderhoud wegen Gladheidbestrijding Openbare verlichting Parkeerbeleid en –handhaving Technisch parkeerbeheer Parkeervergunningen Onderhoud waterhuishouding, sloten en waterpartijen Beleid en beheer openbaar groen Onderhoud openbaar groen Evenementen Toerisme en recreatie Speel- en recreatievoorzieningen Onderhoud speelvoorzieningen Lijkbezorging Beleid volkshuisvesting Buurt- en wijkbeheer

Markten Middenstand Economie en bedrijvigheid Nutsvoorzieningen Sociale zekerheid algemeen Inkomensregelingen Minimabeleid Reintegratiebeleid

Verkeersbeleid Verkeersmaatregelen Openbaar vervoer Beleid afvalverwijdering Afvalstoffenheffing Inzamelingen Composteerinrichting Overige verwijderingen Beleid, beheer en onderhoud riolering Rioolheffing Algemeen milieubeleid Bedrijven Bodembeheer Geluid 289

NMR

BELEIDSPRODUCTEN

810


822


830


420

THEMA: VOORZIENINGEN Onderwijs

510

Bibliotheek

511


530 531

Sport Sportaccommodaties

532 540

Zwembaden Kunst en cultuur

541


620

Doelgroepenbeleid

630


630 650

Jeugd Kinderopvang en peuterspeelzaalwerk

710

Gezondheidszorg

000

THEMA: DIENSTVERLENING Productondersteuning


BEHEERSPRODUCTEN Leefomgevingsbeleid Milieucommunicatie Structuur- en bestemmingsplannen Stedelijke ontwikkeling Handhaving regelgeving ruimtelijke ordening Beheer gronden en gebouwen Bouwvergunningen Huursubsidie Advisering bouwgrondexploitatie Projecten bouwgrondexploitatie

Huisvesting onderwijs Beleid onderwijs Beleid bibliotheek Onderhoud bibliotheek Beleid welzijns- en maatschappelijk werk Huisvesting welzijns- en maatschappelijk werk Sportbeleid Buitensportaccommodaties Binnensportaccommodaties Zwembaden Beleid kunst en cultuur Onderhoud kunst en cultuur Theater De Bussel Beleid musea en streekarchivariaat Monumentenbeleid Onderhoud musea, streekarchivariaat, archeologie en monumenten Ouderenbeleid Gehandicaptenbeleid Nieuwkomersbeleid Indicatiestelling, verzorging & verpleging Beleid buurthuizen Onderhoud buurthuizen Jeugdbeleid Beleid kinderopvang en peuterspeelzaalwerk Huisvesting kinderopvang/ peuterspeelzaalwerk Beleid gezondheidszorg

Personeelsbeleid, - beheer en organisatiebeleid Automatisering en telecommunicatie Informatisering Onderhoud en huisvesting Stadhuis DIV & repro Bedrijfsrestaurant Inkoop Accommodatiebeheer gemeentelijk vastgoed Financiële ondersteuning & uitvoering 290

NMR

001 001 001 002

BELEIDSPRODUCTEN

003

Raad College Intergemeentelijke samenwerking Bestuurs- en managementondersteuning Publieksdiensten

003 120 140

GEO-informatie Brandweer Openbare orde en veiligheid

913 920 921 922

THEMA: ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Beleggingen Belastingen Algemene uitkering Algemene baten en lasten

990 992

Saldo kostenplaatsen Mutaties in de reserves

KPL

PERSONELE & ORGANISATIEKOSTEN Personele & organisatiekosten


BEHEERSPRODUCTEN Magazijn: beheer Tractie Directie en management Facility management Raad College Intergemeentelijke samenwerking Bestuurs- en managementondersteuning alg Sturing & control Publieksdiensten Verkiezingen GEO-informatie Brandweer Integrale veiligheid Vergunningenverlening openbare orde en veiligheid

Bespaarde rente Belastingen Algemene uitkering Algemene baten en lasten Onvoorzien Saldo kostenplaatsen Mutaties in de reserves

P&O kosten afdeling Wijk & Welzijn P&O kosten afdeling Stadsbedrijven P&O kosten afdeling Zorg & Werk P&O kosten afdeling Publieksdiensten i.o. P&O kosten afdeling BWO P&O kosten afdeling AOU P&O kosten afdeling FOU P&O kosten eenheid Brandweer P&O kosten eenheid directie/ S&C

291

7. Recapitulatiestaat Functionele indeling In de navolgende overzichten zijn de rekeningcijfers opgezet in de functionele (verplichte) structuur:

Hoofdfunctie HF0 Algemeen bestuur

HF1 Openbare orde en veiligheid

HF2 Verkeer, vervoer en waterstaat

HF3 Economische zaken

HF4 Onderwijs

HF5 Cultuur en recreatie

HF6 Sociale voorziening/ maatschappelijkwerk HF7 Volksgezondheid en milieu

HF8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting HF9 Financiering & algemene dekkingsmiddelen Totaal Hoofdfuncties


Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo

Begroot 2005

Werkelijk 2005

33.945.296 28.991.4824.953.814 2.605.181 113.9562.491.225 7.348.254 1.505.0055.843.249 423.801 478.93255.1316.874.804 1.890.3164.984.488 15.897.697 3.022.72612.874.971 24.870.346 14.391.39810.478.948 11.609.323 10.480.9651.128.358 10.279.661 8.070.6662.208.995 4.623.035 49.531.95244.908.917118.477.398 118.477.398-

36.896.816 32.150.4364.746.379 2.863.854 243.4042.620.450 7.178.977 1.522.4985.656.479 650.256 6.659.9746.009.71811.874.215 5.486.3066.387.909 16.264.508 3.186.25713.078.251 25.280.824 14.274.46411.006.360 11.995.848 11.131.765864.083 33.712.929 32.398.3111.314.618 7.839.526 59.490.89051.651.364154.557.752 166.544.30511.986.553-

Resultaat 2.951.5203.158.954 207.435 258.673129.448 129.225169.277 17.493 186.770 226.4556.181.042 5.954.587 4.999.4113.595.990 1.403.421366.811163.531 203.280410.478116.934527.412386.525650.800 264.275 23.433.26824.327.645 894.377 3.216.4919.958.938 6.742.447 36.080.35448.066.907 11.986.553

292

Overzicht lasten en baten per hoofdfunctie 2005 Functies

FU000 Productondersteuning FU001 Bestuursorganen FU002 Bestuursondersteuning college van b&w FU003 Burgerzaken FU004 Baten secretarieleges burgerzaken FU005 Bestuurlijke samenwerking FU006 Bestuursondersteuning raad en rekenkamer HF0 Algemeen bestuur FU120 Brandweer en rampenbestrijding FU140 Openbare orde en veiligheid HF1 Openbare orde en veiligheid FU210 Wegen, straten en pleinen FU211 Verkeersmaatregelen te land FU212 Openbaar vervoer FU214 Parkeren FU215 Baten parkeerbelasting FU221 Binnenhavens en waterwegen FU240 Waterkering, afwatering, landaanwinning HF2 Verkeer, vervoer en waterstaat FU310 Handel en ambacht FU330 Nutsvoorzieningen FU341 Ov. agrarische zaken, jacht en visserij HF3 Economische zaken FU421 Openb basisondw, onderwijshuisvest FU422 Bijz. basisondw, excl onderwijshuisvest FU423 Bijz. basisondw, onderwijshuisvest FU433 Bijz (voortge) spec ondw, onderwijshuisv FU443 Bijz voortge ondw, onderwijshuisvesting FU480 Gemeenschappelijke baten/lasten onderwys FU482 Volwasseneneducatie HF4 Onderwijs FU510 Openbaar bibliotheekwerk FU511 Vormings- en ontwikkelingswerk FU530 Sport FU531 Groene sportvelden en terreinen FU540 Kunst FU541 Oudheidkunde/musea FU560 Openbaar groen en openluchtrecreatie FU580 Overige recreatieve voorzieningen HF5 Cultuur en recreatie FU610 Bijstandsverlening FU611 Werkgelegenheid FU612 Inkomensvoorziening FU614 Gemeentelijk minimabeleid FU620 Maatschappelijke begeleiding en advies FU621 Vreemdelingen FU630 Sociaal-cultureel werk FU650 Kinderdagopvang FU652 Voorzieningen gehandicapten


Begroot 2005 210.9271.009.956 2.236.542 1.859.655 431.73985.810 404.517 4.953.814 1.748.251 742.974 2.491.225 4.664.352 876.319 61.068 1.022.109 1.333.536186.706 366.231 5.843.249 294.844 371.54921.574 55.131542.833 47.647 793.776 256.929 1.673.326 1.474.722 195.255 4.984.488 1.382.363 2.515.722 2.218.713 593.504 1.250.901 495.114 3.936.169 482.485 12.874.971 3.642.012 790.603 151.448 1.236.117 683.434 6.205 707.368 335.154 2.926.607

Werkelijk 2005 227.139960.490 2.133.918 1.893.159 440.00569.716 356.241 4.746.379 1.837.245 783.206 2.620.450 4.877.371 903.130 52.247 759.420 1.300.278147.785 216.805 5.656.479 476.707 6.500.92314.498 6.009.718410.974 24.041 1.091.744 256.920 2.839.724 1.613.816 150.689 6.387.909 1.351.548 2.537.195 2.495.753 584.281 1.198.433 575.979 3.809.618 525.444 13.078.251 3.672.343 1.002.728 99.578 1.104.364 480.522 126.479 761.654 881.191 2.877.501

Resultaat 16.212 49.466 102.624 33.5048.266 16.094 48.276 207.435 88.99440.232129.225213.01926.8118.821 262.689 33.25838.921 149.426 186.770 181.8636.129.374 7.076 5.954.587 131.859 23.606 297.9689 1.166.398139.09444.566 1.403.42130.815 21.473277.0409.223 52.468 80.865126.551 42.959203.28030.331212.12551.870 131.753 202.912 120.27454.286546.03749.106

293

Functies HF6 Sociale voorziening/maatschappelijkwerk FU714 Openbare gezondheidszorg FU715 Jeugdgezondheidszorg (uniform deel) FU721 Afvalverwijdering en -verwerking FU722 Riolering en waterzuivering FU723 Milieubeheer FU724 Lijkbezorging FU726 Baten rioolrechten HF7 Volksgezondheid en milieu FU810 Ruimtelijke ordening FU820 Woningexploitatie/woningbouw FU821 Stads- en dorpsvernieuwing FU822 Overige volkshuisvesting FU823 Baten bouwvergunning FU830 Bouwgrondexploitatie HF8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting FU913 Overige financiële middelen FU914 Geldleningen en uitzettingen => 1 jaar FU921 Algemene uitkering FU922 Algemene baten en lasten FU930 Uitvoering Wet WOZ FU931 Baten OZB gebruikers FU932 Baten OZB eigenaren FU936 Baten Toeristenbelasting FU937 Baten Hondenbelasting FU939 Baten Precariobelasting FU940 Lasten heffing en invordering gem.belas. FU941 Lastenverlichting Rijk FU960 Saldo Kostenplaatsen FU980 Mutaties reserves HF 0 t/m 9 FU992 Saldo van de rekening van baten & lasten HF9 Financiering & algemene dekkingsmiddelen TOTAAL FUNCTIES


Begroot 2005 10.478.948 909.185 52.000 887.4552.881.399 1.245.512 60.702 3.132.9851.128.358 1.421.550 29.152545.199 983.696 601.298111.0002.208.995 4.437.33830.384.540787.860 225.141 4.819.3066.157.134170.187247.00840.840255.030 1.668.099 1.329.090259.60444.908.917-

Werkelijk 2005 11.006.360 838.641 53.849 1.022.3502.935.055 1.230.991 32.649 3.204.752864.083 1.531.209 7.610555.623 400.885363.7171.314.618 6.450 4.791.20531.207.417336.913217.386 5.032.4216.600.256173.176228.33274.440348.129 4.5172.285.707 6.060.35951.651.36411.986.553-

Resultaat 527.41270.544 1.849134.895 53.65614.521 28.053 71.767 264.275 109.65921.54210.4241.384.581 601.298252.717 894.377 6.450353.867 822.877 1.124.773 7.755 213.115 443.122 2.989 18.67633.600 93.0994.517 617.6084.731.269 259.6046.742.447 11.986.553

294

Accountantsverklaring Opdracht Wij hebben de jaarrekening 2005 van gemeente Oosterhout gecontroleerd. De jaarrekening is opgesteld onder verantwoordelijkheid van het College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Oosterhout. Het College van Burgemeester en Wethouders is tevens verantwoordelijk voor de naleving van de weten regelgeving. Het is onze verantwoordelijkheid de controle als bedoeld in artikel 213, tweede lid van de Gemeentewet uit te voeren en een accountantsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. De gemeenteraad van Oosterhout heeft voor het onderzoek naar de jaarrekening over 2005 bij vergadering van 13 december 2005 de invulling van het begrip rechtmatigheid bevestigd. Hiermee ligt vast wat wordt bedoeld met de in de oordeelsparagraaf opgenomen zinsnede ‘de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder gemeentelijke verordeningen’.

Werkzaamheden Bij onze controle hebben wij nagegaan dat: • de jaarrekening zowel de baten en de lasten over 2005 als de activa en passiva per 31 december 2005 getrouw weergeeft; • de in de jaarrekening opgenomen baten en lasten, alsmede de balansmutaties tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen, waaronder gemeentelijke verordeningen; • het jaarverslag met de jaarrekening verenigbaar is; • de jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Onze controle is verricht overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot controleopdrachten en in overeenstemming met het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten. Volgens de in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen dient onze controle zodanig te worden gepland en uitgevoerd, dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen onjuistheden van materieel belang bevat. Een controle omvat onder meer een onderzoek door middel van deelwaarnemingen van informatie ter onderbouwing van de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. Tevens omvat een controle een beoordeling van de grondslagen voor financiële verslaggeving die bij het opmaken van de jaarrekening zijn toegepast en van belangrijke schattingen die het bevoegd gezag van de gemeente daarbij heeft gemaakt alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten. Deze goedkeuringstolerantie is door de gemeenteraad bij raadsbesluit van 13 december 2005 vastgesteld. Wij zijn van mening dat onze controle een deugdelijke grondslag vormt voor ons oordeel.

Bevindingen Rechtmatigheidsonderzoek Zoals in de jaarrekening is toegelicht en ook blijkt uit de notitie ‘normenkader en rechtmatigheidscontrole’ van de gemeente heeft over 2005 geen volledige interne controle plaatsgevonden op de rechtmatige totstandkoming van de baten en lasten, alsmede balansmutaties. Dit vanwege het besluit van de gemeenteraad om voor de invoering van de rechtmatigheid een kwaliteitstraject van 5 jaar in te stellen. Door het ontbreken van een volledige interne controle kon op grond van de accountantscontrole niet op een rationele wijze de vereiste zekerheid worden verkregen over de rechtmatige totstandkoming van de baten en lasten, alsmede balansmutaties.


295

Oordeel Getrouwheidsonderzoek Wij zijn van oordeel dat de jaarrekening van gemeente Oosterhout zowel de baten en de lasten over 2005 als de activa en passiva per 31 december 2005 getrouw weergeeft in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Tevens zijn wij nagegaan dat het jaarverslag voor zover wij dat kunnen beoordelen verenigbaar is met de jaarrekening.

Rechtmatigheidsonderzoek Om redenen die zijn vermeld in de paragraaf Bevindingen kunnen wij geen oordeel geven over de totstandkoming in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder gemeentelijke verordeningen van de in deze jaarrekening opgenomen baten en lasten alsmede de balansmutaties.

Bergen op Zoom, 1 mei 2006 Deloitte Accountants B.V.

Drs. J. de Groot RA MPA


296

Jaarverslag en Jaarrekening 2005

Recommend Documents