JAARVERSLAG Een topjaar! Financiële alertheid geboden Postbus AB BUSSUM

JAARVERSLAG 2013

Een topjaar! Financiële alertheid geboden.

40696 Postbus 50 1400 AB BUSSUM

Jaarverslag 2013

Inhoudsopgave

VOORWOORD COLLEGE VAN BESTUUR ..................................................................................... 4 SAMENVATTING ............................................................................................................... 5 VERSLAG VAN DE RAAD VAN TOEZICHT .................................................................................. 11 VERSLAG VAN DE GEMEENSCHAPPELIJKE MEDEZEGGENSCHAPSRAAD .............................................. 12 1 Algemene informatie over de instelling ........................................................................... 14 1.1 Kerngegevens ................................................................................................... 14 1.2 Missie ............................................................................................................. 14 1.3 Kernactiviteiten ................................................................................................. 14 1.4 Juridische structuur ............................................................................................ 14 1.5 Samenstelling bestuurlijke organisatie ..................................................................... 15 1.6 Informatie over ontwikkeling Governance ................................................................. 16 2 Onderwijsprestaties .................................................................................................. 17 2.1 Opbrengstenkaart .............................................................................................. 17 2.2 Geslaagd! ........................................................................................................ 17 2.3 Lesuitval .......................................................................................................... 18 2.4 Onderwijskundige en onderwijsprogrammatische zaken ............................................... 19 2.5 Interne- en externe kwaliteitszorg ........................................................................... 19 2.6 Afhandeling van klachten ..................................................................................... 19 3 Leerlingen .............................................................................................................. 19 3.1 Aantal ingeschreven leerlingen (bekostigd) ................................................................ 19 4 Personeel ............................................................................................................... 21 4.1 Kwantitatieve formatie-ontwikkeling ....................................................................... 21 4.2 Reden beëindiging arbeidsovereenkomst in aantallen ................................................... 23 4.3 BAPO en ouderschapsverlof ................................................................................... 24 4.4 Ziekteverzuim ................................................................................................... 25 4.5 Functiemix ....................................................................................................... 27 4.6 De GSF-Academie ............................................................................................... 28 4.7 Gesprekscyclus OOP ............................................................................................ 29 4.8 Ontwikkeling personeelsinformatiesysteem en efficiency ............................................... 29 4.9 Medewerkerstevredenheidsonderzoek ...................................................................... 29 4.10 Nieuwe arbodienst ............................................................................................. 30 5 Financiën ............................................................................................................... 30 5.1 Financiële situatie op balansdatum ......................................................................... 30 5.2 Toelichting op het resultaat................................................................................... 32 5.3 Samenvatting begroting 2013 ................................................................................ 33 5.4 BAPO .............................................................................................................. 34 5.5 Treasurybeleid .................................................................................................. 34 5.6 Risicobeheersing ................................................................................................ 35 6 Toekomstige ontwikkelingen ....................................................................................... 36 6.1 Onderwijs en leerling .......................................................................................... 36 6.2 ICT ................................................................................................................. 36 6.3 Personeel ......................................................................................................... 37 6.4 Financiën; continuïteitsparagraaf ........................................................................... 38 7 Gebeurtenissen na balansdatum .................................................................................. 41 JAARREKENING 2013 ........................................................................................................ 42 GRONDSLAGEN VOOR DE JAARREKENING ............................................................................... 43 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 .......................................................................................... 47 STAAT VAN BATEN EN LASTEN ............................................................................................. 49 KASSTROOMOVERZICHT ................................................................................................... 50 TOELICHTING OP DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN .................................................. 51

Stichting Gooise Scholen Federatie – Bussum

blz. 2

Jaarverslag 2013 Activa ................................................................................................................... 1.2 Materiële vaste activa ............................................................................................... 1.3 Financiële vaste activa .............................................................................................. 1.5 Vorderingen .......................................................................................................... 1.7 Liquide middelen .................................................................................................... 2. Passiva .................................................................................................................. 2.1 Eigen vermogen (na resultaatbestemming) ..................................................................... 2.2 Voorzieningen ........................................................................................................ 2.3 Langlopende schulden .............................................................................................. 2.4 Kortlopende schulden ............................................................................................... Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen ............................................................ 3. Baten.................................................................................................................... 3.1 Rijksbijdragen en 3.2 Overige overheidsbijdragen en - subsidies ............................................ 3.5 Overige baten ........................................................................................................ 4. Lasten ................................................................................................................... 4.1 Personeelslasten ..................................................................................................... 4.2 Afschrijvingen ........................................................................................................ 4.3 Huisvestingslasten .................................................................................................. 4.4 Overige lasten ........................................................................................................ 5. Financiële baten en lasten........................................................................................... 6. Gemiddeld aantal werknemers ..................................................................................... OVERIGE GEGEVENS ........................................................................................................ BESTEMMING EXPLOITATIESALDO ........................................................................................ GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM ................................................................................... CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT................................................... BIJLAGEN ..................................................................................................................... 1.

51 51 52 53 54 55 55 56 57 57 61 63 63 64 65 65 66 66 67 68 68 68 68 69 70 72

N.B. Het Ministerie van OCW heeft de indeling van hoofdstukken en paragrafen voorgeschreven. Deze indeling is gevolgd, waarbij de niet van toepassing zijnde paragrafen zijn weggelaten. Daarom loopt de nummering niet door.


blz. 3

Jaarverslag 2013 VOORWOORD COLLEGE VAN BESTUUR De Gooise Scholen Federatie (GSF) legt jaarlijks verantwoording af over het gevoerde beleid. Dat gebeurt op verschillende manieren. Op onze websites, via Vensters voor Verantwoording, Schoolkompas, ons jaarlijkse GSF magazine en met dit jaarverslag. In dit jaarverslag leest u de voortgang die we hebben geboekt op de doelen die de GSF nastreeft. Het belangrijkst zijn natuurlijk de resultaten van onze leerlingen; slagingspercentages, rendementsgegevens en verschillen tussen CE en SE. Deze cijfers vertellen echter maar één deel van ons verhaal. Onze ambitie reikt verder: we willen onze leerlingen betekenisvol onderwijs geven met als hoger gelegen doel om hen goed voor te bereiden op het vervolgonderwijs en op de arbeidsmarkt. Dat betekent dat we ook oog hebben voor de sociale en emotionele ontwikkeling van onze leerlingen. Dat laat zich niet altijd in getallen meten; wel in de vele ontwikkelingen op onze scholen op dit gebied. In 2013 hebben we gewerkt aan de realisatie van het in 2012 opgestelde strategisch plan van de GSF. We zijn trots op de vele voorbeelden van betekenisvol leren op onze scholen. In het bestuursverslag is hiervan een bloemlezing opgenomen. De scholen van de GSF doen het goed; dat blijkt vooral uit de onderwijsresultaten, de tevredenheidsonderzoeken en de aanmeldingscijfers van nieuwe leerlingen. Ook de resultaten van het medewerkertevredenheidsonderzoek stemmen tot tevredenheid. Om onze onderwijsresultaten te realiseren heeft de GSF veel aandacht besteed aan het versterken van de randvoorwaarden. In dit jaarverslag treft u een financiële verantwoording aan. Tevens wordt aandacht besteed aan de ontwikkelingen op het gebied van personeelsbeleid en huisvesting. De GSF ontwikkelt zich steeds beter en we hebben dan ook de verwachting dat wij, ondanks mogelijke toekomstige bezuinigingen en lastenverzwaringen, onze ambities zullen realiseren. Om onze strategische doelstellingen van Betekenisvol Leren te realiseren zijn we bereid om de komende jaren beheerst op onze reserves in te teren. De gelden die we de afgelopen jaren hebben overgehouden wenden we hier dus voor aan. In een meerjarenperspectief zien we echter dat dit in structurele zin niet is vol te houden. Gegeven ons solide financieel beleid zullen we daarom beleid ontwikkelen om de exploitatie van de GSF structureel bij te sturen. Als College van Bestuur zijn we trots op wat er het afgelopen jaar bereikt is. Wij willen al onze medewerkers bedanken voor hun inspanningen en betrokkenheid. Bussum, juni 2014

Het College van Bestuur


blz. 4

Jaarverslag 2013 SAMENVATTING De GSF heeft in 2012 een nieuw strategisch plan voor de periode 2012-2016 vastgesteld. Dit plan heeft als motto Betekenisvol Leren en vormt de basis voor alle schoolplannen. Onderwijs en leerlingenzorg Per 1 oktober 2013 waren er 6.778 leerlingen bij onze scholen ingeschreven, ruim 200 leerlingen meer dan per 1 oktober van het vorig jaar. De opbrengstenoverzichten van de inspectie en de examenresultaten tonen aan dat de GSF-scholen het afgelopen jaar goed gescoord hebben. In 2013 hebben alle achttien afdelingen van de GSF voldoende onderwijsopbrengsten gerealiseerd. College De Brink is er in geslaagd om de onderwijsopbrengsten voor de afdeling VMBO-basis- en beroepsgerichte leerweg zodanig te verbeteren dat de opbrengstenoordelen van de inspectie in 2012 van onvoldoende naar voldoende zijn ontwikkeld. De inspectie heeft op basis hiervan besloten om voor deze afdeling het basisarrangement toe te kennen. Ten opzichte van de slagingspercentages in 2012 lagen de resultaten in 2013 GSF breed voor het VMBO-T / GL en het VWO hoger, de overige richtingen liggen in grote lijn op hetzelfde niveau. De resultaten bij alle schoolrichtingen zijn hoger dan het landelijk gemiddelde. In de kwaliteitsoverzichten die jaarlijks door diverse media (Volkskrant en Elsevier) worden gepubliceerd, scoorden de GSF scholen beter dan voorgaande jaren. De onderwijsinspectie heeft zich in 2013 ook over andere aspecten van de (scholen van de) GSF uitgesproken. In januari 2013 informeerde de inspectie het bestuur dat College De Brink op een aantal punten niet heeft voldaan aan de wettelijke vereisten m.b.t. de onderwijstijd gedurende het schooljaar 2011-2012. Dit heeft geleid tot een terugvordering van de bekostiging (€ 7.940) en een verscherpt toezicht m.b.t. de onderwijstijd. Omdat de onderwijsopbrengsten van de afdeling vmbo-kader van het Casparus College een dalende trend volgen, heeft de onderwijsinspectie voor deze afdeling een waarschuwing afgegeven. Dit betekent dat de inspectie een kwaliteitsonderzoek zal gaan uitvoeren, indien bij de volgende risicoanalyse blijkt dat de opbrengsten onvoldoende zijn. De onderwijsinspectie heeft in februari 2013 op De Fontein een onderzoek naar kwaliteitsverbetering uitgevoerd. Dit onderzoek was een uitvloeisel van het aangepast arrangement dat de school had naar aanleiding van tegenvallende onderwijsopbrengsten in 2011. De inspectie beoordeelt de kwaliteit van het onderwijs op De Fontein als voldoende, maar benoemde wel een risico voor de duurzaamheid van de ingezette verbeteracties. Ook de afdeling mavo van College De Brink heeft in het verleden (2010) te maken gehad met onvoldoende onderwijsopbrengsten, waardoor de inspectie in maart 2013 een onderzoek naar kwaliteitsverbetering op deze afdeling heeft uitgevoerd. De inspectie kwam tot het oordeel dat de school met resultaat een groot aantal verbeteractiviteiten heeft ingezet. Vrijwel alle tekortkomingen in het onderwijsproces bleken te zijn opgeheven. In oktober 2013 heeft de onderwijsinspectie een kwaliteitsonderzoek uitgevoerd op de afdeling vwo van het A. Roland Holst College. De aanleiding hiervoor was dat de opbrengsten van de afdeling weliswaar voldoende waren, maar dat de school al geruime tijd niet door de inspectie was bezocht. De inspectie oordeelde dat de opbrengsten en de kwaliteit van het onderwijsproces van voldoende niveau zijn en ziet geen aanleiding om het toezicht te intensiveren. Naast de externe toetsing door de Inspectie van het onderwijs, heeft de GSF ook eigen kwaliteitsinstrumenten, waaronder de interne visitaties. Dit GSF-kwaliteitszorginstrument wordt eens per drie jaar op een school ingezet. Bij een interne visitatie onderzoeken collega’s van andere scholen de kwaliteit van het onderwijs op een school. Zij doen dit vanuit de rol van critical friend. In


blz. 5

Jaarverslag 2013 2013 zijn interne visitaties afgelegd bij het A. Roland Holst College, het Casparus College en de Gooise Praktijkschool. In januari 2013 kreeg de afdelingen gymnasium en atheneum van het Goois Lyceum het predicaat Excellent uit handen van staatssecretaris Dekker. Het juryrapport roemt het Goois Lyceum voor de goede resultaten, het brede aanbod in vakoverstijgende (bèta)programma’s en excellentieprogramma’s, en de aandacht voor opbrengstgericht werken. Het eigen excellentieprofiel van de school komt volgens de jury naar voren in het technasium en in de excellentieprogramma’s. Op de scholen van de GSF worden minimaal eens in de twee jaar tevredenheidonderzoeken afgenomen bij leerlingen en ouders. Deze resultaten worden opgenomen in Vensters voor Verantwoording en in het jaarlijkse GSF Magazine. De scholen van de GSF scoren hierin gemiddeld boven de landelijke gemiddelden. Onderwijs bij de Gooise Scholen Federatie betreft meer dan de kwantitatieve onderwijsopbrengsten waarop onderwijsinspectie en visitatiekader zich traditioneel richten. Om het streven naar onderscheidend vermogen te stimuleren doen scholen (medewerkers en leerlingen) van de GSF volop mee in regionale en landelijke wedstrijden of leveren zij op een andere wijze een bijzondere prestatie. De volgende tabel geeft een overzicht voor 2013: Januari

School GL

Prestatie Speelt zelf gecomponeerd nummer in Nieuwjaarsconcert Deelname aan NK school skiën Hoofdrollen in (externe) toneelvoorstelling 1e prijs VMBOkookwedstrijd 3e prijs gastheer/gastvrouw Finale Onderwijsprijs

Regio Nederland

Nadere Informatie 1 leerling (5 vwo)

Gooi – en Vechtstreek Gooi – en Vechtstreek Gooi – en Vechtstreek Gooi – en Vechtstreek Nederland

4 leerlingen

Nederland

CC

3e prijs VMBOkookwedstrijd 2e prijs vakkanjerwedstrijd

HZM

3e prijs Profielwerkstuk

ARHC

1e prijs en juryprijs Profielwerkstuk 3e prijs voorleeswedstrijd 3e prijs wiskundewedstrijd

Hilversum

Diverse prijzen Spieren voor Spieren City Run Winnaar KNAW Onderwijsprijs 3e prijs NK triathlon 3e prijs 4x4 Pro talent voetbaltoernooi 3e prijs poëziewedstrijd Kasteeljuweel Winnaar Mensa-award

Hilversum

GPS Februari

HZM

Maart

CDB CDB ARHC CDB

April

DF HZM

GSF Juni

VSC HZM GPS CC

November

HZM

Noordwest Nederland Nederland

Noord Holland Nederland

2 leerlingen 2 leerlingen 1 leerling project (UN)REAL?! samen met Beeld en Geluid 2 leerlingen Ontwerp van een “groene” stadstaxi 2 leerlingen [Jan Pen Prijs (Gamma Steunpunt van de RUG)] 5 leerlingen

Nederland

1 leerling (klas 1) 3 derdeklassers [OnderbouwWiskundeDag van het Freudenthal Instituut] 23 teams, bestaande uit leerlingen en medewerkers 1 leerling

Nederland Nederland

1 leerling (klas 3) 6 leerlingen

Omgeving Muiderslot Nederland

1 leerling (klas 1) 2 medewerkers i.h.k.v.


blz. 6

Jaarverslag 2013 Stimulering onderwijs aan hoogbegaafden GPS December

GL

6e prijs gezondste schoolkantine Winnaar “Join The Beat”

Nederland Nederland

1 docent

Het overzicht toont de enorme breedte en diversiteit binnen de GSF aan. Net als in 2012 zijn alle scholen en alle schoolsoorten vertegenwoordigd in het overzicht en het domein is zeer gevarieerd. We zien onder andere bijzondere prestaties op het gebied van sport, horeca, wiskunde en literatuur. In 2013 is op bestuurlijk niveau verder gewerkt aan de voorbereiding op de inwerkingtreding van de Wet Passend Onderwijs. Het oude samenwerkingsverband Qinas wordt omgevormd in een Samenwerkingsverband 27.10 waarvan ook scholen voor Speciaal Onderwijs deel gaan uitmaken. Ondanks de nieuwe samenstelling van het samenwerkingsverband is besloten om de naam Qinas te blijven voeren. In het najaar van 2013 zijn de statuten van Qinas in de ledenvergadering vastgesteld en vervolgens gedeponeerd bij de notaris. De GSF heeft in 2013 geen nieuw onderwijsaanbod gecreëerd. Binnen het bestaande aanbod wordt op een aantal scholen volop geëxperimenteerd met tablets in het onderwijs. Op de afdeling Quest van het A. Roland Holst College zijn Ipads met ingang van het schooljaar 2013-2014 verplicht voor eersteklassers. Ten aanzien van de ontwikkelingen op het gebied van het Personeelsbeleid geldt dat we op verschillende langlopende beleidsthema’s belangrijke vorderingen hebben gemaakt. De GSF heeft verschillende activiteiten georganiseerd waarop medewerkers van verschillende scholen onderling kennis en expertise uitwisselen: Het programma-aanbod van de GSF Academie is in het schooljaar 2013-2014 aanzienlijk uitgebreid. Ten opzichte van het voorafgaande schooljaar is het aantal trainingen verdubbeld. Bij het opstellen van het trainingsaanbod wordt nauw geluisterd naar de opleidingsbehoefte van de medewerkers. In november 2013 is een nieuwe leergang voor het middenmanagement gestart met 12 deelnemers. Deze leergang is bedoeld voor docenten die de ambitie en potentie hebben om door te groeien naar de functie van teamleider. Deze training wordt verzorgd door Penta Nova en is gecertificeerd door de Stichting Post HBO. In 2013 hebben we in de uitvoering van verschillende personele regelingen belangrijke efficiencyverbeteringen doorgevoerd. De regeling declaratie dienstreizen, de PC-privéregeling, de Fietsprivé-regeling en de uitvoering van de regeling met betrekking tot betaald/onbetaald ouderschapsverlof zijn afgeschaft, danwel zodanig aangepast dat de administratieve afhandeling sterk is vereenvoudigd. In het najaar van 2013 heeft het CvB met instemming van de GMR een regeling met betrekking tot de gesprekscyclus OOP vastgesteld. In deze procedure zijn competenties genoemd voor categorieën van OOP-functies en zijn afspraken opgenomen met betrekking tot de aard en frequentie van de verschillende typen gesprekken in het kader van de gesprekscyclus. Na een Europese aanbesteding heeft de GSF een nieuwe arbodienst gecontracteerd. Onderdeel van de aanbesteding was dat de nieuwe arbodienst zich committeert aan een streefpercentage op het gebied van ziekteverzuim. De nieuwe arbodienst (Arbobutler) neemt per 1 januari 2014 de dienstverlening over van de Arbo-Unie.


blz. 7

Jaarverslag 2013 De GSF heeft ook in het schooljaar 2012-2013 gelegenheid gegeven aan studenten om binnen hun opleiding praktijkervaring op te doen op één van onze scholen. Ten opzichte van het vorige jaar is het aantal subsidiabele studenten met meer dan 30% gestegen. Gedurende het schooljaar 2012-2013 hebben 279 (2011-2012: 227) studenten stage gelopen op één van de GSF scholen. Van deze studenten waren 232 (2011-2012: 176) stagiaires subsidiabel binnen de regeling van Opleiden in de School. Het ziekteverzuim in de GSF is in 2013 nagenoeg onveranderd op een niveau van iets boven de 4%. De arbeidsinspectie heeft in 2013 op drie GSF-scholen een inspectie uitgevoerd. De inspecteur heeft op het Vechtstede College en het Casparus College een overwegend positieve indruk gekregen van de arbeidsomstandigheden, maar moest wel enkele overtredingen vaststellen waarbij de school in de gelegenheid wordt gesteld om deze te herstellen. Ook bij De Fontein zijn enkele overtredingen geconstateerd. Het wervingsbeleid van de GSF richt zich (tevens) op de inzet van sociale media en maakt actief gebruik van internet (via Google adwords) en professionele netwerken (w.o. LinkedIn). Mede hierdoor zijn we er, ondanks signalen van dreigende docententekorten, goed in geslaagd om de vacatures bij aanvang van het schooljaar 2013-2014 tijdig en goed in te vullen. In maart 2013 heeft de GSF het driejaarlijkse medewerkertevredenheidsonderzoek afgenomen. De respons was met meer dan 75% ongekend hoog. De uitkomsten van de enquête gaven een positief beeld ten aanzien van de inhoud van het werk en de invulling van de eigen functie. Ook de samenwerking met collega’s scoort uitstekend. Wel geeft het onderzoek aan dat de beleving van de werkdruk vaker als hoog wordt ervaren dan drie jaar geleden. De onderzoeksresultaten zijn op de scholen nader geanalyseerd en besproken met het personeel. Het doet ons groot plezier dat personeelsleden ook in 2013 initiatieven hebben ondernomen die de band tussen GSF-collega’s versterken. Het College van Bestuur ondersteunt (en participeert indien mogelijk ook actief) deze initiatieven van harte. Op 22 maart organiseerde enkele collega’s van SG Huizermaat voor de derde maal een GSFvolleybaltoernooi in de Dudoksporthal in Hilversum. In totaal 12 teams van bijna alle scholen deden hier aan mee. Op 21 april deden 23 verschillende hardloopteams van de GSF mee aan de ‘Spieren voor Spieren’ Hilversum City Run. Daarmee was de GSF de deelnemer met het hoogste aantal teams. Op initiatief van een medewerker van SG Huizermaat vond in september voor de derde maal een golftoernooi plaats op de golfbanen van Harderwold te Zeewolde. Binnen het domein Organisatie/Financiën/ICT/Beheer hebben we in 2013 een groot aantal stappen gezet naar een verdere professionalisering. Op het gebied van huisvesting zijn in de zomerperiode op vier scholen (Vechtstede College, Casparus College, SG Huizermaat en Goois Lyceum) ingrijpende verbouwingsprojecten afgerond. Met de afronding van de verbouwing op het Vechtstede College komt een einde aan een periode van 14 maanden waarin de school grondig is opgeknapt. Daarbij is de school in staat geweest om de verbouwing gepaard te laten gaan van een grondige restyling van de begane grond. Deze verbouwing is voor het grootste gedeelte gefinancierd door de gemeente Weesp. De verbouwingen op de andere scholen zijn allemaal voor eigen rekening uitgevoerd. Belangrijke onderdelen van de scholen zijn onder handen genomen. Bij SG Huizermaat zijn de verschillende beta-lokalen omgebouwd tot één integrale Sciencevleugel, het Goois Lyeum heeft met een verschuiving van ruimtes een aantal extra lokalen gecreëerd en een moderne mediatheek gevormd. Bovendien is een derde trappenhuis gerealiseerd. Deze verbouwingen waren noodzakelijk om de groei van de school te kunnen opvangen.


blz. 8

Jaarverslag 2013 Bij het Casparus College zijn de praktijklokalen en de entree geheel gerestyled en is een moderne leer/werk-omgeving tot stand gekomen die recht doet aan het onderwijsconcept van de school. Ondanks veelvuldig overleg met de gemeente Laren is de GSF er in 2013 niet in geslaagd om de huisvesting van de ISK-voorziening op een goede manier te realiseren. Na sluiting van de school op het voormalige AZC-terrein van Crailo worden de ISK-leerlingen gehuisvest in het gebouw van College De Brink. Deze situatie is verre van ideaal. De verwachting is dat medio 2014 de ISKleerlingen passende huisvesting kunnen betrekken. In het kader van een verbetering van de ICT-dienstverlening is een groot aantal verbeteracties ondernomen. De afdeling support van de ICT-afdeling is uitgebreid en gedecentraliseerd, waardoor de gebruikers eenvoudiger een beroep kunnen doen op de 1e lijnsondersteuning. De afdeling heeft een nieuwe architectuurvisie ontwikkeld en met nieuwe hardware is dit vervolgens gerealiseerd. In december 2013 was dit traject afgerond, waarna een begin gemaakt kon worden met het migreren van alle werkstations naar Windows 7 (was XP) en Office 2013 (was 2003). Deze migratie ging gepaard met een breed opleidingenaanbod voor alle medewerkers. In 2013 is GSF-breed een tweetal nieuwe softwarepakketten in gebruik genomen. Na een zorgvuldig traject is besloten tot aanschaf en implementatie van Elvy voor het digitaliseren (incl. accordering en betaalbaarstelling) van facturen binnen de GSF. Na een pilot op enkele scholen is besloten om in de zomermaanden over te stappen op een nieuwe Elektronische Leeromgeving: SOMtoday. Nagenoeg alle scholen zijn in deze overstap meegegaan. De nieuwe ELO is gebruikersvriendelijker (voor medewerkers en leerlingen), goedkoper en heeft een soepele interface met het leerling administratiesysteem SOM. Wel is er ingeleverd op enkele functionaliteiten ten opzichte van het vorige systeem (It’s Learning). Naast de ingebruikname van deze twee nieuwe softwarepakketten, zijn alle bestaande softwarepakketten getest (en indien nodig geüpdatet) op comptabiliteit met de nieuwe Windowsomgeving. Tevens zijn in de loop van 2013 enkele modules van het personeelsinformatiesysteem beschikbaar gesteld voor gebruikers, zoals de ziekteverzuimmanager en de digitale salarisstrook. De GSF sluit 2013 af met een positief jaarresultaat van € 265.000. De GSF heeft in december 2013 twee bijzondere subsidies ontvangen voor een totaalbedrag van € 1,9 miljoen. Zonder deze subsidies zou het resultaat € 1,6 miljoen negatief hebben bedragen. De subsidies zijn voor een deel aangewend om knelpunten in de exploitatie 2012-2013 te financieren. Van het resterende deel van de subsidies wordt een bestemmingsreserve gevormd. Met betrekking tot het domein “Markt en omgeving” en op institutioneel gebied heeft de GSF in 2012 een aantal samenwerkingsverbanden en allianties afgesloten. • • • •

Het CvB heeft in juni het Convenant ‘aanpak jeugdwerkloosheid arbeidsmarktregio Gooi en Vechtstreek´ mede ondertekend. Voor College De Brink is in september door het College van Bestuur met het MBO-College Hilversum een convenant ondertekend met betrekking tot de Vakmanschapsroute. In december heeft het College van Bestuur voor de Gooise Praktijkschool een convenant ondertekend met MBO Amersfoort m.b.t. de opleiding Arbeidsmarktgekwalificeerd Assistent (AKA). De GSF is in december met Podium de Vorstin een samenwerkingsovereenkomst voor een periode van 2 jaar aangegaan.

Op bestuurlijk terrein zijn er enkele mutaties geweest in de Raad van Toezicht. Eind 2013 heeft Mw van Vliet-Kuiper die op dat moment voorzitter van de RvT was, aangegeven niet door te willen gaan in een 2e termijn. Zij wordt als voorzitter opgevolgd door dhr. Groenewoud. Dhr. Verwey kon zijn werkzaamheden voor de Raad van Toezicht niet langer combineren met zijn overige werkzaamheden en hij heeft per 1 oktober het lidmaatschap van de Raad neergelegd. We verwachten in 2014 in beide ontstane vacatures te voorzien.


blz. 9

Jaarverslag 2013 In het voorjaar van 2013 heeft het College van Bestuur een Gedrags- en Integriteitscode vastgesteld voor de GSF. Deze code is een uitvloeisel van de Code Goed Onderwijsbestuur VO. Doel van de code is het bieden van een kader bij het interpreteren, beoordelen en afwegen van wel of niet aanvaardbaar gedrag. Het CvB heeft in 2013 tevens het leerlingenstatuut aangepast en een privacyprotocol opgesteld. Qua interne organisatie hebben we in 2013 geen nieuwe benoemingen hoeven doen op management en/of stafniveau. Ultimo 2013 heeft de GSF alle vacatures op management- en stafniveau ingevuld. Het management van de GSF heeft in 2013 enkele dagen besteed aan zelfreflectie en bezinning. In april hebben de leden van het College van Bestuur en de schooldirecteuren/rectoren met begeleiding van een externe procesbegeleidergesproken over teamvorming en versterking van de onderlinge relaties. Bij een tweedaagse bijeenkomst in november, waarbij ook teamleiders en stafhoofden waren uitgenodigd, hebben we onze visie op het thema Verbindend Leiderschap verder uitgewerkt. Terugkijkend stellen we vast dat 2013 een zeer succesvol jaar is geweest, waarin we veel hebben bereikt. Het College van Bestuur constateert met voldoening dat binnen de GSF zeer veel medewerkers met plezier en succesvol werken en leerlingen uitstekend presteren. De resultaten die we in dit jaarverslag hebben opgenomen, ondersteunen die stelling. De GSF ligt dan ook op koers van de route die we in ons beleidsplan 2016 hebben uitgestippeld.


blz. 10

Jaarverslag 2013

VERSLAG VAN DE RAAD VAN TOEZICHT We kunnen terugkijken op 2013 als een jaar waarin een daadkrachtig College van Bestuur ondernemend, vernieuwend en met een goed oog voor stabiliteit en continuïteit leiding heeft gegeven aan de Gooise Scholen Federatie. In samenwerking met de directeuren van de verschillende scholen heeft het College van Bestuur een aantal bijzondere prestaties neergezet door te investeren in de kwaliteit van het onderwijs, de medewerkerstevredenheid en de kwaliteit van de leeromgevingen. De verschillende scholen hebben op basis van het meerjarenbeleidsplan hun ambities beschreven in de jaarplannen. Ieder heeft op eigen wijze richting gegeven aan betekenisvol leren. Daarbij wordt een klimaat geschapen waarin leerlingen en medewerkers optimaal kunnen leren en tot hun recht komen . Dat zien we terug in de vele aansprekende en inspirerende activiteiten, variërend van een prijs bij een regionale voorleeswedstrijd tot een door het KNAW verleende 1e prijs aan een leerling van het Vechtstede College voor het beste profielwerkstuk van Nederland Alle scholen van de GSF worden door de inspectie als voldoende beoordeeld en het VWO van het Goois Lyceum zelfs als excellent. De GSF loopt voorop als het de kwaliteit van het onderwijs betreft. Wij kunnen dan ook constateren dat de toestroom van leerlingen meer dan op peil blijft in een licht krimpende markt. De uitslag van het onderzoek naar de medewerkerstevredenheid geeft een positief beeld. Er is sprake van een gelijkblijvend ziekteverzuim en de GSF stuurt aan op hoogwaardig kwalitatieve invulling van de vacatures. Ook in 2013 konden medewerkers zich laten bijscholen en inspireren middels diverse trainingen van de GSF-Academie. 2013 was wederom een jaar waarin is geïnvesteerd in verschillende verbouwingen. De kwaliteit van de onderwijsomgevingen bij het Casparus College, SG Huizermaat, het Goois Lyceum en het Vechtstede College zijn aantoonbaar verbeterd. De Raad van Toezicht heeft in 2013 het eigen functioneren geëvalueerd. Met de beide bestuursleden zijn functioneringsgesprekken gevoerd. De Raad van Toezicht kijkt nu samen met het College van Bestuur vooruit naar de uitdagingen die 2014 voor ons in petto heeft. Te denken valt aan de voorbereiding op de inbedding van Passend Onderwijs per 1 augustus 2014, investeringen in ICT in de klas en enkele knelpunten in de huisvesting op verschillende scholen, bijvoorbeeld in Laren en Huizen. De GSF heeft op dit moment een solide financiële positie. De betaalbaarheid van nieuwe investeringen en/of financiële impulsen behoeft echter continue aandacht om deze solide positie te handhaven. Wij kijken uit naar 2014 om als Raad van Toezicht wederom een bijdrage te mogen leveren aan de Gooise Scholen Federatie. Namens de Raad van Toezicht Drs. W.J. Groenewoud RA Voorzitter Raad van Toezicht


blz. 11

Jaarverslag 2013 VERSLAG VAN DE GEMEENSCHAPPELIJKE MEDEZEGGENSCHAPSRAAD In deze paragraaf van het jaarverslag evalueert de GMR het kalenderjaar 2013. De GMR heeft, het afgelopen kalenderjaar, een grote wisseling van leden gekend. Toch heeft deze wissel niet geleid tot stagnatie of kennisverlies. Integendeel, de GMR heeft het afgelopen jaar veel initiatieven ondernomen. Hierdoor zijn er grote stappen gezet in het professionele en democratische gehalte van de GMR. De ouder-leerling geleding heeft het initiatief genomen om te onderzoeken wat de ouderbetrokkenheid is op de 8 GSF scholen. Alle scholen, de personele geleding van de GMR en het College van Bestuur hebben aangegeven dat ze het onderzoek zeer waarderen en graag jaarlijks terugzien. Andere onderwerpen waarbij de ouder-leerling geleding het voortouw in heeft genomen zijn; Het imago van de leraar en het privacy reglement. De personele geleding heeft zich ingezet om het democratische gehalte binnen de GSF te vergroten. Dit heeft er toe geleid dat de Onderwijs Ondersteunde Dienst van de GSF een eigen MR krijgt. De voorbereidingen hiervoor lopen parallel met de besluitvorming rond het (G)MR statuut en de reglementen. Besluitvorming wordt begin 2014 verwacht. Daarnaast zijn er ook stappen genomen om de taakfacilitering voor de Medezeggenschapsraden op alle scholen gelijk te trekken, waardoor er een eerlijke en billijke urenverdeling is ontstaan. Het dagelijks bestuur van de GMR heeft het initiatief genomen om structureel scholing aan te bieden aan de P(G)MR. Dit heeft geleid tot een hernieuwde intensieve samenwerking tussen de personele geledingen van de 8 GSF scholen. Daarnaast hebben we het afgelopen jaar een tweetal bijzondere bijeenkomsten gehad. Een informatiebijeenkomst van het Ouderplatform Gooi en omstreken, georganiseerd door de ouderleerling geleding. Doel van de bijeenkomst was om ons te informeren over hoe ouders en leerkrachten op een constructieve wijze om kunnen gaan met school/ouders en zorgprofessionals. Het is gebaseerd op de methode Handelingsgericht Werken (HGW). Deze methode wordt kort toegelicht en er wordt een rollenspel gedaan. In september is er een informatiebijeenkomst geweest over Medezeggenschap en Passend Onderwijs. In maart hebben wij bezoek mogen ontvangen. De heer Willibrord Besselaar van de Algemene Onderwijs Bond heeft de personele geleding geïnformeerd over de stand van zaken rond de CAO en de Wet Medezeggenschap op Scholen (WMS). Daarnaast heeft hij als toehoorder deelgenomen aan de algemene vergadering. De GMR kwam in 2013 zes maal op reguliere wijze bijeen. De belangrijkste onderwerpen in 2013 waren; • Gesprekkencyclus OOP (vastgesteld). • Vakantie en verlofregeling (vastgesteld). • (G)MR statuut en reglementen (besluitvorming wordt verwacht begin 2014). • Medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO). • Leerlingenstatuut 2013-2015 (vastgesteld). • Gedrags- en integriteitscode (vastgesteld). • Functiebeschrijving decaan GSF (vastgesteld). • Privacy reglement (vastgesteld). • ICT onderzoek en plan van aanpak. • Imago van de leraar (loopt door in 2014). • Oprichting samenwerkingsverband (Passend Onderwijs).


blz. 12

Jaarverslag 2013 Er zijn nog veel meer zaken besproken in de GMR. Voor een uitgebreide toelichting hierop verwijs ik naar het intranet/iBabs van de GSF, waar alle agenda’s en notulen staan. Van elke vergadering verschijnt er ook een kort verslag op het intranet. Mohammed Bakouri Secretaris GMR


blz. 13

Jaarverslag 2013

1

Algemene informatie over de instelling

1.1

Kerngegevens 2013

2012

2011

2010

Inschrijvingen

6.778

6.539

6.568

6.562

Geslaagden

1.182

1.205

1.215

1.267

Aanmeldingen 1e jaar

1.492

1.330

1.399

1.356

In aantal

710

719

737

750

In fte

576

589

601

608

Leerlingen

Medewerkers, peildatum 31 juli:

Financiële resultaten, kalenderjaar: (bedragen* € 1.000)

Baten

€ 54.987 € 53.391 € 51.909 € 51.701

Lasten

€ 54.722 € 51.983 € 51.703 € 51.298

Resultaat

€ 265

€ 1.408

€ 206

€ 403

1.2 Missie De Gooise Scholen Federatie verzorgt onderwijs op algemeen bijzondere grondslag. We stellen ons ten doel toekomstgericht onderwijs te verzorgen dat leerlingen goed voorbereidt op vervolgonderwijs of arbeidsmarkt, alsmede op een actieve deelname aan het maatschappelijk leven. Het onderwijs wordt gegeven zonder onderscheid naar ras, sekse of nationaliteit en met respect voor godsdienst of levensovertuiging. Op basis van onze grondslag stellen we een aantal kernwaarden centraal. Deze vormen een leidraad bij besluiten en dagelijks handelen. Het gaat om: • Vertrouwen en Optimisme • Relatie en Dialoog • Respect en Veiligheid • Professionaliteit en Leiderschap 1.3 Kernactiviteiten De Stichting verricht haar activiteiten in het Gooi en de Noordelijke Vechtstreek, in het bijzonder in scholen in Bussum, Hilversum, Huizen, Laren en Weesp. Onder het Bevoegde Gezag van de Stichting Gooise Scholen Federatie ressorteren: - De Gooise Praktijkschool met brinnummer 11AI, voor leerlingen geïndiceerd voor praktijkonderwijs. - De Gooise Scholen Federatie met brinnummer 14SM: een zogenoemde “brede scholengemeenschap” voor voortgezet onderwijs, waarbinnen de volgende schoolsoorten voorkomen: VMBO/ LWOO – HAVO – atheneum – gymnasium. - Het Casparus College uit Weesp met brinnummer 24TG: eveneens een “brede scholengemeenschap” voor voortgezet onderwijs met als schoolsoorten: VMBO, HAVO en atheneum. 1.4 Juridische structuur De rechtspersoonlijkheid van de Gooise Scholen Federatie is een stichtingsvorm. De stichting is op 24 mei 1995 opgericht. Het bestuur van de stichting is gevestigd te Bussum, Burgemeester de Bordesstraat 82.


blz. 14

Jaarverslag 2013

1.5 Samenstelling bestuurlijke organisatie Raad van Toezicht en College van Bestuur per 31 december 2013 Raad van Toezicht

College van Bestuur

Mw. A. van Vliet-Kuiper, voorzitter

Drs. C.J. Elsinga, voorzitter

Drs. W.J. Groenewoud RA

Drs. M.G.M. de Haas, lid

Drs. H. Kuiper Mw. drs. M.D. Wittebol, vice-voorzitter

De heer Groenewoud neemt per 1 januari 2014 het voorzitterschap over. De stichting kent een Raad van Toezicht (RvT) die tot taak heeft toezicht te houden op het beleid van het College van Bestuur (CvB) en op de gang van zaken binnen de stichting. De taken van de RvT en het CvB zijn specifiek omschreven in de Statuten en het Bestuursreglement. In het Bestuursreglement wordt ook de verhouding geregeld tussen de RvT en het CvB. Het CvB is eindverantwoordelijk voor de gang van zaken in de stichting. De voorzitter beheerde in 2013 de portefeuilles onderwijsbeleid, personeelsbeleid en externe betrekkingen. Het lid van het CvB ging over de portefeuilles financiën en personeelsformatie, huisvesting en facilitaire zaken en ICT. Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) per 31 december 2013 Personeelsleden GMR

Ouderleden GMR

Leerlingleden GMR

W.G. Schnitfink, voorzitter

Mw. Y. Craig

Mw. G.L. van den Boogerd

E.P.R. van Neer, vice-voorzitter en budgethouder

Mw. A. Klip

J. van Buuren

M. Bakouri, secretaris

J.G. Koehoorn

Mw. C.R. Croll

G. Boxem

M.R. van Maanen

Mw. J.B. Ringia

F. van den Braak

C. Petit

J.T. Steeghs

Mw. U. Gottschalch

O. Ponfoort

vacature Casparus College

R. de Groot

P. Visser

G. Klooster

S. Voorn

W. Liefting F.V. Nessen Mw. A. Sprakel N. Tabak D. Thomas E.C.E.S. Wichers

De GMR is het medezeggenschapsorgaan van de Gooise Scholen Federatie en kent 28 leden, waarvan er per 31 december 2013 één vacant was. De GMR bestaat uit: - 14 leden gekozen door de personeelsgeledingen van de medezeggenschapsraden van de onder het bestuur staande scholen en de Onderwijs Ondersteunende Dienst. - 14 leden gekozen door de ouder- en leerling-geledingen van medezeggenschapsraden van de onder het bestuur staande scholen. Aan alle scholen zijn Medezeggenschapsraden verbonden. De bevoegdheden van de (Gemeenschappelijke) Medezeggenschapsraad zijn vastgelegd in het Medezeggenschapsreglement van de GSF. Leiding van de scholen per 31 december 2013


blz. 15

Jaarverslag 2013 Scholen

Rector/Directeur

De Fontein

A. Nagel

Goois Lyceum

Drs. H. Lenselink

SG Huizermaat

Drs. J.J. Doove

College De Brink

R. Kok

Casparus College

Drs. P.R. Blonk

Vechtstede College

Drs. J.W. Verhulst

Gooise Praktijkschool

Mw. E.M. van Dijk

A. Roland Holst College

J. Smolenaars

De Gooise Scholen Federatie bestaat uit acht scholen die elk worden geleid door een rector of directeur. De rector resp. directeur is eindverantwoordelijk voor de gang van zaken in de betreffende school en legt hierover verantwoording af aan het College van Bestuur. Stafdiensten per 31 december 2013 Onderwijs Ondersteunende Dienst

Hoofd

Personeel en Organisatie

Mw. drs. E.D. Janssen

Secretaris College van Bestuur

Mw. Mr. V.L.F. Overmeer

Financiën en Beheer

F.A. Smit

ICT

G. Feenstra

De scholen van de Gooise Scholen Federatie worden ondersteund door de Onderwijs Ondersteunende Dienst. Hierin zijn ondergebracht de afdelingen Financiën en Facilitair Beheer, de centrale ICT- afdeling, Personeel en Organisatie (inclusief de salarisadministratie) evenals het secretariaat van het College van Bestuur. 1.6 Informatie over ontwikkeling Governance Per 1 augustus 2011 is de herziene ‘Code Goed Onderwijsbestuur in het Voortgezet Onderwijs’ in werking getreden. In deze Code beschrijft de VO-raad de uitgangspunten die besturen in het voortgezet onderwijs dienen te hanteren om te laten zien dat zij op een maatschappelijk correcte wijze invulling geven aan hun verantwoordelijkheid. Het basisprincipe hierbij is “pas toe of leg uit”. De Code bevat o.a. voorschriften betreffende organisatie en inhoud van het intern toezicht. In 2013 heeft de GSF een integriteitcode vastgesteld, waarmee zij volledig aan de code goed onderwijsbestuur voldoet.


blz. 16

Jaarverslag 2013

2

Onderwijsprestaties

2.1 Opbrengstenkaart Jaarlijks publiceert de Inspectie van het Onderwijs naast de traditionele opbrengstenkaart, de opbrengstenoordelen per school en per schoolsoort (vmbo/havo/vwo). Het oordeel 2013 wordt gevormd over de opbrengsten van drie jaar (schooljaar 2009-2010, 2010-2011 en 2011-2012). Hiervoor maakt de inspectie gebruik van vier indicatoren: • • • •

Rendement onderbouw (de relatie tussen de schoolsoort waarop de leerling in het derde leerjaar onderwijs volgt en het door de basisschool gegeven advies); Rendement bovenbouw (percentage leerlingen dat vanaf leerjaar drie zonder zittenblijven of zakken het diploma behaalt) Het gemiddelde verschil tussen het schoolexamencijfer en het cijfer voor het centraal examen; Het gemiddelde examencijfer over alle vakken.

Het oordeel valt uiteen in twee categorieën: voldoende en onvoldoende. Een onderwijssoort krijgt onvoldoende als meer dan één van de vier indicatoren gemiddeld over drie jaar onvoldoende is. Dat leverde voor de scholen van de GSF het volgende beeld op: CDB ARHC VSC HZM CC DF GL GPS

PRO

vmbo-b

vmbo-k

vmbo g/t

vmbo-t

havo

vwo

voldoende

voldoende voldoende -

voldoende voldoende -

voldoende -

voldoende voldoende voldoende voldoende -



De GSF zet een heel goed resultaat neer. In 2013 hebben alle afdelingen voldoende onderwijsopbrengsten gerealiseerd. College De Brink is erin geslaagd om de onderwijsopbrengsten voor de afdeling VMBO-b zodanig te verbeteren dat het opbrengstenoordeel van onvoldoende naar voldoende is gegaan. 2.2 Geslaagd! In 2013 lagen de slagingspercentages bij alle afdelingen boven het landelijk gemiddelde. Het slagingspercentage is een belangrijke indicator voor ouders. Voor de beoordeling van de kwaliteit door de inspectie wordt het slagingspercentage niet meegenomen.


blz. 17

Jaarverslag 2013

Bij de examenresultaten deden de GSF-scholen het beter dan het landelijk gemiddelde. Het gemiddeld slagingspercentage in 2013 bedroeg 94% (in 2012 92%). Ook in de kwaliteitsoverzichten die jaarlijks door diverse media (Volkskrant en Elsevier) worden gepubliceerd, scoorden de GSF scholen voldoende, met enkele uitschieters naar boven en beneden. De Gooise Praktijkschool scoorde 100% op de opleidingen getuigschrift praktijkonderwijs, horeca-assistent, motorvoertuigentechniek, AKA (mbo-niveau 1 en groene ruimte) en veilig werken met heftruck en stapelaar. 2.3 Lesuitval De netto lesuitval is het percentage onderwijs waarvoor geen andere oplossing kon worden gevonden dan de les te laten vervallen. De netto lesuitval bij de GSF ligt onder het landelijk gemiddelde van 5,7% (cijfers 2007-2008, rapport Beleidsonderzoek Arbeidsmarkt en Personeelsbeleid Onderwijs uit januari 2009). Onderwijstijd is een van de meest besproken aspecten van de kwaliteitsagenda VO. Ziekte en onverwachte gebeurtenissen kunnen zorgen voor het uitvallen van lessen. Netto lesuitval De Fontein Goois Lyceum SG Huizermaat College De Brink Casparus College Vechtstede College Gooise Praktijkschool A. Roland Holst College Totaal GSF

20122013 4,4% 6,4% 3,0% 6,0% 4,3% 6,1% 1,2% 3,0% 4,7%

20112012 4,3% 5,1% 3,7% 7,3% 3,5% 6,2% 2,4% 1,6% 4,8%

Bruto-lesuitval kan worden aangepakt met aanpassingen binnen de schoolorganisatie en het verder terugdringen van ziekteverzuim. De netto-lesuitval kan worden verbeterd door een lagere bruto-uitval en door maatregelen die leiden tot een betere opvang van leerlingen indien lessen dreigen uit te vallen.


blz. 18

Jaarverslag 2013 2.4 Onderwijskundige en onderwijsprogrammatische zaken In het onderwijsaanbod van de GSF is ten opzichte van het RPO Gooi- en Vechtstreek met ingang van het schooljaar 2013-2014 de opleiding Sport & Dienstverlenen (SDV)) bij College De Brink toegevoegd. De GSF heeft hiertoe na overleg met de RPO-partners besloten. Binnen het bestaande onderwijsaanbod zijn veelbelovende nieuwe initiatieven, zoals Big History (ARHC), Entreprenasium (ARHC, GL, VSC), Talentstroom (HZM) en een heroriëntatie op Quest (ARHC) gestart. De invoering van Passend Onderwijs vindt bestuurlijk plaats op het niveau van het Samenwerkingsverband Qinas, waarvan de GSF deel uitmaakt. Alle scholen van de GSF hebben in Qinas-verband een Schoolondersteuningsprofiel opgesteld. Naast dit document is binnen de GSF in de werkgroep Passend Onderwijs gewerkt aan een kader voor de zorgstructuur. Het jaar 2013 stond in het teken van het oprichten van het nieuwe samenwerkingsverband Qinas, het opstellen van het Ondersteuningsplan en de financiering van Passend Onderwijs. 2.5 Interne- en externe kwaliteitszorg De GSF onderschrijft het belang van horizontale verantwoording en wil zo transparant mogelijk verantwoording afleggen aan diverse belanghebbenden. Dit doen we door gebruik van Vensters voor Verantwoording. Vensters voor Verantwoording bevat onderdelen zoals onderwijsresultaten en tevredenheidonderzoeken door ouders en leerlingen. Sinds 2012 maken de scholen ook gebruik van Schoolkompas, vergelijkbaar met Vensters voor Verantwoording, maar dan specifiek voor de doelgroep ouders en leerlingen uit groep 8 van het basisonderwijs. Daarnaast is ook in 2013 het GSF Magazine verschenen en verspreid aan alle ouders, medewerkers en externe relaties van de GSF. Het Magazine kan gezien worden als het publieke jaarverslag van de GSF. Het interne kwaliteitssysteem behelst onder andere een systeem van interne visitaties. Jaarlijks wordt een aantal scholen gevisiteerd door een commissie van collega’s van andere GSF-scholen. Uitgangspunt bij de visitatie is het inspectiekader, aangevuld met indicatoren zoals vastgelegd in het GSF-keurmerk. In 2013 zijn interne visitaties afgelegd bij A. Roland Holst College, Casparus College en de Gooise Praktijschool. De uitkomsten van de visitaties zijn onderwerp van gesprek bij de reguliere gesprekken tussen de directie en het College van Bestuur. 2.6 Afhandeling van klachten De GSF kent een tweetal regelingen aangaande klachten. Klachten aangaande examens kunnen aanhangig worden gemaakt bij de Commissie van Beroep voor de Examens. In 2013 heeft de Commissie van Beroep geen klachten afgehandeld. Daarnaast is er een Bezwaar- en Algemene Klachtenregeling. Conform deze regeling kunnen belanghebbenden een klacht indienen bij het bevoegd gezag en in laatste instantie bij de Algemene Klachtencommissie. In 2013 zijn er zes bezwaren en geen klachten conform deze regeling afgehandeld. Van deze zes bezwaren zijn er vier ongegrond verklaard en één gegrond. In het zesde bezwaar is nader onderzoek besloten. Al deze klachten zijn hiermee afdoende afgehandeld en hebben niet geleid tot nieuwe procedures.

3

Leerlingen

3.1 Aantal ingeschreven leerlingen (bekostigd) Het betreft steeds het aantal leerlingen op teldatum 1 oktober.

Brinnummer 11AI = Gooise Praktijkschool

2013 287

2012 264

2011 236


2010 205

blz. 19

Jaarverslag 2013 De Fontein Goois Lyceum SG Huizermaat College De Brink / ISK Het Gooi A. Roland Holst College Brinnummer 14SM = Gooise Scholenfederatie

436 1.207 996 994 1.468 5.101

424 1.147 930 964 1.424 4.889

399 1.122 910 1.010 1.503 4.944

388 1.048 989 1.017 1.506 4.948

Casparus College Vechtstede College Brinnummer 24TG = Casparus College

308 1.082 1.390

303 1.083 1.386

303 1.085 1.388

304 1.105 1.409

Totaal generaal

6.778

6.539

6.568

6.562

Het totaal aantal ingeschreven leerlingen is al jaren vrij stabiel rond 6.500 leerlingen, in 2013 is er sprake van een positieve afwijking van meer dan 200 leerlingen. Deze toename wordt vooral veroorzaakt door de Gooise Praktijkschool, het Goois Lyceum, SG Huizermaat, College De Brink en het A. Roland Holst College. De Gooise Praktijkschool is gegroeid naar 287 leerlingen. Deze toename komt enerzijds door een grotere instroom, maar we zien ook dat leerlingen langer op de Gooise Praktijkschool blijven voordat ze naar het ROC door stromen. Het Goois Lyceum had een forse toename in de instroom als gevolg van een extra 1e klas. SG Huizermaat heeft een hoger aantal leerlingen als gevolg van een stijgende instroom die heeft geleid tot de vorming van een extra eerste klas. Het A. Roland Holst College heeft een spectaculaire toename van de instroom met 90 leerlingen. De voorafgaande jaren is er sprake geweest van nadelige effecten van loting. De school heeft besloten om in 2013 niet te loten. Ook College de Brink heeft een toename van het aantal leerlingen als gevolg van een fors hogere instroom ten opzichte van het jaar ervoor. Brinnummer 24TG was evenals voorgaande jaren heel stabiel. Naar opleiding In aantallen

2013

2012

2011

2010

Brugklas 1 en 2, excl. LWOO en PRO

2.513

2.351

2.383

2.364

PRO, alle inschrijvingsjaren

287

264

236

205

LWOO, alle leerjaren

465

453

444

423

VMBO, leerjaar 3 en 4

425

449

473

489

VMBO-T, leerjaar 3 en 4

589

560

574

627

HAVO, leerjaar 3-4-5

1.203

1.243

1.274

1.288

VWO, leerjaar 3-4-5-6

1.287

1.196

1.164

1.136

9

23

20

30

Totaal generaal

6.778

6.539

6.568

6.562

In percentages

2013

2012

2011

2010

37,1%

36,0%

36,3%

36,0%

PRO, alle inschrijvingsjaren

4,2%

4,0%

3,6%

3,1%

LWOO, alle leerjaren

6,9%

6,9%

6,8%

6,4%

VAVO

Brugklas 1 en 2, excl. LWOO en PRO


blz. 20

Jaarverslag 2013 VMBO, leerjaar 3 en 4

6,3%

6,9%

7,2%

7,5%

VMBO-T, leerjaar 3 en 4

8,7%

8,6%

8,7%

9,6%

HAVO, leerjaar 3-4-5

17,7%

19,0%

19,4%

19,6%

VWO, leerjaar 3-4-5-6

19,0%

18,3%

17,7%

17,3%

0,1%

0,4%

0,3%

0,5%

100%

100%

100%

100%

VAVO Totaal generaal

Het aantal leerlingen in de brugklassen is ten opzichte van 2012 licht gestegen, vooral door een toename op SG Huizermaat en het A. Roland Holst College. Het aandeel PRO laat nog steeds een stijgende lijn zien. Het aandeel VMBO-T blijft stabiel. De afname VMBO is conform een landelijke trend. De markt voor VMBO neemt af terwijl het aandeel HAVO geen toename maar juist een daling laat zien ten opzichte van 2011 en 2012. Het aantal VWO leerlingen is voor het derde achtereenvolgende jaar toegenomen. Voor een aantal leerlingen is, in overleg met diverse betrokkenen, het afronden van de opleiding via de VAVO, de meest realistische optie. VAVO staat voor Voortgezet Algemeen Volwassen Onderwijs. Deze leerlingen staan ingeschreven bij de GSF, maar volgen onderwijs op een drietal ROC’s: ROC van Amsterdam, Flevoland en Midden Nederland.

4

Personeel

De gegevens in de personele paragraaf betreffen het einde van het schooljaar, dus op peildatum 31 juli 2013. 4.1 Kwantitatieve formatie-ontwikkeling Aantal medewerkers en fte's in loondienst

Functiecategorieën DIR OP OOP Totaal fte Totaal aantal medewerkers

2013 15,7 2,73% 438,3 76,13% 121,7 21,14% 575,7 100,00% 710

2012 15,6 3% 451 77% 122,5 20% 589,1 100% 719

2011 15 3% 462,7 77% 122,9 20% 600,6 100% 737

2010 14 2% 472,4 78% 122 20% 608,4 100% 750

Het aantal personeelsleden is zowel in absolute zin als in aantal fte’s gedaald. De gemiddelde benoemingsomvang is gelijk gebleven aan die van vorig schooljaar. Bij een min of meer gelijkblijvend leerlingaantal, is het aantal fte OP’ers in loondienst afgenomen, terwijl het aantal fte OOP’ers nagenoeg gelijk is gebleven. In 2013 is meer gebruik gemaakt van externe inhuur van onderwijzend personeel. Voor reguliere vacatures lukt het goed om via de eigen website nieuwe medewerkers te vinden. De inzet op vindbaarheid en zichtbaarheid op sociale media heeft z’n vruchten afgeworpen. In 2013 zijn er in het totaal 71 vacatures geweest, waarvan er 48 extern en 12 intern zijn geplaatst. 11 vacatures zijn ingetrokken. Leeftijdsopbouw personeel


blz. 21

Jaarverslag 2013

Net als voorafgaande jaren daalde het percentage medewerkers in de leeftijd tot 25 jaar en steeg het percentage medewerkers van 55 jaar en ouder. De categorie 35-44 jarigen stijgt licht. De categorie 45-54 daalt licht. Op 31 juli 2013 zijn er in totaal 10 medewerkers in de categorie 65 en ouder werkzaam binnen de GSF. Vorig schooljaar waren dit 6 collega’s. Tijdelijke inval van oudmedewerkers die de pensioengerechtigde leeftijd bereikt hebben, is aantrekkelijk voor de scholen. verdeling man/vrouw

2013 309 44% 401 56% 710 100%

Mannen Vrouwen Totaal aantal medewerkers

2012 328 46% 391 54% 719 100%

2011 340 46% 397 54% 737 100%

2010 348 46% 402 54% 750 100%

Gemiddelde leeftijd personeel GSF 2013

2012

2011

2010


blz. 22

Jaarverslag 2013 Gemiddelde leeftijd personeel GSF

46,8

47,1

47,4

47

De gemiddelde leeftijd binnen de GSF is enigszins afgenomen, de verhouding man – vrouw is na jaren van stabiliteit iets gewijzigd. 4.2

Reden beëindiging arbeidsovereenkomst in aantallen

Beëindiging dienstverband Overlijden Eigen verzoek Eigen verzoek i.v.m. FPU Ouderdomspensioen ABP Keuzepensioen Met wederzijds goedvinden, art. 9.a.1.2d CAO-VO Ongeschiktheid voor de functie Langdurige ziekte Van rechtswege i.v.m. einde aanstelling periode Einde vervanging Gewichtige omstandigheden, art. 9.a.5i CAO-VO Dringende reden als bedoeld in art. 7:678 BW Ontbinding arbeidsovereenkomst o.g.v. art. 7:685 BW Ontbinding arbeidsovereenkomst o.g.v. art. 7:686 BW Totaal aantal beëindiging arbeidsovereenkomst Uitgedrukt in % van het totale personeelsbestand

2013 1 25 9 3 3

2012 3 32 29 3 3

2011 1 31 17 1 1

2010 1 38 11 1 -

2009 1 48 15 2 -

2008 1 79 15 2 -

1 3 1

2 8 2

5 9 2

3 12 5

2 12 1

9 -

12 4

6 11

13 19

18 16

12 16

10 13

-

-

1

-

-

-

-

-

-

-

1

-

-

-

-

2

1

-

-

-

-

-

-

-

62

99

100

107

111

129

9%

14%

14%

14%

15%

17%

Het personeelsverloop in 2013 was beduidend lager dan de afgelopen jaren. Het aantal medewerkers dat met FPU is gegaan is fors afgenomen. Dit zal in de toekomst nog verder afnemen, omdat het aantal medewerkers dat in aanmerking komt voor FPU afneemt. Belangrijker is echter dat er minder medewerkers de GSF hebben verlaten omdat zij ongeschikt zijn voor de functie. Het lijkt erop dat de selectie aan de voorkant beter gedaan is en dat nieuwe medewerkers goed begeleid worden. De redenen van eigen verzoek zijn te divers om daar een algemeen beeld uit te destilleren. Als een werknemer de GSF verlaat en in aanmerking komt voor een WW-uitkering, worden reintegratie-inspanningen ingezet. Voordat de betreffende medewerker feitelijk uit dienst is getreden, worden in een gesprek de mogelijkheden, verplichtingen en mogelijke ondersteuning vanuit de GSF besproken. Zo trachten we de medewerker van werk naar werk te begeleiden en de mogelijke WW-periode zo kort mogelijk te laten zijn.


blz. 23

Jaarverslag 2013

4.3 BAPO en ouderschapsverlof BAPO-opname is ook in het jaar 2013 enigszins toegenomen. De geluiden dat afschaffing van de BAPO tijdens CAO-onderhandelingen een inzet is van de werkgevers, heeft veel Bapo-gerechtigden ertoe gebracht hun recht zeker te stellen door Bapo op te nemen. De omvang van het verlof in de leeftijdscategorie 52-56 jaar is 0,10 en voor de leeftijdscategorie 56 en ouder is dat 0,20.

BAPO in aantallen 52-56 jaar 56 jaar en ouder BAPO-opnemers in aantallen Totaal aantal in dienst

2013 55 7,7% 155 21,8% 210 29,6% 710

2012 47 6,5% 156 21,7% 203 28,2% 719

2011 35 4,7% 149 20,2% 184 25,0% 737

2010 28 3,7% 144 19,2% 172 22,9% 750

BAPO in fte's 52-56 jaar 56 jaar en ouder BAPO-opnemers in fte's totaal fte in dienst (afgerond)

2013 4,8 29,6 34,4 576

0,8% 5,1% 6,0%

2012 4,4 33 37,4 591

3,2% 1,1% 4,4%

2012 24 8 32 719

0,7% 5,6% 6,3%

2011 3,7 29 32,7 601

3,3% 1,1% 4,5%

2011 22 11 33 737

0,6% 4,8% 5,4%

2010 2,8 26,4 29,2 608

0,5% 4,3% 4,8%

3,0% 1,5% 4,5%

2010 21 8 29 750

2,8% 1,1% 3,9%

Opname ouderschapsverlof Vrouwen Mannen Aantal medewerkers Totaal aantal in dienst

2013 23 8 31 710

De opname van ouderschapsverlof is zowel bij de vrouwen als bij de mannen nagenoeg gelijk gebleven.


blz. 24

Jaarverslag 2013 4.4

Ziekteverzuim

GSF-breed is het voortschrijdend verzuimpercentage het gehele jaar onder het streefcijfer van 5% gebleven. In de eerste maanden van het jaar was het verzuimpercentage wat hoger. Gelukkig is er daarna een daling gekomen waardoor het gemiddeld onder die 5% bleef. Het percentage is echter wel iets gestegen ten opzichte van de vorige rapportage, toen het op 3,9% lag. Landelijke verzuimcijfers zijn pas in het najaar van 2014 beschikbaar. Zij kunnen daarom niet meegenomen worden in dit jaarverslag.


blz. 25

Jaarverslag 2013 College De Brink en de Onderwijs Ondersteunende Dienst laten een verzuimpercentage zien dat ruim boven het streefcijfer van de GSF lijkt. Enkele langdurig zieken veroorzaken dit hoge percentage.

De meldingsfrequentie is op GSF-niveau onveranderd gebleven ten opzichte van vorig schooljaar. Op het Vechtstede College en Casparus College melden medewerkers zich vaker dan gemiddeld ziek. Vooral op het Vechtstede zijn dit slechts korte periodes van verzuim.

In verband met de overgang naar een nieuw personeelsinformatiesysteem, zijn de gegevens van voorgaande jaren niet beschikbaar.


blz. 26

Jaarverslag 2013 35% van de medewerkers van de GSF is in 2013 geen enkele keer ziek geweest. Op De Fontein, SG Huizermaat, het A. Roland Holst College en de Onderwijs Ondersteunende Dienst is dit percentage nog hoger.

De gemiddelde verzuimduur is gedaald. Vooral bij College De Brink en Gooise Praktijkschool is de gemiddelde verzuimduur beduidend hoger dan gemiddeld. 4.5 Functiemix De doelstelling voor het jaar 2013 is geweest om LD-functies buiten beschouwing te laten in verband met het entreerecht en om LC-functies t.o.v. de doelstelling per 1-10-2014 voor de helft in te vullen. In onderstaande grafiek is de ontwikkeling en de GSF doelstelling per 1 oktober 2014 van de functiemix vanaf de 0-meting (1 oktober 2008) weergegeven. Daarbij is als waarde genomen het gewicht dat als volgt wordt berekend: 0 x % LB in % van het totaal + 1 x % LC in % van het totaal + 2 x % LD in % van het totaal. Duidelijk is te zien dat geen enkele school – conform de afspraken – volledig voldoet aan de streefpercentages. Alleen op het Goois Lyceum is het percentage bijna behaald. Scholen zullen, in afwachting van de gesprekken die cao-partners voeren over het wel of niet afschaffen van entreerecht in de loop van 2014 het personeel laten doorstromen naar de hogere docentschalen. De streefpercentages in de grafiek zijn de percentages zoals die in 2012 door de GSF zijn vastgesteld op basis van ministeriele richtlijnen. In het voorjaar van 2014 is duidelijk geworden dat de beschikbaar gestelde financiële middelen ontoereikend zijn om deze doelstellingen te realiseren. Het bestuur van de GSF streeft ernaar om (op basis van deze informatie) met de P(G)MR een maatwerkafspraak te maken die leidt tot een neerwaartse bijstelling van deze doelstellingen.


blz. 27

Jaarverslag 2013

4.6 De GSF-Academie Eind 2012 is de GSF Academie van start gegaan met het aanbieden van trainingen voor medewerkers van de GSF. Het trainingsaanbod is aan het begin van het jaar bewust bescheiden gehouden. De acht aangeboden trainingen waren praktisch van aard waarbij de opgedane kennis bijna altijd direct toe te passen was in de klas. De Academie is voor- en door medewerkers. Waar mogelijk zijn de trainingen gegeven door medewerkers van de GSF. Alleen indien dit niet mogelijk was, is externe expertise ingezet. Naar aanleiding van een tussentijdse behoeftepeiling in de scholen is in het najaar van 2013 het aanbod uitgebreid met zes nieuwe trainingen. De helft van alle trainingen zijn tweemaal in het schooljaar aangeboden. Naast het trainingsaanbod heeft de Academie in 2013 diverse lezingen/themacafés over actuele onderwerpen georganiseerd. Via een aantrekkelijke folder, diverse nieuwsbrieven en de website van de GSF Academie (www.gsfacademie.nl) is het academieaanbod actief onder de aandacht gebracht én met succes. In 2013 hebben ruim 230 medewerkers deelgenomen aan een van de trainingen van de GSF Academie. Daarnaast hebben ruim 40 medewerkers een lezing of themacafé bijgewoond. De eerste geluiden over de Academie zijn positief. De website wordt actief bezocht en de folder wordt goed gelezen. Uit evaluaties blijkt dat de trainingen goed gewaardeerd worden zowel op inhoud als op organisatie. In november 2013 is de leergang middenmanagement van start gegaan. Twaalf docenten met de ambitie zich te ontwikkelen naar teamleider (of die recent gestart waren in deze functie), zijn na een zorgvuldige selectie gestart aan de anderhalf jaar durende leergang. De leergang wordt verzorgd door Penta Nova in nauwe samenwerking met de GSF en is post-HBO geaccrediteerd. De verwachting is dat de docenten in deze kweekvijver goed voorbereid zullen zijn op de functie die ze ambiëren. In 2013 is het Opleiden in de School (OIDS) gefaciliteerd vanuit de GSF Academie. In 2013 is de ALO deel uit gaan maken van het partnerschap met de instituten. Ruim 270 studenten (waarvan 230 van de vijf partnerinstituten van de GSF) werden in 2013 binnen de GSF scholen begeleid. In 2013 is actief samengewerkt met de partnerinstituten aan verbetering van de kwaliteit van de programma’s voor studenten. De GSF heeft hiertoe een grotere rol gekregen bij de invulling van het programma van de instituten. De student is hierdoor beter gefaciliteerd in het maken van de koppeling tussen theorie en praktijk. Het nieuwe interne organisatiemodel is in 2013 ingevoerd waarbij vanuit twee clusters (elk vier scholengroepen omvattend) het OIDS georganiseerd wordt. Rollen en verantwoordelijkheden zijn duidelijk belegd en samenwerking binnen de clusters is versterkt. De overkoepelende coördinatie vanuit de GSF Academie wordt als positief ervaren.


blz. 28

Jaarverslag 2013 4.7 Gesprekscyclus OOP Niet alleen het OP, maar ook het OOP heeft per 2013 een gesprekscyclus. De competenties voor alle OOP-functies zijn vastgesteld na zorgvuldig overleg met de GMR. Vanaf 2014 wordt gestart met de planningsgesprekken met alle OOP’ers. Vervolgens zal de cyclus gevolgd worden zoals afgesproken. Voor 2014 zal alleen nog voor de directie de gesprekscyclus beschreven worden. Daarna hebben we voor alle functiecategorieën in de GSF een gesprekscyclus vastgesteld. 4.8 Ontwikkeling personeelsinformatiesysteem en efficiency In 2013 is het personeelsinformatiesysteem Youforce (van Raet) doorontwikkeld met als doel dat alle medewerkers en leidinggevenden hun (eigen) gegevens (deels) digitaal kunnen beheren. Sinds september krijgen alle medewerkers van de GSF hun salarisstrook digitaal. Ze dienen daartoe in te loggen op hun persoonlijk portaal en hebben op die manier de beschikking over zowel de salarisstrook als de jaaropgave. In 2014 zullen de inzagemogelijkheden en mutatiemogelijkheden voor medewerkers uitgebreid worden. Voor schooldirecties zijn diverse stuurgegevens beschikbaar gesteld via Youforce. Zo kunnen zij tijd- en plaatsonafhankelijk rapportages maken van de personeelsgegevens van hun school. Hiermee is voldaan aan een grote behoefte die er leefde onder de schooldirecties. Ook voor schooldirecties zal in 2014 de mogelijkheid tot digitaal muteren ingevoerd worden. In het najaar van 2013 is de Raet Verzuim Manager ingevoerd. Met deze module heeft elke teamleider/casemanager inzicht in het verzuim van zijn eigen team en kan zelfstandig. Schooldirecties kunnen de gegevens op schoolniveau inzien. Het doel hiervan is dat met beter inzicht het verzuim beter kan worden gemanaged. De uitvoering van een aantal personele regelingen is met goedkeuring van de GMR vereenvoudigd. Het gaat om de regeling declaratie dienstreizen, de fietsprivé-regeling en de uitvoering van de regeling met betrekking tot betaald/onbetaald ouderschapsverlof. De vereenvoudiging van de regeling declaratie dienstreizen zal ertoe leiden dat halverwege 2014 deze declaraties digitaal gedaan kunnen worden. De pc-privé regeling is een aantal jaar geleden door de overheid afgeschaft maar gehandhaafd in de GSF. Per 9 oktober 2013 is de (aangepaste) regeling binnen de GSF afgeschaft. 4.9 Medewerkerstevredenheidsonderzoek Elke drie jaar wordt er een medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) gehouden. In 2013 was dit MTO weer aan de orde. Om de gegevens zo goed mogelijk te kunnen vergelijken met de voorgaande onderzoeken, is ervoor gekozen om de vragen zoveel mogelijk hetzelfde te houden als de vorige keer. In een werkgroep bestaande uit een rector, een teamleider, een docent, een OOP’er, een afgevaardigde van de GMR en P&O zijn kleine wijzigingen toegepast, enkele vragen toegevoegd en is er veel aandacht geschonken aan de communicatie. Uiteindelijk heeft 77% van de medewerkers gereageerd op de vragenlijst. Dit is een ongekend hoge score. Alle onderdelen van de standaardvragenlijst (onderverdeeld in Missie, Kwaliteit & Cultuur, Eigen functie/functioneren, Organisatie & Schoolleiding, Teams, Personeelsbeleid & Arbo en de Gooise Scholen Federatie) scoorden goed tot zeer goed. In veel gevallen beter dan drie jaar geleden.


blz. 29

Jaarverslag 2013

De scores op de werkbelevingsmodules gaven een ander beeld. Medewerkers scoren zeer positief op ‘werkplezier’ en ‘onderlinge relaties’. Dat is iets waar we trots op mogen zijn. Opvallend is echter dat de herstelbehoefte en de ervaren werkdruk allebei verhoogd zijn ten opzichte van 2010 en dat is een zorgelijke situatie. Binnen alle scholen zijn de resultaten besproken en proberen schooldirecties, MR en medewerkers gezamenlijk de problemen te onderzoeken en mogelijke oplossingen te bedenken. 4.10 Nieuwe arbodienst De GSF heeft 10 jaar met dezelfde arbodienst (ArboUnie) het verzuimbeleid uitgevoerd. In het kader van een verfrissing van het arbobeleid vond het bestuur het tijd om zich te bezinnen op de gewenste relatie met een arbodienst. Doel is om de medewerkers zo gezond mogelijk aan het werk te houden en het verzuim zo laag mogelijk te houden. Een werkgroep bestaande uit een afvaardiging van schooldirecties, GMR, facilitair management en P&O heeft via een Europese Aanbesteding het selectietraject uitgevoerd dat heeft geleid tot het afsluiten van een driejarig contract met arbodienst Arbobutler (met drie maal een optie tot verlenging voor een jaar). Deze arbodienst zet naast de (geregistreerde) bedrijfsarts ook een verzuimcoördinator in om casemanagers beter te ondersteunen bij de uitvoering van het verzuimbeleid. Bovendien zullen deze professionals op de scholen zelf hun spreekuren houden. De verwachting is dat de korte lijnen en de aansturing op gedrag zullen leiden tot een dalende trend in het verzuim. 5

Financiën

5.1

Financiële situatie op balansdatum

Algemeen De GSF stuurt op een stabiele financiële positie, die minimaal in overeenstemming is met de richtlijnen van de commissie Don resp. Inspectie voor het Onderwijs. Ook in 2013 is sprake van een stabiele financiële situatie.


blz. 30

Jaarverslag 2013 In onderstaande tabel zijn de kengetallen voor de financiële positie van de GSF op basis van de commissie Don opgenomen: Kengetallen financiële positie

norm

GSF 2013

GSF 2012

GSF 2011

GSF 2010

GSF 2009

Gem.

- Kapitalisatiefactor

< 35%

30%

33%

31%

31%

32%

32%

- Solvabiliteit

> 30%

63%

66%

62%

52%

48%

57%

- Liquiditeit

0,5 - 1,5

1,25

1,51

1,21

1,11

1,06

122%

- Rentabiliteit

0 %- 5%

0,48%

2,64%

0,40%

0,78%

-1,7%

1%

Weerstandsvermogen

10-40%

17,8%

17,9%

15,7%

15,3%

15,3%

17%

Kengetallen vermogensbeheer

Kengetallen budgetbeheer

1

De GSF is op basis van door de commissie Don bepaalde criteria aan te merken als een groot bestuur. In deze kolom zijn derhalve de normen voor een groot bestuur opgenomen.

Kengetallen vermogensbeheer: • Kapitalisatiefactor De kapitalisatiefactor is de verhouding tussen de totale baten en de totale activa, exclusief de gebouwen en terreinen. Dit kengetal geeft inzage in de mate waarin de onderwijsinstelling haar kapitaal inzet voor het onderwijs. De GSF heeft per 31 december 2013 een kapitalisatiefactor die lager is dan de signaleringsbovengrens, wat een correcte inzet van haar financiële middelen betekent. Ook is zichtbaar dat in 2013 de kapitalisatiefactor is afgenomen. Oorzaak is vooral een afname van de liquide middelen als gevolg van de investeringen in huisvesting en groot onderhoud. • Solvabiliteit Het kengetal geeft weer in hoeverre de GSF aan haar langlopende verplichtingen kan voldoen. Als definitie hanteert de commissie Don: het eigen vermogen inclusief voorzieningen, uitgedrukt in een percentage van het totaal vermogen. De signaleringsgrens bedraagt minimaal 30%. De GSF hanteert een hogere norm van 50%. Uit bovenstaande tabel blijkt dat het percentage in 2013 is afgenomen tot 63%, en ruim binnen de norm van de GSF en signaleringsgrens valt. Oorzaak voor de afname t.o.v. 2012 is een lagere voorziening voor groot onderhoud. Kengetallen budgetbeheer: • Liquiditeit Het kengetal geeft weer in hoeverre de GSF op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Als definitie hanteren we: vlottende activa gedeeld door kortlopende schulden. Als norm hanteert de commissie Don 0,5 tot 1,5. De GSF hanteert als norm een liquiditeitsratio van 1,0. Met een ratio van 1,25 per 31 december 2013 ligt dit kengetal boven onze eigen norm en de normering van de commissie Don. De al in het jaarverslag genoemde afname van de liquide middelen als gevolg van investeringen in vernieuwbouwprojecten en groot onderhoud in 2013 zijn hiervan de oorzaak. • Rentabiliteit Het kengetal geeft het verschil tussen baten en lasten weer ten opzichte van de totale baten. Een grote positieve rentabiliteit roept vragen op over het bestedingspatroon. Een negatieve rentabiliteit duidt op een te ruim uitgavenpatroon. In 2013 is het rentabiliteitspercentage positief 0,48%. Over de afgelopen 5 jaar realiseerde de GSF een gemiddelde rentabiliteit van 1%. In paragraaf 5.2 gaan we nader in op het resultaat over 2013.


blz. 31

Jaarverslag 2013 Weerstandsvermogen Dit kengetal wordt door de commissie Don niet langer als maatstaf gehanteerd voor de reservepositie. Wij hebben dit kengetal nog ter informatie opgenomen. De definitie is het Eigen Vermogen, exclusief voorzieningen, uitgedrukt in een percentage van alle baten van een jaar. Het percentage bevindt zich binnen de bandbreedte van 10%-40%. 5.2 Toelichting op het resultaat Hieronder presenteren we de staat van baten en lasten van 2013, afgezet tegen de gereconstrueerde en geactualiseerde kalenderjaarbegroting 2013 en de gerealiseerde cijfers over 2012. Het jaar 2013 sluit af met een positief resultaat van € 265.174.

Staat van Baten en Lasten Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten

Realisatie 2013 51.500.099 590.064

Begroot (geactualiseerd) 2013 51.335.638 253.822

Realisatie 2012 49.999.024 495.429

2.600.431 54.690.594

2.253.667 53.843.127

2.653.770 53.148.223

43.438.127 1.475.322 1.944.580 7.855.611 54.713.640

42.933.896 1.474.933 1.891.897 7.330.197 53.630.923

41.908.411 1.239.944 1.833.884 6.997.573 51.979.812

-23.046

212.204

1.168.411

Financiële baten en lasten

288.220

181.250

239.578

Resultaat

265.174

393.454

1.407.989

Het gerealiseerde exploitatiesaldo over 2013 is ten opzichte van het begrote resultaat ca €130.000 negatiever. De baten waren ca € 850.000 hoger dan geraamd en de financiële baten en lasten ca € 100.000 hoger dan geraamd. Daartegenover stonden echter hogere lasten met ca € 1.100.000,Oorzaken voor de hogere dan geraamde baten zijn: • De ‘overige overheidsheidsbijdragen en subsidies’ zijn hoger dan geraamd, vooral als gevolg van een onverwachte uitkering vanuit gemeente Hilversum in het kader van de overschrijdingsregeling, een belastingrestitutie en enkele kleinere subsidies, totaal € 240.000. • Hogere overige baten dan geraamd (totaal €350.000), vooral als gevolg van hogere ouderbijdragen voor werkweken en dergelijke, hogere detacheringsopbrengsten en enkele kleine andere posten. Tegenover de hogere baten stonden hogere lasten dan geraamd veroorzaakt door: • Hogere inhuur extern personeel, o.a. als gevolg van het GSF brede ICT project en noodzakelijke vervanging voor ziek resp. vacatures en projecten. • Hogere ‘overige exploitatielasten’, waaronder hogere uitgaven voor leermiddelen en lesmaterialen, hogere advieskosten i.v.m. renovatie en verbouwingsplannen, repro- en drukwerk, onderhoudskosten gebouwen en inventaris en hogere ‘niet lesgebonden uitgaven’.


blz. 32

Jaarverslag 2013 De hogere financiële baten en lasten dan geraamd ad € 100.000 worden veroorzaakt door een positief resultaat bij aflossing van een obligatiefonds en hogere rentebaten op spaarrekeningen (t.o.v. de begroting). 5.3 Samenvatting begroting 2013 De kalenderjaarbegroting in bovenstaand overzicht van baten en lasten is gereconstrueerd, omdat de GSF werkt met schooljaarbegrotingen. De begroting 2013 is dan de resultante van 7/12e deel van de geactualiseerde begroting 2012-2013 en 5/12e deel van de geactualiseerde begroting 20132014. In juni 2013 heeft het College van Bestuur de begroting 2013-2014 vastgesteld. Evenals in voorgaande jaren heeft na de zomervakantie van 2013 een inventarisatie plaatsgevonden van mogelijke wijzigingen die van invloed zouden zijn op de in juni vastgestelde begroting. Onder andere de in bovenstaande paragraaf genoemde verhoging van de bekostiging, en ook verschillen tussen het geraamde en uiteindelijk werkelijke aantal leerlingen hebben geleid tot een actualisatie van de begroting 13-14. Deze geactualiseerde begroting wordt als ijkpunt voor de realisatie over 13-14 gehanteerd. De gegevens van de geactualiseerde begroting zijn in onderstaande tabel verwerkt. Geactualiseerde

Vastgestelde

Geactualiseerde

Gereconstrueerde

begroting 2013-

Begroting 2013-

Begroting 2012-

begroting 2013

2014

2014

2013

GSF BEGROTING 2013

Realisatie 2012

BATEN Rijksbijdragen OCW Overige rijksbijdragen

51.335.638

53.077.500

50.352.400

50.004.700

48.451.136

253.822

488.800

451.800

269.900

671.242

Overige baten

2.253.667

2.333.600

2.233.600

2.022.300

2.470.595

TOTAAL BATEN

53.843.127

55.899.900

53.037.800

52.296.900

51.592.973

LASTEN 42.933.896

43.632.700

42.779.100

42.291.200

40.755.849

Totaal afschrijvingen

Totaal personele lasten

1.474.933

1.699.300

1.594.600

1.306.100

1.193.244

Totaal huisvestingslasten

1.891.897

2.615.800

2.506.500

2.592.000

2.611.858

Totaal overige instellingslasten

7.330.197

6.657.400

6.338.600

6.249.700

7.128.747

53.630.923

54.605.200

53.218.800

52.439.000

51.689.698

SALDO BATEN EN LASTEN

212.204

1.294.700

-181.000

-142.100

-96.725

SALDO FIN.BATEN EN LASTEN

181.250

144.500

157.500

207.500

302.510

SALDO EXP LOITATIE

393.454

1.439.200

-23.500

65.400

205.785

TOTAAL LASTEN

Bij de leerlingaantallen voor het schooljaar 2013 -2014 zien we voor de GSF als geheel een flinke toename ten opzichte van het voorgaand schooljaar 2012-2013 met 239 leerlingen. Bij nagenoeg alle scholen was sprake van een flinke toename van het aantal leerlingen. De toename van het leerlingaantal vertaalt zich in een toename van de Rijksbijdragen OCW. Daarnaast is in de geactualiseerde begroting 13-14 rekening gehouden met de uitkering van twee bijzondere subsidies in december 2013. Eén subsidie betreft het zgn. herfstakkoord en bedraagt € 1,45 mln., waarvan OCW heeft aangegeven dat deze een besteding heeft in 2014 en eventueel latere jaren. De andere subsidie, ‘jonge leerkrachten’ ten bedrage van € 0,45 mln., heeft een voorschotkarakter en zal door OCW in 2016 en 2017 worden teruggevorderd. Van deze subsidies is voor ruim € 1,2 mln. een bestemmingsreserve gevormd. De stijging van de personele lasten in de geactualiseerde begroting 13-14 is vooral een gevolg van hogere inzet van vast en tijdelijk personeel ter vervanging van langdurig zieken en projecten en van een stijging in de geraamde inzet van personeel in loondienst a.g.v. het hogere aantal leerlingen.


blz. 33

Jaarverslag 2013 Opgemerkt wordt nog, dat bij de gereconstrueerde begroting voor 2013 een verschuiving heeft plaatsgevonden bij de overige instellingslasten, te weten de lasten voor de dotatie aan de onderhoudsvoorziening van € 700K. Op grond van de verplichte indeling van de staat van baten en lasten in de jaarrekening dient de dotatie te worden opgenomen bij ‘overige instellingslasten’, terwijl de GSF deze kosten bij de huisvestingslasten onderbrengt. Het geactualiseerde begrote exploitatieresultaat voor het schooljaar 2013-2014 is ruim € 1,4 mln. positief. In voorgaande paragraaf is al aangegeven dat de een deel van de subsidie in 2016 en 2017 door het Rijk verrekend zal gaan worden resp. in 2014 tot besteding kan komen. Het College van Bestuur heeft hiertoe een bestemmingsreserve ingesteld, die ingezet zal worden ten behoeve van de terugbetaling resp. inzet in 2014 en eventueel latere jaren. 5.4 BAPO Vanaf 2010 moeten onderwijsinstellingen de BAPO kosten verantwoorden als periodelasten. Uit oogpunt van financiële - en personeelsmeerjarenplanning is het van belang om te weten wat de omvang van deze toekomstige BAPO lasten dan naar verwachting zal bedragen. Immers: tegenover deze toekomstige lasten staan geen arbeidsprestaties. Toekomstige BAPO verplichtingen Daartoe is de verplichting voor toekomstige BAPO per eind december 2013 berekend volgens de richtlijnen van RJ 271. Bij de berekening is rekening gehouden met de referte- eis van 5 jaar, een vaste aanstelling en de werkelijke werktijdfactor van personeel van 47 jaar en ouder, de blijfkans van de diverse leeftijdscategorieën (conform model VBS), een percentage gebruikers van 60%, een werkgeversbijdrage van 75% en een disconteringsvoet van 4%. Al deze aannames resulteerden eind 2013 in een BAPO-verplichting van € 6,44 mln (2012 € 5.93 mln). Indien rekening gehouden mag worden met de 2% BAPO-vergoeding die in de lumpsumvergoeding VO verondersteld is te zijn opgenomen, kan een bedrag van € 1,56 mln. (2012: € 1.57 mln.) in mindering worden gebracht op de verplichting, zodat de BAPO-verplichting uiteindelijk resulteert in een bedrag van € 4.88 (2012 € 4.36 mln). SpaarBAPO verplichtingen Per 31 december 2013 zijn de aanspraken voor de gespaarde BAPO op basis van een extrapolatie van de opname van voorgaand periode opnieuw doorgerekend. Het totaalbedrag aan werkgeverslasten bij opname van de gespaarde BAPO bedraagt bruto circa € 0,76mln. (ult. 2012 € 1,17 mln.). Onder aanname dat het opname percentage van de gespaarde BAPO 90% tot 95% bedraagt, zijn de netto aanspraken berekend op € 0,69 tot 0,73 mln (2012 € 1,05 tot 1,11 mln) Weliswaar dienen we de kosten van BAPO als periodekosten te verantwoorden, het is echter onzeker of de toekomstige personele bekostiging voldoende zal zijn om deze periodieke kosten in zijn geheel te dekken. Daarmee zou een eventueel ongedekt deel van de lasten ten laste van de reserves moeten komen. De overheid zet in op een ‘modernisering’ van de arbeidsvoorwaarden, waaronder begrepen een herijking van de bestaande BAPO regelingen. Het is op dit moment niet in te schatten of en zo ja welke wijzigingen te verwachten zijn. 5.5 Treasurybeleid De GSF heeft een treasurystatuut, Uitgangspunt voor het statuut is de regeling ‘Beleggen en belenen’, waaraan de GSF zich confirmeert. Jaarlijks stelt de GSF een treasuryplan op, waarin o.a. is opgenomen een liquiditeitsprognose voor het komend schooljaar en voorstellen voor het zo effectief mogelijk inzetten van de liquide middelen. Jaarlijks in september bespreekt de treasurycommissie het treasuryplan voor het dan gestarte schooljaar. Het CvB stelt uiteindelijk het treasuryplan vast. Voor het jaar 2013 – 2014 heeft het CvB


blz. 34

Jaarverslag 2013 besloten de effectenportefeuille ongewijzigd te laten, het werken met verschillende bankrelaties (resp. ING en Rabobank) te continueren en een zo actief mogelijk treasurybeleid te voeren om de financiële baten te optimaliseren. Dit laatste uiteraard binnen de kaders van het treasurystatuut. Onderstaande tabel geeft het gemiddeld behaald rendement over 2013 weer. Treasuryrendement 2013 GSF Middelen stand 1-jan-13 Effecten: - jaarlijks rentegevend - rentegevend bij uitloting Renterekeningen Rekening courant middelen TOTAAL

stand 31-dec-13

gem iddeld uitstaand financiële baten 2013 / lasten

gem iddeld rendem ent 2013

€ 2.799.000

€ 2.399.000

€ 2.599.000

€ 85.625

3,3%

€ 638.000

€ 663.000

€ 650.500

€ 108.242

16,6%

€ 7.855.000 € 560.000

€ 6.491.000 € 769.000

€ 8.168.000 € 920.000

€ 101.863 € 745

1,2% 0,1%

€ 11.852.000

€ 10.322.000

€ 12.337.500

€ 296.474

2,4%

€ 11.687.000

€ 188.233

1,61%

Rendem ent excl. uitstaande effecten rentegevend bij uitloting:

Het gemiddeld rendement over 2013, exclusief de uitstaande effecten rentegevend bij uitloting, bedroeg 1,61%, tegenover een gemiddeld rendement in 2012 van 1,97% De daling is vooral veroorzaakt door lagere rentevergoeding op de spaarrekeningen. Naar verwachting zullen de rentevergoedingen op de spaarrekeningen voor 2014 en verder nog verder afnemen. De financiële baten en lasten zijn in de staat van baten en lasten opgenomen onder ‘financiële baten’, onder aftrek van de financiële lasten. 5.6 Risicobeheersing In 2012 is door de GSF, in samenwerking met een daartoe gespecialiseerde externe adviseur, een actualisatie van de risico-inventarisatie en analyse opgesteld. Hieruit is een beeld van mogelijke risico’s, de financiële inschatting hiervan en de hieraan te koppelen beheersmaatregelen scherper gesteld. Op basis van deze analyse zijn de financieel te benoemen risico’s afgezet tegen de reservepositie van de GSF. De reservepositie dient immers als dekking voor mogelijke risico’s. De uitkomsten van deze analyse leidden tot een bedrag aan benoemde risico’s van € 4,2 miljoen. Belangrijke risico’s betroffen onder andere sterkere dan geraamde bezuinigingen door het Rijk, mogelijk lagere leerlingenaantallen en het risico op hogere personeelslasten dan geraamd door o.a. ongunstige klassensplitsingen, een hoger ziekteverzuim en onverwachte personele kosten door arbeidsconflicten. Daarbij is uiteraard ook stilgestaan bij de beheersmaatregelen die de GSF neemt om de risico’s ofwel te verminderen ofwel daarop te kunnen anticiperen. Het risico van onverwachte terugloop van leerlingen en verdere bezuinigingen door de Rijksoverheid is niet opgetreden. Aan de raming van de leerlingenaantallen besteden de scholen van de GSF uiteraard aandacht, en zowel t.a.v. de leerlingontwikkeling als de Rijksbijdragen wordt voorzichtig geraamd. Wel was in 2013 sprake van hogere personeelslasten dan geraamd door o.a. ongunstige klassensplitsing en hogere pensioenlasten. Het ziekteverzuim is stabiel gebleven, o.a. door een actief beleid hiertoe. In 2013 heeft de Gooise Scholen Federatie in haar begroting, rapportages en managementoverleg het optreden van genoemde risico’s, eventuele ontwikkeling van bestaande en nieuwe risico’s en beheersing daarvan behandeld. In 2014 en verder zal de Gooise Scholen Federatie een actief risicomanagement voeren resp. verdere ontwikkeling van het risicobeheersingsinstrumentarium ter hand nemen.


blz. 35

Jaarverslag 2013 6

Toekomstige ontwikkelingen

6.1 Onderwijs en leerling Ons onderwijs bereidt jongeren voor op onze kennissamenleving. Wie goed wil functioneren in deze maatschappij heeft kennis, sociale vaardigheden en informatievaardigheden nodig. Onze scholen werken continu aan verbetering van onderwijsmaterialen en didactische werkvormen om deze kennis en vaardigheden zo effectief mogelijk over te dragen. ICT speelt daarbij een steeds belangrijker wordende rol. De leerling van nu is opgegroeid in een samenleving die wezenlijk anders is dan de samenleving waarin de meeste docenten zijn opgegroeid. Sociale media, gaming en internet hebben een zeer belangrijke plaats ingenomen in de leefwereld van onze leerlingen. Het is de uitdaging aan het onderwijs van nu om op een verantwoorde wijze om te gaan met deze ontwikkelingen. Gaan we alle nieuwe technieken volop betrekken in de les of moeten we juist vasthouden aan de meer klassieke vorm van onderwijs om zo een tegenwicht te bieden aan kortstondige ‘hypes’? Hoe maken we daarin de juiste keuzes? Wat zijn de 21e-eeuwse vaardigheden waarover onze leerlingen dienen te beschikken om straks zichzelf een goede positie in het hoger onderwijs en op de arbeidsmarkt te verwerven? Op GSF-niveau en op schoolniveau zullen deze vragen beantwoord dienen te worden. De leerling van nu eist maatwerk van de school. Sommige leerlingen zullen wat meer hulp nodig hebben dan anderen. Andere leerlingen willen graag uitgedaagd worden en hebben behoefte aan verrijkend studiemateriaal. In klasverband is het voor de docent lastig om aan al deze vragen te voldoen. ICT kan hierbij voor de docent een hulpmiddel zijn. Binnen afzienbare tijd zullen veel docenten het voortgezet onderwijs verlaten, omdat zij de pensioengerechtigde leeftijd bereiken. Het is de vraag of de GSF in staat is om de vraag naar onderwijzend personeel in de toekomst adequaat op te vangen. Maar dat is niet het enige probleem. De mensen die nu voor de klas staan, zullen tijd moeten vinden om niet alleen hun leerlingen, maar ook zichzelf te ontwikkelen, zodat ze voldoen aan de eisen van een beroep in beweging. Met de komst van Passend Onderwijs per 1 augustus 2014 zullen scholen meer dan voorheen verantwoordelijk zijn voor leerlingen met een ondersteuningsvraag.. Dat zal van de leerkracht en de schoolorganisatie extra inspanningen vragen. Op bestuurlijk niveau zal onze aandacht erop gericht zijn om de scholen ondersteuning te bieden waar nodig. Dit geldt zowel voor de financiële middelen als voor de expertise op het gebied van zorg. Binnen het samenwerkingsverband en binnen de GSF zullen we netwerken creëren die scholen in staat stellen hun opdracht zo goed mogelijk uit te voeren. 6.2 ICT Op de meeste scholen van de GSF wordt inmiddels structureel gebruik gemaakt van Tablets in het onderwijs en op een aantal scholen zullen in schooljaar 14-15 pilots met het gebruik hiervan van start gaan. De Tablet lijkt dan ook definitief doorgebroken. Naast de Ipad, die met zijn lancering een flinke voorsprong heeft verworven, zullen in 2014 en verder ook tablets met andere operating systemen hun intrede doen. Op twee scholen wordt gestart met Windows Tablets en ook Chromebooks worden onderzocht. Daarnaast zal het gebruik van eigen devices (BYOD) verder toenemen. Dit betekent dat binnen de GSF ICT-infrastructuur steeds vaker gewerkt zal worden met een mix van ‘eigen’ en ‘meegebrachte’ apparatuur. Om dit gebruik op een veilige manier mogelijk te maken zal in het schooljaar 14-15 een ‘Netwerk Access Control’ toepassing worden geïmplementeerd. De belangrijkste doelstellingen hiervan zijn: 1. GSF eigen onderdelen/informatie te beschermen tegen ‘indringers’ 2. Het verkeer over het GSF netwerk te kunnen reguleren zodat de primaire processen van GSF doorgang kunnen vinden. WIFI


blz. 36

Jaarverslag 2013 Door het gebruik van tablets en andere devices zal de afhankelijkheid en de belasting van het draadloze netwerk verder toenemen. Het WiFi netwerk zal in schooljaar 2014-2015 over alle scholen daartoe naar dezelfde standaard zijn ingericht, gericht op versterking van de continuïteit en beschikbaarheid. Cloud In het schooljaar 2013-2014 is in het kader van project GSF2.0 onder andere Office365 geïmplementeerd. Office365 is de Internet/Cloud oplossing van Microsoft waarin naast de bekende Officeonderdelen zoals Word/Excel en PowerPoint ook een aantal onderdelen worden aangeboden waarmee de communicatie en het samenwerken binnen de GSF kan worden verbeterd. Het betreft dan de communicatie en samenwerking GSF breed, zowel tussen medewerkers, docenten/leerlingen als tussen leerlingen onderling. Omdat Office365 een cloud/internet toepassing is, kan hier plaats/tijd/device onafhankelijk gebruik van worden gemaakt. In schooljaar 2014-2015 zal het gebruik van Cloud applicaties, waaronder Office365, waar mogelijk worden geïntensiveerd. Informatiebeheer De (management) informatievoorziening bij de GSF wordt op dit moment separaat verzorgd, vooral vanuit de drie basis systemen van Financiën, Personeel en Leerling administratie. Onderzocht wordt hoe de informatievoorziening uit deze drie basisadministraties op een geïntegreerde manier aangeboden kan worden aan de eindgebruikers. De realisatie van een management informatie systeem en de ondersteuning van de eindgebruikers met betrekking tot hun rapportage wensen heeft een mogelijke uitbreiding van de informatiebeheer functie binnen ICT tot gevolg. Organisatie De nieuwe ontwikkelingen zoals BYOD en Cloudcomputing zullen van invloed zijn op de GSF ICTorganisatie. Naast het Windows platform zal kennis moeten worden opgebouwd met betrekking tot de overige operating systemen die onderdeel zullen gaan uitmaken van de ICT basisvoorziening (het fundament) bij de GSF. Om adequaat te kunnen reageren op de ICT vragen en uitdagingen van de scholen zal de ICT organisatie flexibel moeten kunnen inspelen op nieuwe ICT ontwikkelingen die door medewerkers en leerlingen onze scholen binnen worden gebracht. De lokale/regionale ondersteuning van de scholen zal dan ook de komende jaren nog belangrijker worden. De coördinatie en kwaliteitsverbetering van het lokale beheer op de scholen is het komend jaar een belangrijk aandachtspunt. De consequenties van bovenstaande ICT-ontwikkelingen zijn in onze begroting meegenomen. Vooralsnog gaan we uit van min of meer gelijke jaarlijkse uitgaven aan ICT. 6.3 Personeel Ook in 2014 zal professionalisering centraal staan bij de GSF. De GSF Academie zal het professionaliseringsaanbod flexibeler maken, uitbreiden en wellicht schoolspecifieker aanbieden. Daarnaast wordt een MD-traject gestart. De gesprekscyclus is uitgebreid voor OOP’ers en directie. Ook competentieprofielen voor de leden van het College van Bestuur zullen in 2014 toegevoegd worden, zodat voor alle medewerkers van de GSF de gesprekscyclus een feit zal zijn. Het bekwaamheidsdossier blijft nadrukkelijk aandacht houden binnen de organisatie. Er is slechts één school die gebruik maakt van een gedigitaliseerd bekwaamheidsdossier. In de loop van het jaar zal onderzocht worden of het wenselijk is dat alle scholen de bekwaamheidsdossiers digitaal beschikbaar hebben (met dit systeem dan wel een ander systeem). Ook het lerarenregister zal op de agenda staan.


blz. 37

Jaarverslag 2013 Omdat er geen additionele middelen beschikbaar komen om de originele streefdoelen van de functiemix te realiseren, is het noodzakelijk dat het College van Bestuur met de (P)GMR een maatwerkafspraak maakt, waarin financieel verantwoorde doelstellingen zijn opgenomen. Duurzame inzetbaarheid van onderwijzend personeel is onderwerp van onderzoek. Het ophogen van de pensioengerechtigde leeftijd, het op losse schroeven staan van de BAPO en klachten over een verhoogde werkdruk (zie MTO 2013) maken de noodzaak groot om te onderzoeken of er maatregelen getroffen dienen te worden om de medewerkers duurzaam inzetbaar te houden. Arbeidsmobiliteit zal op de beleidsagenda komen te staan. Het verzuim was in 2013 onder het streefpercentage van 5%. Met de nieuwe arbodienst Arbobutler (gecontracteerd na een zorgvuldige Europese Aanbesteding) zal getracht worden het verzuim stapsgewijs verder te verlagen. Een bedrijfsarts en een verzuimcoördinator zullen de casemanagers op de scholen beter begeleiden naar ‘eigen regie’. De spreekuren zullen op de scholen plaatsvinden, zodat er korte terugkoppelingslijnen zullen zijn. De module Raet Verzuim Manager (RVM) is volledig geïmplementeerd en zal vanaf het begin van het jaar ook door de arbodienst gebruikt worden. Er zal veel aandacht geschonken worden aan gebruiksgemak voor iedereen. De module Self Service zal verder geïmplementeerd worden. Hiermee zullen zowel medewerkers als leidinggevenden mutaties digitaal kunnen aanleveren. Daarnaast zal het personeelsdossier gedigitaliseerd worden. Uit het MTO is gekomen dat werkdruk een aandachtspunt is. Op iedere school wordt aandacht geschonken aan dit onderwerp. Op enkele scholen zal het concept ‘Voortgezet Werkplezier’ ingezet worden om werkdruk systematisch aan te pakken. 6.4 Financiën; continuïteitsparagraaf Met een positief jaarresultaat over 2013 van € 265.000 heeft de GSF een financieel bevredigend jaar achter de rug. Voor de komende jaren kunnen de volgende tabellen en toelichtingen gegeven worden. Baten en lasten De Gooise Scholen Federatie kent een begroting per schooljaar. Voor de vertaling naar onderstaande tabellen zijn de schooljaarbegrotingen voor 7/12de resp. 5/12de deel toegewezen naar de kalenderjaren. Ook wordt opgemerkt, dat gebruik is gemaakt van de meerjarenbegrotingen die in juni 2013 door de Gooise Scholen Federatie zijn vastgesteld. In de begrotingsactualisatie die in het najaar 2013 heeft plaatsgevonden, is uitsluitend de begroting van het schooljaar 2013-2014 geactualiseerd. Verder is in onderstaande exploitatieprognose rekening gehouden met een toekomstige uitstroom van regiomiddelen functiemix. Er is sprake van een verschil tussen het nemen van resultaat op basis van de GSF planning en controlcyclus (basis is schooljaar) en jaarverslaggevingsvoorschriften bij de Regiomiddelen. Per 31 december 2013 bedraagt het hiermee gemoeide bedrag € 1,1 mln. De komende 4 jaren zal dit bedrag in de exploitatie worden ingezet, hetgeen dan leidt tot een lager jaarrekeningresultaat dan het interne planning & controlresultaat. In onderstaande tabel is de prognose van de baten en lasten zichtbaar gemaakt, herrekend naar kalenderjaar:


blz. 38

Jaarverslag 2013 Staat / raming van baten en lasten

Verslagjaar 2013

Begroting 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

51.500.099

49.996.275

48.914.783

47.655.692

590.064

447.175

440.700

440.700

BATEN Rijksbijdragen OCW Overige rijksbijdragen Overige baten

2.600.431

2.220.433

2.925.708

3.948.233

TOTAAL BATEN

54.690.594

52.663.883

52.281.192

52.044.625

43.438.127

42.709.183

42.653.425

42.909.817

Afschrijvingen

1.475.322

1.548.642

1.420.883

1.329.058

Huisvestingslasten

1.944.580

1.789.000

1.770.667

1.785.425

Overige lasten

7.855.611

6.967.808

6.768.992

6.650.483

TOTAAL LASTEN

54.713.640

53.014.633

52.613.967

52.674.783

SALDO BATEN EN LASTEN

-23.046

-350.750

-332.775

-630.158

Saldo financiële baten en lasten

288.220

157.458

157.358

157.258

RESULTAAT

265.174

-193.292

-175.417

-472.900

LASTEN Personele lasten

Ten opzichte van het verslagjaar 2013 is sprake van flinke verschillen met de begrotingen, vooral bij de Rijksbijdragen OCW en bij de personele lasten en overige lasten. V.w.b. de Rijksbijdragen: in 2013 was zoals reeds toegelicht sprake van € 1,9 mln. aanvullende bijzondere subsidies, ontvangen in december 2013. In de begroting over 2014 en verder is geen rekening gehouden met dergelijke bijzondere subsidies. Verder was ten tijde van het opstellen van de begrotingen (voorjaar 2013) nog niet bekend dat de subsidie ‘gratis schoolboeken’ zou blijven bestaan (ca € 2 mln.) wat een aanzienlijk deel van de lagere ramingen van de rijksbijdragen verklaard In de begroting zijn de baten uit ‘gratis schoolboeken’ als ‘overige baten’ opgenomen, te weten als te ontvangen van de ouders. V.w.b. de verklaring van de personele en overige lasten in het verslagjaar 2013 wordt verwezen naar de paragraaf ‘exploitatie’ in dit bestuursverslag. De geprognosticeerde resultaatontwikkeling is niet rooskleurig. Aan de kostenzijde is sprake van flink toenemende loonkosten, vooral als gevolg van de functiemix, de entreerechten en de inkorting van de carrièrelijnen. Een andere ontwikkeling is de stijging van de materiële kosten, waarbij de materiële bekostiging vanuit het Rijk naar verwachting de nullijn kent. Ook is in bovenstaande opstelling rekening gehouden met de gevolgen van het verschil van ca € 280.000 tussen de interne GSF periodeverdeling van de regiomiddelen functiemix en de wijze waarop die in de jaarrekening tot uiting komt. Dit vooruitzicht vraagt om een voorzichtig en stabiel financieel (meerjaren)beleid. Kengetallen personele bezetting Ter beheersing van de niet rooskleurige exploitatieontwikkeling is in de begroting o.a. rekening gehouden met een verlaging van de personele inzet. Dit ondanks een geraamd toenemend leerlingenaantal. E.e.a. blijkt uit onderstaande tabel:


blz. 39

Jaarverslag 2013 KENGETAL Gemiddelde personele bezetting in FTE Incl BAPO

Verslagjaar 2013

Begroting 2013-2014

Begroting 2014-2015

Begroting 2015-2016

Begroting 2016-2017

Totaal

15,7 450,6 120,3 586,6

15,8 455,8 122,0 593,6

15,8 446,7 116,4 579,0

15,8 439,8 114,8 570,5

15,8 437,1 114,8 567,7

aantal leerlingen

6.778

6.699

6.777

6.790

6.851

Management / Directie Onderwijzend personeel Onderwijs Ondersteunend Personeel

Uiteraard is deze ontwikkeling voor het College van Bestuur ongewenst. Het teruglopend FTE aantal in combinatie met een toename van het aantal leerlingen leidt o.a. tot een toenemende klassengrootte en hogere werkdrukbeleving. Balans De GSF heeft een bevredigende financiële positie, die een tegenvaller kan opvangen. Mocht als gevolg van de bezuinigingen de te realiseren onderwijskwaliteit op een onaanvaardbaar niveau komen, dan kan de GSF besluiten om haar reservepositie aan te spreken. Randvoorwaarde hierbij is, dat de continuïteit van de GSF nimmer ter discussie mag staan. In onderstaande tabel is de geprognosticeerde balans van de Gooise Scholen Federatie opgenomen. Basis voor deze tabel zijn de balans per 31 december 2013 en de verwachte mutaties op basis van de meerjarenbegroting 13-14 en verder. Balans / prognose

Verslagjaar 31-12-2013

Prognose 31-12-2014

Prognose 31-12-2015

Prognose 31-12-2016 5.135.349

VASTE ACTIVA Materiele vaste activa

7.220.641

6.653.491

5.814.508

Financiele vaste activa

3.086.972

1.836.972

1.149.472

499.472

10.307.613

8.490.463

6.963.980

5.634.821

8.549.383

9.953.233

11.215.283

11.848.291

18.856.996

18.443.696

18.179.263

17.483.113

TOTAAL VASTE ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA TOTAAL ACTIVA PASSIVA EIGEN VERMOGEN

9.813.044

9.619.752

9.444.336

8.971.436

VOORZIENINGEN

2.039.893

1.849.885

1.790.868

1.597.618

LANGLOPENDE SCHULDEN

153.655

123.655

93.655

63.655

KORTLOPENDE SCHULDEN

6.850.404

6.850.404

6.850.404

6.850.404

18.856.996

18.443.696

18.179.263

17.483.113

TOTAAL PASSIVA

De afname van de reservepositie is een gevolg van de geraamde negatieve exploitatieontwikkeling die uit de begroting 13-14 en latere jaren voortvloeit. In die geraamde exploitatieontwikkeling is geen rekening gehouden met de vorming en inzet van een bestemmingsreserve ad € 1,2 mln., die onderdeel uitmaakt van het Eigen Vermogen per 31 december 2013, en die ingezet zal worden gedurende 2014 – 2017. Tot en met 2016 is de verwachte inzet ca € 0,8 mln. Rekening houdend met die inzet, zou het geprognosticeerde vermogen per 31 december 2016 ca € 8,1 mln bedragen. Wanneer we de begrote reservepositie ad € 8,1 mln afzetten tegen het berekende benodigde weerstandsvermogen in paragraaf 5.6 van € 4,2 mln. kan de conclusie getrokken worden dat de financiële positie van GSF voldoende robuust is om een mogelijk onverwacht exploitatieverlies op te vangen.


blz. 40

Jaarverslag 2013

7 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen significante zaken te melden.


blz. 41

Jaarverslag 2013

JAARREKENING 2013


blz. 42

Jaarverslag 2013 GRONDSLAGEN VOOR DE JAARREKENING Algemeen De Stichting Gooise Scholen Federatie verzorgt voortgezet onderwijs op algemeen bijzondere grondslag in het Gooi en de Noordelijke Vechtstreek, in het bijzonder in scholen in Bussum, Hilversum, Huizen, Laren en Weesp. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. Wanneer sprake is van transacties van betekenis met verbonden partijen, die niet onder de normale marktvoorwaarden zijn aangegaan, worden aard, omvang en relevante informatie van deze transacties toegelicht bij de betreffende jaarrekeningpost. Als verbonden partij zijn aan te merken rechtspersonen waarover overheersende of overwegende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook leden van het College van Bestuur, Raad van Toezicht en directie van de scholen van de GSF zijn verbonden partijen. Waar sprake is van schattingen wordt de aard van deze schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen en oordeelsvorming opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningpost. De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar Bijzondere waardeverminderingen op vaste activa worden bij de betreffende jaarrekeningpost toegelicht, een negatief verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde wordt ten laste van het resultaat gebracht. Vaste activa Materiële vaste activa Algemeen De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs, inclusief toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte economische levensduur. Subsidies op investeringen worden in mindering gebracht op de verkrijgingsprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben. Gebouwen en terreinen Gebouwen waarvan de Stichting zowel economisch als juridisch eigenaar is, worden geactiveerd en in 40 jaar afgeschreven. Bij gebouwen die door de overheid gefinancierd zijn, berust het juridisch eigendom bij de Stichting Gooise Scholen Federatie. Het economisch claimrecht berust bij de gemeenten. Het is echter mogelijk dat een deel van deze gebouwen door de Stichting zelf is gefinancierd, waarbij geen economisch claimrecht is verworven. Dit deel van de gebouwen wordt na afloop van de ver- en nieuwbouw geactiveerd en in 10 jaar afgeschreven, mits de drempelwaarde van € 25.000 overschreden wordt. Indien de drempelwaarde niet overschreden wordt, worden de investeringen direct ten laste van het resultaat gebracht. Inpandige verbouwingen die gelijk zijn aan of hoger dan € 25.000 worden geactiveerd en in 5 jaar afgeschreven. Op terreinen wordt niet afgeschreven.


blz. 43

Jaarverslag 2013 Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. De toevoeging aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden van groot onderhoud verloopt. Activa in ontwikkeling Deze projecten worden opgenomen tegen de vervaardigingkosten, verminderd met de ontvangen overheidssubsidies en, in voorkomende gevallen, met de opbrengst verkopen van gebouwen of terreinen. Financiële vaste activa De onder financiële vaste activa opgenomen onderdelen omvatten effecten en obligaties die tot het einde van de looptijd zullen worden aangehouden, alsmede verstrekte leningen. Deze vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde. Vervolgens worden de leningen, effecten en obligaties gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien er bij de verstrekking van leningen of de verwerving van obligaties sprake is van disagio of agio, wordt dit gedurende de looptijd ten gunste respectievelijk ten laste van het resultaat gebracht, als onderdeel van de effectieve rente. Ook transactiekosten worden verwerkt in de eerste waardering en als onderdeel van de effectieve rente ten laste van het resultaat gebracht. Bijzondere waardeverminderingen worden in mindering gebracht op de geamortiseerde kostprijs en direct verantwoord in de staat van baten en lasten. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Handelsvorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit algemene reserves en eventuele bestemmingsreserves en/of fondsen. Hierin is tevens een segmentatie opgenomen naar publieke en private middelen. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Voor uitgaven voor groot onderhoud aan de gebouwen wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde. Op basis van richtlijn 271 van de Raad voor de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden. De voorziening is opgenomen tegen de contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en discontering. Overige activa en passiva


blz. 44

Jaarverslag 2013 Voor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd tegen de nominale waarde. Grondslagen voor bepaling van het resultaat De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn verwezenlijkt. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het vaststellen van de jaarrekening bekend zijn geworden. Baten Rijksbijdragen worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft, tenzij anders vermeld. Subsidies worden als bate verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt. Overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit baten uit verhuur, detachering, ouderbijdragen en overige baten. Lasten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De GSF heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord. De stichting heeft één pensioenregeling. Dit betreft een Nederlandse regeling en wordt gefinancierd door afdrachten aan pensioenuitvoerder, te weten het bedrijfstakpensioenfonds ABP. De pensioenverplichting wordt gewaardeerd volgens de “verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering”. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord. De stichting heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij ABP, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De stichting heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een “verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering” en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verwerkt. Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief De activeringsgrens voor inventaris en apparatuur was in 2013 € 1.500. Altijd wordt er afgeschreven op de volgende categorieën: o ICT-middelen- kort* 3 jaar o ICT- middelen- middel*** 4 jaar o ICT-middelen- lang** 5 jaar o Audiovisuele middelen 5 jaar o Apparatuur en machines 10 jaar o Meubilair (inventaris) 20 jaar * Bij ICT-middelen- kort gaat het om servers, de (Apple) computers voor de afdeling Grafimedia en zgn. tablets. ** Het betreft fat clients, printers, monitoren, UPS, switches en access points. ** Het betreft laptops. In 2013 heeft GSF besloten tot een schattingswijziging van 5 naar 4 jaar v.w.b. de geraamde levensduur van laptops.


blz. 45

Jaarverslag 2013

Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.


blz. 46

Jaarverslag 2013

BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na verwerking voorstel resultaatbestemming)

1 Activa 31-12-2013 EUR

EUR

31-12-2012 EUR

EUR

Vaste Activa 1.2 Materiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa

7.220.641 3.086.972

5.743.393 3.475.768

Totaal vaste activa

10.307.613

9.219.161

1.289.675 7.259.708

1.424.531 8.415.831

8.549.383

9.840.362

Vlottende activa 1.5 Vorderingen 1.7 Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

18.856.996

19.059.523


blz. 47

Jaarverslag 2013 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na verwerking voorstel resultaatbestemming)

2 Passiva 31-12-2013 EUR 2.1 2.2 2.3 2.4

Eigen Vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva

EUR

9.813.044 2.039.893 153.655 6.850.404

31-12-2012 EUR

EUR

9.547.870 2.999.883 0 6.511.770 18.856.996

19.059.523


blz. 48

Jaarverslag 2013

STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Baten 2013 EUR

Begroot 2013 EUR

2012 EUR

51.500.099

51.335.638

49.999.024

590.064

253.822

495.429

2.600.431

2.253.667

2.653.770

54.690.594

53.843.127

53.148.223

43.438.127

42.933.896

41.908.411

4.2 Afschrijvingen

1.475.322

1.474.933

1.239.944

4.3 Huisvestingslasten

1.944.580

1.891.897

1.833.884

4.4 Overige lasten

7.855.611

7.330.197

6.997.573

54.713.640

53.630.923

51.979.812

-23.046

212.204

1.168.411

288.220

181.250

239.578

265.174

393.454

1.407.989

3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 Overige baten Totaal baten

Lasten

4.1 Personeelslasten

Totaal lasten

Saldo baten en lasten

5 Financiële baten en lasten

Resultaat


blz. 49

Jaarverslag 2013 KASSTROOMOVERZICHT 2013 EUR Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten

4.2 2.2

Aanpassing voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen

1.5 2.4

Verandering in vlottende middelen: Vorderingen Kortlopende schulden Totaal Kasstroom uit bedrijfsoperaties 5 Ontvangen interest 5 Betaalde interest

-23.046

1.168.411

1.475.322 -959.990

1.239.944 320.622

-134.856 338.634

-32.418 8.679

965.776

2.770.074

296.473 -8.253

242.364 -2.786

Totaal Kasstroom uit operationele activiteiten

1.2 1.2 1.3

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in MVA Desinvesteringen in MVA Overige investeringen in FVA

1.253.996

-4.922.072 1.969.502 -388.796

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

2.3

EUR

2012 EUR

3.009.652

-3.007.418 1.994.359 558 -2.563.774

Kasstroom uit Financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen lening Aflossing langlopende schulden Totaalkasstroom uit Financieringsactiviteiten

EUR

169.571 -15.916

-1.013.617

0 153.655

0

Mutatie liquide middelen

-1.156.123

1.996.035

Het verloop van de geldmiddelen is als volgt: Stand per 1 januari: Mutatie boekjaar Stand per 31 december:

2013 8.415.831 -1.156.123 7.259.708

2012 6.419.796 1.996.035 8.415.831


blz. 50

Jaarverslag 2013 TOELICHTING OP DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 1.

Activa

1.2 Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa worden als volgt weergegeven: 1.2

Materiële vaste activa

Aanschaf

Afschrijving

prijs

cumulatief

Boekwaarde

1-1-2013

1-1-2013

1-1-2013

EUR

EUR

EUR

Investeringen

EUR

EUR

1.2.1 Gebouwen en terreinen

1.766.772

710.526

1.056.246

1.439.430

1.2.2 Inventaris en apparatuur

9.796.632

5.387.302

4.409.330

1.773.882

42.350

25.276

17.074

0

1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 1.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen

260.743

Des-

Afschrijvingen

investeringen

260.743

420.805

EUR

Aanschaf

Afschrijving

prijs

cumulatief

Boekwaarde

31-12-2013

31-12-2013

31-12-2013

EUR

EUR

EUR

336.041

3.206.202

1.046.567

2.159.635

1.135.046

11.149.709

6.101.543

5.048.166

4.235

42.350

29.511

12.839

0

0

0

14.398.262

7.177.621

7.220.641

260.743

1.2.5 Niet aan het proces dienstbare materiële vaste activa Materiële vaste activa

11.866.497

6.123.104

5.743.393

3.213.312

681.547

1.475.322

Ad 1.2.1: De GSF heeft de conciërgewoning in Laren in economisch eigendom. Op de grondkosten ad € 162.046 wordt niet afgeschreven. Op de bouwkosten wordt in 40 jaar afgeschreven. Daarnaast is onder deze post de nieuwe sportzaal van het Vechtstede College opgenomen. De eigen bijdrage van deze bouwkosten wordt in 10 jaar afgeschreven. De laatste post betreft de inpandige verbouwingen. In 2013 hebben er verbouwingen plaatsgevonden op het Casparus College (lokalen), Vechtstede College (aula), Goois Lyceum (mediatheek en trappenhuis) en SG Huizermaat (Binas vleugel). Ad 1.2.2: De investeringen betroffen kantoor- en schoolmeubilair. ICT- investeringen betroffen o.a. de aanschaf van ipads, Macbooks, laptops, pc’s, access points en activboards. Verder is er geïnvesteerd in o.a. een omroepinstallatie, AED’s, keuken en vakgebonden inventaris. De desinvesteringen betreffen met name ICT apparatuur die aan het einde van hun levensduur, na volledig te zijn afgeschreven, buiten gebruik zijn gesteld. In 2013 is er een wijziging doorgevoerd in de afschrijvingstermijn van laptops. De afschrijvingstermijn is gewijzigd van vijf naar vier jaar. De inhaalafschrijving betrof € 28.333.


blz. 51

Jaarverslag 2013 Ad 1.2.3: Het betreft twee motorvoertuigen die in gebruik zijn. Eén op College De Brink en één voor de ICTafdeling van de Onderwijs Ondersteunende Dienst. Ad 1.2.4: In 2013 is het bouwproject van het Vechtstede College opgeleverd. Dit project bestaat uit het aanbrengen van een derde verdieping en de vernieuwbouw van de oude mavo- vleugel. Van dit project kan het onderstaande financiële overzicht gegeven worden: 2012 2.029.170 1.768.427 260.743

Totale uitgaven Bijdrage gemeente Weesp Af: Gedeelte onderhoudskosten onttrokken aan de voorziening groot onderhoud Resterende investering

€

0 260.743 €

2013 1.697.837 999.573 698.264

totaal 3.727.007 2.768.000 959.007

959.007 -260.743 €

959.007 0

In het Meerjaren Onderhoudsplan (MOP) is rekening gehouden met een gedeeltelijke overloop tussen het onderhoud in het bouwproject en nieuwbouw. Deze onderhoudslasten zijn daarom onttrokken aan de onderhoudsvoorziening. 1.3 Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa kan als volgt worden gespecificeerd: 1.3

Financiële vaste activa

1.3.6

1-1-2013 EUR

Investeringen Desinvesteringen Herwaarderingen Boekwaarde en verstrekte en afgeloste en waardeleningen leningen verminderingen 31-12-2013 EUR EUR EUR EUR

3.436.627

0

400.000

39.141

22.489

36.766

3.475.768

22.489

436.766

25.481

3.086.972

Uitsplitsing: 1.3.6.2 Obligaties

2.395.901

0

400.000

2.094

1.997.995

1.3.6.3 Overige Effecten

1.040.726 3.436.627

400.000

23.387 25.481

1.064.113 3.062.108

1.3.7

Effecten Overige vorderingen

Boekwaarde

Financiële vaste activa

0

25.481

3.062.108 24.864

Ad 1.3.6: In het verslagjaar heeft één mutatie plaatsgevonden in de effectenportefeuille. Dit betrof een eindaflossing van een Franse obligatie. De portefeuille bestaat uit obligaties (zie 1.3.6.2) en kapitaalgegarandeerde producten (zie 1.3.6.3). In 2013 hebben er amortisaties plaatsgevonden met als gevolg een kleine waardestijging van de portefeuille (opgenomen onder ‘resultaat deelnemingen’). De marktwaarde bedroeg per 31 december 2013 € 3.164.290. De waardering tegen geamortiseerde kostprijs bedraagt per 31 december 2013 € 3.062.000. Ad 1.3.7: Deze post bevat twee typen leningen voor de GSF- werknemers. Om het ICT- gebruik te stimuleren verstrekte de GSF als werkgever een renteloze lening bij aanschaf van een pc en/of toebehoren. Eind 2013 stond een bedrag van € 8.800 uit. Om het woon- werkverkeer per fiets te stimuleren


blz. 52

Jaarverslag 2013 heeft de werkgever een regeling Fiets- Privé uitgewerkt, waarbij op een fiscaal vriendelijke manier een fiets verkregen kan worden. Eind 2013 stond een bedrag van € 16.100 uit. 1.5 Vorderingen Alle vorderingen hebben een resterende looptijd van korter dan één jaar. 1.5

Vorderingen

1.5.1 1.5.2 1.5.5 1.5.6 1.5.7 1.5.8

Debiteuren OCW/LNV Studenten/deelnemers/cursisten Overige overheden Overige vorderingen Overlopende activa Af: voorzieningen wegens oninbaarheid Vorderingen

31-12-2013 EUR 114.608 131.115 268.873 141.549 291.994 381.536

31-12-2012 EUR 165.469 126.118 317.338 129.609 162.555 566.442

40.000 1.289.675

43.000 1.424.531

1.5.7.1 Personeel 1.5.7.2 Overige Overige vorderingen

0 291.994 291.994

0 162.555 162.555

1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 1.5.8.2 Verstrekte voorschotten Overlopende activa

377.443 4.093 381.536

561.775 4.667 566.442

43.000 43.000 40.000

39.200 39.200 43.000

40.000

43.000

1.5.9

Uitsplitsing:

1.5.9.1 Stand per 1-1 1.5.9.2 Onttrekking 1.5.9.3 Dotatie Af: voorzieningen wegens oninbaarheid

Ad 1.5.5: Het gaat o.a. om ouderbijdragen voor het schooljaar 2013-2014 die eind december nog niet ontvangen waren. De vordering op Iddink is binnen deze rubriek opgenomen. De boekenleverancier Iddink int voor de GSF voor bijna alle scholen de ouderbijdragen c.q. bijdragen t.b.v. de werkweken. Tegenover deze vordering staat de post vooruit ontvangen bijdrage schoolkosten, opgenomen in de rubriek overlopende passiva (2.4.10). Ad 1.5.6: De Gooise Praktijkschool heeft een ESF- subsidie beschikking voor de jaren 2008-2009 t/m 20122013. Het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid heeft in 2013 het jaar 2011-2012 definitief afgerekend. De opgenomen vordering betreft de gemaakte subsidiabele kosten voor de laatste zeven maanden van het schooljaar 2012–2013. Daarnaast bestaat de vordering uit het nog niet afgerekende gedeelte van het jaar 2012-2013. Ad 1.5.7: Deze post bevat grotendeels de nog te vorderen rente van effecten en spaarrekeningen en een vordering op de belastingdienst (€ 159.408) m.b.t. een gedeeltelijke teruggaaf basispremie WAO/WIA 2013.


blz. 53

Jaarverslag 2013

Ad 1.5.8: De overlopende activa bevat o.a. vooruitbetaalde bedragen m.b.t. verbouwingen op het A. Roland Holst College (o.a. fietsenstalling) en het Casparus College (entree). Deze activa zijn begin 2014 in gebruik genomen. Ad 1.5.9: Eind december maakt de GSF centraal een schatting van de oninbare ouderbijdragen in het schooljaar en treft hiervoor een voorziening. 1.7 Liquide middelen 1.7

Liquide middelen

1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4

Kasmiddelen Tegoeden op bankrekeningen Deposito's Overige liquide middelen Liquide middelen

31-12-2013 EUR 4.813 7.234.726 0 20.169 7.259.708

31-12-2012 EUR 7.547 4.413.337 0 3.994.947 8.415.831

Tegoeden op bankrekeningen worden aangehouden bij de ING bank, d.m.v. een rekeningcourant faciliteit en bij de Rabobank d.m.v. rekening courantrekeningen voor de scholen en een BedrijfsBonusRekening De overige liquide middelen betreft de ExtraBonus Zaken spaarrekening bij de ING bank.


blz. 54

Jaarverslag 2013 2.

Passiva

2.1 Eigen vermogen (na resultaatbestemming) 2.1

Eigen vermogen

2.1.1 2.1.2 2.1.5

Algemene reserve (publiek) Bestemmingsreserve (publiek) Bestemmingsfonds (privaat) Eigen vermogen

2.1.5.N

Schoolfonds Bestemmingsfonds (privaat)

Stand per 1-1-2013 EUR 9.541.378 6.492 9.547.870

6.492 6.492

Resultaat

Overige mutaties

EUR 973.4991.238.673 265.174

EUR

0 0

0 0 -

Stand per 31-12-2013 EUR 8.567.879 1.238.673 6.492 9.813.044

0 0

6.492 6.492

Ad 2.1.1. en 2.1.2: Het resultaat ad € 265.174, inclusief het resultaat op “financiële baten en lasten”, is als volgt door het College van Bestuur bestemd: • Een bedrag van € 1.238.673 is toegevoegd aan een bestemmingsreserve ‘personele en materiele exploitatie en jonge leerkrachten’. De bestemmingsreserve is een gevolg van twee aanvullende subsidies die de Gooise Scholen Federatie in december 2013 heeft ontvangen. Eén subsidie betreft het zgn. herfstakkoord en bedraagt € 1,45 mln., waarvan OCW heeft aangegeven dat deze een besteding heeft in 2014 en eventueel latere jaren. De andere subsidie, ‘jonge leerkrachten’ ten bedrage van € 0,45 mln., heeft en voorschotkarakter en zal door OCW in 2016 en 2017 worden teruggevorderd. De bestemmingsreserve zal worden ingezet ter dekking van personele en materiele exploitatielasten en personele lasten uit hoofde van jonge leerkrachten met ingang van schooljaar 2014-2015 en verder. Het verschil tussen de totaal ontvangen subsidie van € 1,9 mln. en de gevormde bestemmingsreserve van € 1,2 mln., te weten € 0,7 mln. is al in het schooljaar 2013-2014 ingezet ter dekking van kosten a.g.v. personele en materiele knelpunten. • Een bedrag van € 973.499 is onttrokken aan de algemene reserve (publiek). Ad 2.1.5: Het schoolfonds is opgebouwd uit nog niet-bestede ouderbijdragen. In 2013 vonden er geen verminderingen plaats.


blz. 55

Jaarverslag 2013 2.2 Voorzieningen 2.2

Voorzieningen

Stand per

Dotaties

Onttrekkingen

Vrijval

1-1-2013 EUR 2.2.1

Personeelsvoorzieningen

2.2.3

EUR

EUR

EUR

Rente mutatie

Stand per

Kortlopend

Langlopend

(bij contante waarde)

31-12-2013

deel < 1 jaar

deel > 1 jaar

EUR

EUR

EUR

EUR

844.084

200.112

-202.183

-166.768

675.245

133.391

541.854

Overige voorzieningen

2.155.799

685.941

-1.477.092

0

1.364.648

1.416.627

-51.979

Voorzieningen

2.999.883

886.053

-1.679.275

-166.768

2.039.893

1.550.018

489.875

0

Ad 2.2.1: De GSF onderscheidt personele voorzieningen voor spaarverlof, jubileumuitkeringen en overige personele verplichtingen. De voorziening spaarverlof is gevormd voor 28 personeelsleden die hun verlof zullen opnemen in de periode 2014-2017. Deze voorziening bedroeg eind 2013 € 460.000 (2012 € 521.000). De voorziening wordt berekend door het gespaarde aantal uren te vermenigvuldigen met het bij de schaal behorende uurtarief op basis van de CAO-VO. De voorziening jubileumuitkeringen dient ter dekking van de kosten voor toekomstige ambtsjubilea, in het geval er sprake is van een 25 of 40 jaar dienstverband bij de overheid. Deze voorziening bedroeg eind 2013 €215.000 (2012 € 158.000) De voorziening overige personele verplichtingen, eind 2012 in totaal €165.000, behoefde per 31 december 2013 niet gevormd te worden, aangezien OCW het 25% aandeel van de werkloosheidsuitkeringen over 2012 en 2013 van voormalige GSF-medewerkers bij wijze van voorschotverrekening in december 2013 in rekening heeft gebracht. Ad 2.2.3: De overige voorzieningen betreft de onderhoudsvoorziening; gevormd ter egalisatie van uitgaven voor groot planmatig onderhoud. De voorziening is onderbouwd met onderhoudsplannen die begin 2014 geactualiseerd zijn. De onttrekking in 2013 ad € 1,48 mln. bevat een post van € 1,0 mln. in verband met de vernieuwbouw van het Vechtstede College. Het totaal met deze verbouwing gemoeide bedrag bedroeg € 3,8 mln. De gemeente Weesp heeft een financiële bijdrage van € 2,8 mln. gedaan. Het economisch eigendom van het schoolgebouw ligt bij de gemeente Weesp. Voor het Goois Lyceum en SG Huizermaat zijn verwachte uitgaven voor een totaalbedrag van circa € 1,6 miljoen, geraamd voor de periode 2019 2022, niet in de nieuwe groot-onderhoudsraming opgenomen. Deze uitgaven worden door de GSF gekwalificeerd als levensduurverlengend. In verband met de aflopende levensduur van beide schoolgebouwen zal de Gooise Scholen Federatie met beide gemeenten overleg voeren met als oogmerk om tot een gezamenlijke aanpak en gemeentelijke financiering op basis van de gemeentelijke zorgplicht te komen. Een eventueel door GSF te financieren restant zal als materieel vast actief worden geactiveerd


blz. 56

Jaarverslag 2013 2.3 Langlopende schulden 2.3

Langlopende schulden

Stand per Aangegane 1-1-2013 leningen EUR EUR

Overige langlopende 2.3.5 schulden Langlopende schulden

0 0

169.571 169.571

Aflossingen EUR 15.916 15.916

Stand per 31-12-2013 EUR

Looptijd > 1 jaar EUR

153.655 153.655

121.151 121.151

Looptijd Rentevoet > 5 jaar EUR 0

2,785%

De langlopende schuld betreft een in 2013 aangegane financial lease overeenkomst ten behoeve van de aanschaf van ICT apparatuur. De overeenkomst heeft een looptijd vanaf juli 2013 tot en met juni 2018, aflossingen vinden maandelijks plaats. Er zijn geen aanvullende zekerheden verstrekt. De aflossing in 2014 bedraagt € 32.504,2.4 Kortlopende schulden 2.4

Kortlopende schulden

2.4.3 2.4.4 2.4.7

Crediteuren Schulden OCW Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden ter zake van pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva Kortlopende schulden

2.4.8 2.4.9 2.4.10

31-12-2013 EUR 1.013.714 9.420 1.865.768

31-12-2012 EUR 966.290 72.825 1.823.904

635.179 626.252 2.700.071 6.850.404

586.024 333.938 2.728.789 6.511.770

1.383.303 17.154 465.311 1.865.768

1.341.121 51.357 431.426 1.823.904

0 626.252 626.252

0 333.938 333.938

358.372 1.488.000

392.847 1.440.800

12.618 841.081 2.700.071

9.382 885.760 2.728.789

Uitsplitsing 2.4.7.1 2.4.7.2 2.4.7.3

Loonheffing Omzetbelasting Premies sociale verzekeringen Belastingen en premies sociale verzekeringen

2.4.9.1 2.4.9.2

Werk door derden Overige Overige kortlopende schulden

Vooruitontvangen subsidies 2.4.10.2 OCW/LNV geoormerkt / niet geoormerkt 2.4.10.5 Vakantiegeld- en dagen Accountants- en 2.4.10.6 administratiekosten 2.4.10.8 Overige Overlopende passiva

Alle kortlopende schulden hebben een resterende looptijd van korter dan één jaar.


blz. 57

Jaarverslag 2013 Ad 2.4.3: Deze post bevat de per balansdatum nog te betalen facturen aan leveranciers. Per 31-12-2013 is in de post opgenomen nog te betalen facturen voor onder andere onderhoudswerkzaamheden en vervanging van installaties, inhuur extern personeel, aanschaf ICT-middelen en lesmaterialen. Ad 2.4.4: Deze post bevat de per 31 december 2013 aan OCW verschuldigde ten onrechte ontvangen studieurenvergoeding (lerarenbeurs) voor twee schooljaren (2012-2013 en 2013-2014). Ad 2.4.7 en 2.4.8 Het betreft de in januari 2014 afgedragen loonheffingen, premies sociale lasten en pensioenpremies op basis van de salarissen over december 2013. De onder 2.4.7.2 opgenomen schuld inzake omzetbelasting betreft een aan de belastingdienst voorgestelde correctie op eigen aangifte over voorgaande jaren. Ad 2.4.9.2: Ultimo 2013 bestaat deze post uit nog te betalen bedragen voor verbouwingen aan schoolgebouwen (€ 180.000), aangegane verplichtingen terzake vertrek van personeelsleden (€35.000), terug te betalen uitkeringen ziektewet (€ 55.000), nog te betalen bedragen voor inhuur van extern personeel (€ 80.000) ontvangen borgsommen voor boeken en het gebruik van kluisjes op de scholen (€ 45.000), een verplichting aan het personeel in het kader van een ‘lief en leed’ fonds (€ 23.000) en diverse kleinere nog te betalen posten. Ad 2.4.10.2: Onder de vooruit ontvangen subsidies OC&W / LNV geoormerkt / niet geoormerkt, ad € 358.372 zijn de volgende posten opgenomen: Niet geoormerkte overlopende subsidies: o Maatschappelijke stage o Convenant voortijdig schoolverlaten o Regeling lerarenbeurs o Opleiden in de school

€ € € €

191.934 54.977 56.502 41.669 €345.082

Geoormerkte overlopende subsidies (zie ook model G) o Zij-instroom

€ 13.290 € 13.290 € 358.372

Totaal

De geoormerkte subsidie ‘zij-instroom’ is als overlopend opgenomen omdat de prestaties om deze subsidie geheel of gedeeltelijk als baten te kunnen nemen, per 31 december 2013 (nog) niet waren gerealiseerd. De niet geoormerkte subsidies voor ‘Maatschappelijke Stage’, ‘Convenant voortijdig schoolverlaten’, ‘Opleiden in de school’ en ‘regeling lerarenbeurs’ zijn als overlopend aangemerkt ten behoeve van een goede afstemming tussen het moment waarop de kosten worden gemaakt en waarop deze subsidie als bate wordt opgenomen. Ad 2.4.10.5: Onder deze post is opgenomen de per 31 december 2013 opgebouwde vakantierechten van de medewerkers (€ 1.365.000) en de opgebouwde rechten voor de bindingstoelage (€ 123.000).Het opgebouwde recht voor de bindingstoelage betreft de uitwerking van de CAO regeling. Hierin is opgenomen dat de medewerker die éénmaal de bindingstoelage heeft ontvangen, maandelijks een recht opbouwt dat te gelde kan worden gemaakt bij uitdiensttreding voorafgaand aan de reguliere uitbetaling van de bindingstoelage in augustus. Ad 2.4.10.8:


blz. 58

Jaarverslag 2013 Deze post bevat vooruit ontvangen ouderbijdragen en bijdragen voor werkweken (€ 780.000) en vooruit ontvangen bedragen voor onder andere internationalisering, sponsorbijdragen en een reünie (€ 60.000).


blz. 59

Jaarverslag 2013

Model G Geoormerkte subsidies Verantwoording van subsidies waarvan het overschot vrij besteedbaar is (regeling OCW-subsidies art. 13,lid 2 sub a) Omschrijving kenmerk

Totaal

Toewijzing Bedrag van datum toewijzing Euro

Kosten t/m verslagjaar

0

De activiteiten zijn ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking geheel uitgevoerd en afgerond 0

Verantwoording van subsidies die volledig verplicht besteed moeten worden aan het in de subsidiebeschikking omschreven doel (regeling OCW-subsidies art. 13,lid 2 sub b) situatie 1 aflopend per ultimo verslagjaar Studieurenvergoeding Studieurenvergoeding Doorontwikkeling praktijkonderwijs

Toewijzing Bedrag van ontvangen datum toewijzing t/m verslagjaar Euro Euro 1/133/29563 2012 4.710 4.710 1/133/29563 2013 4.710 4.710 2012 30.400 30.400 kenmerk

Totaal

39.820

situatie 2 doorlopend tot in een volgend verslagjaar

kenmerk

Zij-instroom Innovatie Impuls Onderwijs Innovatie Impuls Onderwijs Innovatie Impuls Onderwijs Innovatie Impuls Onderwijs

483215-1 280047-2 309202-1 279890-2 309198-1

Totaal

Toewijzing Bedrag van datum toewijzing Euro 2013 20.000 2013 2.500 2013 24.513 2013 2.500 2013 24.513 74.026

39.820 saldo 1-1-2013 Euro

Totale kosten Euro

te verrekenen ultimo verslagjaar Euro 0 4.710 0 4.710 30.400 0 30.400

0 0 0 0 0

Ontvangen 2013 Euro 20.000 2.500 24.513 2.500 24.513

0

74.026

9.420 Lasten 2013 Euro 6.710 2.500 24.513 2.500 24.513 60.736

totale kosten Saldo nog te 31-12-2013 besteden ult 2013 Euro 0 13.290 0 0 0 0 0 0 0 0 0


13.290

blz. 60

Jaarverslag 2013 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Er bestaat een aantal meerjarige financiële verplichtingen ten opzichte van derden. De GSF is met Iddink een overeenkomst aangegaan voor de levering en distributie van de ‘gratis’ schoolboeken voor alle leerlingen van de GSF. Deze overeenkomst loopt tot 31 juli 2014, het jaarlijks daarmee gemoeide bedrag bedraagt ca € 1.870.000. In 2014 is, na Europese aanbesteding, een overeenkomst gesloten voor 4 jaar met Van Dijk. Het jaarlijks daarmee gemoeide bedrag is circa € 1,9 mln. Er zijn overeenkomsten voor dienstverlening door derden aangegaan op het gebied van reproductieapparatuur. Het betreft overeenkomsten met een looptijd tot en met september 2016. De financiële verplichtingen die uit deze overeenkomsten voortvloeien zijn voor 2014 en verder jaarlijks geraamd op circa €200.000. Ook heeft de GSF meerjarige contracten afgesloten voor dienstverlening door derden op het gebied van telecommunicatie, verkeer en opslag van data en licenties voor software. De geraamde kosten voor 2014 bedragen ruim € 600.000. Ten behoeve van een deel van haar ICT apparatuur is de GSF in 2013 een operational lease overeenkomst voor de duur van 36 maanden aangegaan, ingaande juli 2013, tot en met juni 2016. De totale verplichting bedraagt € 78.850,- Voor 2014 bedragen de geraamde kosten ruim € 26.000,Voor langlopende huurcontracten van kantoorruimten bedraagt de verplichting circa € 120.000 per jaar. Het betreft de huur van de kantoorruimte aan de Burgemeester de Bordesstraat te Bussum. Dit huurcontract loopt nog tot 30 september 2016, met een verlenging tot 30 september 2021. Verder zijn er meerjarige overeenkomsten afgesloten voor de levering van energie voor de schoolgebouwen van de GSF (gas en elektriciteit), waarmee een jaarlijks bedrag is gemoeid van ruim € 500.000. Het ministerie van OC&W brengt de kosten voor WW-uitkeringen aan werkloze onderwijsmedewerkers in mindering op de personele bekostiging van de onderwijsinstellingen. 75% van het totaal aan WW-uitkeringen wordt collectief verrekend, dat wil zeggen naar rato van de bekostiging die een onderwijsinstelling ontvangt. De resterende 25% van de WW-kosten wordt toegewezen aan de onderwijsinstelling waar de werkloze onderwijsmedewerker voorheen werkzaam was. Daarmee heeft een onderwijsinstelling er direct belang bij om WW zoveel als mogelijk te beperken. Voor 2012 en 2013 heeft OC&W een voorlopig bedrag in rekening gebracht van € 165.000, de afrekening zal in 2014 plaatsvinden. Ook voor 2014 en verder zal OC&W de GSF het haar toekomend deel van de 25% WW kosten in rekening brengen. De GSF gaat voor 2014 uit van een bedrag van € 75.000,-. De GSF spant zich in om de duur van de WW zoveel als mogelijk te beperken. Langlopende Vordering Ministerie OC&W Voor onderwijsinstellingen vallende onder de WVO is het op basis van artikel 5 van de Regeling “Onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging voortgezet onderwijs” (kenmerk: WJZ2005/ 54063802) toegestaan een vordering op te nemen op de Minister van OCW/EZ. Ook voor GSF is dit het geval. De Gooise Scholen Federatie heeft de keuze gemaakt om geen vordering op te nemen in de balans en deze als niet uit de balans blijkend actief toe te lichten. De vordering op het ministerie OC&W/EZ wordt jaarlijks berekend op maximaal 7,5% van de personele lumpsum van het desbetreffende jaar (zijnde het betaalritme verschil). Voor 2013 zou dit een vordering betreffen van ca € 2,89 mln.


blz. 61

Jaarverslag 2013 De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van 31 december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 105,9% (bron: website www.abp.nl, d.d. 31-01-2014). Het pensioenfonds dient een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Stichting Gooise Scholen Federatie heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Gooise Scholen Federatie heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.


blz. 62

Jaarverslag 2013 3.

Baten

3.1 Rijksbijdragen en 3.2 Overige overheidsbijdragen en - subsidies Begroot 2013 EUR

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 3.1.2

Rijksbijdragen OCW Overige subsidies OCW/LNV Rijksbijdragen

45.688.017 5.812.082 51.500.099

45.659.897 5.675.741 51.335.638

44.428.347 5.570.677 49.999.024

Uitsplitsing OCW

45.688.017

45.659.897

44.428.347

77.536 5.734.546 5.812.082

67.692 5.608.049 5.675.741

212.911 5.357.766 5.570.677

3.1.1.1

2013 EUR

OCW 3.1.2.1.1 Geoormerkte subsidies 3.1.2.2.1 Niet- geoormerkte subsidies Overige subsidies OCW

2012 EUR

Begroot 2013 EUR

3.2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

2013 EUR

3.2.1 3.2.2

Gemeentelijke bijdragen en subsidies Overige overheidsbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies

120.060 470.004 590.064

0 253.822 253.822

2.000 493.429 495.429

120.060

0

2.000

120.060

0

2.000

2012 EUR

Uitsplitsing 3.2.1.2

Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies Gemeentelijke bijdragen en subsidies

Ad 3.1.1: De basisbekostiging personeel en materieel is gebaseerd op de beschikkingen die de 3 brinnummers voor het bekostigingsjaar 2013 ontvangen hebben. De toename t.o.v. 2012 is vooral veroorzaakt door twee incidentele subsidies vanuit OC&W die in december 2013 zijn uitgekeerd. Het betreft een subsidie t.b.v. 'jonge leerkrachten’ ad € 450.000 die OC&W in 2016 en 2017 weer zal inhouden, en een subsidie vanuit het ‘herfstakkoord’ waarvan OC&W heeft gesteld dat deze in 2014 tot besteding kan komen. Ad 3.1.2: De volgende geoormerkte vergoedingen zijn in 2013 als bate genomen: Doorontwikkeling praktijkonderwijs 2012 € 16.800 Innovatie impuls Onderwijs 2013 € 54.026 Zij-instroomregeling € 6.710 Totaal € 77.536


blz. 63

Jaarverslag 2013 Verder zijn er in 2013 nog een aantal niet geoormerkte vergoedingen in de staat van baten en lasten opgenomen. Dit zijn: Aanvullende bekostiging eerste opvang vreemdelingen aan scholen in het Voortgezet onderwijs Regeling lerarenbeurs / verlofsubsidie Bekostiging gratis schoolboeken Leerlinggebonden budget Voortgezet Onderwijs Opleiden in de School Convenant voortijdig schoolverlaten Aanvullende bekostiging maatschappelijke stage Voortgezet onderwijs Aanvullende personele bekostiging Nieuwkomers Voortgezet Onderwijs Aanvullende bekostiging gehandicapte leerlingen VO Regeling versterking functiemix leraren VO in de Randstadregio’s Prestatiebox Voortgezet Onderwijs De prestatieboxmiddelen zijn ingezet in overeenstemming met de vijf doelstellingen uit het bestuursakkoord. Om een aantoonbare verbetering voor Nederlands, Engels en wiskunde te bereiken worden bijv. extra lesuren geprogrammeerd en studiehulp aangeboden. Het opbrengstgericht werken komt o.a. tot uiting in de kwalificatie excellente school die het Goois Lyceum en het Vechtstede hebben ontvangen en de nominatie die SG Huizermaat ontving. De ambitieuze leercultuur, waarbij de resultaten voor 20% van de VWO leerlingen aantoonbaar stijgen, is eveneens in ontwikkeling, wederom in relatie met de excellente scholen. Op de scholen is gedifferentieerd lesgeven verder in ontwikkeling. Tot slot is er gewerkt aan de lerende cultuur, bijvoorbeeld via de GSF-Academie, waar docenten aan hun professionalisering werken. Ad 3.2.1: In 2013 heeft de gemeente Hilversum aan de GSF een uitkering gedaan van € 120.000,- Het betrof hier de uitkering i.h.k.v. de zgn. overschrijdingsregeling op grond van de gelijkschakeling van openbaar onderwijs en bijzonder onderwijs. Ad 3.2.2: De Gooise Praktijkschool heeft beschikkingen voor subsidieverlening ontvangen in het kader van ESF- projecten. De subsidie die voortvloeit uit de in het kader van deze projecten gemaakte kosten in 2013 is als overige overheidsbijdragen opgenomen. Het Samenwerkingsverband resp. haar rechtsopvolger Qinas heeft middelen ter beschikking gesteld voor GSF-medewerkers die taken verrichten voor het Samenwerkingsverband en/of de voorziening Rebound. Ook hebben scholen middelen ontvangen van het Platform Bèta Techniek, het ROC voor VSV projecten, SLOA en andere kleinere bijdragen. Ook was in 2013 sprake van een BTW restitutie. Op de baten zijn de bedragen die de GSF aan ROC’s moet afdragen voor de VAVO-leerlingen in mindering gebracht. Gezien het onzekere resp. incidentele karakter van deze inkomsten, is de begroting terughoudend opgesteld. 3.5 Overige baten 3.5

Overige baten

2013 EUR

3.5.1 3.5.2 3.5.5 3.5.6

Verhuur Detachering personeel Ouderbijdragen Overige Overige baten

142.804 163.355 2.070.582 223.690 2.600.431

Begroot 2013 EUR 127.275 137.550 1.775.509 213.333 2.253.667

2012 EUR 138.672 177.011 1.741.078 597.009 2.653.770

Ad 3.5.1:


blz. 64

Jaarverslag 2013 In het verslagjaar zijn gebruikersvergoedingen genoten voor het ter beschikking stellen van onder andere sportzalen, kantineruimtes en een conciërgewoning. Ad 3.5.2: In het verslagjaar waren personeelsleden gedetacheerd bij andere VO-scholen, het Samenwerkingsverband Qinas, ROC’s, Hogescholen, CITO en vakbonden. Voor deze detachering zijn vergoedingen ter dekking van de loonkosten in rekening gebracht. Ad 3.5.5: Ouders hebben vrijwillig bijgedragen voor excursies, culturele en buitenschoolse activiteiten, werkweken, uitwisselingsprojecten en buitenlandse reizen. Daarnaast ook voor leerlingbegeleiding, gereedschap, werkkleding, examenfeesten en de huiswerkklas. De hoogte van de ouderbijdrage vindt plaats in overeenstemming met de MR van de scholen. De in 2013 hogere ouderbijdrage dan in 2012 wordt vooral veroorzaakt door een verschuiving van werkweken naar het najaar van 2013, die voorheen in het voorjaar (van 2014) zouden hebben plaatsgevonden. Ad 3.5.6: Deze inkomsten bestaan o.a. uit bijdragen in verband met internationalisering (ca € 50.000), kantine- en restaurantexploitatie (ca € 70.000) en een schade uitkering (€ 35.000). In 2012 vormde de incidentele boekwinst bij de verkoop van een conciërgewoning (ca € 300.000) een flinke eenmalige bate, wat de verklaring is voor de lagere inkomsten in 2013. 4. Lasten 4.1 Personeelslasten 4.1

Personeelslasten

4.1.1 4.1.2 4.1.3

Lonen en salarissen Overige personele lasten Af: uitkeringen Personeelslasten

39.872.983 3.795.572 230.428 43.438.127

39.967.832 3.134.356 168.292 42.933.896

39.051.589 3.081.839 225.017 41.908.411

Uitsplitsing 4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 4.1.1.2 Sociale lasten 4.1.1.3 Pensioenpremies Lonen en salarissen

31.411.887 3.595.565 4.865.531 39.872.983

31.589.315 3.621.058 4.757.459 39.967.832

31.084.582 3.305.956 4.461.051 38.851.589

200.112 2.352.522 1.242.938 3.795.572

133.742 1.585.839 1.414.775 3.134.356

282.753 1.717.762 1.081.324 3.081.839

2013 EUR

4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.2. Personeel niet in loondienst 4.1.2.3 Overig Overige personele lasten

Begroot 2013 EUR

2012 EUR

Ad 4.1.1: De post “lonen en salarissen” is in 2013 gestegen. Deze kostenverhoging wordt onder andere veroorzaakt door de inkorting van de carrièrelijnen en de functiemix. Verder zijn er premies voor de werkgever gestegen. De lonen en salarissen hangen nauw samen met het fte verbruik. Om de personeelslasten te beheersen is de inzet van fte’s in 2013 met circa 5 gedaald ten opzichte van 2012.


blz. 65

Jaarverslag 2013 Ad 4.1.2.2: In 2013 heeft de GSF gebruik gemaakt van detacherings- en uitzendbureaus voor onderwijs gevend en onderwijzend ondersteunend personeel, zowel voor regulier als vervangend personeel. De GSF voert het schoonmaak in eigen beheer uit. Deze medewerkers zijn bij ons gedetacheerd. Verder is er in 2013 inhuur van extern personeel geweest van systeembeheerders die de kantoor automatisering hebben vernieuwd naar Windows 7 en Office 2013. Ten slotte zijn er door F&B en P&O consultants ingehuurd ten behoeve van bestaande en nieuwe software. Ten opzichte van 2012 is er voor circa € 635.000 meer ingehuurd, waarvan circa € 400.000 betrekking heeft op de upgrade van ons ICT systeem. Ad 4.1.2.3: De post “Overig” is gestegen. Deze bevat onder andere de kosten voor deskundigheidsbevordering, vermindering uitkeringen op grond van werkloosheid, kosten voor arbozorg, kosten voor werving en kosten voor jubilea, recepties en consumpties. Met name de kosten voor deskundigheidsbevordering zijn gestegen ten opzichte van 2012. Ad 4.1.3: De uitkeringen zijn onderverdeeld in uitkeringen ziektewet (€ 172.000) en uitkeringen WAO/ WIA (€ 58.000). In 2013 heeft het UWV een ten onrechte ontvangen uitkering ziektewet over de jaren 2012 en 2013 teruggevoerd ter grootte van € € 54.000. N.B. De overzichten “Bezoldigingen van bestuurders en toezichthouders” en “WNT” zijn opgenomen in de bijlagen. 4.2 Afschrijvingen 4.2

Afschrijvingen

4.2.2

Materiële vaste activa Afschrijvingen

2013 EUR 1.475.322 1.475.322

Begroot 2013 EUR 1.474.933 1.474.933

2012 EUR 1.239.944 1.239.944

De afschrijvingskosten zijn als gevolg van de investeringen in 2013 hoger dan die van vorig jaar. Met name de afschrijvingskosten op inpandige verbouwingen zijn gestegen. 4.3 Huisvestingslasten 4.3

Huisvestingslasten

4.3.1 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.8

Huur Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige Huisvestingslasten

2013 EUR 242.123 453.905 691.162 302.651 106.472 148.267 1.944.580

Begroot 2013 EUR 243.819 452.733 722.100 296.500 84.058 92.687 1.891.897

2012 EUR 239.367 458.187 588.859 310.211 99.290 137.970 1.833.884

Ad 4.3.1:


blz. 66

Jaarverslag 2013 Huurvergoedingen worden betaald voor het gebruikmaken van zwembaden en sporthallen. Daarnaast gaat het om de huur van kantoorruimte voor de Onderwijs Ondersteunende Dienst in Bussum. Ad 4.3.4: De kosten van gas en elektra zijn met € 100.000 gestegen. Ad 4.3.5: De schoonmaakkosten bestaan uit glasbewassing, kwaliteitskeuringen, verbruiksartikelen schoonmaak, dieptereiniging keukens en ongediertebestrijding.

4.4 Overige lasten 4.4

Overige lasten

4.4.1 4.4.2 4.4.3 4.4.4

Administratie en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Overige Overige lasten

Begroot 2013 EUR

2013 EUR 2.350.766 3.147.168 685.941 1.671.736 7.855.611

2.199.338 2.964.182 677.958 1.488.719 7.330.197

2012 EUR 2.274.886 2.782.732 686.626 1.253.329 6.997.573

Ad 4.4.1: Deze post is gestegen met € 76.000. Dit wordt veroorzaakt door hogere kosten van abonnementen (m.n. ICT- licenties), kosten voor organisatie / representatie en advieskosten. Er waren lagere kosten voor repro en drukwerk en kosten dataverkeer. Specificatie accountantslasten

2013 EUR

2012 EUR

4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4

32.272 0 0 2.178 34.450

31.868 0 0 0 31.868

honorarium onderzoek jaarrekening honorarium andere controleopdrachten Honorarium fiscale adviezen honorarium andere niet-controlediensten Accountantslasten

Ad 4.4.1.4: In 2013 heeft de GSF software in gebruik genomen om de facturenstroom digitaal af te handelen. Er heeft een audit plaatsgevonden op deze nieuwe software. Ad 4.4.2: De kosten voor lesgebonden uitgaven en schoolboeken zijn fors gestegen. Ad 4.4.4: Onder deze post zijn de kosten van leerlingenbegeleiding, introductiedagen, excursies, culturele en buitenschoolse activiteiten, werkweken en buitenlandse reizen begrepen.


blz. 67

Jaarverslag 2013 5. Financiële baten en lasten 5

Financiële baten en lasten

5.1 5.4

Rentebaten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Rentelasten (-/-) Financiële baten en lasten

5.5

Begroot 2013 EUR

2013 EUR

2012 EUR

102.608 193.865

102.917 85.833

144.416 97.948

8.253 288.220

7.500 181.250

2.786 239.578

De rentebaten waren in 2013 lager dan 2012. Oorzaak is een lager rentepercentage op de spaarrekeningen, in combinatie met een afname van het spaarsaldo als gevolg van investeringen. De overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten namen ten opzichte van 2012 toe. Er was in 2013 sprake van een positief resultaat bij de aflossing van een van de obligatiefondsen van ca € 75.000. 6. Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2013 waren gemiddeld 587,3 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2012: 592,4). Het gemiddeld aantal werknemers bedraagt 728 in 2013 (2012: 726). OVERIGE GEGEVENS BESTEMMING EXPLOITATIESALDO De Stichting Gooise Scholen Federatie heeft in 2013 een resultaat geboekt van € 265.174. Dit eindresultaat is opgebouwd uit de volgende deelresultaten: Deelresultaten 2013 Resultaat reguliere bedrijfsvoering Resultaat herfstakkoord 2013 en jonge leerkrachten Renteresultaat Totaal

Realisatie 2013 -1.935.619

Realisatie 2012 1.168.411

1.912.573 288.220 265.174

0 239.578 1.407.989

Het College van Bestuur heeft besloten het exploitatiesaldo als volgt te bestemmen: Bestemming Algemene reserve (renteresultaat) Algemene reserve (regulier resultaat) Bestemmingsreserve Schoolfonds Totaal

288.220 -1.261.719 1.238.673 265.174

Voor een geactualiseerd overzicht van de stand van de reserves per ultimo 2013 wordt verwezen naar paragraaf 2.1 in de toelichting op de balans.


blz. 68

Jaarverslag 2013 GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er zijn geen significante ontwikkelingen te melden.

Bussum, 12 juni 2014 Stichting Gooise Scholen Federatie College van Bestuur: Drs. C.J. Elsinga Voorzitter College van Bestuur

__________________

Drs. M.G.M. de Haas Lid College van Bestuur

__________________

Raad van Toezicht: Drs. W.J. Groenewoud RA Voorzitter Raad van Toezicht

__________________

Mw. Drs. M.D. Wittebol Vice voorzitter Raad van Toezicht

__________________

Drs. H. Kuiper Lid Raad van Toezicht

__________________

Drs. M. Harms (ingaande 1 maart 2014) Lid Raad van Toezicht

__________________

Mw L. Tijhaar (ingaande 1 juni 2014) Lid Raad van Toezicht

__________________

Stichting Gooise Scholen Federatie Burgemeester de Bordesstraat 82 1404 GZ Bussum


blz. 69

Jaarverslag 2013 CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT


blz. 70

Jaarverslag 2013


blz. 71

Jaarverslag 2013 BIJLAGEN Model E: Verbonden Partijen

Naam

Juridische

Statutaire

Code

Eigen

Resultaat

Art. 2:403 BW

vorm 2013

zetel

activiteiten

vermogen 31-12-2013 EUR

jaar 2013

BW

EUR

Ja/Nee

Deelname

Consolidatie

%

Ja/Nee

Geen

Gedurende het verslagjaar waren er geen andere verbonden partijen dan de leden van de Raad van Toezicht, het College van Bestuur en de directies van de scholen (allen in dienstbetrekking).


blz. 72

Jaarverslag 2013

WNT: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen 4.1 Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking

Functie Voorzitter College van Bestuur Lid College van Bestuur

Voorzittersclausule van toepassing Naam Drs. C.J. Elsinga J Drs. M.G.M. de Haas N

Ingangsdatum dienstverband 1-9-2010

Einddatum dienstverband

Omvang dienstverband in FTE

Beloning

Belaste vaste en variabele onkostenvergoedingen

Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn

Uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband

nvt

1,0

€ 116.999

€

4.165

€

19.403

€

-

nvt

1,0

€ 106.570

€

2.475

€

17.474

€

-

Ingangsdatum dienstverband


Omvang dienstverb and in FTE

Beloning



Uitkeringen wegens beeindiging van het dienstverband

Ingangsdatum dienstverband 12-10-2009


Beloning




€

7.283

€

-

€

-

€

-

€ €

4.525 4.525

€ €

-

€ €

-

€ €

-

€ €

3.642 2.731

€ €

-

€ €

-

€ €

-

1-8-2008

Vermelding alle interimbestuurders

Functie

Voorzittersclausule van toepassing Naam

Geen interimbestuurders in 2013

Vermelding alle toezichthouders

Vice-voorzitter RvT Lid RvT

N N

Mw. Drs. M.D. Wittebol Drs. W.J. Groenewoud RA

Omvang dienstverband in FTE 01-01-2014 nvt 26-6-2009 nvt nvt 1-10-2012 nvt nvt

Lid RvT Lid RvT

N N

Drs. H. Kuiper Drs. K. Verwey, MMC

1-4-2012 nvt 12-3-2007 01-10-2013

Functie Voorzitter RvT

Voorzittersclausule van toepassing Naam Mw. A. van Vliet-Kuiper J

nvt nvt


blz. 73

Jaarverslag 2013 De beloning van de voorzitter en het lid van het College van Bestuur geschiedt volgens de CAO-VO. Op grond van de definitie beloning die van toepassing is bij het jaarverslag over 2013 is als beloning gehanteerd het bedrag van de periodiek betaalde beloningen (excl. sociale werkgeverspremies), inclusief de werkgeversbijdragen voor de pensioenpremie. Er is geen sprake van winstdelingen en bonusbetalingen. Met ingang van 1 januari 2013 zijn de volgende jaarlijkse bruto vergoedingen vastgesteld, op basis van NTOI richtlijnen: voorzitter € 7.283, vice voorzitter en commissieleden € 4.525, overige leden € 3.642. Daarbovenop komen nog de werkgeverslasten en vanaf 1 januari 2013 verplichte BTW (21%). 4.2 Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezoldiging de toepasselijke norm te boven gaat

Functie Naam Geen bezoldigingen die de toepasselijke norm te boven gaan

Ingangsdatum dienstverband


Omvang dienstverband Beloning in FTE

Belaste vaste en variabele Voorzieningen onkostenvergoeding beloning betaalbaar en op termijn



Motivatie overschrijding van de norm

blz. 74

JAARVERSLAG Een topjaar! Financiële alertheid geboden Postbus AB BUSSUM

Recommend Documents