Jaarverslag 2013 Stichting De Waarden

Jaarverslag 2013 Stichting De Waarden

Inhoudsopgave

Voorwoord

Voorwoord 3 Samenvatting 4 1 De Waarden 1.1 Algemeen 1.2 Bestuur en Toezicht 1.3 Code “Goed Onderwijs, Goed Bestuur” 1.4 Medezeggenschap 1.5 Ondersteuning 1.6 Scholen 1.7 Klachten 2 2.1 2.2 2.3

9 10 10 12 12 13 14 16

Kernactiviteiten 17 Missie en visie 18 Identiteit 18 Beleidsontwikkeling 19

3 Onderwijs 21 3.1 Onderwijskundig beleid 22 3.2 Werkgroep Onderwijs & Kwaliteit 22 3.3 Bestuur en scholen in gesprek 22 3.4 Invoering van Parnassys en het 22 Integraal Kwaliteits Managementsysteem 3.5 Excellentieproject 22 3.6 WSNS Moerdijk 22 3.7 Inspectie 24 3.8 Opleiden in de school 24 3.9 Fusie ‘t Rietland en Willibrordus 26 3.10 Voorbereidingen Zomerschool Zevenbergen 26 3.11 Brede scholen gemeente Moerdijk 26 3.12 Professionalisering directeuren 26 3.13 Informatie en Communicatie Technologie (ICT) 26

4 Personeel 29 4.1 Personeelsgegevens 30 4.2 Ziekteverzuim 30 4.3 Functiemix 32 4.4 Invulling functiemix Stichting De Waarden 32 4.5 Functiebouwwerk 32 4.6 Wisseling directiefuncties 32 4.7 Mobiliteit 33 5 Huisvesting 35 5.1 Algemeen 36 5.2 Meerjaarlijks onderhoud 36 5.3 Onderwijskundige vernieuwingen 37 5.4 Speeltoestellen en speellokalen 37 5.5 Veiligheid 37 6 Financiën 39 6.1 Beleid 40 6.2 Treasury 40 6.3 Kengetallen 40 6.4 Prestatieboxgelden 41 6.5 Herfstakkoord en NOA-gelden 42 6.6 Risico’s en beheersing 42 6.7 Begroting boekjaar 2014 in 43 vergelijking met boekjaar 2013 6.8 Toekomstparagraaf 44 6.9 Continuiteitsparagraaf 44

Jaarrekening 2013

Voor u ligt het jaarverslag 2013 van De Waarden, Stichting voor interconfessioneel basisonderwijs. In dit jaarverslag leggen we als College van Bestuur verantwoording af over de wijze waarop we er in zijn geslaagd om kwalitatief hoogwaardig onderwijs te bieden met de ons ter beschikking staande middelen. Naar onze mening zijn we daar in 2013 goed in geslaagd. Met dit jaarverslag legt het College van Bestuur verantwoording af aan de Raad van Toezicht, de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad, de medewerkers, de ouders, andere belanghebbenden en in het bijzonder naar het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap. Dit jaarverslag informeert u over het algemene beleid van de stichting, alsmede over de activiteiten die in 2013 zijn ondernomen om de kwaliteit van het onderwijs te verbeteren en te borgen. Ook de onderwijsresultaten zijn opgenomen. De Raad van Toezicht legt in haar verslag publiekelijk verantwoording af over het door haar uitgevoerde toezicht. Het College van Bestuur dankt allen die zich optimaal hebben ingezet om direct of indirect het onderwijs aan de leerlingen in de stichting te verrijken en kwalitatief te verhogen, zodat onze leerlingen zich maximaal kunnen ontwikkelen. Wij hopen dat u het jaarverslag prettig leesbaar en informatief zult ervaren en stellen uw suggesties, open/of aanmerkingen op prijs. Will Aper & Kees van der Slikke College van Bestuur

49

Jaarverslag

03

Stichting De Waarden

Samenvatting Ons onderwijs is altijd in beweging. Die beweging zien we ook op de scholen van Stichting De Waarden. Vanuit hun passie voor het onderwijs werken onze medewerkers voortdurend aan versterking en verbetering om ervoor te zorgen dat kinderen zich optimaal kunnen ontwikkelen en prima leeropbrengsten behalen. De ontwikkelingen en de resultaten, die in 2013 zijn ingezet of behaald om aan dat streven zo goed mogelijk te voldoen, zijn in dit jaarverslag weergegeven. Verder bevat het verslag een beschrijving van de belangrijkste onderwerpen die aan de orde waren. Onderstaand treft u een beknopt overzicht aan.

ONDERWIJS EN KWALITEIT Alle scholen van De Waarden hadden aan het einde van 2013 een basisarrangement. Dat betekent dat zij allemaal aan de basiskwaliteit die de Inspectie van het Onderwijs voldoen. Op zich reden voor tevredenheid, maar we willen meer bieden dan alleen de basiskwaliteit. We constateren dat een aantal van onze scholen kampen met instabiele leeropbrengsten. Inmiddels is voor zes scholen een traject gestart dat moet leiden tot hogere en structurele opbrengsten. De lancering in 2013 van ons “Waarden TrainingsCentrum” is eveneens een initiatief dat moet leiden tot nog betere kwaliteit. Alle medewerkers van de stichting volgen op een drietal momenten tijdens het schooljaar scholing. De scholing wordt zoveel mogelijk verzorgd door eigen medewerkers met specifieke expertise. De inhoud van de scholing wordt bepaald op vraag uit ons scholenbestand. Het is een ontwikkeling die met veel enthousiasme is ontvangen en waar we bijzonder trots op kunnen zijn. We verwachten dat naast kwaliteitsverhoging scholen veel meer zullen gaan samenwerken. De invoering van Passend Onderwijs per 1 augustus 2014 vergt de nodige voorbereidingen. Niet meer de beperking, maar de onderwijsbehoefte van het kind komt centraal te staan. Een nieuw Samenwerkingsverband Roosendaal/ Moerdijk e.o. zal worden gevormd en krijgt de regierol over de plaatsing van leerlingen in (speciaal) basisonderwijs en

de inzet van extra ondersteuning. Een bestuurlijke werkgroep bereidt de invoering zorgvuldig voor. In het kader van deze ontwikkeling is er door iedere school een SchoolOndersteuningsProfiel opgesteld. In het kader van het Nationaal Onderwijs Akkoord zijn eind 2013 extra middelen aan de schoolbesturen toegekend die kunnen worden ingezet om de doelen van Passend Onderwijs te realiseren. Het College van Bestuur heeft een plan opgesteld om de middelen in te zetten voor verhoging van onderwijsrendement, versterking van inbedding ICT in ons onderwijs en het ontwikkelen van extra expertise op het gebied van sociaal-emotionele ontwikkeling. Ook voor projecten zoals de voortzetting van ons expertise-centrum, het opzetten van een zomerschool en het uitvoeren van een Preventief Medisch Onderzoek in het kader van personeelsbeleid zijn gelden bestemd. De middelen zullen in 2014 en 2015 worden ingezet. In 2013 hebben drie scholen (Het Bastion-Klundert, De Toren-Zevenbergen, De Hoeksteen-Zevenbergschen Hoek) het certificaat Brede School Moerdijk behaald. Mooi dat deze scholen dit keurmerk mogen voeren, maar nog belangrijker is de inhoud die zij aan het begrip Brede school weten te geven. Het laat zien dat onze scholen de ontwikkeling van kinderen in een bredere context weten te plaatsen dan alleen onderwijs en duidelijk invulling geven aan hun maatschappelijke functie in een gemeenschap.

Jaarverslag

05


Op 1 augustus 2013 zijn ´t Rietland en de Willibrordus gefuseerd. Na een grondige renovatie van het oude gebouw van ´t Rietland en een grote uitbreiding met nieuwbouw werd brede school De Schoof geopend met daarin de nieuwe fusieschool De Grienden. Na een succesvol en gedegen fusieproces heeft De Grienden een voorspoedige start gemaakt. Naast De Grienden is ook buitenschoolse opvang, kinderopvang, peuterspeelzaal, zorg en welzijnsorganisatie en bibliotheek ondergebracht in De Schoof. De kern Lage-Zwaluwe heeft daarmee een waardevolle voorziening erbij gekregen, die mogelijkheden heeft om de kinderen een optimaal en doorlopend leer- en groeiklimaat te bieden.

PERSONEEL Het ziekteverzuim is dit jaar opnieuw licht gestegen van 6,41 naar 6,62%. Hoewel landelijke cijfers nog niet beschikbaar zijn, is de verwachting dat ons verzuim ongeveer gelijke tred houdt met het landelijk gemiddelde. Het College van Bestuur wil het verzuim echter naar beneden brengen met zo´n 1% per jaar. Dat vraagt om een preventief verzuimbeleid. Met dit beleid wordt in 2014 een start gemaakt middels een studiedag voor de directeuren. De overheid wil schoolbesturen stimuleren om vooral jonge leerkrachten kansen op werk in het onderwijs te blijven bieden. Alle schoolbesturen hebben in november een extra bekostiging ontvangen met als doel jonge leerkrachten te behouden dan wel een baan aan te bieden. Bij De Waarden hebben we ervoor gekozen het bedrag in te zetten om “oudere” leerkrachten de mogelijkheid te geven eerder te stoppen met werken. Van de 24 aangeschreven medewerkers in de doelgroep (+60) hebben 18 leerkrachten besloten van de regeling gebruik te maken. Dat levert bij elkaar in 2014 en 2015 12 fte op. Rekening houdend met de krimp waar De waarden de komende jaren mee te maken heeft, kunnen daardoor jonge leerkrachten werkzaam blijven in onze organisatie en ontstaat er zelfs nog een kleine benoemingsruimte op stichtingsniveau.

In 2013 is verder invulling gegeven aan de functiemix en het beschrijven en waarderen van alle functies, die zijn opgenomen in het functieboek van de Stichting. De scholen zijn verder gegaan met de gesprekkencyclus. De cyclus is een vast onderdeel in de jaarplanning van de scholen en geeft een goed inzicht in de kwaliteit van de medewerkers. Op een aantal scholen is nog aanscherping nodig specifiek op het voeren van de beoordelingsgesprekken. In 2013 is volgens de opgestelde procedure vorm gegeven aan de vrijwillige en verplichte mobiliteit binnen De Waarden. Voor de medewerkers met een vast aanstelling is een geschikte functie binnen de bestaande formatieruimte gevonden. Ook hoefde er maar een beperkt aantal tijdelijke benoemingen beëindigd te worden.

HUISVESTING De ingebruikneming van het nieuwe gebouw van De Regenboog is ongetwijfeld het meest vermeldenswaardige feit op het terrein van de huisvesting. Tien jaar nadat een brand een deel van de toenmalige Regenboog in de as legde en gebruik van semi-permanente bouw moest worden gemaakt, kon in augustus een prachtig schoolgebouw met 10 lokalen worden betrokken. Onder andere met het oplaten van ballonnen in allerlei kleuren werd het kleurrijke gebouw geopend. De decentralisatie huisvesting is door het ministerie naar 1 januari 2015 gezet. Nu al moet worden begonnen met de overdracht, waarbij de financiële risico´s bij De Stichting komen te liggen. Een eerste doorrekening op basis van het Meerjarenonderhoudsplan laat zien dat we ondanks leegstand voldoende bekostiging gaan ontvangen om het onderhoud op een goede manier uit te voeren. Onze schoolgebouwen zijn in een goede staat van onderhoud. In 2014 zal met de gemeente Moerdijk overleg gevoerd gaan worden over een drietal oude gebouwen, die naar de mening van het College van Bestuur voor vervanging in aanmerking komen. Nieuwbouw van scholen blijft na 2014

namelijk voor rekening van de gemeenten. Daarnaast zijn op enkele scholen brandveiligheidsvoorzieningen uitgebreid en hebben op een aantal scholen asbestsaneringen plaatsgevonden.

FINANCIËN In financiële zin is 2013 een positief jaar te noemen. In de begroting was rekening gehouden met een positief exploitatieresultaat(43k).Rekening houdend met de financiële meevaller in het kader van het Nationaal Onderwijs Akkoord komt het genormaliseerd resultaat uit op 17k. Ondanks het positieve resultaat blijft voorzichtig handelen geboden. De Waarden heeft te maken met krimp van de leerlingenaantallen. Een krimp die de komende jaren nog zal aanhouden. De verwachting is dat tot 2017 ieder jaar het leerlingenaantal op stichtingsniveau met ongeveer 80 zal afnemen. Dat betekent minder bekostiging. Het College van Bestuur zal daarop moeten anticiperen. Verdergaande samenwerking tussen (kleine) scholen kan een deel van de problematiek helpen oplossen. Al met al kunnen we ten aanzien van de financiën tevreden zijn en is De Waarden een financieel gezonde organisatie.

Resumerend kijkt het College van Bestuur met een gevoel van tevredenheid terug op 2013. Er zijn vele initiatieven tot stand gekomen, er zijn op de scholen positieve onderwijskundige ontwikkelingen te zien. Er ontstaat meer structurele samenwerking tussen scholen. De basis om te komen tot verdere uitbouw van opbrengsten en kwaliteit wordt per jaar steviger. Ter afsluiting van deze samenvatting mag niet onvermeld blijven dat we het vijfjarig bestaan van onze organisatie extra glans hebben gegeven met een bijzonder gewaardeerde Waardendag, die ons allen veel positieve energie heeft gegeven om met enthousiasme verder te werken aan de ontwikkeling van De Waarden.

2013 is het laatste jaar van het lopende Strategisch Beleidsplan “Kracht in onderwijs”. Dat betekent dat 2013 een jaar is geweest van reflectie, afsluiting, heroriëntatie en het uitzetten van de koers voor de komende 4 jaren. In de loop van 2013 zijn heel veel mensen in onze Stichting (College van Bestuur, stafbureau, directeuren, Raad van Toezicht, Gemeenschappelijke MedezeggenschapsRaad) betrokken geweest bij het bepalen van de nieuwe doelstellingen, die het vervolg moeten zijn op de beleidskeuzes die vier jaar geleden zijn gemaakt. In de loop van 2014 zal het nieuwe Strategisch Beleidsplan worden gepresenteerd.

Jaarverslag

07


Hoofdstuk 1 De Waarden

1.1 ALGEMEEN

1.2 BESTUUR EN TOEZICHT

Stichting De Waarden is een zelfstandige stichting met 19 basisscholen en 1 school voor speciaal basisonderwijs in de gemeenten Moerdijk, Drimmelen en Goeree Overflakkee.

De samenstelling van het College van Bestuur van De Waarden is als volgt: • Dhr. W.E.J. Aper, voorzitter College van Bestuur; • Dhr. C.M. van der Slikke, lid College van Bestuur.

De naam De Waarden refereert aan de christelijke grondslag van de stichting waarin de christelijke waarden centraal staan, aan het gebied waarin de scholen zijn gesitueerd (waarden zijn natte, vaak onder water staande gebieden) en het oud-Nederlandse woord ‘ward’ (=behoeder, beschermer). De Waarden streeft voortdurend naar kwaliteitsverbetering, continuïteit en professionalisering van het basis- en speciaal onderwijs door de bundeling van kennis, ervaring, bewaking en regulering. Dit geldt ook voor de identiteit, financiën en ICT. De Waarden hanteert duidelijke en korte communicatielijnen om dat streven te realiseren. Het College van Bestuur van De Waarden heeft rechtstreekse lijnen met de schooldirecteuren en wordt ondersteund door een aantal beleidsmedewerkers, een stafbureau en onderwijsbureau OSG te Rotterdam. De kernactiviteiten van De Waarden zijn: • het zorgdragen voor kwaliteitsonderwijs, dat uitgaat van verschillen tussen leerlingen; • het aanbieden van verschillende onderwijsconcepten; • het bieden van maximale ontwikkelingskansen voor medewerkers binnen het door De Waarden geformuleerde strategisch beleidsplan.

In het verslagjaar 2013 zijn de volgende (beleids-)stukken / onderwerpen en rapportages door het College van Bestuur besproken en/of vastgesteld: • Bestuursformatieplan 2013-2014 • Zorgplan 2013-2014 • Jaarrekening 2012 • Financiële kwartaaloverzichten + rapportage 1e halfjaar 2013 • (Meerjaren) Begroting 2014 • Formatie 2013-2014 • Strategische beleidsplan 2014-2018 • Vakantierooster 2013-2014 • Fusie Willibrordus / Rietland • Onderzoek Rekenkamer • Huisvesting De Neerhof • Protocol schorsen & verwijderen • Meldcode huiselijk geweld en kindermishandeling • Functiebouwwerk • Niet onderhandelbare doelen vanuit het bestuursakoord / Passend onderwijs • Gedragsprotocol • (Vrijwillige) Mobiliteit • Krimp scholen binnen gemeente Moerdijk • Nieuw te vormen Samenwerkingsverband Roosendaal • Breinklas + toelatingsprocedure breinklas • Zomerschool schooljaar 2013-2014 • Risicomanagement • Opbrengsten / resultaten scholen n.a.v. Cito eindscores • Aandelenportefeuille • (Centraal) Inkoopbeleid • Meerjaren Onderhouds Plan (MOP) van de scholen

• Mogelijkheden zonne-energie • Opzet De Waarden Trainingscentrum • Certificering Brede School (De Hoeksteen / De Toren / Het Bastion) • Lezing Actief Ouderschap • Onderwijs Huisvesting Programma 2014 • In-Company training “Cultuurverandering in de onderwijsorganisatie” • Nieuwe website(s) scholen + stichting • Doordecentralisatie onderhoud schoolgebouwen m.i.v. 2015 • Diverse inspectierapporten.

De audit commissie bestond in 2013, net als in 2012, uit twee leden, te weten mevrouw L. Schalk en de heer J. IJzermans. De commissie vergaderde in 2013 vijf maal. In 2013 heeft de nadruk gelegen op het verder in control komen van de organisatie, het beperken van de financiële risico’s, het professionaliseren van de budget cyclus, het verbeteren van de samenwerking van OSG (OSG kampte in 2013 met aanzienlijke ICT-problemen) en het verdiepen van de relatie van de controlerende accountant. Op al deze onderwerpen zijn goede stappen voorwaarts gemaakt, zodat 2013 op planning & control-vlak tot een succesvol jaar kan worden bestempeld.

Voor zover relevant zijn de voornoemde (beleids-)stukken/ onderwerpen en rapportages tevens met de Raad van Toezicht besproken en indien van toepassing ook door de Raad van Toezicht goedgekeurd c.q. vastgesteld. De Raad van Toezicht van Stichting De Waarden bestond op 31 december 2013 uit de volgende personen:

Daarnaast kan worden opgemerkt dat de financiële doelstellingen van de stichting zijn behaald. Speciale aandacht in dat kader is gegeven aan de exploitatie rekening van het Samenwerkingsverband Moerdijk, dat in augustus 2014 zal ophouden te bestaan.

• De heer A. Verdoorn, voorzitter • De heer J. IJzermans, vice voorzitter • Mevrouw L. Schalk, lid • Mevrouw M. van Goch, lid • De heer P. Verbrugh, lid De Raad van Toezicht heeft in het verslagjaar 2013 vijf keer vergaderd. In 2013 was de aandacht van de Raad van Toezicht (RvT) vooral gericht op het thema “onderwijsopbrengsten en resultaten van de scholen binnen De Stichting”. De centrale vraag die hier een rol in speelde, was: “Hoe kunnen we gezamenlijk de opbrengsten en kwaliteit van het onderwijs verhogen?”.

De doelstellingen voor 2014 zullen naast een continuering van bovenstaande onderwerpen bestaan uit het “benchmarken” van de verschillende kostencategorieën, het professionaliseren van de financiële management informatie, die in een latere fase ook kan worden doorgezet naar management informatie met betrekking tot onderwijsopbrengsten. Daarnaast zal de relatie met en de prestaties van OSG nauwlettend worden gevolgd zodat in 2014 een gefundeerd besluit kan worden genomen over een eventuele nieuwe contractperiode na 2014. Tenslotte zullen ook de financiële consequenties voor de Stichting van de start van het nieuwe Samenwerkingsverband kritisch worden gevolgd. Mevrouw L. Schalk zal in 2014 geen lid meer zijn van de RvT van de Stichting. Haar rol in de auditcommissie wordt in 2014 door de heer C. Maas overgenomen.

Jaarverslag

11


1.3 CODE “GOED ONDERWIJS, GOED BESTUUR”

1.4 MEDEZEGGENSCHAP

Het toezien op naleving door het bestuur van wettelijke verplichtingen en code voor goed bestuur vormt één van de onderwerpen van de inhoud van het wettelijk voorgeschreven interne toezicht. Artikel 17c. lid 1 luidt als volgt: De interne toezichthouder of het intern toezichthoudend orgaan houdt toezicht op de uitvoering van de taken en de uitoefening van de bevoegdheden door het bestuur en staat het bestuur met raad terzijde. De toezichthouder of het toezichthoudend orgaan is ten minste belast met: a. het goedkeuren van de begroting en het jaarverslag en, indien van toepassing, het strategisch meerjarenplan van de school; b. het toezien op de naleving door het bestuur van de wettelijke verplichtingen, de code goed bestuur, bedoeld in artikel 171, eerste lid, onderdeel a, en de afwijkingen van die code; c. het toezien op de rechtmatige verwerving en de doelmatige en rechtmatige bestemming en aanwending van de middelen van de school verkregen op grond van deze wet; d. het aanwijzen van een accountant als bedoeld in artikel 393, eerste lid, van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek die verslag uitbrengt aan de toezichthouder of het toezichthoudend orgaan, en e. het jaarlijks afleggen van verantwoording over de uitvoering van de taken en de uitoefening van de bevoegdheden, bedoeld onder a tot en met d, in het jaarverslag. De Raad van Toezicht houdt toezicht op het door het College van Bestuur naleven van de wettelijke verplichtingen en de code goed bestuur.

De Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) vertegenwoordigt ouders en leerkrachten van onze 20 scholen. Alle medezeggenschapsraden van de scholen vaardigden in 2013 een lid voor de GMR af. Daarnaast is er een onafhankelijk voorzitter. De scholen zijn gekoppeld en per scholenkoppel wordt er een personeels- en een oudervertegenwoordiging afgevaardigd. De GMR heeft in 2013 zeven maal vergaderd. Een ‘GMRjaar’ loopt, net als een schooljaar, van augustus tot augustus. Voor de verslaglegging in dit jaarverslag wordt een kalenderjaar aangehouden. Aan het begin van een ‘GMR-jaar’ vindt altijd een basiscursus plaats voor beginnende GMR- en MR-leden. Deze cursus heeft in oktober 2013 plaatsgevonden. Er deden 7 scholen mee met de basiscursus. In het voorjaar volgt een verdiepingscursus voor de GMR- en MR-leden; in 2013 waren de onderwerpen voor deze bijeenkomst ‘Bezuinigingen’ en ‘Leerlingenkrimp’ waaraan 6 scholen hebben deelgenomen. De leden van de agendacommissie (voorzitter, vice-voorzitter (indien beschikbaar) en een lid) bespreken 2 weken voorafgaand aan een GMR-vergadering de te behandelen onderwerpen met de voorzitter van het College van Bestuur. Het College van Bestuur heeft elke GMR-vergadering bijgewoond. Voor bepaalde onderwerpen hebben eveneens een aantal stafleden van Stichting De Waarden deelgenomen aan de GMR-vergaderingen .

Er zijn werkgroepen ingesteld voor de behandeling van specifieke onderwerpen. De werkgroepen brengen verslag uit van hun bevindingen aan de overige GMR-leden en geven adviesstemming af. De werkgroepen zijn: Identiteit, Personeel & Organisatie, Onderwijs en Financiën. In het verslagjaar 2013 zijn de volgende beleidsstukken/ onderwerpen ter instemming respectievelijk advies aan de GMR voorgelegd: • Vakantieregeling 2013-2014 • Begrotingen 2013 van Stichting De Waarden en Stichting Samenwerkingsverband Primair Onderwijs Moerdijk • Protocol Schorsing en Verwijdering Leerlingen • Bestuursformatieplan 2013-2014 • Zorgplan 2013-2014 • GMR-jaarverslag 2012-2013 • Omgangs/gedragsprotocol • Vakantierooster schooljaar 2014-2015 • Functiebouwwerk Belangrijke onderwerpen die in de GMR ter informatie en/ of ter voorbereiding de revue zijn gepasseerd, zijn: • Vertegenwoordiging in de VOPR (Voorlopige Ondersteunings Plan Raad) ten behoeve van het nieuw te vormen Samenwerkingsverband Roosendaal • Schoolondersteuningsprofiel t.b.v. het nieuw te vormen Samenwerkingsverband Roosendaal • Stand van zaken Passend Onderwijs • Evaluatie van het mobiliteitsbeleidsplan • Stand van zaken functiemix • Jaarplan 2013 • Jaarverslag 2011-2012 PCL Moerdijk (Permanente Commissie Leerlingenzorg) • Vrijwillige mobiliteit • Bijeenkomsten met VOPR • Speerpunten in het nieuwe strategische beleidsplan 2014-2018 • Meldcode huiselijk geweld en kindermishandeling

• Financiële jaarverslagen 2012 van Stichting De Waarden en Stichting Samenwerkingsverband Primair Onderwijs Moerdijk • Risico Inventarisatie en Evaluatie (RI&E)

1.5 ONDERSTEUNING De Waarden had in 2012 een stafbureau, die op 31 december 2012 uit de volgende medewerk(st)ers bestond: • Mw. L. Lijmbach, bestuurssecretaresse; • Mw. M. Mak, stafmedewerker personeel & organisatie; • Dhr. J. Vos, beleidsmedewerker onderwijs en opleiding, tevens coördinator Samenwerkingsverband Moerdijk; • Dhr. C. Wouters, beleidsmedewerker ICT; • Mw. K. van den Boom, secretaresse; • Mw M. Haverkamp, financieel medewerker; • Mw. N. Smit, administratief medewerker.

Het kantoor van De Waarden is gevestigd aan de Kristallaan 1 te Zevenbergen. Het kantoor is als volgt te bereiken: Telefoon : 0168-404502; Email : [email protected]

Jaarverslag

13


1.6 SCHOLEN In 2013 vielen 20 scholen voor primair onderwijs onder de verantwoordelijkheid van Stichting De Waarden; 19 basisscholen en 1 school voor speciaal basisonderwijs, te weten: Het Palet te Klundert. Het aantal leerlingen per school op de teldatum van 1 oktober 2013 kan als volgt worden gespecificeerd:

School

01.10.08

01.10.09

01.10.10

01.10.11

01.10.12

01.10.13

92

76

73

71

71

70

Arenberg

314

318

308

308

330

334

Bastion

192

209

217

235

242

239

-

-

-

-

-

332

Hoeksteen

156

156

158

163

162

153

Juliana

146

156

156

153

146

148

Kennedy

269

264

254

246

242

223

Klaverhoek

89

83

77

67

65

63

Kompas

56

49

48

46

46

42

Maria

98

105

105

96

88

91

Achtsprong

Grienden

Molenvliet

105

95

85

80

81

87

Neerhof

413

387

357

337

323

303

Palet

163

168

154

151

145

154

Regenboog

212

209

204

208

191

199

Rietland

212

216

229

230

259

-

Rietvest

193

195

197

205

192

162

Ruigenhil

49

49

45

44

48

45

Schittering

150

152

149

149

147

148

Singel

167

171

174

174

161

157

Toren

202

199

196

183

173

155

Willibrordus

167

150

134

116

82

-

30

31

32

30

32

27

3473

3475

3438

3352

Zwingelspaan Totaal St. De Waarden

3292

3226

Totaal Stichting De Waarden: 3132 leerlingen

Jaarverslag

15


1.7 KLACHTEN Ten aanzien van de klachten maakt stichting De Waarden gebruik van het reglement Landelijke klachtencommissie katholiek onderwijs (LKC KO). Dit reglement is tot stand gekomen - in onderlinge overeenstemming tussen de Bond KBO en de Bond KBVO en de Landelijke klachtencommissie voor het katholiek onderwijs - op 1 januari 2000 in werking getreden en ten laatste gewijzigd op 1 februari 2012. Ook op onze scholen met een protestantse of interconfessionele identiteit is dit klachtenregeling van toepassing. In het verslagjaar zijn een drietal formele klachten bij het College van Bestuur ingediend. Een klacht had betrekking op het doubleren van een leerling. Deze klacht is bij de Landelijke klachtencommissie katholiek onderwijs in behandeling geweest. De klachtencommissie heeft de klacht op 3 van 4 onderdelen ongegrond verklaard. Op 1 punt is de klacht gegrond verklaard. De school heeft het advies van de klachtencommissie geheel overgenomen en is daarmee aan de slag gegaan. Tevens is de casus in het directeurenberaad ter lering en bespreking aan de orde geweest. De tweede klacht was afkomstig van een medewerker en had betrekking op een verkeerde salarisuitbetaling. Hierover hebben werknemer en werkgever direct gecommuniceerd zodat deze op een adequate wijze kon worden opgelost. De derde en tevens laatste klacht had betrekking op de noodlokalen van een school. Partijen hebben hierover zowel schriftelijk als mondeling gecommuniceerd om te komen tot een snelle en goede oplossing. De drie klachten kunnen als afgehandeld worden beschouwd.

Hoofdstuk 2 Kernactiviteiten

2.1 MISSIE EN VISIE Onze missie vormt de basis voor de activiteiten van De Waarden. De missie van De Waarden is als volgt geformuleerd: Stichting De Waarden wil een vernieuwende en ontwikkelende organisatie zijn die vanuit de christelijke grondslag aan kinderen en personeelsleden een veilige en inspirerende werken leeromgeving biedt. De missie van onze organisatie is verwoord in ons “mission statement”:

De Waarden: Kracht in onderwijs De stichting dient te excelleren in ‘zorgzaamheid’ en dat dienen we op elk niveau in de organisatie terug te zien. Daarbij is het begrip ‘rentmeesterschap’ de centrale waarde. Het betekent naast verantwoordelijkheid nemen voor degenen die aan onze zorg zijn toevertrouwd ook verantwoording afleggen. Daarbij handelen we vanuit onze christelijke traditie. Het College van Bestuur, schooldirecties en leerkrachten leggen, zowelin - als extern, verantwoording af over de kwaliteit en de resultaten van het onderwijs. Intern aan de Raad van Toelicht, GMR en de ouders, extern aan de overheid als subsidiegever en aan de maatschappelijke omgeving. Onze visie omvat een duidelijke ambitie. Het geeft aan wat we willen bereiken en welke kritische succesfactoren daarbij van belang zijn. In die visie willen wij een stichting zijn die kwalitatief goed onderwijs biedt, waarin de mogelijkheden van eenieder zo

volledig mogelijk worden ontplooid d.w.z. goed opgeleide en gemotiveerde personeelsleden zetten zich in voor een optimale ontwikkeling van iedere leerling en dat alles in een prettige, veilige en uitdagende leeromgeving. We richten ons onderwijs zo in dat er voor iedereen ruimte wordt geboden om zich optimaal te kunnen ontwikkelen binnen de mogelijkheden van het onderwijs op onze scholen. De scholen van Stichting De Waarden staan midden in de samenleving en hebben een duidelijke verbondenheid met de omgeving, werken daarmee samen en staan open voor toekomstige ontwikkelingen, zoals deelname aan wijkactiviteiten, muziekprojecten met verenigingen, projecten met ouderen).

2.2 IDENTITEIT Stichting De Waarden wil uitgaan van christelijke waarden. Elke school heeft een eigen traditie en ontwikkeling. De eigenheid van elke school wordt door de bestuurlijke kaders voor identiteitsontwikkeling ondersteund door een identiteitsbegeleider. Elke school verheldert de eigen identiteit en neemt er verantwoordelijkheid voor. Hierbij denkt het bestuur onder meer aan godsdienstonderwijs, vieringen, pedagogische omgang, contact met geloofsgemeenschappen. De kwaliteitskaart Identiteit is in 2013 op alle scholen ingevuld. De identiteitsbegeleiding aan de scholen wordt, ondanks de opheffing van de Diocesane Katholieke Schoolraad, voortgezet om ervoor te zorgen dat invulling van de identiteit jaarlijks op de agenda van de schoolteams staat.

2.3 BELEIDSONTWIKKELING De dagelijkse verantwoordelijkheid berust bij het College van Bestuur. Zij stuurt op de realisatie van de doelstellingen, de onderwijsontwikkeling van elke school en draagt zorg voor synergie binnen De Waarden. Voor professionele beleidsvorming en –uitvoering wordt het College van Bestuur ondersteund door een stafbureau en door de directeuren van de stichting (elke directeur heeft zitting in een beleidswerkgroep).

Het strategische beleidsplan zal zich zowel richten op het niveau van de totale organisatie als op doelen die op schoolniveau liggen. Het zijn dan vooral de directeuren die verantwoordelijk zijn voor de uitwerking en vormgeving ervan. Daarbij krijgen de scholen de ruimte om binnen de kaders van het strategisch beleid invulling te geven aan hun specifieke schoolprofiel of specialismen. Het past bij het uitgangspunt van Stichting De Waarden dat de scholen kunnen bepalen hoe zij daar vorm aan geven.

Stichting De Waarden is verantwoordelijk voor het onderwijs aan 20 scholen voor basisonderwijs en speciaal basisonderwijs in de gemeenten Moerdijk, Drimmelen en Goeree-Overflakkee. Alle scholen voldoen aan het basisarrangement van de onderwijsinspectie. Dat is op zich reden voor tevredenheid, maar het College van Bestuur wil de kwaliteit van het onderwijs nu en ook in de toekomst zeker nog verbeteren. Het is ook de opdracht (realiseren van Passend Onderwijs) die de maatschappij (de overheid) het bestuur heeft gegeven en het antwoord daarop dient door Stichting De Waarden zelf te worden geformuleerd. In 2013 is in samenwerking met de directeuren, de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad en de Raad van Toezicht gewerkt aan het strategisch beleidsplan voor de jaren 2014 tot en met 2018. Het nieuwe strategisch beleid zal richting geven aan de ontwikkeling die de scholen van de stichting zullen doormaken. Waar staat de stichting in 2018 en welke doelen streven we na? Wat wordt concreet gerealiseerd om die doelen te bereiken? Duidelijk is al wel dat daarbij sterk zal worden ingestoken op de veranderende rol van de leerkracht, inspelen op een grotere betrokkenheid van de leerlingen bij hun eigen leerproces en tevens op een grotere betrokkenheid van de ouders bij het leren en opvoeden van hun kinderen.

Jaarverslag

19


Hoofdstuk 3 Onderwijs

3.1 ONDERWIJSKUNDIG BELEID Het onderwijskundige beleid werd binnen de kaders van het strategisch beleid door de scholen in hun jaarplannen uitgewerkt. Keuzes die vanuit het strategisch beleid zijn gemaakt: De brede kwaliteitsschool, kwaliteitszorg waaronder invoering Integraal en collegiale visitaties, competentieontwikkeling en professionalisering t.a.v. de brede kwaliteitsschool, profilering van de christelijke identiteit, de brede school en ICT als integraal onderdeel van het onderwijs.

3.2 WERKGROEP ONDERWIJS & KWALITEIT Binnen Stichting De Waarden wordt de beleidsvoorbereiding door de verschillende werkgroepen uitgevoerd. De werkgroep Onderwijs en Kwaliteit heeft in 2013 aan de uitwerking van het bestuursakkoord voor de stichting gewerkt. In dit kader hebben 10 scholen zich aangemeld voor het programma bij “School aan Zet”. Zij worden ondersteund bij het verwezenlijken van hun ambities door 4 ambitiegesprekken, masterclasses en informatie in de vorm van kwaliteitskaarten. De niet-onderhandelbare doelen werden naar aanleiding van het bestuursakkoord door het College van Bestuur vastgesteld. In overleg met het directeurenberaad en een klankbordgroep werd er een bovenschools professionaliseringsaanbod voor alle leerkrachten vastgesteld en voor het schooljaar 2013-2014 ingepland. Dit wordt het “De Waarden Trainingscentrum” genoemd. Dit trainingscentrum wordt medewerkers met expertise en externen verzorgd. Alle leerkrachten hebben van dit aanbod gebruik gemaakt. Daarnaast werd er een vervolg gegeven aan de “flitsbezoeken” en drie scholen deden mee aan de gedragscan, die voor hun schoolontwikkeling werd gebruikt. Ook is er een ouderavond “Actief Ouderschap” voor de leden van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) en de schooldirecteuren georganiseerd. Deze ouderavond gaf een goed kader aan om beleid binnen de stichting verder te ontwikkelen. Daarnaast is er een kwaliteitskaart opgesteld voor “Opbrengstgericht werken” en werd de audit voor IB’ers voorbereid. Vanuit de werkgroep werd een Gedragsprotocol

voor de Stichting opgesteld en werd er een protocol “Schorsen en Verwijderen” uitgewerkt en ingevoerd.

3.3 BESTUUR EN SCHOLEN IN GESPREK In 2013 zijn 2 voortgangsgesprekken door het College van Bestuur met de directeur van de school gevoerd. In deze gesprekken kwamen de verschillende plannen en evaluaties van de scholen aan de orde en werden kengetallen besproken van de inspectie en de opbrengsten. Ook werd gekeken naar de ontwikkeling en verbetering van de groepsplannen, het ontwikkelingsperspectief, de gesprekkencyclus, het ziekteverzuim en de deelnamepercentages van het Samenwerkingsverband Moerdijk.

3.4 INVOERING VAN PARNASSYS EN HET INTEGRAAL KWALITEITS MANAGEMENTSYSTEEM

ber 2013 was het deelnamepercentage voor de scholen van Stichting De Waarden 2,91%. Dit betekent dat de dalende trend is gestopt. Met grensverkeer en overige instroom is het totale deelnamepercentage 5,03%; een lichte stijging van het totale gemiddelde. De scholen werken aan de invoering van de 1-zorgroute. Tevens werken zij handelingsgericht en aan de verbetering en/of uitbreiding van de groepsoverzichten en -plannen. Een protocol “Meldcode” is vastgesteld. Voor het nieuwe SWV

Roosendaal/Moerdijk e.o. is er een hoofdlijnennotitie vastgesteld en is er een vereniging met een Dagelijks Bestuur opgericht. Ook is er een concept Ondersteuningsplan opgesteld en een Ondersteuningsplanraad opgericht. Daarnaast hebben de scholen hun Schoolondersteuningsprofielen in overleg met de MR en het team opgesteld. Op het IB-netwerk werden studiemomenten voor het opstellen van het vernieuwde Dyslexieprotocol en het Dyscalculieprotocol ingepland.

DEELNAMEPERCENTAGE SAMENWERKINGSVERBAND MOERDIJK – TELDATUM 1 OKTOBER 2013 AFKOMST LEERLINGEN

% EIGEN LEERLINGEN

SBO Palet

AANTAL LEERLINGEN

OP SBO PALET

154

Stichting De Waarden: Arenberg

4,19

334

14

Bastion

2,51

239

6

Grienden

4,22

332

14

Hoeksteen

5,23

153

8

Juliana

1,35

148

2

Kennedy

3,59

223

8

Klaverhoek

4,76

63

3

Kompas

0

42

0

Maria

2,2

91

2

In het jaar 2013 is het Excellentieproject van Stichting De Waarden zonder subsidie vervolgd. De ‘breinwerkgroep’ heeft verder gewerkt aan de aanpassing van het protocol hoogbegaafdheid. De breinklas is 3 ochtenden per week actief. Hoog- en meerbegaafde leerlingen worden door te werken aan projecten en andere verrijkende onderdelen zoals filosoferen en het leren van een vreemde taal extra uitgedaagd.

Molenvliet

10,34

87

9

Neerhof

2,97

303

9

Regenboog

1,51

199

3

Rietvest

3,7

162

6

Ruigenhil

2,22

45

1

Schittering

1,35

148

2

Singel

0,64

157

1

Toren

0,65

155

1

3.6 WEER SAMEN NAAR SCHOOL (WSNS) MOERDIJK

Zwingelspaan

0

27

0

In 2013 maakten 19 scholen waaronder SBO Het Palet deel uit van het Samenwerkingsverband Moerdijk. Basisschool De Achtsprong uit Achthuizen maakt deel uit van het Samenwerkingsverband Goeree-Overflakkee. Op 1 okto-

Tot. aantal leerlingen (excl. Achtsprong)

3.062

89

Door de invoering van de applicatie Parnassys en Integraal vindt via een bovenschoolse module de monitoring van de opbrengsten plaats. Alle scholen hebben de “cockpit” zoveel mogelijk gevuld. Ook zijn er tevredenheidspeilingen voor het personeel, de ouders en de leerlingen in de bovenbouw gehouden. In 2013 is er een workshop over Integraal voor de scholen georganiseerd waarbij het gebruik en de analyses in Integraal centraal stonden.

3.5 EXCELLENTIEPROJECT

Grensverkeer

2,12

Deelnamepercentage De Waarden:

2,91

Deelnamepercentage Incl. grensverkeer:

5,03

65 154

Jaarverslag

23


3.7 INSPECTIE

3.8 OPLEIDEN IN DE SCHOOL

In 2013 heeft de inspectie aan 5 scholen een bezoek gebracht. Alle scholen haalden een basisarrangement. Vijftien scholen behaalden een basisarrangement met voldoende eindopbrengsten, vier scholen ontvingen een basisarrangement met attendering en één school een basisarrangement met waarschuwing. De tussenresultaten voor 18 scholen zijn voldoende. Een school scoorde onvoldoende, maar hier zijn de groepen kleiner dan 5 leerlingen en hebben veel leerlingen een ontwikkelingsperspectief (OPP).

In 2013 werd met Hogeschool INHOLLAND en Avans Hogeschool samengewerkt. Begin schooljaar 2013-2014 waren er 19 studenten waarvan 15 leerlingen afkomstig van Hogeschool INHOLLAND. Er werden 5 leerlingen in opleiding (LIO’ers) geplaatst. De studenten worden door twee bovenschoolse coaches en een interne coach van de school begeleid. De kwaliteitskaart “Opleiden in de School” (OIDS) werd opgesteld en afgenomen.

OVERZICHT TOEKENNING BASISARRANGEMENT INSPECTIE EN TUSSENRESULTATEN Basisarrangement

Tussenresultaten

Achtsprong

vold

Arenberg

vold

Bastion

vold

Grienden

vold

Hoeksteen

vold

Julianaschool

vold

Kennedy

vold

Klaverhoek

vold

Kompas

vold

Maria

vold

Molenvliet

vold

Neerhof

vold

Regenboog

vold

Rietvest

vold

Ruigenhil

vold

Schittering

vold

Singel

vold

Zwingelspaan

niet te beoordelen vanwege laag leerlingenaantal basisarrangement basisarrangement met attendering: de eindopbrengsten in het laatste schooljaar liggen onder de inspectienorm basisarrangement met waarschuwing: de eindopbrengsten liggen de laatste twee schooljaren onder de inspectienorm

Jaarverslag

25


3.9 FUSIE ’T RIETLAND EN WILLIBRORDUS Per 1 augustus 2013 zijn de scholen ’t Rietland en de Willibrordus in Lage Zwaluwe tot een interconfessionele basisschool gefuseerd, genaamd: De Grienden. Voorafgaand aan de fusie werd door verschillende werkgroepen onder begeleiding van het stafbureau en het College van Bestuur van Stichting De Waarden aan het fusierapport gewerkt.

3.10 VOORBEREIDINGEN ZOMERSCHOOL ZEVENBERGEN De scholen in Zevenbergen vallende onder Stichting De Waarden starten in 2014 met een pilot “Zomerschool”. In 2013 werden de voorbereidingen voor deze pilot getroffen. De zomerschool is bedoeld voor die leerlingen voor wie 6 weken vakantie didactisch gezien te lang is. Ook leerlingen die veel onderwijs hebben moeten missen - vanwege ziekte of het onderwijs moeilijk hebben kunnen volgen door ingrijpende omstandigheden in de thuissituatie - kunnen deelnemen. Tijdens de zomervakantie 2014 zal 1 groep van maximaal 12 leerlingen (mix van onder- en bovenbouw) starten. Deze groep wordt voor een leerkracht en klassenassistent begeleid. De leerlingen gaan de eerste en de laatste week van de zomervakantie naar school. In de ochtenduren zal er een lesprogramma zijn en na een gezamenlijke lunch kunnen de kinderen kennismaken met sport, spel, cultuur en natuur activiteiten. Voor het lesaanbod van de zomerschool gebruikt de leerkracht alternatieve methodes zodat de leerlingen voldoende worden uitgedaagd.

3.11 BREDE SCHOLEN GEMEENTE MOERDIJK Momenteel zijn er 7 brede scholen binnen de gemeente Moerdijk. Drie van onze scholen hebben zich reeds als brede scholen gecertificeerd. Zij voldoen aan de criteria die

door de gemeente Moerdijk zijn opgesteld. Het betreft Het Bastion, De Toren en De Hoeksteen. In 2014 zullen nog eens vier van onze scholen dit predicaat behalen.

3.12 PROFESSIONALISERING DIRECTEUREN In het kader van de nascholing van de directeuren werd er door een groep directeuren en een deel van het stafbureau en het College van Bestuur een training “Cultuurverandering in Onderwijsorganisaties” gevolgd. Er werd aan drie thema’s gewerkt: “Cultuurverandering door kennis van eigen en andermans drijfveren”, “Gezonde communicatie” en “Samenwerking in een professionele cultuur en leiderschap, veranderkunde en cultuurveranderingen”. Ook maken alle directeuren gebruik van de jaarlijkse inzet van extra beschikbare scholingsgelden.

3.13 INFORMATIE EN COMMUNICATIE TECHNOLOGIE (ICT) Stichting De Waarden vindt de inzet van Informatie en Communicatie Technologie (ICT) belangrijk. Om de ontwikkeling en implementatie van ICT op haar scholen te stimuleren hebben zij een ICT-beleidsmedewerker in dienst. De beleidsmedewerker ICT wordt ondersteund door de werkgroep ICT. In de werkgroep ICT hebben 4 directeuren zitting. Daarnaast heeft elke school nog een ICTschoolcontactpersoon. De belangrijkste taak van deze contactpersonen is het bevorderen van het ICT-gebruik op zijn/haar school. De ICT-contactpersonen van alle scholen komen o.l.v. de beleidsmedewerker ICT drie keer per jaar bijeen. In 2013 is Stichting De Waarden op een drietal scholen een pilot gestart met de inzet van tablets. Wat is de meerwaarde van tablets in het basisonderwijs? Wat voor effecten heeft het gebruik van de tablet in de klas op de leerkracht, de leerlingen en de toetsresultaten? Met drie scholen onderzoeken we wat de inzet van de tablets ons oplevert. Medio 2014 willen we een antwoord op de onder-

zoeksvragen hebben geformuleerd. Een goede website voor elke school is in deze tijd erg belangrijk. Veel websites van de scholen van Stichting De Waarden (en de site van de Stichting zelf) zijn dringend aan vervanging toe. Websites zijn gedateerd en zijn allesbehalve een visitekaartje van de school. Stichting De Waarden is daarom in 2013 gestart met het grondig aanpakken van deze websites. Het belangrijkste uitgangspunt hierbij is dat de sites eenheid dienen uit te stralen met daarbij voor elke school het behoudt van de eigen identiteit. Medio 2014 dienen alle websites te zijn opgeleverd. De scholen van Stichting De Waarden hebben professionele netwerken die “op afstand” door Skool Automatisering uit Eindhoven worden beheerd. Als besturingssysteem wordt op alle werkstations Win. XP gebruikt. Microsoft heeft aangekondigd dat zij in april 2014 de ondersteuning van Win. XP zullen beëindigen. In 2013 zijn we daarom gestart met de migratie van alle werkstations naar Win. 7. In april 2014 dient deze migratie te zijn voltooid.

leerlingen en alle klassen zijn voorzien van een digibord. De groepen 3 t/m 8 hebben de beschikking over een Activboard met beamer en de groepen 1/2 een zogenaamde Touchscreen. Alle scholen werken met het leerlingadministratie- en leerlingenvolgsysteem “Parnassys”. Met de bovenschoolse module heeft het College van Bestuur inzage in de vorderingen van de scholen. Parnassys is in 2013 uitgebreid met de module “Integraal”. Integraal is een softwareprogramma voor scholen dat kwaliteitszorg, schoolontwikkeling en persoonlijke ontwikkeling op logische wijze met elkaar verbindt. Integraal is volledig geïntegreerd binnen ParnasSys en maakt optimaal gebruik van de reeds beschikbare data binnen ParnasSys.

Bij een goed computernetwerk hoort ook een goede internetverbinding. Met de komst van steeds meer” web based” software is een snelle en stabiele internetverbinding voor elke school erg belangrijk. In 2013 zijn daarom alle scholen van Stichting De Waarden voorzien van een breedband internetverbinding van Ziggo. Mede vanwege de ruime opschaalmogelijkheden zijn we hiermee weer op de toekomst voorbereid. Reeds in 2010 heeft de werkgroep beleid ontwikkeld om kwalitatief goed ICT-onderwijs op de scholen te waarborgen d.m.v. het zogenaamde “basispakket ICT”. Het “basispakket ICT” voorziet erin dat alle scholen de beschikking hebben over kwalitatief goede ICT-materialen. In dit kader zijn een aantal scholen ook in 2013 weer voorzien van nieuwe hardware. Alle scholen binnen De Waarden hebben minimaal een computerverhouding van 1 op 6

Jaarverslag

27


Hoofdstuk 4 Personeel

4.1 PERSONEELSGEGEVENS De gemiddelde leeftijd (GGL) van Stichting De Waarden is in 2013 43,43 jaar. Op 11 scholen en op het bestuurskantoor ligt de gemiddelde leeftijd hoger, op 8 scholen lager. Van het gehele personeelsbestand is 26,9% ouder dan 55 jaar. Volgens het landelijk gemiddelde was in 2008 15% ouder dan 55 jaar. Omdat het hier om een landelijk percentage van 2008 gaat, is de verwachting dat dit percentage inmiddels is gestegen. Leeftijdsopbouw in aantallen Stichting De Waarden Leeftijdsgroep

Aantal

Perc.

0-24

13

4,14%

25-35

86

27,39%

35-44

72

22,93%

45-54

71

22,61%

55-59

43

13,69%

60 en ouder

29

9,24%

Eindtotaal

314

100,00%

0-24 25-35 35-44 45-54 55-59 60 en ouder

4.2 ZIEKTEVERZUIM Stichtingsniveau 2010 2011 2012 2013 Ziekteverzuimpercentage 5,85% 6,14% 6,41% 6,62% Ziekmeldingsfrequentie 1,18 1,05 1,19 0,84 Gemiddelde verzuimduur 18,49 15,26 19,55 33

Bovenstaande ziekteverzuimgegevens omvatten alle personeel. Het ziekteverzuimpercentage van Stichting De Waarden is gestegen van 6,41% in 2012 naar 6,62% in 2013. Hoe dit percentage zich verhoudt met het landelijk gemiddelde in het primair onderwijs is op dit moment nog niet te zeggen omdat de (voorlopige) ziekteverzuimcijfers over 2013 pas in de loop van de zomer van 2014 beschikbaar komen. Met name het langdurig verzuim is toegenomen. Vanwege deze stijging is ook de gemiddelde verzuimduur fors gestegen.

Jaarverslag

31


4.3 FUNCTIEMIX De afspraken in het Convenant Leerkracht om de positie van de onderwijssector op de arbeidsmarkt te verstevigen, brengt veel veranderingen met zich mee. Scholen krijgen extra middelen om leraren in hogere salarisschalen te belonen. Gekoppeld aan deze investering zijn doelstellingen voor de zogenaamde Functiemix afgesproken.

4.4 INVULLING FUNCTIEMIX STICHTING DE WAARDEN In het kader van de functiemix is Stichting De Waarden een aantal jaren geleden gestart met de sollicitatierondes voor de functie van leraar basisonderwijs LB. Met instemming van de GMR is er voor gekozen om de invulling op schoolniveau te laten plaatsvinden d.w.z. dat de vacatures voor een LB-functie per school zijn uitgezet. Tevens is met instemming van de P(G)MR besloten om gebruik te maken van de mogelijkheid om de LC-functies budgettair neutraal om te zetten in extra LB-functies. Hierbij wordt de volgende berekening gehanteerd: 1% LC-functies kan budgettair neutraal worden omgezet in 3% LB-functies en 2% LC-functies kan budgettair neutraal worden omgezet in 6% LB-functies. Tot op heden zijn 20,3499 fte benoemd in een LB-functie. Dit is 18,09% van het totaal aantal fte’s van de LA-leerkrachten (112,4897 fte). Het tussendoel voor 2013, zijnde 32% op bestuursniveau, is nog niet gehaald. Het voornemen is om in 2014 een inhaalslag te maken maar het lijkt al zeker dat het realiseren van 40% op bestuursniveau en 32% op schoolniveau in 2014 niet zal worden bereikt. Net als voor het reguliere basisonderwijs zijn er voor het speciaal basisonderwijs in de CAO-PO sleutels opgenomen waarmee zowel op bestuurs- als schoolniveau kan worden berekend hoeveel formatieplaatsen LC bij scholen voor SBO op grond van de percentages jaarlijks ontstaan. Bij toepassing van de sleutels op bestuursniveau kan het

4.7 MOBILITEIT voorkomen dat er een (zeer) kleine formatieruimte LC ontstaat. De PO Raad en de vakbonden hebben daarom afgesproken dat de schoolbesturen waar op bestuursniveau in 2010 een formatieruimte LC ontstaat kleiner dan een werktijdfactor 1 mogen afwijken van het percentage en pas in 2011 voor het eerst verplicht zijn het percentage van 6% LC te realiseren. In 2014 zijn alle besturen verplicht te voldoen aan het percentage op bestuursniveau (14%). Dit betekent concreet dat besturen in het speciaal (basis) onderwijs met een lerarenformatie kleiner dan 33 1/3 fte pas in 2011 verplicht zijn te voldoen aan de percentages op bestuursniveau. Voor 2013 geldt dat er 11% op bestuursen schoolniveau moet worden gehaald. Tot nog toe is één personeelslid van SBO Het Palet met wtf 0,6240 benoemd in een LC-functie. Dit komt overeen met een percentage van 4,34%.

4.5 FUNCTIEBOUWWERK In het schooljaar 2012-2013 is verder gegaan met het inrichten van het functiehuis van Stichting De Waarden. Ook worden de meeste functies opnieuw beschreven om deze beter aan te laten sluiten bij de missie, visie en strategie van de stichting. De doelstelling is om de afronding van het functiehuis aan het einde van schooljaar 20132014 gereed te hebben.

4.6 WISSELING DIRECTIEFUNCTIES In 2013 zijn RKBS Willibrordus en PCBS ’t Rietland gefuseerd. Dit heeft geleid tot één school IBS De Grienden. De directeuren van de twee eerstgenoemde directeuren zijn samen directeur geworden van de fusieschool. Daarnaast is een van deze directeuren nog directeur van IBS De Schittering. Stichting De Waarden had in 2013 5 vrouwelijke directeuren en 12 mannelijke directeuren.

Stichting De Waarden wil haar werknemers voldoende uitdaging bieden om de persoonlijke professionaliteit te blijven ontwikkelen. Daarvoor zal de stichting zich moeten ontwikkelen tot een flexibele arbeidsorganisatie met optimale doorgroeimogelijkheden voor het personeel. Dit moet in de scholen gestalte krijgen door per school de best mogelijke personeelssamenstelling te realiseren waarin personeelsleden hun ambities kunnen realiseren en maximaal worden uitgedaagd om hun professionaliteit op peil te houden en te verhogen. Omdat mobiliteit het loopbaanperspectief van het personeel kan verbeteren, biedt Stichting De Waarden de mogelijkheid om gebruik te maken van vrijwillige mobiliteit. Daarnaast is Stichting De Waarden verantwoordelijk voor het aanbieden van werk en het garanderen van werkgelegenheid. Het bieden van passende werkgelegenheid is gebaat bij mobiliteit omdat flexibeler kan worden ingespeeld op de ontwikkelingen in de scholen. Samengevat zijn er voor Stichting De Waarden vier belangrijke redenen om personele mobiliteit te bevorderen: • Handhaving en ontwikkeling van de kwaliteit van het geboden onderwijs in een zich steeds veranderende omgeving. • Zorgen voor behoud van plezier en uitdaging in het werk om zodoende verzuim en productiviteitsverlies te voorkomen. • Voorkomen van werkloosheid bij terugloop van het aantal formatieplaatsen. • Deskundigheid van medewerkers effectief inzetten in de organisatie.

Jaarverslag

33


Hoofdstuk 5 Huisvesting

5.1 ALGEMEEN De Stichting heeft op het gebied van huisvesting te maken met drie gemeentebesturen te weten: de gemeente Drimmelen (hieronder vallen twee scholen te weten De Schittering te Hooge Zwaluwe en De Grienden te Lage Zwaluwe), de gemeente Goeree-Overflakkee (hieronder valt De Achtsprong) en de gemeente Moerdijk (hieronder vallen de overige scholen). In 2013 zijn de onderhoudswerkzaamheden volgens het Meerjaren Onderhouds Plan (MOP) uitgevoerd. De volgende (ver-/)nieuwbouwprojecten zijn aan de orde geweest: • De Regenboog te Zevenbergen: in augustus 2013 is de schoolbevolking naar de nieuwe school in De Regenboogstraat 1 verhuisd. • De Neerhof te Zevenbergen: in 2010 zijn, in samenwerking met Woningbouw De Brabantse Waard en de architect, de plannen geconcretiseerd om te komen tot nieuwbouw van De Neerhof in Bosselaar-Zuid. Na een gunstige aanbesteding bleef het door de crisis op de huizenmarkt en bij de kinderdagverblijven nog lange tijd stil op het bouwterrein; in december 2013 heeft de gemeenteraad van de gemeente Moerdijk besloten dat de nieuwbouw in april 2014 mag gaan. • De Schittering te Hooge Zwaluwe: medio 2010 is de school gerealiseerd. In 2013 zijn nog tal van zaken afgewerkt. Met woningbouwvereniging Goed Wonen is een oplossing gevonden voor het optimaliseren van de WKO en de balansventilatie, die in 2014 zullen worden gerealiseerd. • In 2013 is opnieuw uitvoering gegeven aan een aantal maatregelen in het kader van de brandveiligheid bij de Juliana- en Kennedyschool te Fijnaart en Het Palet te Klundert.

• Ook voor 2013 heeft de gemeente Moerdijk besloten dat een school subsidie kan aanvragen indien het schoolplein langer openblijft voor de spelende jeugd uit de omgeving. Inmiddels is er een bedrag van € 5.000 aan De Mariaschool, De Arenberg en De Regenboog verstrekt. • In 2013 hebben drie scholen een asbestsanering gehad, te weten: De Juliana-, Kennedyschool en Ruigenhil. • Er is een aantal reparaties uitgevoerd, te weten aan het dak van De Mariaschool, De Singel en Het Palet; reparatie van diverse noodlokalen van Het Bastion en De Hoeksteen. • Regulier onderhoud wordt uitgevoerd volgens het MOP: De Ruigenhil heeft nieuwe CV-leidingen gekregen, Het Bastion nieuwe radiatoren en Het Bastion nieuwe gietvloeren. • B&V keurt ieder jaar in het kader van brandveiligheid elke school en waar nodig vindt vervanging plaats. • Er is een haalbaarheidsonderzoek in Helwijk uitgevoerd voor een nieuwe Ruigenhil in combinatie met het gemeenschapshuis De Blokhut: de conclusie van gemeente en De Brabantse Waard was dat dit een onhaalbaar project is. In alle gevallen participeert het lid College van Bestuur met de portefeuille Beheer & Financiën op bestuurlijk niveau bij de feitelijke besluitvorming en uitvoering. Voor zover nodig wordt de Stichting door externe adviesbureaus geadviseerd.

5.2 MEER JAARLIJKS ONDERHOUD

bekostigd vanuit de voorziening onderhoud en/of uit de beschikbaar gestelde normvergoeding van de gemeente.

5.3 ONDERWIJSKUNDIGE VERNIEUWINGEN Gemeenten hebben de mogelijkheid van het Rijk gekregen om qua functionaliteit verouderde gebouwen aan te passen aan de (onderwijskundige) eisen van deze tijd. Te denken valt hierbij aan ICT-ruimte, mogelijkheden voor overblijven, zorgkantoren, het vergroten van de lerarenkamer etc. De Waarden heeft de aanpassingen al in een aantal gerealiseerde verbouwingen meegenomen. In 2014 wordt de aanpassing in de nieuwe Neerhof meegenomen.

5.5 VEILIGHEID De veiligheid blijft een gesprekspunt tijdens het schoolbezoek. Voor de schooldirectie is veiligheid voor leerling, leerkracht en ouders een belangrijk punt van aandacht (zie ook RI&E). De schoolgebouwen worden door de directies als veilig beoordeeld mede als gevolg van een continu proces van inspectierondes. Ook hanteren de scholen een binnen de stichting vastgesteld pestprotocol.

5.4 SPEELTOESTELLEN EN SPEELLOKALEN Een apart hoofdstuk vormen de speeltoestellen die op de schoolpleinen staan opgesteld en in het speellokaal. Veelal zijn de buitenspeeltoestellen dankzij inspanningen van ouders, subsidies en bijdragen van gemeenten geplaatst. Gezien de herkomst van de middelen is destijds weinig tot geen aandacht aan de instandhouding geschonken. Feitelijk en formeel is het schoolbestuur verantwoordelijk voor het veilige gebruik van deze toestellen. Alle speeltoestellen (binnen en buiten) worden daarom geïnventariseerd en geïnspecteerd. In 2013 heeft de firma Schilte een inspectie uitgevoerd bij alle scholen. Uit elke inventarisatie blijkt dat een aantal toestellen volgens de huidige weten regelgeving gevaarlijk was. De acute problemen zijn onmiddellijk door de directie van de school aangepakt: de toestellen zijn gerepareerd of verwijderd. Verder is besloten voortaan elk jaar de speelattributen te laten inspecteren en – indien nodig – te repareren.

Het meer jaarlijkse onderhoud wordt uitgevoerd in overeenstemming met de (al dan niet door extern deskundigen onderbouwde) plannen van respectievelijk de gemeenten Drimmelen, Moerdijk en Goeree-Overflakkee. Alle noodzakelijke werkzaamheden worden in samenspraak met de directeur van de school uitgevoerd. Dit onderhoud wordt

Jaarverslag

37


Hoofdstuk 6 Financien

6.1 BELEID

6.2 TREASURY

Bij de oprichting van Stichting De Waarden is een strategisch beleidsplan vastgesteld voor de jaren 2009 tot en met 2013. In dit strategische beleidsplan is als kader opgenomen dat Stichting De Waarden ernaar streeft om een financieel gezonde organisatie te zijn. De stichting waarborgt haar continuïteit door eisen te stellen aan het weerstandsvermogen van de organisatie. Daarnaast wordt ook de kapitalisatiefactor van 35% als grens gehanteerd (opgedragen vanuit het Ministerie van Onderwijs), welke in 2013 is bereikt (exclusief privaat vermogen). Uitgangspunt is dat de beschikbare gelden zoveel mogelijk worden aangewend voor het primaire onderwijsproces. Er zal worden gestreefd naar het benutten van schaal gebonden voordelen, echter zonder de eigenheid van de scholen aan te tasten. Het AO-handboek wordt als beheers- en controle- systeem gehanteerd; in 2014 wordt dit systeem geëvalueerd door de werkgroep financiën en aangevuld met een risicoparagraaf en procuratieschema.

Stichting De Waarden beschikte in 2013 over privaat gefinancierde middelen, welke worden belegd. De kaders hieromtrent zijn momenteel in een treasurystatuut voor privaat verworven middelen vastgelegd. Het treasurystatuut voor de privaat verworven middelen kent een defensief risicoprofiel. Het privaat verworven deel van het vermogen ad. € 963.313 wordt deels belegd in onroerend goed (woning WOZ-waarde € 217.000), deels in effectenportefeuilles van Rabo en ING ad. € 246.718 en voor het overige deel in liquide middelen bij de scholen en de stichting ad. € 499.595.

6.3 KENGETALLEN De balans en de exploitatierekening over het boekjaar 2013 kunnen worden samengevat middels onderstaande kengetallen (baten inclusief rentebaten) volgens de balansverdeling van OSG (2011, 2012 en 2013):

Liquiditeit Liquiditeit (vlottende activa / kortlopende schulden)

2013

2012

2011

245,22%

160,70%

200,22%

De liquiditeit geeft aan in hoeverre aan de betalingsverplichtingen op korte termijn kan worden voldaan. Solvabiliteit

2013

2012

2011

Solvabiliteit (eigen vermogen / balanstotaal)

72,29%

58,18%

68,70%

Solvabiliteit (eigen vermogen / baten)

26,28%

26,28%

27,94%

De solvabiliteit verschaft inzicht in de financieringsopbouw, en geeft aan in hoeverre aan de verplichtingen op langere termijn kan worden voldaan.

Rentabiliteit Rentabiliteit (exploitatieresultaat / baten)

2013

2012

2011

3,03 %

0,73%

-1,80%

De rentabiliteitsratio geeft inzicht in de mate van winstgevendheid over het betreffende boekjaar. Kapitalisatiefactor Kapitalisatiefactor (balanstotaal / baten) De kapitalisatiefactor is een nieuw kengetal met ingang van 2009, dat is geïntroduceerd in het rapport “Financieel beleid van onderwijsinstellingen” van de commissie Vermogensbeheer Onderwijsinstellingen, ook wel bekend als de commissie Don. De kapitalisatiefactor wordt gebruikt ter signalering of onderwijsinstellingen wellicht een deel van hun kapitaal niet of inefficiënt benutten voor de vervulling van hun (onderwijs-)taken. Voor de kapitalisatiefactor adviseert de commissie een bovengrens te hanteren van 35% voor grote instellingen (instellingen met meer dan € 8 miljoen aan jaarlijkse baten), waartoe Stichting De Waarden kan worden gerekend. Aangezien de situatie bij Stichting De Waarden deze bovengrens overschrijdt, hebben gesprekken plaatsgevonden met de Onderwijsinspectie. De specifieke situatie respectievelijk ontwikkelingen binnen Stichting De Waarden zijn hierbij nader toegelicht en er is afgesproken dat in de komende tijd de stichting de kapitalisatiefactor in stapjes gaat verlagen, dit alles realiserend met een uitbouw naar een beleidsrijke begroting. Ook in dit plan van aanpak zijn de risico’s benoemd waar in de komende jaren rekening mee dient te worden gehouden zoals de premieontwikkeling, outplacement, waardevermindering van de portefeuille, leegstand bij scholen, terugloop van verhuur aan de Roef, extra coaching kosten, nieuw samenwerkingsverband en fluctuaties in leerlingenaantallen.

2013

2012

2011

40,84 %

46,77 %

38,25%

Over het boekjaar 2013 is sprake van een positief exploitatieresultaat ad € 522.823. Dit positief exploitatieresultaat heeft haar weerslag op alle bovenvermelde kengetallen gehad. Voor het boekjaar 2013 was in de begroting uitgegaan van een klein positief exploitatieresultaat, gezien de taakstelling in het kader van de uitbouw van de organisatie na de bestuursoverdracht, evenals het realiseren van onderwijskundige vernieuwingen als uitvloeisel van het strategische beleidsplan. Ter realisatie van deze taakstelling is eerder sprake geweest van externe ondersteuning mede ook in het kader van het MD-traject.

6.4 PRESTATIEBOXGELDEN Momenteel is een Waardentrainingscentrum opgezet om het personeel extra te scholen o.a. in het kader van de onderwijskundige vernieuwingen. Dit trainingscentrum wordt bekostigd vanuit de prestatieboxgelden. Een eigen scholingscentrum is ambitieus maar voldoet aan alle hoge verwachtingen. Vanwege de terugloop van leerlingen en daardoor ook de personeelsbezetting worden volgens de normen van het UWV de overige gelden ingezet voor het behoud van het personeel.

Jaarverslag

41


6.5 HERFSTAKKOORD EN NOA-GELDEN Vanwege het Herfstakkoord en het Nationaal Onderwijsakkoord is een extra bedrag van € 764K toegekend aan De Waarden. In 2013 is inmiddels daarvan een bedrag van € 140K aangewend voor het behoud van jonge leerkrachten en een bedrag van € 59K voor instandhouding van het expertisecentrum. Met de inspectie is gesproken over de bufferliquiditeit die is benoemd voor een bedrag ter grootte van € 1.000.000.

6.6 RISICO’S EN BEHEERSING (zie ook de toekomst- en continuiteitsparagraaf) Dit risicobedrag van € 1000K is opgebouwd met de nu bekende bedragen en schattingen in samenspraak met accountant: • Allocatiegelden kleine scholen (leegstand vereist extra middelen uit de pot van de stichting); • Opvangen van korting kleine scholentoeslag; • Terugloop verhuur aan de Roef (de kinderopvang staat momenteel onder grote druk); • Personeelstrajecten w.o. outplacement; • Sanering schulden huidige SWV Moerdijk en overgang naar nieuw samenwerkingsverband Roosendaal (De Waarden springt bij vanwege onbezoldigd grensverkeer); • Premieontwikkeling ABP, Vervangingsfonds, Participatiefonds en WGA; • Krimp van het aantal leerlingen in alle kernen van Stichting De Waarden. De risico’s voor het privaat vermogen zijn: - Afboeking van huis (de WOZ-waarde van het huis loopt steeds verder terug); - Waardeterugloop van de private portefeuille. In 2013 zijn extra middelen besteed aan de uitbouw van het expertisecentrum ter ontwikkeling van de zorg in het veld en de drie breingroepen op De Toren.

Het College van Bestuur maakt voor 2014 (en de komende jaren) budget vrij ten behoeve van de volgende projecten:

-

Breinklas; Waardenrugzak; Personeelstraject/coaching; Nascholing en Waardentrainingscentrum; Allocatie betreffende materiele instandhouding; Voorziening personeelskosten (stimulering vervroegde uittreding) - Innovatietrajecten in het kader van de prestatiebox - Verhoging kwaliteit en opbrengsten - Innovatie en inbedden ICT in het leerproces - Kennisvergroting sociaal emotionele ontwikkeling - Continuïteit expertisecentrum - Externe visitatie IB-ers - Zomerschool - PMO voor personeel

Op het gebied van personeel zijn zowel de opbrengsten (€806K: lumpsum, Noa, Herfstakkoord en P&A-budget) als de kosten voor (€417K) in het verslagjaar 2013 hoger uitgevallen dan wat hiervoor was opgenomen in de begroting 2013. De overschrijding ligt mede aan de inkomsten en uitgaven Noa en Herfstakkoord en de sociale premies en pensioenlasten. Op het materieel gebied houden de overige baten (€910K) en overige lasten (€1245K) op de exploitatiebegroting elkaar niet in evenwicht. De grootste afwijkingen van de begroting 2013 vonden vooral plaats bij reproductie (€13K); deskundigenadvies (€8K), OLP verbruik €14K), ICT (€28K), religieuze vorming (-/- €9K), schoolprojecten (-/- €7K), reisjes/excursies (€3K), overige onderwijslasten (€94k) waaronder schoolgebonden rekeningen en bijdrage onderwijsbureau en accountant (-/- €26K). De aanscherping van de procedures en de monitoring op scholen heeft geleid tot een beheersbaar uitgavepatroon in 2013.

6.7 BEGROTING BOEKJAAR 2014 IN VERGELIJK MET BOEKJAAR 2013

Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen Overige baten

Begroting 2014

Begroting 2013

EUR

EUR

15.128.103

15.295.226

351.304

114.139

759.513

678.909

Totaal baten

16.238.920

16.088.274

Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

13.687.353

13.722.745

440.398

465.677

1.012.035

840.196

1.115.101

1.084.497

Totaal lasten

Saldo baten en lasten

16.254.887

16.113.115

-15.967

-24.841

Financiële baten en lasten Financiële baten

Financiële lasten Saldo fin. baten en lasten

48.251

68.290

0

0 48.251

68.290

0

0

32.284

43.449

Buitenreguliere kosten kosten

Exploitatieresultaat

Jaarverslag

43


Voor het schooljaren 2012/2013 en 20113/2014 zijn door het Ministerie van OCW bezuinigingen geëffectueerd, wat haar financiële weerslag geeft in substantiële mate voor het verslagjaar 2013 en de daaropvolgende jaren. Stichting De Waarden anticipeert middels een beleidsrijke begroting op de krimp en maatregelen vanuit het Ministerie, teneinde de doelstelling van een sluitende bedrijfsvoering te kunnen realiseren; in 2013 is dit gelukt. De getroffen maatregelen hebben voor een zeer groot deel betrekking op de formatie van de scholen.

6.8 TOEKOMSTPARAGRAAF Verder dient er elk jaar specifiek te worden gekeken naar de risicofactoren die ons vermogen eventueel in 2014 en de komende jaren onder druk zetten. De grote onzekere factor is in dit kader de vraag in hoeverre er nog verdere bezuinigingsmaatregelen zullen worden getroffen door het Ministerie van OCW. Een hele grote risicofactor is de terugloop van leerlingen die al plaats vindt en de komende jaren in grote mate zal doorzetten. Andere risicofactoren zijn de premieontwikke-

ling, waardevermindering van de portefeuille, leegstand bij scholen, terugloop van huuropbrengsten en de bezuinigingen bij het nieuwe samenwerkingsverband Roosendaal (tot 2020 naar een bedrag van € 720K). Een nog te benoemde risicofactor is de vervroegde uittreding/outplacement. In 2013 is het beleid o.a. vorm gegeven door de regeling behoud jonge leerkrachten toe te passen, waarbij werknemers ouder dan 60 jaar vervroegd de Stichting, met behulp van een extra pensioenpremie, verlaten; dit is mogelijk gemaakt door een eenmalige subsidie van het Ministerie van € 171K te gebruiken, welke in 2013 is verstrekt. Vanwege de krimp wordt er minder geïnvesteerd door de scholen. Minder leerlingen betekent minder schoolboeken en minder pc’s. De scholen helpen elkaar doormiddel van het doorschuiven van meubilair, methodes pc’s en digiborden. Zoals al vermeld loopt de personeelsbezetting vanwege de krimp van leerlingen en dus financiering terug en dat zal zich in de komende jaren voortzetten.

6.9 CONTINUITEITSPARAGRAAF KENGETALLEN PERSONEEL

2013 2014 2015 2016 totale wtf 235 230 225 222 aantallen man./dir. 19 19 19 19 aantallen O.P. 259 251 242 237 O.O.P. (excl. interieurverzorgers) 26 26 26 26 Leerlingaantallen 3132 3025 2978 2910

DE MEERJARENBEGROTING Stichting De Waarden hanteert al jaren een meerjarenbegroting waarbij een duidelijke doorkijk ontstaat welke gevolgen de krimp aan leerlingen met zich meebrengt. De doordecentralisatie per 1 januari 2015 zal geen financiële risico’s met zich meebrengen gezien de staat van de gebouwen. Er is geen voorziening onderhoud sinds 2013; de inkomsten en uitgaven lopen via de exploitatierekening. De bestemmingsreserve publiek (Noa-gelden) wordt ingezet in 2014 en 2015. Er is zowel een balans- als exploitatieoverzicht opgesteld voor de komende jaren t.w.: BALANS

Vaste activa 2013 2014 2015 2016 Materiële vaste activa € 2.449.707 € 2.230.359 € 2.065.522 € 1.823.393 Financiële vaste activa € 246.718 € 394.657 € 394.657 € 394.657 Totale Vaste Activa € 2.696.425 € 2.625.016 € 2.460.179 € 2.218.050 Vlottende activa € 4.351.928 € 3.866.786 € 3.813.623 € 4.102.752 Totale activa € 7.048.353 € 6.491.802 € 6.273.802 € 6.320.802 Passiva EIGEN VERMOGEN 2013 2014 2015 2016 - Algemene reserve € 3.538.922 € 3.570.922 € 3.594.922 € 3.633.922 - Bestemmingreserve publiek € 593.078 € 250.000 - - Bestemmingsreserve privaat € 963.313 € 975.000 € 975.000 € 975.000 Voorzieningen € 178.345 € 254.274 € 262.274 € 270.274 Langlopende schulden - - - Kortlopende schulden € 1.774.695 € 1.441.606 € 1.441.606 € 1.441.606 Totale Passiva € 7.048.353 € 6.491.802 € 6.273.802 € 6.320.802

Toelichting: de afgelopen jaren zien we een duidelijke krimp aan leerlingen in onze regio en bij de scholen van Stichting De Waarden. op teldatum 1/10 2013 waren er 3132 leerlingen op onze scholen; de verwachting is dat er op de komende teldata de volgende aantallen worden verwacht: 2014 3025 leerlingen, 2015 2978 leerlingen en 2016 2910 leerlingen. Vanwege de krimp zal de formatieruimte teruglopen waardoor het aantal onderwijspersoneelsleden naar rato zal krimpen. Deze krimp is verwerkt in de meerjarenbegroting van de stichting.

Jaarverslag

45


TOELICHTING BATEN EN LASTEN Gezien de verwachte leerlingdaling nemen de Rijksbijdrage en de overige overheidsbijdrage (w.o. de gymvergoeding) af. Vanwege de krimp aan formatie zullen ook de personele kosten elk jaar dalen. De uitgaven aan materiele instandhouding zullen vooral merkbaar zijn in de aanschaf van OLP en investeringen. Door een terugloop in de investeringen zullen de afschrijvingskosten lager worden. Een knelpunt zal zeker de leegstand worden: de verhouding huisvestingsbate versus kosten wordt negatief. De geleidelijke daling in de rentevergoeding resulteert in een teruglopend saldo van de financiële baten en lasten. In de exploitatie is een vrijval opgenomen van de bestemmingsreserve publike (NOA). Het resultaat betreft dus een mutatie na bestemming van het resultaat. BALANS BATEN 2013 2014 2015 2016 Rijksbijdrage € 16.101.407 € 15.128.000 € 14.751.000 € 14.608.000 Overige overheidsbijdragen en subs. € 175.436 € 351.000 € 205.000 € 199.000 Overige baten € 910.099 € 759.000 € 669.000 € 669.000 TOTALE BATEN € 17.186.942 € 16.238.000 € 15.625.000 € 15.476.000 LASTEN Personeelslasten € 14.141.164 € 13.687.000 € 13.210.000 € 13.168.000 Afschrijvingen € 434.883 € 440.000 € 391.000 € 370.000 Huisvestingslasten € 913.302 € 1.012.000 € 933.000 € 832.000 overige lasten € 1.244.994 € 1.115.000 € 1.115.000 € 1.115.000 TOTALE LASTEN € 16.734.343 € 16.254.000 € 15.649.000 € 15.485.000 Saldo baten en lasten € 452.599 € -16.000 € -24.000 € -9.000 Saldo financiële bedrijfsvoering € 70.224 € 48.000 € 48.000 € 48.000 TOTAAL RESULTAAT € 522.823 € 32.000 € 24.000 € 39.000

RAPPORTAGE RISICOBEHEERSINGSSYSTEEM EN HANDBOEK ADMINISTRATIEVE ORGANISATIE Registratie in systeem Bron In 2009 is met behulp van Marsh risicoinventarisatiemodel een analyse gemaakt van de risico’s in onze stichting. In 2013 is een eigen systeem ontwikkeld met inbreng van alle directeuren, welke dient als update van 2009. In 2014 wordt dit risicoinventarisatiemodel voorzien van een financiële doorrekening van de belangrijkste risico’s voor de komende jaren. In 2013 en 2014 is het accountantsbureau Deloitte gevraagd een onderzoek in te stellen waarbij de processen binnen de stichting alsook OSG wordt doorgelicht. In juni zal de accountant de uitslag van dit onderzoek bespreken met het College van Bestuur en de auditcommissie van de Raad van Toezicht van Stichting De Waarden. Naar aanleiding van de uitslag zal het handboek A.O., waar nodig, worden aangepast.

Leerlingengegevens worden steeds meer digitaal geregistreerd. Regelmatige toetsing of alle gegevens correct en volledig zijn vastgelegd is evident, omdat de subsidiëring hier in belangrijke mate op steunt. Formatieberekeningen op basis van t-1 Vanwege dalende leerlingenaantallen wordt de in te zetten formatie in het schooljaar 2013 / 2014 gebaseerd op de leerlingentelling per 1-10-2012: vooralsnog wordt de T-methode niet gehanteerd.

Bekostiging in relatie tot premies In de meerjarenbegroting is met betrekking tot de werkgeverspremies gerekend met de nu bekende premiepercentages. De laatste jaren houdt de bekostiging geen gelijke tred houdt met premiestijgingen. RISICO’S Dit betekent dat in de toekomst per saldo steeds meer In deze paragraaf worden ontwikkelingen en risico’s personele lasten bij de werkgever komen te liggen. benoemd waar de onderwijssector in het algemeen, dan In 2014 is een buffer van € 100.000 ingerekend. wel De Waarden specifiek, mee te maken krijgt. Veel van de hier vermelde zaken speelden ook al vorige jaren. Bezuinigingen en extra middelen vanwege NOA en Herfstakkoord Terugloop van leerlingen Naast de terugloop van het aantal leerlingen heeft De Subsidie is voor een belangrijk gedeelte direct gerelateerd Waarden te maken met bezuinigingen. Bezuinigingen die aan het aantal leerlingen. De Waarden heeft, gelijk aan veel zowel door de landelijke als door de gemeentelijke overandere, besturen te maken met een terugloop van het aanheid zijn afgekondigd en worden uitgevoerd. tal leerlingen op basis van demografische factoren. Door de NOA en Herfstakkoord gelden (een aantal onder delen eenmalige bekostiging) wordt deze trend tijdelijk Leerlingenprognoses doorbroken. Leerlingenprognoses, zoals die door gemeenten worden De voorgenomen besparingen op het passend onderwijs verstrekt, zijn niet altijd even betrouwbaar. Dit betekent dat spreken het meest tot de verbeelding. hier kritisch naar moet worden gekeken en dat ook de Passend onderwijs is voorlopig tot 2015 uitgesteld. eigen prognoses van directeuren en andere betrokkenen De consequenties hiervan zijn nog niet in de volle breedte van belang zijn en meegewogen moeten worden. Bij het te overzien; dit zal eventueel wel mogelijk worden in 2014. samenstellen van de begroting is deze interne informatie In de meerjarenbegroting is nu nog geen rekening gehougebruikt. den met een vermindering van deze inkomsten.

Jaarverslag

47


De verminderde inkomsten hebben gevolgen voor de formatie; aan extra afbouw valt dan te zijner tijd niet te ontkomen. In de komende bestuursformatieplannen zal dit concreet meegenomen moeten worden. De Waarden wil kwalitatief goed onderwijs bieden, zowel nu als in de toekomst. Dat is en blijft een eerste vereiste. Concessies worden hierin niet gedaan. Met dit als uitgangspunt moeten we wel kritisch blijven kijken naar de uitgaven. Waarop kan worden bespaard zonder in te teren op de kwaliteit? Hierin zullen we creatief moeten zijn. Wellicht zijn er mogelijkheden door een intensievere samenwerking. Misschien behoren fusies tot de mogelijkheden. Kunnen we inkomsten genereren uit andere bronnen? Het parool voor de komende blijft dat alle mogelijkheden uitgebreid onderzocht moeten worden en er tactisch geschakeld dient te worden.

RAPPORTAGE RAAD VAN TOEZICHT In hoofdstuk 1.2. van het bestuursverslag wordt benoemd welke beleidsstukken en rapportages zijn besproken met de Raad van Toezicht van Stichting De Waarden. De auditcommissie bespreekt elk kwartaal de financiële rapportages alsook in december de (meer)jarenbegroting en juni van enig jaar de jaarrekening van de stichting, waarbij zij waar nodig, adviseert en ondersteunt op beleidsvragen en financiële vraagstukken.

Jaarrekening 2013 Stichting De Waarden

20 13

Inhoudsopgave INLEIDING Aanbieding

51

Financiële positie

52

Resultaat

53

JAARREKENING A

Grondslagen

54

B

Balans per 31 december 2013 na resultaatbestemming

59

C

Staat van baten en lasten over 2013

61

D

Kasstroomoverzicht 2013

62

E

Toelichting behorende tot de balans per 31 december 2013

63

F

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

70

G

Overzicht verbonden partijen

70

H

Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013

71

I

Opgave doelsubsidies

76

J

Wet normering bezoldiging (gewezen) topfunctionarissen

80

K

Ondertekening

84

OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring

85

Resultaatbestemming

85

Gebeurtenissen na balansdatum

85

Gegevens over de rechtspersoon

85

Aanbieding Stichting De Waarden te Zevenbergen biedt u hierbij de jaarstukken over de periode 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013 aan. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag, de jaarrekening en de overige gegevens. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013, de staat van baten en lasten over de periode 1 januari tot en met 31 december 2013 en de toelichting daarop. De jaarrekening maakt samen met het jaarverslag onderdeel uit van de jaarstukken.

Jaarrekening

51


Financiele positie

Resultaat

Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van het schoolbestuur dienen de navolgende overzichten.

Het resultaat over 2013 bedraagt positief € 522.823 tegenover positief € 123.729 over 2012. De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat:

VERGELIJKEND BALANSOVERZICHT 31-12-2013 €

31-12-2012 %

€

Rijksbijdragen Ministerie van OCW

2.449.707

34,8

2.586.421

33,0

246.718

3,5

394.657

5,0

Vorderingen

1.439.718

20,4

1.216.958

15,5

Liquide middelen

2.912.210

41,3

3.648.238

46,5

7.048.353

100,0

7.846.274

100,0

Financiële vaste activa

PASSIVA Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden

Begroting

Realisatie

2013

2013

2012

€

€

€

Baten

%

ACTIVA Materiële vaste activa

Realisatie

16.101.407

15.295.227

15.709.959

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

175.436

114.139

155.626

Overige baten

910.099

673.090

940.627

17.186.942

16.082.456

16.806.212

10.705.211

10.180.387

10.792.136

Sociale lasten

2.326.877

2.240.996

2.394.519

Pensioenlasten

1.583.340

1.340.596

1.483.601

586.618

434.695

508.252

-1.060.882

-472.718

-915.422

Afschrijvingen materiële vaste activa

434.883

465.029

446.297

Huisvestingslasten

913.302

837.176

714.460

1.244.994

1.081.165

1.361.266

16.734.343

16.107.326

16.785.109

452.599

-24.870

21.103

Financiële baten

82.947

71.000

132.917

Financiële lasten

12.723

2.710

30.291

Financiële baten en lasten

70.224

68.290

102.626

522.823

43.420

123.729

Totaal baten Lasten Brutolonen en salarissen

Overige personele lasten 5.095.313

72,3

4.572.490

58,3

178.345

2,5

246.274

3,1

1.774.695

25,2

3.027.510

38,6

7.048.353

100,0

7.846.274

100,0

Af: Uitkeringen

Overige lasten Totaal lasten

Saldo baten en lasten

Resultaat

Jaarrekening

53


a.

Grondslagen

ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepalingen opgenomen in de Ministeriële Richtlijn jaarverslaggeving onderwijs. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij de bepalingen van Boek 2 titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving waaronder Richtlijn 660 Onderwijsinstellingen. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in hele euro’s.

VERGELIJKENDE CIJFERS Voor zover van toepassing zijn ter vergelijking de realisatiecijfers opgenomen van het voorgaande jaar, alsmede de cijfers van de meest recente, vastgestelde versie van de begroting van het verantwoordingsjaar. Voor eventuele herrubriceringen van de vergelijkende cijfers aangepast in verband met de vergelijkbaarheid. Deze aanpassingen hebben geen invloed op het vermogen en resultaat.

VERBONDEN PARTIJ STICHTING SAMENWERKINGSVERBAND PRIMAIR ONDERWIJS MOERDIJK Stichting De Waarden is een verbonden partij met Stichting Samenwerkingsverband Primair Onderwijs Moerdijk. Er heeft geen consolidatie plaatsgevonden vanwege het kleine financiële belang.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingprijs onder aftrek van eventuele investeringssubsidies, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven in het jaar van aanschaf, derhalve afgeschreven vanaf de maand van aanschaf. Investeringen onder de € 500 worden rechtstreeks ten laste van het resultaat gebracht. Het economisch eigendom van de gebouwen is in handen van de gemeente en het juridisch eigendom berust bij het schoolbestuur. De belegging in de woning wordt gewaardeerd tegen de WOZ-waarde per balansdatum. Mutaties in de WOZwaarde worden rechtsreeks ten laste/gunste van het resultaat gebracht. Het resultaat wordt verwerkt in een herwaarderingsreserve, welke ultimo het jaar gelijk is aan de WOZwaarde.

FINANCIËLE VASTE ACTIVA EN EFFECTEN De beleggingen op lange termijn worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs dan wel lagere opbrengstwaarde (marktwaarde) per balansdatum.

De effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs dan wel lagere opbrengstwaarde (marktwaarde) per balansdatum.

VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid.

LIQUIDE MIDDELEN De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld in de toelichting op de balans, ter vrije beschikking van het bestuur en worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

BESTEMMINGSRESERVE PRIVAAT De private middelen zijn opgebouwd op uit het verleden verkregen bezittingen. Hieronder verstaan we schenkingen van grond en huizen die in de loop der tijd zijn verkocht, met uitzondering van het huis in de Molenberglaan te Klundert. In de bestemmingsreserve privaat zijn gelden opgenomen van de activiteitenrekeningen en diverse aan de school gerelateerde projecten.

VOORZIENINGEN

De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag en wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Reserves worden geacht uit publieke middelen te zijn opgebouwd tenzij expliciet anders is vermeld in de toelichting op de balans.

De voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op balansdatum bestaan en waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is, waarvan de hoogte redelijkerwijs geschat kan worden en voor zover deze verplichtingen en risico’s niet op activa in mindering zijn gebracht. Eveneens worden voorzieningen gevormd voor verliezen die naar waarschijnlijkheid in de toekomst zullen worden geboekt maar die voortkomen uit risico’s die op balansdatum aanwezig zijn. Voorzieningen kunnen worden gevormd ter egalisatie van kosten waarbij een deel van de in de toekomst te verwachten uitgaven zijn oorsprong heeft voor balansdatum.

BESTEMMINGSRESERVES

VOORZIENING SPAARVERLOF

Bestemmingsreserves worden gevormd met als doel deze in de toekomst aan te wenden voor een specifiek doel, bestemmingsreserves zijn gevormd op basis van een besluit van het bevoegd gezag. Aan de bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de reserve komen, een inschatting van het totaal van de uitgaven en een inschatting in welk jaar de uitgaven zullen worden gedaan.

De voorziening spaarverlof is opgebouwd om de kosten van vervangers te betalen wanneer personeelsleden het gespaarde verlof opnemen. De voorziening is berekend op basis van de werkelijk gespaarde uren tegen de actuele waarde. De in de CAO opgenomen bindende genormeerde bedragen zijn hierop van toepassing.

ALGEMENE RESERVE

Jaarrekening

55


VOORZIENING JUBILEA

KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA

OVERIGE OVERHEIDSBIJDRAGEN

De voorziening jubilea is gevormd ter dekking van de kosten van jubileumgratificaties die op grond van de CAO dienen te worden betaald. Daarbij wordt rekening gehouden met een blijfkanspercentage en uitkering bij 25 en 40-jarig jubileum conform de CAO. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde (de huidige waarde van de voorziening die pas in de toekomst wordt uitgekeerd), de discontovoet (de rentevoet waarmee toekomstige uitkeringen worden teruggerekend naar de waarde per 31-12-2013) bedraagt 5%.

De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar en zijn opgenomen tegen nominale waarde.

Onder de overige overheidsbijdragen worden de vergoedingen opgenomen verstrekt door gemeente. De overige overheidsbijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

VOORZIENING NUTS Eind 2009 is door de Gemeente Moerdijk een afrekening opgelegd ten bedrage van € 115.197 betreffende het verbruik van de nutsvoorzieningen voor de scholen De Arenberg en De Regenboog over 2003 tot en met 2008. Nadat het gezamenlijke schoolgebouw in 2003 is afgebrand heeft de gemeente Moerdijk deze kosten vooralsnog voor haar rekening genomen, maar wil na vele jaren afrekenen. Derhalve wordt door het bestuur van Stichting De Waarden deze afrekening richting gemeente Moerdijk ter discussie gesteld. Over de afwikkeling van deze, alsmede een eventuele afrekening over het jaar 2009 en 2010 worden nadere onderhandelingen gevoerd met de gemeente Moerdijk. Inmiddels bedraagt de afrekening € 137.418 (2003 tot en met 2010). De uitkomst van deze onderhandeling is op dit moment bekend, als tegemoetkoming heeft Stichting De Waarden al een bedrag van € 46.500 overgemaakt. De afrekening voor het resterende bedrag van € 71.000 is voldaan in 2013.

GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben.

RIJKSBIJDRAGEN OCW/EZ Onder de Rijksbijdragen OCW worden de vergoedingen voor de exploitatie opgenomen. De Rijksbijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar. De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als baten in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum.

OVERIGE BATEN Onder de overige baten worden de vergoedingen opgenomen die niet verstrekt zijn door het Ministerie van OCW en gemeenten. De overige baten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

PENSIOENVERPLICHTINGEN Stichting De Waarden heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting de Waarden. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds ABP. Stichting De Waarden betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 105,9% (bron: website www. abp.nl, d.d. 01-02-2014). In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds voldoet hieraan en ziet geen noodzaak voor de aangesloten onderwijsinstellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren.

Jaarrekening

57


Stichting De Waarden heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting De Waarden heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

b.

Balans per 31 december 2013 na resultaatbestemming 31 december 2013

ACTIVA

FINANCIEEL RESULTAAT De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.

Aan de accountantorganisatie betaalde bedragen zijn opgenomen volgens het stelsel van baten en lasten.

Inventaris, apparatuur en meubilair Leermiddelen

aantal jaar 10 20 9 5 3-4-5-6 3-4-5-6

De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanschafwaarde van de desbetreffende immateriële en materiële vaste activa. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte levensduur. Dit gebeurt volgens de methode T; in het jaar van aanschaf wordt afgeschreven vanaf de maand van aanschaf.

GRONDSLAGEN VOOR HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode.

Overige materiële vaste activa

Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen wordt opgenomen onder de operationele activiteiten.

€

217.000

222.000

1.556.072

1.662.903

627.215

643.307

49.420

58.211 2.449.707

2.586.421

246.718

394.657

2.696.425

2.981.078

Financiële vaste activa Effecten

Vlottende activa Vorderingen Debiteuren

160.373

4.729

Ministerie van OCW

764.693

777.891

Overige vorderingen

309.869

171.092

Overlopende activa

204.783

263.246

De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en vlottende effecten. Effecten worden als liquide gezien indien deze als vlottend actief worden verantwoord. Ontvangen en betaalde interest wordt opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

€

Materiële vaste activa Woning

Digiborden Meubilair Leermiddelen Duurzame apparatuur ICT-apparatuur bestuurskantoor ICT-apparatuur scholen

€

Vaste activa

HONORARIUM ACCOUNTANTSORGANISATIE AFSCHRIJVINGEN

€

31 december 2012

Liquide middelen

1.439.718

1.216.958

2.912.210

3.648.238

4.351.928

4.865.196

7.048.353

7.846.274

Jaarrekening

59


31 december 2013 €

c.

31 december 2012 €

€

Staat van baten en lasten over 2013

€

PASSIVA Eigen vermogen Eigen vermogen

5.095.313

4.572.490

Materiële voorzieningen Personele voorzieningen

-

71.000

178.345

175.274 178.345

246.274

Belastingen en premies sociale verzekeringen

Realisatie 2012

€

€

€

16.101.407

15.295.227

15.709.959

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

175.436

114.139

155.626

Overige baten

910.099

673.090

940.627

17.186.942

16.082.456

16.806.212

14.141.164

13.723.956

14.263.086

434.883

465.029

446.297

Totaal baten Lasten

Kortlopende schulden Crediteuren

Begroting 2013

Baten Rijksbijdragen Ministerie van OCW

Voorzieningen

Realisatie 2013

178.344

Personeelslasten

205.766

Afschrijvingen 618.288

527.975

Huisvestingslasten

913.302

837.176

714.460

Overige lasten

1.244.994

1.081.165

1.361.266

Totaal lasten

16.734.343

16.107.326

16.785.109

452.599

-24.870

21.103

70.224

68.290

102.626

522.823

43.420

123.729

522.823

43.420

123.729

Schulden terzake van pensioenen

179.329

195.601

Overige kortlopende schulden

118.233

1.581.920

Overlopende passiva

680.501

516.248 1.774.695 7.048.353

3.027.510 7.846.274

Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten

Resultaat

Jaarrekening

61


d.

e.

Kasstroomoverzicht 2013

Het onderstaande kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Hierbij wordt het saldo baten en lasten als uitgangspunt genomen. 2013 €

ACTIVA

2012 €

€

Toelichting behorende tot de balans per 31 december 2013

€

VASTE ACTIVA

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: -Afschrijvingen -Mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen -Vorderingen -Schulden

452.599

21.103

434.883 -67.929

446.297 -100.332

-222.760 -1.252.815

116.503 1.346.851

-656.022 Ontvangen interest Betaalde interest

1.830.422

82.947

132.917

-12.723

-30.291 70.224

Desinvesteringen materiële vaste activa (Des)investeringen financiële vaste activa

-296.430

5.000

1.000

147.939

-20.994

Mutatie liquide middelen

Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen Eindstand liquide middelen

-150.230

-316.424

-736.028

1.616.624

3.648.238

2.031.614

-736.028

1.616.624 2.912.210

Inventaris, apparatuur en meubilair

€

217.000

222.000

1.556.072

1.662.903

Leermiddelen

627.215

643.307

Overige materiële vaste activa

49.420

58.211

Totaal materiële vaste activa

2.449.707

2.586.421

Aanschafprijs

Cum. afschrijvingen t/m

Boek waarde 31-12-

t/m 2012

2012

€

€

W

Afschrijvingen

Aanschafprijs 31-12-

Cum. afschrijvingen 31-12-

Boekwaarde 31-12-

2013

2013

2013

2013

2013

€

€

€

€

€

Investeringen

Desinvesteringen

2012

2013

€

€

222.000

-

222.000

-

5.000

-

217.000

-

217.000

222.000

-

222.000

-

5.000

-

217.000

-

217.000

I

3.642.399

1.979.496

1.662.903

173.381

-

280.212

3.815.780

2.259.708

1.556.072

L

1.342.441

699.134

643.307

128.849

-

144.941

1.471.290

844.075

627.215

O

140.093

81.882

58.211

939

-

9.730

141.032

91.612

49.420

5.346.933

2.760.512

2.586.421

303.169

5.000

434.883

5.645.102

3.195.395

Totaal mva 3.648.238

€

Gebouwen / terreinen en woning

102.626

-303.169

31-12-2012

Materiële vaste activa

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa

31-12-2013

2.449.707

W = Woning I = Inventaris, apparatuur en meubilair L = Leermiddelen O = Overigemateriëlevasteactiva

Jaarrekening

63


31-12-2013

31-12-2012

€

€

Financiële vaste activa 394.657

246.718

Effecten

Aanschaf waarde

31-12-2012

€

€

Beurs waarde 31-12-12

Balans waarde 31-12-12

Aan- en verkoop 2013

Koers resultaat 2013

Beurs waarde 31-12-13

Debiteuren, afrekening Vervangingsfonds

160.373

4.729

Ministerie van OCW, betaalritme lumpsum personeel

764.693

777.891

40.165

6.304

Overige vorderingen Lonen en salarissen

Balans waarde 31-12-13

Gemeentelijke kredieten

ING03/Perp

68.870

59.490

59.490

67.900-

8.410

-

-

Aegon

22.428

14.912

14.912

-

2.306

17.218

17.218

Heineken

10.481

10.357

10.357

9.979-

-378

-

-

ING

40.129

23.833

23.833

-

6.778

30.611

30.611

9.360

11.895

9.360

-

12.420

9.360

259.190

66.338

SWV PO Moerdijk

-

89.568

Vervangingsfonds

10.514

8.882

Totaal overige vorderingen

309.869

171.092

Overige overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen

49.602

86.192

111

93

Dividendbelasting Rabobank Certificaten

31-12-2013

Vorderingen

Effecten

Rabobank

VLOTTENDE ACTIVA

96.565

89.700

89.700

90.597-

897

-

-

-

2.833

Rob Asia Pacific

9.743

14.164

9.743

-

-

15.652

9.743

Rente

29.440

72.153

Rob EM Markets

7.868

13.456

7.868

-

-

12.154

7.868

Verhuuropbrengsten

15.120

19.910

Nog te ontvangen bedragen

3.247

21.304

Afrekeningen energie

22.528

4.245

Couponrente

Rob SS European

37.183

46.354

37.183

-

-

56.113

37.183

Rob US LargeCap

61.058

60.004

60.004

-

1.054

80.488

61.058

Rob All Strategy

27.870

28.590

27.870

-

-

28.126

27.869

Creditfacturen

ING First Class

18.429

19.357

18.429

451

-

19.429

18.880

InHolland krachtig meesterschap 2010-2011

ING Global

10.233

9.749

9.749

176

483

10.851

10.409

16.518

16.518

ING Opport

17.321

16.159

16.159

448

-88

2.118

17.159

-

25.025

Voorgeschoten nutslasten

17.444

14.332

Belastingdienst

60.823

-

4.350

-

204.783

263.246

1.439.718

1.216.958

Snappet borg Totaal

437.538

418.020

394.657

-167.401

19.462

299.581

246.718

Totaal overlopende activa Totaal vorderingen

Jaarrekening

65


31-12-2013

31-12-2012

€

€

197.835

143.474

Betaalrekening

266.806

57.322

Spaar- / beleggersrekeningen ING

162.893

24.834

Spaar- / beleggersrekeningen Rabo

1.283.471

3.304.696

Spaar- / beleggersrekeningen ABN AMRO

1.000.091

Deposito ING Kassen Totaal liquidemiddelen

31-12-2013

31-12-2012

€

€

Eigen vermogen

Liquidemiddelen Schoolbankrekeningen

PASSIVA

-

117.000

1.114

912

2.912.210

3.648.238

Algemene reserve

3.538.922

3.684.075

Bestemmingsreserves

1.556.391

888.415

Totaal eigen vermogen

5.095.313

4.572.490

Stand per 31-12-2012

Algemene reserve

Overige mutaties

Resultaat


3.684.075

447.925

-593.078

3.538.922

-

-

593.078

593.078

Bestemmingsreserves publiek Bestemmingsreserve NOA Bestemmingsreserves privaat Vermogen uit private middelen

542.412

24.516

-

566.928

Herwaarderingsreserve

222.000

-5.000

-

217.000

Schoolfonds / activiteitenrekeningen

124.003

55.382

-

179.385

888.415

74.898

-

963.313


4.572.490

522.823

-

5.095.313


4.572.490

522.823

-

5.095.313

31-12-2013

31-12-2012

€

€

-

71.000

178.345

175.274

178.345

246.274

Voorzieningen Materiële voorzieningen Personele voorzieningen

Jaarrekening

67


Stand per 31-12-2012 € Materiële voorzieningen Nuts

Personele voorzieningen Jubilea Spaarverlof

Vrijval 2013


€

€

€

€

71.000

Stand per 31-12-2012 €

-

71.000

-

-

Dotaties 2013

Onttrekkingen 2013

Vrijval 2013


€

€

€

€ 162.551

21.040

14.929

-

18.834

-

-

3.040

15.794

3.040

178.345

246.274

21.040

14.929

21.040

85.929

3.040

€ Onderverdeling voorzieningen Jubilea

1 - 5 jaar

4.581

6.438

€

178.345

178.344

205.766

Belastingen en premies sociale verzekeringen

618.288

527.975

Schulden terzake van pensioenen

179.329

195.601

Overige kortlopende schulden Lonen en salarissen

40.342

2.759

Gemeentelijke kredieten

77.891

1.579.161

118.233

1.581.920

489.800

457.308

67.284

51.306

Overlopende passiva Vakantiegeld Facturen lopend jaar betaald in volgend jaar Te besteden subsidie OCW niet-geoormerkt (Somalische Opvang)

2.634

7.634

Vooruit ontvangen subsidie DUO inzake jonge leerkracht

99.424

-

Gemeente schoolplein

10.000

-

500

> 5 jaar

-

10.859

-

680.501

516.248

1.774.695

3.027.510

SWV PO Moerdijk

€

€

€

Crediteuren

Kruisposten < 1 jaar

31-12-2012

Kortlopende schulden

156.440 175.274

Totaal voorzieningen

Dotaties 2013

Onttrekkingen 2013

31-12-2013

151.532 Totaal kortlopende schulden

Jaarrekening

69


f.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Stichting De Waarden heeft de volgende meerjarige contracten afgesloten: - Stichting De Waarden (Woningstichting Brabantse Waard) met een looptijd van drie jaar met ingangsdatum 01-09-2012. - ‘t Rietland / Willibrordus (Essent) met een looptijd van drie jaar met ingangsdatum 01-01-2012. - De Toren (Toshiba) met een looptijd van vijf jaar met ingangsdatum 01-03-2012. - Rietvest (Canon) met een looptijd van zes jaar met ingangsdatum 23-08-2013. - Maria (Ricoh) met een looptijd van zeven jaar met ingangsdatum 22-02-2008. - De Arenberg (Ricoh) met een looptijd van zes jaar en drie maanden met ingangsdatum 01-05-2008. - Het Bastion (Canon) met een looptijd van zes jaar met ingangsdatum 29-09-2009. - De Hoeksteen (Canon) met een looptijd van zes jaar met ingangsdatum 29-09-2009. - Grienden I (‘t Rietland) (Canon) met een looptijd van zes jaar met ingangsdatum 29-09-2009. - De Achtsprong (Canon) met een looptijd van zes jaar met ingangsdatum 01-10-2009. - Juliana/Kennedy (Canon) met een looptijd van vijf jaar met ingangsdatum 18-11-2009. - De Singel (Canon) met een looptijd van zes jaar met ingangsdatum 23-11-2009. - De Klaverhoek (Canon) met een looptijd van zeven jaar met ingangsdatum 08-12-2009. - De Regenboog (Canon) met een looptijd van zes jaar met ingangsdatum 12-03-2010. - De Schittering (Canon) met een looptijd van zes jaar met ingangsdatum 02-09-2010. - Stichting De Waarden (Canon) met een looptijd van zes jaar met ingangsdatum 07-10-2010. - Zwingelspaan (Canon) met een looptijd van zes jaar met ingangsdatum 07-10-2010. - ‘t Kompas (Canon) met een looptijd van zes jaar met ingangsdatum 14-10-2010. - De Neerhof (Canon) met een looptijd van zes jaar met ingangsdatum 14-10-2010. - De Ruigenhil (Canon) met een looptijd van zes jaar met ingangsdatum 14-10-2010. - De Molenvliet (Canon) met een looptijd van zes jaar met ingangsdatum 14-10-2010. - Het Palet (Canon) met een looptijd van zeven jaar met ingangsdatum 14-10-2010. - Grienden II (Willibrordus) (Canon) met een looptijd van vier jaar met ingangsdatum 17-09-2013. Stichting De Waarden heeft een bankgarantie. De bankgarantie is met Woningstichting Brabantse Waard zijnde € 7.050 voor de huur van het bestuurskantoor op adres Kristallaan 1, 4761 ZC te Zevenbergen. Deze overkomst is per 1 augustus 2012 ingegaan voor onbepaalde tijd.

h.

Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013

Baten

Overzicht verbonden partijen

Stichting De Waarden is een verbonden partij met Stichting Samenwerkingsverband Primair Onderwijs Moerdijk. Er is géén sprake van consolidatie van de gegevens van Stichting Samenwerkingsverband Primair Onderwijs Moerdijk in verband met het kleine financiële belang.

Begroting

Realisatie

2013

2013

2012

€

€

€

Rijksbijdragen Ministirie van OCW Personele bekostiging

10.862.994

10.810.961

11.109.527

2.246.985

2.253.955

2.253.687

Personeel- en arbeidsmarktbeleid

1.452.193

1.466.371

1.480.023

Niet-geoormerkte subsidies

1.183.922

437.710

468.552

-

-

10.500

355.513

326.230

387.670

16.101.407

15.295.227

15.709.959

Materiële instandhouding

Geoormeerkte subsidies Leerling gebonden financiering Totaal Rijksbijdragen Ministirie van OCW

Overige overheidsbijdragen en - subsidies Vergoeding gemeente materiaal

147.315

79.139

103.266

Vergoeding gemeente personeel

28.121

35.000

37.276

Bouwbegeleiding

-

-

4.393

Brabants Verkeersveiligheids Label

-

-

10.691

175.436

114.139

155.626

Verhuur

53.900

44.234

51.604

Detachering

21.842

8.000

36.628

75.742

52.234

88.232

641.838

599.925

633.409

Resitituties premies

71.337

-

-

Bijdrage van derden

16.479

-

-

-

-

16.777

Overige

104.703

20.931

202.209

Totaal overige baten

834.357

620.856

852.395

Totaal overige baten

910.099

673.090

940.627

Totaal overige overheidsbijdragen Overige baten

Bijdrage Samenwerkingsverband

g.

Realisatie

Vervangsfonds / MD-traject

Jaarrekening

71


Lasten

Realisatie

Begroting

Realisatie

2013

2013

2012

€

€

€

Personeelslasten Brutolonen en salarissen

10.705.211

10.180.387

10.792.136

Sociale lasten

2.326.877

2.240.996

2.394.519

Pensioenlasten

1.583.340

1.340.596

1.483.601

14.615.428

13.761.979

14.670.256

(Na)scholing en cursussen

158.747

192.240

170.755

Extern personeel

61.507

72.400

98.980

Personeelskantine

22.655

16.480

20.656

Reis en verblijf

33.926

36.475

41.357

Bedrijfsgezondheidszorg

24.858

30.000

24.675

Overige

284.925

87.100

151.829

Totaal overige personele lasten

586.618

434.695

508.252

Af: Uitkeringen(-/-)

-1.060.882

-472.718

-915.422

Totale personeelslasten

14.141.164

13.723.956

14.263.086

Onder de post van 2013 (en 2012) overige personeelslasten ten bedrage van € 284.925 (€ 151.829) zijn de volgende componenten opgenomen: Dotatie voorziening jubilea € 21.040 (€ 7.975) Dotatie voorziening spaarverlof (€ -3.040) Vrijval voorziening spaarverlof € -3.040 Werving personeel € 3.518 (€ 4.451)

Uitsplitsing personeel naar functie Directie Onderwijzend personeel Onderwijs ondersteunend personeel

Activiteiten personeel € 14.732 Personele premies € 170.207 Overige personele lasten € 78.468 (€ 83.501) MD Traject (€ 58.942)

2013

Gebouwen en terreinen

11.863.225

11.729.167

915.825

918.601

14.615.428

14.670.256

€

€

€

-

12.784

Inventaris, apparatuur en meubilair

280.212

310.252

290.445

Leermiddelen

144.941

141.851

129.329

9.730

12.926

13.739

434.883

465.029

446.297

108.306

111.641

123.942

-

-

-19.918 22.686

Overige materiële vaste activa Totaal afschrijvingen

Huisvestingslasten Huren Dotatie voorziening nuts Dotatie voorziening onderhoud

-

-

38.649

38.762

56.854

Energie en water

297.067

260.865

263.595

Schoonmaak

168.247

161.950

175.658

45.247

33.248

50.708

657.516

606.466

673.525

4.584

6.200

6.292

12.825

7.950

7.123

-

-

669

Overige

238.377

216.560

26.851

Totaal overige huisvestingslasten

255.786

230.710

40.935

Totaal huisvestingslasten

913.302

837.176

714.460

Onderhoud / onderhoudscontracten

Heffingen

Zandbakkosten

2.022.488

Realisatie 2012

-

Beveiliging

1.836.378

Begroting 2013

Afschrijvingen

Tuinonderhoud

2012

Realisatie 2013

Onder de post van 2013 (en 2012) overige huisvestingslasten ten bedrage van € 238.377 (€ 26.851) zijn de volgende componenten opgenomen: Groot onderhoud € 206.398 Verzekeringen huisvesting € 553 Overige huisvestingslasten € 31.426 (€ 26.851)

Jaarrekening

73


Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

Overige lasten Administratiekantoor

223.297

250.000

267.338

Kantoorbenodigheden

5.374

3.450

5.581

Accountant

1.573

-

-

Telefoon -en porto kosten

30.073

25.525

35.252

Deskundigenadvies

22.969

15.000

27.055

Overige

64.096

21.650

25.971

Totaal administratie -en beheerslasten Klein inventaris

347.382

315.625

361.197

Onder de administratie en beheerslasten zijn de kosten voor de accountantscontrole verantwoord. Deze bedragen voor 2013 en 2012 respectievelijk € 14.677 en € 14.213 inclusief BTW. Er is door de accountantsorganisatie geen andere dienstverlening geweest dan hier genoemd. Onder de post van 2013 (en 2012) overige administratie en beheer ten bedrage van € 64.096 (€ 25.971) zijn de volgende componenten opgenomen: Onkostenvergoedingen Raad van Toezicht € 15.155 (€ 13.873) Drukwerk € 12.471 (€ 7.820) Vergaderkosten € 1.149 (€ 4.123) Public relations en marketing € 209 Overige administratielasten € 35.112 (€ 131) Beheer en bestuur (€ 24)

6.222

5.020

8.801

47.609

44.100

23.181

155.468

130.550

148.436

769

900

1.027

Reproductie

170.022

156.850

167.296

Financiële baten

Leer- en hulpmiddelen

271.005

256.915

271.803

Rentebaten

95

2.692

-

ICT Licenties Mediatheek en bibliotheek

Overige materialen Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen

651.190

597.027

620.544

Financiële baten en lasten

70.000

73.061

-

59.430

82.947

71.000

132.917

10.295

13.795

315

320

1.770

Bankkosten

3.666

6.350

7.131

Overige financiële lasten

4.000

5.723

72.984

59.930

Contributies

12.117

14.522

14.480

Testen en toetsen

5.020

9.669

9.346

Levensbeschouwing

1.000

10.150

-

Verzekeringen

8.133

7.600

8.325

Reizen en excursies

4.629

1.600

5.988

Medezeggenschap- en ouderraad

1.425

1.400

3.224

540

250

3.958

104.368

10.600

220.842

Schoolzwemmen Overige onderwijslasten Totaal overige lasten Totaal overige lasten

246.422

168.513

379.525

1.244.994

1.081.165

1.361.266

€

30.630

15.246

6.421

€

52.232

Abonnementen

66.047

€

Overige financiële baten

25.013

Projecten

2012

Rente spaarrekening

18.773

Sportdag en vieringen

Realisatie

2013

1.000

17.495

Kabeltelevisie en overige rechten

Begroting

2013

85

Culturele vorming

Representatie

Realisatie

426

Financiële lasten

Saldo financiële baten en lasten

1.878

2.710

2.821

10.845

-

27.470

12.723

2.710

30.291

70.224

68.290

102.626

De post overige financiële baten ten bedrage van € 30.630 bevat de volgende componenten opgenomen: Couponrente ten bedrage van € 10.701 Koersverschil aandelen ten bedrage van € 2.435 Koersverschil obligaties ten bedrage van € 17.494 De post overige financiële lasten ten bedrage van € 10.845 bevat de volgende componenten opgenomen: Provisiekosten / bewaarloon ten bedrage van € 5.379 Koersverschil aandelen ten bedrage van € 88 Koersverschil obligaties ten bedrage van € 378 Waardering woning ten bedrage van € 5.000

Jaarrekening

75


i.

Opgave doelsubsidies Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving

Toewijzing Kenmerk

Datum

Bedrag van

Ontvangen tm

De activiteiten zijn ultimo verslagjaar

de toewijzing

verslagjaar

conform de subsidiebeschikking

€

geheel uitgevoerd en afgerond

€ Totaal

-

-

-

-

Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving

Toewijzing Kenmerk

Datum

Bedrag van

Ontvangen tm

de toewijzing

verslagjaar

€

Te verrekenen ultimo verslagjaar

€

€

Totaal

Totale kosten

€

-

-

-

-

-

-

-

-

Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving

Toewijzing Kenmerk

Datum

Bedrag van

Saldo

Ontvangen tm

Lasten in

Totale kosten

Saldo nog te besteden

de toewijzing

31-12-2012

verslagjaar

verslagjaar

31-12-2013

ultimo verslagjaar

€

€

€

€

€

€ Totaal

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

j.

Wet normering bezoldiging (gewezen) topfunctionarissen

Normering bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking Functieoffuncties

Voorzitters- clausule van

Naam

toepassing(J/N)

Ingangsdatum

Einddatum

Omvang dienstverband in

dienstverband

dienstverband

FTE

Beloning

Belastbare vaste en

Voorzieningen beloning

Uitkeringen wegens

variabele onkostenvergoe-

betaalbaar op termijn

beëindiging van het

dingen

dienstverband

Voorzitter College van Bestuur

W. Aper

1-1-2008

1

90.706

15.481

Lid College van Bestuur

K. van der Slikke

1-1-2008

1

83.648

14.389

Vermelding alle toezichthouders Funtie of functies

Voorzitter of lid (J/N)

Naam

Ingangsdatum

Einddatum

dienstverband

dienstverband

Beloning

Belastbare vaste en

Voorzieningen beloning

Uitkeringen wegens

variabele onkostenvergoe-

betaalbaar op termijn

beëindiging van het

dingen Voorzitter Raad van Toezicht

A. Verdoorn

3.500

Lid Raad van Toezicht

J. IJzermans

3.630


P. Verburgh

2.500


M. van Goch

2.500


E. Schalk

3.025

De Raad van Toezicht is in 2013 geheel in functie geweest.

dienstverband

k.

Ondertekening

CONTROLEVERKLARING De controleverklaring zal worden opgenomen in de definitieve versie van de jaarrekening.

Het College van Bestuur verklaart hierbij de jaarrekening over de periode 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013 te hebben vastgesteld. De jaarrekening bestaat uit een balans per 31 december 2013 en een staat van baten en lasten over de periode 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013.

W. Aper Voorzitter College van Bestuur

C.M. van der Slikke Lid College van Bestuur

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat volgens de staat van baten en lasten over 2013 bedraagt positief € 522.823. Hiervan is te bestemmen voor: Algemene reserve NOA Private middelen Herwaarderingsreserve Schoolfonds / activiteitenrekeningen

-145.153 593.078 24.516 -5.000 55.382

GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM De Raad van Toezicht verklaart hierbij de jaarrekening over de periode 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013 te hebben goedgekeurd. De jaarrekening bestaat uit een balans per 31 december 2013 en een staat van baten en lasten over de periode 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013.

Na afloop van het boekjaar hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die belangrijk zijn voor de interpretatie van de cijfers in de jaarrekening.

GEGEVENS OVER DE RECHTSPERSOON Bestuursnummer Naam instelling Contactpersoon A. Verdoorn Voorzitter Raad van Toezicht

M. van Goch Lid Raad van Toezicht

J.J. IJzermans Lid Raad van Toezicht

P. Verbrugh Lid Raad van Toezicht

Postadres Postcode / Plaats Telefoon E-mail Internet-site

41782 Stichting De Waarden De heer K. van der Slikke Kristallaan 1 4761 ZC Zevenbergen 0168-404502 [email protected] www.stichtingdewaarden.nl

E.C.J. Schalk Lid Raad van Toezicht

Jaarrekening

85


Jaarverslag 2013 Stichting De Waarden

Recommend Documents