JAARVERSLAG 2014 STICHTING FONDSWERVING VILLA PARDOES

JAARVERSLAG 2014 STICHTING FONDSWERVING VILLA PARDOES

Stichting Fondswerving Villa Pardoes

Jaarverslag 2014


Jaarverslag 2014

INHOUDSOPGAVE VERSLAG VAN DE RAAD VAN TOEZICHT ................................................................................................ 1 VERSLAG VAN DE BESTUURDER ............................................................................................................... 3 STICHTING EXPLOITATIE VILLA PARDOES..........................................................................................10 STICHTING FONDSWERVING VILLA PARDOES .................................................................................11 Vooruitblik 2015 en nabije toekomst ...............................................................................................15 JAARREKENING 2014 Balans per 31 december 2014 .........................................................................................................24 Staat van baten en lasten over 2014 ............................................................................................25 Toelichting op de jaarrekening 2014 ..............................................................................................27 Geconsolideerde balans per 31 december 2014 ........................................................................46 Geconsolideerde staat van baten en lasten over 2014 .............................................................47 Toelichting op de geconsolideerde jaarrekening 2014 ..............................................................49

OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring .............................................................................................................................76


Jaarverslag 2014


Jaarverslag 2014

VERSLAG VAN DE RAAD VAN TOEZICHT Voorwoord Het jaar 2014 heeft volledig in het teken gestaan van de voorbereidingen van de capaciteitsuitbreiding van Villa Pardoes. De verdergaande professionalisering van de Marketing & Communicatie, in combinatie met een intensiever relatiebeheer richting de Universitair Medische Centra, heeft in de afgelopen jaren geleid tot een nog betere naamsbekendheid van Villa Pardoes. Als gevolg hiervan is een wachtlijst ontstaan die was opgelopen tot ruim een half jaar. De Raad van Toezicht van Villa Pardoes vond een dergelijke lange wachttijd voor een gezin om samen met een ernstig ziek kind met vakantie te kunnen gaan, onverantwoord lang. Daarom is aan de Algemeen Directeur het verzoek gedaan om met voorstellen te komen hoe deze wachtlijst kon worden teruggebracht tot een aanvaardbare omvang. De beste oplossing hiervoor bleek een capaciteitsuitbreiding te zijn op de bestaande locatie. Na uitgebreide studies en diverse ontwerpen is de architect van Villa Pardoes, Anoul Bouman, er in geslaagd een ontwerp te presenteren waarbij een groei van 8 naar 12 vakantiewoningen mogelijk bleek. Dit laatste zonder afbreuk te doen aan de intimiteit en veiligheid van de bestaande Villa. Bij de uitwerking van de plannen én de beoordeling van de financiële haalbaarheid heeft Villa Pardoes veel medewerking gehad van de initiatiefnemer én eigenaar van de bestaande voorzieningen van Villa Pardoes Stichting Natuurpark de Efteling (SNE). SNE heeft de mogelijkheid geboden om op hun grond een investering te doen waarbij uit eerder ontvangen sponsorgelden aanvullende nieuwbouw kan worden gerealiseerd welke met de bestaande bouw kan worden verbonden. Hierdoor ontstaat een nieuwe verrassende configuratie tussen een ‘slak en een bloem’ die jaarlijks accommodatie biedt aan 600 gezinnen. Maar liefst 200 gezinnen meer dan in de huidige Villa kunnen worden ontvangen. De RvT is het Bestuur van SNE erkentelijk voor deze medewerking waardoor invulling kan worden gegeven aan deze noodzaak én ambitie van Villa Pardoes. Behalve de realisatie van uitbreiding is ook de (toekomstige) exploitatie hiervan een belangrijk punt van discussie geweest. Hoewel hiervoor op basis van sponsorgelden en donaties geen zekerheden zijn te geven heeft de RvT er vertrouwen in dat op basis van de positieve reacties van o.a. vrijwilligers en diverse sponsoren het team FW van Villa Pardoes er in zal slagen de vereiste gelden te verwerven. Zonder ambities zijn er géén uitdagingen. Deze laatste zijn nodig om alle mensen die Villa Pardoes een warm hart toedragen ‘scherp te houden’ om gezamenlijk deze ontwikkeling, ook in financiële zin, te dragen. Van dit alles werden wij als toezichthouders steeds adequaat door de bestuurder op de hoogte gehouden. Daardoor konden wij onze taak als toezichthouder ook in 2014 weer goed uitvoeren. Ons werk als toezichthouder doen wij belangeloos en zonder vergoeding en steeds met grote interesse en betrokkenheid. Vanuit verschillende invalshoeken en specialismen kijken we kritisch naar het werk van Villa Pardoes en naar de kwaliteit en de resultaten ervan. Bewust doen wij dat ‘op afstand’ opdat we objectief willen blijven in onze mening en ons oordeel. Namens de Raad van Toezicht wil ik al deze mensen succes wensen en hartelijk danken voor hun steun door de jaren heen.

Pagina 1


Jaarverslag 2014

Villa Pardoes is in balans in een zeer dynamische wereld. Er zijn essentiële maatschappelijke en menselijke veranderingen gaande. Het is onze strategische keuze om vanuit de tot nu toe bereikte balans optimaal wendbaar te zijn binnen die veranderende omgeving en om dit te blijven. Met de menselijke maat voorop. Want Villa Pardoes is en blijft van en voor mensen.

Kaatsheuvel, 15 mei 2015 Peter Rijken Voorzitter Raad van Toezicht

Pagina 2


Jaarverslag 2014

VERSLAG VAN DE BESTUURDER Over Villa Pardoes Villa Pardoes verzorgt kosteloos een onvergetelijke vakantie voor ernstig zieke kinderen van 4 tot en met 12 jaar uit Nederland en Vlaanderen. Het hele gezin beleeft er een onbezorgde week, want natuurlijk zijn ouders, broers, zussen, opa’s en oma’s ook van harte welkom. De 8 themahuisjes zijn helemaal ingesteld op de wensen van kinderen en in en rond de Villa is van alles te beleven. Bij Villa Pardoes draait het om plezier! Een week lang doen wat je leuk vindt, ontdekken waar je goed in bent, met het gezin ontspannen en nieuwe vrienden maken. Villa Pardoes, daar vergeet je álles! Villa Pardoes staat sinds 2000 in Kaatsheuvel en is een uniek gebouw. Acht themahuisjes, variërend van Barbie tot Ridder en Safari, vormen samen met de centrale ruimte het slakkenhuis waarin de Villa gebouwd is. Wat Villa Pardoes zo bijzonder maakt, zijn de vrijwilligers, de donateurs en de sponsoren. Dankzij hen is het mogelijk om de gasten een gratis vakantie aan te bieden.

Doelstellingen Stichting Exploitatie Villa Pardoes De stichting heeft ten doel: het exploiteren en het beheren van een vakantievilla waar kinderen met een levensbedreigende ziekte en hun gezin een vakantie kunnen doorbrengen en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Stichting Fondswerving Villa Pardoes De stichting heeft ten doel: het werven van fondsen voor de financiering van de Stichting Exploitatie Villa Pardoes, gevestigd te Loon op Zand, kantoorhoudende te 5171 KW Kaatsheuvel, Europalaan 1 en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord.

Pagina 3


Jaarverslag 2014

De doelstellingen van Villa Pardoes zijn gericht op: Onderwerp Kinderen + Gezinnen

Organisatie

Vrijwilligers

Samenleving

Financiën

Doelstelling 1. Juiste afleiding en ontspanning voor het juiste gezin. 2. Klanttevredenheid hele gezin 3. Innovatie en ontwikkeling 4. Samenwerking en cultuur 5. Betrokkenheid en ontwikkeling 6. Samenwerking en cultuur 7. Sponsors 8. Donateurs 9. Zorginstellingen 10. Algemeen Publiek 11. Inkomsten 12. Overige financiën (uitgaven en reserve)

Norm 1. Toetsing Toelatingscriteria Medische Commissie 2.

4.

Tevredenheidsmeting waarderingscijfer Naamsbekendheid en toename aanmeldingen Functioneringsgesprekken.

5.

Overleg Vrijwilligersraad

6.

Evaluatiegesprekken.

7. 8. 9. 10. 11. 12.

Meting klanttevredenheid Meting waardering Meting waardering Brede perceptie Meting Groei Meting CBF-norm

3.

Kinderen en Gezinnen Villa Pardoes biedt de juiste afleiding en ontspanning aan het juiste gezin met tevreden gasten als resultaat. Villa Pardoes hanteert toelatingscriteria die door een Medische Commissie getoetst worden. Door een tevredenheidsmeting onder gasten uit te voeren, wordt doorlopend gecontroleerd of alles naar wens is. Organisatie en Vrijwilligers Deel uitmaken van Villa Pardoes betekent deel uitmaken van een organisatie die voortdurend in ontwikkeling is. De naamsbekendheid en het aantal aanmeldingen vormen een graadmeter voor de ontwikkeling van Villa Pardoes. Villa Pardoes heeft samenwerking en een prettige organisatiecultuur hoog in het vaandel staan en biedt de Vaste Staf en vrijwilligers alle ruimte voor persoonlijke ontwikkeling en groei. Door functionerings- en evaluatiegesprekken en het overleg met de Vrijwilligersraad ontstaat een goed beeld van de medewerkers- én vrijwilligerstevredenheid. Financiën Villa Pardoes is geheel afhankelijk van sponsoren en donateurs en heeft als doelstelling om genoeg inkomen te verwerven om de exploitatie van de Villa te bekostigen.

Pagina 4


Jaarverslag 2014

Waar staan we in 2014? Wij hebben de pioniersfase achter ons gelaten en zijn een volwassen organisatie geworden. Samen hebben wij teruggekeken op de enorme groei die Villa Pardoes heeft doorgemaakt. 2014 is het jaar geworden waarin we de business case rondom de capaciteitsuitbreiding verder hebben uitgewerkt en hebben omgezet naar plannen voor de concrete realisatie. Hiermee zal begin 2015 een start worden gemaakt. We hebben in 2014 een nieuwe senior Fondsenwerver aangetrokken en hebben een nieuw Fondsenwervingsplan geschreven. Onze Gastencoördinatoren zetten alle stappen die nodig zijn om de aanmeldprocedure te digitaliseren. In 2015 zal de aanmeldprocedure volledig digitaal verlopen. Onze vrijwilligers zijn ons grootste goed, de vaste staf doet er alles aan om hun werkzaamheden goed te faciliteren. We stimuleren op verschillende manieren de dialoog tussen de Vaste Staf en de vrijwilligers om zo de samenwerking te optimaliseren, onze Najaarsbijeenkomst is daar een goed voorbeeld van. Waar willen we naar toe? We willen vanaf 2016 jaarlijks 600 gezinnen in Villa Pardoes kunnen ontvangen. Hiervoor is een extra inzet van enkele tientallen vrijwilligers noodzakelijk. De opgave is om het hele groeiproces van de Villa zodanig door te maken dat het niet ten koste gaat van de sfeer en de persoonlijke aandacht die altijd in de Villa centraal heeft gestaan; zowel naar de gasten als in de onderlinge samenwerking. Bij de uitwerking van het nieuwe ontwerp is hier zoveel als mogelijk al rekening mee gehouden vooral door het creëren van diverse sferen in meerdere kleinschalige ruimten. We besteden extra aandacht aan onze Medische Ambassadeurs door het aanhalen van de bestaande contacten. We stellen gespecialiseerde nieuwsbrieven op en geven daarin onder andere voorlichting over de digitale aanmelding. We richten ons in separate nieuwsbrieven op onze donateurs en gasten en brengen deze 3 á 4 keer per jaar uit. We implementeren de aanbevelingen en adviezen uit onze Risico Inventarisatie en Evaluatie en ons Integraal Veiligheidsplan. Villa Pardoes gaat zorgvuldig met alle betrokkenen om bij het nemen van nieuwe stappen. Grote veranderingen zijn niet per definitie nodig om succesvol te zijn. De slagkracht hebben om onze ambities waar te maken is nog veel belangrijker: voldoende gasten, voldoende financiële middelen om de exploitatie te kunnen betalen en voldoende stevigheid aan de binnenkant: mensen die zelfstandig zijn en dus weten wat ze moeten doen en intern een goede sfeer bevorderen. Organisatiestructuur Villa Pardoes bestaat uit 2 stichtingen: Stichting Exploitatie en Stichting Fondsenwerving Villa Pardoes. De Stichting Fondsenwerving genereert de financiële middelen door het werven van fondsen, sponsoren en donateurs en doneert de opbrengsten rechtstreeks aan de Stichting Exploitatie die de vakantieweek inhoudelijk mogelijk maakt. Beide stichtingen hebben dezelfde Algemeen Directeur/Bestuurder en dezelfde Raad van Toezicht. Conform de norm van het CBF keurmerk houdt de Raad van Toezicht en het Bestuur van Villa Pardoes zich aan de volgende principes: 1. Scheiding der functies tussen besturen, toezichthouden en uitvoeren 2. Een optimale besteding van de middelen, waardoor effectief en doelmatig wordt gewerkt aan het realiseren van de doelstelling 3. Het in stand houden van een optimale relatie met belanghebbenden

Pagina 5


Jaarverslag 2014

1. Scheiding der functies Algemeen Directeur/Bestuurder Het Bestuur van de stichting bestaat uit één natuurlijk persoon, zijnde de Algemeen Directeur. Deze wordt benoemd, geschorst en ontslagen door de Raad van Toezicht. De Algemeen Directeur/Bestuurder heeft de dagelijkse leiding over Villa Pardoes. In overleg met de Vaste Staf en de Vrijwilligersraad stelt hij een meerjarenplan op met daarin een visie op beleid en meerjarendoelstellingen. Hij is verantwoordelijk voor de uitvoering van dit meerjarenplan en draagt zorg voor de evaluatie van de strategie en het gevoerde beleid. Het meerjarenplan vormt de basis voor de jaarplannen. Deze worden jaarlijks in juni geëvalueerd en getoetst aan de doelen van het meerjarenplan. Het Reglement Raad van Toezicht geeft aan welke taken en bevoegdheden de Raad van Toezicht heeft. In het Directiereglement staat voor welke besluiten van de Bestuurder/Algemeen Directeur vooraf instemming nodig is van de Raad van Toezicht. Raad van Toezicht De Raad van Toezicht bestaat uit vijf natuurlijke personen. De leden van de Raad van Toezicht worden benoemd en ontslagen door de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht houdt toezicht op het bestuursbeleid, het beleid van beide stichtingen, op de methoden van fondsenwerving, of de fondsen conform de statuten worden aangewend en of de exploitatie op een transparante en verantwoorde wijze plaatsvindt. De Raad bestaat uit 5 natuurlijke personen die hun werk onbezoldigd uitvoeren, zij bekleden allen een functie of hebben deze bekleed, die relevant is om toe te kunnen treden tot de Raad van Toezicht van Villa Pardoes. De Raad van Toezicht leden worden benoemd voor een termijn van vier jaar en kunnen vervolgens worden herkozen. Naam Peter Rijken Henri Gadella Leon Verweij Miel Bogaerts Edwin van der Reijden

Functie Voorzitter Secretaris, Vastgoed & Facilitaire zaken Penningmeester Juridische zaken en HRM Marketing en Communicatie

Zittingstermijn 31 december 2015 31 december 2014 31 december 2016 31 december 2016 31 december 2017

De Raad van Toezicht heeft profielen vastgesteld voor haar leden, zodat gewaarborgd is dat verschillende portefeuilles binnen de Raad zijn vertegenwoordigd. Het gaat hierbij om de volgende functies: • Voorzitter: profiel bestuurder, met een goed netwerk. • Financiële portefeuillehouder: profiel financieel expert. • Juridische portefeuillehouder en HRM: profiel juridisch expert. • Secretaris + portefeuillehouder roerend en onroerend goed: profiel generalist. • Marketing en communicatie portefeuillehouder: marketing of communicatie expert. Binnen de huidige Raad van Toezicht zijn alle bovenstaande portefeuilles vertegenwoordigd; situatie ultimo 2014. Het ‘Reglement Raad van Toezicht’ geeft aan welke taken en bevoegdheden de Raad van Toezicht heeft. In het ‘directiereglement’ staat voor welke besluiten van de Bestuurder/Algemeen Directeur vooraf instemming nodig is van de Raad van Toezicht. Tevens heeft de Raad van Toezicht een klankbordfunctie voor de Algemeen Directeur. Om de afstemming met het Bestuur van Stichting Natuurpark de Efteling (SNE), de initiatiefnemer en eigenaar van de grond en opstallen van Villa Pardoes, zo optimaal

Pagina 6


Jaarverslag 2014

mogelijk te laten verlopen wordt namens SNE aan de vergaderingen van de Raad van Toezicht deelgenomen door een Auditor. Deze heeft geen stemrecht maar draagt wel bij aan een soepele samenwerking tussen de diverse partners. Deze rol wordt al jaren op een plezierige wijze ingevuld door de huidige voorzitter van SNE, de heer Jan Melis. De Raad van Toezicht streeft naar minimaal 6 bijeenkomsten per kalenderjaar waarin de stand van zaken van Villa Pardoes wordt besproken. Input voor deze bijeenkomsten wordt gevormd door: Kwartaalrapportages over de realisatie van de doelstelling, de besteding van middelen, de fondsenwerving en het functioneren van de organisatie Rapportage van de Financiële Auditcommissie Schriftelijke en mondelinge toelichtingen door de Algemeen Directeur; de Algemeen Directeur/Bestuurder neemt deel aan alle vergaderingen van de Raad van Toezicht m.u.v. het deel waarin zijn functioneren wordt besproken. Jaarlijks terugkerende onderwerpen op de agenda van de Raad van Toezicht zijn: Goedkeuring financiële meerjarenraming en begroting Goedkeuring meerjarenplannen en jaarplannen Beoordeling jaarverslag en goedkeuring jaarrekening Evaluatie onderlinge samenwerking leden Raad van Toezicht en evaluatie samenwerking Raad van Toezicht en Algemeen Directeur Bespreking verslag Financiële Auditcommissie Goedkeuring nieuwe ontwikkelingen e.d. De vergaderingen van de Raad van Toezicht worden vastgelegd in notulen. Deze notulen worden toegezonden aan het CBF. Bezoldiging Algemeen Directeur De Raad van Toezicht stelt het bezoldigingsbeleid, de hoogte van de directiebeloning en de hoogte van andere bezoldigingscomponenten vast. Het beleid wordt periodiek geactualiseerd. Bij het bepalen van het bezoldigingsbeleid en het vaststellen van de beloning volgt Villa Pardoes de Adviesregeling ‘Beloning Directeuren van Goede Doelen’ van de VFI, alsmede de Code Wijffels. De Adviesregeling geeft aan de hand van zwaartecriteria een maximumnorm aan voor het jaarinkomen. Financiële Audit Commissie/Risicobeleid Villa Pardoes kent een actief risicobeleid. Op het gebied van bestuur is er een financiële auditcommissie ingesteld en organisatie-breed wordt jaarlijks een financiële audit uitgevoerd. De Financiële Auditcommissie bestaat uit 2 leden van de Raad van Toezicht van Villa Pardoes. Zij houdt mede toezicht op de geldstromen binnen Villa Pardoes, houdt toezicht op het functioneren van de Beleggings-Adviescommissie (BAC) en rapporteert hierover aan de Raad van Toezicht. Beleggingsbeleid Villa Pardoes belegt haar niet direct benodigde middelen in goed-verhandelbare effecten met een laag risico en voert een defensief beleggingsbeleid. Circa 90% van de middelen is belegd in liquiditeiten of staatsobligaties en circa 10% is belegd in aandelen en/of commodities index-producten met een minimale AA-rating.

Pagina 7


Jaarverslag 2014

Beleggings Adviescommissie (BAC) De BAC vormt het beleid en geeft het vermogen in beheer van een bank met goede naam en faam. De Algemeen directeur stelt in overleg met de Raad van Toezicht een commissie samen die uit 3 adviseurs bestaat. In de BAC hebben ook de twee leden van de Raad van Toezicht zitting die samen de Financiële Audit Commissie vormen. Ook een vertegenwoordiger van de bank die de beleggingsportefeuille beheert neemt deel aan vergaderingen van de BAC 2. Effectiviteit van de bestedingen Villa Pardoes werkt met een meerjarenbeleidsplan waarin visie en doelstellingen zijn vastgelegd. Het jaarplan en de daarin passende projectplannen geven aan op welke wijze Villa Pardoes binnen het meerjarenbeleidskader de beschikbare middelen besteedt. Door middel van kwartaalrapportages meet Villa Pardoes de voortgang van de bestedingen en de bezettingsgraad. De Algemeen Directeur bespreekt deze rapportages met de Vaste Staf, de Financiële Auditcommissie en de Raad van Toezicht. De Medische Commissie adviseert Villa Pardoes en fungeert als klankbord. Deze Commissie bestaat uit 6 kinderartsen en ziet toe op de juiste hantering van toelatingscriteria, verschaft informatie over nieuwe ontwikkelingen in de zorg en de invloed op de toelatingscriteria en denkt mee over informatievoorziening en voorlichting richting de doelgroep. Villa Pardoes streeft naar een zo doelmatig mogelijke inzet van de beschikbare middelen (geld, menskracht en goederen). Wij besteden daarom veel aandacht aan de uitgaven voor onze doelstellingen. De geworven gelden worden, na aftrek van de beheerkosten en de voor de fondsenwerving te maken kosten, steeds aan de doelstelling besteed. Bestuur en Raad van Toezicht hebben vastgelegd dat het percentage ‘Kosten eigen fondsenwerving’ in principe niet hoger mag zijn dan 25%. Deze eigen norm is gelijk aan de desbetreffende richtlijn van het CBF. Uiteindelijk kwam dit percentage in 2014 met medeweten van de Raad van Toezicht uit op 28,2% (begroot was: 24,3%). De belangrijkste reden hiervoor is dat vanwege de economische situatie de opbrengsten van fondsenwerving enigszins achter zijn gebleven ten opzichte van de prognose. Om dit tij te keren is besloten in 2014 een senior fondsenwerver aan te trekken die met name op de groot-zakelijke markt moet gaan opereren. Deze aanstelling werkt wel door in de kosten van fondsenwerving. Daarnaast is de huur welke in rekening wordt gebracht door Stichting Exploitatie aan Stichting Fondswerving voor het verhuur van de vakantiewoningen naar een markconform niveau verhoogd. Hierdoor betaalde de Stichting Fondswerving meer BTW welke niet aftrekbaar is. Ook voor de kosten van beheer en administratie ten opzichte van de totale exploitatiekosten is door de Raad van Toezicht een norm gesteld. In 2014 was dit: 4,9% (begroot was: 4,1%). In werkelijkheid zijn deze kosten 0,2% lager dan in 2013. Investeringen worden door het Bestuur steeds getoetst aan het meerjarenplan. Investeringen die de (meerjaren)begroting overstijgen legt het Bestuur eerst voor aan de Raad van Toezicht.

Pagina 8


Jaarverslag 2014

3. Optimale relaties met belanghebbenden Villa Pardoes informeert graag alle belanghebbenden op een transparante wijze. Onder belanghebbenden verstaat Villa Pardoes de (potentiële) doelgroep, ziekenhuizen en zorginstellingen, donateurs en sponsoren, alle vrijwilligers en Stichting Natuurpark de Efteling, deze laatste is initiatiefnemer van Villa Pardoes en de eigenaar van de grond en het gebouw Villa Pardoes. Meer informatie over de manier van communiceren is te vinden onder Marketing & Communicatie. Villa Pardoes besteedt in 2014 aandacht aan een formele klachtenprocedure voor gasten, en sponsoren en andere belanghebbenden. Kinderen en Gezinnen Villa Pardoes biedt de juiste afleiding en ontspanning aan het juiste gezin met tevreden gasten als resultaat. Villa Pardoes hanteert toelatingscriteria die door een Medische Commissie getoetst worden. Door een tevredenheidsmeting onder gasten uit te voeren, wordt doorlopend gecontroleerd of alles naar wens is. Organisatie en Vrijwilligers Deel uitmaken van Villa Pardoes betekent deel uitmaken van een organisatie die innovatief en in ontwikkeling is. De naamsbekendheid en het aantal aanmeldingen vormen een graadmeter voor de ontwikkeling van Villa Pardoes. Villa Pardoes heeft samenwerking en een prettige organisatiecultuur hoog in het vaandel staan en biedt de Vaste Staf en vrijwilligers alle ruimte voor persoonlijke ontwikkeling en groei. Door functionerings- en evaluatiegesprekken en het overleg met de Vrijwilligersraad ontstaat een goed beeld van de medewerkerstevredenheid.

Pagina 9


Jaarverslag 2014

STICHTING EXPLOITATIE VILLA PARDOES Gastenservice Gastenservice is verantwoordelijk voor de aanmelding van gezinnen en daarmee het eerste aanspreekpunt en de eerste informatiebron voor de gasten. Digitalisering van de aanmeldingsprocedure staat in 2014 centraal: voorheen werd alles handmatig ingevuld en opgeschreven. In 2013 werd een start gemaakt met het professionaliseren van dit proces en in 2014 is dit afgerond. Bezettingsgraad Met een wachttijd van 6 maanden is het noodzaak om alle vakantiewoningen altijd bezet te hebben. Dat doen we door met de gezinnen goed te overleggen welke vakantieweek geschikt is voor het kind en voor de overige gezinsleden. We houden zoveel mogelijk rekening met de wensen van ouders, met het ziektebeeld van het kind, met geplande behandelingen en met de beschikbare (medische) hulpmiddelen binnen de Villa. Per geplande vakantieweek vragen we aan één gezin of ze bereid zijn hun vakantie te verzetten als er een gezin wordt aangemeld waarbij spoed geboden is. Vrijwel alle gezinnen zijn daartoe bereid, waardoor we ook in 2014 een hoge bezettingsgraad hebben kunnen realiseren van ruim 97%. Vanwege de op handen zijnde capaciteitsuitbreiding hopen we op de lengte van de wachtlijst fors in te kunnen lopen. Themaweek In 2014 organiseerde Villa Pardoes een themaweek in samenwerking met Stichting Zeldzame Ziekte Fonds. De gezinnen die in die week welkom waren zijn geselecteerd uit het netwerk van beide organisaties. De afsluiting van deze week bestond uit het bouwen van hutten in de tuin van Villa Pardoes. De ontwerpen hier voor werden aangeleverd door kinderen afkomstig uit het hele land. De realisatie werd mogelijk gemaakt door een sponsorbijdrage van Hornbach Bouwmarkten.

Pagina 10


Jaarverslag 2014

STICHTING FONDSWERVING VILLA PARDOES 2014 1. Fondsenwerving Dankzij de betrokkenheid van onze sponsoren en donateurs en een paar positieve verrassingen in de vorm van nalatenschappen heeft Villa Pardoes het afgelopen jaar wederom een positief resultaat geboekt op het gebied van fondsenwerving. Grote betrokkenheid van velen is een kenmerk waar we al jaren trots op zijn. Enkele trouwe supporters van Villa Pardoes zijn de Efteling, FrieslandCampina, Selecta, GfK, Sligro, ZichtAdviseurs, Lionsclub De Zuidelijke Baronie en de Vrienden van GVV’63 uit Gameren. Dit jaar hebben we Kwetters Eieren uit Veen en FysioCare uit Waalwijk voor drie jaar als sponsor van Villa mogen verwelkomen. Ook hebben Q-promotions en BBA Tours BV in de vorm van sponsoring in natura zich onder dit prachtige rijtje geschaard. Sponsoring in de vorm activiteiten waren er ook dit jaar weer door onder andere Libéma, Attractiepark Toverland, Frietfeest, Willem II, RKC WAALWIJK, Deseo en diverse professionele fotografen. Na bijna vijftien jaar heeft Bakkerij Piekfijn onze gezinnen het afgelopen jaar voor het laatst ontvangen. Samen met Pathé Tilburg hebben we in de herfstvakantie onze 10-jarige samenwerking feestelijk gevierd met een VIP-middag in de bioscoop van Pathé Tilburg. Daarnaast zijn er in het afgelopen jaar door verscheidene sponsoren weer de nodige Pannenkoekfestijnen en Spelletjesbattles georganiseerd. Naast al deze bijzondere activiteiten met en voor de gezinnen, mochten we ook in 2014 weer kosteloos onze advertenties plaatsen in alle TV gidsen van Sanoma Uitgevers. Hierdoor hebben we met ruim € 180.000 aan sponsoring een mooi platform gekregen om Villa Pardoes onder de aandacht te brengen bij diverse doelgroepen. 1.1 Capaciteitsuitbreiding In 2014 bedraagt het saldo van baten en lasten uit fondsenwerving € 100.612. Bij het sluiten van het verslagjaar had de Stichting Fondswerving Villa Pardoes een totaal reserve van € 8.063.661. Dit vermogen moet niet alleen bijdragen aan de gewenste continuïteit in de exploitatie van de Villa, maar zal ook noodzakelijkerwijs worden aangewend voor de capaciteitsuitbreiding van Villa Pardoes in 2015. Omdat gebleken is dat zo’n week Villa Pardoes het hele gezin een grote energieboost geeft hebben de kinderartsen in de afgelopen jaren steeds meer gezinnen de weg naar Villa Pardoes gewezen. Het gevolg hiervan is dat er in de loop der tijd een structurele wachtlijst is ontstaan. In de praktijk kan het voorkomen een gezin een half jaar moet wachten tot dat ze op vakantie kunnen naar Villa Pardoes. Reden genoeg voor Villa Pardoes om de capaciteit uit te willen breiden naar twaalf huisjes. Hierdoor kunnen er jaarlijks maar liefst zeshonderd gezinnen worden uitgenodigd. De kracht van Villa Pardoes is ook ouders de mogelijkheid te bieden om elkaar te ontmoeten, zodat ze ervaringen met elkaar kunnen uitwisselen. Dat komt in de huidige Villa niet echt tot z’n recht. Je hebt daar een aparte ontmoetingsruimte voor nodig, een intieme plek. Door de verbouwing zijn we in staat een sfeervolle huiskamer te creëren. De oudere kinderen krijgen een eigen chill-ruimte. Er komt een compleet ingerichte knutselruimte en voor kinderen met onder andere een hersenbeschadiging bouwen we een snoezelkamer.

Pagina 11


Jaarverslag 2014

De totale kosten voor de realisatie van al deze plannen bedrage circa drie miljoen euro. De nodige inspanningen worden gedaan om hier sponsoren en fondsen voor te werven, maar een groot deel van deze kosten wordt gefinancierd uit de reserves van Stichting Fondswerving Villa Pardoes. 1.2 MBO (Maatschappelijk Betrokken Ondernemen). Deze vorm van samenwerking spreekt Villa Pardoes erg aan en levert ‘originele win-win situaties’ op. Samen wordt gezocht naar activiteiten en/of acties die én aandacht én plezier én geld opleveren voor Villa Pardoes. In 2014 is deze manier van samenwerking een speerpunt geworden en is het team Fondsenwerving hier proactief mee aan de slag gegaan. Hiervoor is in het voorjaar van 2014 ook een nieuwe Senior Fondsenwerver aangetrokken. Deze is voornamelijk belast met het leggen en onderhouden van contacten in de grootzakelijke markt. Zijn inschakeling vormt een onderdeel van het ‘Plan van aanpak Fondsenwerving (medio 2014 – medio 2016)’ zoals dat in de loop van 2014 is uitgewerkt en vastgesteld. Voor een korte toelichting zie ook de vooruitblik 2015 en nabije toekomst in dit verslag. 1.3 Team Fondswerving Kijkend naar het financiële resultaat over 2014 verdient het team in deze tijd van financiële krapte een compliment. Het team Fondsenwerving bestaat voorlopig uit vier vaste medewerkers (3,2 fte) met elk hun eigen kerntaken. De samenwerking met de groep vrijwilligers Fondsenwerving, die al jaren aan de Villa verbonden zijn, is op goede wijze voortgezet. In totaal werken ca. 14 actieve vrijwilligers Fondsenwerving het hele jaar door mee aan evenementen, geven ze presentaties op scholen en bij Serviceclubs, ondersteunen ze de medewerkers Fondsenwerving op administratief gebied, nemen ze cheques in ontvangst, helpen ze bij evenementen in/om de Villa. Het werkgebied van deze vrijwilligers beslaat heel Nederland en Vlaanderen. Het verloop in het vrijwilligersbestand is laag. Het profiel van de vrijwilligers is heel divers. Zo heeft de een meer affiniteit met kinderen en scholenprojecten en onderneemt de ander liever activiteiten in het bedrijfsleven. Eén kwaliteit hebben ze allemaal gemeen en dat is dat ze stuk voor stuk het Villa Pardoesverhaal op de juiste wijze, integer én met de gewenste uitstraling over brengen. Zonder de uiterst enthousiaste medewerking van deze 14 vrijwilligers zou het voor de Stichting Fondsenwerving onmogelijk zijn om alle evenementen en acties op een juiste wijze te ondersteunen. 1.4 Helpende Handen Door de jaren heen is gebleken dat de ’Helpende Handen’ voor (potentiële) sponsoren een ideale manier vormen om kennis te maken met Villa Pardoes. Er worden in overleg met bedrijven activiteiten in en rondom de Villa georganiseerd om mensen enthousiast te maken voor de Villa en de benodigde financiële steun. Dit kunnen praktische activiteiten zijn in de vorm van bijvoorbeeld tuinonderhoud, snoeien, schilderen en dergelijke. Maar vaak worden ook activiteiten gedaan samen met en voor de gasten zoals een spelletjesmiddag, een speurtocht, een Pannenkoekenfestijn, knutselen etc. Een dergelijke aanpak past vaak prima in een MBO-gedachte.

Pagina 12


Jaarverslag 2014

1.5 Telemarketing/werving nieuwe donateurs Eind 2014 beschikt Villa Pardoes over ca. 1.400 donateurs die jaarlijks naar keuze een bedrag van 25, 35 of 50 euro doneren. Deze groep trouwe donateurs is moeilijk te vergroten, maar het betreft een relatief makkelijk te beheersen geldstroom. Er is ook in 2014 bewust voor gekozen om hierop géén grootse (direct) marketing campagnes in te zetten, passend in de lijn de kosten van fondsenwerving voor Villa Pardoes zo laag mogelijk te houden. Het kostenniveau fondsenwerving ten opzichte van de baten lag in 2014 op 28,2%. Vanuit het CBF (Centraal Bureau Fondsenwerving) is een niveau van 25% is toegestaan. De belangrijkste reden voor het hogere percentage dit jaar is dat vanwege de economische situatie de opbrengsten van fondsenwerving enigszins achter zijn gebleven ten opzichte van de prognose. Om dit tij te keren is besloten in 2014 een senior fondsenwerver aan te trekken die met name op de groot-zakelijke markt moet gaan opereren. Deze aanstelling werkt wel door in de kosten van fondsenwerving. Daarnaast is de huur welke in rekening wordt gebracht door Stichting Exploitatie aan Stichting Fondswerving voor het verhuur van de vakantiewoningen naar een markconform niveau verhoogd. Hierdoor betaalde de Stichting Fondswerving meer BTW ad € 16.223 welke niet aftrekbaar is. De totale besteding aan de doelstelling Stichting Exploitatie Villa Pardoes bedraagt € 1.164.142. Uitgedrukt in een percentage van de totale baten is dit 71,7% (2013: 76,1%).

2 Vrijwilligersbeleid- en vrijwilligersorganisatie De eindverantwoordelijkheid voor het vrijwilligersbeleid is gekoppeld aan de functie van de huidige Facilitair Coördinator. 2.1 Vrijwilligersbeleid In de afgelopen jaren is het Integrale Vrijwilligersbeleid van Villa Pardoes met goed resultaat geïmplementeerd. Steeds meer maatschappelijke organisaties die veel van Vrijwilligers gebruik maken onderkennen de noodzaak van het voeren van een duidelijk beleid op dit punt en voelen het gemis aan een dergelijk document. De Villa wordt steeds vaker gevraagd naar hun ervaringen op dit terrein. Ook de VFI (Vereniging van Fondsenwervende Instellingen) en de NOV (Vereniging Nederlandse Organisaties Vrijwilligerswerk) worden steeds actiever op dit gebied. Gegeven hun doelstellingen bevorderen en faciliteren zij vrijwilligersorganisaties bij het ‘leren van en aan elkaar’ o.a. door het organiseren van paneldiscussies en (informatie) bijeenkomsten. Daar waar mogelijk levert Villa Pardoes daar graag een bijdrage aan. Ook de leden van de Vrijwilligersraad worden hierin betrokken. Jaarlijks vinden er overleggen plaats met de desbetreffende functiegroepen van de Villa. Zo blijven alle functiegroepen goed geïnformeerd en is er ruimte om te groeien en te ontwikkelen. 2.2 Vrijwilligersraad In navolging van de interne organisatie van Villa Pardoes zal ook het functioneren van de Vrijwilligersraad verder worden geprofessionaliseerd. Het kader hiervoor wordt gevormd door de samenwerkingsovereenkomst Vrijwilligersraad en Villa Pardoes. In 2015 vinden voor de eerste maal ook scholingsdagen voor de leden van de Vrijwilligersraad plaats die door een externe deskundige zullen worden begeleid. Met het oog op de noodzakelijke continuïteit wordt inmiddels gewerkt met een ‘rooster van aftreden’.

Pagina 13


Jaarverslag 2014

2.3 Keurmerk Goed Geregeld De vrijwilligersorganisatie van Villa Pardoes heeft het Keurmerk ‘Goed Geregeld’. Dit wordt uitgegeven door de NOV; Vereniging Nederlandse Organisaties Vrijwilligerswerk. Met dit keurmerk wordt aangetoond dat het vrijwilligerswerk in de organisatie goed geregeld is. De evaluatie van de thema’s van dit keurmerk is een permanent punt van aandacht en zal ook in 2015 wederom plaatsvinden. 2.4 Computercursus Omdat het gebruik van email, Internet en social media een steeds hogere vlucht neemt wordt er in 2015 wederom een computercursus aangeboden aan de vrijwilligers. Er wordt ook een verdiepingsslag aan dit programma gegeven als het gaat om het gebruik van de social media. Een goed gebruik van social media draagt immers bij aan het vergroten van de naamsbekendheid van de Villa. Wel wordt een protocol inzake juist gebruik wenselijk geacht en zo nodig bijgesteld. 2.5 Handboek Vrijwilligers In de afgelopen tijd is de update en aanpassing van het Handboek Vrijwilligers afgerond. Een digitale versie is in de Vrijwilligersruimte ook op de PC online beschikbaar. In 2015 zullen het gebruik en de compleetheid worden geëvalueerd. 2.6 Digitalisering Logboek In 2015 worden er verdere stappen gezet in het ‘papierloos werken’ binnen Villa Pardoes. Eén van de onderdelen is het digitaliseren van het Logboek. Het Logboek in papieren vorm is verdwenen. In plaats daarvan wordt er vanaf 2014 gewerkt in een digitale versie. Dit houdt voor de vrijwilligers concreet in dat alle overdrachten naar de collega’s ingevoerd moeten worden op de logboekformulieren in de PC in de vrijwilligersruimte. In 2015 zal deze werkwijze worden geëvalueerd.

3. Bedrijfsvoering 3.1 Administratieve Organisatie Op basis van de ‘managementletter 2014’ van de accountant is in de bedrijfsvoering van de Villa opnieuw een aantal verbeteringen doorgevoerd op het gebied van de Administratieve Organisatie. Intussen is ook een handboek tot stand gekomen waarin de maatregelen van de Interne Controle en Administratieve Organisatie staan beschreven. Deze processen zullen voortdurend worden gemonitord en zo nodig worden bijgesteld.

Pagina 14


Jaarverslag 2014

Vooruitblik 2015 en nabije toekomst 1. Gastenservice In het voorliggende jaarverslag verantwoordt Villa Pardoes zich voor de behaalde resultaten in het jaar 2014. Op basis hiervan is er, op de capaciteitsuitbreiding na, voor ons geen aanleiding om rigoureus het meerjarenbeleid te veranderen. Ook na deze periode zullen we in grote lijnen ons werk blijven voortzetten. Wel is het aannemelijk dat er andere accenten gelegd zullen gaan worden, zowel inhoudelijk als organisatorisch. 1.1 Gasten Coördinatie In 2014 is de aanmeldprocedure in overleg met de Medische Commissie beter gestroomlijnd en gedigitaliseerd. Deze is inmiddels ook beschikbaar gesteld aan artsen, ziekenhuizen en gezinnen. Speerpunt van de Gasten Coördinatoren zal voorlopig nog liggen op het geven van voorlichting over de digitale aanmelding en actualiseren van de contactgegevens met de ‘Medische Wereld’. In 2015 zal de nodige aandacht worden besteed aan de Medische Ambassadeurs. De banden met deze ambassadeurs worden aangehaald en ook de gegevens omtrent de ambassadeurs dienen te worden geactualiseerd en aangevuld. De contacten zullen o.a. worden versterkt door het opstellen van gespecialiseerde nieuwsbrieven. De Coördinatoren van Gastenservice leren ook van collega stichtingen. Gebruik maken van elkaars expertise, doorverwijzen naar elkaar of samenwerken behoren tot de mogelijkheden. In 2015 onderzoeken zij welke aanpak voor de Villa wenselijk en haalbaar is. 1.2 Facilitaire Coördinatie • 2015 zal voor en vanuit de Facilitaire Coördinatie voor een belangrijk deel in het teken staan van de nieuwbouw ten behoeve van de capaciteitsuitbreiding van Villa Pardoes. Hopelijk heeft deze ultimo oktober zijn beslag gekregen. Overigens is voorzien dat in combinatie met de nieuwbouw ook een deel van de bestaande voorzieningen zal worden aangepakt zoals de Centrale Ruimte en het Bubbelparadijs. Vanwege de overlast die deze aanpassingen geven is bewust gewacht tot het moment waarop de Villa in de loop van het jaar een korte periode volledig gesloten zal zijn. •

In 2014 heeft de afronding plaatsgevonden van het Integraal Veiligheidsplan. Hierin zijn alle aspecten op het gebied van veiligheid en bedrijfshygiëne samengevoegd. Te denken valt hierbij aan het bedrijfsnoodplan, het calamiteitenplan, legionellabeheersplan, beschrijving BHV-organisatie en dergelijke. Ook de bedrijfshygiëne op het gebied van onder andere voedsel (HACCP) en de whirlpool maakt deel uit van dit plan. In 2015 vindt de implementatie en verdergaande optimalisatie van een aantal belangrijke onderdelen plaats. Overigens is met het aspect Veiligheid in de nieuwbouwplannen goed op deze ontwikkelingen geanticipeerd.

•

In 2014 werd er vanuit de Efteling een RI/E op de BHV organisatie uitgevoerd. De hieruit voortvloeiende aandachts- c.q. verbeterpunten zullen in 2015 verder geïmplementeerd worden in het BHV plan van Villa Pardoes. Ook hiervoor geldt dat hiermee in de uitwerking van de nieuwbouwplannen rekening is gehouden.

Pagina 15


Jaarverslag 2014

1.3 Activiteiten Coördinatie De wijze waarop in 2014 de Activiteiten Coördinatie heeft plaats gevonden zal in 2015 worden gecontinueerd. Voor de voorbereiding en begeleiding tijdens de uitvoering van diverse activiteiten is een fulltime stagiaire beschikbaar van de opleiding NHTV uit Breda. De Activiteiten Coördinator zal zich blijven inspannen om voortdurend nieuwe en verrassende activiteiten aan het programma toe te kunnen voegen. De uitdaging zit vooral in het feit om in de toekomst ook een passend aanbod te kunnen doen voor ca. 70 gasten. In overleg met de vele vrijwilligers zal hierop in de loop van 2015 worden geanticipeerd. Meerdere kleinschalig activiteiten en differentiatie in het aanbod vormen hierbij de kernbegrippen. 1.4 Verpleegartikelen en hulpmiddelen De Villa biedt de gasten de mogelijkheid tot het gebruiken van verpleegartikelen en andere praktische hulpmiddelen zoals o.a. tilliften, douchebrancards en rolstoelen. Hiervoor is een investeringsplan opgesteld dat inmiddels is ingevoerd. Het beheer van deze hulpmiddelen ligt bij de Facilitair Coördinator. De groei naar 12 woningen zal de vraag naar hulpmiddelen zeker beïnvloeden.

2.

Fondsenwerving

2.1 Marketing & Communicatie Intussen is duidelijk geworden dat dit aandachtsgebied nauw verweven is met de ontwikkeling op het terrein van Fondsenwerving. De medewerker in de Villa die het eerste aanspreekpunt vormt voor Communicatie heeft dan ook haar vaste plek binnen het team Fondsenwerving. Over tal van zaken vindt initieel onderlinge afstemming plaats. Dit geldt uiteraard ook voor de potentiële sponsors die door tal van nieuwe initiatieven in beeld van Villa Pardoes komen. In 2014 is een nieuwe website voor Villa Pardoes ontwikkeld en in gebruik genomen. Tijdens de voorbereiding en uitwerking van de website is een aantal zaken op het gebied van Voorlichting en Marketing & Communicatie herijkt en geactualiseerd. In 2015 zal de berichtgeving over de ontwikkelingen in de nieuwbouw een belangrijk punt van aandacht vormen voor de medewerker M&C. Voor 2015 levert dit concreet de volgende acties op: • Tegen het einde van het jaar zal weer een gedrukt Jaarboek verschijnen dat het karakter heeft van een Sociaal Jaarverslag van Villa Pardoes; dit zal worden gestuurd naar alle stakeholders van de Villa. • In 2015 zal er weer regelmatig (3 á 4 keer per jaar) een digitale Nieuwsbrief verschijnen. Deze zal per doelgroep worden samengesteld. Het zal hierbij om twee versies gaan t.w. één voor de sponsoren en donateurs en één voor de doelgroep Gasten en de Medische Wereld. • Inmiddels is de Klaroen (de krant vóór en dóór Vrijwilligers) ook het vaste mededelingenbulletin geworden voor de Vrijwilligersraad. Tevens wordt hierin voorlopig ook veel achtergrondinformatie over de nieuwbouw gecommuniceerd. • Bij de ingang van de Villa staat, in combinatie met een Receptie/balie, een digitale Infozuil opgesteld. Deze zal, op onderdelen, dagelijks worden ververst en worden voorzien van actuele berichten o.a. het welkom heten van gasten en bezoekers, bijzondere activiteiten etc. Pagina 16

Stichting Fondswerving Villa Pardoes •

Jaarverslag 2014

De website zal regelmatig worden voorzien van actuele berichten en nieuwtjes. Ook zal Villa Pardoes zich via de Social Media presenteren én profileren voornamelijk op Facebook, Twitter en Youtube. De ontwikkeling van de nieuwbouw zal hierin veel aandacht krijgen.

2.2 Plan van aanpak Fondsenwerving (medio 2014 – medio 2016) In het laatste kwartaal van 2013 is besloten een nieuwe fulltime Fondsenwerver aan te trekken. Deze komst maakt deel uit van het Plan van aanpak Fondsenwerving. Bij de opstelling van dit plan heeft het team Fondsenwerving de noodzakelijke hulp en begeleiding gehad van Van Spaendonck BrancheAdvies. Op grond van een gesignaleerde systematische terugloop in sponsorbijdragen hebben de Adviseurs van Van Spaendonck op basis van een grondige kwantitatieve én kwalitatieve analyse een aantal wenken gegeven over de nieuwe werkwijze van Fondsenwerving. Het hierop gevolgde Plan van Aanpak heeft de bovenstaande titel meegekregen. De belangrijkste ‘sleutelbegrippen’ hierbij zijn: Maatschappelijk Betrokken Ondernemen en een proactieve benadering van Sponsoren en Donateurs. In dit plan zijn niet alleen de Bedrijven en Ondernemingen betrokken, maar ook particuliere donateurs, serviceclubs, scholen en verenigingen. Ook een verdergaande taakverdeling tussen de teamleden van Fondsenwering is hierin meegenomen. 2.3 Helpende Handen Er worden in overleg met bedrijven activiteiten in en rondom de Villa georganiseerd om mensen enthousiast te maken voor de Villa en de benodigde financiële steun. In 2015 zullen de teams van Gastenservice en Fondsenwerving in onderlinge samenspraak op zoek gaan naar gerichte activiteiten (lees: organisaties) die ook een toegevoegde waarde hebben voor de gasten én de Villa. 2.4 Relatiegeschenken/Merchandise Villa Pardoes beschikt al sinds vele jaren over een klein en redelijk vast assortiment artikelen dat als relatiegeschenken en merchandise wordt aangeboden. Voor vaste sponsoren en relaties betekent dit dat zij al vaak met alle artikelen zijn verblijd. Het wordt tijd voor verandering en mogelijk meer variatie. In 2015 zal het huidige assortiment nog eens kritisch worden bekeken en waar nodig worden aangepast e/o uitgebreid. Ook zal worden bekeken wat de verhouding is tussen de kosten en de baten. 2.5 Telemarketing/werving nieuwe donateurs Hoewel Villa Pardoes in de afgelopen jaren erg terughoudend is geweest in het colporteren en ‘koude’ acquisitie breekt nu een fase aan waarin de werving van nieuwe donateurs extra aandacht moet gaan krijgen. Uiteindelijk vormen zij een vaste bron van inkomsten waar verhoudingsgewijs niet veel inspanningen voor nodig zijn. Er zijn meerdere methoden om nieuwe donateurs te werven of te laten werven (zelf doen of uitbesteden). In de loop van 2015 zal kritisch worden bekeken welke methode(n) in deze fase actueel en effectief blijk(t)en te zijn en/of dat dit past bij het imago van Villa Pardoes. 2.6 Vriendenclub Villa Pardoes Over de samenstelling en inschakeling van de Vriendenclub worden in 2015 nieuwe afspraken gemaakt. Door de komst van Gers Pardoel en Robin Martens zijn de inzetmogelijkheden verder verruimd. Gegeven de extra aandacht die uitgaat naar de zorgsector blijft een nieuwe professionele ambassadeur ten behoeve van dat deel van het netwerk een optie.

Pagina 17


Jaarverslag 2014

3. Financieel Toerekening van de kosten Voor het toerekenen van de kosten wordt gekeken of kosten direct of indirect verbonden zijn aan (a) de doelstelling van Villa Pardoes, (b) de fondsenwerving en (c) het beheer en de administratie. Bestedingspercentage ten opzichte van baten Villa Pardoes streeft ernaar zoveel mogelijk van het ontvangen geld te besteden aan de doelstelling. De werkelijke cijfers over 2014 geven aan dat dit percentage in het verslagjaar 71,7% bedroeg. Vermogensbeleid Met een positief advies van de Financiële Auditcommissie stemde de Raad van Toezicht in met het advies om een deel van de ‘overige reserves’ te laten vervallen en de gelden hiervan onder te brengen bij de andere reserves. Per 31 december 2014 bestond het totaalbedrag aan reserves en fondsen € 8.021.289. Dit bedrag is onderverdeeld in: Continuïteitsreserve ad € 2.520.000, Bestemmingsreserve ad € 4.745.735, Overige reserves ad € 755.554,De continuïteitsreserve is bedoeld om risico’s op de korte en middellange termijn te dekken. Volgens de VFI-Richtlijn ‘Financieel Beheer Goede Doelen’, mag deze reserve 1,5 keer de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie zijn. Deze reserve hebben wij eind 2014 bepaald op € 2.520.000. De ondergrens ervan is 1,0 keer de begrote kosten van de organisatie voor het volgende boekjaar. De reserve fungeert als een buffer die voor een bepaalde, overzienbare tijd, tegenvallers in de inkomsten kan opvangen en die er tevens voor zorgt dat Villa Pardoes niet op korte termijn haar activiteiten hoeft te beëindigen. Doel van de reserve is dus: het veiligstellen van de continuïteit op korte termijn. Het is denkbaar dat in enig jaar één van de inkomstenbronnen wegvalt of qua opbrengst aanmerkelijk achterblijft bij de verwachting. In dat geval is de continuïteitsreserve toereikend om een dergelijke tegenvaller te kunnen opvangen en op die wijze het voortbestaan van Villa Pardoes te kunnen garanderen. De bestemmingsreserve heeft betrekking op dat deel van het eigen vermogen dat door het bestuur is afgezonderd voor een speciaal doel. In de toelichting op de balans worden de bedragen en de beperkte doelbestemming van iedere bestemmingsreserve vermeld. De ‘overige reserves’ worden, zoals eerder is vastgelegd in het meerjarenbeleidsplan, gefaseerd gebruikt voor projecten en activiteiten die passen binnen de doelstelling van Villa Pardoes. Deze reserve is vrij besteedbaar binnen het meerjarenbeleid zoals dat is geformuleerd voor de komende jaren.

Pagina 18


Jaarverslag 2014

Risicomanagement In het meerjarenbeleid en in de jaarplannen verwoordt Villa Pardoes wat zij wil bereiken. Deze doelstellingen worden zo concreet mogelijk geformuleerd. Villa Pardoes is zich bewust van het feit dat de Villa in een dynamische omgeving opereert, waarin risico’s worden gelopen. Er kunnen altijd zaken gebeuren die Villa Pardoes niet in de hand heeft en die van invloed zijn op de gestelde doelen. Het beleid is er op gericht dat Villa Pardoes zo adequaat mogelijk kan reageren op mogelijke tegenvallers, zodat de continuïteit niet in gevaar komt. De interne organisatie is daar ook op ingesteld. Met behulp van een intensieve planning- en controlecyclus, de periodieke managementrapportages en vastgelegde richtlijnen en procedures is Villa Pardoes ook in 2014 in staat gebleken risico’s tijdig te vermijden of te beheersen. Vanwege de financieel economische situatie heeft de hele ‘Goede Doelen wereld’ last van achterblijvende inkomsten. Zo laat de economische crisis Villa Pardoes ook niet onberoerd. Voor iedereen was het moeilijk om te voorspellen hoe het economisch zou gaan in 2014 en wat daarvan de invloed zou zijn op het ‘geefgedrag’ van mensen. Dat laat onverlet dat Villa Pardoes het jaar is ingegaan met een zekere ambitie en hetgeen te zien is aan de doelstellingen die vooraf in het jaarplan waren geformuleerd. Al met al kan Villa Pardoes terugkijken op een succesvol jaar. De totale baten zijn in 2014 € 133.156 hoger uitgevallen dan in 2013 en slechts € 3.196 lager dan begroot. De groei ten opzichte van vorig jaar vloeit voornamelijk voort uit de baten van de beleggingen. In tijden van economische crisis is dit een goede prestatie. De inkomsten uit de eigen fondsenwervende acties; zoals de Donaties en Giften bleven achter ten opzichte van voorgaand jaar en bij de verwachting voor 2014. De totale lasten zijn in 2014 € 74.363 hoger uitgevallen dan in 2013. De kosten zijn echter wel € 31.088 lager dan de begrote kosten van € 1.555.210. Dit is voor een deel te verklaren vanwege het aantrekken van een senior fondsenwerver. 5.1 Baten eigen fondswerving Deze baten bestaan uit de volgende inkomstensoorten: Donaties en giften Contributies Sponsoring Nalatenschappen Verkoop goederen De doelstelling 2014 In 2014 werd verwacht dat € 1.322.930 aan inkomsten uit de eigen fondswerving zou kunnen worden gegenereerd. Realisatie 2014 Er is voor € 1.111.998 aan inkomsten gegenereerd in 2014. Dit is circa € 210.000 minder dan begroot. De nalatenschappen vallen € 60.000 lager uit dan begroot. De sponsoring blijft met € 128.000 achter. De doelstelling 2015 Er is in het boekjaar 2014 een senior fondsenwerver aangetrokken met als doel de komende jaren extra sponsorbijdragen te verwerven. Pagina 19


Jaarverslag 2014

Met name de grootzakelijke markt zal hiervoor in het kader van het MVO beleid worden benaderd. In de begroting voor het overgangsjaar 2015 is hier voor € 1.442.000 aan baten uit eigen fondswerving opgenomen. Hopelijk zal dit in 2016 nog verder oplopen. 5.2 Baten uit beleggingen Hierin zijn alle positieve en negatieve resultaten opgenomen die met de beleggingen zijn behaald. De gehele beleggingsportefeuille bestaat conform het Beleggingsstatuut uit 90% obligaties en circa 10% aandelen. De doelstelling 2014 In 2014 verwachten we € 290.000 baten uit beleggingen te kunnen realiseren. Realisatie 2014 Door de verkoop van 2 obligaties en de waardestijging van de aandelen in 2014 zijn de baten uit beleggingen ruim € 199.000 hoger dan begroot. De doelstelling 2015 In 2015 verwacht Villa Pardoes € 200.000 aan baten uit beleggingen te kunnen realiseren. Deze verlaging ten opzichte van het vorige jaar hangt samen met de investering uit eigen middelen in de capaciteitsuitbreiding van 8 naar 12 vakantiewoningen met bijbehorende voorzieningen. 5.3 Besteed aan doelstellingen De doelstelling 2014 In 2014 is er € 1.181.843 begroot om uit te geven aan de doelstellingen. Realisatie 2014 Aan de doelstellingen is € 1.164.142 uitgegeven, hetgeen slechts € 17.701 lager is dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de onderhoudskosten ruim € 15.000 lager uitvallen dan de begrote kosten van € 80.500. De doelstelling 2015 Voor 2015 is er € 1.172.017 begroot om te besteden aan doelstellingen. Deze doelstelling ligt in lijn met de begrote activiteiten en realisatie over boekjaar 2014 rekening houdend met de capaciteitsuitbreiding en de tijdelijke sluiting in de maanden (eind) augustus tot en met oktober. 5.4 Overige lasten De doelstelling 2014 Voor overige lasten (kosten eigen fondswerving, kosten beleggingen en kosten beheer en administratie) is er in 2014 een bedrag van € 373.367 begroot. Realisatie 2014 De overige lasten betroffen in 2014 € 359.979. Dit is € 13.388 minder dan begroot. De onderschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de kosten van de beleggingen € 9.973 lager uitvallen.

Pagina 20


Jaarverslag 2014

De doelstelling 2015 Voor 2015 is er € 384.234 begroot om te besteden aan overige lasten.

De begroting voor het boekjaar 2015 is als volgt: Begroot 2015 Baten: - Baten uit eigen fondswerving - Baten uit beleggingen - Overige baten Som der baten

5 6 7

1.442.000 200.000 15.000 1.657.000

8

1.172.017 21.534

Werving baten - Kosten eigen fondswerving - Kosten van beleggingen

9 10

340.234 35.000

Beheer en administratie - Kosten beheer en administratie

11

9.000

Lasten: Besteed aan doelstellingen - Stichting Exploitatie Villa Pardoes - 6% BTW over de huuropbrengsten

Som der lasten

1.556.251

Resultaat

100.749

Toevoeging/onttrekking aan: - overige reserves

2015 100.749 100.749

Loon op Zand, 15 mei 2015 Algemeen Directeur/Bestuurder De heer P. Persoon

Pagina 21


Jaarverslag 2014

PERSONALIA Raad van Toezicht Villa Pardoes P. Rijken, voorzitter H.A.G.A.M. Gadella, secretaris, Vastgoed en Facilitaire Zaken L.A.M. Verweij, penningmeester E.G.J.M. Bogaerts, HRM-beleid medewerkers én Vrijwilligers, Medische Commissie E.M. van der Reijden, Marketing en Fondsenwerving J.A.H. Melis, auditor namens Stichting Natuurpark de Efteling Algemeen Directeur / Bestuurder P. Persoon Medische Commissie De heer Louis Bont, kinderarts De heer Bernd Granzen, kinderarts (tot november 2014) De heer Wilfred Hurkx, kinderarts (tot november 2014) Mevrouw Elisabeth Rammeloo, kinderarts Mevrouw Sabine Groen, revalidatiearts Mevrouw Sandra Poot, kinderarts Mevrouw Merel Klaassens, kinderarts (vanaf november 2014) Mevrouw Marleen Renard, kinderarts België (vanaf november 2014) Medisch Adviseur De heer Robert Holl, kinderarts Medewerkers Nicolette van den Berg, Fondsenwerving Chantal Frijters, Fondsenwerving Gert-Jan van Boxel, Fondsenwerving Olaf Jungerius, Fondsenwerving (vanaf 1 februari 2014) Mariëlle Oomen, Gastencoördinator Leonique Rijnen, Gastencoördinator Bert Akkermans, Facilitair Coördinator Saskia Kuis, Administratief Medewerkster/Activiteitencoördinator

Pagina 22


Jaarverslag 2014

JAARREKENING 2014

Pagina 23


Jaarverslag 2014

BALANS PER 31 DECEMBER 2014 Opmaak balans na resultaatbestemming 31 december 2014

31 december 2013

ACTIVA

Financiële vaste activa Effecten

(3)

Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide Middelen

(1) (2) (4)

4.385.026 9.500 333.476 3.455.567

TOTAAL

6.395.769 814.618 883.108

3.798.543

1.697.726

8.183.569

8.093.495

PASSIVA Reserves en fondsen - reserves • continuïteitsreserve • bestemmingsreserve • overige reserves

2.520.000 4.745.735 755.554

2.520.000 4.821.375 598.764

(5)

8.021.289

7.940.139

- fondsen • bestemmingsfonds

(6)

140.152

120.689

Kortlopende schulden en overlopende passiva

(7)

22.128

32.667

8.183.569

8.093.495

TOTAAL

Pagina 24


Jaarverslag 2014

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 (bedragen in euro)

2014 werkelijk

2014 begroot

2013 werkelijk

(8) (9) ( 10 )

1.111.998 489.562 23.174 1.624.734

1.322.930 290.000 15.000 1.627.930

1.114.968 356.845 19.764 1.491.577

Lasten: Besteed aan doelstellingen - Stichting Exploitatie Villa Pardoes

( 11 )

1.164.142

1.181.843

1.135.684


( 12 ) ( 13 )

313.391 33.527

320.867 43.500

245.713 57.758


( 14 )

13.061

9.000

10.604

1.524.122

1.555.210

1.449.758

Resultaat

100.612

72.720

41.819

Toevoeging/onttrekking aan: - continuïteitsreserve - bestemmingsreserve - overige reserves - bestemmingsfonds

2014 75.640156.789 19.463

Baten: - Baten uit eigen fondswerving - Baten uit beleggingen - Rente Baten Som der baten

Som der lasten

100.612

Pagina 25

2014 72.720 72.720

2013 51.600 2.873.734 2.938.20054.685 41.819


Jaarverslag 2014

Pagina 26


Jaarverslag 2014

TOELICHTING

Pagina 27


Jaarverslag 2014

Toelichting behorende tot de jaarrekening 2014 Algemeen De Stichting Fondswerving Villa Pardoes, statutair gevestigd te Loon op Zand, is opgericht op 29 januari 1999. De statutaire doelstelling van de stichting is het werven van fondsen voor de financiering van de Stichting Exploitatie Villa Pardoes (SEV), voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. De stichting genereert gelden door: • sponsoring; • een eventuele garantieovereenkomst; • het aangaan van financieringsovereenkomsten; • subsidies en donaties; • schenkingen, erfstellingen en legaten; • alle andere verkrijgingen en baten. De stichting is aangemerkt als instelling zoals bedoeld in artikel 24, lid 4 van de Successiewet 1956. Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden verstaan. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. De organisatie zet geen afgeleide financiële instrumenten in om risico’s te beheersen. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld conform Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 650 Fondsenwervende instellingen. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten, tenzij anders vermeld. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Alle opbrengsten worden voor het brutobedrag onder de baten opgenomen. Kosten die nodig zijn om bepaalde baten te realiseren, worden in de staat van baten en lasten afzonderlijk als last gepresenteerd. Op de in de staat van baten en lasten opgenomen begroting is geen accountantscontrole toegepast. Pagina 28


Jaarverslag 2014

Specifieke grondslagen voor de waardering van activa en passiva Financiële vaste activa Effecten De onder de financiële vaste activa opgenomen effecten bestaan uit obligaties en aandelen. De onder de financiële vaste activa opgenomen obligaties (beursgenoteerd en nietbeursgenoteerd) die niet behoren tot een handelsportefeuille, worden gewaardeerd op de geamortiseerde kostprijs op basis van lineaire amortisatie. Wanneer de marktwaarde lager is dan de geamortiseerde kostprijs, wordt een bijzondere waardevermindering verantwoord. Het verlies als gevolg van de bijzondere waardevermindering wordt in mindering gebracht op de geamortiseerde kostprijs. Een terugname van een bijzondere waardevermindering geschiedt tot maximaal de geamortiseerde kostprijs die zou zijn bepaald als geen sprake zou zijn geweest van een bijzondere waardevermindering. Het verschil tussen de aanschafwaarde en de geamortiseerde kostprijs (agio of disagio), wordt gedurende de looptijd ten gunste respectievelijk ten laste van de staat van baten en lasten gebracht. De onder de financiële vaste activa opgenomen beursgenoteerde aandelen behoren tot de categorie investeringen in eigen-vermogensinstrumenten en worden gewaardeerd tegen de reële waarde, waarbij de waardeveranderingen direct in de staat van baten en lasten worden verwerkt. Voorraden De voorraad handelsgoederen wordt gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere nettoopbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. De waardering van de voorraad komt tot stand op basis van gewogen gemiddelde inkoopprijzen. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Pagina 29


Jaarverslag 2014

Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Eigen vermogen Reserves Het eigen vermogen van Stichting Fondswerving Villa Pardoes wordt ingedeeld in drie reserves. Jaarlijks wordt het resultaat door het bestuur bestemd. - Continuïteitsreserve De continuïteitsreserve is gevormd voor dekking van risico’s op korte termijn en om zeker te stellen dat ook in de toekomst aan de verplichtingen kan worden voldaan. - Bestemmingsreserve Bestemmingsreserves hebben betrekking op dat deel van het eigen vermogen dat door het bestuur is afgezonderd voor een speciaal doel. In de toelichting op de balans worden de bedragen en de beperkte doelbestemming van iedere bestemmingsreserve vermeld. - Overige reserves Daarnaast heeft het bestuur een reserve doelstelling afgezonderd. Dit deel is vrij besteedbaar en zal worden aangewend ten gunste van de doelstellingen van Villa Pardoes. - Bestemmingsfonds Bestemmingsfondsen hebben betrekking op het deel van het eigen vermogen waaraan door derden een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven. In de toelichting op de balans worden de bedragen en de beperktere bestemming vermeld. Pensioenregeling personeel De voor het personeel geldende pensioenregeling wordt gefinancierd door afdrachten aan de pensioenuitvoerder, te weten een bedrijfstakpensioenfonds. De pensioenverplichtingen worden gewaardeerd volgens de „verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering”. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord. De opbouw van de pensioenaanspraken wordt steeds in het betreffende kalenderjaar af gefinancierd door middel van kostendekkende premiebetalingen. De pensioenregeling is een voorwaardelijke toeslagverlening. De jaarlijkse opbouw van de pensioenaanspraken bedraagt een percentage van het pensioengevend salaris dat is gebaseerd op het brutoloon minus een franchise. Het pensioengevend salaris is gemaximeerd. De hoogte van de premie wordt jaarlijks vastgesteld door het bestuur van het bedrijfstakpensioenfonds op basis van dekkingsgraad en verwachte rendementen.

Pagina 30


Jaarverslag 2014

De dekkingsgraad van het betrokken bedrijfstakpensioenfonds bedraagt ultimo 2014 volgens opgave van het fonds 111,0%. Op basis van het uitvoeringsreglement heeft de stichting bij een tekort in het fonds geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies. Als de reeds betaalde premiebedragen de verschuldigde premie overtreffen, wordt het meerdere opgenomen als overlopend actief voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies. Ultimo boekjaar 2014 waren er voor de Stichting geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen naast de betaling van de jaarlijks aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie. Kortlopende schulden Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

Pagina 31


Jaarverslag 2014

Specifieke grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten uit eigen fondswerving Onder baten uit eigen fondsenwerving wordt verstaan de opbrengsten uit: • donaties en giften • contributies • sponsoring • nalatenschappen • verkoop goederen • overige baten uit eigen fondsenwerving Donaties en sponsoring in natura Indien de waarde in het economisch verkeer in Nederland van donaties en sponsoring in natura, redelijkerwijs te bepalen is, worden deze opgenomen als donaties en giften. Sponsoring Bijdragen die zijn ontvangen van sponsors, zijnde bijdragen waar geen evenredige tegenprestatie voor de geleverde goederen of diensten tegenover staat, dienen te worden verantwoord als baten uit eigen fondsenwerving. Nalatenschappen Baten uit nalatenschappen worden in de staat van baten en lasten verwerkt in het verslagjaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. De omvang van baten uit een nalatenschap kan betrouwbaar worden vastgesteld als, op grond van het stadium waarin de afhandeling van een nalatenschap zich bevindt, een redelijke schatting van de ontvangst kan worden gemaakt. Baten uit acties van derden Onder baten uit acties van derden worden bijdragen verantwoord die zijn verkregen uit door derden gehouden acties. Deze baten worden verantwoord in het boekjaar waarin de acties plaatsvinden. Verkoop goederen Onder de batencategorie verkoop goederen worden de netto-omzet en de kostprijs van de verkochte artikelen verantwoord. Onder de netto-omzet wordt verstaan de opbrengst onder aftrek van kortingen. Tot de kostprijs behoort alleen de inkoopwaarde van de goederen. Baten uit beleggingen Beleggingsopbrengsten worden bruto verantwoord onder de post baten uit beleggingen. De kosten van beleggingen worden afzonderlijk verantwoord onder de lasten.

Pagina 32


Jaarverslag 2014

Besteed aan doelstellingen Het onderdeel “besteed aan doelstellingen” geeft bestedingen weer aan Stichting Exploitatie Villa Pardoes. Tot de lasten worden gerekend de kosten van Stichting Exploitatie Villa Pardoes, zoals kosten van bestuur, beheer en uitvoering. Kosten eigen fondsenwerving Alle kosten van activiteiten, die direct of indirect ten doel hebben mensen te bewegen geld te doneren voor de doelstelling van Stichting Fondswerving Villa Pardoes, worden aangemerkt als kosten van eigen fondsenwerving. Kosten beheer en administratie Alle kosten van financiën, planning & control en ICT worden voor 100% aangemerkt als kosten beheer en administratie.

Pagina 33


Jaarverslag 2014

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (bedragen in euro)

Activa Voorraden ( 1 ) 31 december 2014 31 december 2013

Boek "twinkel" Pardoespoppen Horloge kinderen Horloge volwassene Totaal voorraad Voorziening incourante voorraad Totaal

15.774 3.021 461 19.256 9.756 9.500

16.182 7.719 746 24.647 24.647 -

De voorraden worden direct aangewend in het kader van de doelstelling.

Vorderingen en overlopende activa ( 2 )

Rekening Courant Stichting Exploitatie Villa Pardoes Overlopende activa Totaal

31 december 2014

31 december 2013

223.838 109.638 333.476

694.257 120.361 814.618

De overlopende activa bestaan voor het grootse gedeelte uit giften welke expliciet betrekking hebben op het boekjaar 2014, doch pas in 2015 zijn of worden voldaan. De vorderingen en overlopende activa zijn kortlopend van aard.

Pagina 34


Jaarverslag 2014

Effecten ( 3 ) Obligaties Stand per 01 januari 2014:

5.597.173

Aandelen

Totaal

798.596

6.395.769

510.970 519.107 142.790

510.970 519.107 142.790 2.050.000 53.881 126.65722.620

Mutaties 2014: Aankopen aandelen Verkopen aandelen Gerealiseerd resultaat aandelen

(+) (-) (+)

Verkopen obligaties Gerealiseerd resultaat

(-) (+)

Mutatie Agio ivm aankoop/verkoop Afschrijving agio / disagio obligaties

(+) ( -)

Stand per 31 december 2014:

-

2.050.000 53.881

-

126.65722.620 3.451.777

933.249

4.385.026

e effecten bestaan uit obligaties en aandelen. In de waarde van de obligaties is een agio opgenomen van € 67.608. De cumulatieve afschrijvingen hieromtrent betreffen € 16.588. De marktwaarde van de obligaties bedraagt ultimo 2014 € 3.884.267. De marktwaarde van de aandelen bedraagt ultimo 2014 € 933.249. De effecten worden aangehouden ter belegging.

Liquide middelen ( 4 ) Abn Amro Rabo Bank Totaal

31 december 2014

31 december 2013

3.451.398 4.169 3.455.567

883.108 883.108

De liquide middelen staan geheel ter vrije beschikking van de stichting.

Pagina 35


Jaarverslag 2014

Passiva Reserves ( 5 ) Stand per 01 januari 2014 continuïteitsreserve bestemmingsreserve overige reserves Totaal

2.520.000 4.821.375 598.764 7.940.139

Resultaat bestemmimg 2014 75.640156.790 81.150

Stand per 31 december 2014 2.520.000 4.745.735 755.554 8.021.289

Continuïteitsreserve De continuïteitsreserve dient als buffer om, bij het onverhoopt wegvallen van één of meer belangrijke financieringsbronnen, lopende programma’s en aangegane verplichtingen op een correcte manier te kunnen afronden, inclusief de daarvoor benodigde inzet van de medewerkers van Villa Pardoes. Volgens de VFI richtlijn “Reserves Goede Doelen” mag deze reserve maximaal 1,5 keer de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie bedragen. Onder kosten van de werkorganisatie wordt verstaan: kosten voor fondsenwerving, totale personeelskosten, huisvestingskosten, kantoor- en algemene kosten en afschrijvingskosten. Het streven is een continuïteitsreserve van ongeveer anderhalf maal de jaarlijkse kosten van de exploitatiemaatschappij aan te houden. De continuïteitsreserve zal naar verwachting in 2015 gelijk blijven. Bestemmingsreserve Vanwege een reeds enkele jaren bestaande wachtlijst van ca. 0,5 jaar is in de loop van 2013 een onderzoek gedaan naar de mogelijke capaciteitsuitbreiding van Villa Pardoes. Voorgesteld is het aantal vakantiewoningen te verhogen van 8 naar 12 woningen. De hiermee gepaard gaande investering bedraagt ca. € 3.500.000. Tevens is in de bestemmingsreserve een bedrag opgenomen van € 925.000 ten behoeve van Groot Onderhoud van de bestaande Villa en de renovatie van de Whirlpoolruimte. Samen met de reservering voor de restyling van de bestaande 8 huisjes ad € 70.735, komt de totale bestemmingsreserve op een bedrag van € 4.745.735. Deze reserve wordt beschouwd als vastgelegd vermogen. Deze eigen middelen worden aangewend ten behoeve van de bedrijfsvoering en ter realisering van de doelstelling. Hieronder een verloop van deze bestemmingsreserve: Pagina 36


Stand per 01 januari 2014

Groot onderhoud en nieuwbouw Restylen huisjes Whirlpool Totaal

Jaarverslag 2014

Toename 2014 Via bestemmingsfonds

Toename 2014 via resultaat bestemming

Afname 2014 via resultaat bestemming

Stand per 31 december 2014

4.450.000 146.375 225.000

-

-

75.640 -

4.450.000 70.735 225.000

4.821.375

-

-

75.640

4.745.735

Overige reserves Deze reserve is vrij besteedbaar en zal worden aangewend ten gunste van de doelstellingen van Villa Pardoes. De afname realiseert Villa Pardoes door naar verwachting de komende jaren meer uit te geven dan er aan opbrengsten ontvangen worden (exploitatietekort).

Bestemmingsfonds ( 6 ) Stand per 01 januari 2014 Liberty foundation Whirlpool Computerruimte Laken kastenwand wasruimte Welzorg Ergo medische hulpmiddelen Coca Cola Centrale ruimte 2 College - Durendael Airtrampoline St. Pallieter / tbv whirlpool St Tivoli Capaciteitsuitbreiding Van Lanschot capaciteits uitbreiding BPR Groep Capaciteirsuitbreiding Totaal

Afname 2014 naar bestemmingsreserve




10.080 9.116 498 490 50.000 505 50.000 -

-

10.000 5.763 2.500 1.000 200

-

20.080 9.116 498 6.253 50.000 505 50.000 2.500 1.000 200

120.689

-

19.463

-

140.152

Wanneer door derden aan een deel van de middelen een specifieke besteding is gegeven dient, is dit aangemerkt als 'bestemmingsfonds'.

Pagina 37


Jaarverslag 2014

Kortlopende schulden ( 7 ) 31 december 2014

31 december 2013

7.952 399 13.195 582 22.128

8.958 14.547 8.580 582 32.667

Schulden aan leveranciers Te betalen kosten Te betalen vakantietoeslag Rekening Courant De Efteling BV Totaal

De schulden hebben een resterende looptijd van korter dan een jaar. Met betrekking tot de rekening courant schuld zijn geen zekerheidsstellingen overeengekomen. Er wordt tevens geen rente in rekening gebracht.

Pagina 38


Jaarverslag 2014

TOELICHTING OP DE BATEN EN LASTEN OVER 2014 (bedragen in euro)

Baten uit eigen fondsenwerving ( 8 )

2014 werkelijk collecten donaties en giften contributies sponsoring nalatenschappen Acties door derden verkoop goederen Totaal

2.769 808.092 47.155 34.810 90.312 119.680 9.180 1.111.998

2014 begroot 5.100 954.450 41.000 163.200 150.000 9.180 1.322.930

2013 werkelijk 2.184 852.068 52.396 16.050 185.000 7.270 1.114.968

Mede vanwege inspanningen van de nieuw aangenomen fondswerver, is de som van baten uit donaties en giften, acties door derden en sponsoren toegenomen ten opzichte van voorgaand jaar, echter ligt de toename nog niet in lijn met begroting. Met name de grootzakelijke markt zal in 2015 in het kader van het MVO-beleid worden benaderd. Vanwege het incidentele karakter zijn de baten uit nalatenschappen en acties door derden lastig te begroten. In de begroting van donaties en giften, waren tevens de acties door derden meegenomen. Verkoop goederen: 2014 werkelijk Netto-omzet Inkoopwaarde NETTOWINST

21.334 12.153 9.181

2014 begroot 26.000 16.820 9.180

2013 werkelijk 20.867 13.595 7.272

Baten uit beleggingen ( 9 )

2014 werkelijk Gerealiseerde waardemutatie aandelen Gerealiseerde waardemutatie obligaties Couponrente aandelen Totaal

134.431 225.368 129.763 489.562

Pagina 39

2014 begroot 7.000 7.000 276.000 290.000

2013 werkelijk 11.324 97.382 248.139 356.845


Jaarverslag 2014

De gerealiseerde waardemutatie op aandelen is ontstaan door koersstijgingen. In de begroting 2014 was zowel de bate uit couponrente aandelen, als de koersstijging verantwoord onder de couponrente aandelen. Aanvankelijk was in de begroting voor het jaar 2014 geen rekening gehouden met de verkoop van obligaties. Door de verkoop van obligaties is de gerealiseerde waardemutatie op obligaties in 2014 hoger dan begroot.

Overige baten ( 10 )

2014 werkelijk Rente Totaal

23.174 23.174

Pagina 40

2014 begroot 15.000 15.000

2013 werkelijk 19.764 19.764


Jaarverslag 2014

Besteed aan doelstellingen ( 11 ) Stichting Exploitatie Villa Pardoes

2014 werkelijk

2014 begroot

2013 werkelijk

Personeelslasten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelslasten Totaal

232.135 28.186 13.069 16.886 290.275

2014 werkelijk

237.177 30.517 18.704 9.500 295.898

2014 begroot

241.610 14.304 13.353 18.720 287.987

2013 werkelijk

Afschrijvingen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen Totaal

4.711 145.386 150.097

2014 werkelijk

150.000 150.000

2014 begroot

2.635 147.731 150.366

2013 werkelijk

Overige bedrijfslasten Algemene beheerskosten Exploitatiekosten Reclamekosten Financiële lasten Onderhoudskosten Totaal Totaal

94.684 542.455 21.048 869 64.713 723.769

89.135 539.760 21.000 5.550 80.500 735.945

78.237 530.485 30.298 687 57.624 697.331

1.164.141

1.181.843

1.135.684

De werkelijke lasten besteed aan doelstellingen in boekjaar 2014 liggen in lijn met voorgaand jaar en de begroting over boekjaar 2014. Er is in 2014 minder onderhoud gepleegd dan begroot was, de onderhoudskosten zijn dan ook ruim EUR 15.000 lager dan er begroot is.

Pagina 41


Jaarverslag 2014

Kosten eigen fondsenwerving ( 12 )

2014 werkelijk (In)direkte verwervingskosten Public relations en communicatie Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelslasten Overige kosten Totaal

22.996 189.615 26.137 11.627 11.355 51.661 313.391

2014 begroot 43.250 190.720 23.527 14.420 48.950 320.867

2013 werkelijk 47.808 118.929 21.799 7.796 12.859 36.521 245.713

De kosten eigen fondsenwerving uitgedrukt in een percentage van de baten uit eigen fondsenwerving bedraagt in 2014 28,2% (2013: 22,0%).

Kosten van beleggingen ( 13 )

2014 werkelijk Kosten effecten Afschrijving agio / disagio obligaties Totaal

10.907 22.620 33.527

2014 begroot 18.500 25.000 43.500

2013 werkelijk 13.891 43.867 57.758

Kosten beheer en administratie ( 14 )

2014 werkelijk Financiën, planning & control ICT Totaal

12.149 912 13.061

Pagina 42

2014 begroot 8.000 1.000 9.000

2013 werkelijk 7.914 2.690 10.604


Jaarverslag 2014

OVERIGE TOELICHTINGEN OP DE JAARREKENING Werknemers In 2014 had de Stichting Fondswerving Villa Pardoes gemiddeld 3,12 full time equivalenten in dienst (2013: 2,30). Deze medewerkers houden zich bezig met het werven van fondsen.

Kengetallen

Totaal besteed doelstelling Totaal baten

2014 werkelijk 1.164.142 1.624.734

Percentage

Kosten eigen fondswerving Baten uit eigen fondswerving

71,7%

2014 werkelijk 313.391 1.111.998

Percentage

Totaal besteed doelstelling Totaal lasten

28,2%

2014 werkelijk 1.164.142 1.524.122

Percentage

76,4%

Pagina 43

2014 begroot 1.181.843 1.627.930

2013 werkelijk 1.135.684 1.491.577

72,6%

76,1%

2014 begroot 320.867 1.322.930

2013 werkelijk 245.713 1.114.968

24,3%

22,0%

2014 begroot 1.181.843 1.555.210

2013 werkelijk 1.135.684 1.449.758

76,0%

78,3%


Jaarverslag 2014

Pagina 44


Jaarverslag 2014

GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

Pagina 45


Jaarverslag 2014

GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (bedragen in euro)

Opmaak balans na resultaatbestemming 31 december 2014

31 december 2013

ACTIVA Materiële vaste activa

(1)

328.005

387.509

Financiële vaste activa Effecten

(4)

4.385.026

6.395.769

Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide Middelen

(2) (3) (5)

9.500 140.616 3.475.488

TOTAAL

0218.331 1.237.475 3.625.604

1.455.806

8.338.635

8.239.084

PASSIVA Reserves en fondsen - reserves • continuïteitsreserve • bestemmingsreserve • overige reserves

2.520.000 4.745.735 797.926

2.520.000 4.821.375 641.136

(6)

8.063.661

7.982.511

- fondsen • bestemmingsfonds

(7)

140.152

120.689

Kortlopende schulden

(8)

134.822

135.884

8.338.635

8.239.084

TOTAAL

Pagina 46


Jaarverslag 2014

GECONSOLIDEERDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 (bedragen in euro)

2014 werkelijk Baten: - Baten uit eigen fondswerving - Baten uit beleggingen - Rente baten Som der baten

2014 begroot

2013 werkelijk

(9) ( 10 ) ( 11 )

1.111.998 489.562 23.174 1.624.734

1.322.930 290.000 15.000 1.627.930

1.114.968 356.845 19.764 1.491.577

Lasten: Besteed aan doelstellingen - Stichting Exploitatie Villa Pardoes

( 12 )

1.122.727

1.136.843

1.089.214


( 13 ) ( 14 )

313.391 33.527

320.867 43.500

245.713 57.758


( 15 )

54.476

54.000

57.074

1.524.121

1.555.210

1.449.758

100.612

72.720

41.819

Som der lasten Resultaat

Toevoeging/onttrekking aan: - continuïteitsreserve - bestemmingsreserve - overige reserves - bestemmingsfonds

2014 Werkelijk 75.640156.789 19.463 100.612

Pagina 47

2014 Begroot 72.720 72.720

2013 Werkelijk 51.600 2.873.734 2.938.20054.685 41.819


Jaarverslag 2014

Pagina 48


Jaarverslag 2014

TOELICHTING GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 2014

Pagina 49


Jaarverslag 2014

Toelichting behorende tot de geconsolideerde jaarrekening 2014 Grondslag voor de consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Fondswerving Villa Pardoes zijn de financiële gegevens verwerkt van: Stichting Fondswerving Villa Pardoes, statutair gevestigd te Loon op Zand Stichting Exploitatie Villa Pardoes, statutair gevestigd te Loon op Zand Stichting Exploitatie Villa Pardoes De stichting heeft ten doel: het exploiteren en het beheren van een vakantievilla waar kinderen met een levensbedreigende ziekte en hun gezin een vakantie kunnen doorbrengen en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Stichting Fondswerving Villa Pardoes De stichting heeft ten doel: het werven van fondsen voor de financiering van de Stichting Exploitatie Villa Pardoes en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Beide stichtingen hebben dezelfde Algemeen Directeur, welke de dagelijkse leiding heeft over Villa Pardoes en verantwoordelijk is voor de uitvoering van het meerjarenplan. De Raad van Toezicht, bestaande uit 5 natuurlijke personen, houdt toezicht op het bestuursbeleid, op de methoden van fondswerving, of de fondsen conform de statuten worden aangewend en of de exploitatie op een transparante en verantwoorde wijze plaatsvindt. De consolidatie van de jaarrekeningen van de stichtingen betreft een samenvoeging van desbetreffende jaarrekeningen onder toepassing van de methode van consolidatie onder eliminatie van onderlinge vorderingen, schulden, baten en lasten. Algemene grondslagen voor de opstelling van de geconsolideerde jaarrekening De jaarrekening is opgesteld conform richtlijn voor de jaarverslaggeving 650 Fondsenwervende instellingen. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten, tenzij anders vermeld. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Alle opbrengsten worden voor het brutobedrag onder de baten opgenomen. Kosten die nodig zijn om bepaalde baten te realiseren, worden in de staat van baten en lasten afzonderlijk als last gepresenteerd. Pagina 50


Jaarverslag 2014

Op de in de staat van baten en lasten opgenomen begroting is geen accountantscontrole toegepast. Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden verstaan. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. De organisatie zet geen afgeleide financiële instrumenten in om risico’s te beheersen.

Pagina 51


Jaarverslag 2014

Specifieke grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Kosten voor periodiek groot onderhoud worden ten laste gebracht van het resultaat op het moment dat deze zich voordoen. Activa welke worden verkregen uit donaties in natura, worden gewaardeerd tegen de waarde in het economisch verkeer in Nederland. In het geval dat investeringen zijn gefinancierd uit een speciale inzamelingsactie of uit een subsidie, worden de baten uit de inzamelingsactie of subsidie verwerkt in de staat van baten en lasten en de investering geactiveerd onder de materiële vaste activa. De baten verkregen uit de inzamelingsactie of subsidie worden via de bestemming van het saldo van baten en lasten toegevoegd aan een bestemmingsreserve. Uit de bestemmingsreserve valt jaarlijks via de bestemming van het saldo van baten en lasten een bedrag vrij naar rato van de afschrijvingen op het materieel vast actief. Bij de berekening van de afschrijvingen worden de volgende percentages van de aanschaffingswaarde gehanteerd: • • •

Bedrijfsgebouwen en –terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen Onderhanden investeringen

10% en 20%, 10% en 20% 0%

Pagina 52


Jaarverslag 2014

Effecten De onder de financiële vaste activa opgenomen effecten bestaan uit obligaties en aandelen. De onder de financiële vaste activa opgenomen obligaties (beursgenoteerd en nietbeursgenoteerd) die niet behoren tot een handelsportefeuille, worden gewaardeerd op de geamortiseerde kostprijs op basis van lineaire amortisatie. Wanneer de marktwaarde lager is dan de geamortiseerde kostprijs, wordt een bijzondere waardevermindering verantwoord. Het verlies als gevolg van de bijzondere waardevermindering wordt in mindering gebracht op de geamortiseerde kostprijs. Een terugname van een bijzondere waardevermindering geschiedt tot maximaal de geamortiseerde kostprijs die zou zijn bepaald als geen sprake zou zijn geweest van een bijzondere waardevermindering. Het verschil tussen de aanschafwaarde en de geamortiseerde kostprijs (agio of disagio), wordt gedurende de looptijd ten gunste respectievelijk ten laste van de staat van baten en lasten gebracht. De onder de financiële vaste activa opgenomen beursgenoteerde aandelen behoren tot de categorie investeringen in eigen-vermogensinstrumenten en worden gewaardeerd tegen de reële waarde, waarbij de waardeveranderingen direct in de staat van baten en lasten worden verwerkt. Voorraden De voorraad handelsgoederen wordt gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere nettoopbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. De waardering van de voorraad komt tot stand op basis van gewogen gemiddelde inkoopprijzen. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Pagina 53


Jaarverslag 2014

Eigen vermogen Reserves Het eigen vermogen van Stichting Fondswerving Villa Pardoes wordt ingedeeld in drie reserves. Jaarlijks wordt het resultaat door het bestuur bestemd. - Continuïteitsreserve De continuïteitsreserve is gevormd voor dekking van risico’s op korte termijn en om zeker te stellen dat ook in de toekomst aan de verplichtingen kan worden voldaan. - Bestemmingsreserve Bestemmingsreserves hebben betrekking op dat deel van het eigen vermogen dat door het bestuur is afgezonderd voor een speciaal doel. In de toelichting op de balans worden de bedragen en de beperkte doelbestemming van iedere bestemmingsreserve vermeld. - Overige reserves Daarnaast heeft het bestuur een reserve doelstelling afgezonderd. Dit deel is vrij besteedbaar en zal worden aangewend ten gunste van de doelstellingen van Villa Pardoes. - Bestemmingsfonds Bestemmingsfondsen hebben betrekking op het deel van het eigen vermogen waaraan door derden een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven. In de toelichting op de balans worden de bedragen en de beperktere bestemming vermeld. Pensioenregeling personeel De voor het personeel geldende pensioenregeling wordt gefinancierd door afdrachten aan de pensioenuitvoerder, te weten een bedrijfstakpensioenfonds. De pensioenverplichtingen worden gewaardeerd volgens de „verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering”. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord. De opbouw van de pensioenaanspraken wordt steeds in het betreffende kalenderjaar af gefinancierd door middel van kostendekkende premiebetalingen. De pensioenregeling is een voorwaardelijke toeslagverlening. De jaarlijkse opbouw van de pensioenaanspraken bedraagt een percentage van het pensioengevend salaris dat is gebaseerd op het brutoloon minus een franchise. Het pensioengevend salaris is gemaximeerd. De hoogte van de premie wordt jaarlijks vastgesteld door het bestuur van het bedrijfstakpensioenfonds op basis van dekkingsgraad en verwachte rendementen. De dekkingsgraad van het betrokken bedrijfstakpensioenfonds bedraagt ultimo 2014 volgens opgave van het fonds 111,0%. Op basis van het uitvoeringsreglement heeft de stichting bij een tekort in het fonds geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies.

Pagina 54


Jaarverslag 2014

Als de reeds betaalde premiebedragen de verschuldigde premie overtreffen, wordt het meerdere opgenomen als overlopend actief voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies. Ultimo boekjaar 2014 waren er voor de Stichting geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen naast de betaling van de jaarlijks aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie. Kortlopende schulden Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

Specifieke grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten uit eigen fondswerving Onder baten uit eigen fondsenwerving wordt verstaan de opbrengsten uit: • donaties en giften • contributies • sponsoring • nalatenschappen • verkoop goederen • overige baten uit eigen fondsenwerving Donaties en sponsoring in natura Indien de waarde in het economisch verkeer in Nederland van donaties in natura, redelijkerwijs te bepalen is, worden deze opgenomen als donaties en giften. Sponsoring Bijdragen die zijn ontvangen van sponsors, zijnde bijdragen waar geen evenredige tegenprestatie voor de geleverde goederen of diensten tegenover staat, dienen te worden verantwoord als baten uit eigen fondsenwerving. Nalatenschappen Baten uit nalatenschappen worden in de staat van baten en lasten verwerkt in het verslagjaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. De omvang van baten uit een nalatenschap kan betrouwbaar worden vastgesteld als, op grond van het stadium waarin de afhandeling van een nalatenschap zich bevindt, een redelijke schatting van de ontvangst kan worden gemaakt. Baten uit acties van derden Onder baten uit acties van derden worden bijdragen verantwoord die zijn verkregen uit door derden gehouden acties. Deze baten worden verantwoord in het boekjaar waarin de acties plaatsvinden.

Pagina 55


Jaarverslag 2014

Verkoop goederen Onder de batencategorie verkoop goederen worden de netto-omzet en de kostprijs van de verkochte artikelen verantwoord. Onder de netto-omzet wordt verstaan de opbrengst onder aftrek van kortingen. Tot de kostprijs behoort alleen de inkoopwaarde van de goederen. Baten uit beleggingen Beleggingsopbrengsten worden bruto verantwoord onder de post baten uit beleggingen. De kosten van beleggingen worden afzonderlijk verantwoord onder de lasten.

Besteed aan doelstellingen Het onderdeel “besteed aan doelstellingen” geeft bestedingen weer aan Stichting Exploitatie Villa Pardoes. Tot de lasten worden gerekend de kosten van Stichting Exploitatie Villa Pardoes, zoals kosten van bestuur, beheer en uitvoering. Kosten eigen fondsenwerving Alle kosten van activiteiten, die direct of indirect ten doel hebben mensen te bewegen geld te doneren voor de doelstelling van Stichting Fondswerving Villa Pardoes, worden aangemerkt als kosten van eigen fondsenwerving. Kosten beheer en administratie Alle kosten van financiën, planning & control en ICT worden voor 100% aangemerkt als kosten beheer en administratie.

Pagina 56


Jaarverslag 2014

TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (bedragen in euro)

Activa Materiële vaste activa ( 1 ) Samenstelling per 01 januari 2014:

Bedrijfsgebouwen en - terreinen

Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijving Verkrijging uit bestemmingsfonds

418.236 96.094 285.452

1.073.575 722.677 2.500

2.420 -

1.494.231 818.771 287.952

36.690

348.398

2.420

387.508

145.386

90.594 -

285.452 90.594 150.097

145.386-

90.594

Stand per 01 januari 2014:

Andere vaste bedrijfsmiddelen

Onderhanden Investeringen

Totaal

Mutaties 2014: Aanschafwaarde desinvestering Cumulatieve afschrijvingen desinvestering Mutatie bestemmingsfonds Investeringen (+) Afschrijvingen ( -) Totaal

243.80141.650285.452 4.711 4.711-

16.23616.236

59.503-

Samenstelling per 31 december 2014: Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijving Verkrijging uit bestemmingsfonds Stand per 31 december 2014:

174.435 142.455 -

1.057.339 851.827 2.500

93.014 -

1.324.788 994.282 2.500

31.980

203.012

93.014

328.006

De materiële vaste activa zijn geheel benodigd voor de bedrijfsvoering.

Pagina 57


Jaarverslag 2014

Voorraden ( 2 ) 31 december 2014 31 december 2013

Boek "twinkel" Pardoespoppen Horloge kinderen Horloge volwassene Totaal voorraad Voorziening incourante voorraad Totaal

15.774 3.021 461 19.256 9.756 9.500

16.182 7.719 746 24.647 24.647 -

De voorraden worden direct aangewend in het kader van de doelstelling.

Vorderingen en overlopende activa ( 3 ) 31 december 2014 31 december 2013

Omzetbelasting Overige vorderingen Overlopende activa

25.491 755 114.370

80.795 7.762 129.774

Totaal

140.616

218.331

De overlopende activa zijn geheel benodigd voor de bedrijfsvoering. De overlopende activa bestaan voor het grootse gedeelte uit giften welke expliciet betrekking hebben op het boekjaar 2014, doch pas in 2015 zijn of worden voldaan. De vorderingen en overlopende activa zijn kortlopend van aard.

Pagina 58


Jaarverslag 2014

Effecten ( 4 ) Obligaties Stand per 01 januari 2014:

Aandelen

5.597.173

Totaal

798.596

6.395.769

510.970 519.107 142.790

510.970 519.107 142.790 2.050.000 53.881 126.65722.620

Mutaties 2014: Aankopen aandelen Verkopen aandelen Gerealiseerd resultaat aandelen

(+) (-) (+)

Verkopen obligaties Gerealiseerd resultaat

(-) (+)

Mutatie Agio ivm aankoop/verkoop Afschrijving agio / disagio obligaties

(+) ( -)

Stand per 31 december 2014:

-

2.050.000 53.881

-

126.65722.620 3.451.777

933.249

4.385.026

De effecten bestaan uit obligaties en aandelen. In de waarde van de obligaties is een agio opgenomen van € 67.608. De cumulatieve afschrijvingen hieromtrent betreffen € 16.588. De marktwaarde van de obligaties bedraagt ultimo 2014 € 3.884.267. De marktwaarde van de aandelen bedraagt ultimo 2014 € 933.249. De effecten worden aangehouden ter belegging.

Liquide middelen ( 5 ) 31 december 2014 31 december 2013

Kas Rabo Bank Abn Amro Totaal

924 4.284 3.470.280 3.475.488

1.550 1.235.925 1.237.475

De liquide middelen staan geheel ter vrije beschikking van de stichting.

Pagina 59


Jaarverslag 2014

Passiva Reserves en fondsen Reserves ( 6 )

Stand per 01 januari 2014 continuïteitsreserve bestemmingsreserve overige reserves Totaal

2.520.000 4.821.375 598.764 7.940.139

Resultaat bestemmimg 2014 75.640156.790 81.150

Stand per 31 december 2014 2.520.000 4.745.735 755.554 8.021.289

Continuïteitsreserve De continuïteitsreserve dient als buffer om, bij het onverhoopt wegvallen van één of meer belangrijke financieringsbronnen, lopende programma’s en aangegane verplichtingen op een correcte manier te kunnen afronden, inclusief de daarvoor benodigde inzet van de medewerkers van Villa Pardoes. Volgens de VFI richtlijn “Reserves Goede Doelen” mag deze reserve maximaal 1,5 keer de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie bedragen. Onder kosten van de werkorganisatie wordt verstaan: kosten voor fondsenwerving, totale personeelskosten, huisvestingskosten, kantoor- en algemene kosten en afschrijvingskosten. Het streven is een continuïteitsreserve van ongeveer anderhalf maal de jaarlijkse kosten van de exploitatiemaatschappij aan te houden. De continuïteitsreserve zal naar verwachting in 2015 gelijk blijven. Bestemmingsreserve Vanwege een reeds enkele jaren bestaande wachtlijst van ca. 0,5 jaar is in de loop van 2013 een onderzoek gedaan naar de mogelijke capaciteitsuitbreiding van Villa Pardoes. Voorgesteld is het aantal vakantiewoningen te verhogen van 8 naar 12 woningen. De hiermee gepaard gaande investering bedraagt ca. € 3.500.000. Tevens is in de bestemmingsreserve een bedrag opgenomen van € 925.000 ten behoeve van Groot Onderhoud van de bestaande Villa en de renovatie van de Whirlpoolruimte. Samen met de reservering voor de restyling van de bestaande 8 huisjes ad € 70.735, komt de totale bestemmingsreserve op een bedrag van € 4.745.735. Pagina 60


Jaarverslag 2014

Deze reserve wordt beschouwd als vastgelegd vermogen. Deze eigen middelen worden aangewend ten behoeve van de bedrijfsvoering en ter realisering van de doelstelling. Hieronder een verloop van deze bestemmingsreserve: Stand per 01 januari 2014

Groot onderhoud en nieuwbouw Restylen huisjes Whirlpool Totaal

Toename 2014 Via bestemmingsfonds




4.450.000 146.375 225.000

-

-

75.640 -

4.450.000 70.735 225.000

4.821.375

-

-

75.640

4.745.735

Overige reserves Deze reserve is vrij besteedbaar en zal worden aangewend ten gunste van de doelstellingen van Villa Pardoes. De afname realiseert Villa Pardoes door naar verwachting de komende jaren meer uit te geven dan er aan opbrengsten ontvangen worden (exploitatietekort). De afwijking tussen de geconsolideerde en enkelvoudige reserves van Stichting Fondswerving Villa Pardoes betreffen de reserves van Stichting Exploitatie Villa Pardoes (€ 42.372).

Fondsen ( 7 ) Het bestemmingsfonds heeft betrekking op donaties met een specifieke bestemming. De specifieke bestemming van het bestemmingsfonds bestaat ultimo 2014 uit:

Stand per 01 januari 2014 Liberty foundation Whirlpool Computerruimte Laken kastenwand wasruimte Welzorg Ergo medische hulpmiddelen Coca Cola Centrale ruimte 2 College - Durendael Airtrampoline St. Pallieter / tbv whirlpool St Tivoli Capaciteitsuitbreiding Van Lanschot capaciteits uitbreiding BPR Groep Capaciteirsuitbreiding Totaal

Afname 2014 naar bestemmingsreserve




10.080 9.116 498 490 50.000 505 50.000 -

-

10.000 5.763 2.500 1.000 200

-

20.080 9.116 498 6.253 50.000 505 50.000 2.500 1.000 200

120.689

-

19.463

-

140.152

Pagina 61


Jaarverslag 2014

Kortlopende schulden ( 8 ) 31 december 2014

Schulden aan leveranciers Rekening Courant De Efteling BV Loonheffing Sociaal fonds Te betalen kosten Te betalen vakantietoeslag Overlopende passiva Totaal

31 december 2013

40.855

54.588

582 23.895 13.648 399 37.008 18.435

582 21.446 12.040 14.547 28.659 4.022

134.822

135.884

De schulden hebben een resterende looptijd van korter dan een jaar. Met betrekking tot de rekening courant schuld zijn geen zekerheidsstellingen overeengekomen. Er wordt tevens geen rente in rekening gebracht.

Financiële instrumenten Voor de toelichting van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de specifieke postgewijze toelichting. Hierna is het beleid van de organisatie opgenomen ten aanzien van financiële risico’s. Algemeen De belangrijkste financiële risico’s waaraan de organisatie onderhevig is zijn het liquiditeitsrisico en het kredietrisico. Het financiële beleid van de organisatie is erop gericht om op de korte termijn de effecten van koers- en renteschommelingen op het resultaat te beperken en om op lange termijn de marktwisselkoersen en marktrentes te volgen. De organisatie maakt geen gebruik van financiële derivaten om de financiële risico’s die verbonden zijn aan bedrijfsactiviteiten te beheersen. Liquiditeitsrisico Periodiek worden liquiditeitsbegrotingen opgesteld. Door tussentijdse monitoring en eventuele bijsturing worden liquiditeitsrisico’s beheerst. In de liquiditeitsbegrotingen wordt rekening gehouden met toekomstige investeringen en beperkte beschikbaarheid van liquide middelen. Kredietrisico De organisatie beperkt het kredietrisico door uitsluitend zaken te doen met financiële instellingen met een hoge kredietwaardigheid. Op balansdatum waren er geen significante concentraties van kredietrisico. Pagina 62


Jaarverslag 2014

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Het jaarlijkse bedrag aan huurverplichtingen aangaande onroerend goed bedraagt € 368.300. De huurverplichtingen kunnen jaarlijks wijzigen als gevolg van indexering. De huurverplichtingen zijn met ingang van 1 januari 2014 aangegaan voor een termijn van 10 jaren. In 2014 was er geen sprake van een indexering van de huur, wel is er een nieuwe huurovereenkomst waarin rekening wordt gehouden met de Poef. Voor de financiering van haar activiteiten is de Stichting Exploitatie Villa Pardoes volledig afhankelijk van de Stichting Fondswerving Villa Pardoes, gevestigd in de gemeente Loon op Zand. Dit is statutair vastgelegd. Voor 2014 geldt dat er slechts voor twee ondernemingen meerjaren afspraken konden worden gemaakt. Het gaat hier om een jaarlijkse donatie van in totaal € 20.000.

Pagina 63


Jaarverslag 2014

TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 (bedragen in euro)

Baten uit eigen fondsenwerving ( 9 )

2014 werkelijk collecten donaties en giften contributies sponsoring nalatenschappen Acties door derden verkoop goederen Totaal

2.769 808.092 47.155 34.810 90.312 119.680 9.180 1.111.998

2014 begroot 5.100 954.450 41.000 163.200 150.000 9.180 1.322.930

2013 werkelijk 2.184 852.068 52.396 16.050 185.000 7.270 1.114.968

Mede vanwege inspanningen van de nieuw aangenomen fondswerver, is de som van baten uit donaties en giften, acties door derden en sponsoren toegenomen ten opzichte van voorgaand jaar, echter ligt de toename nog niet in lijn met begroting. Met name de grootzakelijke markt zal in 2015 in het kader van het MVO-beleid worden benaderd. Vanwege het incidentele karakter zijn de baten uit nalatenschappen en acties door derden lastig te begroten. In de begroting van donaties en giften, waren tevens de acties door derden meegenomen. Verkoop goederen: 2014 werkelijk Netto-omzet Inkoopwaarde NETTOWINST

21.334 12.153 9.181

2014 begroot 26.000 16.820 9.180

2013 werkelijk 20.867 13.595 7.272

Baten uit beleggingen ( 10 )

2014 werkelijk Gerealiseerde waardemutatie aandelen Gerealiseerde waardemutatie obligaties Couponrente aandelen Totaal

134.431 225.368 129.763 489.562

Pagina 64

2014 begroot 7.000 7.000 276.000 290.000

2013 werkelijk 11.324 97.382 248.139 356.845


Jaarverslag 2014

De gerealiseerde waardemutatie op aandelen is ontstaan door koersstijgingen. In de begroting 2014 was zowel de bate uit couponrente aandelen, als de koersstijging verantwoord onder de couponrente aandelen. Aanvankelijk was in de begroting voor het jaar 2014 geen rekening gehouden met de verkoop van obligaties. Door de verkoop van obligaties is de gerealiseerde waardemutatie op obligaties in 2014 hoger dan begroot.

Overige baten ( 11 )

2014 werkelijk Rente Totaal

23.174 23.174

Pagina 65

2014 begroot 15.000 15.000

2013 werkelijk 19.764 19.764


Jaarverslag 2014

Besteed aan doelstellingen ( 12 ) Stichting Exploitatie Villa Pardoes

2014 werkelijk

2014 begroot

2013 werkelijk

Personeelslasten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelslasten Totaal

210.206 28.186 13.069 16.886 268.347

2014 werkelijk

215.177 30.517 18.704 9.500 273.898

2014 begroot

219.903 14.304 13.353 18.720 266.280

2013 werkelijk

Afschrijvingen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen Totaal

4.711 145.386 150.097

2014 werkelijk

150.000 150.000

2014 begroot

2.635 147.731 150.366

2013 werkelijk

Overige bedrijfslasten Algemene beheerskosten Exploitatiekosten Reclamekosten Onderhoudskosten Totaal Totaal

76.064 542.455 21.048 64.713 704.280

71.685 539.760 21.000 80.500 712.945

54.160 530.484 30.298 57.624 672.566

1.122.724

1.136.843

1.089.212

De werkelijke lasten besteed aan doelstellingen in boekjaar 2014 liggen in lijn met voorgaand jaar en de begroting over boekjaar 2014. Er is in 2014 minder onderhoud gepleegd dan begroot was, de onderhoudskosten zijn dan ook ruim EUR 15.000 lager dan er begroot is.

Pagina 66


Jaarverslag 2014

Kosten eigen fondsenwerving ( 13 )

2014 werkelijk (In)direkte verwervingskosten Public relations en communicatie Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelslasten Overige kosten Totaal

22.996 189.615 26.137 11.627 11.355 51.661 313.391

2014 begroot 43.250 190.720 23.527 14.420 48.950 320.867

2013 werkelijk 47.808 118.929 21.799 7.796 12.859 36.521 245.713

Kosten van beleggingen ( 14 )

2014 werkelijk Kosten effecten Afschrijving agio / disagio obligaties Totaal

10.907 22.620 33.527

2014 begroot 18.500 25.000 43.500

2013 werkelijk 13.891 43.867 57.758

Kosten beheer en administratie ( 15 )

2014 werkelijk Financiën, planning & control ICT Personeelskosten Totaal

26.568 5.981 21.928 54.477

Pagina 67

2014 begroot 23.000 9.000 22.000 54.000

2013 werkelijk 22.325 13.042 21.707 57.074


Jaarverslag 2014

Lastenverdeling Bestemming

Doelstelling

Werving baten

Beheer en adminstratie

Lasten

Publiciteit en communicatie Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor- en algemene kosten Beheer en administratie Afschrijving en rente Totaal

Totaal 2014

Begroot 2014

Totaal 2013

Stichting Exploitatie Villa Pardoes

Eigen fondsenwerving

21.048 268.347 607.168 75.194 150.967

22.996 238.735 62.569 22.620

54.478 -

44.044 507.082 607.168 137.763 54.478 173.587

64.250 502.565 620.260 158.585 54.000 155.550

78.106 427.664 588.109 103.884 57.074 194.920

1.122.724

346.919

54.478

1.524.122

1.555.210

1.449.757

Alle organisatiekosten van Stichting Fondswerving Villa Pardoes worden volledig toegerekend aan de kosten van Fondswerving. Alle organisatiekosten van Stichting Exploitatie Villa Pardoes worden toegerekend aan de doelstelling.

Pagina 68


Jaarverslag 2014

OVERIGE TOELICHTINGEN OP DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING Werknemers In 2014 had de Stichting Fondswerving Villa Pardoes en de Stichting Exploitatie Villa Pardoes gemiddeld respectievelijk 3,12 full time equivalenten (2013: 2,30) en 5,28 full time equivalenten in dienst (2013: 5,84). De 3,12 Fte van Stichting Fondswerving Villa Pardoes houden zich bezig met het werven van fondsen. In de 5,28 Fte van Stichting Exploitatie Villa Pardoes zit 1 Fte directie, de overige 4,28 zijn overige werknemers.

Kengetallen Totaal besteed doelstelling Totaal baten Percentage

Kosten eigen fondswerving Baten uit eigen fondswerving Percentage

Totaal besteed doelstelling Totaal lasten Percentage

Kosten beheer en administratie Baten uit eigen fondswerving Percentage

2014 werkelijk 1.122.727 1.624.734 69,1%

2014 werkelijk 313.391 1.111.998 28,2%

2014 werkelijk 1.122.727 1.524.121 73,7% 2014 werkelijk 54.476 1.111.998 4,9%

Pagina 69

2014 begroot 1.136.843 1.627.930 69,8%

2014 begroot 320.867 1.322.930 24,3%

2014 begroot 1.136.843 1.555.210 73,1% 2014 begroot 54.000 1.322.930 4,1%

2013 werkelijk 1.089.214 1.491.577 73,0%

2013 werkelijk 245.713 1.114.968 22,0%

2013 werkelijk 1.089.214 1.449.758 75,1% 2013 werkelijk 57.074 1.114.968 5,1%


Jaarverslag 2014

Bezoldiging Bestuur Bij de bepaling van het bezoldigingsbeleid en de vaststelling van de beloning worden de Adviesregeling Beloning Directeuren van Goede Dolen van VFI en de Code Wijffels toegepast. De bezoldiging van de Algemeen Directeur bedroeg in 2014 € 127.406. De directeur heeft een gemiddelde werkweek welke 38 uur bedraagt. Aan de Directie zijn geen leningen, voorschotten of garanties verstrekt. De Raad van Toezicht heeft het bezoldigingsbeleid, de hoogte van de directiebeloning en de hoogte van andere bezoldigingscomponenten vastgesteld. Het bezoldigingsbeleid wordt periodiek geactualiseerd. Aard

onbepaald

Periode

voltijds

Bezoldiging (in euro's) Bruto loon/salaris Vakantiegeld de

Eindejaarsuitkering, 13 Variabel jaarinkomen Totaal jaarinkomen

de

/14

101.538 8.103 0

mnd

0 109.641

SV lasten (werkgeversdeel) Belastbare vergoedingen/bijtellingen Pensioenlasten (werkgeversdeel) Overige beloningen op termijn Totaal overige lasten en vergoedingen

8.864 4.470 4.431 17.765

Totaal bezoldiging boekjaar 2014

127.406

Totaal bezoldiging Boekjaar 2013

126.012

Pagina 70


Jaarverslag 2014

Bezoldiging Raad van Toezicht De leden van de Raad van Toezicht ontvangen geen honoraria dan wel vergoeding voor gemaakte kosten. Loon op Zand, 15 mei 2015

Algemeen Directeur/Bestuurder De heer P. Persoon

Raad van Toezicht De heer P. Rijken, voorzitter De heer H.A.G.A.M. Gadella De heer L.A.M. Verweij De heer E.G.J.M. Bogaerts De heer E.M. van der Reijden

Pagina 71


Jaarverslag 2014

Pagina 72


Jaarverslag 2014

OVERIGE GEGEVENS

Pagina 73


Jaarverslag 2014

Voorstel tot bestemming van het resultaat 2014 Het resultaat in het boekjaar wordt in volgende jaren aangewend binnen de doelstelling van de stichting. Het bestuur stelt met goedkeuring van de Raad van Toezicht voor het resultaat over het boekjaar 2014 de volgende bestemming te geven: Toevoeging/onttrekking aan:

€

- Overige reserves - Bestemmingsreserve - Bestemmingsfonds Resultaat 2014

156.789 -/-75.640 19.463 100.612

Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan die hier vermeld dienen te worden.

Pagina 74


Jaarverslag 2014

Samenstelling bestuur en directie Raad van Toezicht Villa Pardoes P. Rijken, voorzitter H.A.G.A.M. Gadella, secretaris, Vastgoed en Facilitaire Zaken L.A.M. Verweij, penningmeester E.G.J.M. Bogaerts, HRM-beleid medewerkers én Vrijwilligers, Medische Commissie E.M. van der Reijden, Marketing en Fondsenwerving J.A.H. Melis, auditor namens Stichting Natuurpark de Efteling Algemeen Directeur / Bestuurder P. Persoon Medische Commissie De heer Louis Bont, kinderarts De heer Bernd Granzen, kinderarts (tot november 2014) De heer Wilfred Hurkx, kinderarts (tot november 2014) Mevrouw Elisabeth Rammeloo, kinderarts Mevrouw Sabine Groen, revalidatiearts Mevrouw Sandra Poot, kinderarts Mevrouw Merel Klaassens, kinderarts (vanaf november 2014) Mevrouw Marleen Renard, kinderarts België (vanaf november 2014) Medisch Adviseur De heer Robert Holl, kinderarts Medewerkers Nicolette van den Berg, Fondsenwerving Chantal Frijters, Fondsenwerving Gert-Jan van Boxel, Fondsenwerving Olaf Jungerius, Fondsenwerving (vanaf februari 2014) Mariëlle Oomen, Gastencoördinator Leonique Rijnen, Gastencoördinator Bert Akkermans, Facilitair Coördinator Saskia Kuis, Administratief Medewerkster/Activiteitencoördinator

Pagina 75


Jaarverslag 2014

verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijking van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controleinformatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

Pagina 76


Jaarverslag 2014

Pagina 77


Jaarverslag 2014

Pagina 78


Jaarverslag 2014

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de at tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en gesc

Pagina 79


Jaarverslag 2014

Pagina 80


Jaarverslag 2014

Colofon Uitgave: Stichting Fondswerving Villa Pardoes Afdeling Financiën en Algemene Zaken Postbus 18 5170 AA Kaatsheuvel Telefoon: (0416) 28 81 11

Eindredactie: Cock Nederpelt Hoofd Financiële Administratie

© Stichting Fondswerving Villa Pardoes 2014

Pagina 81

JAARVERSLAG 2014 STICHTING FONDSWERVING VILLA PARDOES

Recommend Documents