JAARVERANTWOORDING 2015 ZORGVERLENING HET BAKEN

JAARVERANTWOORDING 2015 ZORGVERLENING HET BAKEN

Jaarverantwoording 2015, versie 1.0

Pagina 1


Pagina 2

Inhoud 1.

Inleiding ........................................................................................................................................... 5

2. Transitie regelgeving ........................................................................................................................... 6 3. Transitie organisatie ............................................................................................................................ 6 3.1. Wenkend perspectief/ambitiedriehoek ................................................................................... 6 3.2. Community ............................................................................................................................... 7 3.3. Organisatie-inrichting en bevoegdheden ................................................................................. 8 3.4. Beëindiging Zorg thuis/wijkverpleging ..................................................................................... 8 3.5. Vorming wijkontmoetingscentra .............................................................................................. 8 3.6. Status Hoenwaard .................................................................................................................... 9 4. OGSM........................................................................................................................................... 9 5. Zorgproces/kwaliteit van zorg ..................................................................................................... 9 5.1 Tussentijdse audit...................................................................................................................... 9 5.2 BOPZ/Vrijheid/Alternatieven .................................................................................................. 10 5.3 Eigen audits ............................................................................................................................. 10 5.4 Methodisch handelen en verslaglegging Behandel en Adviescentrum (BAC) .................. 10 5.5 Veilig werken in de zorg / leren van casussen......................................................................... 11 5.6 Zorgkaart Nederland ............................................................................................................... 11 5.7 Familienet ................................................................................................................................ 11 5.8 Omvorming apothekersoverleg............................................................................................... 12 5.9 Bedrijfshulpverleningsplan (BHV-plan) ................................................................................... 12 5.10 Waardigheid en Trots – voorstel Good Practice ................................................................... 12 5.11 Beelden van kwaliteit ............................................................................................................ 13 5.12 Kwaliteit van de voeding..................................................................................................... 13 6. Vastgoed .................................................................................................................................... 14 7. Samenwerking ........................................................................................................................... 14 8. Algemene informatie besturings-/toezichtsmodel ................................................................... 15 8. 1Besturings- en toezichtmodel.................................................................................................. 15 8.1.1 Raad van Bestuur.................................................................................................................. 15 8.2 Verslag van de Raad van Toezicht ........................................................................................... 15 8.3. Medezeggenschap (OR/CCR) .................................................................................................. 17 8.3.1. Ondernemingsraad .............................................................................................................. 17 8.3.2. Centrale Cliëntenraad.......................................................................................................... 18 8.3. Identiteit ................................................................................................................................. 19 Jaarverantwoording 2015, versie 1.0

Pagina 3

8.4 Bedrijfsvoering......................................................................................................................... 20 8.5 Klachten ................................................................................................................................... 22 8.6 Vrijwilligers en mantelzorgers ................................................................................................. 22 9. Financiële informatie ................................................................................................................. 23 9.1. Voorzieningen......................................................................................................................... 23 9.1.1. Onderhoud gebouwen ........................................................................................................ 23 9.1.2. Voorziening transitie ........................................................................................................... 23 9.2. Resultaat 2015 ........................................................................................................................ 23 9.3. Solvabiliteit ............................................................................................................................. 24 9.4. Financiering ............................................................................................................................ 24 9.5. Liquiditeit ................................................................................................................................ 24 10. Informatie voornaamste risico’s en onzekerheden ................................................................ 25 11. Informatie toepassing gedragscodes....................................................................................... 27 12. Informatie maatschappelijke aspecten van ondernemen ...................................................... 27 13. Informatie onderzoek en ontwikkeling ................................................................................... 28 14. Toekomstparagraaf ................................................................................................................. 29 Jaarrekening 2015 Zorgverlening Het Baken................................................................................. 32 1.1 Balans per 31 december 2015 ................................................................................................. 33 1.2 Resultatenrekening 2015 ........................................................................................................ 34 1.3 Kasstroomoverzicht ................................................................................................................. 35 1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling ................................................................ 36 1.5 Toelichting op de balans .......................................................................................................... 39 1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa ................................................................................. 45 1.7 Overzicht langlopende schulden ultimo 2015 ......................................................................... 46 1.8 Toelichting op de resultatenrekening ..................................................................................... 47 2.

Overige gegevens .................................................................................................................. 52

3.

Controleverklaring accountant.............................................................................................. 53


Pagina 4

1. Inleiding Het jaar 2015 heeft sterk in het licht gestaan van stelselwijzigingen in de zorg. In deze jaarverantwoording gaan we daar op onderdelen op in. Ondanks dat deze ingrijpende wijziging in de systeemwereld veel tijd en aandacht van ons heeft gevraagd, is de stelselwijziging voor Het Baken niet het kernthema van het jaar 2015 geweest. Het kernthema voor 2015 is voor ons het uitvoering geven aan de bedoeling: het bieden van een thuis aan de mensen die Het Baken hebben ingeschakeld voor ondersteuning, zorg, begeleiding en behandeling, om zo mogelijk helpen maken dat zij hun leven kunnen leiden zoals van huis uit gewend. Ook na verhuizing naar een van de locaties van Het Baken. Het thema voor 2015 en daarmee ook voor deze jaarverantwoording is “gastvrijheid“. In 2015 zijn we verder gaan borduren op de bewegingen die we in de voorgaande jaren hebben ingezet, zoveel mogelijk Baken-breed via de Bakenbrede Coalitie en waar nodig in kleinere verbanden en netwerken. De vorming van communities, de kleine woon-, werk-, leer-, leefgemeenschappen rondom gemiddeld tien cliënten hebben we verder ontwikkeld, langs een vijftal leidende principes, die we Het Watermerk van Het Baken hebben genoemd. Deze vijf leidende principes zijn voor ons tegelijkertijd een gids-lijn, voor nieuwe ontwikkelingen, als ook een toetssteen om te toetsen of we het goed, en het goede doen. Deze leidende principes ontwikkelen zich steeds verder en anno nu omschrijven we deze als volgt: 1. 2. 3. 4. 5.

De stem van de cliënt is leidend Vertrouwd en dichtbij We nemen en stimuleren eigenaarschap We vinden altijd een oplossing We tonen lef

Leren werken met, en leren werken vanuit Het Watermerk vraagt dat we zowel collectief als individueel nadenken over wat dit betekent, in het persoonlijke contact met cliënten en hun familie, maar ook nadenken over wat Het Watermerk betekent voor hoe we ons als organisatie verder willen ontwikkelen, vanuit de bedoeling. In de hierna volgende paragrafen willen we langs de lijn van ‘gastvrijheid’ verslag doen van onze inzet om die begeleiding, ondersteuning en zorg te bieden, samen met cliënten, hun familie, mantelzorgers, vrijwilligers en naasten, die het mogelijk maakt, dat kwetsbare ouderen zich in Het Baken veilig en vertrouwd kunnen voelen. De Amerikaanse schrijfster, dichter en mensenrechtenactiviste Maya Angelou beschrijft het als volgt:


Pagina 5

2. Transitie regelgeving Zoals in de inleiding al aangegeven is in 2015 de grote stelselverandering doorgezet ten aanzien van de langdurige zorg. We zijn gegaan van zorg, gefinancierd vanuit één regeling (Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten) naar meerdere regelingen (Wet Langdurige Zorg, Wet Maatschappelijke Ondersteuning, Zorgverzekeringswet, subsidieregeling extramurale behandeling en kortdurend eerstelijnsverblijf). Elke regeling kent zijn eigen uitvoerder en handhavingsbeleid, zodat er met meerdere partijen door het jaar heen zaken moeten worden gedaan om zorg te contracteren, te declareren en te verantwoorden. Doel van deze wijziging is een wenselijke hervorming van de zorg, waarmee een deel van de zorg, dat ten onrechte onder de AWBZ gefinancierd werd, overgeheveld kon worden naar andere regelingen, die een goedkopere uitvoering zouden moeten bewerkstelligen. Voor cliënten is dat ook gepaard gegaan met vermindering van de gefinancierde zorg. Er wordt meer gekeken naar wat cliënten zelf nog kunnen, wat hun familie- en steunsysteem op kan lossen en vervolgens welke professionele ondersteuning er nog nodig is. De Wet Langdurige Zorg vormt het sluitstuk van het zorgsysteem dat beschikbaar is voor de zeer kwetsbare cliënten, die 24 uur per dag zorg of toezicht nodig hebben. De transitie in de regelgeving ten aanzien van de overheveling van vergoedingsstromen voor cliënten naar nieuwe financiers is voor aanvang van 2015 al grotendeels in beeld. De subsidieregeling extramurale behandeling en kortdurend eerstelijnsverblijf heeft de meeste onduidelijkheid gegeven. Ook is de moeite zichtbaar geworden van de verschillende partijen om te bepalen onder wiens verantwoordelijkheid de bekostiging van ‘respijtzorg’ valt.

3. Transitie organisatie 3.1. Wenkend perspectief/ambitiedriehoek Voorafgaand aan de transitie hebben we in 2014 het Wenkend Perspectief geformuleerd. Hierin hebben we beschreven hoe we goede zorg willen mogelijk maken. Zo goed en zo vertrouwd dat je je eigen vader of moeder of naaste aan Het Baken en haar medewerkers toevertrouwt. In 2015 hebben we onze ambities geconcretiseerd, waarbij we een evenwichtige balans willen nastreven tussen goede zorg, tevreden medewerkers, en compliance inzake weten regelgeving. Dit hebben we onze Ambitiedriehoek genoemd. Daartoe ontwikkelen we de communities, kleine teams, rondom en dichtbij de cliënt, als in een gemeenschap: een kleine community waar iedereen elkaar kent, en doordrongen is van het belang om goed samen te werken in het belang van de mensen die hier wonen en leven. Hoe zo’n community kan gaan werken, en wat we ermee beogen heeft de taakgroep community uitgewerkt en een grote hoeveelheid aanbevelingen geformuleerd om dit binnen bereik te gaan brengen. Alle aanbevelingen van deze taakgroep zijn overgenomen en worden fasegewijs de komende tijd in uitvoering genomen. Een TransitieTeam monitort de grote variëteit aan initiatieven, om de ‘samenhang der dingen’ inzichtelijk te maken en de voortgang en doelrealisatie in beeld te houden, en waar nodig bij te stellen wanneer we nieuwe inzichten ontwikkelen.


Pagina 6

3.2. Community

Een community zien we als een open systeem, georganiseerd rondom gemiddeld tien cliënten. In de community regelen we alles wat nodig is voor een goed woon- en leefklimaat, zoals goede voeding, een schone en plezierige woonomgeving en alles wat nodig is voor een voor de cliënt zinvolle invulling van de dag. Verzorgenden, verpleging, huishoudelijk medewerkers, behandelaren, therapeuten, ondersteuners en mantelzorgers die op regelmatige basis met de cliënten werken, maken deel uit van de community. Onder de ondersteuners zijn ook de vrijwilligers begrepen, voor zover zij op regelmatige basis ondersteuning bieden. De community is multidisciplinair en multifunctioneel samengesteld. Belangrijke succesfactor voor community-vorming is het handelen vanuit de professie: weten waar de grenzen liggen van je professie, dat je kunt en wilt samenwerken, dat je zelf verantwoordelijkheid neemt die past bij je functie, en niet wacht tot je een opdracht krijgt, en dat je kunt en wilt reflecteren op het eigen handelen. De EVV- er signaleert wat er speelt binnen de community, coacht en ondersteunt medewerkers in hun zelforganisatie, om alles zo met elkaar te regelen en af te stemmen, dat goede zorg mogelijk is. De EVV-er helpt mogelijk maken dat vanuit de bedoeling de zorg wordt gerealiseerd zoals het samen met de cliënt is bepaald en vastgelegd in het zorgleefplan. Zelforganisatie betekent dat alle mensen bij een gebeurtenis die voor de cliënt belangrijk is, ook kunnen reageren en de zorg en het programma kunnen, en willen aanpassen. Werkelijk bijdragen aan het welbevinden en de kwaliteit van leven van cliënten kan betekenen, dat zorg, ondersteuning of behandeling opeens anders kan gaan dan men voorheen gewend is. Op wellicht een ander tijdstip, in een andere volgorde, en steeds minder volgens vaste routines en gewoontes. Dat vraagt flexibiliteit, een dienstverlenende basisattitude, eigenaarschap en proactief meedenken over hoe het anders kan. In 2015 is de vorming van communities gestart. Per unit krijgt dat op de locaties een verschillende invulling passend bij de eigenheid van die locatie of unit. Het samen ontdekken als medewerkers van een unit vormt daarbij een belangrijk principe. Via de methodiek van het waarderend organiseren geven we invulling aan de vorming van de communities. Het is belangrijk dat alle betrokkenen, cliënten, mantelzorgers, medewerkers en vrijwilligers, het gevoel hebben dat ze welkom zijn, en er toe doen. Cliënten krijgen ondersteuning en begeleiding zoals zij die nodig hebben. Mantelzorgers en het sociale netwerk van de cliënt hebben de vrijheid om hun activiteiten en bijdrage voort te zetten zoals zij van huis uit gewend waren, ook als de cliënt naar Het Baken verhuist. Aan medewerkers geven we het vertrouwen dat zij in staat zijn om de ondersteuning aan de cliënt te bieden die passend is, en we faciliteren hen om de cliënt op eigen en oprechte wijze te helpen. Ook vrijwilligers ondersteunen we in de bijdrage die zij leveren aan de community en het welbevinden van de cliënten.


Pagina 7

3.3. Organisatie-inrichting en bevoegdheden In november 2014 was de formele transitie naar de nieuwe organisatiestructuur. De leidinggevende functies waren toen grotendeels bezet en alle vacatures zijn in de eerste maanden van het nieuwe jaar vervuld. Het voormalige Managementteam is opgeheven en heeft plaats gemaakt voor het Managementberaad, waar alle leidinggevenden van Het Baken en de bestuurder deel van uitmaken. Hier komen alle zaken op tafel die belangrijk zijn voor heden en toekomst van Het Baken. In het ManagementBeraad is altijd een ‘lege stoel’. Iedereen, elke vakgroep die iets belangwekkends wil delen met het ManagementBeraad kan op deze lege stoel gaan zitten en zaken voorleggen die bespreking of nader onderzoek vragen. De Procuratieregeling en het Reglement Managementberaad zijn aan deze nieuwe context aangepast, zodat gemandateerde bevoegdheden van de bestuurder en de wijze van handelen van het Managementberaad zijn vastgesteld. Het management is met elkaar een leertraject gestart om zich te ontwikkelen in leiderschap en Het Baken te ondersteunen om die lerende organisatie te worden die we ons voor ogen hebben. Ook de uitgangspunten en introductie van het Watermerk, het handelen vanuit de bedoeling, het thema gastvrijheid in Het Baken en experimenten met gastvrijheid worden gedeeld en in gezamenlijkheid met de interne adviseurs en ondersteuners ontwikkeld en besproken. De functie Verzorgende Individuele Gezondheidszorg (VIG) vervult een belangrijke rol binnen de community, gezien de bevoegdheden en vaardigheden, die deze medewerkers hebben. Omdat niemand zo goed weet wat het vak inhoudt als de professionals zelf hebben we in 2015 samen met de verzorgenden van Het Baken een nieuwe functieomschrijving gemaakt, die past bij het werken vanuit de bedoeling. De nieuwe functieomschrijving is daarmee herkenbaar, en van de professionals zelf geworden.

3.4. Beëindiging Zorg thuis/wijkverpleging In 2014 was al zichtbaar, dat de toenmalige Zorg Thuis (in 2015 wijkverpleging genoemd) niet rendabel was. Er is met inzet van de medewerkers veel energie en aandacht gegeven aan verbetering van het rendement, maar dat heeft niet mogen baten. Daardoor is in 2015 het besluit genomen om met de wijkverpleging te stoppen. De cliënten zijn overgedragen aan de zorgaanbieder van hun voorkeur. De medewerkers binnen dit zorgtype hebben elders werk gevonden of konden worden herplaatst in de organisatie.

3.5. Vorming wijkontmoetingscentra Onderdeel van de inzet van Het Baken ter uitvoering van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) is de vorming van wijkontmoetingscentra. Zowel in de locatie Seewende (Nunspeet), De Voord (Elburg) als De Hullen (Oldebroek) is een wijkontmoetingscentrum gevormd met als doelstelling om verbinding te creëren met en voor de ouder wordende mens. De deuren van genoemde locaties zijn open gezet om de ontmoeting voor onze cliënten en mensen uit de omgeving mogelijk te maken. Het wijkontmoetingscentrum is bij uitstek een mogelijkheid om gastvrijheid te bieden aan interne en externe cliënten, maar ook aan andere mensen uit de omgeving. Via bijvoorbeeld het maandelijkse wijkbuffet is er de mogelijkheid om gastvrij onthaald te worden tijdens een diner en elkaar in een gezellige en warme sfeer te ontmoeten.


Pagina 8

3.6. Status Hoenwaard In 2015 is het besluit definitief geworden om voor locatie Hoenwaard in Hattem de kostenintensiviteit van de kleinschaligheid te accepteren als gegeven. Hoenwaard is een kwalitatief zeer goed presterende eenheid, met een hoge cliënt- en medewerkertevredenheid, een parel in de kroon van Het Baken.

4. OGSM1 Sinds een aantal jaren maken we gebruik van de systematiek van het OGSM i . In het OGSM legt Het Baken op 1 A4 de koers en de strategische doelen vast. Jaarlijkse bijstelling zorgt voor actualisering en de meerjarige scoop ondersteunt de rode lijn van de uitvoering en realisatie. De voorgaande en volgende paragrafen doen verslag van de gerealiseerde doelen.

5. Zorgproces/kwaliteit van zorg De mate waarin een cliënt ‘het leven kan leiden zoals van huis uit gewend’ is een belangrijk criterium voor het welbevinden en het ervaren van goede en gastvrije zorg. We onderzoeken momenteel welke instrumenten ons kunnen helpen om hier goed zicht op te kunnen krijgen.

5.1 Tussentijdse audit In 2014 heeft het Baken het Bronzen keurmerk voor de zorg (Perspekt) opnieuw behaald. Dit keurmerk heeft een geldigheidsduur van drie jaar onder voorwaarde dat er jaarlijks een tussentijdse deelaudit plaats vindt en dat daarbij aan de gestelde criteria wordt voldaan. Op basis van de uitkomsten van de initiële audit in 2014 is een verbeterplan opgesteld en uitgevoerd. De tussentijdse audit is gehouden in september 2015. Onderwerp van onderzoek waren: het leef- en zorgklimaat, kwaliteitsontwikkeling en –verantwoording, klachten cliënten en cliëntdossiers. De auditor schrijft in zijn verslag dat ‘Het Baken zoekende is naar de balans tussen het voldoen aan weten regelgeving en het functioneren als “good practice” organisatie’. ‘Men heeft de instelling dat alles beter kan en de medewerkers hebben de drive en betrokkenheid om daar hun steentje aan bij te dragen. De organisatie investeert in de relatie met de cliënten en/of contactpersonen. Dit komt tevens tot uiting in de Spiegelbijeenkomsten, met als doel een cultuur en structuur te creëren waarin het vanzelfsprekend is om de klant te betrekken bij het verbeteren van de dienstverlening’. ‘Kwaliteit dat merk je’ aldus de auditor. Ten gevolge van de participatie van Het Baken in het programma Waardigheid & Trots van het ministerie van VWS heeft Het Baken dispensatie gekregen voor het item ‘keurmerk’. Dientengevolge gaan we ons in 2016 oriënteren op nieuwe vormen om kwaliteit van zorg inzichtelijk te maken.

1

OGSM: Objectives (organisatiedoelstellingen), Goals, Strategies, Measures. Een methodiek die in een oogopslag duidelijk maakt hoe verschillende onderdelen van het businessplan samenhangen met de doelstelling van de organisatie en met elkaar. Jaarverantwoording 2015, versie 1.0

Pagina 9

5.2 BOPZ/Vrijheid/Alternatieven Onder de noemer “Samen werken aan Vrijheid” heeft Het Baken meegedaan aan het VWS project “In voor beter – leven in vrijheid (uitgevoerd door Vilans). Het project is gestart in 2014, met een doorloop in 2015. Gedurende het project is een omslag in denken ontstaan; het starre werken met een gedetailleerd projectplan werd losgelaten. Het project is een soort oefentuin geworden voor nieuwe ervaringen, en nieuwe vormen van leren. Het project ondersteunt daarmee de transitie van Het Baken. In het oorspronkelijke projectplan hadden we doelen omschreven op cliënt-, medewerkers- en organisatieniveau. Het vervolgplan richtte zich op het grotere geheel, verbinding met strategie, het wenkend perspectief, OGSM en de samenhang der dingen. Vanuit het project Vrijheid zoeken we actief de verbinding met andere initiatieven, zoals BOPZ/Zorg & Dwang, Alternatieven, Informele Zorg, sociaal netwerk, ontwikkeling medewerkers, ontwikkeling van de communities. Door middel van deze nieuwe ervaringspraktijk raken communities en medewerkers onderling met elkaar verbonden. De interne coaches van het project hebben de uitgangspunten naar de units/afdelingen vertaald en helpen zichtbaar maken waar de behoeften van medewerkers liggen om verder vorm te geven aan het thema in de dagelijkse praktijk. Ook de rondetafelgesprekken met cliënten, mantelzorgers, vrijwilligers en medewerkers rond het thema Vrijheid dragen bij aan een breed draagvlak voor het terugdringen van vrijheidsbeperkende maatregelen. Aan de hand van casussen is samen besproken hoe de vrijheid van cliënten kan worden geborgd, waarbij het Watermerk en de leidende principes het uitgangspunt vormen. Behalve de ruimte om met elkaar het gesprek aan te gaan over vrijheid, leveren de rondetafelgesprekken veel wederzijds begrip op tussen de deelnemers. Ook de structuur gaat veranderen: de commissie BOPZ, de commissie Alternatieven en Vrijheid gaan in geïntegreerde en afgeslankte vorm verder. De feitelijke integratie vindt in het voorjaar van 2016 plaats. Het jaarplan 2015 en de jaarverantwoording 2014 van de BOPZ-commissie zijn met de Centrale Cliëntenraad besproken.

5.3 Eigen audits Naast de externe audit (Bronzen keurmerk) maakt Het Baken in toenemende mate gebruik van interne audits. In 2015 betreft dit Risicosignalering, Medicatieveiligheid, Mondzorg en Handhygiëne. Er zijn voorbereidingen getroffen voor de audit Valpreventie (januari 2016 uitgevoerd). Bij de audit Handhygiëne is voor het eerst gebruik gemaakt van de Checkbuster – een app via de telefoon). Bij de audit Valpreventie is voor een andere opzet gekozen waarbij de rol van de medewerker om zelf de stand van zaken in samenwerking met de auditor in kaart te brengen, wordt vergroot. Deze vorm draagt bij aan de eigen verantwoordelijkheid en het eigenaarschap van de medewerkers.

5.4 Methodisch handelen en verslaglegging Behandel en Adviescentrum (BAC) Het Behandel- en Adviescentrum heeft de afgelopen twee jaren hard gewerkt aan het kwaliteitsproject “Methodisch handelen en verslaglegging”. Bij dit project is er sprake van zowel interne als externe audits. Door alle paramedische disciplines is tijdens dit project samen gekeken hoe de kwaliteit van de geboden diensten inhoudelijk kan worden verbeterd, zowel voor de intramurale als de extramurale cliënt. Het kunnen verantwoorden wat je wel, maar juist ook wat je bewust niet doet, heeft centraal gestaan. Vragen als “waarom doe ik wat ik doe?” en “hoe Jaarverantwoording 2015, versie 1.0

Pagina 10

onderbouw ik of dat wat ik doe voor de cliënt, zinvol is of niet?”, zijn hierbij veelvuldig gesteld. Er is intensief gekeken naar de richtlijnen binnen de eigen vakgroepen, maar ook naar elkaars richtlijnen. Er is samen klinimetrie (meetinstrumenten) geoefend en uitgewisseld. Op deze wijze was het mogelijk om op een inspirerende wijze elkaar te ondersteunen en van elkaar te leren. Vervolgens is een borgingssysteem opgesteld waarbij niet alleen binnen de eigen discipline audits plaatsvinden, maar waarbij ook blijvend in elkaars keuken wordt gekeken. Het project is eind 2015 met de werkgroep afgerond en overgedragen aan de betrokken unitmanager. Het resultaat: er is een grote verbeterslag in kwaliteit gemaakt, die na een externe audit bij zowel de logopedie als de fysiotherapie beloond is met een kwaliteitskeurmerk van Zilveren Kruis Achmea. De ervaringen die het BAC met dit kwaliteitsproject heeft opgedaan, bieden mooie en stevige aangrijpingspunten om het methodisch handelen breder in de organisatie in te zetten.

5.5 Veilig werken in de zorg / leren van casussen Het omgaan met probleemgedrag en agressie is een item dat al meerdere jaren aandacht krijgt binnen Het Baken. Zorgmedewerkers worden geschoold en gecoacht in het vroegtijdig herkennen van signalen die kunnen leiden tot onbegrepen gedrag en agressie, en het aanleren van handelingsvaardigheden om er mee om te gaan. De coaching is ook gericht op reflectie op eigen handelen in relatie tot het gedrag van de cliënt. Psychologen hebben een training Video Interactie Begeleiding (VIB) gevolgd en zetten deze methodiek in. Coaching op de werkvloer is uitgevoerd door een begeleider van Facet Trainingen aan de hand van een aantal concrete casussen en leidt tot significante verbeteringen. De ervaringen die in een casus worden opgedaan zijn vaak toepasbaar in andere situaties. Het streven is dat we de coaching volledig in eigen beheer kunnen nemen. De aandacht dient een tweeledig doel. Enerzijds gaat het om het welbevinden van de cliënt. Het niet begrijpen van het gedrag, en ook niet weten waar het vandaan komt, is heel onbevredigend. Voor de cliënt zelf, zijn omgeving en de medewerkers. Anderzijds draagt het bij aan de veiligheid van medewerkers, een verantwoordelijkheid van de werkgever om medewerkers te beschermen tegen agressie en geweld. In dat kader is in 2015 gebruik gemaakt van de subsidieregeling ‘Veilig werken in de Zorg’.

5.6 Zorgkaart Nederland Het Baken stimuleert actief cliënten en hun contactpersonen om hun waardering en mening te plaatsen op ZorgkaartNederland.nl Mede dankzij deze reviews krijgen zorgverleners inzicht in hun eigen prestaties en kunnen ze hun zorg nog beter afstemmen op de wensen van de cliënten. Uiteraard zijn er verschillen in de individuele waarderingen maar in totaliteit wordt Het Baken gewaardeerd met een 7,6 en beveelt 88% van de respondenten Het Baken aan (stand per -01-032016).

5.7 Familienet In 2013 is Het Baken gestart met Familienet, een belangrijk medium om de communicatie tussen het cliëntsysteem en de medewerkers te verbeteren, en daarmee ook de kwaliteit van de zorgverlening en het welbevinden van de cliënt te verbeteren. De evaluatie in 2015 levert een wisselend beeld op. Op een aantal afdelingen is Familienet heel succesvol gebleken, op een aantal andere afdelingen wordt er nog niet of nauwelijks gebruik van gemaakt. Op basis van de evaluatie is besloten tot een


Pagina 11

Bakenbrede doorstart. Hiervoor wordt een plan van aanpak gemaakt dat begin 2016 in uitvoering wordt genomen.

5.8 Omvorming apothekersoverleg Op basis van ‘veilige principes in de medicatieketen (opgesteld in 2012 voor de sector VV&T) en toetsingen door IGZ, heeft Het Baken een expertteam medicatieveiligheid ingericht. Er worden best practices en missers verzameld, bewuste en onbewuste afwijkingen ten opzichte van het protocol geïnventariseerd en onderzocht wat de reden van die afwijkingen zijn. De ziekenhuisapotheek van het St. Jansdal in Harderwijk heeft in maart 2015 een audit (als 0-meting) uitgevoerd op het medicatieproces en de kwaliteitsborging daarvan. Alle afdelingen, management en bestuurder zijn geauditeerd. Op basis van het eindrapport ‘Bekwaamheid bij medicatie geven in de langdurige zorg’ (augustus 2015) is een plan van aanpak opgesteld. Medicatieveiligheid is opgenomen in de pdcacyclus in het kader van Kwaliteit en Veiligheid, en wordt onderdeel van het meerjaren auditprogramma. Het bestaande apothekersoverleg krijgt de vorm van een medicatie-veiligheidscommissie die de medicatieveiligheid handhaaft en toetst, en zwaarwegend advies uitbrengt aan het managementberaad.

5.9 Bedrijfshulpverleningsplan (BHV-plan) In het vastgestelde BHV-plan is veiligheid op basis van de leidende principes, vooral waar het gaat om het nemen en stimuleren van eigenaarschap, gemaakt tot een onderwerp van “weten, kunnen en doen”. Het gaat om de zorg voor de cliënten, ook in geval van een calamiteit. Vanuit dit vertrekpunt weet elke medewerker binnen Het Baken wat hem/haar te doen staat als zich een calamiteit voor doet. In het BHV-plan wordt deze koers ook ingezet, waarbij alle medewerkers in staat zijn om de BHV-taken op zich te nemen aansluitend bij de bedoeling van goede zorg, ook bij een calamiteit. Alle medewerkers worden daartoe opgeleid tot basishulpverlener door de aangestelde BHV-instructeur. In de praktijk zijn oefeningen georganiseerd.

5.10 Waardigheid en Trots – voorstel Good Practice De hervorming van de langdurige zorg is er op gericht de kwaliteit en de houdbaarheid van de langdurige zorg te versterken en te verbeteren. In februari 2015 presenteerde staatssecretaris Van Rijn zijn plan ‘Waardigheid en Trots, liefdevolle zorg voor onze ouderen’ als startpunt om de verpleeghuiszorg in Nederland te verbeteren. Speerpunten hierbij zijn kwaliteit door de ogen van de bewoner, de deur wagenwijd open voor mantelzorgers, trotse zorgverleners en ruim baan voor goede verpleeghuizen met ambitie. Het programma van Waardigheid en Trots sluit naadloos aan op de ambitie van Het Baken. Ons ingediende plan van aanpak is gehonoreerd. Dit betekent dat we in de periode 2016-2017 meer regelruimte krijgen. Tevens krijgen we een aantal ontheffingen, te weten van de verplichting een CQindex af te nemen, van de verplichte aanlevering van risico-indicatoren aan de IGZ, de verplichting van een keurmerk en de naleving van de HACCP-regels. Voor Het Baken biedt het programma de gewenste ruimte die we zochten om de beweging te maken van kwaliteit als ‘iets van de organisatie’ waarop de organisatie zich moet verantwoorden en verbeteren, naar kwaliteit als ‘iets van ons allen’ vanuit de bedoeling. Vergroting van de regelruimte gaan we benutten door te experimenteren met verschillende manieren van kwalitatief en kwantitatief meten. Eind 2015 hebben we besloten deel te nemen aan de studie Beelden van Kwaliteit. Hierover later meer. Ook gaan we verder met het leren door casussen – met gebruik van Jaarverantwoording 2015, versie 1.0

Pagina 12

Video Interactie Begeleiding, en Spiegelbijeenkomsten en rondetafelgesprekken. Op het gebied van kwantitatief meten zoeken we naar een methode die ons helpt te verantwoorden én die tegelijkertijd kan dienen als inspiratiebron en aanjager voor het verder verbeteren. We maken daarbij onder meer gebruik van de informatie op Zorgkaart Nederland.

5.11 Beelden van kwaliteit Bij alle audits en certificeringen die plaatsvinden, komt steeds de vraag naar boven of we met de uitkomsten van al die metingen nu écht de kwaliteit van de zorg in beeld hebben en of de bevindingen en uitkomsten díe informatie opleveren die nodig is om de kwaliteit op een hoger niveau te brengen. Het ervaren van kwaliteit speelt zich, naast een aantal randvoorwaardelijke zaken, voornamelijk af in de directe relatie tussen de zorgvrager en de zorgverlener. We kwamen uit bij het Onderzoek en Kwaliteitstraject van de Stichting Beelden van Kwaliteit. Eind 2015 is besloten dat Het Baken aan deze studie mee doet. Beelden van Kwaliteit maakt de kwaliteit van de zorg aantoonbaar door middel van observatie: ‘kijken, voelen, luisteren en waarnemen’. Beelden van Kwaliteit kijkt met name naar de kwaliteit van de relatie tussen de cliënt en zorgverlener en houdt de zorgverlener een spiegel voor. Vragen als: Hoe gedraag ik mij tegenover een cliënt, hoe praat ik met mijn collega’s, hoe kom ik over? Deze ‘spiegel’ geeft de medewerkers de kans om zich te ontwikkelen en de kwaliteit van de zorg en ondersteuning verder te verbeteren. Begin 2016 zijn zes medewerkers van Het Baken opgeleid tot observator. Door hierin samen te werken met twee collega-ouderenzorgorganisaties wordt het mogelijk cross-over te observeren. Dit komt ten goede aan de kwaliteit en onafhankelijkheid van de observaties. Het aantal gegadigden om als team geobserveerd te worden blijkt zo groot, dat niet alle aanvragen in dit eerste traject gehonoreerd kunnen worden. Een mooie indicatie van het verlangen om te willen leren. De verslagen van de observatoren geven straks een beeld hoe de medewerkers met cliënten omgaan, hoe ze hun werk doen en wat ze daar zelf over zeggen, wat ze moeilijk vinden en wat dat betekent voor cliënten. Die verslagen van de observatoren zijn de basis voor een kwaliteitspanel om het gesprek aan te gaan met medewerkers van de geobserveerde afdelingen. Er zal gesproken worden over wat er dagelijks gebeurt en hoe we de zorg en ondersteuning samen kunnen verbeteren. In het voorjaar van 2016 zullen de resultaten bekend zijn.

5.12 Kwaliteit van de voeding Voor cliënten zijn de momenten op de dag waarop de maaltijden plaats vinden markeringspunten in hun dagritme. Het zijn momenten waar cliënten naar uitzien. Een kwalitatief goede maaltijd is een vanzelfsprekendheid. Gastvrijheid komt ook tot uiting in de wijze waarop de maaltijden worden geserveerd, een aantrekkelijke en warme sfeer, met de vrijheid om de maaltijd samen met anderen of individueel te nuttigen. Werken aan kwaliteit is een belangrijke drijfveer voor de medewerkers van de keukens van het Baken. De keuken van locatie De Voord is door Veiligvoedsel.nl genomineerd in de categorie ‘Beste Keuken’ en is daarmee de op een na beste keuken van Nederland geworden. Het puntenverschil met de winnaar blijkt driehonderdste punt….


Pagina 13

6. Vastgoed Onze doelstelling ten aanzien van het vastgoed is dat het ondersteunend is aan de organisatiedoelstelling en renderend, waarbij we anticiperen op intramurale capaciteitsmutaties in relatie tot wijzigingen in de zorgfinanciering & Wet-Langdurige zorg. Voor locatie De Voord is in 2015 een begin gemaakt met een plan voor renovatie/herontwikkeling van deze locatie. Het pand is inmiddels 20 jaar oud en vraagt om aanpassing aan moderne inzichten omtrent wonen voor onze cliënten, waarbij gastvrije zorg mogelijk is. Ook willen we de aanwezige tweepersoonskamers omvormen naar eenpersoonskamers. In het kader van de zorgcontractering voor de Wet Langdurige Zorg (WLZ) is dit ook van belang. We willen het wonen zodanig aanbieden, dat het zoveel mogelijk “een thuis” is. Dat vraagt om bezinning op toekomstbestendig vastgoed. Met externe ondersteuning van FAME planontwikkeling denken we na over de renovatie. In 2016 zal besluitvorming over de vervolgstappen in het kader van de renovatie gaan plaats vinden. Ter voorbereiding op de door het zorgkantoor opgelegde afbouw van het aantal tweepersoonskamers (50% reductie per 2016) hebben we heel goed gekeken naar het huidige gebruik van onze locaties. Dit onderzoek heeft ertoe geleid dat we met relatief geringe maatregelen eenpersoonskamers kunnen realiseren door werkplekken van medewerkers te concentreren of te verplaatsen. Deze eerste fase is inmiddels afgerond. In 2016 zal ook de 2e fase worden voorbereid.

7. Samenwerking Veranderingen in het zorglandschap komen ook tot uiting in andere en nieuwe samenwerkingsverbanden met zorgen welzijnsorganisaties en lokale overheden. Het Baken levert aan de Woonzorgunie Veluwe behandeling in de gemeenten Nunspeet en Elburg, via de inzet van het Behandel- en Advies Centrum. Het Baken en WZU Veluwe onderzoeken, ondersteund door InvoorZorg!, de mogelijkheden voor zorginhoudelijke samenwerking op de locatie Seewende in Nunspeet. In De Marsse, een verpleegunit in woonzorgcentrum Bunterhoek (één van de locaties van WZU Veluwe) is Het Baken eindverantwoordelijk voor de zorg, die door medewerkers van WZU Veluwe wordt gegeven, aan mensen met dementie, die cliënt zijn van Het Baken. In 2015 is op de Marsse gezamenlijk een interne audit uitgevoerd die tot een verbeterplan heeft geleid, dat in samenwerking in uitvoering wordt genomen. Op lokaal en regionaal niveau participeert Het Baken onder meer in platformen en overlegvormen zoals de Regiegroep Ouderen en Gehandicaptenbeleid, platform Informele Zorg (gemeente Elburg), Oldebroek voor mekaar, Samen maken wij…, en Ketenzorg dementie (Regio Noord Veluwe).


Pagina 14

8. Algemene informatie besturings-/toezichtsmodel 8. 1Besturings- en toezichtmodel Het Baken kent een Raad van Toezicht en een Raad van Bestuur. Voor de governance-documenten maakt Het Baken gebruik van het NVTZ-model. In deze documenten is de Zorgbrede Governance Code opgenomen.

8.1.1 Raad van Bestuur De leiding van de organisatie berust bij de Raad van Bestuur. De kerntaken van de Raad van Bestuur zijn overeenkomstig de richtlijnen van de Governance Code. Arbeidsvoorwaarden en bezoldiging van de Raad van Bestuur zijn conform de Beloningscode voor Bestuurders in de zorg 2012 (en de wijziging 2015). Naam, geslacht, leeftijd Mevr. Drs. S.C.D. Timmer (geb. 25-12-1955)

Beroep/ hoofdfunctie Raad van Bestuur

(Relevante) Nevenfuncties Secretaris Commissie van Advies van de TBstichting te Apeldoorn

8.2 Verslag van de Raad van Toezicht Samenstelling Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht bestaat uit 5 leden. Eind 2015 heeft mevrouw Liesbeth Keppel de Raad verlaten. Zij heeft 9 jaar in de Raad gezeten. Twee termijnen van vier jaar, plus 1 jaar extra ten behoeve van een soepele overdracht vanwege inkomende nieuwe leden in het laatste jaar. De werving en selectieprocedure voor een nieuw lid heeft de Raad in de tweede helft van 2015 ingezet, en inmiddels succesvol afgerond. De samenstelling van de Raad van Toezicht was in 2015 als volgt:

Naam

Beroep/ Hoofdfunctie

Relevante nevenfuncties

De heer H. Foekens Voorzitter, IJsselmuiden

Met pensioen

Voorzitter Stichting Vrijwillige Terminale thuiszorg Kampen/Zwartewaterland.

Mevrouw E. Keppel, vice-voorzitter, Wapenveld

ProgrammaRegisseur Stichting Riwis Zorg en Welzijn en Stichting Passarel

Eerste resp. Tweede benoeming 2013 1 januari

Penningmeester Kolffstichting Lid Raad Commissarissen 2007 resp. Woningcorporatie De Goede 2011 Woning te Apeldoorn 1 januari

Aftredend

2015 31 december

2015 31 december

Lid bestuur Stichting Present te Zwolle


Pagina 15

De heer drs. R. van Doorn, Zwolle

Regiomanager MEE Gelderse Poort

De heer G. van Financieel ’t Hul, Interim Nunspeet manager

De heer drs. H. Zwart, Dalfsen

Lid directie Veiligheidsregio IJsselland

Voorzitter Stichting Vrienden ‘t Kooiveen

2013 1 januari

2016 31 december

Lid Raad van Commissarissen WZCO BV te Zwolle

2013 1 januari

2016 31 december

2014 1 april

2017 31 maart

Penningmeester Stichting Huis van Gebed Nunspeet Geen

Besluiten Raad van toezicht. De Raad van Toezicht is bevoegd een aantal besluiten te nemen. De volgende besluiten zijn genomen:   

Goedkeuring Jaarverantwoording 2014 Het Baken Benoeming nieuwe accountant per 1 juli 2015 Benoeming nieuw lid Raad van Toezicht per 1 januari 2016 mevrouw A. Westerduin-de Jong te ’s Heerenbroek, als vervanger van mevrouw L. Keppel.

De Raad heeft gelet op de huidige samenstelling en in het kader van de gewenste diversiteit bewust gekozen voor de benoeming van (opnieuw) een vrouwelijk lid. Door omstandigheden heeft de Raad in 2015 geen besluit kunnen nemen over de Begroting 2016 (goedkeuring). Wegens grote drukte in de maanden november/december en her-prioritering is de behandeling van de begroting doorgeschoven naar de vergadering van de Raad van Toezicht van januari 2016. Ook de goedkeuring en behandeling van het OGSM 2016 en de jaarlijkse zelfevaluatie zijn doorgeschoven naar begin 2016, mede in verband met de afwezigheid van één lid in december.2 De Raad heeft vergaderd in aanwezigheid van de Bestuurder. De Raad heeft 8 keer een reguliere vergadering gehad, gewoontegetrouw in aanwezigheid van de Bestuurder van Het Baken. De sfeer van de vergadering is open, constructief en in wederzijds vertrouwen. Onderwerpen die in 2015 aan de orde zijn geweest zijn onder meer: voorgenomen wijziging van de (inmiddels verouderde) statuten en reglementen, de kwartaalrapportages (financiën, bedrijfsvoering), de voortgangrapportages van de Bestuurder, de selectie van de nieuwe accountant, de selectie van een nieuw lid van de Raad, behandeling van de Jaarverantwoording 2014, de herinrichting van de organisatie van Het Baken.

2

Begroting 2016 en OGSM 2016 zijn door de Raad in januari 2016 goedgekeurd Jaarverantwoording 2015, versie 1.0

Pagina 16

De Bestuurder houdt de Raad periodiek op de hoogte door haar voortgangsrapportages. In dat kader is meerdere keren gesproken over de belangrijke en omvangrijke herinrichting van de organisatie genaamd ‘Het Baken 3.0’, over de samenwerking met een andere zorginstelling, over kwaliteit en veiligheid, het beëindigen van Zorg Thuis, de start van wijkontmoetingscentra, het meedoen met landelijke pilots die beogen om te komen tot regelarme zorg (VWS pilot Waardigheid en Trots), jaarlijkse audit Bronzen Keurmerk, de zorgcontractering. De Raad heeft naast de reguliere vergaderingen 2 keer een overleg gehad met de Ondernemingsraad en 2 keer met de Diaconale Advies Raad (DAR). Een voor december gepland overleg met de Centrale Cliënten Raad is doorgeschoven naar januari 2016. De Raad wil naar een vernieuwende vorm van toezicht houden. De Raad heeft stevig ingezet om te komen tot een nieuwe vorm van toezicht houden. Naast het behouden van zijn formele en ‘klassieke’ positie (goedkeuring van zaken en vergaderen aan de hand van door de Bestuurder aangereikte stukken en informatie), wil de Raad van Toezicht ook een beweging maken naar waarden-gedreven toezicht, toezicht houden op de totstandkoming van echte en goede zorg op de werkvloer, daar waar de cliënt als mens centraal staat. Dat betekent bijvoorbeeld dat de Raad veel meer contact wil hebben met partners, zoals de Ondernemingsraad, de Centrale Cliënten Raad en informele (vooraf afgesproken) werkbezoeken aan de organisatie. De Raad heeft op dat punt geïnvesteerd langs twee lijnen: 1e de Raad heeft meegedaan aan een landelijke platform van kennisuitwisseling, ‘Koplopers in Toezicht’, onder leiding van de NVTZ, waar een tiental zorginstellingen elkaar vier keer ontmoet heeft. Centraal stond de vraag: Wat verstaan wij onder goed besturen en goed toezicht, wat kunnen we van elkaar leren in allerlei mooie en vernieuwende praktijken van toezicht houden ? 2e De Raad heeft meegedaan aan een eigen Community of Practice. In een viertal bijeenkomsten stond de vraag centraal hoe de Raad meer accent kan leggen op waarden-gedreven toezicht, in verbinding met partners en organisatie. De Raad heeft daarbij ook ingezoomd op ‘de bedoeling’ van de zorg en toezicht houden, daartoe geïnspireerd door het boek van Wouter ’t Hart, Verdraaide Organisaties. De Raad heeft gediscussieerd over visie, positie en competenties van de Raad en heeft in 2015 een belangrijke aanzet gegeven tot een eigen visie op toezicht houden, die nauw aansluit bij de beweging die ook Het Baken maakt middels de herinrichting van de organisatie. Die discussie vond plaats onder leiding van een externe deskundige. Bij een aantal besprekingen waren mensen uit de organisatie betrokken (ManagementBeraad, Centrale Cliëntenraad, Ondernemingsraad).

8.3. Medezeggenschap (OR/CCR) 8.3.1. Ondernemingsraad De veranderingen in de organisatie zijn ook van invloed op de werkwijze en de rol van de ondernemingsraad. Immers, als je de medezeggenschap definieert als ‘de mate waarin je als medewerker invloed uit kunt oefenen op beleid in de organisatie’, vindt een toenemend deel van de medezeggenschap plaats in projectgroepen. Vanuit een gedeeld referentiekader is er door de bestuurder, het management en de ondernemingsraad een vorm van medezeggenschap ontwikkeld die hierop aansluit. De betrokkenheid van de ondernemingsraad verplaatst zich steeds meer naar de voorkant van de ontwikkelingen, in plaats van achteraf. Binnen de ondernemingsraad hebben leden Jaarverantwoording 2015, versie 1.0

Pagina 17

verschillende aandachtgebieden. De ondernemingsraad is ook in 2015 ‘on tour’ geweest waarbij verschillende werkoverleggen werden bezocht om daar uit te leggen wat de rol van de ondernemingsraad is in onze organisatie. De ondernemingsraad heeft de bestuurder in 2015 geadviseerd op onderwerpen, zoals begroting 2015, beëindiging Zorg Thuis, E-HRM, eindrapportage Taakgroep Community, implementatietraject EVV en de begroting voor 2016. Instemming werd door de ondernemingsraad verleend aan de Klachtenregeling Cliënten, protocol Veiligheid Cliëntgegevens, BHV-plan 2015/2016, de afschaffing van de kledingvergoeding en het opheffen van het protocol dienstkleding.

Eind 2015 kende de ondernemingsraad de volgende samenstelling: Naam lid

Functie

Functie binnen OR

I. Vijge

Opleidingsadviseur

Voorzitter

P. Kulsdom

Ergotherapeut

Secretaris

E. Mensink

Applicatiebeheerder ECD

Lid

B. van de Berg

Gastheer / Intern begeleider op afdeling Klein Rhijnvis, Gastheer op afdeling De Waard en Gastheer in de oproeppool

Lid

J. van de Put

Medewerkster in de linnenkamer op locatie De Voord

Lid

C. Evenboer

Verzorgende-IG op afdeling De Horst

Lid

M. Doek

Dagbestedingscoach op afdeling De Horst en als activiteitenbegeleider bij de centrale AB, locatie De Voord

Lid

K. Sneller

Verpleegkundige op afdeling De Kluut en in de Verpleegkundige dienst

Lid

R. van Dijk

Receptioniste op locatie De Voord

Lid

R. Praat

Fysiotherapeut

Lid

M. Sijbrand

Gastvrouw op afdeling De Abbert en in de huishouding op locatie Seewende

Lid

M. van de Pol

Ambtelijk secretaris

Ambtelijk secretaris

8.3.2. Centrale Cliëntenraad Het jaar 2015 stond – na de reorganisatie in 2014 – ook voor de Centrale Cliëntenraad (CCR) vooral in het teken van de zoektocht naar een nieuwe manier van werken in een community met een ondersteunende ‘schil’. Met name de deelname aan de Baken Brede Coalitie bijeenkomsten werkten hierbij heel verhelderend en stimulerend. Voor de medewerkers van Het Baken, maar ook voor de leden van de Cliëntenraad die hierbij aanwezig mochten zijn! Het zoeken naar enerzijds meer vrijheid voor de individuele bewoners en cliënten van Het Baken en anderzijds meer vrijheid en verantwoordelijkheid voor de individuele professional, is een verademing als het wordt vergeleken met de protocollen- en lijstjescultuur die wel erg de overhand begonnen te Jaarverantwoording 2015, versie 1.0

Pagina 18

krijgen in de wereld van de zorg. De Cliëntenraad draagt aan deze verandering graag bij, door mee te denken en opgedane ervaringen te delen. Dan is communicatie met de mensen die de CCR wil vertegenwoordigen natuurlijk het belangrijkst. Maar zeker ook en in toenemende mate met hun verwanten en vertegenwoordigers! We willen graag met hen in gesprek zijn en komen om goed voeling te krijgen en te houden met wat er daadwerkelijk gebeurt in de zorg van mens tot mens. Wordt, wat met mooie woorden wordt beoogd, ook waar gemaakt in de praktijk? Gaat het op alle locaties de goede kant op, of zijn er zorgelijke ontwikkelingen waar we ons op moeten richten? Het aantal klachten en de manier waarop met klachten wordt omgegaan is dan belangrijk. Jaarlijks ontvangt de CCR informatie daarover en het is fijn om te kunnen melden, dat er maar heel weinig formele klachten zijn. Toch houdt de CCR graag ook zelf een vinger aan de pols. Via de Lokale Cliëntenraden komt de informatie als dat nodig is op tafel bij de Centrale Cliëntenraad en deze wordt dan meteen besproken met de bestuurder, die altijd aanwezig is bij onze vergaderingen. De functie van de Cliëntenraden krijgt landelijk steeds meer gewicht en dat is natuurlijk heel mooi. Weten of de zorg die wordt verleend kwalitatief hoogwaardig is, dat kun je bijna niet in cijfertjes vatten. Men realiseert zich steeds meer dat zorg vooral mensenwerk is en dat de menselijke maat geen vaste norm geeft, maar juist vraagt om variatie. Iedere mens is anders en een individuele benadering zal dus ook steeds anders moeten zijn. Het gaat er dan om dat de zorg als warm, menselijk, adequaat en toereikend wordt ervaren. Zo komen we als vanzelf bij de volgende uitdaging die we als CCR samen met Het Baken willen aangaan. Met het project “Beelden van Kwaliteit” kan in 2016 worden gestart, precies om daar meer zicht op te krijgen, maar vooral meer inzicht in te verwerven en natuurlijk verbeterslagen te maken waar nodig. Het jaar 2015 hebben we afgesloten met de conclusie dat de Cliëntenraad van Het Baken serieus wordt genomen. Dat is ook gebleken aan de medewerking die van harte is verleend aan een drietal avonden die we hebben georganiseerd in De Voord, De Hullen en in Seewende. Maar ook uit de manier waarop de Cliëntenraad wordt uitgenodigd voor interviews voor Het Bronzen Keurmerk, Zorgkaart Nederland en dergelijke. Tenslotte nog een korte opsomming van de bijeenkomsten/vergaderingen in 2015:  6 vergaderingen van de Centrale Cliëntenraad  Plm. 10 vergaderingen per Lokale Cliëntenraad (De Voord, De Hullen, Seewende)  10 Baken-gerelateerde bijeenkomsten  3 Landelijke bijeenkomsten  3 Informele lunches met het Management Team van Het Baken  2 Vergaderingen met de Raad van Toezicht En vele 1 op 1 gesprekken. Al met al kijken we terug op een goed jaar. Een jaar dat hopelijk in de toekomst haar vruchten zal gaan afwerpen!

8.3. Identiteit Het Baken is een zorginstelling, die zorg levert aan iedere cliënt ongeacht levensovertuiging. De protestants christelijke identiteit vormt de inspiratiebron om het goed en het goede te doen. De Jaarverantwoording 2015, versie 1.0

Pagina 19

wijze waarop de cliënten, familie, bezoekers, medewerkers en vrijwilligers ervaren hoe wij gezamenlijk die ambitie en drijfveer tot uiting brengen, vormt daarvoor een belangrijke maatstaf. Omzien naar elkaar, goed werkgeverschap en oprechte aandacht voor het welbevinden van de ander in een gastvrije omgeving; daaraan is de mensgerichtheid van een organisatie af te lezen. De huisdiensten, die op zondag worden gehouden in meerdere locaties hebben het voor velen bekende en vertrouwde karakter van kerkgang. Deze kerkgang past bij vertrouwde rituelen en zichtbare uitingen van geloofsbeleving en vormen mogelijkheden tot de invulling van zingeving. Ervaren en beleven dat je bij een grotere gemeenschap van gelovigen behoort is voor de cliënten van grote waarde. Op de afdelingen is het mogelijk met inzet van de vele vrijwilligers en de pastoraal werkers/geestelijk verzorgers te praten over wat je bezig houdt, en vooral ook veel te zingen. Het is steeds weer verrassend, dat wanneer het praten moeizaam wordt, het samen zingen wel mogelijk blijkt, omdat vroeger geleerde liederen herkend en gekend worden. Mensen genieten daar zichtbaar van, zowel vrijwilligers als cliënten. Ook voor persoonlijk pastoraat, of vragen rondom levensvisie, levenseinde, geloof en zingeving zijn onze geestelijk verzorgers beschikbaar en `present‘. Via de lokale Diaconale Adviesraden vindt het contact met de kerken en gemeenten uit de regio plaats. De lokale Diaconale Adviesraden vormen de gesprekspartner voor de Raad van Bestuur. Elders in dit document is de voorgenomen (noodzakelijke) statutenwijziging genoemd. Reden en achtergrond van het wijzigingsvoornemen zijn meerdere keren uitvoering besproken in de vergaderingen van de Diaconale Adviesraad (DAR), zowel op centraal niveau als op sub-regionaal niveau. Ook de betekenis van de identiteit van onze instelling voor ons dagelijks werk is hier onderwerp van gesprek. Om het gesprek hierover te stimuleren hebben alle leden van de Diaconale Adviesraden een vragenlijst gekregen. Daarin zijn hen vragen voorgelegd over motieven voor de betrokkenheid bij Het Baken, en de invulling van de identiteit, nu en zoals die heeft gespeeld bij de oprichting van Het Baken. De vragenlijst vraagt ook naar de dagelijkse relevantie van identiteit nú, en voor de toekomst en de betrokkenheid van de kerken en geloofsgemeenschappen bij Het Baken. De eerste gesprekken waren veelbelovend en vragen om een vervolg. De Raad van Toezicht is dan ook voornemens om in 2016 deze gesprekken voort te zetten en prioriteit te geven. Een mooie voortzetting van de samenwerking, ook in het licht van de ontstaansgeschiedenis van Het Baken.

8.4 Bedrijfsvoering In het cluster Primair Proces wordt uitvoering gegeven aan de zorg voor onze cliënten in de units op de 6 locaties van Het Baken. Deze units worden in de dagelijkse zorg ondersteund vanuit de ondersteunende diensten binnen de cluster Bedrijfsvoering en Ondersteuning. Binnen dit cluster zijn in 2015 onder andere de volgende ‘bijzondere’ activiteiten in uitvoering genomen. Ter uitvoering van het reorganisatieplan/sociaal plan is van een aantal medewerkers in 2015 afscheid genomen en op de onvervulde posities medewerkers van buiten de organisatie benoemd. Het functiegebouw wordt ook op de nieuwe situatie ingesteld. Voor managers en EVV-ers is in 2014 al een nieuwe functiebeschrijving vastgesteld. Voor de functie VIG is dit gezamenlijk met de VIG-ers zelf gerealiseerd. Voor dit traject is via een Europese regeling (project duurzame inzetbaarheid, herziening functiegebouw) subsidie verkregen. Jaarverantwoording 2015, versie 1.0

Pagina 20

De digitalisering van de werkprocessen in het HR-domein staat al enige tijd op het verlanglijstje. In 2015 is de keuze voor een applicatie, die dit mogelijk maakt, gerealiseerd. De succesvolle conversie vanuit de vorige applicatie en het ontwerpen van een aantal basisprocessen in deze digitale omgeving heeft veel energie gevraagd en vraagt dat nog omdat een verdere optimalisering de komende tijd nog mogelijk is. Met de toepassing van e-learning kan verantwoordelijkheid voor de eigen ontwikkeling van medewerkers ondersteund en bevorderd worden. Medewerkers kunnen voor onderdelen waar dat mogelijk is zelf , op eigen gekozen momenten de leerstof tot zich nemen. In relevante situaties wordt op een aantal momenten in het jaar via de BIG-markt getoetst of de medewerker kennis en vaardigheden bezit. De e-learning-modules worden jaarlijks uitgebreid en voor meer medewerkers toegankelijk gemaakt. Het opleiden en goed toerusten van de medewerkers voor hun taken en verantwoordelijkheden is van cruciaal belang voor Het Baken. In 2015 is vooral in het kader van de transitie in regelgeving en in de organisatie hier aandacht aan gegeven. Intern en extern zijn scholingen gevolgd om kennis en vaardigheden aan te doen sluiten bij de behoefte in het dagelijks werk. Binnen Het Baken kennen we drie kerncompetenties: klantgerichtheid, samenwerken en zelfontwikkeling. In alle drie kerncompetenties is de wederkerigheid in de relatie belangrijk. Om bij te blijven in je vak en samen vorm te geven aan de transitie van Het Baken is het belangrijk dat medewerkers gemotiveerd zijn en gefaciliteerd en ondersteund worden door de organisatie. Ook in de regeling studiekosten die we hebben vastgesteld komt de wederkerigheid tot uiting. In deze studiekostenregeling hebben we afspraken gemaakt over situaties waarin medewerkers zelf bijdragen aan de kosten van opleidingen, omdat er mede een eigen of persoonlijk belang is. Ook hebben we daarin vastgelegd in welke situaties en onder welke condities terugbetaling van verkregen vergoedingen plaats vindt. We bemerken dat het motto “ van zorgen vóór, naar zorgen dàt” ertoe leidt dat vaker het gesprek wordt gevoerd over hetgeen de cliënt zelf nog kan, en ook de gesprekken over wat het eigen netwerk (de informele zorg) in de zorg en begeleiding van de cliënt kan betekenen worden gewoner. Het is soms wennen voor familie en naasten om na verhuizing naar een zorghuis de ondersteuning en de zorg voort te zetten zoals die thuis gebruikelijk was. Steeds meer familieleden zien in dat het bijdraagt aan kwaliteit van leven en welbevinden wanneer ouderen - ook als zij kwetsbaar worden zelf de activiteiten blijven voortzetten die passen bij hun mogelijkheden. Bewegen en instandhouden van vaardigheden geeft ook levensvreugde, hoe beperkt iemand ook wordt door ziekte, ouderdom of beperking. Zoveel mogelijk het leven voortzetten zoals iemand thuis gewend is vraagt ook van de medewerkers dat zij leren en ervaren dat het ‘zorgen met de handen op de rug’ bijdraagt aan kwaliteit van leven. In 2015 is met instemming van de OR tot afschaffen van de kledingvergoeding besloten, omdat deze niet meer van deze tijd wordt geacht. Tevens is de verplichting op het dragen van bedrijfskleding los gelaten. In overleg wordt op de units/communities afgesproken welke bedrijfskleding wanneer gedragen wordt. Uiteraard is voor werkzaamheden, waar uit hygiënische overwegingen beschermende kleding c.a. noodzakelijk/wenselijk is, deze kleding beschikbaar. Communicatie met cliënten, medewerkers, vrijwilligers, stakeholders, de samenleving is van toenemend belang. In 2015 is een nieuwe opzet van onze communicatiemiddelen gerealiseerd. (intranet, relatiekrant, personeelsmagazine, etc.). Ook het gebruik van social media is gestimuleerd. Jaarverantwoording 2015, versie 1.0

Pagina 21

De applicaties om cliënt-, personeels- en financiële gegevens te registreren vormen de ruggengraat van de organisatie. Deze administraties zijn voor 2015 opnieuw ingericht, vanwege de herinrichting van de organisatie, zodat deze op de correcte unieke kenmerken met elkaar kunnen communiceren. De I&A-architectuur en –infrastructuur moet dit geheel dragen. Voor het creëren van inzicht in de juiste uitgangssituatie in een voortdurend veranderende omgeving ten aanzien van dit onderwerp is in 2015 opdracht gegeven om een onderzoek uit te voeren naar de I&A-architectuur en – infrastructuur. Dit onderzoek zal antwoord gaan geven op de vraag of de informatie-architectuur nog up-to-date is en of te maken keuzes voor toekomstige applicaties hierop voldoende kunnen aansluiten.

8.5 Klachten De huidige klachtenregeling van Het Baken voorziet in de functie van cliëntvertrouwenspersoon en een externe, onafhankelijke klachtencommissie. Bij aanvang van de zorg worden cliënten geïnformeerd over de mogelijkheden die de klachtenregeling biedt. In de regel behandelt de cliëntvertrouwenspersoon in eerste instantie de klacht. Klagers kunnen hun klacht ook direct indienen bij de onafhankelijke commissie of in het geval de klacht door tussenkomst van de cliëntvertrouwenspersoon niet naar tevredenheid kan worden opgelost. De cliëntvertrouwenspersoon doet twee keer per jaar in geanonimiseerde vorm verslag aan de Raad van Bestuur en de Centrale Cliëntenraad. De klachtencommissie adviseert de Raad van Bestuur inzake de afhandeling van een klacht en verantwoordt zich een maal per jaar door middel van een geanonimiseerd verslag. In het verslagjaar 2015 zijn er geen klachten aan de klachtencommissie voorgelegd. Bij de cliëntvertrouwenspersoon zijn in 2015 drie klachten binnengekomen. Twee klachten konden in de fase van opvang, advies en informatie of door bemiddeling naar tevredenheid worden opgelost. Bij de derde klacht heeft de familie na melding afgezien van verdere behandeling . In het kader van de (nieuwe) Wet Kwaliteit Klachten en Geschillen Zorg (Wkkgz) is een implementatieplan geschreven en in uitvoering genomen om te voldoen aan de eisen die deze wet stelt. De nieuwe wet schrijft voor dat (bijna) incidenten vrijwillig, veilig en vanzelfsprekend worden gemeld. Zorgaanbieders dienen een systeem te hebben waarbij het melden van incidenten veilig kan en dat er bescherming is voor melders en betrokken zorgverleners. Het Baken kent in de bestaande regeling een cliëntvertrouwenspersoon en voldoet daarmee aan de eisen van de nieuwe wetgeving. De verplichting om een (externe) klachtencommissie te hebben, komt te vervallen. Daarvoor in de plaats komt de verplichting dat de zorginstelling zich uiterlijk 1 januari 2017 aansluit bij een erkende geschilleninstantie ‘die is ingesteld door representatief te achten organisatie(s) van zorgaanbieders en cliënten’.

8.6 Vrijwilligers en mantelzorgers De informele zorg, een verzamelnaam voor alle onbezoldigde zorg van mantelzorgers, familieleden, het sociale netwerk van de cliënten, en vrijwilligers, ze horen er bij! Het voortzetten van de betrokkenheid, activiteiten met en ondersteuning van de cliënt, ook na verhuizing naar een van de locaties van Het Baken is van groot belang voor het in stand houden van het sociale netwerk van de ouderen. Ook daarin willen wij ons gastvrij tonen. Het steeds meer verschuiven van de regie naar de cliënt betekent verandering in de vraagstelling van de professional. Deze zal steeds meer de vraag stellen: waarin kan ik, aanvullend aan het netwerk de cliënt ondersteunen?


Pagina 22

Om te onderzoeken hoe de samenwerking en de verbinding tussen de formele zorg en de informele zorg, en het sociale netwerk van de cliënt goed en stevig te maken hebben we een Taakgroep Informele Zorg ingesteld die beelden voor de samenwerking gaat uitwerken. Het gestalte geven aan de samenwerking van de formele en informele zorg is ook nadrukkelijk aan bod gekomen in het traject ‘Samen verder op Weg…naar een beter samenspel tussen professional, mantelzorger en cliënt’, waar 50 medewerkers van Het Baken aan hebben deelgenomen.

9. Financiële informatie Belangrijke informatie ten aanzien van de financiën is de ontwikkeling van resultaat, solvabiliteit, financiering en liquiditeit. Het inzicht in voorzieningen is eveneens van belang.

9.1. Voorzieningen In de jaarverantwoording is een aantal voorzieningen opgenomen. De belangrijkste betreffen het onderhoud gebouwen en de voorziening transitie van de organisatie.

9.1.1. Onderhoud gebouwen Ten behoeve van het onderhoud van de gebouwen van Het Baken is in het verleden een voorziening onderhoud gevormd. Deze is bestemd voor het preventief onderhoud, waaronder wordt verstaan het onderhoud, dat als gevolg van normale veroudering van het materiaal in een normale omgeving en bij normaal gebruik noodzakelijk is om de oorspronkelijke gebruikswaarde in stand te houden. Als regel gaat het om het onderhoud met een cyclus van minder dan 10 jaar. De voorziening is doorgerekend op basis van de dotatie c.q. de geplande onttrekkingen volgens het meerjaren onderhoudsplan 2012-2021, dat voor de gebouwen in eigendom is opgesteld. Deze doorrekening leidt tot de conclusie, dat de voorziening onderhoud van voldoende niveau is en blijft gedurende de komende 10 jaar.

9.1.2. Voorziening transitie Deze voorziening is gecreëerd vanwege de verplichtingen op grond van het reorganisatie c.q. sociaal plan wegens salaris- en wachtgeldverplichtingen aan medewerkers waarvan afscheid is genomen, kosten van begeleiding/ontwikkeling van de organisatie, etc. Hiermee zijn alle kosten toegerekend aan het jaar 2014 en worden toekomstige jaren daarmee ontlast. In 2015 is deze voorziening tot een bedrag ad € 494.000 aangesproken. Berekening van de toekomstige verplichtingen geeft aan, dat de voorziening met € 8.000 moet worden aangevuld.

9.2. Resultaat 2015 De begroting 2015 sloot met een voordelig resultaat voor bestemming van € 743.000. Het resultaat na afsluiting van 2015 bedraagt € 992.000 Het verschil is vooral te verklaren uit  

Afstoten wijkverpleging in de loop van 2015; Lagere personeelskosten dan geraamd.

Het positieve resultaat is toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten.


Pagina 23

9.3. Solvabiliteit De solvabiliteit wordt uitgedrukt door de verhouding tussen het eigen vermogen en het balanstotaal van de organisatie. Een adequaat solvabiliteitspercentage is van belang In onderstaande grafiek wordt het verloop van de solvabiliteit tot en met 2015 weergegeven.

Grafiek 1, ontwikkeling solvabiliteit 2009-2015

9.4. Financiering Binnen Het Baken wordt in beperkte mate gebruik gemaakt van financiële instrumenten. Ter financiering van de investeringen in vastgoed is een aantal vaste geldleningen onder hypothecair verband afgesloten via de twee hoofdbankiers (Rabobank/ING). Er is geen kredietfaciliteit. Het betalingsverkeer vindt ook via deze beide banken plaats, waarbij de ING als hoofdbankier optreedt. De tegoeden zijn via reguliere spaarproducten uitgezet bij deze banken.

9.5. Liquiditeit De liquiditeit heeft een positieve ontwikkeling doorgemaakt. De verhouding tussen de vlottende activa en vlottende passiva kan worden uitgedrukt in het liquiditeitsratio. In onderstaande grafiek wordt het beeld van de afgelopen jaren gepresenteerd.


Pagina 24

Grafiek 2, liquiditeitsratio 2009-2015

10. Informatie voornaamste risico’s en onzekerheden Elke organisatie heeft te maken met risico’s en onzekerheden. Van belang is om deze te (onder)kennen en te weten hoe er mee om te gaan. Risico en omschrijving

Beheersing

Kwantificering

a. Scheiden wonen en zorg:

De 4 appartementen, die niet voor intramurale capaciteit mogen worden gebruikt, worden particulier verhuurd in combinatie met de levering van zorg. Alle aspecten rondom verhuur zijn in kaart gebracht. Omzetting van zorg zonder naar zorg met behandeling geeft nieuwe mogelijkheden voor meer renderende exploitatie.

Het risico is sterk beperkt door de verhuur.

De uitvoering van zorg wordt georganiseerd binnen de beschikbare middelen. Dit leidt tot deprofessionalisering van de begeleiding van cliënten.

p.m.

De vermindering van de intramurale capaciteit zzp 1-3 geeft leegstand in verzorgingshuis De Hullen. Leegstand leidt tot een lagere vergoeding (NHC) voor de kosten van huisvesting. Verhuur kan dit verlies gedeeltelijk compenseren.

b. Overheveling bekostiging van AWBZ naar gemeenten. Ingevolge de regeringsplannen zijn er meerdere zorgprestaties overgeheveld vanuit de AWBZ naar de WMO.


Pagina 25

Risico en omschrijving

Beheersing

Kwantificering

c. Medewerkers passend bij functies:

Tijdig inspelen op veranderingen en anticiperen op de ontwikkelingen door bij de werving en selectie c.q. toerusting/aanvullende scholing van medewerkers hierop in te spelen.

p.m.

d. Geriatrische Revalidatiezorg: Met betrekking tot dit onderwerp speelt met name de bedbezetting een rol en de wijze waarop de andere wijze van zorg (therapeutisch klimaat) wordt vorm gegeven. Concentratie van zorg vormt ook een risico in relatie tot de contractering door verzekeraars.

Goede relatie onderhouden met aanleverende ziekenhuizen. Alertheid bij de inrichting van de zorg. Bewaking van de dbc-trajecten. Flexibele inzet van medewerkers bij verminderde bedbezetting. Stakeholders en potentiële cliënten informeren over unieke mogelijkheden en kwaliteiten van Het Baken.

Met name de vaste kosten zijn niet op de korte termijn te beïnvloeden. Deze vormen het grootste risico.

e. Kwaliteit vastgoed:

Door het vastgoed aan de kwalitatief geldende eisen aan te passen kan hierin worden voorzien. Via het strategisch vastgoedbeleid 2013-2020 zijn de financiële mogelijkheden in kaart gebracht. Voor locatie De Voord is de planvorming voor een renovatie in voorbereiding.

p.m.

De door Het Baken te leveren zorg goed presenteren, zodat er bekendheid is en blijft over ons zorgaanbod en de daarin geboden kwaliteit.

p.m.

Jaarlijks moet er een positief financieel resultaat worden gerealiseerd, zodat er aan vermogensopbouw wordt gedaan en de solvabiliteit wordt

p.m.

Gezien de veranderingen in de zorg zullen er andere eisen aan medewerkers worden gesteld.

De huisvesting van de cliënten vormt op termijn (vanaf 2018 bij vrije tarieven NHC) een belangrijk onderdeel voor de zorginkoop door het zorgkantoor c.q. de zorgverzekeraars.

f. Wachtlijsten/markt: Zoals bij het onderdeel Geriatrische Revalidatie Zorg ook reeds vermeld vormt een onvoldoende bedbezetting een risico. g. Financiële eisen: Het is van belang om een goede solvabiliteit te hebben om financiering te kunnen aantrekken. De solvabiliteit moet Jaarverantwoording 2015, versie 1.0

Pagina 26

Risico en omschrijving

Beheersing

worden verbeterd.

verbeterd.

Kwantificering

11. Informatie toepassing gedragscodes Het Baken heeft voor haar governancedocumenten zoals het Reglement van Toezicht en het Reglement van Bestuur gebruik gemaakt van het NVTZ-model. Deze documenten zijn gebaseerd op de Zorgbrede Governance Code. “Iedereen – bewoner, bezoeker, medewerker en vrijwilliger – moet zich in Zorgverlening Het Baken veilig en op zijn/haar gemak kunnen voelen” Vanuit deze intentie heeft Het Baken een aantal omgangsregels geformuleerd voor cliënten, hun familieleden en mantelzorgers, bezoekers, medewerkers en vrijwilligers, en ook derden (bijvoorbeeld personeel van andere organisaties dat werkzaamheden in Het Baken verricht). Gerelateerd aan deze omgangsregels kent Het Baken klachtenregelingen voor cliënten en voor medewerkers. De klachtenregeling voor medewerkers voorziet in een klokkenluidersregeling: het melden van misstanden (of vermoedens daarvan) die strijdig zijn met de identiteit, de waarden en normen van Het Baken. Zo biedt Het Baken de medewerkers de gelegenheid om veilig zaken te melden die schadelijk (kunnen) zijn voor medewerkers, cliënten en de organisatie.

12. Informatie maatschappelijke aspecten van ondernemen Werken met respect voor mens en milieu is een belangrijk item in het kader van Maatschappelijk verantwoord ondernemen. Het Baken heeft op dit terrein nog geen actief of selectief beleid ontwikkeld. Maar op gebied van ongediertebestrijding en afvalinzameling hebben we bewust gekozen voor organisaties die daarin voorop lopen. In het belang van duurzaamheid en ter beperking van het papierverbruik voor vergaderstukken is door het managementberaad in de loop van 2015 gestart met digitale verspreiding van agenda’s en onderliggende stukken. Met behulp van tablets kunnen deze gelezen en becommentarieerd worden. Tijdens de overleggen zijn de stukken beschikbaar. Het gezegde …‘wie het kleine niet eert..’ maken we ook van toepassing op maatschappelijk verantwoorde ondernemen. Het zit soms in relatief kleine initiatieven. Neem het Kluss’ncafé in de locatie De Hullen in Oldebroek als voorbeeld. Georganiseerd in samenwerking met de stichting Present (makelaar in sociale betrokkenheid) is het Kluss’ncafé een plek waar senioren uit de gemeente Oldebroek terecht kunnen om tegen een kleine vergoeding reparaties te laten uitvoeren door vrijwilligers aan huishoudelijke apparatuur. Wat gerepareerd kan worden krijgt een tweede leven, en wordt niet nodeloos aan de afvalberg toegevoegd. Vrijwilligers met kennis van techniek zijn van betekenis voor anderen en draagt bij aan de ontmoeting. De samenwerking van Het Baken met de Stichting Philadelphia is voor alle betrokkenen verrijkend. 20 Medewerkers van Philadelphia (met een afstand tot de arbeidsmarkt) werken onder begeleiding Jaarverantwoording 2015, versie 1.0

Pagina 27

in de zorg en dagbesteding op de locatie Seewende. Elke medewerker heeft eigen taken, werkt naar vermogen mee en draagt daarmee bij aan de beleving van gastvrijheid. De verschillende groepen mensen beïnvloeden elkaar in positieve zin.

13. Informatie onderzoek en ontwikkeling Op uitnodiging van staatssecretaris Van Rijn (notitie Waardigheid en Trots) heeft Het Baken gebruik gemaakt van de mogelijkheid om een verbeterplan in te dienen zodat de kwaliteit van de verpleegzorg op een hoger peil zou komen. Het ingediende plan Good practice Het Baken is gehonoreerd en geeft Het Baken toegang tot het Programma Waardigheid & Trots. Hiermee hebben we voor twee jaren de dispensatie gekregen om een aantal verplichte metingen en keurmerken niet te hoeven uitvoeren, die de organisatie niet die informatie oplevert die we nodig hebben om echt goed zicht te krijgen op onze verbeterpunten voor de kwaliteit van de zorg . Daarvoor in de plaats gaan we onderzoeken welke informatieverzamelingen wel die informatie gaan opleveren, waarmee we aantoonbaar kwaliteitsverbetering gaan bewerkstelligen. De uitkomsten van deze onderzoekstraject zullen we delen met andere zorgaanbieders. Het Baken heeft in 2015 deelgenomen aan het Vilansproject ‘In voor Beter – Leven in Vrijheid’, waarmee zichtbaar is gemaakt, dat het leren denken over alternatieven voor vrijheidsbeperkende maatregelen nog maar net van start is gegaan. Het nadenken over alternatieven voor vrijheidsbeperking vraagt een omslag in het denken, en bewustwording van de impact van beperkende maatregelen voor de kwaliteit van leven voor de cliënten. Hierbij is van groot belang om de naasten en familie goed in te sluiten in het samen nadenken over alternatieven. Met het vergroten van de bewegingsvrijheid neemt ook het risico op vallen toe en het is belangrijk dit goed met familie en naasten te bespreken, om het tot een aanvaard risico te maken. De afspraken die we hierover maken leggen we ook vast in het cliëntendossier. De verschuiving van het klassieke meten naar beleving, en van meetbare naar ervaren kwaliteit van leven en welbevinden vraagt om een nieuwe methodiek om kwaliteit inzichtelijk te maken. In 2015 zijn we op zoek gegaan naar een passende methodiek. Die hebben we gevonden in deelname aan de studie en het Kwaliteitstraject Beelden van Kwaliteit, dat is ontwikkeld door Prof. Dr. Hans Reinders, hoogleraar Ethiek aan de Vrije Universiteit Amsterdam en drs. Lydia Helwig-Nazarowa (voormalig bestuurder van ’s Heerenloo). Medewerkers zijn na een intensieve training in staat om via zorgvuldige, objectieve en onbevooroordeelde observatie ‘beelden’ op te halen uit de organisatie die de kwaliteit van zorg en kwaliteit van leven weerspiegelen. Een multidisciplinair samengesteld Kwaliteitspanel (waarin ook stakeholders zijn vertegenwoordigd, zoals het zorgkantoor) onderzoekt en bespreekt vervolgens – aan de hand van het gemaakte observatieverslag – de opgehaalde beelden met de mensen die bij de observatie betrokken zijn geweest en helpen zo de reflectie en zelfreflectie op gang te brengen die tot bewustwording en verbetering gaat leiden. Parallel aan het programma Waardigheid en Trots participeert Het Baken in het initiatief van een groep bestuurders in de langdurige zorg die, ondersteund door Vilans, ideeën genereren om de Wet Langdurige Zorg eenvoudiger te maken, terwijl wel de bedoeling van de wet overeind blijft staan. Deze zogenaamde Kiss-groep (Keep it simple en short) denkt na over en bereidt voor - uitgaande van wat cliënten in de langdurige zorg wensen en nodig hebben - een versimpeling van de uitvoering Jaarverantwoording 2015, versie 1.0

Pagina 28

van de wet langdurige zorg. Uitgangspunt hiervoor is dat cliënten echt kunnen kiezen voor zorg en ondersteuning die van waarde is voor hun leven en alle ballast uit het zorgstelsel halen. Het Baken participeert ook in het door Koplopers in de Zorg gestarte researchproject ‘Protocol 14: de (ont)bureaucratisering van de Zorg’. De uitkomsten van dit onderzoek zullen nog worden gepubliceerd. Op initiatief van de Nederlandse Vereniging voor Toezichthouders in Zorg en Welzijn (NVTZ), samen met Broosz is de Community of Practice ‘Koplopers in Toezicht’ gestart. Hier werken toezichthouders van zorgorganisaties aan de vernieuwing van het toezicht houden in de zorg. Ook de raad van toezicht van Het Baken participeert in deze ‘Community of Practice’.

14. Toekomstparagraaf Nu de Wet Langdurige zorg (WLz) een jaar ‘oud’ is wordt zichtbaar hoe moeilijk het is ‘de bedoeling’ 3 van de wet in de praktijk te brengen. Het mooie van deze wet is de aandacht van de wetgever voor ‘de cliënt als mens’, en voor wat hij of zij in het leven belangrijk vindt. Ook wanneer iemand moet verhuizen naar een zorghuis is het belangrijk om het leven zoals thuis voort te zetten, het leven te kunnen leiden zoals iemand van huis uit gewend is. Dit maakt de Wet Langdurige zorg meer een mensenwet, dan een systeemwet. Niettemin zal er nog het nodige moeten veranderen om echt aan de bedoeling toe te komen: goede en verantwoorde zorg, voor realistische vergoeding, die het mogelijk maakt om tijd vrij te maken voor een echt gesprek, om het contact van mens tot mens mogelijk te maken. Het pleidooi voor een realistische vergoeding is een geluid dat ik als bestuurder van Het Baken nog niet eerder in een jaardocument heb laten horen. Wat mij betreft is nu de bodem wel bereikt: verdere bezuiniging op de vergoeding voor te leveren zorg aan kwetsbare ouderen kan niet anders dan ten koste gaan van de kwaliteit. En dat is precies wat we niet willen! Om de bewegingen voort te zetten die we de voorgaande jaren op gang hebben gebracht moeten we ook tijd kunnen vrijspelen om de dialoog aan te gaan, om aan, en van elkaar te kunnen leren. Dat is een investering in de toekomst van de zorg. Wanneer we van onze medewerkers vragen om het beste van zichzelf te geven , elke dag opnieuw, dan hoort daarbij ook dat we hen faciliteren en ondersteunen, om zo samen met de cliënt en diens naasten de beste kwaliteit van zorg mogelijk te maken. Daarvoor moet wat mij betreft de dreiging van de bezuinigingen in 2017 - € 500 miljoen op de Wlz zorg -waarvan ongeveer de helft voor de ouderenzorg- van tafel. Het is goed om te lezen, en te ervaren dat de staatssecretaris en de minister middels het programma Waardigheid & Trots willen investeren in verbetering van de verpleeghuiszorg. Maar … het participeren in dit programma gebeurt wel geheel voor eigen rekening van de ouderenzorgorganisaties. En dat doen we graag, want als Het Baken willen we laten zien dat we een goede praktijk aan het ontwikkelen zijn, dat we staan voor kwaliteit van zorg, dat we open staan voor toetsing, en dat we samen met familie en cliënten werken aan kwaliteit van leven voor de mensen die in een verpleeghuis van Het Baken wonen.

3

De bedoeling zoals omschreven door Wouter Hart in het boek : Verdraaide organisaties. Terug naar de bedoeling (2012). Jaarverantwoording 2015, versie 1.0

Pagina 29

Dan zou het noodzakelijk zijn om plannen te kunnen maken voor langere tijd. De extra middelen die in 2016 beschikbaar komen zijn voorlopig voor 5 jaar toegekend. We kunnen de verbeterplannen die we als Het Baken de afgelopen jaren hebben ontwikkeld daarmee een impuls geven en voor een klein deel in uitvoering nemen. Maar het zijn geoormerkte middelen. Dit oormerken illustreert de tweeslachtigheid in het zorgbeleid: de WLz voorziet in het bieden van ruimte voor verbetering van de kwaliteit van de verpleeghuiszorg, die past bij het leven dat een oudere geleefd heeft. Een uniek leven, want iedere mens is immers uniek en ondersteuning om zijn of haar leven te leiden zoals iemand dat graag wil vraagt maatwerk en op de individuele situatie afgestemde zorg en ondersteuning. Aan de achterzijde wordt die regelruimte weer dichtgeregeld via algemene maatregelen van bestuur, omdat de wetgever bepaalt hoe die verbeteringen er uit moeten zien: een generieke richtlijn, die voor iedereen hetzelfde uitwerkt en beoogt. Dit maakt het weer moeilijk om het maatwerk te bieden, dat de familie voor ogen staat, die voor hun naaste graag het allerbeste wil. Voor het leveren van maatwerk is nu eenmaal regelruimte nodig van een zekere bandbreedte, om - in samenwerking met familie en het sociale netwerk - voor het individu passende oplossingen te maken. Investeren in kwaliteitsverbetering heeft een brede en meerjarige scope, mede omdat ‘de kost gaat voor de baat’. Pas als de bezuiniging voor de WLz per 2017 van tafel is, kunnen we echt spreken van structureel extra budget voor verpleeghuiszorg. Laten we er met brancheorganisatie Actiz voor waken, dat er van bovenaf eenzijdig voor álle cliënten (aandacht) en álle medewerkers (opleiding) wordt bedacht waar zij behoefte aan hebben. De verwachtingen in de samenleving over kwaliteit van de ouderenzorg zijn onverminderd hoog. En terecht: iedereen wil immers het beste voor zijn of haar vader en moeder; voor je geliefde is alleen het beste goed genoeg. De familieband eindigt niet wanneer iemand gaat verhuizen naar een zorghuis. Het is een belangrijke meerwaarde voor iemands leven, wanneer activiteiten worden voortgezet, die thuis bekend en vertrouwd waren, die betekenisvol zijn en die de familie – of de vriendschapsband versterken. Het Baken heeft de afgelopen jaren de start gemaakt om de samenwerking met familie, mantelzorgers en sociaal netwerk te versterken en te verbeteren. Dat gaan we in 2016 en de komende jaren verder voortzetten. Door informatiebijeenkomsten te organiseren voor familie en geïnteresseerden over het leven met dementie, door te investeren in goede toerusting van vrijwilligers en andere ondersteuners, zonder wie de zorg in Nederland niet meer mogelijk is. Door te investeren in het samen werken aan een toekomstbestendige zorg voor kwetsbare ouderen in ons werkgebied. Waar dat kan, samen met anderen en met collega-zorgorganisaties. In die stilte van het menselijke contact, in het ‘gewoon’ er zijn voor de ander, onvoorwaardelijk, krijgt ‘omzien naar elkaar’ echte betekenis. Hier komt de kern van ons mens-zijn tot uiting: mens-zijn in relatie tot de ander. Het is aan ons - die volop in het leven staan - om ons levenstempo aan te passen, en aan te sluiten bij de vertraging die gepaard gaat met het ouder worden. In het onvoorwaardelijk er zijn voor de ander vormen we met elkaar die betekenisvolle gemeenschap die ons voor ogen heeft gestaan toen we in 2013 als Het Baken hebben besloten dat we een woon-,


Pagina 30

werk-, leer-, leefgemeenschap wilden worden. Een oikoumenè (te vertalen als ‘de bewoonde wereld’). En dan in het klein. Een oikoumenè, een community, waar het goed wonen en leven is voor cliënten en hun familie, en waar medewerkers en vrijwilligers graag willen werken en leren. Een gemeenschap waar je graag wilt zijn, waar je bij wilt horen en waar je welkom bent en je thuis kunt voelen. Wij kunnen dankbaar terugkijken op 2015, en mogen vol vertrouwen het nieuwe jaar tegemoet gaan. Silvia Timmer Bestuurder


Pagina 31

Jaarrekening 2015 Zorgverlening Het Baken


Pagina 32

Zorgverlening Het Baken

JAARREKENING 1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-15 €

31-dec-14 €

1

20.150.951 20.150.951

20.946.675 20.946.675

2 3

3.717 22.963

3.309 120.717

4 5 6

0 1.102.235 5.912.170 7.041.085

137.320 1.036.334 5.118.396 6.416.076

27.192.036

27.362.751

31-dec-15 €

31-dec-14 €

91 3.820.993 3.821.084

91 2.829.066 2.829.157

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Debiteuren en overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Bestemmingsfondsen Totaal eigen vermogen

7

Voorzieningen

8

688.513

1.347.211

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

9

18.392.647

19.233.497

4 10

282.919 4.006.874

188.126 3.764.759

27.192.036

27.362.751

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

33


1.2 RESULTATENREKENING OVER 2015 Ref.

2015 €

2014 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten zorgprestaties

12

24.344.497

25.304.644

Subsidies

13

206.250

207.222

Overige bedrijfsopbrengsten

14

941.774

858.572

25.492.521

26.370.437

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

15

17.350.570

18.027.212

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

16

1.463.763

1.427.119

Overige bedrijfskosten

17

4.956.408

5.951.591

Som der bedrijfslasten

23.770.741

25.405.922

BEDRIJFSRESULTAAT

1.721.780

964.515

-729.854

-807.733

991.926

156.782

0

0

991.926

156.782

2015 €

2014 €

1.028.606 -36.680 0 0 991.926

477.776 -36.680 -304.323 20.009 156.782

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

18

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsfonds aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve nieuwbouw/inventaris De Hullen Bestemmingsreserve transitiebudget Bestemmingsreserve zorgappartementen

34


1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2015 €

€

2014 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen en overige waardeverminderingen - mutaties voorzieningen

1.721.780

1.463.763 -658.698

964.515

1.427.119 962.553 805.065

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - mutatie onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

-408

163

97.754 -65.901

-10.977 637.214

232.113 246.842

209.425 -1.094.087 510.400 3.037.245

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

2.389.672

29.029 -758.883

-258.262 3.095.925 38.744 -846.477

-729.854 2.307.390

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

-807.733 2.288.192

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa

-668.039

-784.258 -668.039

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-784.258

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Mutatie geldmiddelen

-845.577

-850.304 -845.577

-850.304

793.774

653.630

5.118.396 5.912.170 793.774

4.464.766 5.118.396 653.630

35


1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 1.4.1 Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Zorginstelling Zorgverlening Het Baken is statutair (en feitelijk) gevestigd te Elburg, op het adres Veldbloemenlaan 25. De belangrijkste activiteiten zijn verpleeghuiszorg en behandel- en adviescentrum. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving RJ 655 en titel 9 BW2. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Vergelijkende cijfers De cijfers voor 2014 zijn, waar nodig, geherrubriceerd om vergelijkbaarheid met 2015 mogelijk te maken. Presentatiewijziging De presentatie van de opbrengsten in de resultatenrekening met inbegrip van de vergelijkende cijfers is aangepast aan de gewijzigde bekostiging van onze instelling. Dit wijkt af van het voorgeschreven model van Richtlijn 655 Gezondheidszorg (versie 2015), maar is in overeenstemming met Ontwerp Richtlijn 655 Gezondheidszorg (versie 2016). Naar onze mening geeft de nieuwe presentatie beter inzicht in de herkomst en aard van de opbrengsten. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Grondslagen van waardering WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi) publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva is de verkrijgingsprijs- of de vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De waardering van het vastgoed is beoordeeld door de bedrijfswaarde van het vastgoed te relateren aan de boekwaarde van het betreffende vastgoed. Hieruit is geconcludeerd, dat de bedrijfswaarde de boekwaarde per locatie overstijgt. Impairment op het vastgoed behoeft derhalve niet plaats te vinden. De afschrijvingstermijn van de gebouwen is in verband met de invoering van de Normatieve Huisvestings Component per 2012 in de jaarrekening 2011 aangepast door deze te baseren op 40 jaar in plaats van 50 jaar. Dit is in overeenstemming met het Strategisch Vastgoedplan en het in vervolg daarop vastgestelde vastgoedbeleid 2013-2020. In dit verband is rekening gehouden met renovatie-investeringen welke ca. 20 jaar na de initiële investering zullen plaats vinden en waarmee de levensduur van 40 jaar bereikt kan worden. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseeerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. Op bedrijfsterreinen, op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.

Groot onderhoud: Voor de kosten van periodiek groot onderhoud is een voorziening gevormd. Deze voorziening is opgenomen onder de overige voorzieningen aan de passiefzijde van de balans. De uitgaven voor groot onderhoud worden ten laste gebracht van deze voorziening.

36


1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs. Financiële instrumenten Vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten wordt gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde of de vervaardigingsprijs, zijnde de afgeleide verkoopwaarde van de reeds bestede verrichtingen. De productie van het onderhanden werk is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's / DBC-zorgproducten die ultimo boekjaar openstonden. Op het onderhanden werk worden de voorschotten die ontvangen zijn van de verzekeraars in mindering gebracht. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting en verliezen af te wikkelen.

Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. Voorziening arbeidsongeschiktheidskosten Voor medewerkers die langer dan een half jaar ziek zijn en waarvan verwacht wordt dat zij niet meer (volledig) zullen gaan deelnemen aan het arbeidsproces, is een voorziening in de balans opgenomen.

Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd om verwachte kosten inzake periodiek onderhoud gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. Hiervoor is een onderhoudsplan 2014-2023 opgesteld door Bureau Organisatie Bouwwezen BV. Voorziening transitiebudget In verband met wachtgeldverplichtingen voor medewerkers waarvan afscheid is genomen a.g.v. de herinrichting van de organisatie, de kosten van begeleiding van medewerkers in/naar nieuwe functies en de kanteling van de organisatie is er een transitiebudget voorzien. Schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).

37


1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Opbrengsten De opbrengsten uit dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot in totaal te verrichten diensten (onder de voorwaarde dat het resultaat betrouwbaar kan worden geschat, dit indien aan de volgende voorwaarden is voldaan: a. het bedrag kan op betrouwbare wijze worden bepaald; b. waarschijnlijke economische voordelen; c. de mate waarin de dienstverlening op de balansdatum is verricht kan op betrouwbare wijze worden bepaald; en d. gemaakte kosten en kosten die nog moeten worden gemaakt kunnen betrouwbaar worden bepaald; als dat niet kan dan opbrengsten slechts verwerken tot het bedrag van de kosten van de dienstverlening). Bij de berekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is geen rekening gehouden met de na-indexering. De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn verantwoord.

Personele kosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers respectievelijk de belastingautoriteit.

Pensioenen Stichting Zorgverlening Het Baken heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Zorgverlening Het Baken. De verplichtingen, die voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Zorgverlening Het Baken betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 1 januari 2015 gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Daarbij behoort ook een nieuwe berekening van de dekkings-graad. De 'nieuwe' dekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste twaalf dekkingsgraden. Door een gemiddelde te gebruiken, zal de dekkingsgraad nu minder sterk schommelen. In juni 2015 bedroeg de dekkingsgraad 102%. Het vereiste niveau van de dekkingsgraad is 127%. Het pensioenfonds verwacht volgens het herstelplan binnen 12 jaar hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Zorgverlening Het Baken heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Zorgverlening Het Baken heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen van derden ontvangen (te ontvangen) en aan derden en betaalde (te betalen) interest. Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de instelling zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de instelling gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst- en verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. 1.4.4 Grondslag segmentatie Zorgverlening Het Baken heeft in de jaarrekening geen segmentatie toegepast voor de zorgactiviteiten. De reden hiervoor is dat er sprake is van een centraal beleid voor alle operationele segmenten. Hierdoor is er geen sprake van een organisatorische Product-, Geografische-, Marktindeling voor wat betreft de zorgactiviteiten.

1.4.5 Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Betalingen welke voortvloeien uit langlopende leningen worden voor het gedeelte dat betrekking heeft op de rente opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als kasstroom uit financieringsactiviteiten. In deze opstelling is de mutatie van de kortlopende schulden aan de kredietinstellingen begrepen in de mutatie van de liquide middelen.

38


1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-15 €

31-dec-14 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting

16.395.940 1.977.935 1.777.076

16.923.128 2.305.877 1.717.670

Totaal materiële vaste activa

20.150.951

20.946.675

2015 €

2014 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Bij: cumulatieve afschrijvingen

20.946.672 668.042 1.463.763 0 0

21.589.536 784.258 1.427.119 37.672 37.672

Boekwaarde per 31 december

20.150.951

20.946.675

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 1.6.

2. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-15 €

31-dec-14 €

Emballage

3.717

3.309

Totaal voorraden

3.717

3.309

31-dec-15 €

31-dec-14 €

262.963 -240.000 0

360.717 -240.000 0

22.963

120.717

Saldo per 31-dec-15

€

Af: ontvangen voorschotten €

67.858 195.105

0 0

61.932 178.068

5.926 17.037

262.963

0

240.000

22.963

3. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt:

Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten Af: ontvangen voorschotten Af: voorziening onderhanden werk Totaal onderhanden werk

De specificatie per categorie DBC's / DBC-zorgproducten is als volgt weer te geven: Stroom DBC's / DBC-zorgproducten

CVA Overige diagnosen Totaal (onderhanden werk)

Gerealiseerde kosten en toegerekende winst €

Af: verwerkte verliezen

€

39


1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 4. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot AWBZ / Wlz 2014 € Saldo per 1 januari

2015 €

-188.126

totaal € -188.126

-214.564

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

119.771 119.771

-214.564

-214.564 0 119.771 -94.793

Saldo per 31 december

-68.355

-214.564

-282.919

c

a

Stadium van vaststelling (per erkenning): a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

31-dec-15 €

31-dec-14 €

0 282.919 -282.919

137.320 188.126 -50.806

31-dec-15 €

31-dec-14 €

289.845 464.457 13.467 -1.940 95.353 241.054

153.018 375.425 309.415 0 95.353 103.124

1.102.235

1.036.335

5. Debiteuren en overige vorderingen De specificatie is als volgt:

Vorderingen op debiteuren Nog te factureren omzet DBC's Te vorderen DBC's Overige vorderingen Definitieve index Nog te ontvangen bedragen Totaal debiteuren en overige vorderingen

Toelichting: De definitieve index berekeningsmethodiek is beëindigd m.i.v. 2015. Laatste afrekening heeft in 2014 plaatsgevonden.

40


1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 6. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-15 €

31-dec-14 €

Bankrekeningen Kassen

5.906.003 6.167

5.114.915 3.480

Totaal liquide middelen

5.912.170

5.118.395

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-15 €

31-dec-14 €

Kapitaal Bestemmingsfondsen

91 3.820.993

91 2.829.066

Totaal eigen vermogen

3.821.084

2.829.157

Toelichting: De liquide middelen zijn vrij beschikbaar

PASSIVA 7. Eigen vermogen

Kapitaal Saldo per 1-jan-2015 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2015 €

Kapitaal

91

0

0

91

Totaal kapitaal

91

0

0

91

Saldo per 1-jan-2015 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €


-89.019

0

-89.019

0

Reserve aanvaardbare kosten: RAK Zorgverlening Het Baken Reserve nieuwbouw De Hullen

2.771.465 146.620

1.028.607 -36.680

89.019 0

3.711.053 109.940

Totaal bestemmingsfondsen

2.829.066

991.927

0

3.820.993

Het verloop is als volgt weer te geven:

Bestemmingsfondsen Het verloop is als volgt weer te geven: Bestemmingsfondsen: Zorgappartementen

41


1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 8. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Voorziening jubilea Voorziening arbeidsongeschiktheidskosten Voorziening transitie Voorziening onderhoud Totaal voorzieningen

Saldo per 1-jan-2015 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€


155.709 75.560 958.187 157.755

0 22.505 8.000 60.000

7.407 0 496.518 138.373

0 0 106.905 0

148.302 98.065 362.764 79.382

1.347.211

90.505

642.298

106.905

688.513

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2015 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)

220.731 467.782

Toelichting per categorie voorziening: Zie paragraaf 1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling.

9. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-15 €

31-dec-14 €

Schulden aan banken

18.392.647

19.233.497

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

18.392.647

19.233.497

2015 €

2014 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

20.033.801 0 845.577

20.884.105 0 850.304

Stand per 31 december

19.188.224

20.033.801

795.577

800.304

18.392.647

19.233.497

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

795.577 18.392.647 15.410.339

800.304 19.233.497 16.132.281

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

42


1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 10. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Verlofuren Nog te betalen kosten Totaal overige kortlopende schulden

31-dec-15 €

31-dec-14 €

582.561 795.577 611.281 175.184 11.652 473.823 848.941 507.855

423.951 800.304 670.994 363.594 3.693 487.325 743.041 271.858

4.006.874

3.764.759

Toelichting: De post "Verlofuren" is verhoogd tot het totaal van de ultimo 2015 te betalen kosten van het resterend verlof. Ter afwikkeling van de verplichtingen zijn onder "Nog te betalen kosten" ondermeer opgenomen: ORT en andere looncomponenten die betrekking hebben op december 2015 en de afrekening De Marsse.

11. Financiële instrumenten Algemeen De instelling maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. Kredietrisico De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren zijn voor circa 95% geconcentreerd bij het zorgkantoor c.q. de zorgverzekeraars. Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd. De instelling heeft derhalve als beleid om geen afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen. Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan. De reële waarde van de overige in de balans verantwoorde financiële instrumenten wijkt niet materieel af van de boekwaarde.

43


1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 12. Niet in de balans opgenomen regelingen Huur De Hoenwaard Er is een huurovereenkomst met woonzorgcentrum Hanzeheerd betreffende de verpleegunit De Hoenwaard te Hattem. De huurprijs van de verpleegunit bedraagt van januari t/m juni 2015 € 8.986,83 per maand en van juli t/m december 2015 € 9.068,60 per maand. De huurovereenkomst eindigt ultimo april 2024. Kredietruimte Zorgverlening Het Baken heeft geen kredietfaciliteiten. Huur De Hullen Er is een huurovereenkomst met Habion betreffende De Hullen, verzorgings-/verpleeghuis te Oldebroek, tot en met 1 juli 2030. De huurprijs bedraagt € 639.209 per jaar en is gebaseerd op de lineaire afschrijvingsmethode. Huurrechten: Verhuur zorgappartementen De Voord Per 1 mei 2006 zijn er 15 appartementen verhuurd door Zorgverlening Het Baken. De totaal ontvangen jaarhuur bedraagt € 129.124 (incl. servicekosten). Verhuur kamers De Hullen (intern) In februari 2014 zijn de eerste 2 kamers verhuurd door Zorgverlening Het Baken. In de loop van 2014 is dit uitgebreid naar 4 kamers. De totaal ontvangen jaarhuur bedraagt € 33.481 (incl. service- en energiekosten). Verhuur Seewende Er is een huurovereenkomst met Stichting Filadelfia (WZU-Veluwe) betreffende het verzorgingshuis Het Kodal te Nunspeet. De totaal ontvangen jaarhuur bedraagt € 393.426. Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrument De extramurale (wijkverpleging) producten PV (Persoonlijke verzorging) en VP (verpleging) worden met ingang van boekjaar 2015 gefinancierd vanuit de Zvw. Voor de GRZ (geriatische revalidatiezorg) was reeds sprake van financiering vanuit de Zvw. Onderdeel van de regeling is dat een overschrijding van het landelijk budgetplafond voor vanuit Zvw gefinancierde zorg kan worden teruggevorderd van de zorginstellingen naar ieders aandeel in de overschrijding (macrobeheersinstrument). Zorgaanbieders kunnen op basis hiervan een terugbetalingsverplichting opgelegd krijgen in 2016. Bij het opstellen van de jaarrekening 2015 bestaat nog geen inzicht in de omvang van deze verplichting. Zorgverlening Het Baken is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31 december 2015. Bovenstaande is in overeenstemming met de betreffende beleidsregel van de Nza met betrekking tot de macrobeheersinstrumenten binnen de Zvw gefinancierde zorg. Onzekerheden opbrengstverantwoording Als gevolg van materiële nacontroles door zorgkantoren, zorgverzekeraars en gemeenten op de gedeclareerde zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning kunnen correcties noodzakelijk zijn op de gedeclareerde productie. De effecten van eventuele materiële nacontroles zijn vooralsnog onzeker en daarom zijn geen verplichtingen opgenomen in de balans. Onregelmatigheidstoeslag tijdens vakantie In de afgelopen periode zijn meerdere gerechtelijke uitspraken gedaan over recht op onregelmatigheidstoeslag (ORT) tijdens vakantie. Binnen de gehele sector is daardoor onduidelijkheid over het al dan niet over voorgaande jaren moeten vergoeden van ORT. Gelet op de onduidelijkheid over de reikwijdte van de jurisprudentie en de eventuele periode waarop de discussie betrekking heeft, heeft Het Baken geen concrete toezeggingen gedaan aan de medewerkers. Hierdoor is onzeker of deze kwestie in de toekomst zal leiden tot een uitstroom van middelen en kan eveneens geen betrouwbare inschatting worden gedaan. Daarom is geen voorziening in de balans opgenomen. Het bestuur van Het Baken schat dat het mogelijk gaat om een totale schadelast van € 375.000.

44


1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Machines en installaties €

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting €

Stand per 1 januari 2015 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

24.296.128 7.372.994

6.545.327 4.239.458

4.307.402 2.589.733

35.148.857 14.202.185

Boekwaarde per 1 januari 2015

16.923.134

2.305.869

1.717.669

20.946.672

145.989 673.183

0 327.934

522.053 462.646

668.042 1.463.763

69.603 69.603

1.569 1.569

870.093 870.093

941.265 941.265

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

-527.194

-327.934

59.407

-795.721

Stand per 31 december 2015 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

24.372.514 7.976.574

6.543.758 4.565.823

3.959.362 2.182.286

34.875.634 14.724.683

Boekwaarde per 31 december 2015

16.395.940

1.977.935

1.777.076

20.150.951

0,0% tot 10,0%

5,0% tot 10%

10,0% tot 33,3%

Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

Totaal €

45


BIJLAGE 1.7 Overzicht langlopende schulden ultimo 2015

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ Rabobank Rabobank ING ING ING ING ING ING ING Totaal

1-apr-99 1-apr-07 1-sep-03 1-sep-03 1-jan-05 25-mei-05 1-okt-05 1-jan-05 1-okt-13

907.560 4.200.000 11.500.000 2.200.000 2.000.000 1.701.676 1.692.222 1.000.000 2.000.000

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2014 2015 %

40 40 40 40 40 40 40 10 20

hypothecair hypothecair hypothecair hypothecair hypothecair hypothecair hypothecair hypothecair hypothecair

4,38% 5,23% 3,60% 3,60% 3,60% 3,40% 3,40% 3,65% 3,18%

€

€

Aflossing in 2015 €

Restschuld Restschuld 31 december over 5 jaar 2015 €

Resterende looptijd in jaren eind 2015

Aflossingswijze

€

567.225 3.386.250 8.625.000 1.650.000 1.449.989 1.162.812 1.167.525 150.000 1.875.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

22.689 105.000 287.500 55.000 66.668 56.723 51.997 100.000 100.000

544.536 3.281.250 8.337.500 1.595.000 1.383.321 1.106.089 1.115.528 50.000 1.775.000

431.091 2.756.250 6.900.000 1.320.000 1.049.981 822.474 855.543 0 1.275.000

20.033.801

0

845.577

19.188.224

15.410.339

Aflossing 2016

Gestelde zekerheden

€ 23 31 27 27 29 29 29 0 18

lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair

22.689 105.000 287.500 55.000 66.668 56.723 51.997 50.000 100.000

pos. hyp. Clausule/pandrecht pos. hyp. Clausule/pandrecht pos. hyp. Clausule/pandrecht pos. hyp. Clausule/pandrecht pos. hyp. Clausule/pandrecht pos. hyp. Clausule/pandrecht pos. hyp. Clausule/pandrecht pos. hyp. Clausule/pandrecht pos. hyp. Clausule/pandrecht

795.577

46


1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 12. Opbrengsten zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2015 €

2014 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Wlz (exclusief subsidies) Opbrengst subsidieregeling extramurale behandeling Opbrengst WMO Opbrengst zorgverzekeringswet (exclusief subsidies) Opbrengst subsidieregeling 1e lijns verblijf Opbrengst verpleeggelden GRZ Overige zorgprestaties

20.495.141 123.891 377.088 220.576 119.489 2.526.087 482.224

22.390.991 0 0 0 0 2.514.443 399.210

Totaal

24.344.497

25.304.644

Toelichting: De opbrengst WMO betreft € 23.375 voor gemeente Dronten, € 158.596 voor gemeente Elburg, € 48.692 voor gemeente Nunspeet en € 146.443 voor gemeente Oldebroek.

13. Subsidies De specificatie is als volgt:

2015 €

2014 €

Overige Rijkssubsidies Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

80.227 126.023

94.193 113.029

Totaal

206.250

207.222

Toelichting: De post "Overige Rijkssubsidies" bestaat in zijn geheel uit subsidie uit het Stagefonds. De "Overige subsidies"bestaan voor het grootste gedeelte uit Subsidie Praktijkleren en bijdragen voor het opleiden van medisch specialisten.

14. Overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2015 €

2014 €

Overige dienstverlening Huuropbrengsten Overige opbrengsten

138.231 570.865 232.678

113.838 545.300 199.434

Totaal

941.774

858.572

47


1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 15. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2015 €

2014 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

12.928.076 1.619.050 1.028.981 469.278 16.045.386 1.305.184

13.564.717 1.653.624 1.141.076 573.101 16.932.519 1.094.694

Totaal personeelskosten

17.350.570

18.027.212

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Verpleeghuis Verzorgingshuis Extramurale zorg

300 27 16

321 29 25

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

343

375

2015 €

2014 €

Afschrijvingen: - materiële vaste activa

1.463.763

1.427.119

Totaal afschrijvingen

1.463.763

1.427.119

Toelichting: De EMZ is per 1-7-2015 gestopt.

16. Afschrijvingen op materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

48


1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

17. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2015 €

2014 €

1.798.406 1.009.689 665.365

1.720.739 1.154.219 615.344

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal

171.787 175.736 202.226 12.784 562.534

193.034 208.895 171.514 59.461 632.905

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

748.925 171.490

759.122 1.069.263

4.956.408

5.951.591

2015 €

2014 €

Rentebaten

29.029

38.744

Subtotaal financiële baten

29.029

38.744

Rentelasten

-758.883

-846.477

Subtotaal financiële lasten

-758.883

-846.477

Totaal financiële baten en lasten

-729.854

-807.733

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

Totaal overige bedrijfskosten

18. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

49


1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 19. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2015 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: 1

Functionaris (functienaam)

2 3 4 5

In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

6 7 8 9 10

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10) 11 12

Beloning 2014 Bezoldigingsklasse zorginstelling

1

Functionaris (functienaam)

2 3 4 5

In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

Mevr. Drs. S.D.C. Timmer 1-dec-11 31-dec-15 100,00%

Dhr. H. Foekens 1-jan-13 31-dec-15

Mevr. E. Keppel 1-jan-07 31-dec-15

Dhr. Drs. R.J.A. van Doorn 1-jan-13 31-dec-15

101.755 0 101.755 0

7.768 0 7.768 0

4.456 0 4.456 0

5.683 0 5.683 0

10.578

0

0

0

0

0

0

0

112.333

7.768

4.456

5.683

107.265 7.749 8.504 *) D inclusief terugvordering teveel betaalde vergoeding 2014 *) Dhr. G. van 't Hul RA 1-jan-13 31-dec-15

Dhr. Drs. H. Zwart 1-apr-15 31-dec-15

5.712 0 5.712 0

5.712 0 5.712 0

0

0

0

0

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10)

5.712

5.712

11

5.669

4.273

6 7 8 9 10

Beloning 2014

5.669

20. Honoraria accountant

2015 €

2014 €

41.423 1.492 1.195

35.719 6.567 3.338

44.110

45.624

De honoraria van de accountant over 2015 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening 2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 3 Fiscale advisering Totaal honoraria accountant 21. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 19.

50


1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

W.G. Mevr. Drs. S.C.D. Timmer (bestuurder)

W.G. Dhr. H. Foekens (voorzitter)

W.G. Mevr. Drs. A. Westerduin-de Jong

W.G. Dhr. G. van 't Hul RA

W.G. Dhr. Drs. R.J.A. van Doorn

W.G. Dhr. Drs. H. Zwart

51


2 OVERIGE GEGEVENS


2 OVERIGE GEGEVENS 2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Protestants Christelijke Stichting Zorgverlening Het Baken heeft de jaarrekening 2015 vastgesteld in de vergadering van 19 mei 2016. De raad van toezicht van de Protestants Christelijke Stichting Zorgverlening Het Baken heeft de jaarrekening 2015 goedgekeurd in de vergadering van 19 mei 2016. 2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is geen bepaling opgenomen ten aanzien van de resultaatbestemming. 2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 1.2.

JAARVERANTWOORDING 2015 ZORGVERLENING HET BAKEN

Recommend Documents