JAARVERSLAG Een jaar met twee gezichten Postbus AB BUSSUM

JAARVERSLAG 2014

“Een jaar met twee gezichten”

40696 Postbus 50 1400 AB BUSSUM

Jaarverslag 2014 Inhoudsopgave

VOORWOORD COLLEGE VAN BESTUUR..................................................................................... 4 SAMENVATTING ............................................................................................................... 5 VERSLAG VAN DE RAAD VAN TOEZICHT .................................................................................. 12 VERSLAG VAN DE GEMEENSCHAPPELIJKE MEDEZEGGENSCHAPSRAAD .............................................. 13 1 Algemene informatie over de instelling ........................................................................... 14 1.1 Kerngegevens ................................................................................................... 14 1.2 Missie ............................................................................................................. 14 1.3 Kernactiviteiten ................................................................................................. 14 1.4 Juridische structuur ............................................................................................ 14 1.5 Samenstelling bestuurlijke organisatie ..................................................................... 15 1.6 Informatie over ontwikkeling Governance ................................................................. 16 2 Onderwijsprestaties .................................................................................................. 17 2.1 Opbrengstenkaart .............................................................................................. 17 2.2 Geslaagd! ........................................................................................................ 18 2.3 Lesuitval .......................................................................................................... 18 2.4 Onderwijskundige en onderwijsprogrammatische zaken ............................................... 19 2.5 Interne- en externe kwaliteitszorg onderwijs .............................................................. 19 2.6 Afhandeling van klachten ..................................................................................... 20 3 Leerlingen .............................................................................................................. 20 3.1 Aantal ingeschreven leerlingen (bekostigd) ................................................................ 20 4 Personeel ............................................................................................................... 22 4.1 Kwantitatieve formatie-ontwikkeling ....................................................................... 22 4.2 Reden beëindiging arbeidsovereenkomst in aantallen ................................................... 24 4.3 BAPO en ouderschapsverlof ................................................................................... 25 4.4 Ziekteverzuim ................................................................................................... 26 4.5 Functiemix ....................................................................................................... 27 4.6 Professionalisering ............................................................................................. 27 4.7 Competentieprofielen en gesprekscyclus voor alle medewerkers van de GSF ........................ 28 4.8 Ontwikkeling personeelsinformatiesysteem en efficiency ............................................... 28 4.9 Arbo ............................................................................................................... 28 4.10 Nieuwe cao ...................................................................................................... 29 4.11 Taakbeleid ....................................................................................................... 29 4.12 Bekwaamheidsdossiers ........................................................................................ 29 4.13 Verlofregeling OOP ............................................................................................. 29 5 Financiën ............................................................................................................... 29 5.1 Financiële situatie op balansdatum ......................................................................... 29 5.2 Toelichting op het resultaat................................................................................... 30 5.3 Samenvatting begroting 2014 ................................................................................ 32 5.4 Levensfasebewust personeelsbeleid en overgangsregeling BAPO ...................................... 33 5.5 Treasurybeleid .................................................................................................. 33 6 Toekomstige ontwikkelingen ....................................................................................... 34 6.1 Onderwijs en leerling .......................................................................................... 34 6.2 ICT ................................................................................................................. 35 6.3 Personeel ......................................................................................................... 36 6.4 Financiën; continuïteitsparagraaf ........................................................................... 37 7 Gebeurtenissen na balansdatum .................................................................................. 40 JAARREKENING 2014 ........................................................................................................ 41 GRONDSLAGEN VOOR DE JAARREKENING ............................................................................... 42 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 .......................................................................................... 46 STAAT VAN BATEN EN LASTEN ............................................................................................. 48 KASSTROOMOVERZICHT ................................................................................................... 48 TOELICHTING OP DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN .................................................. 50

Stichting Gooise Scholen Federatie – Bussum

blz. 2

Jaarverslag 2014 Activa ................................................................................................................... 1.2 Materiële vaste activa ............................................................................................... 1.3 Financiële vaste activa .............................................................................................. 1.5 Vorderingen .......................................................................................................... 1.7 Liquide middelen .................................................................................................... 2. Passiva .................................................................................................................. 2.1 Eigen vermogen (na resultaatbestemming) ..................................................................... 2.2 Voorzieningen ........................................................................................................ 2.3 Langlopende schulden .............................................................................................. 2.4 Kortlopende schulden ............................................................................................... Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen ............................................................ 3. Baten.................................................................................................................... 3.1 Rijksbijdragen en 3.2 Overige overheidsbijdragen en - subsidies ............................................ 3.5 Overige baten ........................................................................................................ 4. Lasten ................................................................................................................... 4.1 Personeelslasten ..................................................................................................... 4.2 Afschrijvingen ........................................................................................................ 4.3 Huisvestingslasten .................................................................................................. 4.4 Overige lasten ........................................................................................................ 5. Financiële baten en lasten........................................................................................... 6. Gemiddeld aantal werknemers ..................................................................................... OVERIGE GEGEVENS ........................................................................................................ BESTEMMING EXPLOITATIESALDO ........................................................................................ GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM ................................................................................... CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT................................................... BIJLAGEN ..................................................................................................................... 1.

50 50 51 51 53 54 54 55 57 57 60 62 62 64 64 64 66 66 67 67 68 68 68 69 71 73

N.B. Het Ministerie van OCW heeft de indeling van hoofdstukken en paragrafen voorgeschreven. Deze indeling is gevolgd, waarbij de niet van toepassing zijnde paragrafen zijn weggelaten. Daarom loopt de nummering niet door.


blz. 3

Jaarverslag 2014 VOORWOORD COLLEGE VAN BESTUUR In 2012 hebben we een strategisch plan opgesteld, waarin we onze ambitie voor de periode 20122016 hebben beschreven. Deze ambitie hebben we Betekenisvol Leren genoemd. Alles wat in onze scholen gebeurt, is hierop terug te voeren. We zetten ons hiervoor in, zijn hierop aanspreekbaar en leggen hier ook verantwoording over af. De Gooise Scholen Federatie (GSF) neemt deze verantwoording serieus; we doen dit op verschillende manieren. Onder andere via onze websites, via www.scholenopdekaart.nl, Schoolkompas, ons jaarlijkse GSF Magazine en met dit jaarverslag. In het jaarverslag 2014 leest u de voortgang die we in het verslagjaar hebben geboekt op de doelen die we ons gesteld hebben. Natuurlijk komen daarbij de resultaten van onze leerlingen aan bod; slagingspercentages, rendementsgegevens en verschillen tussen CE en SE. Bij Betekenisvol Leren hoort echter ook dat we ook oog hebben voor de sociale en emotionele ontwikkeling van onze leerlingen. Dat laat zich niet altijd in getallen meten; wel in de vele ontwikkelingen op onze scholen op dit gebied. We zijn trots op de vele voorbeelden van betekenisvol leren op onze scholen. In het bestuursverslag is hiervan een bloemlezing opgenomen. De scholen van de GSF doen het goed; dat blijkt vooral uit de onderwijsresultaten, de tevredenheidsonderzoeken en de leerlingaantallen. Om onze onderwijsresultaten te realiseren heeft de GSF veel aandacht besteed aan het versterken van de randvoorwaarden. In dit jaarverslag treft u een financiële verantwoording aan. Tevens besteedt de GSF aandacht aan de ontwikkelingen op het gebied van personeelsbeleid en huisvesting. 2014 was voor de GSF een bewogen jaar. De ramp met de MH17, die het A. Roland Holst College zwaar heeft getroffen, heeft een schaduw gelegd over bovengenoemde successen. We hebben bewondering voor de wijze waarop onze medewerkers op de school hierop hebben gereageerd. Ook de twee onverwachte directiewisselingen hebben sporen getrokken. We hebben vastgesteld dat we ook in tijden van tegenspoed kunnen vasthouden aan de kernwaarden die we bij GSF hoog in het vaandel hebben staan: vertrouwen & optimisme, relatie & dialoog, respect & veiligheid en professionaliteit & leiderschap. Het College van Bestuur is daarom trots op wat er het afgelopen jaar bereikt is. Wij willen al onze medewerkers bedanken voor hun inspanningen en betrokkenheid. Bussum, mei 2015

College van Bestuur


blz. 4

Jaarverslag 2014 SAMENVATTING

De vliegramp met de MH17 heeft een zwarte schaduw gelegd over het jaar 2014. Drie leerlingen en 1 docente van het A. Roland Holst College kwamen, samen met hun gezinsleden, om het leven. Het verdriet om deze tragedie was/is groot en de ramp heeft een groot effect gehad op de school en de GSF. Het College van Bestuur heeft grote bewondering voor de schoolleiding en de medewerkers van het A. Roland Holst College met betrekking tot de wijze waarop zij deze ramp op de school een plek hebben gegeven.

De GSF heeft in 2012 een strategisch plan voor de periode 2012-2016 vastgesteld. Dit plan heeft als motto Betekenisvol Leren en vormt de basis voor alle schoolplannen. Onderwijs en leerlingenzorg Per 1 oktober 2014 waren 7.056 leerlingen bij onze scholen ingeschreven, bijna 300 leerlingen meer dan per 1 oktober 2013. Het is voor het eerst dat de leerlingenaantallen van de GSF boven de grens van 7.000 zijn gekomen. We stellen vast dat bij zes van de acht scholen de maximale capaciteit (nagenoeg) is bereikt. Alleen De Fontein en het Casparus College zouden meer leerlingen kunnen huisvesten. Ook de opbrengstenoverzichten van de inspectie en de examenresultaten tonen aan dat de GSF-scholen het afgelopen jaar goed gepresteerd hebben. In 2014 hebben alle achttien afdelingen van de GSF voldoende onderwijsopbrengsten gerealiseerd. Ten opzichte van de slagingspercentages in 2013 lagen de resultaten in 2014 GSF breed voor havo, vmbo-kader en het vmbo g/t allen twee procentpunten hoger; vmbo-basis 1% lager en het slagingspercentage vwo is 6 procentpunten lager dan in 2013. Alleen het vwo-slagingspercentage ligt onder het landelijk gemiddelde, de overige richtingen scoren gelijk of beter dan het landelijk gemiddelde. In de kwaliteitsoverzichten die diverse media jaarlijks publiceren, scoorden de GSF scholen beter dan voorgaande jaren en ook – gemiddeld genomen – beter dan de collega-scholen in de regio. Volgens de keuzegids Middelbare Scholen is SG Huizermaat de beste school in de regio In januari 2014 kregen de afdelingen havo en vwo van het Goois Lyceum en de havo-afdeling van het Vechtstede College het predicaat Excellent uit handen van staatssecretaris Dekker en premier Rutte. Bij de toekenning van deze predicaten kijkt de jury niet alleen naar de onderwijsopbrengsten. De jury kijkt nadrukkelijk naar resultaten in de breedte, zoals burgerschap, sociaal-emotionele vorming, culturele vorming, redzaamheid, internationale oriëntatie. De onderwijsinspectie heeft in 2014 ten aanzien van de (scholen van de) GSF de volgende bevindingen gedaan: De onderwijsinspectie heeft in mei 2014 een kwaliteitsonderzoek op het Goois Lyceum uitgevoerd. De inspectie heeft geen tekortkomingen vastgesteld en heeft het basisarrangement toegekend. De onderwijsinspectie heeft in oktober 2014 tevens bij de Gooise Praktijkschool een kwaliteitsonderzoek uitgevoerd. Bij het bezoek zijn ook op deze school geen tekortkomingen vastgesteld, waarna de inspectie het basisarrangement heeft toegekend. Bij het jaarlijkse bestuursbezoek heeft de inspectie een attendering afgegeven voor de afdelingen vwo op het Vechtstede College en vmbo g/t voor College De Brink. De inspectie heeft tevens de onderwijsopbrengsten van de afdeling vmbo-kader van het Casparus College als onvoldoende beoordeeld. Bij een kwaliteitsonderzoek (dat in 2015 staat gepland) zal dit nader worden onderzocht.


blz. 5

Jaarverslag 2014 Het Regionaal Bureau Leerlingzaken (RBL) heeft bij vier scholen van de GSF een onderzoek uitgevoerd naar verzuim en voortijdig schoolverlaten. Hierbij kijkt het RBL over een periode van 12 aaneengesloten weken naar de mate waarin de school voldoet aan de vigerende wettelijke bepalingen. College De Brink (feb-mei), De Fontein (mrt-juni), Vechtstede College (aug-nov) en Huizermaat (aug-dec) zijn onderzocht. RBL heeft vastgesteld dat alle scholen hebben voldaan aan de onderzochte wettelijke bepalingen. Naast bovengenoemde externe toetsing, heeft de GSF ook eigen kwaliteitsinstrumenten, waaronder de interne visitaties. De GSF zet dit kwaliteitszorginstrument eens per drie jaar op een school in. Bij een interne visitatie onderzoeken collega’s van andere GSF-scholen de kwaliteit van het onderwijs op een school. Zij doen dit vanuit de rol van critical friend. In 2014 zijn interne visitaties afgelegd bij het Vechtstede College en SG Huizermaat. Op de scholen van de GSF worden minimaal eens in de twee jaar tevredenheidonderzoeken afgenomen bij leerlingen en ouders. Deze resultaten worden opgenomen op de website www.scholenopdekaart.nl en in het jaarlijkse GSF Magazine. De scholen van de GSF scoren hierin gemiddeld op of boven de landelijke gemiddelden. Onderwijs bij de Gooise Scholen Federatie betreft meer dan de kwantitatieve onderwijsopbrengsten waarop onderwijsinspectie en visitatiekader zich traditioneel richten. Om het streven naar onderscheidend vermogen te stimuleren, doen scholen (medewerkers en leerlingen) van de GSF volop mee in regionale en landelijke wedstrijden of leveren zij op een andere wijze een bijzondere prestatie. De volgende tabel geeft een overzicht voor 2014: Januari Februari Maart

School ARHC GL HZM CDB GPS CDB DF HZM ARHC VSC CDB

April

GL VSC CDB ARHC

Mei

CC VSC

Prestatie Deelname in puberpanel Koffietijd Finalist NK Debatteren Winnaar ‘The Voice Kids’ Finalist BUMA Music Academy Deelname Nike Academy Deelname jeugd-WK Snowboarden Onderscheiding van Carnegie Heldenfonds Winnaar Read2me voorleeswedstrijd Winnaar Onderwijs Speech Wedstrijd 4e en 6e prijs debatwedstrijd voor vmbo 2e prijs bediening bij culinaire vakwedstrijd Winnaar gedichtenwedstrijd 3e prijs Linnaeuswedstrijd m.b.t. profielwerkstuk 2e prijs fotowedstrijd ‘Picture This” Diverse prijzen ‘beste profielwerkstuk’ Creatie Wensboom voor 4-5 mei-comité 1e en 3e prijs ‘Weesp got Talent”

Scope landelijk

Nadere Informatie 2 leerlingen

landelijk landelijk landelijk

1 leerling

internationaal internationaal

1 leerling 1 leerling

internationaal

1 leerling

regionaal

1 leerling

Lokaal (Hilversum) landelijk

2 teams

regionaal

3 leerlingen

Lokaal (NaardenBussum) landelijk

1 leerling

landelijk

2 leerlingen

lokaal (Hilversum) lokaal (Weesp)

2 leerlingen

lokaal (Weesp)

2 leerlingen

Leerlingen afdeling Techniek 3 leerlingen en 4 leerlingen


blz. 6

Jaarverslag 2014 HZM HZM VSC VSC Juni

GL HZM GL CDB

Augustus

HZM

September

ARHC

Oktober

GL ARHC

November

VSC GPS

December

ARHC HZM

Winnaar European Cup Berlin (judo) Nederlands kampioen windsurfen Nederlands kampioen en zilver op EK (jiujitsu) Winnaar KNAW onderwijsprijs ‘beste profielwerkstuk’ Winnaar talentenjacht Top-10 klassering nationale natuurkunde Olympiade Junior Zilver bij nationale Scheikunde Olympiade Winnaar logo-wedstrijd Larensch Literair Genootschap 4e plaats Jeugd Olympische Spelen (windsurfen) Winnaar troonredewedstrijd 2e prijs Nederlands Kampioenschap knielend luchtgeweer schieten Bijna-finaleplaats Elite Model Look 2014 3e prijs UNICEF Talentbattle Prijs voor “gezonde schoolkantine” Winnaar Zilveren Kei Vignet Alcoholvrije school

internationaal

1 leerling

landelijk

1 leerling

internationaal

1 leerling

landelijk

2 leerlingen

regionaal landelijk

1 leerling 1 leerling

landelijk

1 leerling

lokaal (Laren)

1 leerling

internationaal

1 leerling

landelijk

4 leerlingen

landelijk

1 leerling

landelijk

1 leerling

landelijk

4 leerlingen

landelijk regionaal landelijk

1 leerling

Het overzicht toont de enorme breedte en diversiteit binnen de GSF aan. De lijst is nog weer langer dan in 2013 en net als in de voorgaande jaren zijn alle scholen en alle schoolsoorten vertegenwoordigd in het overzicht en het domein is zeer gevarieerd. We zien bijzondere prestaties op het gebied van sport, horeca, kunst, muziek, literatuur, mondelinge vaardigheden en bètavakken. Uit het overzicht blijkt tevens de grote maatschappelijke betrokkenheid van leerlingen en medewerkers. Los van bovenstaande resultaten, hebben onze scholen met de volgende bijzondere prestaties ook het nieuws gehaald: Januari

School GPS

ARHC Maart

GL GPS Diverse

Prestatie De school heeft een bus in gebruik genomen die ingezet kan worden voor het vervoer van groepen leerlingen. De bus is gesponsord door veel relaties van de Gooise Praktijkschool en de Gooise Scholen Federatie. Met de bus is de school veel beter in staat om de leerlingen praktijkervaringen te laten opdoen. De school geeft de eerste nieuwsbrief Big History uit. Een nieuwe publicatie waarin het A. Roland Holst College de scholen in Nederland op de hoogte houdt van de ontwikkelingen in dit nieuwe vak. Op de verkiezingsdag voor de gemeenteraad organiseert de school een groot debat met alle lijsttrekkers in Bussum. Tijdens een maatschappelijk diner worden leerlingen van de school gematcht met een gehandicapte vrouw. Leerlingen bestraten haar tuinpad, zodat deze geschikt is voor een scootmobiel. Diverse scholen van de GSF hebben meegedaan aan De Inktaap. Scholieren van 15 tot 18 jaar lezen dan de boeken die respectievelijk


blz. 7

Jaarverslag 2014

CDB April

GL

Mei

GL

Juni

VSC

Augustus

GPS

September

GL

Oktober

HZM VSC CC ARHC

November

HZM HZM

December

ARHC Alle ARHC/HZM

CDB

de AKO Literatuurprijs, de Libris Literatuurprijs en de Gouden Boekenuil hebben gewonnen. Tien dagen lang bezoekt Expeditie Vriend & Vijand College De Brink. Een project waarin leerlingen op een interactieve manier worden uitgedaagd rondom thema’s als vooroordelen, pesten en uitsluiting. Vier leerlingen hebben in opdracht van de gemeente een product ontwikkeld dat inwoners van Bussum informeert over de ideale duurzame auto. Tien leerlingen met een N-profiel uit 5vwo hebben een module uitgeprobeerd van Utrechtse onderwijsontwikkelaars met als doel om opgenomen te worden in een landelijk veelgebruikte lesmethode voor het vak Scheikunde. De school heeft met een team van 25 personen de finish van de Roparun gehaald, een estafetteloop van Parijs naar Rotterdam. Vanaf oktober waren er op het Vechtstede College tal van sponsoracties. In totaal heeft de school € 13.000 ingezameld voor zorg aan mensen met kanker. Aanleiding voor deze actie was de ziekte van twee collega’s. 20 medewerkers van de Gooise Praktijkschool hebben meegedaan aan de Ice Bucket Challenge en kregen van leerlingen een emmer ijswater over zich heen. Met de geldinzamelingsactie is € 600,opgehaald. Als eerste school in de Benelux mag het Goois Lyceum zich officieel ‘Cambridge English School’ noemen. Huizermaat is toegetreden tot de Begaafdheidsprofielscholen (BPS). Een erkenning van het onderwijsprogramma voor meer- en hoogbegaafde leerlingen. Leerlingen van het VSC maken een digikrant: De Krantine, die om de twee à drie weken wordt uitgegeven. Het is een project in samenwerking met het WeesperNieuws. Voor de jaarlijkse zeepkistenrace op het Casparus College hebben drie leerlingen een auto-onderdelenleverancier benaderd voor sponsoring en ondersteuning. Ongeveer 20 leerlingen van ARHC zamelen geld in om mee te kunnen gaan op expeditie naar Cambodja. Winkelcentrum Oostermeent heeft opnieuw een veiligheidskeurmerk toegekend gekregen mede dankzij de inzet van leerlingen en medewerkers van Huizermaat Twee leerlingen van Huizermaat hebben in overleg met Apple een uiterst praktische app ontwikkeld voor leerlingen van de school. Alle 2e klas leerlingen van het ARHC hebben meegedaan aan het project Dance4Life. Op elke GSF-school zetten leerlingen zich in de kerstperiode met diverse acties in voor goede doelen zoals de Voedselbank en Serious Request. Leerlingen van deze scholen doen mee aan de tiende editie van de Schrijfmarathon, een initiatief van Amnesty waarbij zij brieven schrijven aan regeringsleiders om gewetensgevangenen vrij te krijgen. In een project (van meer dan een jaar) hebben leerlingen van College De Brink meegewerkt aan het renoveren van in totaal 135 sociale huurwoning in de Lavendelbuurt in Hilversum.

Op 1 augustus 2014 is de Wet Passend Onderwijs in werking getreden. De GSF heeft zich goed voorbereid op deze mijlpaal. Zowel in bestuurlijk opzicht (binnen het samenwerkingsverband Qinas) als in praktische zin op de scholen met het opstellen van een Schoolondersteuningsprofiel (SOP).


blz. 8

Jaarverslag 2014 Binnen het bestaande onderwijsaanbod wordt op een aantal scholen volop geëxperimenteerd met ICT in het onderwijs. Naast Ipads wordt er gewerkt met Windows tablets en in bescheiden mate met Google-Chromebooks. Op 17 april 2014 organiseerde de GSF een grote GSF-Onderwijsconferentie met als titel: “Leer elkaar kennen”. Deze onderwijsconferentie was groter van opzet dan eerdere conferenties. De conferentie duurde de gehele dag en was niet alleen voor docenten bedoeld, maar ook voor OOP’ers was een programma opgesteld. Bij het ochtendgedeelte in Schouwburg Gooiland waren er enkele plenaire lezingen; de locatie voor de lunch en het middagprogramma waren bij College De Brink. In het middagprogramma verzorgden eigen medewerkers workshops. Ten aanzien van de ontwikkelingen op het gebied van het Personeelsbeleid geldt dat we op verschillende langlopende beleidsthema’s belangrijke vorderingen hebben gemaakt. Medio 2014 is een einde gekomen aan de projectstatus van de GSF-Academie. De GSF-Academie is in de staande organisatie (bij de afdeling P&O op de OOD) ondergebracht. Het programma-aanbod van de GSF Academie is in het schooljaar 2014-2015 ten opzichte van 2013-2014 opnieuw verder uitgebreid. De GSF-Academie heeft voorts met de schooldirecties afspraken gemaakt voor een tijdige inventarisatie van de opleidingsbehoeften, zodat het programma-aanbod hierop goed kan worden afgestemd. Begin april 2014 werd bekend dat er door de rijksoverheid geen additionele gelden beschikbaar worden gesteld ter financiering van de functiemix. Het College van Bestuur heeft als reactie hierop met de GMR maatwerkafspraken gemaakt waarmee voor elke school van de GSF nieuwe (betaalbare) doelstellingen zijn gedefinieerd. Per 1 augustus 2014 is een nieuwe cao-VO in werking getreden die op een aantal onderdelen fors afwijkt van de oude cao. Ondanks de korte voorbereidingstijd, is de GSF erin geslaagd om de nieuwe cao storingsvrij in te voeren. Met het vaststellen van de competenties voor het College van Bestuur is het project gesprekscyclus afgerond. De GSF beschikt over competentiebeschrijvingen voor elke functie binnen de GSF. Op basis hiervan worden de plannings-, voortgangs- en beoordelingsgesprekken (die tezamen de Gesprekscyclus vormen) nader inhoud gegeven. De GSF heeft ook in het schooljaar 2013-2014 gelegenheid gegeven aan studenten om binnen hun opleiding praktijkervaring op te doen op één van onze scholen. Ten opzichte van het vorige jaar lag het aantal subsidiabele studenten 10% lager. Gedurende het schooljaar 2013-2014 hebben 245 (2012-2013: 279) studenten stage gelopen op één van de GSF scholen. Van deze studenten waren 211 (2012-2013: 232) stagiaires subsidiabel binnen de regeling van Opleiden in de School. Het ziekteverzuim in de GSF is in 2014 afgenomen naar een niveau van rond de 4% (2013 rond de 4,5%). Het wervingsbeleid van de GSF richt zich (tevens) op de inzet van sociale media en maakt actief gebruik van internet (via Google adwords) en professionele netwerken (w.o. LinkedIn). Mede hierdoor zijn we er, ondanks signalen van dreigende docententekorten, goed in geslaagd om de vacatures bij aanvang van het schooljaar 2014-2015 tijdig en goed in te vullen. Het doet ons groot plezier dat personeelsleden ook in 2014 initiatieven hebben ondernomen die de band tussen GSF-collega’s versterken. Het College van Bestuur ondersteunt (en participeert indien mogelijk ook actief) deze initiatieven van harte. Op 4 april organiseerde enkele collega’s van SG Huizermaat voor de vierde maal een GSFvolleybaltoernooi in de Dudoksporthal in Hilversum. Bijna alle scholen (incl. de OOD) deden hier aan mee.


blz. 9

Jaarverslag 2014 Op 6 april deden 24 verschillende hardloopteams van de GSF mee aan de ‘Spieren voor Spieren’ Hilversum City Run. Daarmee was de GSF – samen met ABN-AMRO - de deelnemer met het hoogste aantal teams. Op initiatief van een medewerker van SG Huizermaat vond op 15 oktober voor de vierde maal een golftoernooi plaats op de golfbanen van Dorhout Mees te Biddinghuizen. Binnen het domein Organisatie/Financiën/ICT/Beheer hebben we in 2014 een groot aantal stappen gezet naar een verdere professionalisering. Vlak voor de zomervakantie van 2014 is de GSF erin geslaagd om een adequate huisvesting van de ISK-voorziening te realiseren. Na sluiting van de school op het voormalige AZC-terrein van Crailo werden de ISK-leerlingen gehuisvest in het gebouw van College De Brink. Deze situatie was verre van ideaal; de school deed vergeefs een beroep op de gemeente Laren, waarna de GSF voor eigen rekening een semipermanente huisvestingsvoorziening met een maximumcapaciteit van 60 leerlingen op de Eemnesserweg in Laren heeft gerealiseerd. In de zomervakantie heeft overvloedige regenval ertoe geleid dat het gebouw van College De Brink forse waterschade heeft opgelopen. Op de begane grond (waar de praktijklokalen zijn gesitueerd) stond 70 cm water. Dankzij adequaat handelen van de schoolleiding heeft dit nauwelijks tot lesuitval geleid. De materiele schade is in overleg met de gemeente Laren en de verzekeraar afgewikkeld. Het College van Bestuur heeft ten behoeve van de begroting 2014-2015 een nieuw format voor het jaarplan opgesteld. In het nieuwe format komt de relatie tussen schoolplan en jaarplan beter uit de verf en maken we gebruik van de indeling in de voor de GSF bekende beleidsdomeinen. Binnen deze beleidsdomeinen zijn resultaatgebieden geformuleerd. De ervaringen met het nieuwe format waren positief; we hebben daarom besloten de uitgezette lijn door te zetten naar de komende jaren. Het College van Bestuur heeft in 2014 diverse inkoop – en aanbestedingstrajecten afgerond. Voor de schoolboeken is in januari met een nieuwe leverancier een contract afgesloten; nieuwe contracten met (nieuwe) leveranciers zijn ook gesloten voor drukwerk en de inkoop van ICTapparatuur. Het College van Bestuur heeft in 2014 een onderzoek laten uitvoeren naar de haalbaarheid van de inzet van zonnepanelen op onze scholen. Dit haalbaarheidsonderzoek heeft laten zien dat het mogelijk is om een sluitende business case op te stellen voor de Gooise Praktijkschool. Het CvB heeft aansluitend een aanbestedingstraject opgestart. Dit traject zal naar verwachting in 2015 zijn beslag krijgen. In 2015 zullen ook de mogelijkheden voor het plaatsen van zonnepanelen op de daken van de andere scholen van de GSF nader onderzocht worden. Als laatste stap in een groot verbeteringstraject van de ICT-dienstverlening is in januari 2014 het project GSF 2.0 afgerond. Met de succesvolle implementatie van Windows 7 op alle werkplekken en de uitrol van Office 2013 / Office365 heeft de GSF belangrijke stappen genomen in een verdere professionalisering van de ICT-omgeving. De GSF sluit 2014 af met een negatief jaarresultaat van € 195.338. Ten opzichte van de begroting is dat ongeveer € 100.000 positiever. Elders in dit jaarverslag worden de financiële resultaten nader toegelicht. Met betrekking tot het domein “Markt en omgeving” en op institutioneel gebied kan het volgende worden opgemerkt: Het College van Bestuur heeft in het najaar van 2014 (met externe en interne input) een tussentijdse evaluatie van het strategisch plan Betekenisvol leren uitgevoerd. Het CvB heeft tevens


blz. 10

Jaarverslag 2014 het in 2014 gesloten Sectorakkoord betrokken in de evaluatie. De evaluatie is besproken in het directieoverleg, met de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad en met de Raad van Toezicht. Consequenties van deze evaluatie worden meegenomen in de begroting en de jaarplannen voor het schooljaar 2015-2016. Op bestuurlijk terrein zijn er twee benoemingen geweest in de Raad van Toezicht. In het voorjaar van 2014 heeft de Raad Dhr. M. Harms en Mw. L. Tijhaar benoemd. Zij vervullen de vacatures die ultimo 2013 waren ontstaan. In het voorjaar van 2014 heeft het College van Bestuur de directeur van het Casparus College op non-actief gesteld. De functie is in het verdere verloop van 2014 interim ingevuld. In het najaar van 2014 heeft een benoemingstraject geleid tot de benoeming van mw. C. Relyveld tot directeur van het Casparus College. Zij zal deze functie per 20 februari 2015 gaan vervullen. Kort voor de zomervakantie vond er tevens een directiewisseling plaats bij het A. Roland Holst College. De rector van de school legde om persoonlijke redenen zijn functie neer. De functie is met de benoeming van dhr. Van Kaam (tot dan plaatsvervangend rector) kort na de vakantie weer ingevuld. De vrijgekomen functie van plaatsvervangend rector is vervolgens op interim-basis ingevuld. In december 2014 is dhr. A. Wattel benoemd tot plaatsvervangend rector van het A. Roland Holst College. Hij zal deze functie per 1 februari 2015 gaan vervullen. Het management van de GSF heeft in 2014 enkele dagen besteed aan zelfreflectie en bezinning. In april hebben de leden van het College van Bestuur en de schooldirecteuren/rectoren met begeleiding van een externe procesbegeleider gesproken over actuele thema’s en werden de onderlinge relaties versterkt. Bij een tweedaagse bijeenkomst in oktober, waarbij ook teamleiders en stafhoofden waren uitgenodigd, was er in een intensief en inspirerend programma ruim aandacht voor onderlinge intervisie. Op 12 oktober 2014 organiseerde het College van Bestuur een diner pensant. Voor dit diner werd (voor de GSF) een selecte groep externe relaties uitgenodigd. De vijf wethouders van alle gemeenten waarin de GSF gehuisvest is, waren bij deze gelegenheid aanwezig. De GSF heeft hiermee geïnvesteerd in de versterking van de relaties met belangrijke maatschappelijke stakeholders. In oktober 2014 verscheen voor de zesde keer het GSF Magazine waarin de GSF verantwoording aflegt aan ouders, medewerkers, partners en relaties. Nieuw in 2014 was dat dit keer is gekozen voor een kleiner, digitaal formaat. In februari 2014 heeft het College van Bestuur een samenwerkingsovereenkomst ondertekend met schoolbesturen en wethouders uit de regio in het kader van Passend Onderwijs. Het College van Bestuur heeft in oktober met de andere VO-besturen in de regio Gooi- en Vechtstreek afspraken gemaakt aangaande de toelatingsprocedure voor het schooljaar 2015-2016 Het College van Bestuur heeft tevens besloten mee te doen aan de pilot ‘Toezicht in transitie’ van de Inspectie van het Onderwijs. In december heeft het College van Bestuur een samenwerkingsovereenkomst ‘PRO-MBO’ ondertekend met MBO Amersfoort voor de Gooise Praktijkschool. Het College van Bestuur ziet terug op een bewogen jaar. 2014 is een jaar geweest met twee gezichten. Aan de ene kant is de GSF zeer succesvol geweest met betrekking tot de onderwijsresultaten en de vele voorbeelden van Betekenisvol Leren. We zien dat onder andere vertaald in een recordaantal leerlingen. Aan de andere kant is 2014 het jaar van de ramp met de MH17 en een tweetal ongeplande directiewisselingen.


blz. 11

Jaarverslag 2014 VERSLAG VAN DE RAAD VAN TOEZICHT Iedere dag wordt door hen die Tina Mastenbroek, Julian Allen en Carlijn en Werther Smallenburg lief hadden nog stilgestaan bij de ramp met de MH17. Het schooljaar 2014-2015 zal voor altijd in het licht staan van onze docent en leerlingen die niet meer onder ons zijn. De wijze waarop de leerlingen, docenten, ondersteunend en leidinggevend personeel zich herpakt hebben en het schooljaar ondanks deze vreselijke gebeurtenis in goede banen weten te leiden, dwingt respect af. Het bestuur van de GSF heeft door omstandigheden in 2014 afscheid moeten nemen van de directeur van het Casparus College en heeft ook afscheid genomen van de rector van het A. Roland Holst College. Dit is ingrijpend geweest voor de teams van beide scholen. Gelukkig zijn er goede nieuwe rectoren aangetrokken en kunnen we constateren dat de rust is weer gekeerd. In 2014 hebben er ook binnen de Raad van Toezicht wijzigingen plaatsgevonden Wij prijzen ons gelukkig met de komst van Mevrouw Tijhaar en de heer Harms waarmee wij zowel kwantitatief wederom op formatie zijn maar belangrijker een betere samenstelling van competenties hebben bereikt. Binnen de GSF zijn het afgelopen jaar competentieprofielen opgesteld en is er een nieuwe beoordelingssystematiek van start gegaan. In aansluiting hierop heeft de Raad van Toezicht een aangepast competentieprofiel, passend bij wat binnen de huidige context van de GSF mag worden verwacht, van het College van Bestuur vastgesteld. De Raad van Toezicht heeft het strategisch beleidsplan gezamenlijk met het College van Bestuur geëvalueerd. Hoewel er nog slagen te maken zijn, hebben we kunnen constateren dat de GSF voortvarend te werk is gegaan om invulling te geven aan de gedefinieerde doelstellingen die in het beleidsplan zijn vastgelegd. De havo en het vwo van het Goois Lyceum en de havo van het Vechtstede College hebben in 2014 het predicaat excellent ontvangen terwijl alle scholen van het GSF voldoen aan het door de inspectie vastgestelde basisarrangement. Het bereiken en behouden van kwaliteit van onderwijs is een kracht van de Gooise Scholen Federatie. Bij de scholen die de Raad van Toezicht in 2014 heeft bezocht werd dit wederom bevestigd. Op 1 augustus 2014 is de Wet Passend Onderwijs in werking getreden. De gevolgen hiervan zijn nog niet uitgekristalliseerd. De Raad van Toezicht zal in het bijzonder ook op dit onderwerp in gesprek treden met het College van Bestuur gedurende 2015. Op 1 oktober 2014 telde de GSF voor het eerst in haar bestaan meer dan 7000 leerlingen. Een solide financiële positie is een randvoorwaarde om zeker te stellen dat alle leerlingen het onderwijs krijgen om voorbereid te zijn voor de volgende stap. De Raad van Toezicht zal er op blijven toezien dat de huidige gezonde financiële positie wordt gehandhaafd. Wij danken het bestuur en de medewerkers voor hun enorme inzet en de bereikte resultaten in 2014 en kijken uit naar 2015 om als Raad van Toezicht wederom een bijdrage te mogen leveren aan de Gooise Scholen Federatie. Namens de Raad van Toezicht Drs. W.J. Groenewoud RA Voorzitter Raad van Toezicht


blz. 12

Jaarverslag 2014 VERSLAG VAN DE GEMEENSCHAPPELIJKE MEDEZEGGENSCHAPSRAAD In deze paragraaf van het jaarverslag beschouwt de GMR het kalenderjaar 2014. De GMR heeft een enerverend kalenderjaar achter de rug. We zijn het jaar begonnen met een nieuwe arbodienst, de Arbobutler. De nieuwe arbodienst hanteert een andere aanpak. De verantwoordelijkheid voor verzuim komt nadrukkelijker te liggen bij leidinggevende en werknemer. De bedrijfsarts en verzuimcoördinator zijn hun adviseurs en worden ingeschakeld op het moment dat dit nodig is. Het streven is om op deze manier het ziekteverzuim te verkorten en te verminderen. Het (G)MR statuut en de reglementen zijn herzien. De taakfacilitering voor de PMR is op alle scholen gelijk getrokken en gekoppeld aan het activiteitenplan. Hierdoor is er een eerlijke en billijke urenverdeling ontstaan. In de GMR-vergadering van 14 mei 2014 heeft het College van Bestuur de GMR geïnformeerd over de recente ontwikkelingen met betrekking tot de bekostiging van de functiemix. Er zouden geen extra middelen beschikbaar komen om de doelstellingen te behalen. Hierdoor kwam de betaalbaarheid van de functiemix voor de GSF in het geding. Door gebruik te maken van het rekenmodel, wat ontwikkeld is door de vakbonden, het ministerie en de werkgevers, hebben we afspraken kunnen maken die de scholen van de GSF de mogelijkheid hebben gegeven om een deel van de oorspronkelijke doelen te behalen. Na maanden van onderhandeling heeft de VO-raad samen met de vakbonden AOb, CNV Onderwijs en FvOv een akkoord bereikt over de cao vo 2014-2015. De cao is ingegaan per 1 augustus 2014 en heeft een looptijd van 1 jaar. Met de komst van de cao 2014-2015 heeft er een herverdeling plaatsgevonden van de middelen die beschikbaar zijn binnen de VO sector. Een aantal bekende regelingen zoals trekkingsrecht, BAPO en leeftijdsuren hebben ruimte gemaakt voor Levensfasebewust personeelsbeleid. De GMR kwam in 2014 zes maal op reguliere wijze bijeen. De belangrijkste onderwerpen in 2014 waren; • • • • • • • • • • •

Functie Programmamanager Opleidingen (vastgesteld) MR-statuut, -reglementen (vastgesteld) Verlofregeling OOP Begroting 14/15 (vastgesteld) Sectorakkoord vo 14-17 Onderhandelaarsakkoord cao 14/15 Functiemix maatwerkafspraken (vastgesteld) Uitbreiding functiebouwwerk OOP – Instructeur (vastgesteld) Vakantieregeling 15/16 (vastgesteld) Werkkostenregeling (vastgesteld) 50-uur regeling (vastgesteld)

Voor een uitgebreide toelichting hierop verwijs ik naar het intranet/iBabs van de GSF, waar alle agenda’s en notulen staan. Van elke vergadering verschijnt er ook een kort verslag op het intranet. Mohammed Bakouri Secretaris GMR


blz. 13

Jaarverslag 2014

1

Algemene informatie over de instelling

1.1

Kerngegevens 2014

2013

2012

2011

Inschrijvingen

7.057

6.774

6.539

6.568

Geslaagden

1.141

1.182

1.205

1.215

Aanmeldingen 1e jaar

1.502

1.492

1.330

1.399

In aantal

740

710

719

737

In fte

598

576

589

601

Leerlingen

Medewerkers, peildatum 31 juli:

Financiële resultaten, kalenderjaar: (bedragen* € 1.000)

Baten

€ 55.308

€ 54.987 € 53.391 € 51.909

Lasten

€ 55.503

€ 54.722 € 51.983 € 51.703

Resultaat

-€ 195

€ 265

€ 1.408

€ 206

1.2 Missie De Stichting Gooise Scholen Federatie verzorgt onderwijs op algemeen bijzondere grondslag. We stellen ons ten doel toekomstgericht onderwijs te verzorgen dat leerlingen goed voorbereidt op vervolgonderwijs of arbeidsmarkt, alsmede op een actieve deelname aan het maatschappelijk leven. Het onderwijs wordt gegeven zonder onderscheid naar ras, sekse of nationaliteit en met respect voor godsdienst of levensovertuiging. Op basis van onze grondslag stellen we een aantal kernwaarden centraal. Deze vormen een leidraad bij besluiten en dagelijks handelen. Het gaat om: • Vertrouwen en Optimisme • Relatie en Dialoog • Respect en Veiligheid • Professionaliteit en Leiderschap 1.3 Kernactiviteiten De Stichting verricht haar activiteiten in het Gooi en de Noordelijke Vechtstreek, in het bijzonder in scholen in Bussum, Hilversum, Huizen, Laren en Weesp. Onder het Bevoegde Gezag van de Stichting Gooise Scholen Federatie ressorteren: - De Gooise Praktijkschool met brinnummer 11AI, voor leerlingen geïndiceerd voor praktijkonderwijs. - De Gooise Scholen Federatie met brinnummer 14SM: een zogenoemde “brede scholengemeenschap” voor voortgezet onderwijs, waarbinnen de volgende schoolsoorten voorkomen: vmbo / LWOO – havo – atheneum – gymnasium. - Het Casparus College uit Weesp met brinnummer 24TG: eveneens een “brede scholengemeenschap” voor voortgezet onderwijs met als schoolsoorten: vmbo, havo en atheneum. 1.4 Juridische structuur De rechtspersoonlijkheid van de Gooise Scholen Federatie is een stichtingsvorm. De stichting is op 24 mei 1995 opgericht. Het bestuur van de stichting is gevestigd te Bussum, Burgemeester de Bordesstraat 82.


blz. 14

Jaarverslag 2014 1.5 Samenstelling bestuurlijke organisatie Raad van Toezicht en College van Bestuur per 31 december 2014 Raad van Toezicht

College van Bestuur

Drs. W.J. Groenewoud RA, voorzitter

Drs. C.J. Elsinga, voorzitter

Mw. drs. M.D. Wittebol, vice-voorzitter Drs. M. Harms

Drs. M.G.M. de Haas, lid

Drs. H. Kuiper Mw. L.M. Tijhaar

De heer Groenewoud heeft per 1 januari 2014 het voorzitterschap overgenomen van mevrouw van Vliet-Kuiper. Er zijn in 2014 twee nieuwe leden toegetreden tot de Raad van Toezicht (RvT), te weten de heer Harms en mevrouw Tijhaar. De RvT heeft tot taak toezicht te houden op het beleid van het College van Bestuur (CvB) en op de gang van zaken binnen de stichting. De taken van de RvT en het CvB zijn specifiek omschreven in de Statuten en het Bestuursreglement. In het Bestuursreglement wordt ook de verhouding geregeld tussen de RvT en het CvB. Het CvB is eindverantwoordelijk voor de gang van zaken in de stichting. De voorzitter beheerde in 2014 de portefeuilles onderwijsbeleid, personeelsbeleid en externe betrekkingen. Het lid van het CvB ging over de portefeuilles financiën en personeelsformatie, huisvesting en facilitaire zaken en ICT. Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) per 31 december 2014 Personeelsleden GMR

Ouderleden GMR

Leerlingleden GMR

W.G. Schnitfink, voorzitter

Mw. A. Klip

Mw. G.L. van den Boogerd

E.P.R. van Neer, vice-voorzitter en budgethouder

J.G. Koehoorn

J. van Buuren

M. Bakouri, secretaris

M.R. van Maanen

Mw. C.R. Croll

G. Boxem

C. Petit

Mw. N. van Doorn

F. van den Braak

O. Ponfoort

Mw. J.B. Ringia

P. Drapers

P. Visser

vacature Casparus College

G. Klooster

S. Voorn

W. Liefting

N. van Zelm

Mw. H. Malingre F.V. Nessen Mw. B. Oosterveen Mw. A. Sprakel N. Tabak D. Thomas

De GMR is het medezeggenschapsorgaan van de Gooise Scholen Federatie en kent 28 leden, waarvan er per 31 december 2014 één vacant was. De GMR bestaat uit: - 14 leden gekozen door de personeelsgeledingen van de medezeggenschapsraden van de onder het bestuur staande scholen en de Onderwijs Ondersteunende Dienst. - 14 leden gekozen door de ouder- en leerling-geledingen van medezeggenschapsraden van de onder het bestuur staande scholen. Aan alle scholen zijn Medezeggenschapsraden verbonden. De bevoegdheden van de (Gemeenschappelijke) Medezeggenschapsraad zijn vastgelegd in het Medezeggenschapsreglement van de GSF.


blz. 15

Jaarverslag 2014 Leiding van de scholen per 31 december 2014 Scholen

Rector/Directeur

De Fontein

A. Nagel

Goois Lyceum

Drs. H. Lenselink

SG Huizermaat

Drs. J.J. Doove

College De Brink

R. Kok

Casparus College

J. Debreczeny, ai.

Vechtstede College

Drs. J.W. Verhulst

Gooise Praktijkschool

Mw. E.M. van Dijk

A. Roland Holst College

A.E.P.M. van Kaam

De Gooise Scholen Federatie bestaat uit acht scholen die elk worden geleid door een rector of directeur. De rector resp. directeur is eindverantwoordelijk voor de gang van zaken in de betreffende school en legt hierover verantwoording af aan het College van Bestuur. In 2014 hebben zich enkele wijzigingen voorgedaan in het team van rectoren en directeuren. Begin 2014 heeft het CvB de directeur van het Casparus College op non actief gezet, het dienstverband is per september beëindigd. De directeur van De Fontein heeft de ontstane vacante functie waargenomen tot en met oktober 2014. Vanaf november 2014 is sprake van invulling op interimbasis tot 1 maart 2015. Kort voor de zomervakantie 2014 is op eigen verzoek de rector van het A. Roland Holst College uit dienst getreden, opgevolgd door de adjunct-rector van de school. Stafdiensten per 31 december 2014 Onderwijs Ondersteunende Dienst

Hoofd

Personeel en Organisatie

Mw. drs. E.D. Janssen

Secretaris College van Bestuur

Mw. Mr. V.L.F. Overmeer

Financiën en Beheer

F.A. Smit

ICT

G. Feenstra

De scholen van de Gooise Scholen Federatie worden ondersteund door de Onderwijs Ondersteunende Dienst. Hierin zijn ondergebracht de afdelingen Financiën en Facilitair Beheer, de centrale ICT- afdeling, Personeel en Organisatie (inclusief de salarisadministratie) evenals het secretariaat van het College van Bestuur. 1.6 Informatie over ontwikkeling Governance Per 1 augustus 2011 is de herziene ‘Code Goed Onderwijsbestuur in het Voortgezet Onderwijs’ in werking getreden. In deze Code beschrijft de VO-raad de uitgangspunten die besturen in het voortgezet onderwijs dienen te hanteren om te laten zien dat zij op een maatschappelijk correcte wijze invulling geven aan hun verantwoordelijkheid. Het basisprincipe hierbij is “pas toe of leg uit”. De Code bevat o.a. voorschriften betreffende organisatie en inhoud van het intern toezicht. Met de in 2013 vastgestelde integriteitcode voldoet de GSF volledig aan de code goed onderwijsbestuur.


blz. 16

Jaarverslag 2014

2

Onderwijsprestaties

2.1 Opbrengstenkaart Jaarlijks publiceert de Inspectie van het Onderwijs de opbrengstenoordelen per school en per schoolsoort (vmbo/havo/vwo). Het oordeel 2014 wordt gevormd over de opbrengsten van drie jaar (schooljaar 2010-2011, 2011-2012 en 2012-2013). Hiervoor maakt de inspectie gebruik van vier indicatoren: • • • •

Rendement onderbouw (de relatie tussen de schoolsoort waarop de leerling in het derde leerjaar onderwijs volgt en het door de basisschool gegeven advies); Rendement bovenbouw (percentage leerlingen dat vanaf leerjaar drie zonder zittenblijven of zakken het diploma behaalt) Het gemiddelde verschil tussen het schoolexamencijfer en het cijfer voor het centraal examen; Het gemiddelde examencijfer over alle vakken.

Het oordeel valt uiteen in twee categorieën: voldoende en onvoldoende. Een onderwijssoort krijgt onvoldoende als meer dan één van de vier indicatoren gemiddeld over drie jaar onvoldoende is. In 2014 leverde dit voor de scholen van de GSF het volgende beeld op: CDB ARHC VSC HZM CC DF GL GPS

PRO

vmbo-b

vmbo-k

vmbo g/t

vmbo-t

havo

vwo

voldoende

voldoende voldoende -

voldoende voldoende -

voldoende -

voldoende voldoende voldoende voldoende -



De GSF zet wederom een uitstekend resultaat neer. In 2014 hebben alle afdelingen voldoende onderwijsopbrengsten gerealiseerd. Tijdens het jaarlijks bestuursbezoek zijn er door de inspectie wel attenderingen afgegeven voor de afdelingen vwo op het vechtstede College en vmbo g/t voor College De Brink en is het vmbo-kader van het Casparus College onvoldoende beoordeeld. De onderwijsinspectie heeft de GSF bereid gevonden om te participeren in een pilot voor een nieuw toetsingskader en zal in 2015 bij vijf scholen van de GSF een kwaliteitsonderzoek doen.


blz. 17

Jaarverslag 2014 2.2 Geslaagd! Het slagingspercentage is een belangrijke indicator voor ouders. Voor de beoordeling van de kwaliteit door de inspectie wordt het slagingspercentage niet meegenomen.

% geslaagd 100% 98% 96% 94% 92% 90% 88% 86% 84% 82% 80%

'11/'12 '12/'13 '13/'14 landelijk

vmbo beroepsgericht

vmbo kader

vmbo theoretisch en gemengde leerweg

havo

vwo

Ten opzichte van de slagingspercentages in 2013 lagen de resultaten in 2014 GSF breed voor havo, vmbo-kader en het vmbo-t / gl allen twee procentpunten hoger; vmbo-basis 1% lager en het slagingspercentage vwo is 6 procentpunten lager dan in 2013. Alleen het vwo-slagingspercentage ligt onder het landelijk gemiddelde, de overige richtingen scoren gelijk of beter dan het landelijk gemiddelde. De Gooise Praktijkschool scoorde 100% op de opleidingen getuigschrift praktijkonderwijs, brancheopleiding horeca-assistent, brancheopleiding motorvoertuigentechniek, AKA algemeen, AKA groene ruimte, certificaat veilig werken met heftruck en stapelaar, certificaat winkelmedewerker en certificaat motorkettingzaag. In de kwaliteitsoverzichten die jaarlijks door diverse media worden gepubliceerd, scoorden de GSF scholen beter dan voorgaande jaren en ook – gemiddeld genomen – beter dan de collega-scholen in de regio. Volgens de keuzegids Middelbare Scholen is SG Huizermaat de beste school in de regio In januari 2014 kregen de afdelingen havo en vwo van het Goois Lyceum en de havo-afdeling van het Vechtstede College het predicaat Excellent uit handen van staatssecretaris Dekker en premier Rutte. Bij de toekenning van deze predicaten kijkt de jury niet alleen naar de onderwijsopbrengsten. De jury kijkt nadrukkelijk naar resultaten in de breedte, zoals burgerschap, sociaal-emotionele vorming, culturele vorming, redzaamheid en internationale oriëntatie. 2.3 Lesuitval De netto lesuitval is het percentage van het aantal lessen dat geen doorgang heeft gevonden. Ziekte en onverwachte gebeurtenissen kunnen zorgen voor het uitvallen van lessen. Brutolesuitval kan worden aangepakt met aanpassingen binnen de schoolorganisatie en het verder terugdringen van ziekteverzuim. De netto-lesuitval kan worden verbeterd door een lagere brutouitval en door maatregelen die leiden tot een betere opvang van leerlingen indien lessen dreigen uit te vallen.


blz. 18

Jaarverslag 2014 Netto lesuitval De Fontein Goois Lyceum SG Huizermaat College De Brink Casparus College Vechtstede College Gooise Praktijkschool A. Roland Holst College Totaal GSF

201320122014 2013 3,1% 4,4% 5,1% 6,4% 4,3% 3,0% 4,2% 6,0% 3,9% 4,3% 5,2% 6,1% 1,4% 1,2% 4,1% 3,0% 4,2% 4,7%

De netto lesuitval is in 2013-2014 ten opzichte van 2012-2013 over het totaal flink gedaald. Dit is te danken aan de vermindering van de lesuitval van De Fontein, het Goois Lyceum, College De Brink, Casparus College en het Vechtstede College. Op het Goois Lyceum en het Vechtstede College is de lesuitval nog steeds het hoogst. 2.4 Onderwijskundige en onderwijsprogrammatische zaken Het onderwijsaanbod van de scholen is ongewijzigd gebleven. Ter voorbereiding op Passend Onderwijs hebben scholen veel werk verricht. Zo houdt een bovenschoolse werkgroep van zorgcoördinatoren zich actief bezig met kennisuitwisseling en professionalisering. Ook hebben de scholen school ondersteuningsprofielen opgesteld, waarin staat beschreven hoe de ondersteuning van leerlingen is georganiseerd op de betreffende school en waar deze uit bestaat. Daarnaast is er een monitor uitgevoerd op alle scholen ter beoordeling van de kwaliteit van de ondersteuningsstructuur. Dit betekent dat voor alle niveaus in de schoolorganisatie een werkwijze is ontwikkeld voor de omgang met leerlingen met ondersteuningsvragen. Deze monitor willen we blijven inzetten als kwaliteitsinstrument. Daarnaast hebben binnen het samenwerkingsverband Qinas veel ontwikkelingen plaatsgevonden. Zo zijn er afspraken gemaakt over het realiseren van het ‘dekkend netwerk’. Deze afspraken zijn vastgelegd in het Ondersteuningsplan. Daarnaast is er een financieel verdeelmodel vastgesteld en is het Speciaal Onderwijs toegetreden tot Qinas. Tot slot voert Qinas OOGO (op overeenstemming gericht overleg) met de gemeenten over verschillende onderwerpen, waaronder de wijze waarop de gemeenten haar rol in de Jeugdzorg inneemt, over schoolmaatschappelijk werk en het leerlingenvervoer. In oktober zijn tussen schoolbesturen afspraken gemaakt met betrekking tot de toelatingsprocedure 2015-2016. Deze is aanzienlijk gewijzigd ten opzichte van voorgaande jaren als gevolg van wetswijzigingen. Vanaf het schooljaar 2015-2016 wordt de toelating op het VO bepaald door het advies van de basisschool. Voorheen bepaalde de VO school over toelating op basis van regionale normen die betrekking hadden op de cito-score en het advies van de basisschool. Ook zijn er sinds dit jaar wettelijke regels in het kader van Passend Onderwijs die betrekking hebben op de toelating. Scholen hebben sinds dit jaar zorgplicht. Dit betekent dat wanneer een school een leerling geen ondersteuning kan bieden, de school eraan gehouden is een andere school voor de leerling te vinden. Voor de praktische uitvoering van deze wetswijzigingen hebben het PO en het VO hernieuwde afspraken gemaakt ter afstemming. De consequenties van deze wijzigingen moeten nog blijken en zullen komend jaar worden onderzocht. 2.5 Interne- en externe kwaliteitszorg onderwijs De GSF hecht er grote waarde aan dat scholen het onderwijsleerproces en de jaarlijkse resultaten van leerlingen evalueren, planmatig werken aan verbeteractiviteiten en zich verantwoorden over de gerealiseerde onderwijskwaliteit. Scholen maken voor zowel interne analyse als externe verantwoording gebruik van het landelijke scholenopdekaart.nl ( voormalig vensters voor verantwoording), het informatiesysteem Magnaview en overige analyse-instrumenten.


blz. 19

Jaarverslag 2014 Tevredenheidsonderzoeken van leerlingen en ouders, opbrengstenindicatoren van de Inspectie en uitkomsten van collegiale visitaties zijn voorbeelden van onderzoek(uitkomsten) waarop verbetermaatregelen plaatsvinden. De interne visitaties vinden eens in de drie jaar plaats op een school. Dit jaar is de visitatie uitgevoerd bij de SG Huizermaat en het Vechtstede College. Op strategisch niveau hebben we in 2014 een tussentijdse evaluatie gedaan van het strategisch meerjarenplan. Daarbij hebben we input van externe partners opgehaald bij een diner pensant. Er is ook sprake van interne input geweest. Scholen verantwoorden zich extern via scholenopdekaart.nl en intern via hun schoolgids. Externe verantwoording vanuit de GSF vindt plaats via het jaarverslag en het GSF Magazine, dat dit jaar in vernieuwde vorm is uitgebracht. 2.6 Afhandeling van klachten De GSF kent twee regelingen aangaande klachten. Klachten aangaande examens kunnen aanhangig worden gemaakt bij de Commissie van Beroep voor de Examens. In 2014 heeft de Commissie van Beroep geen klachten afgehandeld. Daarnaast is er een Bezwaar- en Algemene Klachtenregeling. Conform deze regeling kunnen belanghebbenden een klacht indienen bij het bevoegd gezag en in laatste instantie bij de Algemene Klachtencommissie. In 2014 zijn er drie bezwaren conform deze regeling afgehandeld. Van deze drie bezwaren is er één ongegrond verklaard, één gegrond en één bezwaar ingetrokken. Deze bezwaren waren hiermee afdoende afgehandeld en hebben niet geleid tot nieuwe procedures.

3

Leerlingen

3.1 Aantal ingeschreven leerlingen (bekostigd) Het betreft steeds het aantal leerlingen op teldatum 1 oktober.

Brinnummer 11AI = Gooise Praktijkschool

2014 289

2013 286

2012 264

2011 236

De Fontein Goois Lyceum SG Huizermaat College De Brink / ISK Het Gooi A. Roland Holst College Brinnummer 14SM = Gooise Scholenfederatie

449 1.253 1.076 1.024 1.499 5.301

436 1.207 995 993 1.467 5.098

424 1.147 930 964 1.424 4.889

399 1.122 910 1.010 1.503 4.944

Casparus College Vechtstede College Brinnummer 24TG = Casparus College

296 1.171 1.467

308 1.082 1.390

303 1.083 1.386

303 1.085 1.388

Totaal generaal

7.057

6.774

6.539

6.568

Het totaal aantal ingeschreven leerlingen was jaren vrij stabiel rond de 6.500 leerlingen. In 2014 heeft de GSF de grens van 7.000 bereikt met een totaal van 7.057. Dit betekent dat het leerlingenaantal in 2014 met bijna 300 leerlingen is toegenomen ten opzichte van 2013. De stijging is veroorzaakt door een toename van eerstejaars leerlingen in 2013 en 2014. De maximale leerling - capaciteit van zes van de acht scholen is daarmee bereikt.


blz. 20

Jaarverslag 2014 Op iedere school is het aantal leerlingen gegroeid, met uitzondering van het Casparus College. Het Goois Lyceum heeft moeten loten omdat de capaciteit ruim werd overschreden. Het Vechtstede College heeft maar liefst 89 leerlingen meer in 2014 en SG Huizermaat 81 leerlingen. De reden van deze stijging is de hoge instroom van eerstejaars leerlingen in 2014. Naar opleiding In aantallen

2014

2013

2012

2011

Brugklas 1 en 2, excl. LWOO en PRO

2.657

2.511

2.351

2.383

PRO, alle inschrijvingsjaren

289

286

264

236

LWOO, alle leerjaren

477

465

453

444

VMBO, leerjaar 3 en 4

388

425

449

473

VMBO-T, leerjaar 3 en 4

636

589

560

574

HAVO, leerjaar 3-4-5

1.251

1.203

1.243

1.274

VWO, leerjaar 3-4-5-6

1.345

1.287

1.196

1.164

14

8

23

20

Totaal generaal

7.057

6.774

6.539

6.568

In percentages

2014

2013

2012

2011

37,7%

37,1%

36,0%

36,3%

PRO, alle inschrijvingsjaren

4,1%

4,2%

4,0%

3,6%

LWOO, alle leerjaren

6,8%

6,9%

6,9%

6,8%

VMBO, leerjaar 3 en 4

5,5%

6,3%

6,9%

7,2%

VMBO-T, leerjaar 3 en 4

9,0%

8,7%

8,6%

8,7%

HAVO, leerjaar 3-4-5

17,7%

17,8%

19,0%

19,4%

VWO, leerjaar 3-4-5-6

19,1%

19,0%

18,3%

17,7%

0,2%

0,1%

0,4%

0,3%

100%

100%

100%

100%

VAVO

Brugklas 1 en 2, excl. LWOO en PRO

VAVO Totaal generaal

Het aantal leerlingen in de brugklassen is ten opzichte van 2013 gestegen met eenzelfde aantal als het voorafgaande jaar, vooral door een toename op het Goois Lyceum en het Vechtstede College, beiden met ongeveer 50 leerlingen. Het aandeel vmbo-t is licht gestegen. De afname vmbo is conform een landelijke trend. Het aantal vwo leerlingen is voor het vierde achtereenvolgende jaar toegenomen. Het aantal havo leerlingen is dit jaar weer gestegen na een aantal teruglopende jaren. Het aantal LWOO leerlingen op College De Brink stijgt ieder jaar licht. Voor een aantal leerlingen is, in overleg met diverse betrokkenen, het afronden van de opleiding via de VAVO, de meest realistische optie. VAVO staat voor Voortgezet Algemeen Volwassen Onderwijs. Deze leerlingen staan ingeschreven bij de GSF, maar volgen onderwijs op een ROC.


blz. 21

Jaarverslag 2014

4

Personeel

De gegevens in de personele paragraaf betreffen het einde van het schooljaar, dus op peildatum 31 juli 2014. 4.1 Kwantitatieve formatie-ontwikkeling Aantal medewerkers en fte's in loondienst Functiecategorieën DIR OP OOP Totaal fte Totaal aantal medewerkers

2014 15,7 2,6% 455,2 76,5% 123,8 20,8% 597,7 100,0% 740

2013 15,7 2,73% 438,3 76,13% 121,7 21,14% 575,7 100,00% 710

2012 15,6 3% 451 77% 122,5 20% 589,1 100% 719

2011 15 3% 462,7 77% 122,9 20% 600,6 100% 737

Het aantal personeelsleden is met 4% gestegen van 710 naar 740. De stijging is te verklaren door het hoge aantal instroomleerlingen in zowel 2013 als 2014. De gemiddelde benoemingsomvang is nagenoeg gelijk gebleven aan die van vorig schooljaar. Er is fors minder gebruik gemaakt van personeel niet in loondienst dan het jaar ervoor. Deze daling is ongeveer 30%. Voor de meeste reguliere vacatures lukt het goed om via de eigen website nieuwe medewerkers te vinden. De inzet op vindbaarheid en zichtbaarheid op sociale media heeft z’n vruchten afgeworpen. Helaas lijkt het voor sommige vakken moeilijker om goede docenten te vinden. Dit gaat om vacatures voor exacte vakken en voor Nederlands. Totaal aantal vacatures Vervallen vacatures Vacatures ingevuld met externe kandidaten die in dienst zijn gekomen bij de GSF Vacatures ingevuld met interne kandidaten Vacatures ingevuld met (oud) stagiaires Vacatures ingevuld met kandidaten van een extern bureau

128 12 68 17 22 9

Leeftijdsopbouw personeel


blz. 22

Jaarverslag 2014

Leeftijdsopbouw (peil 31 juli) 40,00

perc 2011 perc 2012

35,00

perc 2013 perc 2014

30,00

25,00

20,00

15,00

10,00

5,00

0,00 perc 2011

<25 1,63

25-34 15,20

35-44 19,81

45-54 30,94

55-65 32,42

perc 2012

1,41

15,98

18,95

29,99

33,66

perc 2013

0,56

15,91

20,00

29,02

34,50

perc 2014

0,90

16,89

20,14

27,84

34,23

Het percentage medewerkers tot 35 jaar nam licht toe. Bij een stabiel percentage van 35-44 jarigen is een daling te zien van het percentage 45+- ers. Op 31 juli 2014 zijn er in totaal 10 medewerkers in de categorie 65 en ouder werkzaam binnen de GSF. Vorig schooljaar waren dit er net zoveel. Tijdelijke inval van oud-medewerkers die de pensioengerechtigde leeftijd bereikt hebben, is aantrekkelijk voor de scholen. verdeling man/vrouw 2014 Mannen Vrouwen Totaal aantal medewerkers

314 426 740

42% 58% 100%

2013 309 44% 401 56% 710 100%

2012 328 46% 391 54% 719 100%


2011 340 46% 397 54% 737 100%

blz. 23

Jaarverslag 2014 Gemiddelde leeftijd personeel GSF

Gemiddelde leeftijd personeel GSF

2014 47

2013 46,8

2012 47,1

2011 47,4

De gemiddelde leeftijd binnen de GSF schommelt al jaren rond de 47, zo ook in 2014. In 2014 is 58% van de medewerkers vrouw en 42% man. Het percentage vrouwen bij de GSF is in de afgelopen jaren gestegen. 4.2

Reden beëindiging arbeidsovereenkomst in aantallen 2014 1 27 4 2 8 7

2013 1 25 9 3 3 1

Overlijden Eigen verzoek Eigen verzoek i.v.m. FPU Ouderdomspensioen ABP Keuzepensioen Met wederzijds goedvinden, art. 9.a.1.2d CAO-VO Ongeschiktheid voor de functie 4 3 Ontbreken bevoegdheid 1 Langdurige ziekte 3 1 Van rechtswege i.v.m. einde 13 12 aanstelling periode Einde vervanging 20 4 Gewichtige omstandigheden, art. 9.a.5i CAO-VO Totaal aantal beëindiging 90 62 arbeidsovereenkomst Totaal aantal personen 740 710 Uitgedrukt in % 12,2% 8,7%

2012 3 32 29 3 3 2

2011 1 31 17 1 1 5

8

9

2 6

2 13

11 -

19 1

99

100

719 737 13,8% 13,6%

Het personeelsverloop in 2014 is aanzienlijk hoger dan in 2013, maar vergelijkbaar met de vorige jaren. In voorgaande jaren waren er ook meer medewerkers in dienst dan in 2013. Het aantal beëindigingen i.v.m. ‘einde vervanging’ is opvallend groot. In 2014 hebben we meer medewerkers in loondienst genomen bij (korte) vervangingen in tegenstelling tot vorig jaar. Mede om deze reden is de stijging verklaarbaar. De redenen voor beëindiging van medewerkers niet in loondienst zijn niet opgenomen in dit overzicht. Daarnaast valt op te merken dat er maar liefst 7 arbeidsovereenkomsten beëindigd zijn ‘met wederzijds goedvinden’ en 6 in verband met ‘ongeschiktheid voor de functie’. Zoals te verwachten is het aantal FPU-ers verminderd, ten gunste van ABP keuzepensioen. Als een werknemer de GSF verlaat en in aanmerking komt voor een WW-uitkering, worden reintegratie-inspanningen ingezet. Voordat de betreffende medewerker feitelijk uit dienst is getreden, worden in een gesprek de mogelijkheden, verplichtingen en mogelijke ondersteuning vanuit de GSF besproken. Zo trachten we de medewerker van werk naar werk te begeleiden en de mogelijke WW-periode zo kort mogelijk te laten zijn.


blz. 24

Jaarverslag 2014 4.3 BAPO en ouderschapsverlof BAPO-opname is in het jaar 2014 enigszins afgenomen. De omvang van het verlof in de leeftijdscategorie 52-56 jaar is bij een normaanstelling 0,10 fte en voor de leeftijdscategorie 56 en ouder is dat 0,20 fte. BAPO in aantallen 52-56 jaar 56 jaar en ouder BAPO-opnemers in aantallen Totaal aantal in dienst

2014 60 8,1% 144 19,5% 204 27,6% 740

2013 55 7,7% 155 21,8% 210 29,6% 710

2012 47 6,5% 156 21,7% 203 28,2% 719

2011 35 4,7% 149 20,2% 184 25,0% 737

2014 26 3,5% 9 1,2% 35 4,7% 740

2013 23 3,2% 8 1,1% 31 4,4% 710

2012 24 3,3% 8 1,1% 32 4,5% 719

2011 22 3,0% 11 1,5% 33 4,5% 737

Opname ouderschapsverlof Vrouwen Mannen Aantal medewerkers Totaal aantal in dienst

De opname van ouderschapsverlof is zowel bij de vrouwen als bij de mannen nagenoeg gelijk gebleven.


blz. 25

Jaarverslag 2014 4.4

Ziekteverzuim

GSF-breed is het voortschrijdend verzuimpercentage het gehele jaar onder het streefcijfer van 5% gebleven. In de eerste maanden van het jaar was het verzuimpercentage wat hoger, evenals de laatste twee maanden van het jaar. Gelukkig is er daarna een daling gekomen waardoor het gemiddeld ruim onder die 5% bleef. Landelijke verzuimcijfers zijn pas in het najaar van 2015 beschikbaar. Zij kunnen daarom niet meegenomen worden in dit jaarverslag. College De Brink, Casparus College en de Onderwijs Ondersteunende Dienst laten een verzuimpercentage zien dat ruim boven het streefcijfer van de GSF lijkt. Enkele langdurig zieken veroorzaken dit hoge percentage. Meldingsfrequentie De meldingsfrequentie is op GSF-niveau iets lager geworden ten opzichte van vorig schooljaar, te weten van 1,54 naar 1,43 meldingen per 12 maanden. Vooral op College De Brink melden medewerkers zich vaker dan gemiddeld ziek. Vooral op het Vechtstede zijn dit slechts korte periodes van verzuim. Het streven is om de meldingsfrequentie in enkele jaren te laten dalen naar 1,2. Nulverzuimers Het percentage medewerkers van de GSF dat zich in 2014 geen enkele keer ziek gemeld heeft, is toegenomen. Het Casparus College scoorde het beste op nulverzuim. Het percentage lag bij deze school op 50%. GSF breed is het percentage nulverzuim gestegen van 35% (2013) naar 38%. Verzuimduur De gemiddelde verzuimduur is gedaald, van 6,4 naar 4,3 dagen. Bij Goois Lyceum, Huizermaat, Gooise Praktijkschool, College De Brink, Vechtstede College en A. Roland Holst College is dit gedaald. Bij De Fontein, het Casparus College en de OOD is de verzuimduur met ongeveer twee dagen gestegen.


blz. 26

Jaarverslag 2014 4.5 Functiemix In 2014 hebben overheid, vakbonden en werkgeversvertegenwoordiging een rekentool ontwikkeld om iedere school inzicht te geven in de betaalbaarheid van de functiemix. Op basis van de uitkomsten van de rekentool is het College van Bestuur in overleg getreden met de GMR om maatwerkafspraken te maken over de invulling van de functiemix. Dit heeft geresulteerd in neerwaarts bijgestelde percentages. In onderstaande grafiek is de ontwikkeling en de GSF doelstelling per 1 oktober 2014 van de functiemix vanaf de 0-meting (1 oktober 2008) weergegeven. Daarbij is als waarde genomen het gewicht dat als volgt wordt berekend: 0 x % LB in % van het totaal + 1 x % LC in % van het totaal + 2 x % LD in % van het totaal. Duidelijk is te zien dat de GSF als geheel voldoet aan de afgesproken percentages. Op schoolniveau zijn er verschillen te zien. Zo hebben het Goois Lyceum, SG Huizermaat en het Vechtstede College een hoger percentage dan de maatwerkafspraken. De invoering van het entreerecht is de oorzaak van de hoge percentages op deze scholen. Het Casparus College zit er ruim onder. De overige scholen zijn min of meer op niveau.

4.6 Professionalisering In 2014 heeft de Academie weer diverse trainingen aangeboden voor alle medewerkers van de GSF. In totaal zijn er 33 trainingen en twee lezingen georganiseerd in 2014. Het betroffen trainingen die voorgaand jaar een succes waren, maar ook een groot aantal nieuw ontwikkelde trainingen. Op basis van een behoeftepeiling in de scholen zijn deze nieuwe trainingen ontwikkeld. De trainingen waren ook dit jaar praktisch van aard waarbij de opgedane kennis vrijwel altijd direct toe te passen was in de klas. Circa de helft van alle trainingen is meerdere malen in het jaar aangeboden. Waar mogelijk zijn de trainingen gegeven door medewerkers van de GSF. Voor bepaalde gebieden is externe expertise ingezet. Extra aandacht was er dit jaar voor het aanbod van office trainingen vanwege de migratie naar Office 365. Over het algemeen zijn de trainingen goed bezocht. De aanmeldingen voor OOP-specifieke trainingen bleven wat achter waardoor de Academie een aantal van deze trainingen heeft moeten annuleren. Via een folder, diverse nieuwsbrieven en de website van de GSF Academie (www.gsfacademie.nl) is het academieaanbod actief onder de aandacht gebracht én met succes. In 2014 hebben ruim 300 medewerkers deelgenomen aan een van trainingen. Dit is een stijging van 30% ten opzichte van het jaar daarvoor. Direct na het uitbrengen van de folder voor het nieuwe schooljaar 2014-2015 kwam een behoorlijk aantal aanmeldingen binnen. GSF-medewerkers zijn hierdoor goed bekend met het aanbod van de GSF Academie. Uit evaluaties blijkt dat de trainingen goed gewaardeerd worden zowel op inhoud als op organisatie (gemiddeld cijfer 8,3).


blz. 27

Jaarverslag 2014 In augustus 2014 is de projectstatus van de GSF-Academie komen te vervallen en is de Academie onderdeel gaan uitmaken van de afdeling P&O. Verder heeft de Academie in 2014 haar diensten verbreed en ondersteunt de Academie de scholen op aanvraag bij de invulling van professionaliseringstrajecten op maat binnen de scholen. In 2014 is de leergang middenmanagement voortgezet. In 2013 zijn twaalf docenten gestart met de ambitie zich te ontwikkelen tot teamleider. In 2015 zal deze anderhalf jaar durende leergang afgerond worden. Inmiddels is een aantal van de deelnemers aangesteld in de functie van teamleider binnen de GSF. De leergang wordt verzorgd door Penta Nova in nauwe samenwerking met de GSF en is post-HBO geaccrediteerd. In 2014 is het Opleiden in de School (OIDS) gefaciliteerd vanuit de GSF Academie. Ruim 200 studenten van de vijf partnerinstituten van de GSF werden in 2014 binnen de GSF scholen begeleid. De overkoepelende coördinatie is verstevigd en de GSF heeft geïnvesteerd in de afstemming tussen de scholen en de instituten onderling. Ook het GSF Opleidingsschool-overleg heeft meer gewicht gekregen en is inmiddels een belangrijk orgaan binnen de GSF Opleidingsschool. Het overleg draagt bij aan een betere afstemming, meer eenduidigheid tussen de scholen onderling en tussen de scholen en instituten. 2014 stond vooral in het teken van de voorbereidingen voor het (her)beoordelingstraject van de GSF als Opleidingsschool. In 2009 zijn de GSF scholen geaccrediteerd als Opleidingsschool en heeft de GSF gelden vanuit de ´Regeling tegemoetkoming kosten Opleidingsscholen´ ontvangen. De regeling loopt in 2015/2016 af. De (her)beoordeling is in opdracht van het Ministerie uitbesteed aan de NVAO (Nederlands-Vlaamse Accreditatie Organisatie). In juni 2015 zal de Opleidingsschool gevisiteerd worden. In 2014 is binnen de GSF een projectorganisatie opgezet en zijn diverse activiteiten ingezet ten behoeve van een positieve beoordeling als Opleidingsschool in juni 2015. 4.7 Competentieprofielen en gesprekscyclus voor alle medewerkers van de GSF Ook voor de leden van het College van Bestuur zijn de competenties vastgesteld, waardoor ook zij kunnen aansluiten bij de gesprekscyclus. Dit betekent dat nu alle medewerkers van de GSF vanaf 2014 gesprekken hebben in het kader van de gesprekscyclus. 4.8 Ontwikkeling personeelsinformatiesysteem en efficiency In 2014 is het personeelsinformatiesysteem doorontwikkeld. De digitale salarisstrook is inmiddels algemeen gebruik. De GSF heeft een verzuimmodule volledig ingevoerd en de schooldirecties kunnen rapportages maken over de personeelsgegevens op hun eigen school. Daarnaast is het digitale personeelsdossier in december opgeleverd voor de afdeling P&O. In 2015 zal de uitrol naar de rest van de organisatie gemaakt worden. De personeelsdossiers zijn allemaal gescand en daarmee zijn de papieren dossiers verdwenen. De medewerkers van de afdeling P&O kunnen nu plaatsen tijdonafhankelijk de dossiers inzien. De openstelling zal gefaseerd gebeuren voor de rest van de organisatie. 4.9 Arbo Het eerste jaar met de nieuwe arbodienst, Arbobutler, zit erop. Zowel de scholen als de medewerkers ervaren het als prettig dat er gewerkt wordt met een verzuimcoördinator én een bedrijfsarts. De spreekuren die plaatsvinden op de scholen bevorderen de samenwerking tussen de arbodienst, de medewerker en de leidinggevende. Zo kan er gezamenlijk beter gewerkt worden aan de re-integratie. De verzuimcoördinator en de bedrijfsarts zijn volledig ingeburgerd in de GSF en kunnen hiermee gemakkelijk inspelen op de gebeurtenissen op de scholen. De verwachte dalende trend van het ziekteverzuim is inderdaad te zien. Het blijkt dat wanneer leidinggevenden/casemanagers samen met de arbodienst en de medewerkers werken aan werkvermogen, dit een verlaging van het ziekteverzuim tot gevolg heeft.


blz. 28

Jaarverslag 2014 4.10 Nieuwe cao Met ingang van 1 augustus 2014 is er een nieuwe cao afgesloten, met een looptijd van een jaar. De BAPO is afgeschaft, evenals het trekkingsrecht en de senioruren. De cao bevat een overgangsregeling BAPO als onderdeel van levensfasebewust personeelsbeleid. Deze meest in het oog springende wijzigingen waren nodig om voor alle medewerkers in alle leeftijdscategorieën ruimte te scheppen in tijd of geld (deze mogelijkheid is er alleen voor OOP-ers tot en met schaal 8). Het gaat om het zogenaamde ‘persoonlijk budget’ van 50 uur. De GSF heeft een regeling opgesteld voor opname van dit persoonlijk budget. 4.11 Taakbeleid Op initiatief van de GMR zijn er gesprekken gestart om het uit 2003 stammende taakbeleid aan te passen. Aanleiding hiervoor is enerzijds de invoering van de nieuwe cao, anderzijds de toenemende werkdruk (zoals blijkt uit het MTO van 2013). De GSF hoopt met ingang van het schooljaar 2015-2016 een nieuw taakbeleid te hebben gerealiseerd. 4.12 Bekwaamheidsdossiers Alle scholen, met uitzondering van het Goois Lyceum, hebben de gespreksverslagen uit de gesprekscyclus laten opnemen in het digitale personeelsdossier. Hiermee zijn alle gegevens die wettelijk nodig zijn voor een bekwaamheidsdossier digitaal beschikbaar. 4.13 Verlofregeling OOP De verlofregeling voor OOP-ers is aangepast met als doel dat OOP-ers dezelfde (school)vakantie kunnen genieten als OP-ers (met uitzondering van 1 week in de zomervakantie). 5

Financiën

5.1

Financiële situatie op balansdatum

Algemeen Ook in 2014 is sprake van een stabiele financiële situatie, die in overeenstemming is met de richtlijnen van de commissie Don resp. Inspectie voor het Onderwijs. In onderstaande tabel zijn de kengetallen voor de financiële positie van de GSF op basis van de commissie Don opgenomen: Kengetallen f inanciële positie

norm

GSF 2014

GSF 2013

GSF 2012

GSF 2011

GSF 2010

Gem.

- Kapitalisatiefactor

< 35%

31%

30%

33%

31%

31%

32%

- Solvabiliteit

> 30%

63%

63%

66%

62%

52%

59%

Kengetallen v ermogensbeheer

Kengetallen budgetbeheer - Liquiditeit

0,5 - 1,5

1,66

1,25

1,51

1,21

1,11

125%

- Rentabiliteit

0 %- 5%

-0,35%

0,48%

2,64%

0,40%

0,78%

1%

Weerstandsvermogen

10-40%

17,4%

17,8%

17,9%

15,7%

15,3%

17%

1

De GSF is op basis van door de commissie Don bepaalde criteria aan te merken als een groot bestuur. In deze kolom zijn derhalve de normen voor een groot bestuur opgenomen.

Kengetallen vermogensbeheer:


blz. 29

Jaarverslag 2014 • Kapitalisatiefactor De kapitalisatiefactor is de verhouding tussen de totale baten en de totale activa, exclusief de gebouwen en terreinen. Dit kengetal geeft inzage in de mate waarin de onderwijsinstelling haar kapitaal inzet voor het onderwijs. De GSF heeft per 31 december 2014 een kapitalisatiefactor die lager is dan de signaleringsbovengrens, wat een correcte inzet van haar financiële middelen betekent. De kapitalisatiefactor is stabiel. • Solvabiliteit Het kengetal geeft weer in hoeverre de GSF aan haar langlopende verplichtingen kan voldoen. Als definitie hanteert de commissie Don: het eigen vermogen inclusief voorzieningen, uitgedrukt in een percentage van het totaal vermogen. De signaleringsgrens bedraagt minimaal 30%. De GSF hanteert een hogere norm van 50%. Uit bovenstaande tabel blijkt dat het percentage in 2014 onveranderd is gebleven, te weten 63% en daarmee ruim binnen de norm van de GSF en signaleringsgrens valt. Kengetallen budgetbeheer: • Liquiditeit Het kengetal geeft weer in hoeverre de GSF op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Als definitie hanteren we: vlottende activa gedeeld door kortlopende schulden. Als norm hanteert de commissie Don 0,5 tot 1,5. De GSF hanteert als norm een liquiditeitsratio van 1,0. Met een ratio van 1,67 per 31 december 2014 ligt dit kengetal boven onze eigen norm en de normering van de commissie Don. Oorzaak voor de toename is vooral de afloop resp. verkoop van delen van de effectenportefeuille. Herbelegging in niet risico-dragende fondsen bleek minder rendement te bieden dan de liquide middelen als spaartegoed aan te houden. • Rentabiliteit Het kengetal geeft het verschil tussen baten en lasten weer ten opzichte van de totale baten. Een grote positieve rentabiliteit roept vragen op over het bestedingspatroon. Een negatieve rentabiliteit duidt op een te ruim uitgavenpatroon. In 2014 is het rentabiliteitspercentage negatief, te weten -0,35%. Over de afgelopen 5 jaar realiseerde de GSF een gemiddelde rentabiliteit van 1%. In paragraaf 5.2 gaan we nader in op het resultaat over 2014. Weerstandsvermogen Dit kengetal wordt door de commissie Don niet langer als maatstaf gehanteerd voor de reservepositie. Wij hebben dit kengetal nog ter informatie opgenomen. De definitie is het Eigen Vermogen, exclusief voorzieningen, uitgedrukt in een percentage van alle baten van een jaar. Het percentage bevindt zich binnen de bandbreedte van 10%-40%. De GSF spreekt over het algemeen haar tevredenheid uit over haar financiële positie, waarbij zij opmerkt dat de omvang van de liquide middelen aan de hoge kant is. 5.2 Toelichting op het resultaat Hieronder presenteren we de staat van baten en lasten van 2014, afgezet tegen de gereconstrueerde en geactualiseerde kalenderjaarbegroting 2014 en de gerealiseerde cijfers over 2013. Het jaar 2014 sluit af met een negatief resultaat van € 195.338,-


blz. 30

Jaarverslag 2014

Staat van Baten en Lasten Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten

Realisatie 2014 51.872.230 576.620

Begroot (geactualiseerd) 2014 51.937.630 383.203

Realisatie 2013 51.500.099 590.064

2.702.092 55.150.942

2.420.992 54.741.825

2.600.431 54.690.594

44.445.474 1.681.911 1.874.480 7.490.461 55.492.326

44.030.212 1.679.175 1.942.865 7.510.137 55.162.389

43.438.127 1.475.322 1.944.580 7.855.611 54.713.640

Saldo baten en lasten

-341.384

-420.564

-23.046

Financiële baten en lasten

146.046

128.250

288.220

Resultaat

195.338-

292.314-

265.174

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

Het resultaat over 2014 bedraagt ruim € 195.000 negatief, ten opzichte van een gereconstrueerd begroot negatief resultaat voor het kalenderjaar 2014 van €292.000,- Daarmee is de realisatie over 2014 ca. € 100.000 positiever. Gespecificeerd als volgt: De baten zijn € 410.000 hoger dan geraamd: • De Rijksbijdragen blijven enigszins achter. Belangrijkste oorzaak is een nadelig verschil van € 265.000 bij de randstadregio functiemixmiddelen. Dit verschil wordt veroorzaakt door de afwijking tussen de interne GSF-systematiek en de wijze waarop deze baten in de jaarrekening moeten worden verantwoord. Daartegenover staan hogere dan geraamde Rijksbijdragen uit hoofde van LGF, nieuwkomers, zij-instroomsubsidies, lerarenbeurzen en Opleiden in de School. • De hogere overige overheidsbijdragen (€ 190.000) betreffen een hogere eindafrekening van Qinas dan geraamd (€ 130.000) en diverse kleinere subsidie inkomsten. • De hogere overige baten (€ 280.000) worden voor 190.000 veroorzaakt door meer ouderbijdragen (in relatie met de hogere overige lasten a.g.v. niet lesgebonden uitgaven) en ca. € 60.000 hogere verhuur en detacheringsbaten • De hogere financiële baten (€ 20.000) betreffen een iets beter rendement op spaarrekeningen en verkoop van delen van de obligatieportefeuille. De lasten zijn € 330.000 hoger dan geraamd: • Hogere personele lasten ad € 415.000. Oorzaken zijn een onverwacht hogere verrekening van het 75% collectieve WW-aandeel (ruim € 110.000) en hogere lasten voor de jubileumvoorziening o.g.v. het verhogen van de pensioengerechtigde leeftijd (€ 130.000). Daarnaast is sprake van hogere loonkosten i.v.m. afwijkingen in sociale premies en loonkostenopslagen. • De huisvestingslasten en overige lasten bleven achter bij de begroting, o.a. door lagere dan geraamde kosten voor energie en klein onderhoud en lagere kosten voor de schoolboeken (aanbestedingsvoordeel). Daarnaast is sprake van hogere niet-lesgebonden kosten, o.a. voor de examens voor de tweetalige Cambridge Engels leerlingen, meer excursies e.d. •


blz. 31

Jaarverslag 2014 5.3 Samenvatting begroting 2014 De kalenderjaarbegroting in bovenstaand overzicht van baten en lasten is gereconstrueerd, omdat de GSF werkt met schooljaarbegrotingen. De begroting 2014 is dan de resultante van 7/12e deel van de geactualiseerde begroting 2013-2014 en 5/12e deel van de geactualiseerde begroting 20142015. In juni 2014 heeft het College van Bestuur de begroting 2014-2015 vastgesteld. Evenals in voorgaande jaren heeft na de zomervakantie van 2014 een inventarisatie plaatsgevonden van mogelijke wijzigingen die van invloed zouden zijn op de in juni vastgestelde begroting. Onder andere de nieuwe cao, sectorakkoord, afspraken maatwerk functiemix en verschillen tussen het geraamde en uiteindelijk werkelijke aantal leerlingen hebben geleid tot een actualisatie van de begroting 14-15. Deze geactualiseerde begroting is, gezien de omvang van de wijzigingen, opnieuw voorgelegd aan GMR en RvT, die beiden hun goedkeuring hebben gegeven. De gegevens van de geactualiseerde begroting zijn in onderstaande tabel verwerkt. Geactualiseerde

oorspronkelijke

Geactualiseerde

Gereconstrueerde

begroting 2014-

begroting 2014-

Begroting 2013-

begroting 2014

2015

2015

2014

GSF BEGROTING 2014

Realisatie 2013

BATEN Rijksbijdragen OCW

51.937.630

52.986.800

52.798.200

53.077.500

383.203

535.500

515.600

488.800

590.064

Overige baten

2.420.992

2.530.450

2.374.700

2.333.600

2.600.431

TOTAAL BATEN

54.741.825

56.052.750

55.688.500

55.899.900

54.690.594

Overige rijksbijdragen

51.500.099

LASTEN Totaal personele lasten

44.030.212

45.123.200

44.741.400

43.632.700

43.438.127

Totaal afschrijvingen

1.679.175

1.663.000

1.672.100

1.699.300

1.475.322

Totaal huisvestingslasten

1.942.865

1.936.000

1.900.700

1.937.900

1.944.580

Totaal overige instellingslasten

7.510.137

7.852.000

7.640.500

7.335.300

7.855.611

55.162.389

56.574.200

55.954.700

54.605.200

54.713.640

-420.564

-521.450

-266.200

1.294.700

-23.046

128.250

105.500

123.500

144.500

288.220

-292.314

-415.950

-142.700

1.439.200

265.174

TOTAAL LASTEN SALDO BATEN EN LASTEN SALDO FIN.BATEN EN LASTEN SALDO EXP LOITATIE

Bij de leerlingaantallen voor het schooljaar 2014 -2015 zien we voor de GSF als geheel een flinke toename ten opzichte van het voorgaand schooljaar 2013-2014 met 283 leerlingen. Bij nagenoeg alle scholen was sprake van een soms flinke toename van het aantal leerlingen. De toename van het leerlingaantal vertaalt zich in een toename van de Rijksbijdragen OCW. De stijging van de personele lasten in de geactualiseerde begroting 14-15 is vooral een gevolg van de cao loonsverhoging met 1,2%, een hogere inzet van onderwijs gevend personeel i.v.m. de stijging van het aantal leerlingen. Opgemerkt wordt nog, dat bij de gereconstrueerde begroting voor 2014 een verschuiving heeft plaatsgevonden bij de overige instellingslasten, te weten de lasten voor de dotatie aan de onderhoudsvoorziening van € 1.005.000,-. Op grond van de verplichte indeling van de staat van baten en lasten in de jaarrekening dient de dotatie te worden opgenomen bij ‘overige instellingslasten’, terwijl de GSF deze kosten bij de huisvestingslasten onderbrengt. Het geactualiseerde begrote exploitatieresultaat voor het schooljaar 2014-2015 is ruim €415.000 negatief, vooral veroorzaakt door de zgn. T-5 financieringsachterstand en huisvestingsprojecten.


blz. 32

Jaarverslag 2014 5.4 Levensfasebewust personeelsbeleid en overgangsregeling BAPO Vanaf 2010 moeten onderwijsinstellingen de kosten van de voorheen ‘BAPO’ genoemde regeling verantwoorden als periodelasten. Uit oogpunt van financiële - en personeelsmeerjarenplanning is het van belang om te weten wat de omvang van deze toekomstige lasten uit hoofde van BAPO resp. levensfasebewust personeelsbeleid dan naar verwachting zal bedragen. Immers: tegenover deze toekomstige lasten staan geen arbeidsprestaties. Er is sprake van lasten die voortvloeien uit de zgn. gespaarde bapo resp. lasten als gevolg van het toekomstig gebruik van de regelingen. Toekomstige verplichtingen overgangsregeling BAPO en levensfasebewust personeelsbeleid Met de komst van de cao 2014-2015 is de voordien bestaande BAPO regeling in een overgangsregeling-BAPO omgezet, en is een nieuwe regeling vormgegeven, te weten het levensfasebewuste personeelsbeleid. Als gevolg van deze nieuwe regeling resp. de overgangsregeling-BAPO en de daaruit voortvloeiende te verwachten wijzigingen in het toekomstig gebruik van deze regelingen is een zinvolle benadering van de mogelijke financiële consequenties in de vorm van een contant gemaakte toekomstige verplichting niet haalbaar. Wèl heeft de GSF in haar meerjarenbegroting voor een periode van 4 jaar inschattingen gemaakt van de financiële gevolgen voor de loonkosten van die medewerkers die van de overgangsregeling BAPO resp. de nieuwe regeling gebruik maken. SpaarBAPO verplichtingen Per 31 december 2014 zijn de aanspraken voor de gespaarde BAPO op basis van een extrapolatie van de opname van voorgaand periode opnieuw doorgerekend. Het totaalbedrag aan werkgeverslasten bij opname van de gespaarde BAPO bedraagt bruto circa € 0,62 mln. (ult. 2013 € 0,76 mln.). Onder aanname dat het opname percentage van de gespaarde BAPO 90% tot 95% bedraagt, zijn de netto aanspraken berekend op € 0,56 tot 0,59 mln (2013 € 0,69 tot 0,73 mln) 5.5 Treasurybeleid De GSF heeft een treasurystatuut, Uitgangspunt voor het statuut is de regeling ‘Beleggen en belenen’, waaraan de GSF zich confirmeert. Jaarlijks stelt de GSF een treasuryplan op, waarin o.a. is opgenomen een liquiditeitsprognose voor het komend schooljaar en voorstellen voor het zo effectief mogelijk inzetten van de liquide middelen. Jaarlijks in september bespreekt de treasurycommissie het treasuryplan voor het dan gestarte schooljaar. Het CvB stelt uiteindelijk het treasuryplan vast. Bij aanvang van het treasury-jaar 20142015 besloot het CvB het werken met verschillende bankrelaties (resp. ING en Rabobank) te continueren en een zo actief mogelijk treasurybeleid te voeren om de financiële baten te optimaliseren. Dit laatste uiteraard binnen de kaders van het treasurystatuut. Het CvB heeft vervolgens in overleg met de treasurycommissie van de Raad van Toezicht besloten om van drie fondsen uit de effectenportefeuille versneld afstand te doen. Het besluit betrof twee fondsen waarvan de onderliggende waarden vermoedelijk elementen bevatten die geen duurzaam karakter hadden, en een fonds waarbij, ondanks de hoofdsomgarantie, toch in oktober onzekerheid rees over volledige aflossing. De overige fondsen van de portefeuille bleven ongewijzigd. Alle middelen die in 2014 door de GSF zijn uitgezet, zowel in de effectenportefeuille als op de spaarrekeningen, voldeden aan de regeling ‘beleggen en belenen’. Onderstaande tabel geeft het gemiddeld behaald rendement over 2014 weer.


blz. 33

Jaarverslag 2014 Treasuryrendement 2014 GSF Middelen stand 1-jan-14 Effecten: - jaarlijks rentegevend - rentegevend bij uitloting Renterekeningen Rekening courant middelen TOTAAL

stand 31-dec-14

gem iddeld uitstaand financiële baten 2014 / lasten

gem iddeld rendem ent 2014

€ 2.399.000 € 663.000 € 6.491.000 € 769.000

€ 1.149.000 €0 € 9.325.000 € 1.083.000

€ 1.829.000 € 507.000 € 9.331.000 € 794.000

€ 57.002 € 15.685 € 83.463 € 496

3,1% 3,1% 0,9% 0,1%

€ 10.322.000

€ 11.557.000

€ 12.461.002

€ 156.646

1,3%

€ 11.954.001

€ 140.961

1,18%

Rendem ent excl. uitstaande effecten rentegevend bij uitloting:

Het gemiddeld rendement over 2014, exclusief de uitstaande effecten rentegevend bij uitloting, bedroeg 1,18%, tegenover een gemiddeld rendement in 2013 van 1,61% De daling is vooral veroorzaakt door lagere rentevergoeding op de spaarrekeningen. Naar verwachting zullen de rentevergoedingen op de spaarrekeningen voor 2015 en verder weer verder afnemen. De financiële baten en lasten zijn in de staat van baten en lasten opgenomen onder ‘financiële baten’, onder aftrek van de financiële lasten. 6

Toekomstige ontwikkelingen

6.1 Onderwijs en leerling Onderwijskwaliteit staat hoog in het vaandel bij de GSF. Daarbij gaat het om kwaliteit in de brede zin van het woord, zoals wij ook in ons strategisch meerjarenplan aangeven. Het onderwijs zal zich in de komende jaren steeds meer gaan richten op 21e-eeuwse vaardigheden. Daarbij speelt ICT en professionalisering een belangrijke rol. ICT kan daarbij enkel van toegevoegde waarde zijn voor het onderwijsleerproces, zonder een doel op zich te zijn. Dit zijn uitdagingen waar de scholen in de komende jaren voor staan en waar de GSF veel aandacht aan gaat besteden. Voor het vmbo gaat er veel veranderen als gevolg van landelijke ontwikkelingen. Vanaf schooljaar 2016-2017 worden nieuwe beroepsgerichte examenprogramma’s aangeboden. Ruim dertig afdelingsprogramma’s worden vervangen door tien profielen. Voor College De Brink en Casparus College betekent dit dat er een herinrichting plaatsvindt en keuzes gemaakt worden over de nieuwe profielen. Een andere ontwikkeling is dat de SG Huizermaat komend jaar gaat onderzoeken of het haalbaar en wenselijk is om gymnasium aan te gaan bieden. Vanaf 2016 zal het toezicht van de Inspectie gaan veranderen. De Inspectie kiest voor meer gedifferentieerd toezicht, wat kan betekenen dat goede scholen slechts eens in de zes jaar in plaats van in de vier jaar bezoek krijgen. Het toezicht op slecht presenterende scholen wordt juist intensiever. Kwalificaties goed en excellent zijn ook een voorbeeld van gedifferentieerd toezicht. De GSF doet mee aan pilots van de Inspectie. De ingangsdatum van Passend Onderwijs per 1 augustus 2014 betekent dat scholen bij de instroom voor 2015-2016 echt te maken krijgen met wijzigende procedures, keuzes als het gaat om inzet van ondersteuning op de school en visie. Daarnaast leidt de invoering van een nieuwe toelatingsprocedure ook tot consequenties die nog niet geheel te overzien zijn en waar we dus alert op zullen zijn. Het PO en VO veld zoeken elkaar meer op om de veranderingen in banen te leiden. Ook de samenwerking met het SO zal belangrijk worden.


blz. 34

Jaarverslag 2014 6.2 ICT Het aantal ‘ICT’ devices waarmee leerlingen en docenten naar school komen wordt op dit moment geschat op gemiddeld 2-3 per persoon. Dit is een mix van door school verstrekte apparatuur en steeds vaker eigen apparaten van de leerlingen. Op een aantal scholen van de GSF is voor de toelating tot bijvoorbeeld de havo het meebrengen van een eigen tablet verplicht. De idee dat het verstrekken van een ICT device (bijvoorbeeld een tablet) door de school gefinancierd kan worden uit teruglopende kosten voor andere onderwijsmiddelen, bijv. boeken, is inmiddels grotendeels achterhaald. De boeken blijven vooralsnog een essentieel onderdeel van de verstrekte onderwijskundige middelen vormen en deze kosten lopen dus niet sterk terug. Een mogelijke oplossing hiervoor is het inzetten van de goedkopere Chromebooks. Op basis van dezelfde afschrijftermijn zijn de kosten lager dan van een tablet. Een tweetal scholen start volgend schooljaar met pilots in het gebruik hiervan. Het ‘dataverkeer’ op het GSF netwerk stijgt verder door. Om dit te kunnen verwerken is een upgrade van de verbindingen tussen onze scholen, het datacentrum en internet noodzakelijk. Eind 2014 wordt een aanbestedingstraject gestart met betrekking tot onze dataverbindingen waarbij rekening wordt gehouden met een verdubbeling van het dataverkeer in de komende jaren. De verwachting is dat dit in de eerste helft van het komend schooljaar zal zijn gerealiseerd. In deze aanbesteding worden tevens uitgebreide beveiligingseisen meegenomen om het GSF netwerk te beschermen tegen indringers van buiten. WIFI Door het gebruik van tablets en andere devices zal de afhankelijkheid en de belasting van het draadloze netwerk verder toenemen. Het WiFi netwerk is in het afgelopen schooljaar op vier scholen geüpgraded naar een door de GSF geformuleerde ‘onderwijsstandaard’ die er op neerkomt dat in alle lokalen met een volledige klas met gebruikmaking van draadloze devices ongestoord onderwijs kan worden verzorgd. De overige scholen zullen in schooljaar 2015-2016 naar dezelfde standaard worden ingericht. De verwachting is dat het aantal devices per persoon de komende jaren nog zal toenemen, zo ook het dataverbruik per device (bijv. door Youtube filmpjes van HD kwaliteit). Om prioriteit te geven aan ICT voorzieningen ten behoeve van het onderwijs zal het dataverkeer in de toekomst gereguleerd/ geprioriteerd moeten gaan worden zodat het ‘onderwijsverkeer’ onderscheiden wordt van ‘privé’ gebruik door leerlingen en medewerkers. Cloud In het schooljaar 2014-2015 is weer een aantal applicaties die voorheen op de eigen servers waren geïnstalleerd overgegaan naar ’de Cloud’. Deze trend zal zich ongetwijfeld voortzetten. Naast de cloudoplossing van Microsoft (Office 365) komt komend schooljaar met de pilots van de Chromebooks het Google Apps platform binnen bij de GSF. In de pilots zal onderzocht/ervaren worden hoe deze twee verschillende platformen met de eigen kantoorapplicatie naast elkaar kunnen bestaan. De uitdaging zit met name in de agenda- en mailfunctionaliteit die ook bovenschools een belangrijke rol spelen. Organisatie De verwachting is dat met de introductie van de tablets op de scholen het aantal vaste werkplekken, en dus het ICT beheer hieromtrent, zal afnemen. Op korte termijn echter zien we een toename van de werkhoeveelheid. Dit komt door de vele projecten. Ook heeft de afdeling ICT het beheer van de ICT-omgeving van GrafiMedia van College De Brink onder zijn verantwoordelijkheid genomen. Hoewel voor de middellange termijn de verwachting met betrekking tot een afname van vaste werkplekken valide is, is de verwachting dat de komende 1 tot 2 jaar als gevolg van de nieuwe ontwikkelingen binnen de scholen de werkdruk voor ICT-ondersteuning zal toenemen.


blz. 35

Jaarverslag 2014 Op basis van de ervaringen sinds de decentralisatie van de supportmedewerkers moeten we vaststellen dat de coördinatie van het supporttaken op de scholen meer capaciteit vergt dan op dit moment in de bezetting van centraal ICT aanwezig is. Teneinde de kwaliteit van onze dienstverlening op het gewenste niveau te houden zal de komende jaren de capaciteit van de ICT afdeling moeten worden uitgebreid of moet worden gezocht naar het afstoten van taken naar externe partijen. 6.3 Personeel Ook in 2015 zal professionalisering centraal staan bij de GSF. De GSF Academie zal het professionaliseringsaanbod flexibeler maken, uitbreiden en school specifieker aanbieden. Het bekwaamheidsdossier blijft aandacht houden binnen de organisatie. De gesprekscyclus is inmiddels opgenomen in het bekwaamheidsdossier als onderdeel van het digitaal personeelsdossier, maar het blijft zaak om ook een goed kwalitatief bekwaamheidsdossier te hebben. Het lerarenregister zal op de agenda blijven staan, ontwikkelingen hieromtrent zullen nauwgezet gevolgd worden. Arbeidsmobiliteit zal op de beleidsagenda blijven staan. Het verzuim was in 2014 ver onder het streefpercentage van 5%. Met de arbodienst Arbobutler zal getracht worden het verzuim stapsgewijs nog verder te verlagen. Een bedrijfsarts en een verzuimcoördinator zullen de casemanagers/leidinggevenden op de scholen beter begeleiden naar ‘eigen regie’. De spreekuren vinden op de scholen plaats, zodat er korte terugkoppelingslijnen zijn. De module Self Service zal verder geïmplementeerd worden. Hiermee zullen zowel medewerkers als leidinggevenden mutaties digitaal kunnen aanleveren. Taakbeleid In 2015 zal een voorstel voor een nieuw taakbeleid worden opgesteld en aan de docenten ter instemming worden voorgelegd. Ingaande schooljaar 2015-2016 zal dit beleid geëffectueerd kunnen worden. Beleid Huis van Werkvermogen Het gedateerde ‘Arbeidsverzuimbeleid’ zal vernieuwd moeten worden. We spreken nu liever over beleid rond werkvermogen dan over verzuim, omdat we de nadruk liever willen leggen op wat je wel kunt, dan wat je niet kunt. In een werkgroep waarin P&O, schoolleiding, arbodienst en GMR vertegenwoordigd zijn, wordt het nieuwe ‘Beleid Huis van Werkvermogen’ opgesteld. Risico Inventarisatie & Evaluatie (RI&E) Arbodienst Arbobutler zal in 2015 de arborisico’s beschrijven en evalueren voor de 8 scholen en de OOD. Met de uitkomsten zullen de scholen wellicht aanpassingen moeten doen op de werkvloer zowel als op het beleid. Werving schooldirecties In de jaren 2015 en 2016 zijn diverse wijzigingen in de schooldirecties te verwachten als gevolg van natuurlijk verloop. P&O zal het College van Bestuur ondersteunen bij de werving en selectie van de nieuwe directieleden. Herbeoordeling OIDS De herbeoordeling van de GSF Opleidingsschool zal in juni 2015 plaatsvinden. De voorbereidingen zijn in 2014 voor een deel gedaan, maar ook een groot deel van 2015 zal hier aandacht aan besteed moeten worden. De verwachting en hoop is dat de herbeoordeling zal leiden tot een geaccrediteerde voortzetting van de GSF Opleidingsschool.


blz. 36

Jaarverslag 2014 Interne evaluatie De afdeling P&O zal 2015 gebruiken om te evalueren of de huidige personeelsinstrumenten, het huidige beleid en de huidige werkwijzen (inclusief implementaties van het personeelsinformatiesysteem) nog actueel zijn. 6.4 Financiën; continuïteitsparagraaf Met een negatief jaarresultaat over 2014 van € 195.000 tegenover een begroot negatief resultaat van € 292.000 heeft de GSF een financieel bevredigend jaar achter de rug. Voor de komende jaren kunnen de volgende tabellen en toelichtingen gegeven worden. Daarbij is de door OCW geadviseerde indeling en paragraafnummering aangehouden. A1 Personele bezetting en leerlingenaantallen In onderstaande tabel staat het verloop van de FTE inzet opgenomen. In het begrotingsjaar 20142015 is sprake van een hogere FTE bezetting dan de andere jaren, vooral bij het Onderwijzend personeel. In dit jaar is sprake van ruim 4 FTE waar het om bijzondere verloven gaat (levensloop of onbetaald ouderschapsverlof). Ook is in 14-15 sprake van een hogere BAPO inzet dan geraamd in de latere jaren. Tot slot mag niet onvermeld blijven dat het schooljaar 14-15 ca 300 leerlingen meer kent dan het schooljaar 13-14, waarmee pas met ingang van augustus 2014 de personele bezetting is toegenomen. De leerlingenaantallen vertonen een lichte afname als gevolg van verwachte demografische ontwikkelingen. KENGETAL Gemiddelde personele bezetting in FTE Incl BAPO

Verslagjaar 2014

Begroting 2014-2015

Begroting 2015-2016

Begroting 2016-2017

Begroting 2017-2018

Totaal

15,0 464,8 124,1 604,0

15,3 476,8 121,7 613,8

15,9 466,7 120,2 602,8

15,9 463,8 119,6 599,3

15,9 460,6 119,6 596,1

aantal leerlingen

7.057

7.053

7.032

7.025

6.908

Management / Directie Onderwijzend personeel Onderwijs Ondersteunend Personeel

A2 De meerjarenbegroting De Gooise Scholen Federatie kent een begroting per schooljaar. Voor de vertaling naar onderstaande tabellen zijn de schooljaarbegrotingen voor 7/12de resp. 5/12de deel toegewezen naar de kalenderjaren. Ook wordt opgemerkt, dat gebruik is gemaakt van de meerjarenbegrotingen die in het najaar van 2014 door de Gooise Scholen Federatie zijn geactualiseerd en vastgesteld. Verder is in onderstaande exploitatieprognose rekening gehouden met een toekomstige uitstroom van regiomiddelen functiemix. Er is sprake van een verschil tussen het nemen van resultaat op basis van de GSF planning en controlcyclus en jaarverslaggevingsvoorschriften bij de Regiomiddelen. Per 31 december 2014 bedraagt het hiermee gemoeide bedrag € 0,9 mln. De komende 4 jaren zal dit bedrag in de exploitatie worden ingezet, hetgeen dan leidt tot een lager jaarrekeningresultaat dan het interne planning & controlresultaat. In onderstaande tabel is de prognose van de baten en lasten zichtbaar gemaakt, herrekend naar kalenderjaar:


blz. 37

Jaarverslag 2014 Staat / raming van baten en lasten

Verslagjaar 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

51.872.230

53.042.257

53.658.054

53.860.295

576.620

539.167

554.717

569.300

BATEN Rijksbijdragen OCW Overige rijksbijdragen Overige baten

2.702.092

2.521.471

2.526.775

2.570.967

TOTAAL BATEN

55.150.942

56.102.895

56.739.546

57.000.562

LASTEN Personele lasten

44.445.474

45.196.992

45.410.633

45.650.267

Afschrijvingen

1.681.911

1.605.500

1.488.708

1.426.942

Huisvestingslasten

1.874.480

1.937.767

1.949.517

1.979.617

Overige lasten

7.490.461

7.858.942

7.899.675

7.969.900

TOTAAL LASTEN

55.492.326

56.599.200

56.748.533

57.026.725

-341.384

-496.305

-8.987

-26.163

146.046

103.750

95.800

85.100

-195.338

-392.555

86.813

58.937

SALDO BATEN EN LASTEN Saldo financiële baten en lasten RESULTAAT

Aan de batenzijde is sprake van een verwachte toename van inkomsten, vooral vanuit de Rijksbijdragen, veroorzaakt door een stijging van de prestatie box uit hoofde van het sectorakkoord. Daarnaast neemt ook de GPL nog enigszins toe op basis van de afspraken uit het Convenant leerkracht ten behoeve van de functiemix. V.w.b. de verklaring van de personele en overige lasten in het verslagjaar 2014 wordt verwezen naar de paragraaf ‘exploitatie’ in dit bestuursverslag. Aan de kostenzijde is sprake van toenemende loonkosten, vooral als gevolg van de functiemix in combinatie met de entreerechten. Ook is in bovenstaande opstelling rekening gehouden met de gevolgen van het verschil van ca € 270.000 tussen de interne GSF periodeverdeling van de regiomiddelen functiemix en de wijze waarop die in de jaarrekening tot uiting komt. De GSF heeft een bevredigende financiële positie, die een tegenvaller kan opvangen. In onderstaande tabel is de geprognosticeerde balans van de Gooise Scholen Federatie opgenomen. Basis voor deze tabel zijn de balans per 31 december 2014 en de verwachte mutaties op basis van de meerjarenbegroting 14-15 en verder.


blz. 38

Jaarverslag 2014 Verslagjaar 31-12-2014

Prognose 31-12-2015

Prognose 31-12-2016

Prognose 31-12-2017

Materiele vaste activa

6.500.797

5.635.797

4.733.472

3.898.139

Financiele vaste activa

1.152.125

1.152.125

502.125

0

TOTAAL VASTE ACTIVA

7.652.922

6.787.922

5.235.597

3.898.139

VLOTTENDE ACTIVA

11.705.272

12.084.450

13.828.438

15.197.750

TOTAAL ACTIVA

19.358.194

18.872.372

19.064.035

19.095.888

EIGEN VERMOGEN

9.617.706

9.225.151

9.311.964

9.370.900

VOORZIENINGEN

2.598.363

2.535.096

2.669.946

2.672.863

LANGLOPENDE SCHULDEN

121.151

91.151

61.151

31.151

KORTLOPENDE SCHULDEN

7.020.974

7.020.974

7.020.974

7.020.974

19.358.194

18.872.372

19.064.035

19.095.888

Balans / prognose VASTE ACTIVA

PASSIVA

TOTAAL PASSIVA

De lichte afname van de reservepositie per 31 december 2015 is een gevolg van de geraamde negatieve exploitatieontwikkeling die uit de begroting 14-15 resp. 15-16 voortvloeit. Wanneer we de begrote reservepositie ad € 9,4 mln afzetten tegen het berekende benodigde weerstandsvermogen in paragraaf 5.6 van € 4,0 mln. kan de conclusie getrokken worden dat de financiële positie van GSF voldoende robuust is om de continuïteit van de organisatie te waarborgen. B1 Rapportage risicobeheersingssyteem Het interne risicobeheersingssysteem is ingebed in de planning en controlcyclus van de GSF. Zowel expliciet, door een aparte risicoparagraaf in de begroting, jaarplannen en rapportages op te nemen, als impliciet door het op de diverse beleidsterreinen confronteren van gestelde doelen met realisatie, analyse van afwijkingen en bijsturen. In 2014 heeft de GSF, in samenwerking met een daartoe gespecialiseerd extern adviesbureau, een actualisatie van de risico-inventarisatie en risico - analyse opgesteld. De GSF heeft dit ook in 2012 en 2010-2011 uitgevoerd. De resultaten van deze actualisatie worden opgenomen in de relevante documenten van de planning en controlcyclus. Het College van Bestuur gaat in haar gesprekken over begroting, jaarplannen en rapportages in gesprek met de schoolleiding in op de risico’s, ontwikkelingen daarin en werking van de beheersmaatregelen. Alhoewel dit tot tevredenheid werkt, wil de GSF het risicomanagement de komende tijd nog verder verinnerlijken en op een constructieve manier onderdeel laten uitmaken van de reguliere bedrijfsvoering. Onderdeel van het risicobeheersingssysteem is het financieel kwantificeren van de risico’s en deze af te zetten tegen de reservepositie van de GSF. De reservepositie dient immers als dekking voor mogelijke risico’s. De uitkomsten van deze analyse leidden tot een bedrag aan benoemde risico’s van ca. € 4 miljoen. De omvang van de GSF-reserve is ruim voldoende om deze af te dekken. B2 Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden Belangrijke risico’s betreffen onder andere een onverwachte daling van het aantal leerlingen, een hoger ziekteverzuim dan geraamd, mogelijke personeelsconflicten die leiden tot hoge uitstroomkosten en een mogelijk nadelig effect van een nieuw bekostigingssysteem. Daarbij is uiteraard ook stilgestaan bij de beheersmaatregelen die de GSF neemt om de risico’s ofwel te verminderen ofwel daarop te kunnen anticiperen. Om het risico van onverwachte terugloop van leerlingen te verminderen maakt de GSF jaarlijks gebruik van in- en externe leerlingprognoses, in combinatie met een flexibele schil in haar


blz. 39

Jaarverslag 2014 personeelscapaciteit. Aan de raming van de leerlingenaantallen besteden de scholen van de GSF uiteraard aandacht, en zowel t.a.v. de leerlingontwikkeling als de Rijksbijdragen wordt voorzichtig geraamd. Voor beheersing van het ziekteverzuim resp. ter voorkoming van personeelsconflicten voert de GSF een actief personeels- en verzuimbeleid. B3 Rapportage van het toezichthoudend orgaan. De Raad van Toezicht overlegt vier keer per jaar met het College van Bestuur en legt per jaar twee werkbezoeken aan scholen af. Op de agenda van de vergaderingen staan doorgaans strategische onderwerpen. Deze kunnen het onderwijsbeleid betreffen, zoals passend onderwijs of betekenisvol onderwijs, maar ook onderwerpen als huisvesting, leerlingenaantal en (meerjaren)begroting worden behandeld. De Raad van Toezicht adviseert het bestuur gevraagd en ongevraagd over deze onderwerpen en verleent haar instemming inzake het meerjarenbeleid, de (meerjaren)begroting en de jaarrekening. Daarnaast rapporteert het College van Bestuur in de verschillende vergaderingen met de Raad van Toezicht omtrent de stand van zaken rond exploitatie, bedrijfsvoering, personeel, beleid, uitkomsten inspecties e.d. opdat de Raad van Toezicht haar controlerende functie naar behoren kan uitoefenen. De samenstelling van de Raad van Toezicht is gebaseerd op verschillende competentieprofielen, waardoor de raad beschikt over brede kennis van en ervaring op het gebied van onder andere juridische zaken, financiën, onderwijs, bestuurskunde en personeelszaken. De Raad van Toezicht weegt in haar advisering en besluitvorming de belangen van zowel interne- als externe stakeholders zo veel mogelijk mee. Onderwerpen van specifiek financiële of bedrijfsvoerende aard of risico’s worden voorafgaand aan de raadsvergaderingen minstens twee keer per jaar door de financiële commissie besproken met het College van Bestuur. Het College van Bestuur brengt de leden van de financiële commissie op de hoogte van feiten, ontwikkelingen en voornemens en legt (voorgenomen-) besluiten aan de commissie voor. Vervolgens adviseert de commissie de Raad van Toezicht, indien er door de raad een besluit moet worden genomen over bijvoorbeeld treasury vraagstukken, (meerjaren) begroting en jaarrekening. Met deze werkwijze is de raad op de hoogte van (potentiele) risico’s op inhoudelijk en financieel/bedrijfsvoerend gebied en vult zij haar statutaire opdracht het College van Bestuur 'met raad' toe te staan zo goed mogelijk in.

7 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen significante zaken te melden.


blz. 40

Jaarverslag 2014

JAARREKENING 2014


blz. 41

Jaarverslag 2014 GRONDSLAGEN VOOR DE JAARREKENING Algemeen De Stichting Gooise Scholen Federatie verzorgt voortgezet onderwijs op algemeen bijzondere grondslag in het Gooi en de Noordelijke Vechtstreek, in het bijzonder in scholen in Bussum, Hilversum, Huizen, Laren en Weesp. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. Wanneer sprake is van transacties van betekenis met verbonden partijen, die niet onder de normale marktvoorwaarden zijn aangegaan, worden aard, omvang en relevante informatie van deze transacties toegelicht bij de betreffende jaarrekeningpost. Als verbonden partij zijn aan te merken rechtspersonen waarover overheersende of overwegende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook leden van het College van Bestuur, Raad van Toezicht en directie van de scholen van de GSF zijn verbonden partijen. Waar sprake is van schattingen wordt de aard van deze schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen en oordeelsvorming opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningpost. De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar Bijzondere waardeverminderingen op vaste activa worden bij de betreffende jaarrekeningpost toegelicht, een negatief verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde wordt ten laste van het resultaat gebracht. Vaste activa Materiële vaste activa Algemeen De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs, inclusief toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte economische levensduur. Subsidies op investeringen worden in mindering gebracht op de verkrijgingsprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben. Gebouwen en terreinen Gebouwen waarvan de Stichting zowel economisch als juridisch eigenaar is, worden geactiveerd en in 40 jaar afgeschreven. Bij gebouwen die door de overheid gefinancierd zijn, berust het juridisch eigendom bij de Stichting Gooise Scholen Federatie. Het economisch claimrecht berust bij de gemeenten. Het is echter mogelijk dat een deel van deze gebouwen door de Stichting zelf is gefinancierd, waarbij geen economisch claimrecht is verworven. Dit deel van de gebouwen wordt na afloop van de ver- en nieuwbouw geactiveerd en in 10 jaar afgeschreven, mits de drempelwaarde van € 25.000 overschreden wordt. Indien de drempelwaarde niet overschreden wordt, worden de investeringen direct ten laste van het resultaat gebracht. Inpandige verbouwingen die gelijk zijn aan of hoger dan € 25.000 worden geactiveerd en in 5 jaar afgeschreven. Op terreinen wordt niet afgeschreven.


blz. 42

Jaarverslag 2014 Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. De toevoeging aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden van groot onderhoud verloopt. Activa in ontwikkeling Deze projecten worden opgenomen tegen de vervaardigingkosten, verminderd met de ontvangen overheidssubsidies en, in voorkomende gevallen, met de opbrengst verkopen van gebouwen of terreinen. Financiële vaste activa De onder financiële vaste activa opgenomen onderdelen omvatten effecten en obligaties die tot het einde van de looptijd zullen worden aangehouden, alsmede verstrekte leningen. Deze vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde. Vervolgens worden de leningen, effecten en obligaties gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien er bij de verstrekking van leningen of de verwerving van obligaties sprake is van disagio of agio, wordt dit gedurende de looptijd ten gunste respectievelijk ten laste van het resultaat gebracht, als onderdeel van de effectieve rente. Ook transactiekosten worden verwerkt in de eerste waardering en als onderdeel van de effectieve rente ten laste van het resultaat gebracht. Bijzondere waardeverminderingen worden in mindering gebracht op de geamortiseerde kostprijs en direct verantwoord in de staat van baten en lasten. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Handelsvorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit algemene reserves en eventuele bestemmingsreserves en/of fondsen. Hierin is tevens een segmentatie opgenomen naar publieke en private middelen. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Voor uitgaven voor groot onderhoud aan de gebouwen wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde. Op basis van richtlijn 271 van de Raad voor de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden. In 2013 is de voorziening bepaald op basis van de contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en discontering. In 2014 is de voorziening bepaald op basis van een gemiddeld bedrag per FTE in vaste dienst. Op basis van de doorgevoerde schattingswijziging zou de voorziening per 31 december 2013 € 283.000 hebben bedragen, ca € 68.000 hoger dan op basis van de oude berekeningswijze.


blz. 43

Jaarverslag 2014 Per balansdatum zijn voorts voorzieningen gevormd voor aanspraken die de medewerkers van de GSF in voorkomende gevallen hebben uit hoofde van de cao - regeling spaarverlof resp. de persoonlijk budget uren te sparen. De voorzieningen worden bepaald door het aantal gespaarde uren te vermenigvuldigen met de genormeerde bedragen die behoren bij de loonschaal van de betreffende medewerker en dienen om bij opname van de uren vervanging voor de betreffende medewerker te kunnen bekostigen. Overige activa en passiva Voor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd tegen de nominale waarde. Grondslagen voor bepaling van het resultaat De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn verwezenlijkt. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het vaststellen van de jaarrekening bekend zijn geworden. Baten Rijksbijdragen worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft, tenzij anders vermeld. Subsidies worden als bate verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt. Overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit baten uit verhuur, detachering, ouderbijdragen en overige baten. Lasten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De GSF heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord. De stichting heeft één pensioenregeling. Dit betreft een Nederlandse regeling en wordt gefinancierd door afdrachten aan pensioenuitvoerder, te weten het bedrijfstakpensioenfonds ABP. De pensioenverplichting wordt gewaardeerd volgens de “verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering”. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord. De stichting heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij ABP, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De stichting heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een “verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering” en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verwerkt. Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief De activeringsgrens voor inventaris en apparatuur was in 2014 € 1.500. Altijd wordt er afgeschreven op de volgende categorieën: o ICT-middelen- kort* 3 jaar o ICT- middelen- middel*** 4 jaar o ICT-middelen- lang** 5 jaar o Audiovisuele middelen 5 jaar o Apparatuur en machines 10 jaar o Meubilair (inventaris) 20 jaar


blz. 44

Jaarverslag 2014 * Bij ICT-middelen- kort gaat het om servers, de (Apple) computers voor de afdeling Grafimedia en zgn. tablets. ** Het betreft fat clients, printers, monitoren, UPS, switches en access points. *** Het betreft laptops. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.


blz. 45

Jaarverslag 2014 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na verwerking voorstel resultaatbestemming)

1 Activa 31-12-2014 EUR

EUR

31-12-2013 EUR

EUR

Vaste Activa 1.2 Materiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa

6.500.797 1.152.125

7.220.641 3.086.972

Totaal vaste activa

7.652.922

10.307.613

1.297.606 10.407.666

1.289.675 7.259.708

11.705.272

8.549.383

Vlottende activa 1.5 Vorderingen 1.7 Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

19.358.194


18.856.996

blz. 46

Jaarverslag 2014 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na verwerking voorstel resultaatbestemming)

2 Passiva 31-12-2014 EUR 2.1 2.2 2.3 2.4

Eigen Vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva

EUR

9.617.706 2.598.363 121.151 7.020.974

31-12-2013 EUR

EUR

9.813.044 2.039.893 153.655 6.850.404 19.358.194

18.856.996


blz. 47

Jaarverslag 2014 STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Baten 2014 EUR 3.1 Rijksbijdragen

Begroot 2014 EUR

2013 EUR

51.872.230

51.937.630

51.500.099

576.620

383.203

590.064

2.702.092

2.420.992

2.600.431

55.150.942

54.741.825

54.690.594

44.445.474

44.030.212

43.438.127

4.2 Afschrijvingen

1.681.911

1.679.175

1.475.322

4.3 Huisvestingslasten

1.874.480

1.942.865

1.944.580

4.4 Overige lasten

7.490.461

7.510.137

7.855.611

55.492.326

55.162.389

54.713.640

-341.384

-420.564

-23.046

146.046

128.250

288.220

195.338-

292.314-

265.174

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 Overige baten Totaal baten

Lasten

4.1 Personeelslasten

Totaal lasten

Saldo baten en lasten

5 Financiële baten en lasten

Resultaat

KASSTROOMOVERZICHT


blz. 48

Jaarverslag 2014 2014 EUR Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten

EUR

2013 EUR

-341.384

-23.046

1.681.911 558.470

1.475.322 -959.990

7.930 170.570

-134.856 338.634

2.061.637

965.776

156.646 -10.600

296.473 -8.253

EUR

Aanpassing voor: 4.2 Afschrijvingen 2.2 Mutaties voorzieningen Verandering in vlottende middelen: 1.5 Vorderingen 2.4 Kortlopende schulden Totaal Kasstroom uit bedrijfsoperaties 5 Ontvangen interest 5 Betaalde interest Totaal Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten 1.2 Investeringen in MVA 1.2 Desinvesteringen in MVA 1.3 Overige investeringen in FVA

2.207.683

-962.068

-4.922.072 1.969.502 -388.796

-1.934.847

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

1.253.996

972.779

Kasstroom uit Financieringsactiviteiten 2.3 Nieuw opgenomen lening Aflossing langlopende schulden Totaalkasstroom uit Financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen

Het verloop van de geldmiddelen is als volgt: Stand per 1 januari: Mutatie boekjaar Stand per 31 december:

-2.563.774

169.571 -15.916

-32.504 -32.504

153.655

3.147.958

-1.156.123

2014 7.259.708 3.147.958 10.407.666

2013 8.415.831 -1.156.123 7.259.708


blz. 49

Jaarverslag 2014 TOELICHTING OP DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 1.

Activa

1.2 Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa worden als volgt weergegeven: 1.2

Materiële vaste activa

1.2.1 Gebouwen en terreinen 1.2.2 Inventaris en apparatuur 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 1.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen

Aanschaf

Afschrijving

prijs

cumulatief

1-1-2014

1-1-2014

1-1-2014

EUR

EUR

EUR

3.206.202

1.046.567

2.159.635

387.291

11.149.709

6.101.543

5.048.166

574.776

42.350

29.511

12.839

0

0

Boekwaarde

Investeringen

Des-

Afschrijvingen

Aanschaf

Afschrijving

prijs

cumulatief

31-12-2014

31-12-2014

31-12-2014

EUR

EUR

EUR

485.480

3.593.493

1.532.047

2.061.446

1.193.416

10.928.064

6.498.537

4.429.527

3.015

42.350

32.526

9.824

0

0

0

14.563.907

8.063.110

6.500.797

investeringen EUR

EUR

0

EUR

796.422 0

Boekwaarde

1.2.5 Niet aan het proces dienstbare materiële vaste activa Materiële vaste activa

14.398.262

7.177.621

7.220.641

962.067

796.422

1.681.911

Ad 1.2.1: De GSF heeft de conciërgewoning in Laren in economisch eigendom. Op de grondkosten ad € 162.046 wordt niet afgeschreven. Op de bouwkosten wordt in 40 jaar afgeschreven. Daarnaast is onder deze post de nieuwe sportzaal van het Vechtstede College opgenomen. De laatste post betreft de inpandige verbouwingen. In 2014 hebben er verbouwingen plaatsgevonden op het Casparus College (entree ruimte) en het Goois Lyceum (rectorskamer). Verder is er een tijdelijke huisvestingsunit gerealiseerd ten behoeve van ISK ’t Gooi. Ad 1.2.2: De investeringen betroffen kantoor- en schoolmeubilair. ICT- investeringen betroffen o.a. de aanschaf van ipads, chromebooks, macbooks, laptops, pc’s, access points en activboards. Verder is er geïnvesteerd in o.a. beamers, geluidsinstallaties, koffiemachines en vakgebonden inventaris. De desinvesteringen betreffen voornamelijk buitengebruikstelling van volledig afgeschreven ICT apparatuur.. Verder zijn er als gevolg van een forse waterschade op College De Brink diverse activa items buitengebruik gesteld, o.a. een hefbrug bij de afdeling motorvoertuigen en verschillende soorten witgoed.


blz. 50

Jaarverslag 2014 Ad 1.2.3: Het betreft twee motorvoertuigen die in gebruik zijn. Eén op College De Brink en één voor de ICTafdeling van de Onderwijs Ondersteunende Dienst. 1.3 Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa kan als volgt worden gespecificeerd: 1.3

Financiële vaste activa

Boekwaarde Investeringen en verstrekte 1-1-2014 leningen EUR

1.3.6

Effecten

1.3.7

Overige vorderingen

EUR

Desinvesteringen en

Herwaarderingen en

Boekwaarde

afgeloste leningen

waardeverminderingen

31-12-2014

EUR

EUR

EUR

3.062.108

0

1.914.113

24.864

0

21.926

1.192

1.149.187

3.086.972

0

1.936.039

1.192

1.152.125

1.3.6.2 Obligaties

1.997.995

0

850.000

1.192

1.149.187

1.3.6.3 Overige

1.064.113

1.064.113

-

0

Effecten

3.062.108

1.914.113

1.192

1.149.187

2.938

Financiële vaste activa

Uitsplitsing:

0

Ad 1.3.6: In het verslagjaar hebben er diverse mutaties plaatsgevonden in de effectenportefeuille. Dit betroffen twee eindaflossingen van obligaties. Daarnaast is de volledige portefeuille met gegarandeerde producten (zie 1.3.6.3) verkocht in 2014. Het eerste product is verkocht op advies van de externe portefeuillebeheerder in verband met een plotseling ontstane onzekerheid over de waarde, ondanks de hoofdsomgarantie. Verder zijn er twee producten verkocht vanwege het niet duurzame karakter van deze fondsen. Reden voor het niet duurzame karakter van deze fondsen is, dat één of meerdere van de onderliggende waarden van deze ‘verzamelfondsen’ niet voldeed aan de duurzaamheidscriteria zoals milieu, wapenhandel en kinderarbeid In 2014 hebben er amortisaties plaatsgevonden met als gevolg een kleine waardestijging van de portefeuille (opgenomen onder ‘herwaarderingen’). De marktwaarde bedroeg per 31 december 2014 € 1.217.600 De waardering tegen geamortiseerde kostprijs bedraagt per 31 december 2014 € 1.149.000. Ad 1.3.7: Deze post bevat twee typen leningen voor de GSF- werknemers. Om het ICT- gebruik te stimuleren verstrekte de GSF als werkgever een renteloze lening bij aanschaf van een pc en/of toebehoren. Eind 2014 stond een bedrag van € 3.000 uit. Om het woon- werkverkeer per fiets te stimuleren heeft de werkgever een regeling Fiets- Privé uitgewerkt, waarbij op een fiscaal vriendelijke manier een fiets verkregen kan worden. In 2014 is het gehele openstaande bedrag afgelost. 1.5 Vorderingen Alle vorderingen hebben een resterende looptijd van korter dan één jaar.


blz. 51

Jaarverslag 2014 1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.5 1.5.6 1.5.7 1.5.8 1.5.9

Vorderingen

31-12-2014 EUR Debiteuren 143.747 OCW/LNV 0 Studenten/deelnemers/cursisten 145.788 Overige overheden 16.586 Overige vorderingen 496.527 Overlopende activa 531.958 Af: voorzieningen wegens oninbaarheid 37.000 Vorderingen 1.297.606

31-12-2013 EUR 114.608 131.115 268.873 141.549 291.994 381.536 40.000 1.289.675

Uitsplitsing: 1.5.7.1 Personeel 1.5.7.2 Overige Overige vorderingen

0 496.527 496.527

0 291.994 291.994

1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 1.5.8.2 Verstrekte voorschotten Overlopende activa

526.225 5.733 531.958

377.443 4.093 381.536

40.000 40.000 37.000 37.000

43.000 43.000 40.000 40.000

1.5.9.1 Stand per 1-1 1.5.9.2 Onttrekking 1.5.9.3 Dotatie Af: voorzieningen wegens oninbaarheid

Ad 1.5.5: Het gaat o.a. om ouderbijdragen voor het schooljaar 2014-2015 die eind december nog niet ontvangen waren. De vordering op het externe boekenfonds, dat de inning van de ouderbijdrage en bijdragen t.b.v. de werkweken verzorgt, is in deze rubriek opgenomen. Tegenover deze vordering staat de post vooruit ontvangen bijdrage schoolkosten, opgenomen in de rubriek overlopende passiva (2.4.10). Ad 1.5.6: De Gooise Praktijkschool heeft een ESF- subsidie beschikking voor het schooljaar 2014-2015. De opgenomen vordering betreft de gemaakte subsidiabele kosten voor de eerste vijf maanden van het schooljaar 2014–2015, augustus tot en met december. Ad 1.5.7: Deze post bevat de per 31 december nog te ontvangen rente van effecten en spaarrekeningen. Verder heeft de GSF een vordering op een verzekeringsmaatschappij, veroorzaakt door een forse waterschade op College De Brink te Laren. In de zomerperiode zijn diverse praktijklokalen onder water komen te staan. De totale schade bedroeg ca. € 538.000, waarvan in 2014 voor ca. € 330.000 herstelkosten zijn gemaakt en uitgaven voor vervangende investeringen zijn gedaan. De verzekeraar heeft in 2014 een bedrag van € 124.000 uitgekeerd, de restantuitkering ad ca. € 412.000 vond in 2015 plaats. Onder aftrek van het ontvangen voorschot bedraagt de vordering op de verzekeringsmaatschappij per 31 december 2014 € 412.000. Ad 1.5.9: Eind december maakt de GSF centraal een schatting van de oninbare ouderbijdragen in het schooljaar en treft hiervoor een voorziening.


blz. 52

Jaarverslag 2014 1.7 Liquide middelen 1.7

Liquide middelen

1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4

Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Overige liquide middelen Liquide middelen

31-12-2014 EUR 16.582 8.451.821 0 1.939.263 10.407.666

31-12-2013 EUR 4.813 7.234.726 0 20.169 7.259.708

Tegoeden op bankrekeningen worden aangehouden bij de ING bank, d.m.v. een rekeningcourant faciliteit en een spaarrekening en bij de Rabobank d.m.v. rekening courantrekeningen voor de scholen en een spaarrekening. De overige liquide middelen betreft een tweede spaarrekening bij de ING bank. De toename van de liquide middelen kan worden verklaard door de afname van de financiële vaste activa en een relatief laag investeringsvolume in 2014.


blz. 53

Jaarverslag 2014 2.

Passiva

2.1 Eigen vermogen (na resultaatbestemming) 2.1

Eigen vermogen

2.1.1 2.1.2 2.1.5

Algemene reserve (publiek) Bestemmingsreserve (publiek) Bestemmingsfonds (privaat) Eigen vermogen

2.1.5.N

Schoolfonds Bestemmingsfonds (privaat)

Stand per 1-1-2014 EUR 8.567.879 1.238.673 6.492 9.813.044

6.492 6.492

Resultaat

Overige mutaties

EUR 257.379 452.717195.338-

0 0

EUR 0 0 -

Stand per 31-12-2014 EUR 8.825.258 785.956 6.492 9.617.706

0 0

6.492 6.492

Ad 2.1.1. en 2.1.2: Het resultaat ad € 195.338, inclusief het resultaat op “financiële baten en lasten”, is als volgt door het College van Bestuur bestemd: • De mutatie in de Algemene Reserve van € 257.379 bestaat uit het ten laste van de Algemene Reserve gebrachte negatieve exploitatieresultaat ad € 195.338, waartegenover een ten gunste van de Algemene Reserve gebracht deel van de bestemmingsreserves. • Het deel van de per 31 december 2013 gevormde bestemmingsreserve ad € 452.717, een gevolg van de subsidie ‘jonge leerkrachten’ is toegevoegd aan de Algemene Reserve. Reden is, dat het voorschotkarakter in de loop van 2014 is vervallen, als gevolg van de ontwikkelingen rondom het sectorakkoord en de daaruit voortvloeiende toename van de doelsubsidie Prestatie box. Met het vervallen van het voorschotkarakter is de bestemming van de reserve, te weten de terugbetaling, niet langer aan de orde, waarmee de reserve toegevoegd kan worden aan de Algemene Reserve. De beëindiging van deze bestemmingreserve betekent overigens niet dat deze in 2013 ontvangen subsidie niet al is of nog zal worden ingezet voor het doel waarvoor deze verstrekt is. De kosten die voortvloeien uit de besteding van deze subsidie vormen een onderdeel van de reguliere exploitatie-uitgaven. • De resterende bestemmingsreserve, voortvloeiend uit de zgn. herfstakkoord gelden, zal nog ingezet worden in de periode januari - juli 2015 van het schooljaar 14-15, een eventueel restant zal daarna eveneens toegevoegd worden aan de Algemene Reserve. Ad 2.1.5: Het schoolfonds is opgebouwd uit nog niet-bestede ouderbijdragen. In 2014 vonden er geen verminderingen plaats.


blz. 54

Jaarverslag 2014 2.2 Voorzieningen 2.2

Voorzieningen

Stand per

Dotaties

Onttrekkingen

Vrijval

1-1-2014 EUR 2.2.1 2.2.3

Personeelsvoorzieningen

EUR 675.245

395.712

EUR -169.613

EUR

Rente mutatie

Stand per

Kortlopend

Langlopend

(bij contante waarde)

31-12-2014

deel < 1 jaar

deel > 1 jaar

EUR

EUR

EUR

-40.283

Overige voorzieningen

1.364.648

825.480

-452.826

0

Voorzieningen

2.039.893

1.221.192

-622.439

-40.283

861.061 0

134.724

EUR 726.337

1.737.302

579.551

1.157.751

2.598.363

714.275

1.884.088

Ad 2.2.1: De GSF onderscheidt personele voorzieningen voor spaarverlof, jubileumuitkeringen en overige personele verplichtingen. De voorziening spaarverlof is gevormd voor 25 personeelsleden die hun verlof zullen opnemen in de periode 2014-2027. Deze voorziening bedroeg eind 2014 € 361.000 (2013 € 460.000). De voorziening wordt berekend door het gespaarde aantal uren te vermenigvuldigen met het bij de schaal behorende uurtarief op basis van de CAO-VO. De voorziening jubileumuitkeringen dient ter dekking van de kosten voor toekomstige ambtsjubilea, in het geval er sprake is van een 25 of 40 jaar dienstverband bij de overheid. Per 31 december 2013 is de voorziening, groot € 215.000, bepaald op basis van de contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en discontering. In 2014 is de voorziening bepaald op basis van een gemiddeld bedrag (€ 650) per FTE in vaste dienst (533). De voorziening bedroeg daarmee eind 2014 €346.000. De stijging t.o.v. 2013 is o.a. een gevolg van de verhoging van de pensioengerechtigde leeftijd, waardoor meer medewerkers hun 40 jarig jubileum zullen halen. De voorziening overige personele verplichtingen bedraagt per 31 december 2014 € 153.000 en dient voor € 104.00 ter dekking van kosten voor toekomstige opname van de tot en met 31 december 2014 gespaarde uren levensfasebewust personeelsbeleid (50-uur regeling). De resterende €49.000 dient ter dekking van het verwachte door OCW in mindering op de uitkeringen te brengen 25% aandeel van de werkloosheidsuitkeringen over de periode juli – december 2014 van voormalige GSF-medewerkers. Per eind december 2013 hoefde geen voorziening overige personele verplichtingen te worden gevormd. Ad 2.2.3: De overige voorzieningen betreft de onderhoudsvoorziening; gevormd ter egalisatie van uitgaven voor groot planmatig onderhoud. De voorziening is onderbouwd met onderhoudsplannen die begin 2014 geactualiseerd zijn. De onttrekking in 2014 ad € 0,45 mln. betreffen reguliere groot-onderhoudsuitgaven. Voor het Goois Lyceum en SG Huizermaat zijn verwachte uitgaven voor een totaalbedrag van circa € 1,6 miljoen, geraamd voor de periode 2019 2022, niet in de nieuwe groot-onderhoudsraming opgenomen. Deze uitgaven worden door de GSF gekwalificeerd als levensduurverlengend. De Gooise Scholen Federatie is in overleg met de gemeente Huizen over een gezamenlijke renovatie van SG Huizermaat, waarmee een totaal bedrag van ca € 3,0 mln gemoeid is. Ca € 2,0 mln. wordt bijgedragen vanuit de gemeente Huizen, de resterende € 1,0 mln zal door SG Huizermaat worden bijgedragen, en als materieel actief worden geactiveerd.


blz. 55

Jaarverslag 2014 Ook met de gemeente Bussum zal de GSF overleg voeren met als oogmerk om tot een gezamenlijke aanpak en gemeentelijke financiering op basis van de gemeentelijke zorgplicht te komen. Ook hier zal een eventueel door GSF te financieren restant als materieel vast actief worden geactiveerd


blz. 56

Jaarverslag 2014 2.3 Langlopende schulden 2.3

Langlopende schulden

Looptijd Looptijd Rentevoet Stand per Stand per Aangegane Aflos> 5 jaar > 1 jaar singen 31-12-2014 1-1-2014 leningen EUR EUR EUR EUR EUR EUR 0 2,785% 32.504 121.151 87.730 153.655 2.3.5 Overige langlopende schulden 153.655 0 32.504 121.151 87.730 Langlopende schulden

De langlopende schuld betreft een in 2013 aangegane financial lease overeenkomst ten behoeve van de aanschaf van ICT apparatuur. De overeenkomst heeft een looptijd vanaf juli 2013 tot en met juni 2018, aflossingen vinden maandelijks plaats. Er zijn geen aanvullende zekerheden verstrekt. De aflossing in 2015 bedraagt € 33.421,2.4 Kortlopende schulden 2.4

Kortlopende schulden

2.4.3 2.4.4 2.4.7

Crediteuren Schulden OCW Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden ter zake van pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva Kortlopende schulden

2.4.8 2.4.9 2.4.10

31-12-2014 EUR 1.151.312 0 1.910.262

31-12-2013 EUR 1.013.714 9.420 1.865.768

571.564 346.416 3.041.420 7.020.974

635.179 626.252 2.700.071 6.850.404

1.410.411 0 499.851 1.910.262

1.383.303 17.154 465.311 1.865.768

346.416 346.416

626.252 626.252

354.088 1.530.970 4.626 1.151.736 3.041.420

358.372 1.488.000 12.618 841.081 2.700.071

Uitsplitsing 2.4.7.1 2.4.7.2 2.4.7.3

Loonheffing Omzetbelasting Premies sociale verzekeringen Belastingen en premies sociale verzekeringen

2.4.9.2

Overige Overige kortlopende schulden

2.4.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW/LNV geoormerkt / niet geoormerkt 2.4.10.5 Vakantiegeld- en dagen 2.4.10.6 Accountants- en administratiekosten 2.4.10.8 Overige Overlopende passiva

Alle kortlopende schulden hebben een resterende looptijd van korter dan één jaar. Ad 2.4.3: Deze post bevat de per balansdatum nog te betalen facturen aan leveranciers. Per 31-12-2014 is in de post opgenomen nog te betalen facturen voor onder andere onderhoudswerkzaamheden, inhuur extern personeel, licentiekosten en lesmaterialen. Ad 2.4.4:


blz. 57

Jaarverslag 2014 Deze post bevatte per 31 december 2013 aan OCW verschuldigde ten onrechte ontvangen studieurenvergoeding (lerarenbeurs) voor twee schooljaren (2012-2013 en 2013-2014). In 2014 zijn de schulden verrekend. Ad 2.4.7 en 2.4.8 Het betreft de in januari 2015 afgedragen loonheffingen, premies sociale lasten en pensioenpremies op basis van de salarissen over december 2014. Ad 2.4.9.2: Ultimo 2014 bestaat deze post uit nog te betalen bedragen voor multifunctional (kopieer en printer) voor € 60.000, inhuur van extern personeel (€40.000) ontvangen borgsommen voor boeken en het gebruik van kluisjes op de scholen (€ 45.000), een verplichting aan het personeel in het kader van een ‘lief en leed’ fonds (€ 25.000) en diverse kleinere nog te betalen posten. In 2013 was in deze post inbegrepen nog te betalen bedragen voor verbouwingen aan schoolgebouwen (€ 180.000), aangegane verplichtingen terzake vertrek van personeelsleden (€35.000) en terug te betalen uitkeringen ziektewet (€ 55.000). Ad 2.4.10.2: Onder de vooruit ontvangen subsidies OC&W / LNV geoormerkt / niet geoormerkt, ad € 354.088 zijn de volgende posten opgenomen: Niet geoormerkte overlopende subsidies: o Maatschappelijke stage o Convenant voortijdig schoolverlaten o Regeling lerarenbeurs o Opleiden in de school

€ € € €

201.040 55.000 61.313 26.667 €344.020

Geoormerkte overlopende subsidies (zie ook model G) o Zij-instroom

€ 10.068 € 10.068 € 354.088

Totaal

De geoormerkte subsidie ‘zij-instroom’ is als overlopend opgenomen omdat de prestaties om deze subsidie geheel of gedeeltelijk als baten te kunnen nemen, per 31 december 2014 (nog) niet waren gerealiseerd. De niet geoormerkte subsidies voor ‘Maatschappelijke Stage’, ‘Convenant voortijdig schoolverlaten’, ‘Opleiden in de school’ en ‘regeling lerarenbeurs’ zijn als overlopend aangemerkt ten behoeve van een goede afstemming tussen het moment waarop de kosten worden gemaakt en waarop deze subsidie als bate wordt opgenomen. Ad 2.4.10.5: Onder deze post is opgenomen de per 31 december 2014 opgebouwde vakantierechten van de medewerkers (€ 1.401.000) en de opgebouwde rechten voor de bindingstoelage (€ 129.000).Het opgebouwde recht voor de bindingstoelage betreft de uitwerking van de CAO regeling. Hierin is opgenomen dat de medewerker die éénmaal de bindingstoelage heeft ontvangen, maandelijks een recht opbouwt dat te gelde kan worden gemaakt bij uitdiensttreding voorafgaand aan de reguliere uitbetaling van de bindingstoelage in augustus. Ad 2.4.10.8: Deze post bevat vooruit ontvangen ouderbijdragen en bijdragen voor werkweken (€ 895.000) en vooruit ontvangen bedragen voor onder andere internationalisering, sponsorbijdragen en een reünie (€ 60.000). Ook is per 31 december 2014 opgenomen een bedrag van € 209.000 aan vooruit ontvangen schade-uitkeringen. Het betreft een als vooruit ontvangen opgenomen deel van de waterschadeafwikkeling bij College de Brink. Verwezen wordt naar de toelichting bij de ´overige vorderingen´


blz. 58

Jaarverslag 2014

Model G Geoormerkte subsidies G1 Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule (Regeling ROS art.13, lid 2 sub a en EL&I regelingen betrekking hebbend op de EL&I subsidies) Omschrijving Toewijzing Bedrag van Kosten t/m kenmerk datum toewijzing verslagjaar

Zij-instroom Zij-instroom Totaal

483215-1 645586-1

2013 2014

Euro 20.000 20.000 40.000

De activiteiten zijn ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking: geheel uitgevoerd en nog niet geheel afgerond afgerond

16.932 13.000 29.932

G2 Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule (Regeling ROS art.13, lid 2 sub b en EL&I regelingen betrekking hebbend op de EL&I subsidies) G2A aflopend per ultimo verslagjaar Innovatie impuls Totaal

Toewijzing Bedrag van ontvangen datum toewijzing t/m verslagjaar Euro Euro 602094-1 2014 10.740 10.740 10.740 10.740

G2B doorlopend tot in een volgend verslagjaar

kenmerk

Totaal

kenmerk

Toewijzing Bedrag van datum toewijzing Euro 0

saldo 1-1-2014 Euro

Totale te verrekenen ultimo verslagjaar kosten Euro Euro 10.740 0 10.740 0 Ontvangen 2014 Euro

0

Lasten 2014 Euro 0

totale kosten Saldo nog te 31-12-2014 besteden ult 2014 Euro 0


0

0

blz. 59

Jaarverslag 2014 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Er bestaat een aantal meerjarige financiële verplichtingen ten opzichte van derden. De GSF is met Van Dijk Educatie, na Europese aanbesteding, twee overeenkomsten aangegaan, te weten één voor een extern boekenfonds voor de levering en distributie van de ‘gratis’ schoolboeken en één voor een intern boekenfonds, waarbij de GSF de distributie zelf verzorgt. De overeenkomst voor het ´externe´ boekenfonds loopt tot 1 februari 2018. Het jaarlijks daarmee gemoeide bedrag is circa € 1,8 mln. De overeenkomst voor het interne boekenfonds loopt tot 1 februari 2016, het jaarlijks daarmee gemoeide bedrag is circa € 0,1 mln. Er zijn overeenkomsten voor dienstverlening door derden aangegaan op het gebied van reproductieapparatuur. Het betreft overeenkomsten met een looptijd tot en met september 2016. De financiële verplichtingen die uit deze overeenkomsten voortvloeien zijn voor 2015 en verder jaarlijks geraamd op circa €200.000. Ook heeft de GSF meerjarige contracten afgesloten voor dienstverlening door derden op het gebied van telecommunicatie, verkeer en opslag van data en licenties voor software. De geraamde kosten voor 2015 bedragen ruim € 600.000. Ten behoeve van een deel van haar ICT apparatuur is de GSF in 2013 een operational lease overeenkomst voor de duur van 36 maanden aangegaan, ingaande juli 2013, tot en met juni 2016. De totale verplichting bedraagt € 78.850,- Voor 2015 bedragen de geraamde kosten ruim € 26.000,Voor langlopende huurcontracten van kantoorruimten bedraagt de verplichting circa € 120.000 per jaar. Het betreft de huur van de kantoorruimte aan de Burgemeester de Bordesstraat te Bussum. Dit huurcontract loopt nog tot 30 september 2016, met een verlenging tot 30 september 2021. Verder zijn er meerjarige overeenkomsten afgesloten voor de levering van energie voor de schoolgebouwen van de GSF (gas en elektriciteit), waarmee een jaarlijks bedrag is gemoeid van ruim € 500.000. Het ministerie van OC&W brengt de kosten voor WW-uitkeringen aan werkloze onderwijsmedewerkers in mindering op de personele bekostiging van de onderwijsinstellingen. 75% van het totaal aan WW-uitkeringen wordt collectief verrekend, dat wil zeggen naar rato van de bekostiging die een onderwijsinstelling ontvangt. De resterende 25% van de WW-kosten wordt toegewezen aan de onderwijsinstelling waar de werkloze onderwijsmedewerker voorheen werkzaam was. Daarmee heeft een onderwijsinstelling er direct belang bij om WW zoveel als mogelijk te beperken. OC&W heeft tot en met juni 2014 de verrekening in mindering gebracht op de bekostiging. Ook voor 2015 en verder zal OC&W de GSF het haar toekomend deel van de 25% WW kosten in rekening brengen. De GSF gaat voor 2015 uit van een bedrag van € 100.000,-. De GSF spant zich in om de duur van de WW zoveel als mogelijk te beperken. Alle bovengenoemde verplichtingen vloeien voort uit de reguliere financiële bedrijfsvoering van de GSF en zijn opgenomen in de meerjaren exploitatiebegroting. Langlopende Vordering Ministerie OC&W Voor onderwijsinstellingen vallende onder de WVO is het op basis van artikel 5 van de Regeling “Onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging voortgezet onderwijs” (kenmerk: WJZ2005/ 54063802) toegestaan een vordering op te nemen op de Minister van OCW/EZ. Ook voor GSF is dit het geval. De Gooise Scholen Federatie heeft de keuze gemaakt om geen vordering op te nemen in de balans en deze als niet uit de balans blijkend actief toe te lichten. De vordering op het ministerie


blz. 60

Jaarverslag 2014 OC&W/EZ wordt jaarlijks berekend op maximaal 7,5% van de personele lumpsum van het desbetreffende jaar (zijnde het betaalritme verschil). Voor 2014 zou dit een vordering betreffen van ca € 3,02 mln., te weten 7,5% van € 40,22 mln personele bekostiging. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van 31 december 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds op basis van de nieuwe berekeningssystematiek 104,7%. Op basis van de oude berekeningssystematiek bedroeg de dekkingsgraad 101,7% (bron: website www.abp.nl, kwartaalbericht Q4-2014). Het pensioenfonds dient een dekkingsgraad van ten minste 104,2% te hebben. Stichting Gooise Scholen Federatie heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Gooise Scholen Federatie heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.


blz. 61

Jaarverslag 2014 3.

Baten

3.1 Rijksbijdragen en 3.2 Overige overheidsbijdragen en - subsidies Begroot 2014 EUR

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 3.1.2 3.1.3

Rijksbijdragen OCW Overige subsidies OCW/LNV Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage SWV Rijksbijdragen

46.107.200 5.543.090 221.940 51.872.230

46.092.346 5.623.326 221.958 51.937.630

45.688.017 5.812.082

Uitsplitsing OCW

46.107.200

46.092.346

45.688.017

38.962 5.504.128 5.543.090

23.000 5.600.326 5.623.326

77.536 5.734.546 5.812.082

3.1.1.1

2014 EUR

OCW 3.1.2.1.1 Geoormerkte subsidies 3.1.2.2.1 Niet- geoormerkte subsidies Overige subsidies OCW

Begroot 2014 EUR

2013 EUR

51.500.099

3.2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

2014 EUR

3.2.1 3.2.2

Gemeentelijke bijdragen en subsidies Overige overheidsbijdragen Overige overheidsbijdragen en

7.500 569.120 576.620

2.000 381.203 383.203

120.060 470.004 590.064

7.500

2.000

120.060

7.500

2.000

120.060

2013 EUR

-subsidies Uitsplitsing 3.2.1.2

Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies Gemeentelijke bijdragen en subsidies

Ad 3.1.1: De basisbekostiging personeel en materieel is gebaseerd op de beschikkingen die de 3 brinnummers voor het bekostigingsjaar 2014 ontvangen hebben. Ad 3.1.2: De overige subsidies OCW/LNV betreffen o.a. de bekostiging schoolboeken € 2,0 mln., de regiomiddelen functiemix € 1,1 mln., de prestatiebox € 1,1 mln. en de vergoeding maatschappelijke stage, leerlinggebonden financiering en overige subsidies. De afname van deze post t.o.v. 2013 betreft vooral de leerlinggebonden financiering. Verwezen wordt naar de toelichting ad 3.1.3 De volgende geoormerkte vergoedingen zijn in 2014 als bate genomen: - Zij-instroomregeling € 23.222 Totaal € 23.222


blz. 62

Jaarverslag 2014 Verder zijn er in 2014 nog een aantal niet geoormerkte vergoedingen in de staat van baten en lasten opgenomen. Dit zijn: - Aanvullende bekostiging eerste opvang vreemdelingen aan scholen in het Voortgezet onderwijs - Regeling lerarenbeurs / verlofsubsidie - Bekostiging gratis schoolboeken - Leerlinggebonden budget Voortgezet Onderwijs (tot 1 augustus 2014) - Opleiden in de School - Convenant voortijdig schoolverlaten - Aanvullende bekostiging maatschappelijke stage Voortgezet onderwijs - Aanvullende personele bekostiging Nieuwkomers Voortgezet Onderwijs - Regeling versterking functiemix leraren VO in de Randstadregio’s - Prestatiebox Voortgezet Onderwijs De prestatieboxmiddelen zijn in 2014 evenals in 2013 ingezet in overeenstemming met de vijf doelstellingen uit het bestuursakkoord. Om een aantoonbare verbetering voor Nederlands, Engels en wiskunde te bereiken, zijn bijv. extra lesuren geprogrammeerd en is studiehulp aangeboden. Het opbrengstgericht werken komt o.a. tot uiting in de kwalificatie excellente school die het Goois Lyceum en het Vechtstede hebben ontvangen en de nominatie die SG Huizermaat ontving. De ambitieuze leercultuur, waarbij de resultaten voor 20% van de vwo leerlingen aantoonbaar stijgen, is eveneens in ontwikkeling, wederom in relatie met de excellente scholen. Op de scholen is gedifferentieerd lesgeven verder in ontwikkeling. Tot slot is er gewerkt aan de lerende cultuur, bijvoorbeeld via de GSF-Academie, waar docenten aan hun professionalisering werken. Ad 3.1.3 In verband met de invoering van Passend Onderwijs is de financiering vanuit de regeling Leerlinggebonden budget Voortgezet Onderwijs per 1 augustus 2014 verlegd naar de samenwerkingsverbanden. Voor de GSF betreft dit het samenwerkingsverband Qinas. Voor de periode 1 augustus tot en met 31 december 2014 heeft GSF vanuit Qinas een bedrag van € 222.000 ontvangen. Dit verklaart de daling van de post onder 3.1.2 en het ontstaan van de post onder 3.1.3 Ad 3.2.1: In 2014 ontving de GSF vanuit de gemeente Weesp een bedrag van € 7.500 aan subsidies. In 2013 ontving de GSF een uitkering van €120.000,- van de gemeente Hilversum i.h.k.v. de zgn. overschrijdingsregeling op grond van de gelijkschakeling van openbaar onderwijs en bijzonder onderwijs. Ad 3.2.2: In 2014 betreft deze post voor € 502.000 de bijdragen vanuit het Samenwerkingsverband Qinas. Een bedrag van € 384.000 betreft een uitkering op grond van het financieel beëindigen van het oude samenwerkingsverband Qinas in verband met de invoering van Passend Onderwijs. Vanuit het nieuwe samenwerkingsverband zijn over de periode januari – juli 2014 middelen ter beschikking gesteld voor GSF-medewerkers die taken verrichten voor het Samenwerkingsverband en/of de voorziening Rebound. Onder de overige overheidsbijdragen zijn voorts de door de scholen ontvangen middelen van het ROC voor VSV projecten, ontvangsten uit hoofde van ‘geld volgt leerling’ bij het tussentijds instromen van leerlingen vanuit andere schoolbesturen en andere kleinere bijdragen. Ook was in 2014 sprake van een BTW restitutie. Op de baten zijn de bedragen die de GSF aan ROC’s moet afdragen voor de VAVO-leerlingen in mindering gebracht. Gezien het onzekere resp. incidentele karakter van deze inkomsten, is de begroting terughoudend opgesteld.


blz. 63

Jaarverslag 2014 3.5 Overige baten 3.5

Overige baten

2014 EUR

3.5.1 3.5.2 3.5.5 3.5.6

Verhuur Detachering personeel Ouderbijdragen Overige Overige baten

179.896 176.636 2.115.427 230.133 2.702.092

Begroot 2014 EUR 141.514 156.733 1.920.578 202.167 2.420.992

2013 EUR 142.804 163.355 2.070.582 223.690 2.600.431

Ad 3.5.1: In het verslagjaar zijn gebruikersvergoedingen genoten voor het ter beschikking stellen van onder andere sportzalen en een conciërgewoning. Ad 3.5.2: In het verslagjaar waren personeelsleden gedetacheerd bij onder andere het Samenwerkingsverband Qinas, Werkmaatschappij Vakcollege Zorg, Hogescholen, CITO en vakbonden. Voor deze detachering zijn vergoedingen ter dekking van de loonkosten in rekening gebracht. Ad 3.5.5: Ouders hebben vrijwillig bijgedragen voor excursies, culturele en buitenschoolse activiteiten, werkweken, uitwisselingsprojecten en buitenlandse reizen. Daarnaast ook voor leerlingbegeleiding, gereedschap, werkkleding, examenfeesten en de huiswerkklas. De hoogte van de ouderbijdrage vindt plaats in overeenstemming met de MR van de scholen. De in 2014 hogere ouderbijdrage dan geraamd wordt mede veroorzaakt door het voorzichtig begroten van deze post i.v.m. het vrijwillige karakter van de bijdragen. Ad 3.5.6: Deze inkomsten bestaan o.a. uit bijdragen in verband met internationalisering (ca € 23.000), kantine- en restaurantexploitatie (ca € 88.000) en uitkeringen (€ 42.000) uit hoofde van loonkostenschade en waterschade.

4. Lasten 4.1 Personeelslasten


blz. 64

Jaarverslag 2014 4.1

Personeelslasten

4.1.1 4.1.2 4.1.3

Lonen en salarissen Overige personele lasten Af: uitkeringen Personeelslasten

41.256.649 3.422.757 233.932 44.445.474

40.940.450 3.270.148 180.386 44.030.212

39.872.983 3.795.572 230.428 43.438.127

Uitsplitsing 4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 4.1.1.2 Sociale lasten 4.1.1.3 Pensioenpremies Lonen en salarissen

32.312.282 4.065.596 4.878.771 41.256.649

32.193.982 3.754.463 4.992.005 40.940.450

31.411.887 3.595.565 4.865.531 39.872.983

395.712 1.533.614 1.493.431 3.422.757

219.000 1.472.090 1.579.058 3.270.148

200.112 2.352.522 1.242.938 3.795.572

2014 EUR

4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.2. Personeel niet in loondienst 4.1.2.3 Overig Overige personele lasten

Begroot 2014 EUR

2013 EUR

Ad 4.1.1: De post “lonen en salarissen” is in 2014 gestegen. Met name de loonkosten regulier OP zijn gestegen ten opzichte van 2013. Deze verhoging wordt onder andere veroorzaakt door de inkorting van de carrièrelijnen, de functiemix en een stijgende fte inzet door de leerlingengroei. In 2014 hadden we als gevolg van de nieuwe cao geen kosten meer voor uitbetaling van het trekkingsrecht. Daar staat echter tegenover, dat de GSF een voorziening moest vormen voor de gespaarde uren uit het persoonlijk 50-urenbudget. Deze lasten voor het vormen van de voorziening zijn opgenomen rubriek 4.1.2.1 Ad 4.1.2.1: De voorziening jubilea is in 2014 verhoogd als gevolg van het verhogen van de pensioengerechtigde leeftijd. Verder is de berekeningssystematiek van deze voorziening gewijzigd, de GSF rekent vanaf 2014 met een vast bedrag per fte. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf grondslagen. Ad 4.1.2.2: In 2014 heeft de GSF gebruik gemaakt van detacherings- en uitzendbureaus voor onderwijs gevend, onderwijzend ondersteunend personeel en directie, zowel voor regulier als vervangend personeel. De GSF voert het schoonmaak in eigen beheer uit. Deze medewerkers zijn bij de GSF gedetacheerd, de kosten hiervan zijn binnen deze rubriek opgenomen. Ad 4.1.2.3: De post “Overig” is gestegen. Deze bevat onder andere de kosten voor deskundigheidsbevordering, kosten voor arbozorg, kosten voor werving personeel en kosten voor jubilea, recepties en consumpties. Verder heeft de onverwacht hogere verrekening van het 75% WW- aandeel tot fors hogere lasten geleid ten opzichte van 2013. Ad 4.1.3: De uitkeringen zijn onderverdeeld in uitkeringen ziektewet (€ 183.000) en uitkeringen WAO/ WIA (€ 51.000). N.B. De overzichten “Bezoldigingen van bestuurders en toezichthouders” en “WNT” zijn opgenomen in de bijlagen.


blz. 65

Jaarverslag 2014 4.2 Afschrijvingen 4.2

Afschrijvingen

4.2.2

Materiële vaste activa Afschrijvingen

2014 EUR 1.681.911 1.681.911

Begroot 2014 EUR 1.679.175 1.679.175

2013 EUR 1.475.322 1.475.322

De afschrijvingskosten zijn als gevolg van de investeringen in 2014 hoger dan die van vorig jaar. Met name de afschrijvingskosten op inpandige verbouwingen zijn gestegen. De activa die buitengebruik is gesteld als gevolg van de waterschade op College De Brink heeft tot een eenmalige afschrijvingspost geleidt van € 800. Alle overige activa van de waterschade die buitengebruik zijn gesteld had geen boekwaarde meer doordat ze reeds volledig waren afgeschreven. 4.3 Huisvestingslasten 4.3

Huisvestingslasten

4.3.1 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.8

Huur Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige Huisvestingslasten

2014 EUR 267.048 403.361 660.706 290.173 123.799 129.393 1.874.480

Begroot 2014 EUR 246.094 456.602 746.507 314.625 100.967 78.070 1.942.865

2013 EUR 242.123 453.905 691.162 302.651 106.472 148.267 1.944.580

Ad 4.3.1: Huurvergoedingen worden betaald voor het gebruikmaken van zwembaden en sporthallen. Daarnaast gaat het om de huur van kantoorruimte voor de Onderwijs Ondersteunende Dienst in Bussum. Ad 4.3.3: Het klein onderhoud is € 43.000 lager dan vorig jaar. Ad 4.3.4: De kosten van gas en elektra zijn met € 48.000 gedaald. Voorts was sprake van een afrekening voor servicekosten over twee voorgaande jaren voor het kantoor van de OOD van € 14.000. Ad 4.3.5: De schoonmaakkosten bestaan uit glasbewassing, kwaliteitskeuringen, verbruiksartikelen schoonmaak, dieptereiniging keukens en ongediertebestrijding.


blz. 66

Jaarverslag 2014 4.4 Overige lasten 4.4

Overige lasten

4.4.1 4.4.2 4.4.3 4.4.4

Administratie en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Overige Overige lasten

Begroot 2014 EUR

2014 EUR 2.197.400 2.797.069 825.480 1.670.512 7.490.461

2.190.868 3.022.969 814.233 1.482.067 7.510.137

2013 EUR 2.350.766 3.147.168 685.941 1.671.736 7.855.611

Ad 4.4.1: Deze post is gedaald met € 153.000. Dit wordt veroorzaakt door lagere kosten van abonnementen (m.n. ICT- licenties), kosten dataverkeer, en kosten voor organisatie / representatie en advieskosten. Er waren hogere kosten voor repro en drukwerk. Specificatie accountantslasten

2014 EUR

2013 EUR

4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4

31.037 0 0 7.635 38.672

32.272 0 0 2.178 34.450

honorarium onderzoek jaarrekening honorarium andere controleopdrachten Honorarium fiscale adviezen honorarium andere niet-controlediensten Accountantslasten

Ad 4.4.1.4: In 2014 heeft er een bijzonder onderzoek plaatsgevonden naar de leerlingen administratie. Ad 4.4.2: De kosten zijn in 2014 flink gedaald ten opzichte van 2013. Met name de kosten voor schoolboeken zijn fors lager ondanks een stijgend aantal leerlingen. In 2014 heeft de GSF een nieuwe leverancier voor de schoolboeken gekregen. Ad 4.4.3 De dotatie overige voorzieningen betreft de groot onderhoudsvoorziening. De dotatie is gebaseerd op een meerjarenonderhoudsplanning, die in 2014 is geactualiseerd. De stijging ten opzichte van 2013 is een gevolg van deze actualisatie, waarbij omvangrijke posten die in de oude onderhoudsramingen nog niet binnen de planningshorizon vielen, daar nu wel in voor komen. Ad 4.4.4: Onder deze post zijn de kosten van leerlingenbegeleiding en examenkosten voor Cambridge Engels en niet lesgebonden uitgaven, zoals introductiedagen, excursies, culturele en buitenschoolse activiteiten, werkweken en buitenlandse reizen begrepen. Het totale kostenniveau in 2014 is gelijk aan 2013.

5. Financiële baten en lasten


blz. 67

Jaarverslag 2014 5

Financiële baten en lasten

5.1 5.4

Rentebaten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Rentelasten (-/-) Financiële baten en lasten

5.5

Begroot 2014 EUR

2014 EUR

2013 EUR

83.959 72.687

69.917 65.833

102.608 193.865

10.600 146.046

7.500 128.250

8.253 288.220

De rentebaten waren in 2014 lager dan 2013. In 2013 was sprake van een positief resultaat bij de aflossing van een van de obligatiefondsen van ca € 75.000, wat in 2014 niet het geval was. Daarnaast was in 2014 sprake van een lager rentepercentage op de spaarrekeningen. 6. Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2014 waren gemiddeld 604 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2013: 587,3). Het gemiddeld aantal werknemers bedraagt 751 in 2014 (2013: 728). OVERIGE GEGEVENS BESTEMMING EXPLOITATIESALDO De Stichting Gooise Scholen Federatie heeft in 2014 een negatief resultaat geboekt van € 198.338. Dit eindresultaat is opgebouwd uit de volgende deelresultaten: Deelresultaten 2014 Resultaat reguliere bedrijfsvoering Resultaat herfstakkoord 2013 en jonge leerkrachten Renteresultaat Totaal

Realisatie 2014 -341.384

Realisatie 2013 -1.935.619

146.046 -195.338

1.912.573 288.220 265.174

Het College van Bestuur heeft besloten het exploitatiesaldo als volgt te bestemmen: Bestemming Algemene reserve (renteresultaat) Algemene reserve (regulier resultaat) Bestemmingsreserve Schoolfonds Totaal

146.046 111.333 -452.717 -195.338

Voor een geactualiseerd overzicht van de stand van de reserves per ultimo 2014 wordt verwezen naar paragraaf 2.1 in de toelichting op de balans.


blz. 68

Jaarverslag 2014 GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er zijn geen significante ontwikkelingen te melden.

Bussum, 22 juni 2015 Stichting Gooise Scholen Federatie College van Bestuur: Drs. C.J. Elsinga Voorzitter College van Bestuur

__________________

Drs. M.G.M. de Haas Lid College van Bestuur

__________________

Raad van Toezicht: Drs. W.J. Groenewoud RA Voorzitter Raad van Toezicht

__________________

Mw. Drs. M.D. Wittebol Vice voorzitter Raad van Toezicht

__________________

Drs. H. Kuiper Lid Raad van Toezicht (de heer Kuiper is op 2 mei 2015 overleden)

Drs. M. Harms (ingaande 1 maart 2014) Lid Raad van Toezicht

__________________

Mw L. Tijhaar (ingaande 1 juni 2014) Lid Raad van Toezicht

__________________

Stichting Gooise Scholen Federatie Burgemeester de Bordesstraat 82 1404 GZ Bussum


blz. 69

Jaarverslag 2014 OVERZICHT NEVENFUNCTIES LEDEN COLLEGE VAN BESTUUR EN RAAD VAN TOEZICHT IN VERSLAGJAAR College van Bestuur: Drs. C.J. Elsinga

Drs. M.G.M. de Haas

Raad van Toezicht: Drs. W.J. Groenewoud R.A.

Mw. Drs. M.D. Wittebol

Drs. M. Harms

Hoofdfunctie(s)

Relevante nevenfunctie(s)

Voorzitter College van Bestuur GSF

Penningmeester SWV Qinas Lid Ledenadviesraad VOraad Lid Raad van Advies Instituut Archimedes Hogeschool Utrecht

Lid College van Bestuur GSF

Bestuursvoorzitter Ab Ovo International

Bestuursvoorzitter/algemeen Vicevoorzitter RvT GSF directeur Stichting Bink Lid Bestuur Stichting ondersteuning leerstoel kinderopvang en educatievoorzieningen voor het jonge kind Hoofd Corporate Control bij Lid RvT GSF Hogeschool Utrecht

Drs. H. Kuiper Mw. L.M. Tijhaar

Voorzitter RvT GSF

Lid RvT GSF Directeur samenwerkingsverband passend onderwijs primair onderwijs AmsterdamDiemen

Lid RvT GSF Voorzitter bestuur PvdA afdeling Huizen’


blz. 70

Jaarverslag 2014 CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT


blz. 71

Jaarverslag 2014


blz. 72

Jaarverslag 2014 BIJLAGEN M odel E: Verbonden P artijen Naam

Juridische

Statutaire

Code

Eigen

Resultaat

Art. 2:403 BW

v orm 2014

zetel

activ iteiten

v ermogen

jaar 2014

BW

EUR

Ja/Nee

Deelname

Consolidatie

%

Ja/Nee

31-12-2014 EUR Qinas cooperatie

GSF vormt één

samenwerkende

van de leden van

schoolbesturen in Het Gooi

het Samen-

Overige (Passend Cooperatie

Bussum

Onderwijs)

Nog niet bekend

Nog niet bekend

Nee

werkingsverband

Nee

Gedurende het verslagjaar waren tevens verbonden partijen de leden van de Raad van Toezicht, het College van Bestuur en de directies van de scholen (allen in dienstbetrekking).


blz. 73

Jaarverslag 2014

WNT: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen 4.1 Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking

Functie Voorzitter College van Bestuur Lid College van Bestuur

Voorzittersclausule van toepassing Naam Drs. C.J. Elsinga J Drs. M.G.M. de Haas N

Ingangsdatum dienstverband 1-9-2010 1-8-2008

Einddatum dienstverband nvt nvt

Omvang dienstverband Beloning in FTE 1,0 € 109.704 1,0 € 100.257

Belaste vaste en variabele onkostenvergoeding en € 4.080 € 2.054

Ingangsdatum dienstverband

Einddatum dienstverband

Omvang dienstverband Beloning in FTE

Belaste vaste en Voorzieningen variabele onkostenvergoeding beloning betaalbaar op termijn en

Uitkeringen wegens beeindiging van het dienstverband

Belaste vaste en Voorzieningen variabele onkostenvergoeding beloning betaalbaar op termijn en € € € € € € -

Uitkeringen wegens beeindiging van het dienstverband € € € -

€ €

€ €

Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn € 18.496 € 16.749

Uitkeringen wegens beeindiging van het dienstverband € € -

Vermelding alle interimbestuurders

Functie

Voorzittersclausule van toepassing Naam

Geen interimbestuurders in 2014

Vermelding alle toezichthouders

Functie Voorzitter RvT Vice-voorzitter RvT Lid RvT Lid RvT Lid RvT

Voorzittersclausule van toepassing J N N N N

Ingangsdatum dienstNaam verband Drs. W.J. Groenewoud RA 1-10-2012 Mw. Drs. M.D. Wittebol 23-6-2009 Drs. M. Harms 1-3-2014 Drs. H. Kuiper 1-4-2012 Mw. L.M. Tijhaar 1-6-2014

Einddatum dienstverband nvt nvt nvt nvt nvt

Omvang dienstverband Beloning in FTE nvt € 7.674 nvt € 6.190 nvt € 5.158 nvt € 5.116 nvt € 2.558

-

€ €

-

-

De beloning van de voorzitter en het lid van het College van Bestuur geschiedt volgens de CAO-VO. Op grond van de definitie beloning die van toepassing is bij het jaarverslag over 2014 is als beloning gehanteerd het bedrag van de periodiek betaalde beloningen (excl. sociale werkgeverspremies), inclusief de werkgeversbijdragen voor de pensioenpremie. Er is geen sprake van winstdelingen en bonusbetalingen.


blz. 74

Jaarverslag 2014 Met ingang van 1 januari 2014 zijn de volgende jaarlijkse bruto vergoedingen vastgesteld, op basis van NTOI richtlijnen: voorzitter € 7.674, vice voorzitter en commissieleden € 6.190, overige leden € 5.116. Daarbovenop komen nog de werkgeverslasten en vanaf 1 januari 2013 verplichte BTW (21%). 4.2 Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezoldiging de toepasselijke norm te boven gaat

Functie Naam Geen bezoldigingen die de toepasselijke norm te boven gaan

Ingangsdatum dienstverband

Einddatum dienstverband

Omvang dienstverband Beloning in FTE

Belaste vaste en Voorzieningen variabele onkostenvergoeding beloning betaalbaar op termijn en

Uitkeringen wegens beeindiging van het dienstverband


Motivatie overschrijding van de norm

blz. 75

JAARVERSLAG Een jaar met twee gezichten Postbus AB BUSSUM

Recommend Documents