Jaarverslag De Riethorst Stromenland. De Riethorst Stromenland. Auteur: Secretaris Raad van Bestuur

Jaarverslag 2013 De Riethorst Stromenland

De Riethorst Stromenland Auteur: Secretaris Raad van Bestuur Raamsdonksveer, 17 april 2014

Inhoudsopgave Inhoudsopgave. _____________________________________________________________1 1. Uitgangspunten van de verslaglegging _________________________________________4 2. Profiel van de organisatie ___________________________________________________5 2.1

Algemene identificatiegegevens _______________________________________ 5

2.2

Structuur van het concern ____________________________________________ 5

3. Kerngegevens _____________________________________________________________6 3.1

Kernactiviteiten en werkgebied _______________________________________ 6

3.2

Samenwerkingsrelaties ______________________________________________ 6

3.3

Kerngegevens cliënten, medewerkers, productie en opbrengsten ____________ 7

4. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap ___________________________8 4.1

Normen voor goed bestuur ___________________________________________ 8

4.2

Raad van Bestuur ___________________________________________________ 8

4.3

Raad van Toezicht___________________________________________________ 9

4.3.1

Planning en Control cyclus ___________________________________________ 11

4.3.2

Bestuurlijke informatievoorziening ____________________________________ 11

4.3.3

Administratieve Organisatie (AO) en Interne Beheersing (IB) _______________ 11

4.3.4

Risicobeheersing ___________________________________________________ 12

4.3.5

Horizontaal toezicht ________________________________________________ 12

4.4

Cliëntenraad ______________________________________________________ 12

4.5

Ondernemingsraad _________________________________________________ 14

5. Beleid, inspanningen en prestaties ___________________________________________16 5.1

Meerjarenbeleid ___________________________________________________ 16

5.2

Algemeen beleid verslagjaar _________________________________________ 16

5.2.1

Korte terugblik Raad van Bestuur _____________________________________ 16

5.2.2

Vooruitblik Raad van Bestuur ________________________________________ 17

5.2.3

Beleidsjaar 2013 ___________________________________________________ 19

5.2.4

Wonen, welbevinden en zorg ________________________________________ 19

5.2.5

Personeel, educatie en onderzoek ____________________________________ 20

5.2.6

Organisatie _______________________________________________________ 21

5.3

Kwaliteit ten aanzien van cliënten_____________________________________ 22

5.3.1

Visie_____________________________________________________________ 22

5.3.2

Externe audit _____________________________________________________ 22

5.3.3

Klanttevredenheidsonderzoek en Normen Verantwoorde Zorg _____________ 22

5.3.4

Incidenten Cliënten ________________________________________________ 23

De Riethorst Stromenland Jaardocument Maatschappelijke verantwoording 2013 17 april 2014 versie PWC

1

5.3.5

Klachten _________________________________________________________ 23

5.3.6

Zorgleefplan ______________________________________________________ 24

5.3.7

Communicatie en informatie ________________________________________ 24

5.3.8

Zorginhoudelijke veiligheid __________________________________________ 25

5.3.9

Woon- en leefomstandigheden ______________________________________ 26

5.4

Kwaliteit ten aanzien van medewerkers ________________________________ 26

5.4.1

Personeelsbeleid __________________________________________________ 26

5.4.2

Kwaliteit van het werk ______________________________________________ 27

5.5

Samenleving en belanghebbenden ____________________________________ 28

5.6

Financieel beleid ___________________________________________________ 29

5.6.1

Algemeen ________________________________________________________ 29

5.6.2

Vastgoed risico’s ___________________________________________________ 30

5.6.3

Toelichting op de resultatenrekening __________________________________ 30

6.1 Jaarrekening ___________________________________________________________31 6.1.1 Balans per 31 december 2013 ____________________________________________32 6.1.2 Resultatenrekening over 2013 ____________________________________________33 6.1.3 Kasstroomoverzicht ____________________________________________________34 6.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling ___________________________35 6.1.4.1 Algemeen ___________________________________________________________35 6.1.4.2 Grondslagen van waardering activa en passiva _____________________________36 6.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling ______________________________________39 6.1.5 Toelichting op de balans _________________________________________________41 6.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa/financiële vaste activa _________________48 6.1.7.1 WTZI-vergunningplichtige vaste activa ____________________________________49 6.1.7.2 WTZI-meldingsplichtige vaste activa _____________________________________50 6.1.7.3 WMG-gefinancierde vaste activa ________________________________________51 6.1.7.4 Niet WTZi/WMG-gefinancierde vaste activa _______________________________52 6.1.7.5 Kleinschalige woonvoorzieningen________________________________________53 6.1.8.1 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten ________________________54 6.1.9 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 ________________________________55 6.1.10 Toelichting op de resultatenrekening _____________________________________56 6.1.11 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten _________________63 6.2 Overige gegevens ________________________________________________________65


2

6.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening ___________________________________65 6.2.2 Resultaatbestemming ___________________________________________________65 6.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum __________________________________________65 6.2.4 Nevenvestigingen ______________________________________________________65 6.2.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders _________________________65 6.2.6 Controleverklaring _____________________________________________________66

3


1

Uitgangspunten van de verslaglegging In dit document legt De Riethorst Stromenland verantwoording af op basis van de voormalige kaders van het Jaardocument Zorginstellingen. Ondanks dat de verplichting tot het maken van een jaardocument is komen te vervallen, wil de organisatie op deze manier toch haar maatschappelijke verantwoording waarmaken. Het voorliggende document kent een maatschappelijk en een financieel gedeelte. Het jaarverslag is onderverdeeld in zes hoofdstukken:  Uitgangspunten van de verslaglegging;  Profiel van de organisatie;  Kerngegevens;  Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap;  Beleid, inspanningen en prestaties;  Financieel beleid. Naast dit document legt De Riethorst Stromenland ook verantwoording af via het zogenaamde DigiMV. Hierin zijn de kwantitatieve gegevens vastgelegd, zoals de kerngegevens, de gegevens over de verblijfplaatsen, het personeel, het algemeen beleid en het kwaliteitsbeleid. Dhr. Mr. Drs. F.J.M. Staal Mw. E.A.P.M. Thewessen, arts Raad van Bestuur

4


2

Profiel van de organisatie

2.1

2.2

Algemene identificatiegegevens Naam verslagleggende rechtspersoon

De Riethorst Stromenland

Adres

Zalmweg 1c

Postcode

4941 VX

Plaats

Raamsdonksveer

Telefoonnummer

0162 – 582050

Identificatienummer Kamer van Koophandel

18081254

E-mailadres

[email protected]

Internetpagina

www.deriethorststromenland.nl

Structuur van het concern De activiteiten van De Riethorst Stromenland bestaan uit het verlenen van intramurale en extramurale zorgen dienstverlening aan met name ouderen. De Riethorst Stromenland is vanaf 2011 intensief bezig geweest haar organisatie zodanig te moderniseren, dat ze nog beter tegemoet kan komen aan de wensen en verlangens van haar cliënten. Kern van het moderniseringsproces is, dat er kleinschalig georganiseerd wordt binnen het verband van het grotere geheel door de dienstverlening van zorg, behandeling en faciliteiten aan een kleine groep cliënten te leveren. Rondom deze cliëntengroep opereren vaste zorgen behandelteams, die in onderlinge afstemming hun diensten leveren en daarbij ondersteund worden door aan de locatie gekoppelde facilitaire dienstverlening. Locaties vormen voor cliënten herkenbare en onderscheidende omgevingen waarbinnen zij leven of verblijven. De organisatiestructuur ziet er daarmee per 1 september 2012 als volgt uit:  Raad van Bestuur bestaande uit twee leden;  Drie stafdiensten: (Finance & Control, Personeel, Opleiding & Organisatie, Beleidsbureau) onder leiding van een manager;  Twaalf zorglocaties en extramurale zorg onder leiding van zes locatiemanagers;  Twee diensten (Facilitaire zaken, Behandeling & Begeleiding) onder leiding van een manager. In het kader van de medezeggenschap van cliënten, functioneren binnen de organisatie cliëntenraden per locatie en een Centrale Cliëntenraad voor de gehele organisatie. De Ondernemingsraad behartigt de belangen van de medewerkers. Het organogram ziet er dan als volgt uit:


5

0


3 3.1

Kerngegevens Kernactiviteiten en werkgebied De Riethorst Stromenland is er voor mensen die ondersteuning wensen op het gebied van wonen, zorg en welzijn. De vraag van de cliënt is bepalend voor de toegepaste hulpverlening. Daarbij hebben we de autonomie van de cliënt hoog in het vaandel staan. De Riethorst Stromenland biedt voornamelijk zorg binnen de AWBZ, zowel intramuraal als extramuraal. Naast AWBZ functies was De Riethorst Stromenland in 2013 partner van een drietal gemeenten voor de uitvoer van de hulp bij het huishouden in het kader van de Wmo. De Riethorst Stromenland biedt daarnaast diverse eerste lijn functies aan (onder andere fysiotherapie, logopedie, psychologie, ergotherapie en dieetadvisering). Ook biedt De Riethorst Stromenland geriatrische revalidatiezorg aan in het kader van de Zorgverzekeringswet. Het werkgebied van De Riethorst Stromenland bevindt zich in de punt van de vierhoek Gorinchem, ’s-Hertogenbosch, Oosterhout en de Biesbosch. Het gebied ligt op de grens van drie provincies. De Riethorst Stromenland valt onder zorgkantoor regio West- Brabant en is actief in vier gemeenten in dit gebied (Werkendam, Woudrichem, Geertruidenberg, Waalwijk). Met de oplevering van locatie Slotjesveste, biedt De Riethorst Stromenland nu ook langdurige intensieve zorg in de gemeente Oosterhout. De thuiszorg bestrijkt het gehele werkgebied.

3.2

Samenwerkingsrelaties De Riethorst Stromenland streeft binnen de regio naar een functionele samenwerking met andere zorgaanbieders, belangenverenigingen van zorgvragers, woningcorporaties en gemeenten. De primaire doelstelling daarbij is ketenzorg te bevorderen. Bovenregionaal draagt De Riethorst Stromenland bij aan wetenschappelijk onderzoek door onder andere haar lidmaatschap van het Universitair Kennisnetwerk Ouderenzorg Nijmegen (UKON) en deelname aan de Stichting Bevordering Wetenschappelijk Onderzoek Chronische Zorg (Tranzo Universiteit van Tilburg). Daarnaast heeft De Riethorst Stromenland in 2013 de samenwerking geformaliseerd met Volckaert en Schakelring, gericht op de inhoudelijke samenwerking tussen de behandeldiensten van de drie deelnemende organisaties. Het doel is mensen die vanuit ziekte, beperkingen of handicaps behoefte hebben aan interdisciplinaire behandeling en begeleiding, te ondersteunen, onafhankelijk van de verblijfsplaats van de cliënt. Uitgangspunt hierbij is het welbevinden en het actief stimuleren van de eigen regie en zelfredzaamheid van de cliënt.

De Riethorst Stromenland Jaardocument Maatschappelijke verantwoording 2013

6

Kerngegevens cliënten, medewerkers, productie en opbrengsten Kerngegevens VVT excl. Jeugdgezondheid/kraamzorg Cliënten Aantal cliënten met zorg en verblijf per einde verslagjaar

579

Waarvan ZZP-cliënten met zorg en verblijf per einde verslagjaar

550

Waarvan aantal cliënten met DBC-GRZ

29

Aantal cliënten dagactiviteiten per einde verslagjaar

172

Aantal extramurale cliënten per einde verslagjaar (excl. cliënten

170

dagactiviteiten en Wmo-zorg Capaciteit Aantal beschikbare bedden/plaatsen met verblijfszorg per einde

659

verslagjaar Waarvan AWBZ gefinancierde bedden

593

Waarvan Zvw gefinancierde bedden (DBC-GRZ)

66

Productie Aantal dagen met zorg en verblijf in verslagjaar

211.590

Waarvan ZZP-dagen

200.321

Waarvan DBC-GRZ-dagen

11.269

Aantal dagdelen dagactiviteiten in verslagjaar

44.316

Aantal uren extramurale productie in verslagjaar (excl. dagact.

28.268

en Wmo) Personeel

7

Aantal

Aantal

personen

fte

Aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar

1462

Productie

Bedrag in euro’s

Kosten ingehuurd personeel niet in loondienst en zelfstandigen in

755

707.578

verslagjaar Bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar

51.193.877

Waarvan wettelijk budget aanvaardbare kosten

48.428.871

Waarvan overige bedrijfsopbrengsten


2.765.006

4 4.1

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap Normen voor goed bestuur Binnen De Riethorst Stromenland wordt de zorgbrede Governancecode toegepast. Maximale transparantie wordt betracht bij de informatieverstrekking aan derden en bij de openheid op het gebied van nevenfuncties. De verantwoording van de organisatie als zorgonderneming met een bijzondere maatschappelijke opdracht vindt plaats door middel van dit jaardocument. Hiermee wordt een doelmatige en transparante bedrijfsvoering uitgedragen.

4.2

Raad van Bestuur De samenstelling van de Raad van Bestuur in 2013 is als volgt geweest: Naam

Bestuursfunctie

Mr. Drs. F.J.M. Staal

Voorzitter Raad van Bestuur

Mw. E.A.P.M. Thewessen, arts

Lid Raad van bestuur

Nevenfuncties  Voorzitter RvT Intrakoop  Voorzitter Stichting Wetenschappelijk Onderzoek Chronische Zorg Universiteit van Tilburg  Voorzitter Stichting Arbeidsmarktprojecten Zorg  Voorzitter Stichting Vrienden van de Riethorst  Lid adviesraad Tranzo (Universiteit van Tilburg)  Lid Raad van Toezicht Stichting bijzondere leerstoelen TiU (Departement Sociale Wetenschappen)  Lid Raad van Toezicht Jeroen Bosch Ziekenhuis  NIAZ auditor  Lid College Kwaliteitsverklaringen NIAZ  Bestuurslid stichting STEM (STerven op je Eigen Manier)

Aandachtsgebieden     

P&O Financiën ICT Facilitaire zaken Huisvesting

8  Zorg  Behandeling en Begeleiding  Kwaliteit

De Raad van Bestuur wordt gevormd door de voorzitter en lid Raad van Bestuur en functioneert op basis van een arbeidsovereenkomst en een door de Raad van Toezicht vastgesteld reglement Raad van Bestuur. De bezoldiging van de Raad van Bestuur is vastgesteld door de Raad van Toezicht en is conform de voor de sector geldende normen. De Raad van Toezicht is van opvatting dat de Raad van Bestuur in het verslagjaar naar behoren heeft gefunctioneerd en dat er geen belangenverstrengelingen zijn opgetreden tussen de Raad van Bestuur en de belangen van de stichting. In het verslagjaar hebben zich ook geen belangenverstrengelingen voorgedaan tussen de leden van Raad van Toezicht en de stichting.


4.3

Raad van Toezicht In 2013 bestond de Raad van Toezicht uit de volgende leden: Naam

Aandachtsgebied

Nevenfuncties

Mr. J.M. Dokman, RA voorzitter

Algemeen en Cliëntenraad Auditcommissie Remuneratiecommissie

Mw. Dr. G.L. Leusink, arts MBA Lid

Kwaliteitscommissie Auditcommissie

Mr. J.W. Wijsman, Vice voorzitter

Algemeen Remuneratiecommissie

 Lid gemeenteraad Werkendam  Bestuurslid Stichting Pensioenfonds BDO Accountants & Adviseurs  Secretaris bestuur Innoveren met Zorg (ImZ)  Bestuur Vereniging van Arts en Auto (VvAA)  Lid Raad van Commissarissen woonwenz  Senior Verenigingsmanager bij Het Branche Bureau (HBB)

Mw. Dr. A.M.V. Stoopendaal, Lid

Kwaliteitscommissie

Mw. Drs. M.P.A. Colijn, Lid

Auditcommissie Riskmanagement Compliance

 Lid examencommissie ABC Hogeschool Dordrecht

Maatschappelijke functie/beroep  gepensioneerd

 Voorzitter Raad van Bestuur Severinus te Veldhoven

 Algemeen Secretaris VAN (Vereniging Automatenhandel Nederland)  Senior wetenschappelijk onderzoeker/universitair docent iBMG  Manager Control Rabobank/ plv Directeur Rabobank Foundation

Het toezicht binnen De Riethorst Stromenland wordt conform de statuten uitgeoefend door een Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht bestaat uit minimaal vijf en maximaal zeven leden. De Raad van Toezicht staat een objectieve wijze van werken voor, waarin zij onafhankelijk van persoonlijke belangen het functioneren van De Riethorst Stromenland beoordelen. Één van de leden van de Raad van Toezicht is op (bindende) voordracht van de centrale cliëntenraad benoemd. Een ander lid is op voordracht van de ondernemingsraad benoemd. Het toezicht wordt uitgeoefend op basis van het ‘reglement raad van Toezicht’. Volgens het rooster van aftreden is de heer Wijsman per 31 december 2013 afgetreden als lid van de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht kent een agendacommissie, een auditcommissie , een remuneratiecommissie en een kwaliteitscommissie. Periodiek vindt een gestructureerd overleg tussen de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur plaats. Jaarlijks is er een overleg tussen de Raad van Toezicht en de Ondernemingsraad en de Raad van Toezicht en de Centrale Cliëntenraad. Op ad hoc basis vinden gesprekken plaats tussen de voorzitter van de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur. De Raad van Toezicht heeft in 2013 vijf overlegvergaderingen gehad. In deze vergaderingen is de Raad van Bestuur aanwezig geweest. De belangrijkste onderwerpen die tijdens deze vijf overlegvergaderingen aan de orde kwamen zijn:     

Kwaliteit van de zorg; Rapporten inspectiebezoeken; Extramuralisering ZZP 1 tot en met 3; Uitgangspunten strategisch visie op vastgoed; Voortgang bouwactiviteiten;


9

 Huurovereenkomst voor vernieuwde locatie;  Samenwerkingsprojecten;  Managementinformatie en de financiële resultaten;  Jaarplannen;  Functie-, en competentieprofielen Raad van Toezicht;  Benoeming nieuw lid Raad van Toezicht;  Auditplan van de accountant;  Informatieprotocol;  Jaardocument 2012 en goedkeuren jaarrekening, accountantsverslag 2012;  Kaderbrief 2014 en begroting 2014;  Jaarverslag OR 2012;  Strategisch meerjarenbeleidplan;  Treasury statuut;  (Brand)veiligheid binnen de organisatie. Daarnaast is er themamiddag geweest, samen met het MT, over de kwaliteit van zorg. De Raad van Bestuur voorziet de Raad van Toezicht tijdig van alle benodigde informatie om deze onderwerpen op zorgvuldige wijze te kunnen bespreken. In 2013 is er dit kader een informatieprotocol vastgesteld wat in de komende tijd verder verfijnd zal worden. Indien noodzakelijk wordt de Raad van Toezicht ook buiten de overlegvergaderingen geïnformeerd over belangrijke ontwikkelingen binnen en buiten de organisatie. De Raad van Toezicht geeft opdracht aan de accountant de jaarrekening van de organisatie te controleren. In dit kader heeft de accountant een Accountantsverslag 2012 uitgebracht welk verslag tijdens de jaarlijkse vergadering tussen Raad van Toezicht, Raad van Bestuur en accountant is besproken. Periodiek (eens per jaar) beoordeelt de Raad van Toezicht haar eigen functioneren in een vergadering waarbij de Raad van Bestuur niet aanwezig is. Bij herbenoeming van de leden van de Raad van Toezicht vindt vooraf een beoordeling plaats. In deze vergadering wordt ook het functioneren van de Raad van Bestuur besproken. Vervolgens worden er gesprekken gevoerd tussen een afvaardiging van de Raad van Toezicht en de individuele leden van de Raad van Bestuur alsmede met de Raad van Bestuur gezamenlijk. Zowel deze beoordeling van het eigen functioneren alsmede de gesprekken met de Raad van Bestuur hebben in 2013 niet plaatsgevonden. Om zich een goede en objectieve spiegel te laten voorhouden heeft de Raad van Toezicht besloten zich hierbij eenmalig te laten bijstaan door een ter zake deskundige. Dit gehele proces is in januari 2014 gestart en zal in mei 2014 afgerond worden. De leden van de Raad van Toezicht ontvangen voor hun functioneren een financiële vergoeding. Voor de aard van deze vergoeding is aangesloten bij de NVTZ-regeling. De hoogte van de vergoeding voor onze Raad van Toezichtleden is (ongewijzigd) € 10.500,voor de voorzitter, € 8.750,- voor de vicevoorzitter en € 7.000,- voor de leden (brutobedragen). Met ingang van 2013 is over deze vergoeding BTW verschuldigd. Onafhankelijkheid van de leden van de Raad van Toezicht is geborgd in het reglement voor de Raad van Toezicht. Bij de samenstelling van de Raad van Toezicht is rekening gehouden met algemene bestuurlijke kwaliteiten, affiniteit met de doelstelling van de stichting en met een spreiding van deskundigheden en achtergronden. Indien nodig volgen de leden van de Raad van Toezicht trainingen of scholingen op specifieke onderwerpen. Daarnaast wordt van de leden van de Raad van Toezicht verwacht dat ze de actualiteit bijhouden. Zij kunnen hiervoor gebruik maken van de faciliteiten van De Riethorst Stromenland.


10

4.3.1

Planning en Control cyclus De Riethorst Stromenland kent een Planning & Control (P&C) cyclus die elk jaar begint met de vaststelling van de uitgangspunten voor het nieuwe begrotingsjaar. Dat gebeurt in een kaderbrief die is gebaseerd op het meerjarenbeleidplan en wordt aangevuld met de actuele ontwikkelingen uit het laatste verslagjaar. Daarnaast worden de meest recente inzichten in relevante ontwikkelingen in de VVT- sector meegenomen en vertaald naar De Riethorst Stromenland. Op basis van de kaderbrief wordt met de input van alle resultaatverantwoordelijken en jaarplannen uiteindelijk de begroting opgesteld. In 2013 is de Planning & Control cyclus vastgesteld op basis van de nieuwe organisatie structuur. Hierin is de totstandkoming van het meerjarenbeleidplan, de daaruit voortvloeiende jaarplannen, de begroting, het jaardocument, de managementinformatie en de kwartaal rapportages, systematisch vastgelegd en gepland. Conform deze Planning & Control cyclus zijn in 2013 de begroting (2014) en de periodieke managementrapportages opgesteld en verstrekt en kwartaalrapportagegesprekken gevoerd. Begin 2014 wordt het meerjarenbeleidplan herzien om de aanhoudende macroeconomische dynamiek het hoofd te kunnen bieden.

4.3.2

Bestuurlijke informatievoorziening Het merendeel van de informatie dat nodig is om de doelstellingen van de stichting op strategisch, tactisch en operationeel niveau te realiseren en bij te sturen is afkomstig uit bronregistraties die door verschillende afdelingen worden bijgehouden en beheerd. De Raad van Bestuur en het managementteam kregen in 2013 de maandelijkse stuurinformatie, op basis van bovenstaande registraties, in de managementrapportage. Hierin zijn de belangrijkste gegevens per afdeling (productie, inkomsten, loonkosten) en overige kosten opgenomen. In de Raad van Toezicht vergadering wordt steeds de meest recente rapportage besproken. Vanaf eind mei 2013 is de Business Intelligence (BI) applicatie ingericht en aangeboden aan het managementteam. Door gebruik te maken van dit instrument heeft het leidinggevend kader direct toegang tot de stuurinformatie op rapportage- maar ook op detailniveau. Hierdoor wordt de grip op de organisatie verder verbeterd. Daarnaast zal worden gezocht naar de meest optimale vorm om ook andere informatie te kunnen rapporteren vanuit deze applicatie.

4.3.3

Administratieve Organisatie (AO) en Interne Beheersing (IB) Ook in 2013 is geconstateerd dat door het zorgkantoor slechts een minimale aanpassing op de productiecijfers gewenst is. Hieruit kan geconcludeerd worden dat betrouwbaarheid en doelmatigheid van de productieregistratie goed te noemen is. De medewerker AO/IB heeft periodiek steekproefsgewijze controles op de rechtmatigheid van de gedeclareerde productie uitgevoerd. De accountant heeft de productie 2013 in de voorlopige nacalculatie gecontroleerd en goedgekeurd. In 2013 is een start gemaakt met de beschrijving van de processen en procedures die impact hebben op de geriatrische DBC’s. Met de controleprotocollen in handen en meer zekerheid vanuit de NZa, met betrekking tot de verwerking van de DBC’s, zal begin 2014 deze proces- en procedurebeschrijving worden afgerond.


11

In het kader van de controle van de jaarrekening zijn de processen, die leiden tot financiële informatie in de jaarrekening, door de accountant gecontroleerd. Hierin zijn geen noemenswaardige hiaten geconstateerd in de vervangbare en onvervangbare AO/IB.

4.3.4

Risicobeheersing Met de vernieuwde Planning & Control cyclus, de organisatieontwikkeling naar resultaat verantwoordelijke eenheden en de verbeterde AO/IB is een sterke impuls gegeven aan het beheersen van de risico’s van de organisatie. Om een goede inschatting te kunnen maken van de resterende risico’s zal in 2014 risicomanagement hoog op de prioriteitenlijst staan. Dit was reeds een prioriteit in 2013 maar is echter nog niet van de grond gekomen. Er zal een analyse worden uitgevoerd op dit gebied, waar vanuit adequate acties worden ondernomen om ‘in control’ te zijn van een organisatie met een gezonde ‘risk appetite’.

4.3.5

Horizontaal toezicht Gedurende 2013 zijn verkennende gesprekken gevoerd met de belastingdienst inzake het invoeren van horizontaal toezicht. De samenwerking tussen De Riethorst Stromenland en de belastingdienst wordt in de toekomst verder vorm gegeven.

4.4

Cliëntenraad De Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstelling (WMCZ) geeft de zorgaanbieder de opdracht om een cliëntenraad in te stellen voor iedere instelling die hij in stand houdt. In de WMCZ is geregeld welke bevoegdheden een cliëntenraad heeft. In 2013 is voor de Kloosterhoeve een locale cliëntenraad opgericht. Voor de locaties die deel uitmaken van De Riethorst Stromenland functioneert nu op elke locatie een lokale cliëntenraad. Een uitzondering hierop is locatiecluster Dotter, Antonia en Aernswaert. Voor dit cluster zijn de verschillende cliëntenraden samengevoegd tot één cliëntenraad. Daarnaast is binnen de organisatie één Centrale Cliëntenraad ingesteld. De raden worden in facilitaire en secretariële zin ondersteund door De Riethorst Stromenland. Er wordt gezorgd voor vergaderruimte en er is een secretaresse voor de verslaglegging van de vergaderingen. In deze verslaglegging beperken wij ons tot de Centrale Cliëntenraad. Zij behartigt de zaken die beleidsmatig en stichtingsbreed van aard zijn. Vooraf worden de agendapunten in een agendacommissie opgesteld. In 2013 heeft er een voorzitterswisseling plaatsgevonden. Voorts is de ‘Overeenkomst Cliëntenraad - Zorgaanbieder’ ontwikkeld welke in 2014 formeel zal worden vastgesteld. Het document biedt structuur aan de taak van de lokale cliëntenraad en biedt kaders voor de uitwerking daarvan. Deze en overige besproken onderwerpen vindt u hieronder terug:


12

Datum vergadering: 25-02-2013

21-05-2013

09-09-2013

Onderwerp:

Status:

Besluit:

Bespreking met Mw. Honig van het LOC (onderwerpen: cliënten dagbehandeling en EMZ, doorgeven namen bewoners, lidmaatschapsconstructie) Voedingsbeleid Meldcode ouderenmishandeling Overzicht besproken onderwerpen 2012 CCR Rooster van aftreden Communicatieplan

Ter bespreking

Besproken

Ter advisering Ter advisering

Positief advies Positief advies

Ter bespreking

Goedgekeurd

Ter bespreking Ter informatie

Jaardocument en jaarrekening 2012 Visie op wassen

Ter advisering

Goedgekeurd Ter kennisgeving aangenomen Positief advies

Procedure extreem slecht weer Profiel nieuwe voorzitter CCR en wervingsprocedure Autonomie van de cliënt Cliëntenraad voor extramurale clienten Directiebeoordeling 3e en 4e kwartaal 2012 Voortgang verbeterpunten HKZ audit 2012 Hygiene audit en verbeterplan Addendum Meerjaren Strategisch Beleidsplan Kaderbrief 2014 Taakstelling vervoerskosten Dienstkleding

Ter advisering

Aangepaste notitie komt terug Positief advies

Ter advisering

Positief advies

Ter bespreking Ter bespreking

Besproken Besproken

Ter bespreking

Besproken

Ter informatie

Ter kennisgeving aangenomen Ter kennisgeving aangenomen Positief advies

Uitnodiging deelname proefsessie Vergadertijdstip CCR Inplannen extra vergadering Brief Ministerie van VWS ‘hervorming langdurige zorg’ Notitie samenwerking woningcorporaties en zorgen dienstverlening Evaluatie herinrichting De Riethorst Stromenland Benoeming nieuwe voorzitter CCR & overdracht voorzitterschap

Ter bespreking

Ter advisering

13

Ter informatie Ter advisering Ter advisering Ter advisering Ter advisering

Ter bespreking Ter bespreking Ter informatie Ter informatie

Ter informatie Toetreding voorzitter


Positief advies Positief advies Aangepaste notitie komt terug Besproken Besproken Besproken Ter kennisgeving aangenomen Ter kennisgeving aangenomen Ter kennisgeving aangenomen Akkoord

Datum vergadering: 21-10-2013 03-12-2013

4.5

Onderwerp:

Status:

Besluit:

Visienotitie Wasverzorging Begroting 2014 Overeenkomst Cliëntenraad Zorgaanbieder Terugkoppeling locaties (Waspik, Lemmenskamp, Altenahove) t.a.v. dienstkleding

Ter advisering Ter advisering Ter bespreking

Positief advies Positief advies Besproken, komt terug Besproken, komt terug met aanvullende notitie.

Ter bespreking

Ondernemingsraad Conform de Wet op de Ondernemingsraden heeft De Riethorst Stromenland een Ondernemingsraad ingesteld. Deze bestaat op 31 december 2013 uit tien leden. De OR heeft in 2013 negentien keer vergaderd, waarvan zes keer met de Raad van Bestuur en eenmaal met de Raad van Bestuur en Raad van Toezicht. Conform de Wet op de Ondernemingsraden heeft de Raad van Bestuur verschillende besluiten ter instemming, (verzwaard) advies of bespreking aan de Ondernemingsraad voorgelegd. Voor het adviestraject rondom de voorgenomen organisatieontwikkeling heeft de Ondernemingsraad zich extern laten ondersteunen door een trainer van de Academie van Medezeggenschap. De organisatie faciliteert de Ondernemingsraad in de vorm van secretariële ondersteuning en budget. De Ondernemingsraad heeft in 2013 een tweedaagse training gevolgd op onder andere het gebied van medezeggenschap, onderhandelen en teambuilding. De Ondernemingsraad heeft een eigen jaarverslag waarin naar de medewerkers meer uitgebreid wordt verantwoord welke onderwerpen aan de orde zijn geweest en wat de Ondernemingsraad hiermee heeft gedaan. Op de volgende pagina vindt u de besluitenlijst van de OR.

14


Datum vergadering:

Onderwerp:

Status:

Besluit:

05-02-2013

Melding Incidenten Arbeidsomstandigheden Jaaroverzicht 2012 Voedingsbeleid 2012-2016

Ter informatie

Ter informatie aangenomen

Ter informatie

Berichtgeving over kinderopvang tijdens vakanties Arbo jaarverslag 2012

Ter informatie

Ter informatie aangenomen Ter informatie aangenomen

Sollicitatieprocedure teamcoaches Adviesaanvraag m.b.t. verdwijnfuncties Meldcode ouderenmishandeling Wijzigingen functieboek Regeling functioneringsgesprekken Jaarverslag 2012

Ter bespreking met RvB Ter advisering

Instemmingverzoek Vaccinatie Hepatitis B Vernet-rapportage 2012

Instemming

Regeling bijzondere gebeurtenissen AAG vastgoedinventarisatie

Ter informatie

Notitie effecten metingen opleidingen Instemmingverzoek Klokkenluidersregeling

Ter informatie

Adviesaanvraag Arbojaarplan 2013 Adviesaanvraag Kaderbrief 2014 Besluit stoppen aanbieden huishoudelijke hulp per 1 januari 2014 Protocol Automatische Externe Defibrillator (AED) Evaluatieplan, plan van aanpak voor de evaluatie van het project Herinrichting Bekendheid extramurale zorg Meenemen van cliënten in de auto van personeel

Ter advisering

Ter informatie aangenomen Ter informatie aangenomen Ter informatie aangenomen Ter informatie aangenomen Na aangepaste notitie positief advies Positief advies

Ter advisering

Positief advies

Ter bespreking

Besproken

Ter informatie

Ter informatie aangenomen Ter informatie aangenomen

19-02-2013 02-04-2013

16-04-2013

04-06-2013

18-6-2013

02-7-2013

20-08-2013

03-09-2013

17-09-2013

Ter informatie

Ter informatie Instemming Ter informatie Ter informatie

Ter informatie

Ter informatie

Instemming

Ter informatie

Ter bespreking Ter bespreking met RvB


Ter informatie aangenomen Nog nader te bepalen Positief advies Ter informatie aangenomen Positief advies Ter informatie aangenomen Ter informatie aangenomen Positief advies

Besproken Besproken

15

15-10-2013

29-10-2013

19-11-2013

10-12-2013

Adviesaanvraag Dienstkleding

Ter advisering

Medewerkermonitor

Ter informatie

Document over aandachtsvelders binnen De Riethorst Stromenland Directiebeoordeling kwaliteitsmanagementsysteem rapportage 1e en 2e kwartaal 2013 Adviesaanvraag Overdracht hulp bij huishouden Wmo Addendum Strategisch Beleidsplan 2011-2014 Instemmingsverzoek HRCyclus Begroting 2014

Ter informatie

5.

Beleid, inspanningen en prestaties

5.1

Meerjarenbeleid

Na vaststellen randvoorwaarden positief advies Ter informatie aangenomen Ter informatie aangenomen

Ter informatie

Ter informatie aangenomen

Ter advisering

Positief advies

Ter informatie Instemming

Ter informatie aangenomen Positief advies

Ter advisering

Positief advies

In 2010 heeft een uitgebreid traject ertoe geleid dat De Riethorst Stromenland een nieuw strategisch beleidsplan heeft opgesteld voor de beleidsperiode 2011-2014. Naast continuering van een aantal al ingezette ontwikkelingen vanuit het voorgaande beleidsplan, is in 2013 ook een aantal duidelijke keuzes gemaakt ten aanzien van de zorgen dienstverlening en de daarbij behorende strategie en structuur van de organisatie. De Riethorst Stromenland heeft daarom nog een addendum bij het meerjarenplan 2010 opgesteld waarbij de volgende pijlers worden benoemd:  Groei extramurale zorg;  Kwaliteit en veiligheid;  Inspirerend werkklimaat. Eind 2013 is een start gemaakt om tot een nieuw meerjaren beleidsplan te komen voor de periode 2014-2016. Dit beleidsplan vormt de basis voor de jaarlijkse kaderbrief en de daaruit voortvloeiende jaarplannen van de verschillende organisatieonderdelen.

5.2

Algemeen beleid verslagjaar

5.2.1

Korte terugblik Raad van Bestuur Organisatieontwikkeling Het afgelopen jaar heeft voor de Raad van Bestuur vooral in het teken gestaan van het in goede banen leiden van de organisatieontwikkeling. Het traject om te komen tot een nieuwe organisatiestructuur die beter aansluit bij de ambities van de organisatie was al in 2011 ingezet en heeft in 2012 geleid tot een andere organisatiestructuur. In 2013 is hard gewerkt om deze ontwikkeling verder te borgen in de organisatie. Kern van de ontwikkeling is geweest dat er kleinschaligheid is georganiseerd rondom de cliënten. Vaste zorgen behandelteams werken rondom een groep cliënten en leveren in onderlinge afstemming hun diensten en worden ondersteund door aan de locatie gekoppelde facilitaire dienstverlening. Locaties zijn voor de cliënt herkenbare en onderscheidende omgevingen waarbinnen ze leven en verblijven. De organisatie heeft daarmee een aantal locatiemanagers aangesteld die de locaties afzonderlijk en in meer of mindere mate integraal aansturen. Binnen de locaties is nog één leidinggevende laag aanwezig, de teammanager. Buiten de locaties is alleen nog de Raad van Bestuur als eindverantwoordelijke. De stafdiensten


16

(Beleidsbureau, Personeel, Organisatie & Opleidingen en Finance & Control) en overige diensten (Facilitair en Behandeling & Begeleiding) worden eveneens aangestuurd door een manager. Deze structuurverandering is een onderdeel van de organisatieontwikkeling (OOT). Dit is een intensief traject waarbij De Riethorst Stromenland is ondersteund door een coach vanuit het ‘In voor Zorg’ programma. Binnen het OOT spelen drie thema’s een grote rol: zelforganiserend, kleinschalig en cliëntgericht. Eind 2013 heeft er een evaluatie plaatsgevonden met betrekking tot de nieuwe structuur en de implementatie van het organisatieontwikkeltraject. De resultaten hiervan zijn begin 2014 bekend. De ontwikkeling en implementatie van deze structuur heeft een grote impact gehad op de organisatie en zal ook in 2014 nog verder hoog op de agenda blijven. In 2013 is de samenwerkingsovereenkomst getekend met Volckaert en Schakelring op het gebied van Behandeling en Begeleiding. Deze samenwerking richt zich op de inhoudelijke samenwerking van de behandeldiensten van de drie organisaties en welke meerwaarde dit genereert voor cliënten. Deze meerwaarde is op een viertal gebieden beschreven (cliëntgebonden, professioneel, organisatorisch en strategisch) en verder uitgewerkt. Uiteindelijk moet de samenwerking ertoe leiden dat mensen die vanuit ziekte, beperkingen of handicaps behoefte hebben aan interdisciplinaire behandeling en begeleiding, ondersteuning krijgen, onafhankelijk van de verblijfplaats van de cliënt. We willen dit samen met onze partners bereiken door het creëren van een kenniscentrum voor onderlinge uitwisseling van kennis en kunde, het hiervoor aangaan van verbindingen met andere netwerken of (kennis)organisaties en het beschikbaar stellen van behandelen of begeleidingscapaciteit. Nieuwbouw Eind 2013 zijn twee nieuwe locaties bouwkundig opgeleverd. Slotjesveste in Oosterhout is een nieuw verpleeghuis waar ook een eerstelijns centrum in is gehuisvest. De Riethorst Stromenland richt zich hier op de somatische doelgroep. Daarnaast is er een geriatrische revalidatiezorg afdeling. Cliënten kunnen hier revalideren na een ziekenhuisopname. In Waspik is De Stroming opgeleverd. De cliënten die nu nog in de tijdelijke huisvesting in Kaatsheuvel verblijven zullen in maart 2014 weer terug verhuizen naar Waspik. Managementcontrolecyclus en begrotingsstructuur Ten gevolge van de veranderingen in de organisatiestructuur is ook de begrotingsstructuur aangepast. De begroting is nu opgesteld per cluster en/of locatie waardoor de resultaten nu meer inzichtelijk zijn. Daarbij is in 2013 een nieuw management informatiesysteem geïmplementeerd om de monitoring en beheersing van kosten en opbrengsten nog beter te maken. Dit zorgt er voor dat er scherper gestuurd kan worden op de resultaten. Extramurale zorg Gezien alle kabinetsplannen is een plan opgesteld om te groeien op het gebied van de thuiszorg. Er is hierbij gekozen om te concurreren op kwaliteit, samenwerking aan te gaan met verschillende partners en het vergroten van het werkgebied. In 2013 is een productiestijging van 20% behaald en is de dagbesteding uitgebreid. De Riethorst Stromenland heeft in 2013 besloten per 1 januari 2014 te stoppen met huishoudelijke hulp. Het bleek onmogelijk om dit product kostendekkend aan te kunnen bieden. De Riethorst Stromenland heeft daarom een groot aantal medewerkers begeleid van werk naar werk. Dit was een majeure operatie waarbij De Riethorst Stromenland alle medewerkers heeft kunnen herplaatsen hetzij binnen de organisatie of bij een andere werkgever.

5.2.2

Vooruitblik Raad van Bestuur Hierboven is in vogelvlucht een aantal belangrijke thema’s van het afgelopen jaar weergegeven. Er komt veel af op een zorgorganisatie. Als Raad van Bestuur zien wij de komende periode met vertrouwen tegemoet. Een aantal thema’s heeft onze speciale aandacht. Interne organisatieontwikkeling en In voor Zorg De in 2011 ingezette organisatieontwikkeling staat of valt met het mee ontwikkelen van onze medewerkers. Hiervoor is eind 2012 een ‘In voor Zorg’ traject gestart met als doel medewerkers te ondersteunen in de transitie naar nog meer klantgerichtheid en


17

collectieve en geïntegreerde (maar zeker ook eigen) verantwoordelijkheid (professionele cultuur). Wij zien dat dit veel vraagt van medewerkers. Dit traject zal in 2014 daarom hoog op de agenda blijven staan. Eind 2013 is een nieuwe HR- cyclus goedgekeurd waarbij wij onder andere het opleidingsbeleid adequaat kunnen afstemmen met de opleidingsbehoefte. Wet Langdurige zorg In de brief ‘Hervormingen van de langdurige zorg’ heeft de Staatssecretaris de contouren geschetst voor de langdurige zorg. Deze hervorming is gebaseerd op meer zelfregie en versterken van de zelfredzaamheid van mensen. Mensen zullen dus in eerste instantie zelf en met hun sociale omgeving een oplossing moeten vinden voor hun behoefte aan ondersteuning. Voor kwetsbare mensen die niet meer thuis kunnen wonen en een beschermende en veilige omgeving nodig hebben, is de zorg beschikbaar via de nieuwe Wet Langdurige Zorg (WLZ). De overheid heeft al een start gemaakt met dit beleid door geen verblijfsindicatie meer te stellen voor mensen met een zorgzwaarte gelijk aan een ZZP 1, 2 of 3. De Riethorst Stromenland wil daarom zijn strategisch vastgoed- en huisvestingsbeleid verder vormgeven. In 2013 heeft daarom al een inventarisatie van het vastgoed plaatsgevonden door AAG. Daarnaast heeft de overheid er voor gekozen om de functies verpleging en verzorging van de AWBZ over te hevelen naar de Zorgverzekeringswet. De functie begeleiding zal per 1 januari 2015 worden overgeheveld naar de Wmo en onder regie van de gemeente komen te vallen. De gemeenten worden verantwoordelijk voor alle activiteiten op het gebied van dagbesteding. De overgang van deze functies naar de Zvw als mede de Wmo heeft daarom ook de volle aandacht van de organisatie. Kwaliteit Kwaliteit is één van de kernwaarden van De Riethorst Stromenland. De organisatie heeft continue aandacht voor deze kernwaarde en het niveau hiervan. In 2013 werd duidelijk dat de implementatie van het kwaliteitsbeleid op een aantal terreinen kan worden verbeterd. Om de implementatiekracht te bevorderen, wil De Riethorst Stromenland de cultuur van meten en verbeteren verder borgen in de organisatie. Daarom is kwaliteit als speerpunt aangemerkt voor 2014 en is het de wens de kwaliteit van de zorgen dienstverlening van De Riethorst Stromenland naar een nog hoger niveau te brengen. Arbeidsmarkt De zorg is een turbulente omgeving. De aankomende jaren staan in het teken van vergrijzing. Dit geldt niet alleen voor cliënten, maar wij zien deze trend ook terug bij medewerkers. Het wordt steeds moeilijker om de juiste mensen te vinden en te binden. Komende jaren zal strategisch arbeidsmarktbeleid en mobiliteit dan ook een belangrijk thema zijn. Extramuralisering Met ingang van 1 januari 2013 worden voor de V&V sector de indicaties voor ZZP 1 en 2 niet meer gesteld. Deze cliënten krijgen wel een indicatie, maar kunnen hiermee alleen thuiszorg ontvangen en geen verblijf verzilveren. Vanaf 1 januari 2014 geldt dit ook voor ZZP 3. De Riethorst Stromenland is van oudsher gericht op de langdurige intensieve zorg waardoor de impact beperkt lijkt te blijven. Het zorgkantoor stuurt vanaf 2014 wel op extramuralisering door een deel van het intramurale budget over te hevelen richting extramurale zorg. Hoe de extramurale zorg zich de aankomende jaren zal ontwikkelen is de vraag vanwege de overheveling van functies naar de zorgverzekeringswet en de Wmo, maar dat dit aan belang zal winnen is evident. Daarnaast wil De Riethorst Stromenland zich meer richten op de eerste lijn en de ontwikkeling van een aantal expertisecentra. In 2013 is de start gemaakt met het expertisecentrum Huntington. In 2014 wordt toegewerkt naar een expertisecentrum op het gebied van wondzorg. Nieuwbouw en renovatie In 2014 zullen wij ons strategisch vastgoed- en huisvestingsbeleid vertalen naar de afzonderlijke locaties. De Riethorst Stromenland moet bepalen hoe de capaciteit verdeeld gaat worden over de verschillende locaties. Dit heeft gevolgen voor renovaties en de nieuwbouwplannen. In het strategisch vastgoedbeleid wordt waar mogelijk met alle externe ontwikkelingen rekening gehouden die van invloed zijn op onze gebouwen. Voor


18

ons als organisatie wordt het van belang in te spelen op al deze ontwikkelingen en mogelijkheden voor nieuwe woon- en zorgarrangementen te onderzoeken.

5.2.3

• • • • • •

Beleidsjaar 2013 Het ondernemingsplan 2010–2014 vormt het kader waarbinnen de jaarplannen voor de verschillende organisatieonderdelen worden gemaakt. Daarnaast vormt de kaderbrief de basis voor het beleidsjaarplan van de organisatie. In de kaderbrief 2013 is dit vertaald naar de volgende beleidsspeerpunten: Doorontwikkelen van de visie op de organisatie-inrichting gebaseerd op aantrekkelijke woon-, zorgen welzijnsconcepten, passend bij de diversiteit van de doelgroep, waarbij de kwaliteit van dienstverlening de doorslaggevende succesfactor is. De strategische beleidsbeslissing: ‘waar mogelijk en wenselijk verstevigen van de positie in de thuiszorgmarkt’ in een uitvoeringsplan vervatten. Verder ontwikkelen en verbeteren van de specialistische zorg op het gebied van Huntington, palliatieve- en ziekenhuisverplaatste zorg. Het verder vorm geven aan strategisch beleid met betrekking tot de eerstelijns zorg en dienstverlening in het algemeen en het in de markt zetten van een eerstelijns expertisecentrum in het bijzonder.. Definiëren en afbakenen van onze schakels in de verschillende ketens waarin we werken. In de keten wonen, welzijn, zorg nemen we een nadrukkelijke regierol daar waar het gaat om onze eigen doelgroepen. Doorontwikkelen van de lange termijn visie omtrent de wooncomponent met name met betrekking tot het vraagstuk eigendom versus huur, de strategische partner keuze en de bijbehorende financiering. De Riethorst Stromenland heeft een groot deel van deze beleidsspeerpunten in 2013 gerealiseerd. Onder andere is de positie op de thuiszorgmarkt verstevigd en liggen er plannen om deze, passend binnen de nieuwe wetgeving en overheidsfilosofie, verder door te ontwikkelen. In 2013 is het Expertisecentrum Huntington verder ontwikkeld en zijn de eerste stappen gezet in de uitvoerig daarvan. De Riethorst Stromenland ontwikkelde beleid op het gebied van palliatieve zorgverlening, waardoor ze aansluit in het netwerk palliatieve zorg van het Stadsgewest Breda. De eerstelijns behandelzorg zal voornamelijk in 2014 verder worden ontwikkeld wanneer het eerstelijnszorgcentrum in Slotjesveste in Oosterhout de deuren opent. Op basis van een vastgoedinventarisatie is, richting de toekomst, de lange termijn visie op vastgoed, op stichtingsniveau doorontwikkeld. In 2014 zal hiervan een vertaling per locatie worden gemaakt.

5.2.4

Wonen, welbevinden en zorg Op alle plaatsen in de organisatie waar mensen met dementie hun zorg ontvangen, past De Riethorst Stromenland in de zorgverlening aan mensen met dementie het zogenaamde ‘omgevingszorg concept’ toe. In 2013 zijn in verpleeghuis Altenahove in Almkerk en in zorgcentrum Goezate afdelingen dusdanig gerenoveerd waardoor deze geschikt zijn voor kleinschalig wonen. Dit is een voorwaarde voor ‘omgevingszorg’. De kwalitatieve ontwikkeling van deze ‘omgevingszorg’ op locatie wordt gemonitord door de methode ‘Reflectie door observatieonderzoek’. Deze observatiemethodiek is afgeleid van Dementia Care Mapping, een gevalideerde methodiek waardoor een beeld verkregen wordt van de mate waarin mensen met dementie zich bevinden. De uitkomst biedt handvatten voor de optimalisering van de zorg voor individuen en cliëntgroepen en de ontwikkeling van zorgteams.


19

In 2013 heeft de extramurale zorgverlening een groei doorgemaakt. De uitbreidingsdoelstelling is ruimschoots gehaald. Afdeling thuiszorg van De Riethorst Stromenland werkt vanuit woonkern- of wijkteams, waarmee de zorg zo efficiënt mogelijk wordt geboden. Deze methodiek sluit ook aan bij de maatschappelijke ontwikkelingen in het kader van de hervormingen van de chronische zorg. In 2013 heeft het expertise centrum Huntington de eerste stappen gezet tot het uitvoeren van het in 2012 ontwikkelde beleid. Het expertise centrum heeft een regionale functie en levert op die manier met andere specialistische centra onder andere in Katwijk, Apeldoorn en Eindhoven een bijdrage aan een landelijke dekking van specialistische centra voor deze doelgroep. De werkgroep Palliatieve zorg heeft in 2013 een start gemaakt met herijken van beleid op palliatieve zorg. In september is De Riethorst Stromenland bezocht door het visitatieteam van het palliatief netwerk regio Breda. Het visitatieteam was positief over hun bevindingen. Op basis van hun aanbevelingen wordt in 2014 een beleidsnotitie en een plan van aanpak geschreven, waardoor de palliatieve zorg een kwalitatieve upgrade krijgt en wordt geïmplementeerd in de structurele zorgverlening van de organisatie. Vanaf 2013 wordt op de revalidatieafdelingen van de twee verpleeghuizen revalidatiezorg geboden vanuit een andere bekostigingssystematiek. Met name de registratief-technische kant van de overstap naar een DBC financiering heeft een behoorlijke impact gehad.

5.2.5

Personeel, educatie en onderzoek In paragraaf 5.4 wordt het personeelsbeleid en de kwaliteit ten aanzien van medewerkers verder verantwoord. De Riethorst Stromenland is aangesloten bij het Universitair Kennisnetwerk Ouderenzorg Nijmegen (UKON). In 2013 bestond het UKON 10 jaar. Het UKON bestaat uit dertien verpleeghuisorganisaties en het UMC St. Radboud uit Nijmegen. In 2013 is een samenwerkingsovereenkomst getekend voor de Academische Werkplaats Ouderen Tilburg. UKON De ambitie van het UKON is om een inspirerend samenwerkingsverband te zijn waarbinnen wetenschappelijk onderzoek wordt vertaald naar praktische producten en programma’s die helpen om het deskundigheidsniveau van de professionals en de kwaliteit van de zorg te vergroten. In de komende beleidsperiode wil het UKON meer naar buiten treden om zich verder te profileren. Het doel van het UKON is, zoals ook in de samenwerkingsovereenkomst is beschreven:  Het ontwikkelen van een modelpraktijk. Dit betekent dat de bij het UKON aangesloten instellingen de praktijk zodanig inrichten dat zoveel mogelijk state of the art wordt gewerkt. Onderzoeksresultaten zijn/ worden geïmplementeerd in de zorg;  Bevorderen en uitvoeren van wetenschappelijk onderzoek in de (ouderen) zorg;  Ontwikkelen en uitvoeren van wetenschappelijke onderwijs- en opleidingsactiviteiten op het gebied van (ouderen) zorg;  Het ontwikkelen en uitvoeren van wetenschappelijke onderzoeksactiviteiten; Bij de totstandkoming van de samenwerkingsovereenkomst binnen het UKON is afgesproken dat iedere instelling een commissie Onderzoek & Wetenschap op zou richten bestaande uit medewerkers van diverse disciplines. Wetenschappelijk onderzoek levert een bijdrage aan het bieden van een gericht en op maat gesneden (‘multidisciplinair’) aanbod van producten en diensten met professionele en betrokken medewerkers en strategische samenwerkingsrelaties. Enerzijds kan het verrichten van onderzoek voor medewerkers van De Riethorst Stromenland een stimulans zijn tot de verbetering van de kwaliteit van het eigen vakinhoudelijk handelen. Anderzijds positioneert en profileert De Riethorst Stromenland zich zowel regionaal als landelijk als een organisatie die meedenkt en innovatief met haar zorgaanbod wil omgaan. Door middel van bijvoorbeeld publicaties van artikelen in wetenschappelijke tijdschriften wordt bekendheid gegeven aan het onderzoek evenals aan De Riethorst Stromenland als organisatie. In 2013 is onder andere meegewerkt aan een onderzoek op het gebied van pneumonie, grip op probleemgedrag, afasie en tweezorg. De commissie breng jaarlijks


20

een verslag en overzicht uit over de verschillende onderzoeken waaraan wordt meegewerkt. Academische Werkplaats Ouderen: De doelstelling van de Academische Werkplaats Ouderen luidt: Een bijdrage leveren aan de optimalisering van de ouderenzorg en als gevolg daarvan de kwaliteit van leven van ouderen in het veranderende zorgstelsel met behulp van kennis, verkregen door middel van wetenschappelijk onderzoek. In het onderzoek zijn de ervaringen en perspectieven van ouderen en hun naasten het uitgangspunt om in samenwerking met medewerkers van ouderenzorgorganisaties te komen tot realistische sociale of technologische innovatie. Deze innovaties stimuleren ouderen en hun naasten om zoveel mogelijk zelf de regie te behouden, om zoveel mogelijk voor zichzelf te zorgen en pas als het echt niet kan, gebruik te maken van kwalitatief goede en toegankelijke zorg. Dit moet er ook toe leiden dat de kosten van de zorg op macroniveau afnemen. Enkele onderwerpen die opgepakt kunnen worden:  Eigen regie;  Zelfredzaamheid;  Sociale participatie onder andere in de vorm van mantelzorg geen vrijwilligerswerk;  Organisatie van de zorg, onder andere wijkgericht werken, extramuralisering, samenwerking met mantelzorg en vrijwilligers;  Kwetsbaarheid, eenzaamheid, seksualiteit. HR- Cyclus De in 2013 vastgestelde HR- cyclus met daarin het instrument jaar- en popgesprekken gaat input leveren om het opleidingsjaarplan nog beter af te stemmen op de opleidingsbehoefte en noodzaak. Het opleidingsjaarplan draagt daardoor bij aan het bereiken van de doelstellingen in de jaarplannen van de verschillende locaties.

5.2.6

Organisatie In het ondernemingsplan 2011-2014 is opgenomen: De gewenste cliënt- en marktgerichte houding van de organisatie wordt mogelijk gemaakt door een inrichting van de organisatiestructuur en processen die op lokaal niveau speelruimte biedt. Er wordt daarbij gestuurd op resultaten met het beheer van de daarvoor benodigde productiemiddelen (personeel, materieel, financieel). De te bereiken resultaten en speelruimte worden vastgelegd in een managementcontract en zijn gericht op het realiseren van het strategisch beleid van de organisatie. Verantwoordelijkheden en bevoegdheden zijn zo laag mogelijk in de organisatie gedelegeerd’. Met de nieuwe organisatiestructuur is er gekozen voor een platte structuur, passend bij de wens naar korte lijnen en de ambitie om verantwoordelijkheden en bevoegdheden zo laag mogelijk in de organisatie te beleggen. Een ander element is om de locaties centraal te zetten in plaats van de divisies waardoor het verschil tussen de divisie verpleging en verzorging is komen te vervallen in de organisatiestructuur. Daarvoor in de plaats komen locatiemanagers die verantwoordelijk zijn voor de zorgen dienstverlening op de eigen locatie(s). De dienst Behandeling & Begeleiding (dienst B&B) en dienst Facilitaire Zaken levert haar diensten vanuit de eigen (wettelijke) verantwoordelijkheid binnen locaties en op afspraak met de betrokken manager. De keuze voor een locatiestructuur met centraal uitvoerende diensten zorgt soms voor spanning op gedeelde verantwoordelijkheidsgebieden. Het jaar 2013 is gebruikt om hier meer duidelijkheid in te verkrijgen. De herinrichting van de organisatie was ook in 2013 een structurele prioriteit en heeft veel tijd in beslag genomen. Er is een nieuw Managementteam samengesteld wat in 2013 voor het eerst voltallig was. Eind 2013 heeft een evaluatie plaatsgevonden van het herontwerp om te bezien of de uiteindelijke doelstellingen zijn behaald. De resultaten hiervan worden begin 2014 bekend.


21

5.3

Kwaliteit ten aanzien van cliënten

5.3.1

Visie Onderdeel van de visie van De Riethorst Stromenland is het leveren van kwaliteit van zorg. Cliënttevredenheid en medewerkertevredenheid zijn hierbij centrale begrippen. Doel is het continue verbeteren van het aanbod van zorgen dienstverlening en het versterken van medewerkers om kwaliteit van zorg en diensten te bieden.

5.3.2

Externe audit De jaarlijkse toetsing op het kwaliteitssysteem door de certificeringinstelling, biedt een beeld van de stand van zaken binnen De Riethorst Stromenland. Op het gebied van kwaliteit is in 2013 de organisatie opnieuw getoetst aan de normen voor het HKZ kwaliteitscertificaat. Het betrof hier de tweede opvolgingstoets nadat in 2011 de initiële toets voor het behoud van het certificaat was doorstaan en in 2012 de eerste opvolgingstoets volgde. Tijdens de opvolgingstoets in september 2013 zijn drie locaties bezocht, interviews afgenomen met medewerkers uit diverse geledingen van De Riethorst Stromenland en er is relevante documentatie beoordeeld. Het algemene oordeel is dat het (kwaliteit)systeem van De Riethorst Stromenland voldoende effectief functioneert maar er zijn wel aantal tekortkomingen geconstateerd. De geconstateerde tekortkomingen hadden onder andere betrekking op de implementatie en borging van het zorgleefplan en het beleid omtrent medicatie. Er zijn ook sterke punten benoemd. Er werd lovend geoordeeld over de wijze waarop medewerkers vanuit hun verantwoordelijkheid uitvoering geven aan het primaire proces, de wijze waarop locaties verbeterplannen in gang hebben gezet naar aanleiding van de cliëntenraadpleging van 2011, de professionele manier waarop scholing en deskundigheid van medewerkers met betrekking tot ondermeer voorbehouden handelingen wordt georganiseerd door P&O en wordt uitgevoerd op de locaties. De beoordeling van Kiwa heeft het management en medewerkers van De Riethorst Stromenland meer bewust gemaakt om zaken bij te sturen en verbeteracties uit te zetten en te implementeren. Er is direct stichtingsbreed actie ondernomen. Er zijn plannen van aanpak opgesteld, afspraken ge(her)formuleerd en gecommuniceerd met medewerkers. Eveneens zijn interne ondersteuning- en coachingstrajecten gestart in de begeleiding van medewerkers in ondermeer het opstellen van zorgleefplannen. Medio december 2013 is een stichtingsbrede interne audit uitgevoerd om de uitgezette verbeteracties te meten. De resultaten van deze audit lieten een verbetering zien. Naast deze externe audit in het kader van het kwaliteitsmanagementsysteem is de IGZ vier keer op bezoek geweest. In januari op locatie De Dotter en Lemmenskamp, in februari op locatie Kloosterhoeve en in december op locatie Altenahove. De eerste drie genoemde inspectiebezoeken hebben geleid tot verbeterplannen, die in de loop van het jaar zijn doorgevoerd. Het inspectierapport van Altenahove was ronduit positief, waardoor geen apart verbeterplan is hoeven te worden opgesteld.

5.3.3

Klanttevredenheidsonderzoek en Normen Verantwoorde Zorg Klanttevredenheidsonderzoek In mei en juni van 2013 zijn tevredenheidsmetingen gehouden onder alle cliëntgroepen, namelijk:  Somatiek;  Psychogeriatrische zorg;  Revalidatie;  thuiszorg;  Hulp bij huishouden. Op twee organisatiebrede onderwerpen liggen de scores onder landelijk gemiddelde namelijk: 1. Ervaren schoonmaak 2. Ervaren afspraken en overleg


22

Voor wat betreft ‘ervaren afspraken en overleg’ kan worden opgemerkt dat dit deels al is ondervangen door de ingezette overgang naar een MDO (Multi disciplinair overleg) in aanwezigheid van de cliënt. De afspraak dat een cliënt samen met de EVV’er zijn/haar dossier kan inzien, is stichtingsbreed aangescherpt. De conclusies uit de resultaten van de CQI metingen 2013 ten aanzien van deze speerpunten:  Ervaren schoonmaak Op vijf van de acht gemeten zorglocaties is volgens de geïnterviewde cliënten (somatiek) sprake van verbeteringen in de kwaliteit waarneembaar ten opzichte van de meting van 2011. De geïnterviewde contactpersonen van cliënten noemen zes locaties waar sprake is van verbeteringen.  Ervaren beschikbaarheid/kwantiteit personeel Volgens de bewoners is op vijf van de acht locaties sprake van voldoende beschikbaar personeel. De contactpersonen noemen er zes. LPZ (Landelijke Prevalentie Zorgmetingen) Elk jaar vindt in april een LPZ meting plaats op alle zorglocaties van De Riethorst Stromenland. Er wordt gemeten op de volgende onderwerpen: decubitus, incontinentie, ondervoeding, vallen en vrijheidsbeperkende maatregelen, smetten en chronische wond. Tijdens deze meting wordt de aanwezigheid, preventie en behandeling van zorgproblemen gemeten. De LPZ- meting van april 2013 laat als voornaamste beeld zien dat:  Risico-inventarisatie onvoldoende wordt toegepast;  Wanneer de risico-inventarisatie wordt toegepast er wel gerichte acties, opvolging en registratie plaatsvindt.   

5.3.4

Advies is het uitvoeren van risico- inventarisatie bij: Iedere opname; Ter voorbereiding van het MDO, minimaal 2x per jaar per cliënt. Voor de revalidatieafdelingen is deze frequentie aangepast; Intercurrente aandoeningen zoals ziekte (bijv. koorts) en life events (bijv. overlijden van een dierbare).

Incidenten Cliënten Vanaf november 2012 heeft de MIC- commissie haar werkwijze gewijzigd. Als zodanig is eveneens het MIC reglement gewijzigd en het protocol aangepast. Vanaf 1 januari 2013 zijn locatie- en teammanagers direct verantwoordelijk voor het sturen op incidenten op de betreffende locaties. De MIC- commissie vervult alleen een rol in het signaleren en bewaken van trends. Het managementteam wordt elk kwartaal geïnformeerd middels een rapportage, maar ook jaarlijks via een jaarverslag. De MIC- commissie komt 4-5 keer per jaar bijeen. Het aantal MIC- meldingen over het eerste en tweede kwartaal 2013 bedraagt 1523.

5.3.5

Klachten Het uitgangspunt van ons klachtenbeleid is dat cliënten bij ontevredenheid over de dagelijkse zorgen serviceverlening dit uiten bij de verantwoordelijke medewerker. Dit is vaak de eenvoudigste en snelste weg om problemen op te lossen. Levert dit niet het gewenste resultaat op dan kan de cliënt zich wenden tot het hoofd van de afdeling, van de dienst of van de locatie of diens leidinggevende, de betreffende manager. De klager kan zich echter ook direct richten tot de klachtenfunctionaris. Wanneer de indiener van de klacht zich onvoldoende gehoord voelt of de aangeboden oplossing niet bevalt, kan de klacht worden besproken met de ‘klachtenfunctionaris cliënten’ van De Riethorst Stromenland. Indien klager en klachtenfunctionaris samen tot de conclusie komen dat een objectieve, externe afhandeling van de klacht het beste is, dan kan de klachtenfunctionaris de klager verwijzen naar de externe regionale (BOPZ) klachtencommissie. De klager kan de klacht ook direct voorleggen aan deze klachtencommissie. De regionale (BOPZ) klachtencommissie is een autonome commissie, bestaande uit vijf onafhankelijke leden. Naast een onafhankelijke voorzitter maken een verpleeghuisarts, een psychiater, een jurist en een verpleegkundige deel uit van de commissie. Daarnaast kent de klachtencommissie een aantal plaatsvervangende leden.


23

Aan de regionale klachtencommissie is een ambtelijk secretaris, die belast is met de organisatorische kant van de klachtenbehandeling, toegevoegd. Het aantal geregistreerde klachten in 2013 is relatief laag te noemen in vergelijking met voorgaande jaren. De verpleeghuizen Altenahove en De Riethorst laten een forse daling zien in het aantal klachten. De verbouwingen van beide psychogeriatrische afdelingen van Altenahove naar kleinschalige woonvormen, lijken in ieder geval niet voor een toename in klachten te zorgen zoals dit wel het geval was voor afdeling de Leilinde in het voorgaande jaar. De daling van het aantal klachten na het oppakken van de aandachtspunten van revalidatieafdeling de Beuk uit 2011, zet door in 2013. Uit de aard van alle geregistreerde klachten kunnen verder geen afdelingsgebonden factoren worden genoemd die significant van invloed zijn geweest op het totaal aantal klachten per afdeling. De daling in het aantal klachten wordt ook waargenomen in de overige locaties. Een enkele klacht per locatie is gemiddeld en zodoende kunnen er geen uitspraken gedaan worden over locatiegebonden factoren die van invloed zijn op de hoeveelheid klachten. In het verslagjaar is één klacht doorverwezen naar de externe klachtencommissie, deze is nog in behandeling. Over het algemeen leiden de klachten op individueel niveau tot verbetering van bijvoorbeeld werkafspraken met de cliënt en of familie. Als er een trend is waar te nemen in de klachten, neemt de klachtenfunctionaris hierover contact op met de betreffende leidinggevende. In 2013 waren er geen structurele klachten die hebben geleid tot een beleidswijziging.

5.3.6

Zorgleefplan Vanaf juni 2013 vinden zorgregistraties alleen nog plaats in het elektronisch cliëntendossier (ECD). De continuïteit in de ontwikkeling en bijstellen van beleid rondom het ECD en het zorgleefplan is geborgd in een werkgroep. De werkgroep heeft als opdracht om ontwikkelingen die plaatsvinden in het voeren van een zorgleefplan, en methodisch handelen af te stemmen met de mogelijkheden van het ECD. Gebleken is dat een specifiek medisch dossier met node wordt gemist. In 2013 is, na gedegen onderzoek een elektronisch medisch dossier geselecteerd wat aansluit op het bestaande ECD. Hierdoor wordt het mogelijk om de medische gegevens van cliënten te registreren in een digitale omgeving. Met het EMD (elektronisch medisch dossier) wordt het ook mogelijk om elektronisch medicatie voor te schrijven. Hiermee voldoet De Riethorst Stromenland aan de kwaliteitsnorm.

5.3.7

Communicatie en informatie De Riethorst Stromenland heeft in 2012 een communicatiebeleidsplan opgesteld dat in 2013 is opgepakt. Als zorgorganisatie is De Riethorst Stromenland zich steeds bewuster aan het profileren in haar werkgebied. Zowel de interne als externe communicatie stond centraal in 2013. De organisatie is trots op haar dienstverlening en wil uitdragen waar zij voor staat. Interne communicatie Binnen De Riethorst Stromenland wordt intern steeds meer gedeeld: informatie, kennis, succesverhalen en ideeën. Het doel is dat medewerkers weten waar De Riethorst Stromenland voor staat en welke richting de organisatie uit wil. Zo is het organisatie ontwikkeltraject ook dit jaar door communicatie ondersteund. Thuiszorg en Behandeling en Begeleiding startten als organisatieonderdelen een communicatietraject om zowel intern als extern meer bekendheid te genereren. De Riethorst Stromenland heeft veel in huis en werkt multidisciplinair samen. Ze werkt hard om dit als organisatie ook kenbaar te maken.


24

Externe communicatie Op diverse locaties (Verpleeghuis Altenahove, Woonzorgcentrum Goezate, Zorgcentrum De Stroming en Zorgcentrum Slotjesveste) werden betrokkenen tijdens het verbouwingsen nieuwbouwtraject continue geinformeerd. Diverse festiviteiten zijn door communicatie ondersteund. In het najaar van 2013 werd De Riethorst Stromenland geconfronteerd met cliënten die besmet waren geraakt met de KPC-bacterie. Team communicatie heeft hier in een grote bijdrage geleverd om dit nieuws zo gepast en eerlijk mogelijk naar buiten te brengen – met respect voor de privacy van de cliënten. In 2013 is een start gemaakt met het vernieuwen van de cliëntinformatiemappen en de opstap naar een nieuwe website. Alle cliënten van De Riethorst Stromenland maakten kennis met het gloednieuwe bewonersmagazine ‘Thuis’. Team communicatie hield zich eveneens bezig met de aanscherping van de corporate huisstijl, zodat De Riethorst Stromenland uitstraalt waar zij als organisatie anno 2013 voor staat. Zorgcomplex De Kloosterhoeve rondde een intensief traject af waarvan de documentaire ‘Uit balans’ het eindproduct is. Deze film wordt nationaal en internationaal ingezet richting betrokkenen en professionals bij de ziekte van Huntington.

5.3.8

Zorginhoudelijke veiligheid Het terugdringen van Middelen en Maatregelen blijft een speerpunt. Het non-fixatiebeleid is doorgezet en er is geïnvesteerd in deskundigheid van bejegening en inzet van alternatieve middelen. De inzet van Middelen of Maatregelen is gestabiliseerd. Door het houden van gedragsbesprekingen zijn medewerkers beter in staat tekenen van onrust te herkennen of voor te zijn. In het kader van medicatieveiligheid is in 2011 een project van start gegaan met het doel de risico’s en knelpunten met betrekking tot medicatieveiligheid in kaart te brengen. Daarbij werden problemen geanalyseerd en oplossingen aangereikt. Door middel van quickscans op alle afdelingen van de verpleeghuizen en zorgcentra, met de medewerking van de afdelingsarts, hoofd en apotheker, is een duidelijk beeld geschetst van de tekortkomingen op medicatieveiligheid binnen De Riethorst Stromenland. Naar aanleiding van de analyse is een plan van aanpak opgesteld, dat in 2012 is uitgevoerd en heeft geresulteerd in een verbeterd kwaliteitshandboek Medicatie. Er was een tiental urgente onderwerpen te onderscheiden. De meest urgente onderwerpen waren onder ander bestellen van medicatie, afleveren door de apotheek, knippen en verwijderen van medicatie uit de baxterrol en omgaan met opiaten. In 2013 heeft een interne audit plaats gevonden waarin is bekeken of de onderwerpen uit het kwaliteitshandboek en de hieruit voortvloeiende werkwijzen en procedures, voldoende bekend en geborgd zijn bij de medewerkers. Deze interne audit liet zien dat een groot aantal medewerkers op de hoogte is van het medicatiebeleid, maar dat er ook verbeterpunten te benoemen zijn waardoor medicatieveiligheid ook in 2014 een aandachtspunt blijft. Op 17 december 2013 heeft de IGZ een thematisch bezoek gebracht aan Altenahove, met als onderwerp hygiëne. Naar aanleiding van dit bezoek is een rapport ontvangen, waarin de te nemen maatregelen zijn opgenomen. De inspectie heeft De Riethorst Stromenland opdracht gegeven binnen drie maanden een eigen audit uit te voeren. Deze audit is in januari/februari 2013 uitgevoerd op alle locaties waar cliënten met ZZP 4 en hoger wonen. Aan de hand van deze audits is er een verbeterplan opgesteld. Vanuit het verbeterplan zijn protocollen aangescherpt. Daarnaast is veel geïnvesteerd in aanschaf van materialen zoals pedaalemmers met voetbediening en voorzieningen voor de juiste handhygiëne. Vanaf juni is de implementatie gestart, die doorloopt in 2014. In december 2013 heeft de IGZ wederom een onaangekondigd bezoek gebracht aan Altenahove. Naar aanleiding hiervan heeft de IGZ een rapport geschreven met zeer positieve resultaten over de hygiëne van zorglocatie Altenahove. Er is hard gewerkt om de tekortkomingen stichtingsbreed op te pakken en te verbeteren.


25

5.3.9

Woon- en leefomstandigheden Het jaar 2013 stond in het teken van relatief veel grootschalige verbouw- en nieuwbouwprojecten. De nieuwbouw van locatie De Stroming in Waspik is op 16 december opgeleverd en bewoners zullen medio maart 2014 worden ingehuisd. We kunnen stellen dat de nieuwbouw bijzonder geslaagd mag worden genoemd, uitgaande van onder andere de vele positieve reacties van de gelukkigen die het eindresultaat al hebben mogen zien. Mooie, ruime appartementen voor onze cliënten die waar nodig eveneens voor andere, toekomstige doeleinden geschikt zijn. Een aantrekkelijk restaurant op de begane grond fungeert als een soort dorpsplein voor inwoners en omwonenden. Het complex Slotjesveste in Oosterhout is in nagenoeg dezelfde periode opgeleverd en bewoners zullen in maart 2014 worden ingehuisd. Ook dit complex, met zijn pluriformiteit aan interne- en externe gebouwgebruikers mag een groot succes worden genoemd. Ook in dit complex is gekozen voor een fraai restaurant op de begane grond. Op de begane grond heeft het Gezondheidscentrum vorm gekregen, een samenwerkingsverband van De Riethorst Stromenland, enkele huisartsenpraktijken, fysiotherapeuten, een apotheek en anderen. Zorgcentrum Goezate is in het najaar van 2013 gestart met de realisatie, respectievelijk revitalisatie van een drietal huiskamers/ woonomgevingen voor in totaal 24 mensen met dementie. Extra aandacht is uitgegaan naar de drie gezamenlijke huiskamers en zogenaamde ‘belevingsgerichte zones’. Binnen verpleeghuis Altenahove in Almkerk startte medio maart 2013 een omvangrijk project waarbij afdelingen Morgenster en Akkerwinde goeddeels zijn verbouwd tot aantrekkelijke huisvesting voor mensen met dementie. Daarbij is extra aandacht uitgegaan naar de vormgeving en inrichting van huiskamers, keukens, gangen en overige verblijfsruimtes opdat deze aansluiten bij het zorgconcept ‘omgevingszorg’, het zorgconcept wat De Riethorst Stromenland toepast op alle locaties waar zorg geboden wordt aan mensen met dementie. Deze verbouwing is in november 2013 afgerond.

5.4

Kwaliteit ten aanzien van medewerkers

5.4.1

Personeelsbeleid De basis voor het personeelsbeleid wordt gevormd door de lange termijn plannen van De Riethorst Stromenland, conform het strategisch meerjarenbeleidsplan. Het centrale thema/aandachtsgebied voor het beleidsterrein personeel, educatie en onderzoek is het beschikken over voldoende én gekwalificeerd personeel. De uitdaging is het behouden van medewerkers en het aantrekken van nieuwe personeel op een krappe arbeidsmarkt. In de loop van 2013 is gebleken dat politieke keuzes er voor zorgen dat voor de organisatie flexibiliteit en wendbaarheid van onze medewerkers steeds belangrijker wordt. Dit binnen een inspirerende werkomgeving waar ontwikkeling van medewerkers een belangrijke plaats inneemt. Om de nieuwe koers van de organisatie te vertalen naar de praktijk zijn er op P&O gebied in 2013 meerdere projecten en instrumenten ontwikkeld en ingezet. Traject organisatieontwikkeling voor medewerkers en leidinggevenden Vanuit het project organisatieontwikkeling is een ontwikkeling ingezet voor alle medewerkers. Samen met hun team werd door medewerkers handen en voeten gegeven aan de pijlers uit het traject: kleinschalig, cliëntgericht en zelforganiserend. Leidinggevenden kregen in 2013 in bijeenkomsten onder begeleiding van ‘In voor Zorg’ ideeën en input mee voor verdere vormgeving hiervan. Koppeling documenten jaar- en persoonlijk ontwikkelingsplangesprekken (POP) In 2013 is de werkwijze inzake competentiemanagement vastgesteld. Alle competentieprofielen zijn ingericht op de nieuwe werkwijze in de nieuwe organisatie. Binnen de kleinschalige teams wordt steeds meer zelforganiserend gewerkt. Om de leidinggevenden goede handvatten te geven om hierop te kunnen sturen is een koppeling gelegd tussen de jaargesprekken en de popgesprekken als onderdeel van het competentiemanagement. Het belangrijkste instrument voor sturing op de korte termijn is het nieuw ontwikkelde jaargesprek, wat in de plaats is gekomen van de


26

functioneringsgesprekken. Er worden afspraken gemaakt over de werkzaamheden (resultaatafspraken) en de daaraan gekoppelde persoonlijke ontwikkeling (ontwikkeldoelen) voor de komende periode. Medewerkers worden gestimuleerd binnen hun eigen regelruimte te werken en samen met de leidinggevende invulling te geven aan de pijlers zelforganiserend en cliëntgericht. In 2013 is reeds een training gepland voor 2014 voor de leidinggevenden om de medewerkers hier goed in te kunnen ondersteunen en faciliteren. Medewerkermonitor Medewerkertevredenheid en daarbij de bereidheid en mogelijkheid tot veranderen wordt de komende jaren steeds belangrijker. In 2013 scoorde de organisatie als volgt: Totaalscore Werkbeleving Mogelijkheid tot veranderen

Score DRS 7,4 6,8

Koplopers 8,1 7,7

Middengroep 7,2 – 7,4 6,3 – 6,7

In 2014 zal bepaald worden welke scores De Riethorst Stromenland de volgende meting verbeterd wil zien. De waarde van een medewerkertevredenheidsonderzoek zit in de actie die wordt ondernomen naar aanleiding van de resultaten. De uitkomsten uit het onderzoek in 2013 worden omgezet in acties door de leidinggevenden in 2014. Strategische personeelsplanning De politieke beleidsombuigingen en bezuinigingen hebben geleid tot een uiterst complex en turbulent beeld in de sector. De organisatie wil haar wendbaarheid vergroten en heeft in 2013 de doelstelling gesteld: beter zichtbaar willen maken wat het verschil is tussen de gewenste en beschikbare personele inzet (kwalitatief en kwantitatief) in de toekomst. Dit om adequate maatregelen te kunnen nemen en hierop tijdig te kunnen anticiperen. Aan de hand van scenario’s kan worden doorgerekend welke effecten bepaalde strategische keuzes hebben op de samenstelling van het personeelsbestand. Dit ondersteunt het bestuur en management bij het maken van strategische keuzes voor de toekomst.

5.4.2

Kwaliteit van het werk Preventiemedewerker In 2012 is een preventiemedewerker aangesteld. De situatie liet zien dat er naast een beleidsontwikkelaar behoefte is aan een persoon die zich meer bezig houdt met de implementatie en uitvoering van de arboplannen. Daarnaast heeft een preventiemedewerker de verantwoordelijkheid om knelpunten vroegtijdig te signaleren en op te pakken. Ook kan milieu structureel meer aandacht krijgen door het aanstellen van een preventiemedewerker. Risico inventarisatie en evaluatie Het uitvoeren van een RI&E is een verplicht onderdeel van de Arbo-wet. Bij het uitvoeren van de RI&E wordt gebruik gemaakt van een branche RI&E (Zorgrie) die tot stand is gekomen in overleg met werkgevers en werknemers en die is aangemeld bij het Arbo Platform Nederland. De organisatie beschikt voor alle locaties over wettelijk geldige RI&E’s. In 2013 zijn twee RI&E’s uitgevoerd op nieuwbouwlocaties volgens een nieuwe methode. Medewerkers zijn gevraagd vooraf een vragenlijst over hun werklocatie in te vullen. Hiermee komt waardevolle informatie los, die gebruikt kan worden voor verdieping tijdens de rondgang en informatieronde. Melding Incidenten Arbeidsomstandigheden De meldingen incidenten arbeidsomstandigheden (MIA’s) worden geregistreerd door de preventiemedewerker. Deze registratie zorgt voor een juist beeld van het ongeval of incident en zorgt ervoor dat beleid tijdig bijgesteld kan worden om herhaling te voorkomen. De preventiemedewerker verstuurt ieder kwartaal een overzicht naar de betreffende managers met daarin het aantal en soort meldingen per locatie en afdeling. Op deze manier kunnen trends en ontwikkelingen vroegtijdig worden gesignaleerd en kunnen eventuele acties worden uitgevoerd. Arboknelpunten systeem Voor de uitvoering van het arbobeleid is het van belang dat knelpunten met betrekking tot arbeidsomstandigheden op de werkvloer worden gemeld. Vanuit deze meldingen


27

volgen benodigde acties waardoor het knelpunt kan worden opgelost. Een knelpunt is anders dan de MIA (melding incidenten arbeidsomstandigheden). Het verschil tussen de MIA en het arboknelpunt is dat bij een knelpunt nog geen sprake is van een incident/bijna- ongeval maar dat er sprake is van een werksituatie die als lastig wordt ervaren en/of de gezondheid en/of veiligheid belemmert of zou kunnen belemmeren. Door het invullen van de arboknelpuntenkaart kunnen medewerkers knelpunten melden bij de preventiemedewerker. De preventiemedewerker schakelt vervolgens de juiste personen in zodat het knelpunt verholpen wordt. Bedrijfshulpverlening De Riethorst Stromenland leidt bedrijfshulpverleners op zodat ze eerste hulp kunnen verlenen, brand kunnen bestrijden en collega’s en bezoekers kunnen evacueren. Alle mensen in een gebouw moeten bij een calamiteit kunnen rekenen op adequate hulpverlening. Binnen De Riethorst Stromenland vinden we het van belang dat er meerdere opgeleide bedrijfshulpverleners aanwezig zijn. Jaarlijks krijgen alle BHV-ers een herhalingscursus EHBO en Brandbestrijding. Ook in 2013 zijn er, naast de reguliere BHV trainingen, verschillende ontruimingsoefeningen uitgevoerd. Uit deze oefeningen zijn knelpunten en leerpunten opgepakt om verder te verbeteren. Naar aanleiding van een externe (HKZ) audit is in het najaar besloten om de beschikbaarheid van BHV medewerkers en ontruimers zichtbaar te maken in het roosterprogramma. Dit maakt het voor leidinggevenden mogelijk om eenvoudig te zien of er sprake is van adequate inzet conform vigerend BHV- beleid. Milieu Op het gebied van milieubeleid is er ruimte voor aanzienlijke verbetering. Om de mogelijke verbeterpunten in kaart te brengen en waar mogelijk te prioriteren, wordt door Facilitaire Zaken in samenwerking met de preventiemedewerker een milieubeleidsplan op hoofdlijnen gemaakt. Vooruitlopend op dit plan is op locatie Altenahove gekozen voor de plaatsing van een tweetal installaties/maatregelen die tot doel hebben een hoger rendement en bedrijfscontinuïteit van de gas- en elektralevering op deze locatie te bereiken. Om het één en ander in perspectief te zetten: alleen al voor de locatie Altenahove wordt hiermee een reductie behaald van 71 ton koolstofdioxide per jaar. Tevens wordt er direct bespaard op zowel het energieverbruik als de minimalisatie van uitval en storingen in het netwerk. De plaatsing van deze twee installaties is gepland medio/ begin 2014. Tijdens de verbouw- en nieuwbouwprojecten over 2013 is eveneens nadrukkelijk aandacht besteed aan de energetische effecten van bepaalde opties en zijn hierin keuzes gemaakt.

5.5

Samenleving en belanghebbenden De Riethorst Stromenland geeft op allerlei manieren uiting aan haar maatschappelijke verantwoordelijkheid. In de eerste plaats door het bieden van goede zorg in zowel intramurale als extramurale situatie. Via verschillende kanalen, zoals de website en berichten in regionale kranten legt de stichting voortdurend verantwoording af over de besteding van gemeenschapsgeld. Hierbij streeft zij naar een maximale transparantie. De Riethorst Stromenland handelt naar de normen zoals deze zijn opgenomen in de zorgbrede Governancecode en de normen verantwoorde zorg. Hier laat De Riethorst Stromenland zich op toetsen. De Riethorst Stromenland laat ook op andere manieren zien dat zij maatschappelijk betrokken is. De Riethorst Stromenland laat zien dat het haar verantwoordelijkheid is om een bijdrage te leveren aan de sectorbrede opleiding van medewerkers voor het werken in de gezondheidszorg en in het bijzonder in de sector verpleging en verzorging. De Riethorst Stromenland heeft een relatief groot aantal leerlingen in dienst. Leerlingen / studenten van diverse opleidingen vervulden een stage in het verpleeghuis of zorgcentrum. Daarnaast vinden mensen met een Wajong uitkering binnen de organisatie een passende baan, waardoor zij deel kunnen nemen aan het arbeidsproces.


28

Met ongeveer 1400 medewerkers is De Riethorst Stromenland een van de grootste werkgevers in het Land van Heusden en Altena en het Dongemondgebied. De Riethorst Stromenland neemt deze taak zeer serieus en investeert in haar medewerkers door bijvoorbeeld opleidingsmogelijkheden. De Riethorst Stromenland zou haar taak niet meer kunnen uitvoeren zonder vrijwilligers. Ongeveer 700 vrijwilligers begeleiden cliënten en ondersteunen bij uiteenlopende activiteiten. Zij spelen daarmee een belangrijke rol in de welzijnscomponent van het zorgaanbod. Door begeleiding, voorlichting en oprechte interesse laat de organisatie vrijwilligers weten dat zij een bijzondere rol spelen in de zorgen dienstverlening. De Riethorst Stromenland geeft handen en voeten aan duurzaamheid en milieubewust ondernemen door onder andere het naleven van weten regelgeving. Zo kent zij systemen voor gescheiden afvalverwerking. In het inkoopbeleid van De Riethorst Stromenland speelt de mate waarin materialen een negatieve invloed hebben op het milieu een rol. Daarbij wordt ‘de ladder van Lansink’ als uitgangspunt gebruikt. Tijdens bouw- en verbouwactiviteiten worden daar waar mogelijk WKO (Warmte Koude Opslag) en WKK (Warmte Koude Koppeling) als energiebesparing nagestreefd. In samenwerkingsverbanden zoekt De Riethorst Stromenland altijd naar een meerwaarde voor de cliënt. De Riethorst Stromenland wil graag een financieel gezonde organisatie blijven. Zij ziet het als haar taak er op toe te zien dat de (gemeenschaps)gelden op een correcte manier worden besteed en is hierover ook transparant. De zorglocaties van De Riethorst Stromenland staan duidelijk in de samenleving. Integratie met de omgeving gaat een steeds belangrijkere rol spelen. Activiteiten die worden georganiseerd, zijn niet langer voorbehouden aan cliënten die intramuraal wonen, maar ook mensen uit de omgeving kunnen daar aan deelnemen. De kern van de zorgverlening en welzijnsactiviteiten is dat ouderen en gehandicapten zo lang mogelijk regie blijven houden over hun leven. Samen met woningcorporaties, gemeenten en welzijnsorganisaties probeert De Riethorst Stromenland hier zo goed mogelijk invulling aan te geven. Door de vermaatschappelijking van de zorg en de doorontwikkeling naar een ‘civil society’ wordt de rol van familie, mantelzorgers en vrijwilligers nadrukkelijker.

5.6

Financieel beleid

5.6.1

Algemeen De Riethorst Stromenland streeft naar een gezonde financiële positie die bestand is tegen de toenemende turbulentie en de daarmee gepaard gaande risico’s. Met de inkoop van de AWBZ zorg, verschuiving van geriatrische zorg naar de Zvw, de overheveling naar de Wmo, en het wegvallen van het kapitaallastenregime en de afbouw van lagere ZZP’s lopen aanbieders in de zorg aanzienlijk grotere risico’s dan in het recente verleden. De Riethorst Stromenland streeft er om die reden naar om het weerstandsvermogen op peil te houden. Verder wordt gestreefd naar een kostendekkende productportfolio. Verliesgevende producten worden in principe afgestoten, tenzij ze een belangrijke bijdrage leveren aan de aanwas van nieuwe cliënten op winstgevende producten. De overhead van de organisatie is laag om daarmee zoveel mogelijk handen aan het bed te kunnen inzetten. De verwachting voor 2014 is dat de omzet zal stijgen agv de extra toegekende capaciteit, de personeelsinzet zal hier evenredig aan zijn.


29

5.6.2

Vastgoed risico’s Als reactie op het wegvallen van het kapitaallastenregime heeft de stichting een bedrijfswaarde berekening uitgevoerd. De uitkomsten van deze berekening laten zien dat de organisatie maar een beperkt risico loopt met betrekking tot de financiering van haar vastgoed. Het nieuwe systeem is erop gericht om als stichting zelf, op gecalculeerde wijze, deze risico’s te lopen. Hierdoor dient jaarlijks deze berekening te worden geëvalueerd.

5.6.3

Toelichting op de resultatenrekening Het boekjaar 2013 is afgesloten met een positief resultaat van €1.717.349. In 2012 was de winst € 2.703.044. Het resultaat wordt net zoals in voorgaande jaren niet bepaald door incidentele zaken maar voornamelijk door gewone bedrijfsvoering. De omzet ligt in lijn met de omzet zoals gepresenteerd in 2012. De stijging in de kosten, zo’n €1.1 miljoen euro is voornamelijk te verklaren door de extra personele kosten van zo’n 2,3 miljoen euro deels gemitigeerd door een daling van de materiële kosten. Het genormaliseerde resultaat, exclusief eenmalige baten en lasten, bedraagt €2.296.000 en ligt daarmee € 860.000 onder het genormaliseerde resultaat van 2012. Het positieve resultaat is toegevoegd aan het eigen vermogen waarbij € 843.447 is toegevoegd aan de bestemmingsreserves. De solvabiliteit is, als gevolg van het hoger gestegen eigen vermogen ten opzichte van de gestegen omzet gestegen tot 31,4% van de omzet (in 2012 28,1%). Dit is in de markt een zeer acceptabele solvabiliteitsratio. De liquiditeit is in 2013 gestegen tot 178,6%. De resultaatsratio daalt van 5,3 % naar 3,4%. Solvabiliteit (eigen vermogen/totaal opbrengsten) 2007 18,89% 2008 20,90% 2009 21,37% 2010 24,69% 2011 23,67% 2012 28,12% 2013 31,42% Liquiditeit (Quick ratio) 2007 126,27% 2008 62,55% 2009 105,06% 2010 142,14% 2011 149,05% 2012 159,59% 2013 178,56% Resultaatratio 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

0,04% 3,29% 3,62% 4,37% 1,07% 5,29% 3,35%


30

Stichting De Riethorst Stromenland

6.1 JAARREKENING

Pagina 31


6.1 JAARREKENING 6.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1 2

18.839.080 31.545 18.870.625

18.253.543 53.302 18.306.845

3 3 3 4 5

560.316 305.132 517.940 1.004.738 15.565.063 17.953.189

2.449.591 0 0 803.519 15.919.286 19.172.396

36.823.814

37.479.241

Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Eigen vermogen Collectief gefinancierd gebonden vermogen Totaal eigen vermogen

6

16.083.929 16.083.929

14.366.580 14.366.580

Voorzieningen

7

2.506.374

2.497.039

Langlopende schulden

8

8.178.906

8.601.752

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van bekostiging Kortlopende schulden en overlopende activa

3 9

67.346 9.987.259

1.131.227 10.882.643

36.823.814

37.479.241

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen uit hoofde van bekostiging Onderhanden projecten uit hoofde van Dbc’s Overige vorderingen uit hoofde van Dbc's Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

PASSIVA

Totaal passiva

Pagina 32


6.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref.

2013 €

2012 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

12

48.428.871

48.249.749

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

13

1.236.349

1.214.630

Subsidies

14

203.685

247.765

Overige bedrijfsopbrengsten

15

1.324.972

1.371.593

51.193.877

51.083.737

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

16

33.283.130

31.012.617

Afschrijvingen op materiële/ financiele vaste activa

17

1.887.220

1.979.166

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

18

0

236.116

Overige bedrijfskosten

19

13.936.984

14.743.145

Som der bedrijfslasten

49.107.334

47.971.044

BEDRIJFSRESULTAAT

2.086.543

3.112.693

-369.194

-409.649

1.717.349

2.703.044

0 0 0

0 0 0

1.717.349

2.703.044

2013 €

2012 €

873.902 -50.098 893.545 1.717.349

2.301.696 -42.171 443.519 2.703.044

Financiële baten en lasten

20

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

21

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO Bestemmingsreserve kapitaallasten

Pagina 33


6.1.3 KASSTROOMOVERZICHT

€

2013 €

€

2012 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

2.086.543

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen - mutaties voorzieningen

1.575.484 0 9.335

3.112.693

1.656.212 236.116 68.591 1.584.819

Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

-201.219 2.323 -895.384

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

651.605 1.245.613 1.973.845 -1.094.280

3.871.063

2.577.082

8.944.675

179.336 -548.530 0

Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

1.960.919

227.649 -637.298 0 -369.194

-409.649

2.207.888

8.535.026

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Nieuw opgenomen leningen Aflossing leningen Overige investeringen in financiële vaste activa

-2.139.265 0 0 0 0

-1.463.385 11.223 0 0 0 -2.139.265

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-1.452.162

Kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 -422.846

Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

0 -422.846

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-422.846

-422.846

Mutatie geldmiddelen

-354.223

6.660.018

15.919.286 15.565.063

9.259.268 15.919.286

Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december

Pagina 34


6.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 6.1.4.1 Algemeen Algemene gegevens en activiteiten Zorginstelling De Riethorst Stromenland is statutair (en feitelijk) gevestigd te Geertruidenberg, op het adres Zalmweg 1c. De belangrijkste activiteten bestaan uit het verlenen van intramurale- en extramurale zorg aan ouderen. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de relevante stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Tevens is de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW met uitzondering van de afdelingen 1,11 en 12 opgesteld. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar, met uitzondering van het volgende: Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Stelselwijziging Op grond van de RJ 655 dient met ingang van de jaarrekening 2013 (jaar t) rekening te worden gehouden met de definitieve indexering, die in het opvolgende jaar (t+1) wordt verwerkt in de tarieven, middels het opnemen van een vordering ultimo 2013. Als gevolg van de onzekerheden voor de bepaling van de omvang van de naindexering van het AWBZ budget ten aanzien van het tarief en de uiteindelijke realisatie in het productievolume het opvolgende jaar is deze vordering in de jaarrekening op nihil gewaardeerd. Het betreft hier in beginsel een stelselwijziging conform RJ 140, echter door de gekozen verwerkingswijze is er geen effect op het eigen vermogen of het resultaat te vermelden

Pagina 35


6.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 6.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Wijziging bekostiging kapitaallasten, overgangsregime en aanpassing regeling WTZi en RJ Richtlijn 655 Zorginstellingen

Sinds 2009 is sprake van een transitiefase voor de bekostiging van de materiële vaste activa die tot op heden in aanmerking komen voor integrale nacalculatie. Het WTZI-bouwregime is afgeschaft en door het ministerie van VWS is aangegeven dat ook het systeem van integrale nacalculatie van kapitaallasten zal worden beëindigd middels een overgangsregime. Het huidige, in beginsel risicoloze bekostigingssysteem wordt vervangen door een systeem van prestatiebekostiging. Kapitaallasten moeten voortaan worden gedekt via een component in de integrale tarieven (de normatieve huisvestingscomponent). Niet langer bestaat zekerheid voor de inkomsten en daarmee de dekking van de huisvestingslasten. Afhankelijk van het zorgaanbod, de bezettingsgraad en de geleverde productie kunnen de inkomsten sterk fluctueren. Hierdoor ontstaan nieuwe risico’s voor het vastgoed, zoals exploitatierisico’s (leegstand, onderbezetting), boekwaarderisico’s (marktontwikkeling) en het risico van afwaardering bij exploitatieverliezen (impairment). Afschrijvingstermijnen moeten voortaan worden gebaseerd op de economische levensduur en niet meer op de oude bekostigingssystematiek. Voor nu nog nacalculeerbare huurcontracten van vastgoed treedt ook een bezettingsrisico op. Het overgangsregime is gestart in 2012 waarbij 90% van de kapitaallasten nog nacalculeerbaar zijn en eindigen met 0% nacalculeerbaarheid in 2018. Schattingswijziging aanpassing afschrijvingstermijnen zorgvastgoed RJ Richtlijn Zorginstellingen is aangepast aan het vervallen van het bouwregime en de wijzigingen in de bekostiging van de kapitaallasten van het vastgoed. Naar aanleiding van de wijziging van de bekostigingssystematiek is het volgens de richtlijn niet langer toegestaan om de afschrijvingstermijnen te baseren op de bekostigingssystematiek. Voor de verwerking en waardering van vaste activa gelden nu de algemene verslaggevingsregels van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving (RJ 145). Dit betekent dat de afschrijvingstermijnen afgestemd dienen te worden op de economische gebruiksduur en dat rekening gehouden dient te worden met bijzondere waardeverminderingen. Ingevolge deze transitie heeft de Riethorst Stromenland de verwachte gebruiksduur van de panden in 2011 teruggebracht naar 40 jaar. Bijzondere waardevermindering (RJ 121) Het vervallen van het stelsel van bekostiging waarbij een integrale vergoeding voor de werkelijke afschrijvingskosten van vaste activa was opgenomen, kan gevolgen hebben voor de waardering van de materiële vaste activa. Het vervallen van het stelsel kan ook aangemerkt worden als een aanwijzing voor de aanwezigheid van een bijzondere waardevermindering van vaste activa. Om deze reden heeft de Riethorst Stromenland een berekening gemaakt van de verwachte opbrengsten van de normatieve huisvestingscomponent en de voorgestelde overgangsregeling voor de jaren 2013 tot en met 2018. De Stichting heeft hierbij geconcludeerd dat er om diverse redenen 1 kasstroomgenererende eenheid is. Uit de berekening concluderen wij dat naar schatting de kapitaalopbrengsten voldoende zullen zijn om de komende kapitaallasten (afschrijvingen en rente en huurlasten van het vastgoed) te dekken. Het risico op toekomstige impairment van het vastgoed wordt daarom ingeschat als zeer beperkt. Er heeft derhalve geen impairment plaatsgevonden. Onzeker blijft evenwel hoe de werkelijke exploitatie zich in de komende jaren ontwikkelt. Afhankelijk van die ontwikkeling kan alsnog in de komende jaren een impairment noodzakelijk blijken. Vervreemding van vaste activa Voor verkoop beschikbare activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde.

Pagina 36


6.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Materiële/Financiele vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen : 40 jaar. • Terrein voorzieningen en verbouwingen : 20 jaar. • Machines en installaties : 10-20 jaar. • Andere vaste bedrijfsmiddelen : 5-10 jaar. De materiële vaste activa waarvan de instelling krachtens een financiële leaseovereenkomst de economische eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële leaseovereenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd van de financiële leaseovereenkomst ten laste van het resultaat gebracht. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Financiële instrumenten, inclusief de van de basiscontracten gescheiden afgeleide financiële instrumenten, worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde, waarbij (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen. Indien instrumenten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de resultatenrekening, maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering. In contracten besloten financiële instrumenten die niet worden gescheiden van het basiscontract, worden verwerkt in overeenstemming met het basiscontract. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Vorderingen De eerste waardering van vorderingen is tegen reële waarde, inclusief transactiekosten. (Door toepassing van de effectieve rentemethode worden transactiekosten als onderdeel van de amortisatie in de winst- en verliesrekening verwerkt). De vervolgwaardering van vorderingen is tegen geamortiseerde kostprijs (indien geen sprake van agio/disagio of transactiekosten dan geamortiseerde kostprijs gelijk aan nominale waarde). Een statisch bepaalde nominale voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid.

Pagina 37


6.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Onderhanden projectenuit hoofde van DBC's De onderhanden projecten uit hoofde van DBC's zijn gewaardeerd op basis van het fictief afsluiten van nog niet afgesloten DBC's ultimo 2013. Deze DBC's zijn gewardeerd tegen de geldende tarieven van betreffende DBC's uit 2013. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting en verliezen af te wikkelen. De gehanteerde disconteringsvoet is gelijk aan de gehanteerde disconteringsvoet in 2012 en bedraagt 4,0%. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Per individuele voorziening dient een toelichting van de grondslagen voor waardering te worden opgenomen, bijvoorbeeld: Voorziening groot onderhoud De voorziening onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan.De voorziening is gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorziening persoonlijk budget levensfase De voorziening persoonlijk budget levensfase (PBL) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het kader van de overgangsregeling 45+ en garantie regeling. Het persoonlijk budget levensfase kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PBL-uren. De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans, sterftekans, leeftijd en resterende dienstjaren tot het bereiken van de 55-jarige leeftijd. Voorziening jubileumgratificaties De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op CAO bepalingen, gedane toezeggingen, blijfkans, leeftijd en resterende dienstjaren. Voorziening ziektekosten De voorziening betreft een voorziening voor doorbetaling van zieke medewerkers over de eerste twee jaar. De voorziening is gewaardeerd op nominale waarde.

Pagina 38


6.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Operational lease Bij de vennootschap kunnen er leasecontracten bestaan waarbij een groot deel van de voor- en nadelen die aan het eigendom zijn verbonden zijn, niet bij de vennootschap ligt. Deze lease contracten worden verantwoord als operationele leasing. Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de winst-en-verliesrekening over de looptijd van het contract. 6.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting De Riethorst Stromenland heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij De Riethorst Stromenland. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. De Stichting betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. De Riethorst Stromenland heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Riethorst Stromenland heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de groep gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de groep voor de kosten van een actief worden systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Een krediet afgesloten tegen een lagere rente dan de marktrente, wordt als schuld in de balans opgenomen waarbij waardering plaatsvindt zoals opgenomen onder Financiële instrumenten. Het verschil tussen het hogere ontvangen bedrag van het krediet en de boekwaarde bij eerste verwerking betreft het voordeel als gevolg van de lagere rente. Dit voordeel wordt verwerkt als overheidssubsidie.

Pagina 39


6.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Financiele baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen die als onderdeel van de berekening van de effectieve rente worden meegenomen. 6.1.4.4 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Kasstromen uit financiële afgeleide instrumenten die worden verantwoord als reëlewaarde-hedges of kasstroomhedges worden in dezelfde categorie ingedeeld als de kasstromen uit de afgedekte balansposten. Kasstromen uit financiële derivaten waarbij hedge accounting niet langer wordt toegepast, worden consistent met de aard van het instrument ingedeeld, vanaf de datum waarop de hedge accounting is beëindigd. (In de toelichting wordt aandacht besteed aan de aspecten die voor een goed begrip van het kasstroomoverzicht van belang zijn. Aanbevolen wordt belangrijke afwijkingen tussen enerzijds mutaties in balansposten die blijken uit een kasstroomoverzicht en anderzijds verschillen tussen de balansen aan het begin en het einde van de periode nader toe te lichten. Tevens dient een cijfermatige aansluiting opgenomen te worden tussen het begrip geldmiddelen in het kasstroomoverzicht en begrip liquide middelen in de balans.)

Pagina 40


6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

12.718.789 2.460.923 1.833.824 1.825.545 0

13.379.364 2.717.150 2.124.360 32.670 0

Totaal materiële vaste activa

18.839.080

18.253.543

2013 €

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

18.253.543 2.139.265 0 1.553.728 0 0 0

18.591.837 1.463.385 0 1.634.456 156.000 0 11.223

Boekwaarde per 31 december

18.839.080

18.253.543

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: De bedrijfsgebouwen zijn in 2011 in economische levensduur, en derhalve in afschrijvingsperiode, teruggebracht van 50 jaar naar 40 jaar. Dit resulteert in een jaarlijkse additionele afschrijvingslast van 87 duizend euro tot het moment dat de activa compleet is afgeschreven. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 6.1.7. In toelichting 6.1.8 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Overige vorderingen

31.545

53.302

Totaal financiële vaste activa

31.545

53.302

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari

53.302

Af: waardeverminderingen

-21.756

Boekwaarde per 31 december

31.546

Toelichting: De afschrijvingen op financieel vast actief lopen synchroon met de overgangsregeling kapitaallasten.

Pagina 41


6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

3. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

2013 €

2012 €

560.316 305.132 517.940 1.383.388

2.449.591 0 0 2.449.591

2013 €

2012 €

Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

67.346

1.131.227

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

67.346

1.131.227

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Vorderingen uit hoofde van onderhanden projecten Dbc's Overige vorderingen uit hoofde van Dbc's Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

Schulden uit hoofde van bekostiging:

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot 2011 €

2012 €

2013 €

totaal €

2.449.591

-1.131.227

0

1.318.364

0 0 -2.449.591 -2.449.591

0 22.101 1.109.126 1.131.227

1.316.042

1.316.042

1.316.042 22.101 -1.340.465 -2.322

Saldo per 31 december

0

0

1.316.042

1.316.042

Stadium van vaststelling (per erkenning):

c

c

a

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten

Totaal financieringsverschil

2013 €

2012 €

1.383.388 67.346 1.316.042

2.449.591 1.131.227 1.318.364

2013 €

2012 €

48.406.770 47.090.728 0

48.257.978 49.389.205 0

1.316.042

-1.131.227

Toelichting: Als gevolg van de invoering van de Dbc in 2014 is de post vorderingen uit hoofde van het financieringsverschil gesplitst.

Pagina 42


6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 4. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

2013 € 238.668

2012 € 102.655

21.622 447.910 296.538

48.248 517.552 135.064

1.004.738

803.519

2013 €

2012 €

Bankrekeningen Kassen Kruisposten

15.550.070 12.087 2.906

15.901.835 13.112 4.339

Totaal liquide middelen

15.565.063

15.919.286

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen: Vooruitbetaalde bedragen: Nog te ontvangen bedragen: Vooruitontvangen facturen: Totaal overige vorderingen Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 11.009 (2012 € 0) De voorziening is volgens de statische methode bepaald. In de overige vorderingen zijn geen posten begrepen die langer dan een jaar openstaan. Ten behoeve van kortlopende schulden aan kredietinstellingen is € 0 van de vorderingen verpand.

5. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

Toelichting: De Riethorst Stromenland heeft geen gelden uitgezet op deposito rekeningen.

Pagina 43


6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 6. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

2013 €

2012 €

Collectief gefinancierd gebonden vermogen

16.083.929

14.366.580

Totaal eigen vermogen

16.083.929

14.366.580

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per 1-jan-2013 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2013 €

Kapitaal

14.366.580

1.717.349

0

16.083.929

14.366.580

1.717.349

0

16.083.929

Saldo per 1-jan-2013 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €


Reserve aanvaardbare kosten: Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve WMO Bestemmingsreserve kapitaallasten

11.729.030

873.902

0

12.602.932

-421.826 3.059.376

-50.098 893.545

0 0

-471.924 3.952.921

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

14.366.580

1.717.349

0

16.083.929

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting: De bestemmingsreserve kapitaallasten is door de RvB gevormd ter egalisatie aangezien de vergoeding voor kapitaallasten en de werkelijke uitgaven kapitaallasten in de komende jaren fors kunnen afwijken. Tevens is hierin opgenomen de in het verleden gevormde reserve egalisatie afschrijvingen. De bestemmingsreserve WMO is door de RvB gevormd om deze financieringsvorm apart inzichtelijk te houden.

7. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2013 €

Dotatie

Onttrekking

€

€


947.996 256.521 226.501

279.516 47.634 94.895

96.170 22.174 215.380

1.131.342 281.981 106.016

voorziening PLB

1.066.021

0

78.986

987.035

Totaal voorzieningen

2.497.039

422.045

412.710

2.506.374

Het verloop is als volgt weer te geven:

voorziening onderhoud voorziening gratificaties voorziening ziektekosten

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2013 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

637.020 1.869.354 0

Toelichting per categorie voorziening: De voorziening onderhoud dient ter egalisatie van de onderhoudskosten van de gebouwen en installaties gebaseerd op het Lange Termijn Onderhoud Plan. De waardering heeft plaatsgevonden op basis van de nominale waarde. De voorziening gratificaties dient ter dekking van de toekomstige jubileum uitkeringen van het huidige personeelsbestand. De waardering heeft plaatsgevonden tegen contante waarde. De voorziening ziektekosten dient voor de doorbetaling van zieke medewerkers over de eerste twee jaar. De waardering heeft plaatsgevonden op basis van de nominale waarde. De voorziening PLB (CAO Bepaling) bestaat uit een specifieke overgangsregeling en garantieregeling welke in de CAO zijn vastgelegd. De waardering heeft plaatsgevonden tegen contante waarde.

Pagina 44


6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 8. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Schulden aan kredietinstellingen Overige langlopende schulden

8.178.906 0

8.601.752 0

Totaal langlopende schulden

8.178.906

8.601.752

2013 €

2012 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

9.024.598 0 422.846

9.447.444 0 422.846

Stand per 31 december

8.601.752

9.024.598

422.846

422.846

8.178.906

8.601.752

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

422.846 8.178.906 6.604.978

422.846 8.601.752 6.910.368

Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage 6.1.9 overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

9. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: interest leningen Nog te betalen kosten:

1.408.067 422.846 1.780.631 673.706 387.584 974.471 552.771

1.494.838 422.849 1.605.289 707.604 282.225 926.933 509.350

110.153 3.677.030

145.633 4.787.922

Totaal overige kortlopende schulden

9.987.259

10.882.643

Toelichting: De post nog te betalen kosten daalt als gevolg van afgenomen projectverplichtingen.

Pagina 45


6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS Niet uit de balans blijkende verplichtingen 10. Financiële instrumenten

Algemeen De instelling maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. De instelling handelt niet in deze financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Bij het niet nakomen door een tegenpartij van aan de instellingen verschuldigde betalingen blijven eventuele daaruit voortvloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de desbetreffende instrumenten. De contractwaarde of fictieve hoofdsommen van de financiële instrumenten zijn slechts een indicatie van de mate waarin van dergelijke financiële instrumenten gebruik wordt gemaakt en niet van het bedrag van de krediet- of marktrisico’s. Kredietrisico De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren zijn voor circa 20 % geconcentreerd bij drie grote verzekeraars. Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd. De instelling heeft derhalve als beleid om geen afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen. Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan.

11. Niet in de balans opgenomen regelingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

2013 €

2012 €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar

15.579.377 397.274 692.274 0

14.660.926 243.371 675.080 0

Beschikbare investeringsruimte 31 december

16.668.925

15.579.377

Toelichting: Er zijn geen lopende investeringsprojecten die beslag leggen op de investeringsruimte.

Pagina 46


6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS Ingangsdatum Huurcontracten Onroerend Goed Slotjesveld, Oosterhout Verzorgingshuis de Riethorst, Waspik De Dotter, Hank Verpleeghuis Aernswaert, Hank De Kloosterhoeve, Raamsdonksveer De Citadel, Woudrichem Verzorgingshuis De Lemmenskamp, Woudrichem Verzorgingshuis de Riethorst (Mauritsstaete), G'berg Antonia, Almkerk Centraal Bureau, Raamsdonksveer Verpleegunit Riethorst a.d. Veste, G'berg Verpleeghuis de Riethorst, G'berg Zorgboerderij Levensvreugde, Den Hout Verzorgingshuis de Riethorst, Kaatsheuvel

6-1-2014 18-12-2013 22-1-2010 15-6-2009 1-2-2009 1-7-2007 1-10-2004 1-6-2003 15-6-2011 1-10-2006 1-10-2001 20-12-2006 1-6-2009 1-2-2011

Contract termijn Verplichting op jaarbasis 20 jaar 20 jaar 20 jaar 20 jaar 20 jaar 20 jaar 20 jaar 20 jaar 10 jaar 5 jaar 5 jaar 8 jaar 5 jaar 3,1 jaar

885.637 600.127 113.342 211.397 732.870 21.090 420.101 593.407 324.005 198.484 90.796 448.012 20.355 90.000

Resterende Termijn 20 jaar 20 jaar 17,1 jaar 16,5 jaar 16 jaar 13,5 jaar 10,8 jaar 10,4 jaar 7,5 jaar 2,8 jaar 2,8 jaar 1 jaar 0,4 jaar 0,25 jaar

Overige verplichtingen Per balansdatum staan er voor € 181.000 aangegane investeringsverplichtingen uit inzake verbouwingen. Operational lease De Riethorst Stromenland heeft een aantal operational lease contracten afgesloten voor kopieerapparatuur en 2 auto's. De te verwachten leasetermijnen voor 2013 bedragen € 124.463. De te verwachten leasetermijnen voor de komende 5 jaren bedragen € 604.350. Recht van hypotheek Op verpleeghuis Altenahove is het recht van hypotheek gegeven aan de gemeente Woudrichem en op verzorgingshuis Goezate is het recht van hypotheek gegeven aan het Waarborgfonds voor de Zorgsector. Kredietfaciliteit De Riethorst Stromenland beschikt over een kredietfaciliteit van maximaal € 1.000.000 bij de Rabobank Amerstreek.

Pagina 47


6.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Andere vaste bedrijfs-

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa €

Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa €

Totaal

Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Machines en installaties €

middelen, technische en administratieve uitrusting €

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

19.662.863 0 6.283.499

6.401.277 0 3.684.127

5.210.824 0 3.086.464

32.670 0 0

0 0 0

31.307.634 0 13.054.090

Boekwaarde per 1 januari 2013

13.379.364

2.717.150

2.124.360

32.670

0

18.253.544

0 0 660.575 0

111.906 0 368.133 0

234.484 0 525.020 0

1.792.875 0 0 0

0 0 0 0

2.139.265 0 1.553.728 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-660.575

-256.227

-290.536

1.792.875

0

585.537

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

19.662.863 0 6.944.074

6.513.183 0 4.052.260

5.445.308 0 3.611.484

1.825.545 0 0

0 0 0

33.446.899 0 14.607.818

Boekwaarde per 31 december 2013

12.718.789

2.460.923

1.833.824

1.825.545

0

18.839.081

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Pagina 48

€


6.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 6.1.7.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA

Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

€ Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013

0 0 0

1.871.370 0 0

0

1.871.370

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

€

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €

168.176 0 80.739

15.754.813 0 4.872.196

1.358.989 0 1.036.382

509.515 0 294.182

4.035.373 0 2.684.221

32.670 0 0

23.730.906 0 8.967.720

87.437

10.882.617

322.607

215.333

1.351.152

32.670

14.763.186

1.792.875

1.792.875 0 840.858 0

7.930

397.437

233.224

21.984

Installaties Onderhanden Projecten € €

180.283

Subtotaal vergunning €


0 0 0


0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0


0

0

-7.930

-397.437

-233.224

-21.984

-180.283

1.792.875

952.017


0 0 0

1.871.370 0 0

168.176 0 88.669

15.754.813 0 5.269.633

1.358.989 0 1.269.606

509.515 0 316.166

4.035.373 0 2.864.504

1.825.545 0 0

25.523.781 0 9.808.578


0

1.871.370

79.507

10.485.180

89.383

193.349

1.170.869

1.825.545

15.715.203

0,0%

0,0%

5,0%

2,5%

33,3%

5,0%

5%/10%

0,0%

Afschrijvingspercentage

Pagina 49


6.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 6.1.7.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding

Onderhanden Projecten

€

€

€

€

€


0 0 0

0 0 0

0 0 0

1.838.399 0 604.873

0 0 0

1.838.399 0 604.873

1.838.399 0 604.873


0

0

0

1.233.526

0

1.233.526

1.233.526

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

111.906

111.906 0 159.426

111.906 0 159.426


0 0 0

0 0 0

0 0 0


0

0

0 0 0 0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0


0

0

0

-47.520

0

-47.520

-47.520


0 0 0

0 0 0

0 0 0

1.950.305 0 764.299

0 0 0

1.950.305 0 764.299

1.950.305 0 764.299


0

0

0

1.186.006

0

1.186.006

1.186.006

0,0%

0,0%

10,0%

0,0%


159.426

Pagina 50

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €


6.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 6.1.7.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €


4.308.105 0 2.406.429

342.621 0 218.091

560.098 0 461.944

5.210.824 0 3.086.464


1.901.676

124.530

98.154

2.124.360

157.732

7.684

69.068

439.477

43.884

41.659

234.484 0 525.020

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0


0

0

0

0 0 0 0

-281.745

-36.200

27.409

-290.536


4.465.837 0 2.845.906

350.305 0 261.975

629.166 0 503.603

5.445.308 0 3.611.484


1.619.931

88.330

125.563

1.833.824

10,0%

10,0%

20,0%



Pagina 51


6.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 6.1.7.4 Niet - WTZi/WMG - gefinancierde materiele vaste activa

Grond

Gebouwen

€



0 0 0


0

Subtotaal Kleinschalige Installaties Onderhanden woonvoorProjecten zieningen € € €

€


Verbouwingen €

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

527.505 0 395.033

0 0 0

527.505 0 395.033

0

0

0

0

132.472

0

132.472


0 0 28.424

28.424


0 0 0


0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0


0

0

0

0

0

-28.424

0

-28.424


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

527.505 0 423.457

0 0 0

527.505 0 423.457


0

0

0

0

0

104.048

0

104.048

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

5,0%

0,0%


Pagina 52


6.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 6.1.7.5 Kleinschalige Woonvoorzieningen

Grond

Gebouwen

€



0 0 0


Subtotaal Kleinschalige Installaties Onderhanden woonvoorProjecten zieningen € € €

€


Verbouwingen €

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


0

0

0

0

0

0

0

0


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0

0

0

0

0

0

0

0

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%


Pagina 53


6.1.8.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

Omschrijving

Investeringen

WTZi-type

t/m 2012 €

2013 €

Verbouwingen Altenahove en Goezate Audio-visuele installatie de Stroming

Indexering WTZi €

Aangepaste goedkeuring €

1.808.564 16.982

0 1.825.546

Totaal

Goedkeuringen Nominaal bedrag WTZi €

t/m 2013 ondergereed handen € €

0

0

0

0

0

6.1.8.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

Omschrijving

Investeringen WTZi-type

Activapost

WTZi €

Totaal

WMG €

0

Pagina 54

Overige €

0

Toekomstige lasten Afschrij-ving WTZi Rentekosten € €

Totaal €

0

0

0

0

Jaar van oplevering


BIJLAGE 6.1.9 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2012 2013 %

€

€

Resterende looptijd in jaren eind 2013

Aflossing in 2013

Restschuld 31 december 2013

Restschuld over 5 jaar

€

€

€

Aflossingswijze

680.670

30

onderhands

7,13%

294.957

0

22.689

272.268

158.823

12

lineair

Rabobank Nederland

1-jun-99

998.316

17

onderhands

4,09%

234.894

0

58.725

176.169

0

3

lineair

BNG

6-okt-92

1.361.341

42

onderhands

3,05%

899.203

0

40.873

858.330

653.965

21

lineair

BNG

15-jul-93

2.268.901

41

onderhands

3,15%

1.506.911

0

68.496

1.438.415

1.095.935

21

lineair

BNG

1-apr-93

1.815.121

41

onderhands

2,99%

1.204.642

0

54.756

1.149.886

876.106

21

lineair

15-nov-93 7-feb-03 30-dec-03

2.268.901 1.370.000 3.000.000 13.763.250

41 40 40

onderhands onderhands onderhands

3,29% 3,65% 3,61%

1.497.241 1.061.750 2.325.000 9.024.598

0 0 0 0

68.057 34.250 75.000 422.846

1.429.184 1.027.500 2.250.000 8.601.752

1.088.899 856.250 1.875.000 6.604.978

21 30 30

lineair lineair lineair

BNG BNG BNG Totaal

Pagina 55

Gestelde zekerheden

€

1-nov-95

BNG

Aflossing 2014

gemeente garantie 22.689 Geertruidenberg gemeente garantie 58.725 Geertruidenberg gemeente garantie 40.873 Woudrichem gemeente garantie 68.496 Woudrichem gemeente garantie 54.756 Woudrichem gemeente garantie 68.057 Woudrichem 34.250 WFZ garantie 75.000 WFZ garantie 422.846


6.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 12. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen

2.882.823 45.546.048 0

0 48.249.749 0

Totaal

48.428.871

48.249.749

Toelichting: Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 6.1.11.

13. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

690.931 15.787 200.429 78.476 250.726 0

712.696 23.741 206.315 70.033 201.845 0

1.236.349

1.214.630

2013 €

2012 €

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige Rijkssubsidies

203.685 0

247.765 0

Totaal

203.685

247.765

Opbrengsten WMO, zorgprestaties uit hoofde van contract met gemeente Opbrengsten WMO, zorgprestaties aan andere zorginstellingen Zorgprestaties tussen zorginstellingen (WDS) Persoonsgebonden- en volgende budgetten Overige zorgprestaties Eigen bijdrage clienten Totaal Toelichting: In 2014 verricht de Riethorst Stromenland geen huishoudelijke hulp meer in het kader van de WMO.

14. Subsidies De specificatie is als volgt:

Toelichting: De vermelde subsidies betreffen voornamelijk opleidingssubsidies.

Pagina 56


6.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 15. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

747.591 577.381

760.728 610.865

1.324.972

1.371.593

De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten:

26.060.442 3.468.570 2.125.480 921.060

23.976.545 3.280.467 1.930.235 801.655

Subtotaal Personeel niet in loondienst

32.575.552 707.578

29.988.902 1.023.715

Totaal personeelskosten

33.283.130

31.012.617

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's):

755

720

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

755

720

0

0

Overige dienstverlening: Opbrengst maaltijden Overige opbrengsten

Totaal

LASTEN 16. Personeelskosten

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is Toelichting: De toename in FTE t.o.v. 2012 bedraagt 4,8%.

Pagina 57


6.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 17. Afschrijvingen op materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

1.865.464 21.756

1.957.410 21.756

Totaal afschrijvingen

1.887.220

1.979.166

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

759.378 21.756

856.468 21.756

Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa - doorbetaalde afschrijvingsvergoedingen

878.316 227.770

777.988 322.954

Toelichting: Onder doorbetaalde afschrijvingen zijn de aan verhuurder doorbetaalde afschrijvingsvergoedingen opgenomen.

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

1.887.220 781.134

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - Overige nacalculeerbare afschrijvingen Overige afschrijvingen: - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen - overige afschrijvingen - doorbetaalde afschrijvingen Totaal afschrijvingslasten

775.581 5.913 153.153 525.020 0 199.783 227.770 1.887.220

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

33.446.899 14.607.818 781.134

18. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

0 0

156.000 80.116

Totaal

0

236.116

Toelichting: In 2013 heeft De Riethorst Stromenland de bedrijfswaarde berekening hereikt. Hieruit is gebleken dat er vooralsnog geen noodzaak bestaat om het materieel vast actief af te waarderen. Er zijn derhalve geen bijzondere waardeverminderingen agv impairment maar enkel agv aangepaste levensduur.

Pagina 58


6.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 19. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

4.010.207 2.891.112 1.693.647

3.903.444 2.335.437 1.315.290

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas en stadsverwarming - Energiekosten electriciteit - Energie kosten water Subtotaal

1.064.038 550.309 456.628 54.898 2.125.873

1.059.592 516.455 377.443 60.337 2.013.827

Huur en leasing Projectverplichtingen Dotaties en vrijval voorzieningen

3.920.244 -983.615 279.516

3.778.631 1.117.000 279.516

13.936.984

14.743.145

De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Rentebaten Subtotaal financiële baten

179.336 179.336

227.649 227.649

Rentelasten Subtotaal financiële lasten

-548.530 -548.530

-637.298 -637.298

Totaal financiële baten en lasten

-369.194

-409.649

2013 €

2012 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

0 0

Totaal buitengewone baten en lasten

0

0

Totaal overige bedrijfskosten Toelichting: De projectverplichtingen zijn vrijgevallen en aangewend in de personele sfeer.

20. Financiële baten en lasten

21. Buitengewone baten en lasten De specificatie is als volgt:

Toelichting: Er hebben zich in 2013 geen situaties voorgedaan waaruit buitengewone baten en lasten zijn gevloeid.

Pagina 59


6.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING Overige informatie 22. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Bestuursmodel organisatie: eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Samenstelling Raad van Bestuur: Tweehoofdig met voorzitter

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam

F.J.M Staal

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)?

E.A.P.M Thewessen

1-3-1986

1-10-2009

ja

ja

nvt

nvt

€

nvt 1 1 100% 144.549

€

nvt 1 1 100% 143.448

€ € €

9.120

€ € €

11.128

10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)

€ € €

3.941 4.307 16.644

€ € €

3.941 4.307 16.507

13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband

€ €

-

€ €

-

15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

€

178.561

€

179.331

Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? Welke salarisregeling is toegepast? Wat is de deeltijdfactor? (percentage) Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 5 6 7 8

Pagina 60


6.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING Overige informatie De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

Naam

Functie

J.M. Dokman J.W. Wijsman G.L. Leusink A.M.V. Stoopendaal M.P.A. Colijn

Voorzitter Vice-voorzitter Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder

Bezoldiging € 10.500 € 8.750 € 7.000 € 7.000 € 7.000

Toelichting: Eind december is J.W. Wijsman terug getreden als vice-voorzitter en toezichthouder, conform het normale roulatie schema. De vice-voorzitter functie wordt vanaf die datum ingevuld door mw. G.L. Leusink. Bedragen zijn exclusief 21 % btw.

23. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Bezoldiging topfunctionarissen & gewezen topfunctionarissen - met dienstbetrekking belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen Naam functie(s) F.J.M. Staal Voorzitter Rvb E.A.P.M. Thewessen Vice voorzitter Rvb

beloning 153.669 154.576

0 0

voorzieningen ten duur van het omvang van het behoeve van dienstverband dienstverband in beloningen in het jaar het jaar betaalbaar op (in dagen) (fte) termijn 16.644 365 1 16.507 365 1

Bezoldiging topfunctionarissen & gewezen topfunctionarissen - zonder dienstbetrekking totale Naam functie(s) bezoldiging J.M. Dokman Voorzitter Rvt 10.500 J.W. Wijsman Vice voorzitter Rvt 8.750 G.L. Leusink Toezichthouder 7.000 A.M.V. Stoopendaal Toezichthouder 7.000 M.P.A. Colijn Toezichthouder 7.000

Gewezen topfunctionarissen (d.wz.voormalige bestuurders of leden van de Rvt) Er zijn geen gewezen topfunctionarissen.

Motivatie overschrijding van de maximale bezoldiging: De maximale bezoldiging wordt in 2013 niet overschreden.

Toelichting: Bij de samenstelling van bovenstaande verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de Beleidsregels toepassing WNT d.d. 27 februari 2014 van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd. De Riethorst Stromenland herkent de door de Minister van BZK in zijn kamerbrief d.d. 27 februari 2014 onderkende uitvoeringsproblemen met betrekking tot externe niet-topfunctionarissen, en heeft deze categorie in lijn met de door de minister voorgestelde gedragslijn niet in de WNT verantwoording betrokken.

Pagina 61


6.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING Overige informatie 24. Honoraria accountant

2013 €

2012 €

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

40.945 8.000 3.916 3.237

38.720 7.865 0 0

Totaal honoraria accountant

56.098

46.585

De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 2 3 4

Toelichting: Bedragen zijn op basis van toe te rekenen kosten aan 2013. Bovenstaande honoraria betreffende de werkzaamheden die bij de stichting zijn uitgevoerd door accountantorganisaties en externe accountants zoals bedoeld in art. 1, lid 1 Wta (Wet toezicht accountantsorganisaties) en de in rekening gebrachte honoraria van het gehele netwerk waartoe de accountantsorganisatie behoort. 25. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 22.

Pagina 62


6.1.11 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ

€

2013 €

€

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

48.257.978

45.566.970

ZZP intramuraal

-2.690.250

3.746.314

Overige prestaties Extramurale zorgprestaties Dagbesteding en vervoer

454.366 -201.135

109.623 101.532 253.231

Kapitaallasten Inventaris AWBZ Kapitaallasten nacalculatie Normatieve huisvestingscomponent

-19.714 -804.243 537.021

Overige onderdelen Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvwzorg

Pagina 63

211.155 128.390 -1.700.514 636.772

-286.936

-935.352

-10.076

-331.109

45.523.947

48.257.978

22.101

-8.229

45.546.048

48.249.749


6.1.11 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten ZVW

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Omzet Dbc exclusief Nhc vergoeding Onderhanden werk

2013 €

0 2.023.905 305.132

2012 €

0 0 0

2.329.037 Nhc vergoedingen

€

0

553.786

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw (exclusief subsidies)

Pagina 64

2.882.823

0

0

0

2.882.823

0


6.2 OVERIGE GEGEVENS 6.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting De Riethorst Stromenland heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 19 mei 2014. De raad van toezicht van de Stichting De Riethorst Stromenland heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 22 mei 2014.

6.2.2 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 6.1.2. 6.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen bijzonderheden te vermelden. 6.2.4 Nevenvestigingen Stichting De Riethorst Stromenland heeft geen nevenvestigingen. 6.2.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

W.G. Mr.Drs. F.J.M. Staal Voorzitter Raad van Bestuur

W.G. Mw. E.A.P.M Thewessen, arts Vice-voorzitter Raad van Bestuur

W.G. Mr.J.M. Dokman RA Voorzitter Raad van Toezicht

W.G. Mw. Dr. G.L. Leusink, huisarts MBA Vice-voorzitter Raad van Toezicht

6.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 65

Jaarverslag De Riethorst Stromenland. De Riethorst Stromenland. Auteur: Secretaris Raad van Bestuur

Recommend Documents