Jaarstukken 2014 Stichting Christelijke Scholengemeenschap Het Streek
1
Inhoud Voorwoord ..................................................................................................................4 DEEL 1 – Raad van Toezicht ..................................................................................................5 1. Verslag Raad van Toezicht ...........................................................................................5 1.1 Samenstelling ....................................................................................................5 1.2 Werkwijze.........................................................................................................5 1.3 Vergaderingen ....................................................................................................6 1.4 Onderwerpen .....................................................................................................6 1.5 Evaluatie Raad van Toezicht ..................................................................................7 DEEL 2 – Bestuur ...............................................................................................................8 2. Code Goed Bestuur ....................................................................................................8 2.1 Nieuwe en aangepaste regelingen ............................................................................8 2.3 Medezeggenschap ...............................................................................................8 2.4 Horizontale verantwoording ...................................................................................9 3. Organisatie ............................................................................................................ 12 3.1 Missie en onderwijsvisie ...................................................................................... 12 3.2 Profiel van de school .......................................................................................... 12 3.3 Organigram ..................................................................................................... 15 4. Onderwijs ............................................................................................................. 16 4.1 Afstemming op Sectorakkoord VO 2014-2017............................................................. 16 4.2 Groei ............................................................................................................. 16 4.3 Kwaliteit ........................................................................................................ 17 4.4 Passend onderwijs ............................................................................................. 19 4.5 Nieuwe onderwijsontwikkelingen ........................................................................... 20 4.6 ICT in het onderwijs .......................................................................................... 23 5. Samenwerking ........................................................................................................ 24 5.1 Kenniscampus .................................................................................................. 24 5.2 Food Valley Scholennetwerk................................................................................. 25 5.3 Bedrijfsleven ................................................................................................... 26 5.4 Overheid ........................................................................................................ 26 6. Personeel .............................................................................................................. 27 6.1 Nieuwe CAO VO 2014-2015................................................................................... 27 6.2 Formatie ........................................................................................................ 28 6.3 Verzuim ......................................................................................................... 28 6.4 Arbodienstverlening ........................................................................................... 28 6.5 Functiemix ...................................................................................................... 29 7. Huisvesting en ICT ................................................................................................... 30 7.1 Huisvesting...................................................................................................... 30 7.2 ICT................................................................................................................ 30 8. Financieel verslag ................................................................................................... 32 8.1 Financiële situatie op balansdatum ....................................................................... 32 8.2 Gang van zaken gedurende het verslagjaar............................................................... 34 8.3 Ontwikkeling van de leerlingaantallen .................................................................... 41 8.4 Treasurymanagement ......................................................................................... 41 8.5 Toekomstige ontwikkelingen ................................................................................ 42 8.6 Continuïteitsparagraaf ........................................................................................ 43 8.6 A Gegevensset.................................................................................................. 43 8.6 B. Overige rapportages ....................................................................................... 46 2
DEEL 3 Jaarrekening......................................................................................................... 47 9 Jaarrekening ........................................................................................................... 48 9.1 Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening ....................................... 48 9.2 Balans ............................................................................................................ 54 9.3 Staat v. Baten en Lasten ..................................................................................... 56 9.4 Kasstroomoverzicht ........................................................................................... 57 9.5 Toelichting op de onderscheiden posten van de balans ................................................ 58 9.6 Niet uit de balans blijkende verplichtingen .............................................................. 66 9.7 Overige relevante zaken ..................................................................................... 68 9.8 Overzicht verbonden partijen ............................................................................... 68 9.9 G Verantwoording geoormerkte subsidies................................................................. 69 9.10 Toelichting op de onderscheiden posten van de Staat van Baten en Lasten ...................... 70 9.11 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector................ 75 DEEL 4 Overige gegevens ................................................................................................... 76 10 Overige gegevens .................................................................................................... 76 10.1 Controleverklaring ........................................................................................... 77 10.2 Voorstel bestemming van het resultaat .................................................................. 79 10.3 Gebeurtenissen na balansdatum .......................................................................... 79 10.4 Ondertekening van de jaarrekening ...................................................................... 80 Bijlage ......................................................................................................................... 81 Hoofd- en nevenfuncties leden Raad van Toezicht en College van Bestuur .................................. 81
3
Voorwoord Als we terugkijken naar het jaar 2014, kunnen we dat met een goed gevoel doen. Met onze medewerkers hebben we ook in het verslagjaar weer hard gewerkt aan de realisatie van onze ambities zoals beschreven in het Strategisch Beleidsplan 2013-2017, Samen sterker onderweg. In 2014 konden we opnieuw meer leerlingen begroeten dan het jaar daarvoor. We zijn daar heel blij mee. Om ons onderwijsaanbod verder te versterken en profileren, hebben we het afgelopen jaar weer de nodige initiatieven ondernomen. U leest daar alles over in dit jaarverslag. Landelijk kwam in 2014 het Sectorakkoord VO 2014-2017 tot stand. Het was verheugend om te constateren dat de ambities die we zelf hebben neergelegd in ons strategisch beleidsplan in belangrijke mate overeenkomen met de inhoud van dit akkoord. Het gaat om meer maatwerk voor leerlingen onder meer door inzet van meer ICT en om een verdere professionalisering van de medewerkers. Een belangrijke ontwikkeling in 2014 was de invoering per 1 augustus 2014 van de Wet Passend Onderwijs. Om in de regio aan alle leerlingen een passende onderwijsplek te bieden, speelt de samenwerking met de scholen in het Samenwerkingsverband Gelderse Vallei een steeds belangrijkere rol. Het gaat hierbij zowel om het ontwikkelen van gezamenlijk beleid als om de uitvoering ervan. Het belang van deze samenwerking zal in de toekomst alleen maar toenemen. Iedere leerling telde en telt mee op Het Streek. Elke medewerker maakte en maakt bij ons het verschil. In 2015 hopen we een professionaliseringsplan aan de medewerkers te kunnen presenteren, dat ieder de ruimte geeft om zich verder te ontwikkelen, in verbinding met de doelen die we hebben gesteld. 2014 was een jaar waarin we, zoals u in het verslag kunt lezen, opnieuw vooruitgang hebben geboekt als het gaat om de kwaliteit van het onderwijs, de resultaatgerichtheid, de innovatie, de professionele cultuur en de samenwerking. Die vooruitgang geeft veel energie om de uitdagingen van de jaren die komen aan te gaan.
Ede, april 2015 drs. I. Sterenborg-van der Schaaf voorzitter College van Bestuur
4
DEEL 1 – Raad van Toezicht 1. Verslag Raad van Toezicht Formeel heeft de Raad van Toezicht van Christelijke Scholengemeenschap Het Streek drie rollen. De raad houdt toezicht op het bestuur van de school, is werkgever van de bestuurder en geeft haar advies. Hierna leest u meer over de samenstelling en de werkwijze van de raad.
1.1 Samenstelling De Raad van Toezicht van CSG Het Streek bestaat uit vijf onafhankelijke leden. Zij voelen zich betrokken bij het christelijke onderwijs en hebben een ruime bestuurlijke ervaring. Gedurende het verslagjaar trad de heer drs. Th. A.M. van der Meer af als vicevoorzitter van de raad. De raad benoemde als nieuw lid de heer A.G. van Ede. Aan het einde van het verslagjaar was de samenstelling van de raad als volgt: Naam
Functie in de raad
Functie in de samenleving
mw. mr. M.J. van Dasselaar
lid, voorzitter commissie benoeming en bezoldiging
zelfstandig adviseur, juriste
mw. I.E.E. van der Dussen
voorzitter, lid commissie benoeming en bezoldiging
zelfstandig counselor
dhr. A.G. van Ede
lid
luitenant-generaal der mariniers b.d.
dhr. prof.drs. J.A. Oosterhaven
vicevoorzitter, voorzitter auditcommissie
zelfstandig directieadviseur, parttime hoogleraar Management van IT aan de Vrije Universiteit Amsterdam
dhr. drs. E.S. Riemersma
lid, lid auditcommissie
senior vicepresident bij Capgemini
1.2 Werkwijze Om zijn rol als toezichthouder goed te vervullen, vergadert de raad niet alleen een aantal keren per jaar met de bestuurder, maar kent hij ook een tweetal commissies: de auditcommissie en de benoemings- en bezoldigingscommissie. Auditcommissie De auditcommissie adviseert de raad vooral over de financiële informatieverschaffing door de bestuurder en over het door haar gevoerde financiële beleid. De commissie voerde in het verslagjaar met de bestuurder en de controller voorgesprekken zowel over de begroting en de meerjarenraming als over de jaarrekening. Ook de actuele kwartaalrapportages, de planning- en controlsystematiek in het algemeen en de managementletter van de accountant kwamen daarbij ter sprake. Zij kon na bespreking van deze zaken steeds aan de raad een positief advies geven. Benoemings- en bezoldigingscommissie De benoemings- en bezoldigingscommissie vult onder meer de werkgeversfunctie van de raad in. Ook in het verslagjaar voerde de commissie een beoordelingsgesprek met de bestuurder. De beoordeling van de 5
bestuurder is op die wijze geïntegreerd in de organisatiebreed ingezette cyclus van functionerings- en beoordelingsgesprekken. Het beoordelingsgesprek van de bestuurder vond plaats op basis van 360 gradenfeedback. Zij vroeg de medewerkers aan wie zij leiding geeft haar feedback te geven. Deze bracht zij vervolgens in in het beoordelingsgesprek. De geboden feedback gaf het gesprek een diepgaander karakter. De commissie en daarmee de gehele raad waren in het verslagjaar zeer tevreden over de werkwijze, de stijl en het optreden van de bestuurder.
1.3 Vergaderingen De Raad van Toezicht vergaderde in 2014 vijf keer: op 11 februari, 10 april, 12 juni, 29 september en 25 november. Ruim voor iedere vergadering informeerde de bestuurder de raad transparant over de achtergronden bij de agendapunten. Tijdens de vergaderingen bevroegen de leden van de raad de bestuurder kritisch op inhoud en proces. Een aantal leden van de Raad van Toezicht bezocht in het verslagjaar een vergadering van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad.
1.4 Onderwerpen De Raad van Toezicht sprak in 2014 onder meer over de volgende onderwerpen: Leerlingenprognose In het verslagjaar werd een nieuwe prognose gemaakt van de leerlingenaantallen voor de komende jaren. Deze weken enigszins af van de twee jaar eerder gemaakte prognose. De krimp van de Edese bevolking en daarmee wellicht van het leerlingenaantal zal eerder intreden dan gedacht. De raad wisselde met de bestuurder van gedachten over deze prognose. Passend onderwijs De bestuurder hield de raad in 2014 op de hoogte van de ontwikkelingen binnen het Samenwerkingsverband Gelderse Vallei inzake het passend onderwijs. Inspectiebezoeken De bestuurder informeerde de raad regelmatig over de bezoeken die de onderwijsinspectie aan onze school bracht. Leeropbrengsten Uitvoerig werd ook gesproken over de ontwikkeling van de leeropbrengsten op beide locaties. Nieuwe rector Lopende het verslagjaar ontstond een vacature voor de rectorsfunctie op de locatie Bovenbuurtweg. De bestuurder hield de raad nauwgezet op de hoogte van de ontwikkelingen inzake de werving van een nieuwe rector. Leermiddelen en ICT Het onderwijs is volop in beweging. Waar mogelijk wil Het Streek gebruik gaan maken van devices in de kennisoverdracht aan leerlingen. Daartoe werd in het verslagjaar Het Beleidsplan leermiddelen in ICT vastgesteld. De bestuurder informeerde de raad hierover. Statuten en reglementen In het verslagjaar keurde de raad de vernieuwde Statuten goed en stelde het aangepaste Reglement voor de Raad van Toezicht vast. Tevens keurde de raad het Reglement voor het College van Bestuur goed. De bestuurder informeerde de raad over het aangepaste Managementstatuut en de nieuwe reglementen van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR). 6
Jaarrekening en begrotingen Nadat de accountant de jaarrekening had toegelicht, keurde de raad haar goed. Ook de begroting en de meerjarenbegroting werden akkoord bevonden. Kwartaalrapportages De bestuurder informeerde de raad in het verslagjaar vier keer in een managementrapportage over de financiën, het personeel en het onderwijs. Door deze uitgebreide rapportages werden de leden tot hun grote waardering systematisch geïnformeerd over bovengenoemde thema’s. De raad sprak tevens over de managementletter van de accountant. Financiële continuïteit De Onderwijsinspectie vroeg in het verslagjaar van het Streek een aantal stukken om de financiële continuïteit te beoordelen. Dit onderzoek deed de inspectie bij een groot aantal schoolbesturen. De bestuurder ontving van de inspectie een positief rapport en een zogenaamd basisarrangement ten aanzien van het financiële continuïteitstoezicht. Zij informeerde de raad hierover.
1.5 Evaluatie Raad van Toezicht In het verslagjaar was de relatie tussen raad en bestuurder goed. De Raad van Toezicht evalueerde in het verslagjaar zijn eigen functioneren, dat van de leden en dat van de voorzitter en vicevoorzitter. Dit gebeurde conform artikel 9 van het Reglement Raad van Toezicht.
7
Deel 2 – Bestuur 2. Code Goed Bestuur In haar wijze van besturen voldoet Het Streek aan de Code Goed Bestuur van de VO-raad. De school heeft een transparante organisatiestructuur. De onderlinge verhoudingen zijn goed geregeld: tussen de Raad van Toezicht en de bestuurder, tussen de bestuurder en de directie en tussen de bestuurder en de GMR. Het Streek maakt actief werk van de horizontale verantwoording die de school op diverse manieren aflegt. In dit hoofdstuk leest u hierover meer.
2.1 Nieuwe en aangepaste regelingen In het verslagjaar zijn aanpassingen doorgevoerd in statuten, reglementen en andere beleidsstukken om volledig te blijven voldoen aan de wet- en regelgeving. Hieronder geven we een beschrijving van onze activiteiten op dit vlak gedurende het verslagjaar. Integriteitscode De bestuurder stelde in 2014 de integriteitscode vast. Dit in het kader van de eisen die de Code Goed Onderwijsbestuur VO stelt. Het Streek had al veel vastgesteld op dit punt. In het verslagjaar werd daarvan een inventarisatie gemaakt. Verwijzingen naar deze documenten zijn opgenomen in de code. Een aantal aspecten rond integriteit die nog niet waren geregeld, werd aan de code toegevoegd. Het Streek voldoet daarmee volledig aan de eisen van de Code Goed Onderwijsbestuur VO inzake integriteit.
Statuten en reglementen Om in de pas te blijven lopen met de actuele wet- en regelgeving stelde de bestuurder in het verslagjaar de herziene statuten vast. De Raad van Toezicht keurde deze goed. In de slipstream daarvan werden ook het Reglement College van Bestuur, het Reglement Raad van Toezicht en het managementstatuut herzien. Dit gebeurde steeds met medeweten of na akkoord van de Raad van Toezicht. Waar deze statuten en reglementen inhoudelijke doublures lieten zien, werden deze eruit gehaald. Na zeven jaar ongewijzigd te zijn gebleven, zijn de statuten en deze reglementen in het verslagjaar aangepast aan deze tijd. In 2014 herzag de bestuurder ook het leerlingenstatuut. Dit gebeurt reglementair één keer in de vier jaar.
2.3 Medezeggenschap Raad van Toezicht, bestuurder en directie zijn zich bewust van het belang van medezeggenschap in de schoolorganisatie. In het verslagjaar werd een aantal wijzigingen doorgevoerd waardoor de medezeggenschap volledig is aangepast aan de actuele wet- en regelgeving. Medezeggenschapsreglement Bestuurder en Gemeenschappelijke Medezeggenschapraad (GMR) van Het Streek vernieuwden in 2014 het reglement en statuut voor de GMR. Deze zijn volledig aangepast aan de wet- en regelgeving zoals die zijn vastgelegd in de Wet Medezeggenschap op School (WMS) en de Wet op het voortgezet onderwijs (WVO). De GMR van Het Streek bestaat uit personeelsleden, ouders en leerlingen van de twee locaties. Huishoudelijk reglement In het nieuwe huishoudelijke reglement stelde de GMR een aantal regelingen vast die tegemoetkomen aan de wensen van de medezeggenschap. Deze regelingen versterken de medezeggenschap. 8
De mogelijkheid is gecreëerd om een aparte GMR-commissie in te stellen die met de bestuurder overleg voert over financiële aangelegenheden. Per locatie werden klankbordgroepen ingericht, bestaande uit leden van de personeelsgeleding binnen de GMR. Een klankbordgroep is een platform voor overleg tussen deze leden enerzijds en de rector of directeur anderzijds. De betrokken personeelsleden waren in het verslagjaar positief over de klankbordgroepen.
Leerlingenraad De leerlingengeleding binnen de GMR was in 2014 voor het eerst sinds lange tijd weer volledig bezet. Zij vertegenwoordigt de leerlingen van beide Streeklocaties. De leerlingenraden op de locaties waren in 2014 eveneens volledig bezet. Tot grote tevredenheid van bestuurder en directie zijn in het verslagjaar daarmee grote vorderingen gemaakt op het gebied van de medezeggenschap. Overleg en werkwijze Net als in voorgaande jaren voerde de bestuurder in het verslagjaar maandelijks overleg met de GMR tijdens het informele deel van de vergaderingen. Daar legde zij voorgenomen besluiten voor ter instemming of advisering. Waar nodig werd zij vergezeld door een directielid of een stafhoofd. Deze kon op onderdelen zeer ter zake kundig de leden van de GMR informeren. Net als de Raad van Toezicht ontving ook de GMR de kwartaalrapportages van de bestuurder. Elke GMR-vergadering werd voorafgegaan door een agendaoverleg. Daarbij waren de bestuurder en het dagelijks bestuur van de GMR aanwezig. De personeelsgeleding van de GMR vergaderde ook in 2014 maandelijks. Bestuur en directie voerden regelmatig overleg met deze geleding over beleid dat betrekking had op het personeel. De klankbordgroepen vormen een waardevolle informele aanvulling op dit overleg.
2.4 Horizontale verantwoording Onder een goede governance behoort ook de horizontale verantwoording. Waar de verticale verantwoording gestalte krijgt richting het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW), gaat het in de horizontale verantwoording om: het complex van informatieverstrekking aan derden; het voeren van discussies; het maken en nakomen van afspraken met belanghebbenden van de school zoals medewerkers, leerlingen, medezeggenschapsraden, ouders en de gemeente. In 2014 maakte Het Streek op vele manieren werk van de horizontale verantwoording. We sommen hieronder eerst een groot aantal manieren op en gaan vervolgens specifieker in op een aantal onderscheiden invullingen van de horizontale verantwoording: Scholen op de Kaart, Magister Managementplatform, tevredenheidsonderzoeken, klachtenafhandeling en een aantal uitingen van maatschappelijk verantwoord ondernemen. Facetten van horizontale verantwoording In het verslagjaar gaf Het Streek op onderstaande manieren gestalte aan de horizontale verantwoording: Maandelijks voerde de bestuurder overleg met de GMR. De directeur van de locatie Zandlaan en de rector van de locatie Bovenbuurtweg voerden periodiek overleg met de Contactraad Ouders op hun locatie. Dat overleg betrof lopende, locatiegebonden zaken. Beide hiervoor genoemde personen voerden ook periodiek overleg met de leerlingenraad op hun locatie over lopende, locatiegebonden zaken. In allerlei vergaderingen voerden het management en de directie overleg met de medewerkers. Het Streek publiceerde de jaarstukken 2013 inclusief de jaarrekening 2013 en de publieksversie daarvan op de website. Beide locaties van Het Streek zorgden met Streeknieuws voor een periodieke digitale informatievoorziening aan ouders. 9
De school bracht wekelijks een nieuwsbrief voor medewerkers uit met daarin voor hen relevante informatie. De school hield de website up-to-date, inclusief de daarop gepubliceerde ‘Vensters voor Verantwoording’, sinds kort Scholen op de Kaart geheten. Het Streek was betrokken bij allerlei vormen van overleg met de onderwijspartners, met de gemeente en met bedrijven.
Scholen op de Kaart Beide locaties van Het Streek maakten in het verslagjaar gebruik van ‘Vensters voor Verantwoording’. Dit is een online instrument dat wordt gecoördineerd en beheerd door de VO-raad. Het stelt scholen voor voortgezet onderwijs in staat zich te verantwoorden naar ouders en andere externe belanghebbenden. Deze kunnen zo de kwaliteit van de beide Streeklocaties afmeten aan de standaarden met betrekking tot onderwijsprestaties, kwaliteitszorg, effectief onderwijsbeleid en bedrijfsvoering. Magister Managementplatform In het verslagjaar maakten bestuur, directie en teamleiders gebruik van het Magister Managementplatform. Dit platform maakt het de teamleiders op beide locaties makkelijker om adequaat leiding te geven aan hun afdeling. De informatie die zij daarvoor nodig hebben, krijgen zij op basis van de in Magister ingebrachte data. Tevredenheidsonderzoeken Het Streek meet periodiek zowel de oudertevredenheid als de leerlingtevredenheid. In het verslagjaar vonden alleen tevredenheidsonderzoeken plaats op de locatie Bovenbuurtweg. Oudertevredenheid Bovenbuurtweg Het oudertevredenheidsonderzoek op de locatie Bovenbuurtweg werd uitgevoerd onder ouders van leerjaar 3. Dit gebeurde middels een gestandaardiseerde enquête. De resultaten daarvan werden begin 2015 bekend. Net als voorgaande tevredenheidsonderzoeken onder ouders liet ook het in 2014 uitgevoerde onderzoek een lichte opgaande lijn zien. Onderstaande figuur geeft de cijfers weer per domein, vergeleken met de resultaten uit 2011 en 2013. Domein
2014
2013
2011
Imago van de school
7.8
7.6
7.2
Informatie en communicatie
7.5
7.2
7.0
Leerlingzorg- en –begeleiding
7.2
7.2
6.8
Onderwijsleerproces
7.3
7.1
6.6
Schoolklimaat
7.9
7.9
7.7
Totaalcijfer
7.5
7.4
7.0
Figuur 2.1: Resultaten oudertevredenheidsonderzoek locatie Bovenbuurtweg
Een goede communicatie met de ouders vinden wij erg belangrijk. Dit is door de ouders herkend en gewaardeerd. Om de invloedsmogelijkheden van ouders verder te vergroten, is in samenwerking met de CRO (Contactraad Ouders) de klassenouder geïnitieerd. Iedere onderbouwklas heeft een klassenouder. Samen krijgen zij een aantal maal per jaar de vraag om drie tops en drie tips te benoemen. De CRO en de schoolleiding bespreken vervolgens de uitkomsten daarvan met elkaar. De implementatie van passend onderwijs, die als doel heeft om meer zorg op maat te leveren, zal naar wij hopen in de volgende enquête een hogere score op zorg en begeleiding opleveren.
10
Klachtenbehandeling Op de beide locaties worden alle klachten geregistreerd. De teamleiders zorgen voor een adequate afhandeling. Hebben leerlingen of ouders een klacht over de school, dan wenden zij zich tot de mentor, vakdocent of teamleider. In nauw overleg proberen die te komen tot een passende oplossing van de klacht. Indien zij er gezamenlijk niet uitkomen, kunnen de ouders gebruikmaken van de Klachtenregeling onderwijs. Dan volgt een interne of externe behandeling van de klacht. De bestuurder en de directie overzien jaarlijks de ingediende klachten. Zij beoordelen of die reden geven het beleid op onderdelen aan te passen. Landelijke Klachtencommissie Een ouder van een brugklasleerling heeft in het verslagjaar een klacht over een opgelegde schorsing ingediend bij de Landelijke Klachtencommissie Onderwijs. Deze commissie kwam op 26 maart 2014 in zitting bijeen. In haar uitspraak gaf de commissie Het Streek gelijk. Zij vroeg de school wel de paragraaf Schorsen en verwijderen in het leerlingstatuut aan te passen. Wanneer een leerlingen is geschorst, krijgt hij of zij regelmatig feedback op het huiswerk. Dat stond nog niet beschreven in het leerlingstatuut. Inmiddels heeft Het Streek het statuut daarop aangepast. Maatschappelijk verantwoord ondernemen Het Streek streeft ernaar samen te werken met andere scholen, de gemeente en bedrijven. Daarmee zorgt de school voor een stevige verankering in de samenleving. In afgeleide vorm zien we die verankering ook terug in ons streven om zo veel mogelijk maatschappelijk verantwoord te ondernemen. In dat kader ondernam Het Streek in 2014 de volgende acties. Om bewuster om te leren gaan met papier- en inktgebruik, moeten alle leerlingen op beide locaties betalen voor hun printjes. Het Streek wil niemand uitsluiten van passende vormen van onderwijs. Daarom hanteert de school een reductie- en kwijtscheldingsregeling voor ouders die de vrijwillige ouderbijdrage niet kunnen betalen en/of de extra kosten voor het technasium. Het concept van De Gezonde School kenmerkte in het verslagjaar de catering op beide locaties van Het Streek. Het is een belangrijke traditie van de leerlingenraad van de locatie Bovenbuurtweg geworden om tweejaarlijks de Zip Your Lip-actie te organiseren. Zo veel mogelijk leerlingen eten 24 uur niets en halen daarmee zo veel mogelijk geld op bij hun sponsors. Net als het voorgaande jaar gingen de opbrengsten naar jongeren in het door burgeroorlog verscheurde Zuid-Soedan. Technasiumleerlingen werkten in het verslagjaar mee aan milieugerelateerde opdrachten vanuit het bedrijfsleven. Het Grand Café op de locatie Zandlaan werd in het verslagjaar één dag per week opengesteld voor buurtbewoners. Zij konden genieten van een heerlijke, door leerlingen bereide en gepresenteerde lunch. In het kader van gezonde voeding verkochten leerlingen van het praktijkonderwijs op de locatie Zandlaan in de smoothiebar door hen gemaakte smoothies aan medeleerlingen.
11
3. Organisatie U leest in dit hoofdstuk wat de missie en onderwijsvisie van Het Streek zijn en hoe de school zich wil profileren in de onderwijsomgeving. Het organigram biedt u inzicht in de besluitvormingslijnen van onze organisatie.
3.1 Missie en onderwijsvisie In het verslagjaar bleven onze missie en onderwijsvisie ongewijzigd. Missie Stichting Christelijke Scholengemeenschap Het Streek stelt zich ten doel het verzorgen van christelijk voortgezet onderwijs. De school weet zich geworteld in het evangelie en heeft de Bijbel als bron van inspiratie. Ons onderwijs heeft oog en respect voor de diversiteit waarin de christelijke traditie tot uitdrukking komt en biedt daar ruimte voor. Wij stimuleren de onderlinge ontmoeting en dialoog. De beide locaties van Het Streek zijn uitnodigend voor allen die het onderwijs willen volgen. Daarin positioneert de school zich weloverwogen in onze multiculturele en multireligieuze samenleving. Zo bevorderen de docenten van Het Streek vanuit de eigen inspiratie het (toekomstig) burgerschap van onze leerlingen. Het christelijk onderwijs van CSG Het Streek beoogt dat leerlingen: zich ontwikkelen tot evenwichtige en sociaal vaardige mensen met gevoel voor eigenwaarde; besef hebben van levensbeschouwelijke en zingevingsvraagstukken; beschikken over voldoende ‘bagage’ om zich zelfstandig te handhaven in de maatschappij en zich verder te ontwikkelen. Deze missie is vastgelegd in de statuten van de school. Zij geeft tevens de kernactiviteiten van de school weer. Onderwijsvisie In de onderwijsvisie van CSG Het Streek zijn onderstaande vier gedachten essentieel: Haal het beste uit jezelf. Voor alle leerlingen en medewerkers biedt de school graag ruimte om hun sterke kanten te ontplooien. Daarbij werken de docenten mee aan de ontwikkeling van de sterke kanten van de individuele leerlingen. Leer betekenis te geven aan het leven. In ons onderwijs sluiten wij aan bij de belevingswereld van de jongeren. We verbinden die met de leergebieden en kijken daarbij ook naar onze cultuur en traditie. Leer de ander echt te zien. Op school respecteren wij de ander zoals hij of zij is. Als we de ander echt zien, komt hij of zij volledig tot zijn of haar recht. Ruimte kent haar grenzen. Wij geven onze leerlingen ruimte, maar stellen hun ook grenzen. In die begrenzing geven wij hun structuur.
3.2 Profiel van de school In deze paragraaf leest u welke soorten onderwijs CSG Het Streek aanbiedt en welke ambities wij in het verslagjaar nastreefden inzake onze profilering.
12
Soorten onderwijs De stichting Christelijke Scholengemeenschap Het Streek bestaat uit: de Christelijke Scholengemeenschap Het Streek voor lwo, vmbo, havo en vwo (brinnummer 25 GE); De Opstap, een school voor praktijkonderwijs (brinnummer 26 HV). De stichting biedt voltijd dagonderwijs op twee locaties in Ede aan: locatie Zandlaan voor lwo, praktijkonderwijs, vmbo en mavo; locatie Bovenbuurtweg voor mavo, havo en vwo. Ambities in profilering Ouders moeten weten waarom zij Het Streek kiezen als school voor hun zoon of dochter. Daarom hebben wij in het Strategisch Beleidsplan 2013-2017 ambities in profilering verwoord. In het verslagjaar konden we een aantal van die ambities verwezenlijken.
Identiteitsprofiel Het Streek hecht aan authenticiteit, ook als het gaat om identiteit. Wij zijn een christelijke school. Richtinggevend in identiteitsvraagstukken is de folder ‘CSG Het Streek als inspirerende omgeving’.
Huisstijl en motto De huisstijl van Het Streek borgt een professionele uitstraling van de fysieke en digitale schooluitingen. Met het Streekmotto ‘Ondernemende school, een goede basis voor een succesvolle toekomst’ – vast onderdeel van de huisstijl – laten we in iedere pr-uiting zien wat de school wil zijn.
Wervingsinstrumenten Om onze profilering als school zo goed mogelijk voor het voetlicht te brengen bij ouders en potentiële leerlingen, besteedden wij ook in 2014 veel aandacht aan onze wervingsinstrumenten. De website kreeg in het verslagjaar een duidelijker structuur. Ook in grafisch opzicht werd zij aangepast aan de wensen van de gebruikers. Daarbij werden de online werving voor nieuwe leerlingen en de aandacht voor de Open Dag geïntegreerd in het contentmanagementsysteem. Op dezelfde professionele wijze als in het voorgaande jaar gaf Het Streek een leerlingenfolder per locatie uit en verder een aantal edities van Streeknieuws per locatie. Op de Open Dag werd op iedere locatie een Streeknieuws Special uitgereikt. Voor nieuwe brugklasleerlingen op de locatie Bovenbuurtweg werd de Streek Intro ontwikkeld.
Verder profilering per locatie Beide locaties van Het Streek bieden samen een volledig en gedifferentieerd onderwijsaanbod. In 2014 speelden wij verder in op de wens van ouders en leerlingen om ons nog verder te profileren. Dat deden we op de locatie Zandlaan als op de locatie Bovenbuurtweg. Locatie Zandlaan De locatie Zandlaan van Het Streek nam in het verslagjaar landelijk een koploperspositie in bij de ontwikkeling van het nieuwe vmbo. Aan het begin van het schoolseizoen 2016-2017 moeten alle vmboscholen een begin hebben gemaakt me de invoering van het nieuwe examenprogramma Beroepsgericht voor de basisberoepsgerichte, kaderberoepsgerichte en theoretische leerweg. Deze vernieuwing van het vmbo gebeurt op last van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW). Leerlingen op de Zandlaan krijgen in het nieuwe vmbo het profiel Dienstverlening & producten aangeboden. Daarbinnen krijgen de acht learning companies een prominente plek.1 Ook in het verslagjaar hadden vmbo-leerlingen op de locatie Zandlaan de mogelijkheid om extra tijd te besteden aan sport en bewegen. Wie veel sportkwaliteiten in huis had, kon deelnemen aan de Sport Highschool in Ede.
1
Zie voor meer informatie ook paragraaf 4.5 van dit verslag.
13
Mavoleerlingen krijgen op de locatie Zandlaan gedifferentieerd onderwijs, zo veel mogelijk gericht op de interesse van de individuele leerlingen: met aandacht voor technologie en met de ondernemersroute van Jong Ondernemen. Locatie Bovenbuurtweg Bij het leren op de locatie Bovenbuurtweg is niet alleen de reproductie van de lesstof van belang. Daarnaast is er vooral aandacht voor de toepassing ervan. Examens toetsen steeds meer het vermogen van leerlingen om kennis toe te passen. De locatie Bovenbuurtweg streeft naar een zo goed mogelijke aansluiting van het onderwijs op de wijze van examineren. Daartoe ontwikkelde het managementteam in het verslagjaar een aantal principes die in 2015 concreet worden uitgewerkt. Het onderwijsaanbod op de locatie Bovenbuurtweg is in het verslagjaar verder gedifferentieerd. Voor alle leerstromen was een onderscheidend programma beschikbaar. Brugklas De brugklasleerlingen leerden een andere manier van bewegingsonderwijs kennen in het programma BO+.
2
Mavo Mavoleerlingen maakten kennis met het Bèta Challenge-programma.
Havo Havisten kozen in toenemende mate het cultuur- en mediaprogramma.
Havo en vwo Havo- en vwo-leerlingen konden gebruikmaken van het populaire technasiumprogramma.
Vwo Vwo-leerlingen leerden het Geo Future-programma kennen en konden meedoen met het Cambridge-Engels-programma.2
Meer informatie over deze onderscheidende onderwijsprogramma’s vindt u in paragraaf 4.5 van dit verslag.
14
3.3 Organigram Onderstaand organigram geeft de organisatiestructuur van CSG Het Streek weer.
Raad van Toezicht
Bestuurder
Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad
Rector locatie Bovenbuurtweg
Directeur locatie Zandlaan
Teamleiders
Teamleiders
Figuur 3.1: Organigram CSG Het Streek
Mutatie rector In het verslagjaar vond een rectorwisseling plaats op de locatie Bovenbuurtweg. Mevrouw M. Willemsen nam afscheid. Na een zorgvuldige werving- en selectieprocedure werd de heer W. Nep per 1 november benoemd in haar plaats. De nieuwe rector werkte voorheen als teamleider op de locatie Bovenbuurtweg. Hij zal de koers vasthouden die de locatie is ingeslagen.
15
4. Onderwijs In 2014 reageerde Het Streek alert op de invoering van het Sectorakkoord VO 2014-2017. 2014 was het jaar waarin de Wet Passend Onderwijs van kracht werd. Het Streek vroeg voor een aantal leerlingen in het praktijkonderwijs een arrangement passend onderwijs aan. U leest daarover in dit hoofdstuk. Wij geven daarin een verantwoording van de onderwijskwaliteit, de groei van Het Streek, de nieuwe onderwijsontwikkelingen op onze twee locaties en de visievorming inzake de digitalisering van het onderwijs.
4.1 Afstemming op Sectorakkoord VO 2014-2017 De VO-raad en het kabinet hebben op 17 april 2014 het Sectorakkoord VO 2014-2017 afgesloten. Daarin staan de ambities van het voortgezet onderwijs voor de komende jaren geformuleerd. Ook bevat het akkoord de afspraken over wat de scholen, de overheid en de VO-raad gaan doen om deze ambities te realiseren. De afspraken in het Sectorakkoord VO 2014-2017 vloeien voort uit het Nationaal Onderwijsakkoord van september 2013. Het Streek heeft in het verslagjaar het sectorakkoord vergeleken met het eigen Strategisch Beleidsplan 2013-2017. Op hoofdlijnen zijn de ambities hetzelfde: meer maatwerk voor leerlingen, meer gericht op de professionalisering van het personeel. De ambities uit het sectorakkoord die overeenkomen met het door de school reeds ingezet beleid, hebben we verwerkt in het Jaarplan 2015. Deze ambities willen we borgen in de kwartaalrapportages met behulp van het Magister Managementplatform. Andere aspecten uit het sectorakkoord zullen we verwerken in het Jaarplan 2016.
4.2 Groei In 2017 – zo is onze ambitie – moet Het Streek 2.400 leerlingen tellen. Leerlingen die samen een grote diversiteit laten zien. Wij willen graag de voorkeurschool zijn voor zo veel mogelijk ouders en leerlingen die in het voedingsgebied bewust kiezen voor christelijk onderwijs. Om die bewuste keuze makkelijker te maken, kunnen ouders via de website onze identiteitsfolder ‘CSG Het Streek als inspirerende omgeving’ inzien. Wie meer informatie wil hebben over de kwaliteit van ons onderwijs kan op onze website per locatie een link vinden naar Scholen op de Kaart. In het verslagjaar lagen we prima op koers om de groeiambitie te halen. Vergeleken met het voorgaande jaar steeg het aantal leerlingen op Het Streek: van 2.353 leerlingen in augustus 2013 naar 2.372 leerlingen in augustus 2014. In de meerjarenbegroting gingen we nog uit van 2.359 leerlingen in 2014. In de genoemde aantallen voor de locatie Bovenbuurtweg zijn de vavo-leerlingen (voortgezet algemeen onderwijs voor volwassenen) meegenomen. In het verslagjaar was dit aantal kleiner dan voorheen. Dat verklaart de daling ten opzichte van het schoolseizoen 2013-2014. Het aantal voltijds leerlingen op de Bovenbuurtweg is gegroeid.
Locatie
2012-2013
2013-2014
2014-2015
790
836
873
Bovenbuurtweg
1510
1521
1.506
totaal Het Streek
2300
2357
2.379
Zandlaan
Figuur 4.1: Totaal aantal leerlingen per locatie van seizoen 2012-2013 tot en met 2014-2015.
16
Leerlingenprognose Het Streek vroeg een extern bureau in 2014 om op basis van onderzoek een nieuwe leerlingenprognose te maken. Dat onderzoek liet zien dat de bevolkingskrimp in de regio Ede twee jaar eerder zal inzetten dan waarmee wij rekening hielden in onze eerdere prognose. In lijn met deze krimp zal de daling van het aantal leerlingen dan ook eerder plaatsvinden. De nieuwe prognose sluit goed aan bij de signalen uit het basisonderwijs. Daar was de onderbouw in 2014 kleiner dan de bovenbouw. Door ons extra te profileren in ons onderwijsaanbod (zie paragraaf 3.2 en paragraaf 4.5), zal Het Streek wellicht in staat zijn om het geografische voedingsgebied te vergroten.
4.3 Kwaliteit Het Streek moet in 2017 bekendstaan als een school met een goede sfeer en een uitstekende onderwijskwaliteit. Dat is een van de ambities uit ons Strategisch Beleidsplan 2013-2017. Behalve aan de cognitieve resultaten willen we nadrukkelijk ook aandacht schenken aan de brede vorming van onze leerlingen. Daarbij maken we bewust een keuze voor onderwijsvernieuwingen. We maken daarbij optimaal gebruik van de digitale mogelijkheden. In het verslagjaar leidde dat tot het Beleidsplan leermiddelen en ICT. Meer informatie daarover leest u in paragraaf 4.6. Leeropbrengsten Het Streek was in het verslagjaar tevreden over de leeropbrengsten. Een grote inzet van ons onderwijsgevend personeel op beide locaties werd daarmee beloond. Hieronder geven we een toelichting op de eindexamencijfers van 2014. Die cijfers vindt u in onderstaande figuur 4.2. Locatie Bovenbuurtweg Op de Bovenbuurtweg scoorde de mavo in het verslagjaar op het landelijke gemiddelde. De havo scoorde beter dan in 2013. Het slagingspercentage was hoger dan het landelijke gemiddelde. De gerichte sturing op het onderwijs in de bovenbouw die eerder na tegenvallende resultaten was ingezet, liet hier een duidelijk effect zien. De score voor het vwo was ook in het verslagjaar weer goed. Het slagingspercentage lag ver boven het landelijke gemiddelde. Locatie Zandlaan Op de locatie Zandlaan scoorden in 2014 alle afdelingen beter dan in het voorgaande jaar. Er was dan ook hard gewerkt aan de verbetering van de kwaliteit. Die inzet wierp in het verslagjaar zijn vruchten af. Ondanks een forse verbetering van het resultaat, lag het slagingspercentage voor de mavo toch nog onder het landelijke gemiddelde, omdat dat laatste hoger was dan in voorgaande jaren. De stijgende lijn is hoopvol. Ook de scores van vmbo-bbl en vmbo-gl zijn beter dan vorig jaar. Zij liggen net iets onder het landelijke gemiddelde. De score van vmbo-kbl blijft ver achter bij dat landelijke gemiddelde. Om deze score te verhogen, worden verbeterplannen uitgevoerd. 3 aantal examenkandidaten BBW
ZLN
3
aantal geslaagden
slagingspercentage
landelijk slagingspercentage
vwo
115
109
94,8%
89,7%
havo
117
105
89,7%
87,9 %
mavo
70
65
92,9%
93,4 %
mavo
50
43
86,0%
93,6 %
vmbo-gl
20
18
90%
91,6 %
vmbo-kbl
37
34
91,9%
94,9 %
vmbo-bbl
45
43
95,6%
96,6 %
Meer informatie over de verbeterplannen leest u hieronder bij de subparagraaf Inspectiebezoeken.
17
(Bron: Scholenopdekaart.nl) Figuur 4.2: Slagingspercentages van Het Streek in 2014 per locatie en onderwijssoort
Doorstroming Op beide locaties van Het Streek krijgt de determinatie van de leerlingen al een aantal jaren aandacht. Hieronder beschrijven wij welke effecten dit in het verslagjaar had op de doorstroom van de leerlingen. Locatie Zandlaan In de brugklas blijven leerlingen niet zitten. Wel wordt toegezien op een goede differentiatie naar de verschillende leerstromen. De doorstroom van 2 vmbo naar 3 vmbo bedroeg in het verslagjaar 99 procent; die van vmbo 3 naar vmbo 4 96 procent. De doorstroom van 2 mavo naar 3 mavo bedroeg 98 procent; die van 3 mavo naar 4 mavo 92 procent. Verreweg de meeste vmbo- en mavoleerlingen op de Zandlaan stromen door naar het mbo. Om die doorstroom zo vlot mogelijk te laten verlopen, initieerde de directie van de locatie Zandlaan in het verslagjaar een hernieuwd overleg over doorlopende leerlijnen tussen mavo en vmbo enerzijds en ROC A12 anderzijds. Locatie Bovenbuurtweg De doorstroom in de bovenbouw is de laatste jaren aanzienlijk verbeterd. Doubleren komt daar nauwelijks voor. Het rendement van klas 1 naar klas 6 laat nog te wensen over. De mavoleerlingen op de locatie Bovenbuurtweg stromen door naar de havo of naar het mbo. Leerlingen die de havo hebben doorlopen, gaan veelal naar het hbo (Christelijke Hogeschool Ede of Hogeschool van Arnhem en Nijmegen). Geslaagde vwo-leerlingen kiezen voor het hbo of voor een universitaire studie. Uit terugkoppelingen van onder meer de Hogeschool van Arnhem en Nijmegen, de Wageningen Universiteit en de Universiteit Utrecht blijken onze leerlingen het bovengemiddeld te doen in het vervolgonderwijs. Inspectiebezoeken In 2014 bezocht de onderwijsinspectie zowel de locatie Zandlaan als de locatie Bovenbuurtweg. Ook kreeg het Samenwerkingsverband Gelderse Vallei, waarin Het Streek participeert, een inspectiebezoek. Locatie Zandlaan Naar het oordeel van de inspectie ontwikkelden de diverse afdelingen van de locatie Zandlaan zich in de goede richting. De inspectie constateerde dat de samenwerking tussen de teamleiders van de verschillende afdelingen was verbeterd. Zij was lovend over de planmatige manier waarop de processen werden aangepast. Over de kwaliteit van de afdeling praktijkonderwijs was zij uitermate tevreden. Deze afdeling kreeg van haar het oordeel voldoende. Ook de mavoafdeling is volgens de Onderwijsinspectie op de goede weg. Zij zag een duidelijke ontwikkeling bij de medewerkers richting een gedeelde onderwijsfocus. De leeropbrengsten zullen de komende tijd het vervolg van het inspectietoezicht bepalen. Indien het rendement van de bovenbouw mavo voldoende is, zal in mei 2015 een afsluitend onderzoek naar kwaliteitsverbetering plaatsvinden. We hopen dat dit bezoek zal leiden tot een positieve beoordeling van de mavo op de locatie Zandlaan. Locatie Bovenbuurtweg In het verslagjaar kreeg de afdeling mavo van de locatie Bovenbuurtweg een regulier inspectiebezoek. In haar rapport daarvan prees de inspectie de onderwijscultuur die gericht was op zorg. Ook was zij positief over de ondersteuning en begeleiding van leerlingen met specifieke onderwijsbehoeften. De inspectie beoordeelde zowel de leeropbrengsten als de kwaliteit van het onderwijsproces als voldoende. 18
De aandachtspunten zij de mavoafdeling in haar rapport meegaf, waren de evaluatie van lesdoelen aan het einde van een les, het didactische differentiëren tussen de verschillende leerlingen en het geven van feedback op het leerproces en niet alleen op het eindresultaat. Het managementteam pakte deze aanbevelingen direct op, niet alleen voor de mavo maar voor alle afdelingen. Nog in het verslagjaar werd een begin van verbetering gerealiseerd: de teamleiders hielden tijdens lesbezoeken deze aspecten tegen het licht. Samenwerkingsverband Gelderse Vallei De onderwijsinspectie bracht op 24 april 2014 een bezoek aan het Samenwerkingsverband Gelderse Vallei voor passend onderwijs. Het Streek participeert in dit samenwerkingsverband; de bestuurder vervult daarin de voorzittersrol. Het was het eerste bezoek dat daarmee het karakter van een nulmeting kreeg. De inspectie was zeer tevreden over de vorderingen van het samenwerkingsverband met betrekking tot de invoering van het passend onderwijs. De inspectie doet bij alle samenwerkingsverbanden in Nederland een dergelijke nulmeting. Opbrengstgericht werken Net als in het voorgaande jaar waren ook in 2014 de feedbackgesprekken met medewerkers voor een belangrijk deel gewijd aan het opbrengstgericht werken en de reflectie op het eigen gedrag. De bedoeling van deze focus was om zo bij de medewerkers een houding van continu verbeteren te versterken. In dat kader stond ook de borging van een goede omgang met elkaar, met de leerlingen, hun ouders en andere belanghebbenden. Wet modernisering onderwijstijd De Tweede Kamer nam op 16 december 2014 de Wet modernisering onderwijstijd aan. Deze wet moet op 1 augustus 2015 ingaan. In de nieuwe situatie geldt niet langer een urennorm per schooljaar maar voor de gehele schoolloopbaan van een leerling. De scholen mogen de uren naar eigen inzicht verspreiden over alle leerjaren. Een vereiste is wel dat leerlingen minimaal 189 dagen per jaar onderwijs krijgen. Deze nieuwe situatie maakt meer maatwerk per leerling en andere lesvormen mogelijk. In het verslagjaar heeft Het Streek een eerste verkenning uitgevoerd naar de mogelijkheden die de wet de school geeft. Met minder regulering kunnen de beide locaties bewuste keuzes maken.
4.4 Passend onderwijs Sinds 1 augustus 2014 geldt de Wet Passend Onderwijs. Het belangrijkste onderdeel van deze wet is de zorgplicht die de scholen aangaan voor hun leerlingen. Om daaraan zo goed mogelijk te voldoen, richtten scholen voor voortgezet (speciaal) onderwijs in de regio het Samenwerkingsverband Gelderse Vallei op. Sinds de oprichtingsvergadering verzette het samenwerkingverband veel werk. Ook in het verslagjaar, voorafgaand aan de invoering van de wet. Zo stelde het samenwerkingsverband onder voorzitterschap van Het Streek in 2014 het ondersteuningsplan vast. Dat gebeurde ook met de ondersteuningsprofielen van de participerende scholen. Het Streek heeft drie ondersteuningsprofielen: een profiel voor de Bovenbuurtweg, voor de Zandlaan en voor het praktijkonderwijs. Met de vaststelling van het ondersteuningsplan en de diverse ondersteuningsprofielen voldoet het Samenwerkingsverband Gelderse Vallei aan alle in de wet gestelde eisen. De inspectie was dan ook tijdens haar bezoek aan het samenwerkingsverband positief gestemd over de vorderingen (zie paragraaf 4.3). Pilot in praktijkonderwijs In het verslagjaar dienden zich elf leerlingen aan die graag onderwijs wilden volgen in het praktijkonderwijs op de locatie Zandlaan. Voor de invoering van de Wet Passend Onderwijs zouden zij verwezen zijn naar het speciaal onderwijs. Het Streek vroeg voor hen een onderwijsarrangement aan bij het samenwerkingsverband. Zij hebben ambulante begeleiding gekregen. De mentoren zijn hiervoor 19
geschoold. Dat levert rendement op voor alle leerlingen van het praktijkonderwijs. De eerste resultaten zijn goed. De kinderen hebben het prima naar hun zin op de locatie Zandlaan. Wel is veel inzet nodig om hen succesvol te laten zijn in het reguliere onderwijs.
4.5 Nieuwe onderwijsontwikkelingen Beide locaties van Het Streek lieten in het verslagjaar veel beweging zien als het gaat om nieuwe onderwijsontwikkelingen. Hieronder geven we ter verantwoording een uitgebreide bloemlezing daarvan. Rekenbeleid De twee locaties van Het Streek hebben in het verslagjaar het rekenbeleid goed vormgegeven. Locatie Zandlaan Op de locatie Zandlaan ontplooide een rekenwerkgroep allerlei activiteiten om het rekenonderwijs te verbeteren. Het ministerie van OCW heeft dat gemonitord en de locatie hiermee gecomplimenteerd. Locatie Bovenbuurtweg De locatie Bovenbuurtweg experimenteerde in 2014 met twee softwareprogramma’s, waarin op adaptieve wijze rekentoetsen worden aangeboden. Op de mavo wordt gewerkt met Smart Rekenen, op de havo/vwo met Got it?! Primair krijgt het rekenonderwijs op de locatie Bovenbuurtweg een digitale invulling. Wanneer leerlingen door slechte prestaties in het programma Smart Rekenen uitvallen, wordt dat geregistreerd. Dan krijgen zij alsnog ondersteunend rekenonderwijs van een daartoe bevoegde docent. Zo wordt recht gedaan aan de verschillende behoeften van de leerlingen. Nieuwe vmbo De locatie Zandlaan onderscheidde zich in 2014 van veel scholen voor vmbo in Nederland door een gedreven ontwikkeling richting het nieuwe vmbo. Op 1 augustus 2016 moeten alle scholen voor vmbo in de bovenbouw een begin hebben gemaakt met het nieuwe examenprogramma Beroepsgericht. Dat geldt voor alle leerwegen binnen het vmbo: de basisberoepsgerichte leerweg, de kaderberoepsgerichte leerweg, de theoretische leerweg en de gemengde leerweg. De locatie Zandlaan ontwikkelde in het verslagjaar een heel nieuw model voor het vmbo. Dat beantwoordt aan de vereisten van het examenprogramma Beroepsgericht. In dat nieuwe model staat één profiel centraal: Dienstverlening en producten. Andere profielen biedt Het Streek in de nieuwe situatie niet aan. Maar in dat ene profiel krijgen de nu al bestaande acht learning companies een prominente plaats. Daardoor hebben de leerlingen veel keuzemogelijkheden. Praktijkonderwijs Het praktijkonderwijs op de locatie Zandlaan liet in het verslagjaar het begin van een omslag zien: van klassikaal onderwijs naar individueel onderwijs. Daarvoor werd het nieuwe online programma Profijt ingericht. Met deze aanpak worden de leerlingen steeds meer eigenaar van hun eigen leerproces. Zij kunnen daarin ook steeds meer keuzes maken. Op bepaalde momenten in de week kiezen leerlingen welke les zij willen hebben. Zij zijn zij zelfsturend actief bezig met hun eigen ontwikkeling. De teamleider en de docenten van het praktijkonderwijs hebben hiermee een prachtige tour de force verricht. Bepaalde aspecten van deze aanpak – hoe zo goed mogelijk leerlingen op maat te bedienen in hun ontwikkelingsgang - zijn kopieerbaar voor het vmbo.
WOW-project Het project Waar Onderwijs Werkt (WOW) kwam in het verslagjaar van de grond op de locatie Zandlaan. Het project heeft als doelstelling om jongeren die via de reguliere weg niet aan een startkwalificatie 20
kunnen komen, toch zicht te bieden op werk. Dat gebeurt in een leerwerktraject met individueel trajectbegeleiders. Het Streek wil hiermee van toegevoegde waarde zijn voor de eigen leerlingen die niet aan een startkwalificatie kunnen komen. We hebben daarnaast ook de verantwoordelijkheid op ons genomen voor andere jongeren tot 23 jaar die met dezelfde problematiek kampen. Het jongerenbeleid is van het rijk gemigreerd naar de gemeentelijke overheid. Het Streek was in het verslagjaar een belangrijke partner in dit traject. Wij brachten bij de verantwoordelijke wethouder onze expertise vanuit het praktijkonderwijs in. Daarvan werd met dankbaarheid gebruikgemaakt. Technasium Het technasiumprogramma op de Bovenbuurtweg was in het verslagjaar niet nieuw. Wel deden havisten in 2014 voor het eerst examen in dit onderscheidende programma. In het technasium werken havo- en vwoleerlingen in opdracht van een bedrijf aan de oplossing van een door dit bedrijf ingebracht probleem. Daarbij maken zij gebruik van veel schoolvakken. Het belangrijkste vak binnen het technasium is onderzoeken en ontwerpen. Om tot een oplossing te komen, gaan leerlingen regelmatig op werkbezoek bij bedrijven of instellingen. Ook in 2014 bleef het technasium groeien met ruim 4 procent: van 361 naar 377 leerlingen. In onderstaande figuur is te zien hoe de leerlingen verdeeld zijn over de zes leerjaren.
Figuur 4.3 Verdeling technasiumleerlingen over de zes leerjaren in het schooljaar 2014-2015 en 2013-2014.
Cultuur en media Leerlingen kunnen in de brugklas mavo/havo en havo/vwo op de locatie Bovenbuurtweg kennismaken met het vak cultuur en media. Zij volgen in het brugjaar één module. Wie doorstroomt naar de havo en geïnteresseerd is, kan het vak kiezen. In het verslagjaar koos een derde van de totale havopopulatie voor dit vak: 28 leerlingen, geconcentreerd in één havo 2-klas. In 2015 rollen we dit programma verder uit in havo 3. Bèta Challenge Met het Bèta Challenge-programma kreeg ook de mavo op de locatie Bovenbuurtweg in het verslagjaar een onderscheidende leerstroom. In uitdagende projecten in opdracht van bedrijven maken leerlingen kennis met de technologie binnen verschillende sectoren en beroepen. Daarbij gebruiken ze diverse schoolvakken. Regelmatig bezoeken zij een bij het project passende mbo-opleiding. Zo leren zij welke opleidingen ze moeten volgen voor welke beroepen. Het Streek werkt in dit programma samen met bedrijven en opleidingen op het vlak van zorg en welzijn, economie, landbouw en techniek. In Bèta Challenge zitten elementen die ook het technasium kenmerken. Zo geeft het opdrachtgeverschap het leren een realistische context. Ook de brug naar het mbo is in dit programma belangrijk. Dat vergroot het perspectief van de leerlingen op een vervolgopleiding. En ieder project levert de leerling een tastbaar resultaat op. 21
Geo Future School Geo Future School is een nieuwe stroom in het voortgezet onderwijs. Deze stroom stimuleert havo- en vwo-leerlingen na te denken over de toekomst. Geo Future brengt hen in contact met de werkvelden, waarin Nederland een mondiale speler is. Deze stroom doorbreekt het verzuilde alfa- en bètadenken en zet gamma weer op de kaart. De oprichters van Geo Future School zijn allen verbonden aan het Koninklijk Nederlands Aardrijkskundig Genootschap (KNAG). Zij wisten al heel snel grote bedrijven en instellingen zoals Shell en TNO enthousiast te maken voor het initiatief. Het Streek is vanaf het begin betrokken bij de ontwikkeling van de Geo Future School: een docent aardrijkskunde aan de locatie Bovenbuurtweg is projectleider binnen het KNAG. Het Streek fungeerde in het verslagjaar als proeftuin, waarbij een module Geo Future werd getest in de derde klassen van het vwo. Bij de eindpresentatie waren ook vertegenwoordigers van Shell aanwezig. De doelstellingen van Geo Future School zijn onder meer: meer aandacht in het voortgezet onderwijs genereren voor de grote vraagstukken van nu en de toekomst; een duurzame samenwerking tot stand brengen tussen het onderwijs, het bedrijfsleven en (kennis)instituten; een duurzame samenwerking tot stand brengen tussen vakken in het voortgezet onderwijs; een brug bouwen tussen het gepolariseerde alfa- en het bètadenken. jongeren vroeg kennis laten nemen van de werkterreinen waarin Nederland mondiaal een prominente rol vervult; jongeren handvatten geven om zich te ontwikkelen tot kritische burgers die zich ook durven te richten op het internationale terrein. Het Streek onderschrijft deze doelstellingen en ziet Geo Future School als een uitdagend en eigentijds programma voor havo- en vwo-leerlingen. In de nabije toekomst moet duidelijk worden hoe wij de modules invoegen in ons curriculum. Leerlingen die Geo Future School succesvol afronden, krijgen boven op hun normale diploma een apart certificaat. BO+ Brugklasleerlingen van de locatie Bovenbuurtweg konden in het verslagjaar voor het eerst extra lessen bewegingsonderwijs (BO) krijgen. Deze extra lessen – BO+ genoemd – verschillen wezenlijk van de reguliere gymlessen. Het programma BO+ verbreedt in vier blokken van acht weken de horizon van de leerlingen. Ieder blok heeft een ander thema. In het verslagjaar waren de thema’s: grenzen verleggen, circus, trendsporten en reis om de wereld. Het thema grenzen verleggen werd ingevuld met een triatlon. In het circusproject maakten de leerlingen kennis met vormen van bewegingsonderwijs die te maken hadden met balans. Bij trendsporten maakten zij kennis met de laatste trends op het gebied van sport en bewegen. En in de reis om de wereld gingen zij op zoek naar typische sporten uit een land of een werelddeel. Cambridge-certificaten In 2014 sloten alle 28 leerlingen van vwo 5 op de locatie Bovenbuurtweg hun Cambridge-programma succesvol af. Zestien van hen slaagden erin dit op het allerhoogste niveau te doen: Cambridge Proficiency English (CPE). De overige twaalf slaagden voor het Cambridge Advanced-examen (CAE). Wie het CPEcertificaat heeft gekregen, beheerst het Engels op het tweedejaarsniveau van de universiteit. Het CAEcertificaat staat voor een beheersing van het Engels op het eerstejaarsniveau van de universiteit. In 2015 zullen ook havisten aan het taalprogramma mee kunnen doen op FCE-niveau (First Certificate in English). Een leerling die dit certificaat in havo 4 haalt, beheerst dan het Engels op het niveau van vwo 6.
22
4.6 ICT in het onderwijs In ons strategisch beleidsplan hebben wij als één van de aandachtspunten geformuleerd dat wij ICTgebruik in de les willen intensiveren om meer maatwerk en differentiatie te realiseren.
Iedere leerling een eigen device Het Streek wil graag de voordelen van e-leren benutten. Daarom stelde de bestuurder in het verslagjaar het Beleidsplan leermiddelen en ICT vast. In dit beleidsplan gaan bestuur en directie uit van een situatie in de nabije toekomst, waarin iedere leerling zijn eigen device gebruikt in het onderwijs op onze beide locaties. Ook worden in dit plan op basis van onder meer veel verkennende interviews met docenten de contouren geschetst van het toekomstige leermiddelenaanbod op Het Streek. Bijna alle docenten op beide locaties blijken een verdere digitalisering van de leermiddelen te omarmen. Gefaseerde invoering Aan het beleidsplan is een projectplan gekoppeld. Dat beschrijft een gefaseerde invoering vanaf 2015 voor de hele school. De snelheid van deze invoering is afhankelijk van de rust op de markt van digitale leermiddelen. In het verslagjaar was nog onduidelijk in welke richting educatieve uitgeverijen zich ontwikkelen. Hieronder geven we de ontwikkelingen per locatie weer inzake de digitalisering van de leermiddelen. Locatie Bovenbuurtweg Besloten is om drie havo 2-klassen in een pilot te laten werken met een eigen device. Dat zal gebeuren in ongeveer acht vakken voor circa 30 procent van de lestijd. In het verslagjaar is uitgebreid gesproken met de groep van potentiële lesgevers, zo’n 24 docenten. Zij zijn allen enthousiast en dragen bij aan de ontwikkeling van materiaal, de keuze van materiaal en voorstellen voor de inrichting van de lessen. Over deze plannen hebben we via de reguliere kanalen gecommuniceerd met de ouders. Locatie Zandlaan Ook op de locatie Zandlaan gaan drie tweedeklassen meedoen aan de pilot: twee kbl-klassen en een mavoklas. De potentiële lesgevers zijn ook op deze locatie sterk betrokken bij de vormgeving van de digitale leeromgeving. Voor de ouders van leerlingen uit de genoemde klassen organiseerde de school een informatieavond. Zij betoonden zich daar in het algemeen positief over de voorgenomen plannen.
23
5. Samenwerking Om ons onderwijs te versterken en de continuïteit van de school te garanderen, zocht Het Streek ook in 2014 constructief de samenwerking met andere onderwijspartners, bedrijfsleven en overheid. In dit hoofdstuk beschrijven wij de samenwerking gedurende het verslagjaar. De leerlingen op Het Streek stromen straks door naar een vervolgopleiding of een plaats op de arbeidsmarkt. Het onderwijs op onze school is gericht op die goede doorstroming. De leerlingen moeten bewust een keuze kunnen maken voor een vervolgtraject dat bij hen past. In dat kader is het van groot belang, dat zij al vroegtijdig kennismaken met de verschillende sectoren van de arbeidsmarkt. Om dat mogelijk te maken, hecht onze school grote waarde aan een goede samenwerking met andere onderwijsaanbieders, het bedrijfsleven en de overheid. De samenwerking met andere onderwijsaanbieders gebeurt onder meer onder de vlag van de Kenniscampus Ede en het Food Valley-scholennetwerk.
5.1 Kenniscampus Bestuurlijk leverde Het Streek in 2014 een proactieve rol in de ontwikkeling van de Kenniscampus. Zo maakte de bestuurder onderdeel uit van het bestuur, was de rector van de locatie Bovenbuurtweg voorzitter van de taakgroep Communicatie en was de directeur van de locatie Zandlaan lid van de taakgroep Onderwijs. Begin 2014 maakte een heldere bewegwijzering op de Zandlaan en de omliggende woonwijk de Kenniscampus fysiek zichtbaar. Op bilateraal niveau intensiveerde de samenwerking met ROC A12, de Christelijke Hogeschool Ede en het Groenhorst College. Hieronder geven we een bloemlezing. Samenwerking met ROC A12 Hernieuwde samenwerkingsovereenkomst Met ROC A12, een onderdeel van de Christelijke Onderwijs Groep Vallei & Gelderland-Midden (COG), sloot Het Streek in het verslagjaar een hernieuwde samenwerkingsovereenkomst af. Dit gebeurde op basis van een periodieke evaluatie. Facility sharing Over en weer vond facility sharing plaats. Zo gebruikte ROC A12 de horecakeuken van Het Streek op de locatie Zandlaan. En deze maakte weer gebruik van werkplaatsen van de Bouwafdeling op ROC A12. Doorlopende leerlijnen In het verslagjaar initieerde de locatie Zandlaan van Het Streek een hernieuwd overleg met ROC A12 over doorlopende leerlijnen tussen het vmbo en het mbo. Door allerlei mutaties binnen het roc was op dit punt stagnatie opgetreden. In 2014 vond een nieuwe kennismaking plaats. De nieuwe afdelingsdirecteuren op het ROC A12 waren bereid om werk te maken van de doorlopende leerlijnen. De verwachting is dat in 2015 verdere stappen hierin kunnen worden gezet. Bèta Challenge In 2014 maakten de locatie Bovenbuurtweg van Het Streek en ROC A12 afspraken om samen te werken in het Bèta Challenge-programma. De effectuering van de afspraken zal gebeuren in 2015.
24
Samenwerking met Groenhorst De locatie Zandlaan van Het Streek voerde in 2014 overleg met het Groenhorst. Het doel van dit overleg was te verkennen of beide vmbo-scholen kunnen komen tot een gezamenlijk aanbieden van enkele leerroutes, vooral op het gebied van voeding. Door gepast gebruik te maken van elkaars mogelijkheden kunnen beiden scholen elkaar versterken in het belang van de leerling. Samenwerking met CHE De locatie Bovenbuurtweg en de locatie Zandlaan werkten in 2014 intensiever samen met de Christelijke Hogeschool Ede. Filmproducties In 2014 overlegde de locatie Zandlaan van Het Streek met de CHE over het gebruik van onze studio’s. Tijdens dat overleg ontstond het idee om in 2015 leerwerkteams te formeren, bestaande uit leerlingen van Het Streek, studenten van de CHE en studenten van ROC A12. Onze leerlingen en studenten van ROC A12 gaan filmproducties maken voor het primaire onderwijs. Zij worden daarbij aangestuurd door studenten van de CHE. De filmproducties worden opgenomen in de studio’s van Het Streek aan de Zandlaan. Leerlingbegeleiding In het verslagjaar vonden ook gesprekken plaats tussen de locatie Zandlaan van Het Streek en de afdeling Social Studies van de CHE. Deze gesprekken gingen over de begeleiding van vmbo- en mavoleerlingen van Het Streek door studenten van de CHE. Ook deze gesprekken zullen naar verwachting in 2015 tot concrete acties leiden. Samenwerkingsconvenant De locatie Bovenbuurtweg en de CHE gaven in 2014 opnieuw invulling aan hun eerder afgesloten samenwerkingsconvenant. Beide onderwijsinstellingen werkten samen op het gebied van taaltoetsen, jobcoaching, zorggesprekken etc.
5.2 Food Valley Scholennetwerk Het Streek participeert in het Food Valley Scholennetwerk samen met andere scholen voor voortgezet onderwijs en Wageningen Universiteit & Research Centre (WUR). Het Food Valley Scholennetwerk organiseerde in het verslagjaar nascholingsbijeenkomsten voor bètadocenten. Leraren van de locatie Bovenbuurtweg maakten daarvan een dankbaar gebruik. Hoogleraren van de WUR beoordeelden onze profielwerkstukken biologie. Op deze wijze kwam de samenwerking met het Food Valley Scholennetwerk de les binnen. Ook leerlingen van het technasium konden in 2014 weer bij de WUR terecht voor research. Excellente leerlingen De locatie Bovenbuurtweg participeerde in veel activiteiten die aan excellente leerlingen toegevoegde waarde kunnen bieden. Vanuit het Junior College in Utrecht volgden leerlingen een dagdeel in de week college aan de Universiteit van Utrecht als vervanging van de reguliere lessen. Verder konden technasiumleerlingen in het kader van Education at Sea een zeilreis maken van Sint Maarten naar Nederland op het Masterskip De Wylde Swan, waarbij zij naast de reguliere schoolvakken extra aandacht hadden voor de bètavakken en voor techniek. Zij werden daarbij vanuit de school aangestuurd via e-mail.
25
5.3 Bedrijfsleven De verbindingen tussen onze school en het bedrijfsleven waren ook in 2014 intens. Beide locaties maakten dankbaar gebruik van het enthousiasme waarmee bedrijven in Ede en omgeving wilden werken met de leerlingen van Het Streek. Op deze wijze konden we leerlingen van het praktijkonderwijs stageplaatsen en leerwerkplekken bezorgen, bijvoorbeeld in het kader van het project ‘Waar Onderwijs Werkt’; vmbo-leerlingen bij de opleiding techniek en bij de richting Dienstverlening & Commercie zo snel mogelijk in aanraking brengen met het bedrijfsleven; de mavoleerlingen bij technologie aan projecten laten werken die het bedrijfsleven hun had aangereikt; de technasiumleerlingen en de brugklasleerlingen mavo/havo bezig laten gaan met projecten vanuit het bedrijfsleven. De laatste groep deed dat in het kader van het Bèta Challenge-programma. CSG Het Streek was ook in het verslagjaar vertegenwoordigd in diverse gremia, waaronder het Platform Onderwijs Arbeidsmarkt (POA). Daarin wordt nagedacht over afstemming tussen onderwijs en bedrijfsleven.
5.4 Overheid Project Sportimpuls De relatie tussen Het Streek en de gemeente Ede is erg goed. In het verslagjaar werkten de locatie Zandlaan en de gemeente samen in het project Sportimpuls. De projectgroep, die verder bestaat uit vertegenwoordigers van sportverenigingen, Groenhorst en ROC A12, wil sporten onder jongeren stimuleren in het kader van De Gezonde School. Zo werden de mogelijkheden verkend om te komen tot een sportkaart tegen een gereduceerd tarief. Ook voerde de directeur van de locatie Zandlaan in dit gremium overleg met de sportverenigingen over sportclinics op school. Stuurgroep voortijdig schoolverlaten Het Streek is lid van de stuurgroep die zich in de Gelderse Vallei – Wageningen, Ede, Veenendaal en Rhenen - inspant om voortijdig schoolverlaten zo veel mogelijk in te perken. Daarbij richt de stuurgroep zich op de streefaantallen die het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap heeft aangedragen. In de vergaderingen onder penvoerderschap van de gemeente Ede is altijd een vertegenwoordiger van het ministerie aanwezig alsmede de wethouder Onderwijs van de gemeente Ede. In het verslagjaar bleek dat de gemeente Ede binnen de genoemde regio de beste resultaten had behaald in het reduceren van voortijdig schoolverlaten. Een aantal maatregelen heeft aan dat succes bijgedragen. Zo krijgen ouders van leerlingen die dreigen uit te vallen thuis bezoek van de school waarop hun kind zit. Scholen voor vo en mbo hebben extra loopbaantrajecten gecreëerd en middelen vrijgemaakt om bepaalde groepen leerlingen extra te kunnen begeleiden. In het zogenoemde overstapproject wordt voorkomen dat leerlingen uit het zicht raken bij de overstap van vo naar mbo. Zorgadviesteam In het kader van het Zorgadviesteam (ZAT) voerde Het Streek in het verslagjaar structureel overleg met de gemeente, de politie, de jeugdhulpverlening en het schoolmaatschappelijk werk. Waar Onderwijs Werkt In het kader van het project Waar Onderwijs Werkt voerde Het Streek ook in 2014 regelmatig overleg met de gemeente over de toeleiding van jongeren zonder startkwalificatie naar de arbeidsmarkt.
26
6. Personeel Het Streek hanteert een zorgvuldig werving- en selectiebeleid. Wij nemen personeel aan op basis van bevoegdheid en ingeschatte bekwaamheid. Daarnaast is Het Streek een lerende school. We bieden stagiaires ruim plaats en we geven aandacht aan de opleiding en ontwikkeling van het personeel op individuele en teambasis. Op deze wijze bewaken en borgen wij onze HRM-uitgangspunten: zorgen voor kwalitatief goed personeel en een goede personeelszorg. In het Strategisch beleidsplan CSG Het Streek 2013 – 2017 ‘Samen sterker onderweg’ hebben wij onder meer de ambities voor het personeelsbeleid vastgelegd. Zij vormen de basis voor de verdere ontwikkeling van dit beleid. In voorgaande jaren ontwikkelde Het Streek beleid op het gebied van onder andere werving en selectie, de gesprekkencyclus, de functiemix en het arbobeleid. In het verslagjaar evalueerden we de acties en de resultaten van de functiemix. Op basis van de nieuwe CAO VO 2014-2015 heeft Het Streek een vervolg gegeven aan de functiemix. Conform deze cao hebben we eveneens een begin gemaakt met het professionaliseringsplan. We verwachten dit plan in het voorjaar van 2015 af te ronden. In het verslagjaar legden we in de kwartaalrapportages de volgende personeelsdata vast: de formatie in fte’s; het aantal feedbackgesprekken; de ziekteverzuimgegevens. In dit hoofdstuk leest u meer over de nieuwe CAO VO 2014-2015, over de formatie, het verzuim, de arbodienstverlening en de functiemix.
6.1 Nieuwe CAO VO 2014-2015 Eind mei 2014 werd de nieuwe cao voor het voortgezet onderwijs getekend. Deze kwam tot stand, terwijl binnen de scholen het formatieproces al volop gaande was. Nadat de VO-raad en de vakbonden de cao hadden afgesloten, bespraken we de gevolgen daarvan op directieniveau. Vervolgens informeerden we de medewerkers en inventariseerden we hun wensen. Deze konden we nog verwerken in de formatiebegroting. De belangrijkste wijzigingen in de nieuwe cao zijn: De invoering van het persoonlijk budget (PB) Iedere medewerker kan naar rato van de benoemingsomvang maximaal vijftig klokuren inzetten voor een aantal doelen zoals verlof of lesaftrek. In beperkte mate is het mogelijk deze uren te laten uitbetalen (OOP tot en met schaal 8). De salarisverhoging van 1,2 procent Deze salarisverhoging is ingevoerd per 1 augustus 2014. Het eenmalig toekennen van het entreerecht Docenten die eerstegraads bevoegd zijn en meer dan 50 procent in de bovenbouw van havo en/of vwo lesgeven, zijn per 1 augustus 2014 benoemd in een LD-functie. Dit heeft onmiddellijk invloed op de functiemix. Over de functiemix leest u meer in paragraaf 6.5. De invoering van de nieuwe cao betekent op korte termijn een verhoging van de kosten van de personele inzet.
27
6.2 Formatie Op basis van de leerlingenprognoses maken de twee locaties van Het Streek ieder voorjaar een formatieplan voor de nieuwe cursus. Dit plan geeft de formatiebehoefte van de locatie weer. De definitieve formatiebegroting, die ingaat op 1 augustus van het kalenderjaar, is gebaseerd op deze behoefte in combinatie met de financiële middelen. In de figuur hieronder geven we de formatie weer aan het einde van 2013 en 2014. Naast de reguliere inzet van personeel laten we ook de inzet zien die nodig was voor vervanging. Het gaat hier om de vaste en tijdelijke formatie. Stagiaires en de inzet vanuit de flexpool zijn hierin niet meegenomen. 2013 Maand december
2014
regulier
vervanging
regulier
vervanging
207,06
6
218,40
4
Figuur 6.1 Formatie in december 2013 en december 2014.
De groei die het aantal fte’s tussen 2013 en 2014 laat zien, wordt grotendeels verklaard door het toenemende aantal leerlingen. Daarnaast speelt ook een rol dat medewerkers de mogelijkheid hebben gekregen om hun persoonlijk budget op te nemen (zie paragraaf 6.1).
6.3 Verzuim In de afgelopen jaren besteedde Het Streek veel aandacht aan het verzuim van de medewerkers. De (verzuim)begeleiding vond plaats in een steeds vroeger stadium. Waar mogelijk was die preventief, zodat het verzuim voorkomen kan worden. De verzuimcijfers van de afgelopen jaren laten zien, dat deze aanpak effectief is. Verzuim
2012
2013
2014
Het Streek
landelijk
Het Streek
landelijk
Het Streek
landelijk
totaal verzuimpercentage
5,7%
5,2%
4,9%
5,0%
3,8%
4,9%
meldingsfrequentie
1,6%
1,6%
1,3%
1,6%
1,2%
1,5%
Figuur 6.2 Verzuimpercentage en meldingsfrequentie in de afgelopen drie jaren.
6.4 Arbodienstverlening In het verslagjaar ondersteunde arbodienst Perspectief de verzuimbegeleiding van Het Streek. De verantwoordelijkheid van de begeleiding lag bij de leidinggevende. Omdat de lijn tussen de leidinggevende en de bedrijfsarts van Perspectief als te lang werd ervaren, zijn we in het verslagjaar met de ondersteuning door Perspectief gestopt. Met ingang van 1 januari 2015 maken we gebruik van een zelfstandige verzuimadviseur met een arboarts op de achtergrond. De primaire verantwoordelijkheid voor de begeleiding blijft liggen bij de leidinggevende. De afdeling P&O en de directeur/rector van de Streeklocaties volgen deze ontwikkeling zorgvuldig. Het gevolg van deze verandering is dat vanaf 1 januari 2015 de afdeling P&O alle administratieve handelingen horend bij de verzuimbegeleiding zelf gaat uitvoeren. Dit zorgt tevens voor een besparing op de kosten.
28
6.5 Functiemix In 2014 evalueerde Het Streek de uitvoering van het functiemixbeleid zowel op procedure als op resultaat. Ook onderzochten we de stand van de functiemix per 1 oktober 2014. Wat is de functiemix? De ‘functiemix’ is de verdeling van leraren in fte’s over de verschillende salarisschalen. Met het ministerie zijn afspraken vastgelegd in een convenant over de percentages docenten die binnen een bepaald tijdpad in een hogere schaal terecht moeten komen. Jaarlijks wordt de ontwikkeling van de functiemix geregistreerd. Wat vooraf ging In 2010 begon Het Streek met de ‘versterking van de functiemix’. We deden dit op basis van het beleidsdocument ‘Functiemix: niet te kloppen’. Er waren sollicitatierondes in 2010 en 2011. De twee daarop volgende jaren maakten we een pas op de plaats. Dit omdat onduidelijkheid bestond over de verdere bekostiging van de functiemix en over het entreerecht (zie hiervoor paragraaf 6.1). Inmiddels is er zoals hiervoor beschreven duidelijkheid over het entreerecht. Met betrekking tot de bekostiging is de zogenoemde rekentool ontwikkeld. De rekentool Om scholen te ondersteunen bij het bepalen van de betaalbaarheid van de functiemix, heeft het ministerie van OCW een rekentool beschikbaar gesteld. Scholen kunnen uitrekenen wat voor hen financieel haalbaar is. In het verslagjaar onderzocht Het Streek met deze rekentool welk percentage van de in het convenant afgesproken doelen haalbaar is voor de beide brinnummers 25GE en 26HV. De uitkomst van dit onderzoek was dat voor brinnummer 26HV (praktijkonderwijs) 100 procent haalbaar is. Voor brinnummer 25GE (locatie Bovenbuurtweg en vmbo Zandlaan) is 90 procent haalbaar. Maatwerkafspraken Na goedkeuring door de GMR hebben we begin 2015 de berekende haalbaarheid als maatwerkafspraak doorgegeven aan het ministerie. De uitwerking van de maatwerkafspraken beschrijven we in het vervolgdocument: ‘Functiemix: deeg met inhoud’. De geplande acties uit het nieuwe beleidsdocument worden in het voorjaar van 2015 uitgevoerd.
29
7. Huisvesting en ICT In het verslagjaar werd voor beide locaties een actuele meerjarenonderhoudsplanning voorbereid. In dit hoofdstuk leest u meer over onze huisvesting en over de wijze waarop wij bezig zijn met onze ICT-infrastructuur.
7.1 Huisvesting Energieneutraal In augustus 2012 betrok het praktijkonderwijs, het vmbo en een deel van de mavo de locatie Zandlaan. Dit nieuwe gebouw is voorzien van zonnepanelen en warmte-koudeopslag. Op termijn, zo is het streven, moet dit leiden tot een energieneutraal functioneren van deze locatie. In het Plan van Eisen is de inregeltermijn daarvoor gesteld op vijf jaar vanaf 2012. In het verslagjaar – twee jaar na oplevering van het gebouw – was van een energieneutrale bedrijfsvoering nog geen sprake. Wel werd in het kader van maatschappelijk verantwoord ondernemen gestreefd naar een zo efficiënt mogelijke, duurzame energiehuishouding. Gelauwerd gebouw Het Gelders Genootschap kende in 2014 de Kleurprijs toe aan Het Streek voor het schoolgebouw aan de Zandlaan. In het juryrapport stond dat Het Streek zich aan de Zandlaan sterk onderscheidt van de andere gebouwen door de opvallende kleur en vormgeving. De groene gevel in combinatie met de gekleurde geveldelen en zonwering werd door de jury gezien als een eyecatcher. Meerjarenonderhoudsplanning In het verslagjaar werd een traject ingezet om te komen tot een actuele meerjarenonderhoudsplanning (MOP) voor de beide locaties. Op de locatie Zandlaan had dit onderhoud vooral betrekking op het nog beter inregelen van de verschillende nieuwe systemen. De meerjarenonderhoudsplanning voor de locatie Bovenbuurtweg was in het verslagjaar erop gericht toekomstbestendig onderwijs te kunnen blijven geven in een gedateerd gebouw.
7.2 ICT ICT-infrastructuur Het Streek maakte in 2014 vorderingen in het proces naar meer digitalisering in het onderwijs (zie paragraaf 4.6). Dat vraagt om een investering in de ICT-infrastructuur van Het Streek. In het verslagjaar werd op de locatie Bovenbuurtweg het aantal accespoints voor de wifi-ontvangst flink uitgebreid, waarmee de capaciteit voor draadloos netwerken behoorlijk is vergroot. Ook de capaciteit van de internettoegang is vergroot. Door het plaatsen van een modernere en snellere firewall en door het opschalen van de abonnementen van twee van de drie internetverbindingen, beschikt het Streek nu over vier keer zoveel internetbandbreedte als het voorgaande jaar. Voor 2015 heeft de locatie Bovenbuurtweg een investering gepland in slimme smartboards die kunnen ‘praten’ met de devices van de leerlingen. Webwinkel ouderbijdragen Met de webwinkel voor de vrijwillige ouderbijdragen zette Het Streek in het verslagjaar een belangrijke stap richting een volledig papierloos innen van deze bijdragen. Na een pilot in 2013 werd het functioneren van de webshop verder verbeterd. In 2014 kon de webshop in gebruik worden genomen. Ouders kunnen 30
online aangeven aan welke activiteiten hun kind zal deelnemen. Ook ontvangen de ouders alle correspondentie aangaande de vrijwillige ouderbijdrage per e-mail. Zij kunnen hun toestemming voor een automatische incasso doorgeven via een website of de betaling uitvoeren via iDEAL. Ook is het vernieuwde aanvraagformulier voor reductie of kwijtschelding van de ouderbijdragen online te benaderen en in te vullen.
31
Hoofdstuk 8 – Financiën 8.1 Financiële situatie op balansdatum Het balanstotaal per 31-12-2014 is 5,7% hoger dan dat van het jaar ervoor (2013 was 3,7% hoger dan 2012). De solvabiliteitratio 1 en 2 zijn nagenoeg gelijk en de liquiditeitsratio is gestegen. Het resultaat is aanzienlijk lager dan het resultaat van 2013 door incidentele meevallers in 20134 en ook negatiever dan de begroting 2014. Daarentegen is het resultaat beter dan 2012 en bevindt zich in een stijgende lijn.
SOLVABILITEIT De solvabiliteit 1 (eigen vermogen gedeeld door balanstotaal) per 31 december 2014 bedraagt 0,41 (per 31-12-2013: 0,41). Hiermee wordt voldaan aan de in 2010 door het bevoegd gezag gestelde norm dat de solvabiliteit ten minste 0,35 moet bedragen. De aangepaste solvabiliteit 2 (eigen vermogen + egalisatierekening + voorzieningen gedeeld door balanstotaal) bedraagt op 31 december 2014 0,61 (per 31-12-2013: 0,62).
LIQUIDITEIT De liquiditeit (current ratio = vlottende activa gedeeld door kortlopende verplichtingen) geeft aan in welke mate de stichting op korte termijn aan haar betalingsverplichtingen kan voldoen. Als de currrent ratio tussen 0,5 en 1,5 ligt, wordt daarmee aangegeven dat in voldoende mate alle schulden die op korte termijn opeisbaar zijn, kunnen worden betaald. Op 31 december 2014 bedraagt de liquiditeit 0,94 (per 31-12-2013: 0,76, zie ook kengetallen). De belangrijkste oorzaak van de stijging ten opzichte van 2013 is de toename van de liquide middelen met € 975K, een afname van de kortlopende vorderingen met € 319K en een toename van de kortlopende schulden met € 163K. De toename van de liquiditeit kan als volgt worden gespecificeerd: o o o o o o o o
Resultaat 2014 Investering in nieuwbouw en inventaris Toevoeging per saldo aan de voorzieningen Afschrijvingen Afname van de vorderingen Afname voorraad Afname crediteuren en betalingen onderweg Totaal
€ € € € € € € €
144K -293K 86K 528K 319K 28K 163K 975K
Deze verbetering is ook als volgt weer te geven: Meerjarenbegroting 2014-2018 o o o
Beginsaldo Mutatie liquide middelen Verschil
€ 1.533K € 719K € 2.252K
Werkelijk 2014
Verschil
€ € €
€ -282K € 256K € -26K
1.251K +975K 2.226K
WEERSTANDSVERMOGEN Het weerstandsvermogen, door de VO-raad gedefinieerd als “Het weerstandsvermogen is het eigen vermogen uitgedrukt in een percentage van alle baten in een jaar inclusief de financiële baten en
4 Het begrote resultaat 2014 en het werkelijke resultaat 2013 zijn incidenteel sterk beïnvloed door het herfstakkoord van 2012.
32
exclusief de buitengewone baten", bedraagt eind december 2014 14,5%5 (per 31-12-2013 13,1%). Dit is een gevolg van het positieve resultaat, de toename van de voorzieningen en een afname van totale opbrengst als noemer in de formule. Komende jaren probeert Het Streek het weerstandsvermogen met positieve exploitatieresultaten verder omhoog te brengen. KAPITALISATIEFACTOR Een belangrijk nieuw kengetal voor de beoordeling van het vermogensbeheer (gedefinieerd als: “de mate waarin het beschikbare kapitaal wordt ingezet voor het onderwijs”) van onderwijsinstellingen in dit kader is de kapitalisatiefactor oftewel: “de mate waarin het kapitaal wordt benut voor de vervulling van taken”. Deze wordt als volgt berekend: KP = Totale kapitaal (= balanstotaal) – Waarde gebouwen en terreinen Totale baten De maximale waarde mag voor Het Streek 37,5% bedragen (er geldt geen minimumnorm). Ultimo 2014 bedraagt deze waarde: KP = (7.260.000 - 2.080.000) = 27,2% (was ultimo 2013 23,6%). 19.024.000 Deze waarde werd in 2014 in hoge mate beïnvloed door de toename van de liquide middelen, totaal € 975K. Het Streek voldoet hiermee aan de norm. De signaleringsgrens voor de categorie grote besturen (baten > € 12M) is maximaal 35%. OVERZICHT FINANCIËLE KENGETALLEN6
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
Solvabiliteit 1
0,41
0,41
0,31
0,24
0,28
0,28
0,23
0,28
Solvabiliteit 2
0,61
0,62
0,51
0,41
0,45
0,44
0,48
0,60
Liquiditeit (current ratio)
0,94
0,76
0,72
0,86
0,86
0.75
0,83
1,14
Rentabiliteit
0,8
3,8
-0,1
-0,6%
-0,9%
-2,1%
-2,2%
-0,4%
Weerstandsvermogen
14,5
13,1
8,9
8,4%
8,6%
9,4%
11,1%
13,8%
Kapitalisatiefactor
27,2
23.6
26.6
35,4%
33,0%
34,6%
37,8%
8.2 Gang van zaken gedurende het verslagjaar RESULTAAT Het jaar 2014 is afgesloten met een exploitatiesaldo van € 143K. Dit resultaat is € 288K slechter dan de begroting 2014 ad € 431K. Bij de start van het kalenderjaar 2014 werd al verwacht dat het werkelijke resultaat over 2014 aanzienlijk lager zou zijn, dan begroot. Dit als gevolg van de twee incidentele rijkssubsidies (totaal € 291K), die in de begroting van 2014 zijn opgenomen, maar waarvan op het allerlaatste moment bekend werd dat deze subsidies in 2013 moesten worden verantwoord. Dit verklaart het grootste deel van het totale begrotingsverschil ad € 288K. 5
De bestemmingsreserve flex-bapo is niet meegeteld als vrij beschikbaar eigen vermogen. Alle kengetallen vanaf 2010 zijn berekend exclusief het effect van de voorfinanciering door de gemeente van de nieuwbouw aan de Zandlaan. 6
33
Verder is er een aantal begrotingsverschillen dat tegen elkaar wegvalt. Hierbij moet vooral gedacht worden aan de mee- en tegenvallers in de Rijksvergoeding. Als gevolg van premie ontwikkelingen is meer subsidie ontvangen, het aantal leerlingen in de definitieve beschikking viel hoger uit dan begroot. Daarentegen heeft geen compensatie plaatsgevonden van de salarisstijging van 1,2% per 1 augustus 2014. Een andere belangrijke oorzaak is de grote dotatie aan de voorziening jubilea ad € 127K onder andere vanwege de verhoging van de pensioenleeftijd (begroot € 50K) maar daartegenover staat een lagere dotatie aan de voorziening voor groot onderhoud locatie ZLN ad € 108K. De rentabiliteit, zijnde het exploitatieresultaat uit gewone bedrijfsvoering als percentage van de totale baten bedroeg op de balansdatum 0,75% (per 31-12-2013 3,84%). Het lagere resultaat ad € 288K kan op basis van de getallen uit de exploitatierekening in hoofdlijnen als volgt worden verklaard7: Rijksbijdragen (3.1)
De opbrengsten uit rijkssubsidies lumpsum personeel zijn € 258K lager dan begroot doordat in december 2013 incidentele baten (€ 291K) als ophoging van de lumpsum zijn ontvangen die in de begroting van 2014 zijn meegenomen maar waarvan achteraf bleek dat deze in de jaarrekening van 2013 moesten worden meegenomen. Dit was een gevolg van het herfstakkoord van de regering; De rijksvergoeding prestatiebeurs is € 22K hoger dan begroot omdat conservatief begroot is.
Overige baten (3.5)
De projectopbrengsten zijn € 42K hoger dan begroot. Dit betreft diverse opbrengsten die moeilijk te begroten zijn, onder andere regiobeurzen van diverse medewerkers ad € 32K. Hiertegenover staan ook personele kosten;
De detacheringsopbrengsten zijn € 92K hoger dan begroot. Hier zijn alle detacheringsopbrengsten onder gebracht. De opbrengsten zijn inclusief declaraties uit voorgaand jaar. Bovendien zijn hier de VSV-opbrengsten knelpuntenregio ad € 43K verantwoord. Het aandeel uit 2013 hierin is € 24K;
De kantineopbrengsten zijn € 26K lager dan begroot. Hiertegenover staan ook lagere inkoopkosten. (zie ook 4.4);
De huuropbrengsten vallen € 29K hoger uit dan begroot. Dit betreft deels doorgeschoven huur uit 2013 en voor € 19K verhuur van ruimtes met betrekking tot schooljaar 2013-2014. In eerste instantie zou dit met gesloten beurzen worden uitgevoerd tussen ROC A12 en Het Streek.
Personeelslasten (4.1)
De loonkosten inclusief sociale lasten zijn € 311K hoger dan begroot. Dit betreft onder meer de financiële gevolgen van de nieuwe cao, onder andere het Persoonlijk Budget. Verder zijn de salarislasten gestegen als gevolg van premiestijging sociale lasten, waarvoor OCW een compensatie heeft verstrekt (zie ook 3.1).
Dit kan ook als volgt in tabelvorm worden weergegeven:
7
In 2015 is een nieuw rekeningschema ingevoerd. Dit werkt met terugwerkende kracht ook door naar vorige jaren. Hierdoor is ook de rubrieksindeling gewijzigd waardoor posten naar een andere rubriek kunnen zijn verschoven. Deze analyse sluit daarom niet precies aan met de vierde kwartaalrapportage van 2014.
34
Omschrijving post
(x € 1.000)
EFJ-code
Werkelijk
Begroot
Verschil
KOSTEN Loonkosten conform grootboek (incl. inhuur ter vervanging) Bij: geëlimineerde loonkosten t.l.v. ESF-project Af: mutatie VU 2014 (incl. 10% soc.lst.) Bij: restitutie ZVW (code 01543) Af: inhuur ter vervanging Af: eindheffing 2013 Af: eliminatie mutatie vakantiedagen + overige Af: reservering Persoonlijk Budget Loonkosten conform loonadministratie Aantal FTE (gemiddeld) Gemiddelde Personele Last (GPL)
4.1.1
14.719
14.408
311
0
0
-40
-40
0
0
-83
-83
6
6
10
10
-58
-58
14.553
14.408
145
213,7
216,8
-3,2
68,1
66,4
1,7
FTE-verschil
-210
GPL-verschil
355
145
De werkelijk gemiddelde formatie (213.7 FTE) is 3,2 FTE gedaald ten opzichte van de begrote formatie (216,8 FTE). Mede door een iets hogere werkelijke GPL (€ 68,1K) dan begroot (€ 66,4K) komen de loonkosten € 145K hoger uit (€ -/-210K door minder FTE en € 355K door een gemiddeld hogere GPL). De ophoging van de nog te betalen vakantie-uitkering voor sociale lasten is € 40K. De kosten van inhuur ter vervanging van zieke medewerkers bedragen € 83K (zie verder ook de toelichting op onderstaand overzicht). Sinds de invoering van de nieuwe cao per 1 augustus 2014 kunnen de rechten van een persoonlijk budget voor maximaal 4 jaar worden gespaard. De dotatie aan de voorziening persoonlijk budget voor 2014 bedraagt € 58K; Met betrekking tot de voorziening spaarverlof was in de begroting rekening gehouden met vrijval van € 15K, per saldo is dit een dotatie geworden van € 12K, een negatief verschil derhalve van € 27K; De dotatie aan de voorziening jubilea valt € 75K hoger uit dan begroot. Mede door verhoging van de pensioenleeftijd en hogere lonen valt de berekening van de voorziening € 75K hoger uit; De doorbetalingen in verband met Vavo-leerlingen als gevolg van minder leerlingen zijn € 27K lager. Tot en met het 3e kwartaal worden de facturen m.b.t. doorbetaling Vavo-opbrengsten per schooljaar geboekt. Omdat de opbrengsten via de lump-sum op basis van het kalenderjaar worden uitbetaald willen we met een eenmalige correctie de boekingen gelijk brengen tot een kalenderjaar. Het effect is eenmalig € 31K positief; De wervingskosten personeel zijn € 32K hoger dan begroot. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de inzet van een wervings- en selectiebureau voor de werving van ondermeer een rector en een teamleider; De kostenrekening overige personeelskosten heeft een begrotingsoverschrijding van € 27K. Dit wordt veroorzaakt door diverse kleinere overschrijdingen van activiteiten voor het voltallige personeel.
35
Afschrijvingen (4.2) De afschrijvingskosten zijn € 12K hoger dan begroot. Met terugwerkende kracht tot 1 januari 2014 zijn de afschrijvingspercentage per categorie geüniformeerd. Het effect hiervan voor de totale afschrijvingslast is circa € 31K negatief. Huisvestingslasten (4.3) Op de totale huisvestingskosten is een budgetonderschrijding ontstaan van € 128K. Dit is 10,4% van het totale budget ad € 1.233K. De belangrijkste afwijking is de lagere dotatie aan de voorziening voor groot onderhoud van locatie ZLN met € 108K (sinds 2013); Door lager energieverbruik is de besparing op energiekosten € 33K. De schoonmaakkosten derden zijn € 14K hoger dan de begroting. Bij het begroten is er van uit gegaan dat er een kostenbesparing zou plaatsvinden door scherpere contracten af te sluiten maar dit is nog niet het geval geweest. Overige lasten (4.4) De werkelijke kosten voor de totale rubriek zijn € 174K lager dan de begrote kosten. De belangrijkste verschillen staan in onderstaande tabel:
Kostensoort
Verschil W - B
Administratie- en beheerlasten Europese aanbesteding Kosten adm bedrijfsvoeringssystemen Automatiseringslicentiekosten
en
€ -/- 10K € + 23K € -/- 23K
Inventaris, apparatuur en leermiddelen Inkoop Boekenfonds € -/- 75K
Projectkosten maatschappelijk stage
Projectkosten school Partner Sectiebudgetten
€ -/- 20K
&
€ -/- 17K € -/- 15K
Overige onderwijskosten
€
Projectkosten sociale lasten
€ + 18K
besparing
Projectkosten WOW
Overige lasten Kosten plaatsingscommissie
27K
Oorzaak Er is in 2014 geen Europese aanbesteding geweest. De kosten vallen hoger uit dan begroot door extra aanpassingen aan systemen, onder andere door de invoering van de nieuwe werkkostenregeling. Besparing op materialen (grotendeels niet benutten van het subbudget) en afloop contract betaald kopiëren.
In de begroting zijn de kosten even hoog begroot als de subsidieopbrengsten. In werkelijkheid ontvangen we jaarlijks een korting van onze leverancier omdat we boeken langer huren dan de contractuele huurtermijn van 4 jaar. Het begrote bedrag is gebaseerd op vorige jaren. We hebben de kosten zoveel mogelijk gedrukt om te kijken of we de maatschappelijke stage kunnen doorzetten zonder rijksbijdrage. Er is dus minder gebruik gemaakt van de Medewerker. Cumulatief vanaf 2009 lopen de materiele kosten in de pas met de ontvangen subsidies. Dit overschot betreft hoofdzakelijk leermiddelen van de secties. Op deze kostenrekening is de gedeeltelijke afwaardering van de eindvoorraad kantoorartikelen en verbruiksmaterialen voor het onderwijs ad € 28K geboekt. Hiertegenover staan verlagingen in de sociale lasten die in de loonkosten zijn verwerkt (rekening 44287).
€ -/-14K Het project Waar Onderwijs Werkt was voor de materiele kosten begroot op € 40K, er is € 26K uitgegeven. (rekening 44287). € -/- 14K
Er is tot en met december bijna niets uitgeput. 36
Inkoop kantine
€ -/- 15K
De inkopen vallen lager uit. Hiertegenover staan ook lagere opbrengsten (zie 3.5).
Buitenschoolse activiteiten
€ -/- 14K
Hiertegenover staan ook voor een ongeveer gelijk bedrag lagere opbrengsten.
Financiële baten en lasten (5.1)
Er zijn geen significante afwijkingen ten opzichte van de begroting.
37
INVESTERINGEN Gedurende het verslagjaar werd totaal voor een bedrag van € 293K geïnvesteerd (2013 € 1.102K). Begroot was € 371K. Met betrekking tot overige inventaris is er voor € 248K geïnvesteerd en voor schoolboeken € 28K. In de volgende tabel is een en ander gespecificeerd.
Totaal per categorie
Begroting
Werkelijk
Verschil A
A
B
en B
Verbouwingen
5
24.000
17.037
6.963
Machines
7
8.535
629
7.906
Kantoormeubilair
7
11.876
32.326
-20.450
Secties
7
11.000
Gymzaalinrichting
7
21.800
8.227
13.573
Gereedschap
7
2.000
2.635
-635
Schoolinventaris
10
15.084
6.370
8.714
Secties
10
9.755
16.242
-6.487
Audio-visuele middelen
20
85.037
31.632
53.404
Automatisering
25
128.927
136.863
-7.936
Automatisering tablets
33
7.500
4.833
2.667
Werkkleding
33
5.000
7.963
-2.963
330.514
264.759
65.754
40.000
28.000
12.000
370.514
292.759
77.754
Schoolboeken
11.000
Toelichting: De lagere investering in 2014 ten opzichte van de begroting ad € 78K wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de audiovisuele middelen. Dit betreft de omroep/camera-installatie locatie BBW ad € 59K. Deze zijn verantwoord via de voorziening groot onderhoud. De categorieën lopen enigszins door elkaar, de categorie kantoormeubilair en secties kan men als één categorie beschouwen (zie ook grondslagen voor de waardering van activa en passiva, hoofdstuk 9)).
38
VOORZIENINGEN
Personeelsvoorzieningen Voorziening spaarverlof Het saldo van de personele voorzieningen per 31-12-2014 komt overeen met de waarde van de door het personeel opgebouwde rechten voor spaarverlof tegen eindwaarde en bedraagt € 270K (was ultimo 2013 € 258), een dotatie derhalve van € 12K. Voorziening ambtsjubilea Op basis van Richtlijn 271 van de Raad voor de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden. De voorziening is opgenomen tegen de contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en disconteringsvoet. De werkelijke jubileauitkeringen worden ten laste van deze voorziening gebracht. Voorziening persoonlijk budget Als gevolg van de nieuwe cao per 1 augustus 2014 hebben de medewerkers boven de 57 jaar recht op een persoonlijk budget van maximaal 50 uur per jaar. Dit bedrag kan worden uitbetaald of in verschillende vormen worden gespaard voor maximaal 4 jaar. Voor het eerste jaar is over de periode augustus tot en met december 2014 een voorziening opgebouwd van € 58K. Overige voorzieningen Onderhoudsvoorziening De onttrekkingen aan de onderhoudsvoorziening (totaal € 384K) bestaat uit groot onderhoud van locatie Bovenbuurtweg ad € 300K en locatie ZLN ad € 84K. Begroot was € 292K (alleen voor locatie BBW, zie ook tabel op pagina 40). De dotatie aan de voorziening groot onderhoud voor locatie Zandlaan is structureel met € 108K verlaagd op basis van de uitgewerkte detailplanning en is daarmee jaarlijks € 132K. De berekening wordt bevestigd in de in 2015 opnieuw uitgevoerde schouw voor beide locaties. De onttrekking komt voor 2014 uit op € 97K.
BESTEMMINGSRESERVE Bestemmingsreserve flexibele Bapo De voorziening voor flexibele Bapo is op grond van medio 2010 gepubliceerde, nieuwe richtlijnen door het ministerie van OCW komen te vervallen. De vrijval aan baten ten gevolge van opname van dit verlof mag niet langer als exploitatieopbrengst worden verantwoord, maar dient via het resultaat op de nieuwe bestemmingsreserve te worden verminderd. Deze “technische” omzetting heeft uiteindelijk op de omvang van deze bestemmingsreserve hetzelfde effect: deze is op elk moment gelijk aan die van de “oude”, hiervoor bestemde voorziening. De mutatie in deze bestemmingsreserve voor 2014 is € 30K (2013 was € 119K) , het saldo per ultimo 2014 is € 179K.
BESTEMMINGSFONDS Bestemmingsfonds vandalisme In 2012 is besloten om het bestemmingsfonds vandalisme onder de post transitorische passiva (2.4.10.8) onder te brengen en niet meer als onderdeel van het eigen vermogen aan te merken. 39
Omschrijving BBW MOP Saldo 1/1/2014 Schilderwerk Onderhoud verwarming Onderhoud electra Onderzoek/advies Gebouwen Bouwkundige voorzieningen Stoffering e.d. Buitenterrein Diverse Dotatie 2014
Saldo 31/12-2014
Begroting Begroting
Bedrag dt Bedrag cr Mutaties 2014 878.679,15 16089,01 25418,49 36818,27
292.000
136454,12 30030,24 19059,31 26244,92 9736,08
292.000
299.850,44
Omschrijving ZLN
Begroting Begroting
Bedrag dt Bedrag cr Mutaties 2014 186.202,07
Saldo 1/1/2014 Schilderwerk Onderhoud verwarming Onderhoud electra Onderzoek/advies Gebouwen Bouwkundige voorzieningen Stoffering e.d. Buitenterrein Diverse
200.000,00 1.078.679,15 778.828,71
0,00 0,00 59777,2
Saldo 31/12-2014
0 0 0 0 0 0 0 0 292.000
6352,5 2226,4 846,76 133,1 14725,4 0
84.061,36
Begroting Begroting
132.000,00 318.202,07 234.140,71
292.000
Totalen Totalen Mutaties 2014 0,00 1.064.881,22 16.089,01 25.418,49 96.595,47 0,00 142.806,62 32.256,64 19.906,07 26.378,02 24.461,48 0,00 383.911,80
-16.089,01 -25.418,49 -96.595,47 0,00 -142.806,62 -32.256,64 -19.906,07 -26.378,02 -24.461,48 332.000,00 1.012.969,42
0,00
1.012.969,42
Toelichting De geplande uitgaven uit de voorziening meerjarenonderhoudsplan (MOP) voor de locatie BBW ad € 292K is dit jaar geheel uitgeput. (Zie ook toelichting op pagina 39). De begrote uitgaven ad € 292K was geheel voor de locatie BBW bestemd. De werkelijke uitputting bedraagt € 300K (totaal Streekbreed € 384K) en is daarmee in lijn met de geplande uitgaven. Voor locatie ZLN was nog geen onttrekking gepland omdat er nog geen gedetailleerd meerjarenonderhoudsplan aanwezig was. Het meerjarenonderhoudsplan voor locatie Zandlaan is gebaseerd op het definitief ontwerp –exploitatiekosten van PRC. De dotatie aan de voorziening is vastgesteld op € 132K. In 2015 wordt een nieuw meerjarenonderhoudsplan ingevoerd waarin dit wordt bevestigd.
40
8.3 Ontwikkeling van de leerlingaantallen Het totaal aantal leerlingen Streekbreed steeg met 57 leerlingen. Per peildatum 1 oktober 2013, bepalend voor de lumpsumfinanciering 2014, telde de school 23578. Ontwikkeling leerlingenaantal van Het Streek (25GE+26HV) Cursus 03-04 04-05 05-06 06-07 07-08 08-09 09-10 10-11 11-12 12-13 13-14 14-15 15-16
ADW ZLN 670 0,97 651 0,94 610 0,92 561 0,80 451 0,91 409 0,93 381 0,92 349 0,85 297 2,17 645 1,07 693 1,04 724 1,04 751
BKM
Opstap
492 1,00 491 0,99 487 0,95 463 0,94 436 0,92 401 0,96 385 0,95 365 0,98 356 0,00
138 1,06 146 0,93 136 1,07 146 0,84 123 1,02 126 1,15 145 0,98 142 0,88 125 1,16 145 0,99 143 1,04 149 1,02 152
Tot. VMBO/PRO 1300 1288 1233 1170 1010 936 911 856 778 790 836 873 903
BBW 1118 1,20 1347 0,96 1292 1,02 1321 1,06 1403 1,04 1454 1,01 1462 1,02 1489 1,03 1528 0,99 1510 1,01 1521 0,99 1506 1,01 1514
Streek 2418 1,09 2635 0,96 2525 0,99 2491 0,97 2413 0,99 2390 0,99 2373 0,99 2345 0,98 2306 1,00 2300 1,02 2357 1,01 2379 1,02 2417
Mutatie
BSW 323
WAG
BG
Mutatie
262
3003
217
251
2886
-117
-110
211
2736
-1520
-34
2491
-245
-78
2413
-78
-23
2390
-23
-17
2373
-17
-28
2345
-28
-39
2306
-39
-6
2300
-6
57
2357
57
22
2379
22
38
2417
38
Verloop van de leerlingen vanaf cursusjaar 2003-2004 met peildatum 1 oktober9
8.4 Treasurymanagement Er is geen sprake van beleggingen, in welke vorm dan ook. Alle zogenaamde (tijdelijk) overtollige liquiditeiten staan op gewone bankrekeningen of een depositorekening, waarbij de tegoeden direct opvraagbaar zijn. Evenmin is er sprake van kortlopende en/of langlopende leningen. Per juli 2010 maakt Het Steek gebruik van schatkistbankieren via een overeenkomst met het Ministerie van Financiën. Daarmee is zowel op de korte als de middellange termijn het risico van een liquiditeitstekort afgewend. In het begin van 2011 is door het bestuur een treasurystatuut vastgesteld, waarin de afgesproken kaders voor beleggen en belenen, indien daarvan gebruik wordt gemaakt, opnieuw werden vastgesteld.
8 9
De vergelijkende cijfers over eerdere jaren zijn iets aangepast, deze zijn geschoond van niet officieel meetellende leerlingen. De peildatum is 1 oktober van het lopende schooljaar voor het komende kalenderjaar.
41
8.5 Toekomstige ontwikkelingen Bekostiging In december 2013 vond een éénmalige toekenning van OCW plaats van € 671K als gevolg van het Herfstakkoord. In 2014 hebben geen extra toekenningen plaatsgevonden en is door OCW beschikt conform de regulier bekostigingsregels. OCW wil de huidige bekostigingssystematiek vereenvoudigen en is hierover in overleg met de VO Raad. De vereenvoudiging van de bekostiging voegt vier geldstromen samen. Dit zijn de personele lumpsum, materiële lumpsum, vergoeding voor schoolboeken en de regeling ‘vestigingen met spreidingsnoodzaak’. Het nieuwe model kent de volgende parameters: - een bedrag per leerling in de onderbouw, en in de bovenbouw theoretisch (AVO)1 - een bedrag per leerling praktijkonderwijs, en in de bovenbouw praktijkgericht (V(M)BO)1 - een bedrag per vestiging. Het is nog niet duidelijk hoe dit voor Het Streek zal uitpakken. Op dit moment heeft het Streek 2 Brinnummers en daarom ook 2 keer de vaste voet. In het nieuwe model vervalt dit en ontvangt Het Streek een vast bedrag per vestiging. Omdat Het Streek 2 vestigingen heeft lijkt er weinig te veranderen. Landelijk zijn er op dit moment echter meer vestigingen dan Brinnummers en dat kan nadelig zijn voor Het Streek. In de komende maanden wordt het model verder uitgewerkt. Bij de bepaling van de bedragen is, aandacht voor herverdeeleffecten. Er komt bovendien een ruime overgangsregeling. Deze uitwerking zal worden omgezet in wetgeving. Aangezien het wetgevingstraject zorgvuldig moet worden doorlopen, is de verwachte ingangsdatum 1 januari 2018. Resultaatverwachting Zoals in de continuïteitsparagraaf van dit jaarverslag te zien is, worden met uitzondering van 2015 stijgende positieve resultaten verwacht. Het negatieve resultaat van 2015 wordt vooral veroorzaakt door de extra kosten als gevolg van de nieuwe cao 2014-2015, met name het persoonlijk budget, het wegvallen van de rijkssubsidie maatschappelijke stage en de bezuinigingen als gevolg van het passend onderwijs. De belangrijkste oorzaken van de stijgende positieve resultaten vanaf 2016 zijn de stijgende opbrengsten uit de Prestatiebox en de lagere loonkosten als gevolg van de lagere herbezettingskosten van gepensioneerde medewerkers. Bedrijfsvoering Het Streek blijft strak sturen en houdt de financiële ontwikkelingen scherp in het gaten. In 2015 zullen de exploitatierekeningen van het rekeningschema worden herzien, waardoor de aansluiting op de managementrapportages en externe verslaglegging wordt verbeterd. In 2016 zal een tweede aanpassing van het rekeningschema worden ingevoerd, waarbij de individuele budgetverantwoordelijkheden eenvoudiger kunnen worden vastgelegd. Dit met als doel, eenvoudiger en sneller te kunnen rapporteren op het niveau van individuele budgethouder. In 2015 zal een softwarepakket in gebruik worden genomen, waarmee het mogelijk wordt om “Real-time” de financiële resultaten in te zien. Verder is in 2015 het loonkostenbewakingssyteem opgeleverd, waarmee op persoonsniveau kan worden aangetoond wat de afwijkingen zijn ten opzichte van zowel de Jaarbegroting als de Formatiebegroting. Samenstelling Raad van Toezicht Per 1 mei 2015 is de heer drs. B. Roodink toegetreden tot de Raad van Toezicht in de functie van voorzitter. Als zodanig zal de heer Roodink de Raad van Toezicht voorzitten bij de bespreking van de Jaarstukken 2014 in plaats van mevr. Van der Dussen. 42
8.6 Continuïteitsparagraaf Deze paragraaf is gebaseerd op de door Het Streek al gemaakte meerjarenbegroting 2015-2018, vastgesteld door de Raad van Toezicht op 12 november 2014. De balans in 8.6.2 is afgeleid van de staat van baten en lasten. Het aantal leerlingen wijkt in 2015 in positieve zin iets af en is in 2016 gelijk aan het begrote aantal (zie ook pagina 18). 8.6 A Gegevensset 8.6.1 Kengetallen Werkelijk 2014
Begroting 2015
Begroting 2016
Begroting 2017
2.357
2.370
2.416
2.396
Aantal LL per schooljaar
2.362
2.389
2.408
2.380
Aantal FTE (gemiddeld)
2014
2015
2016
2017
Aantal leerlingen bekostiging
Management / directie
13,00
13,00
13,00
13,00
Onderwijzend personeel
149,85
151,06
152,23
150,47
56,48
56,94
57,38
56,71
Overige medewerkers Stagiaires Totaal FTE
15,93
16,06
16,19
16,00
235,27
237,06
238,80
236,18
43
8.6.2 Balans
Balans 1
Activa
1.2 1.3
Vaste Activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa
3.551.695 1.064.583
3.545.205 1.064.583
3.280.725 1.064.583
3.079.235 1.064.583
Totaal vaste activa
4.616.278
4.609.788
4.345.308
4.143.818
Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen
24.988 393.160 2.225.737
24.988 393.160 2.258.707
24.988 393.160 2.756.287
24.988 393.160 3.388.176
Totaal vlottende activa
2.643.885
2.676.854
3.174.434
3.806.324
Totaal activa
7.260.162
7.286.642
7.519.742
7.950.141
1.4 1.5 1.7
2
2.1 2.2 2.4
Passiva
Balans 31-12-2014
Balans 31-12-2014
Balans 31-12-2015
Balans 31-12-2015
Balans 31-12-2016
Balans 31-12-2016
Balans 31-12-2017
31-12-2017
Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden
2.940.411 1.506.004 2.813.748
2.849.960 1.622.934 2.813.748
2.968.060 1.737.934 2.813.748
3.269.460 1.866.934 2.813.748
Totaal passiva
7.260.162
7.286.642
7.519.742
7.950.141
44
Staat van Baten en Lasten Werkelijk
Begroting
Begroting
Begroting
2014
2015
2016
2017
2.357
2.370
2.416
2.396
Aantal leerlingen bekostiging per 1 oktober van het jaar 3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
18.091.841
18.563.000
19.032.700
19.109.800
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies 287.288
403.000
215.000
173.600
3.5
Overige baten
648.744
600.300
608.000
604.200
19.027.873
19.566.300
19.855.700
19.887.600
15.289.948
15.654.200
15.831.200
15.721.200
Totaal baten
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen
496.599
499.100
457.300
427.000
4.3
Huisvestingslasten
1.104.748
1.381.500
1.381.500
1.381.500
4.4
Overige lasten
1.989.624
2.121.950
2.067.600
2.056.500
Totaal lasten
18.880.919
19.656.750
19.737.600
19.586.200
146.954
-90.450
118.100
301.400
3.432
500
500
500
143.522
-90.950
117.600
300.900
Saldo baten en lasten 5
Financiële baten en lasten Resultaat
45
8.6 B. Overige rapportages B1. Rapportage aanwezigheid en werking van het interne risicobeheersings- en controlesysteem In 2016 zal de 4 jaarlijkse risicoanalyse worden uitgevoerd. In 2012 werd dit voor het laatst gedaan en zijn de risico’s van onderstaande aandachtsgebieden in kaart gebracht. Per risico is een gewicht toegekend aan kans en impact.
Bedrijfsstrategie (denk aan imagoschade, leerlingtevredenheid en demografische ontwikkelingen)
Processen (denk aan lesuitval, faciliterend vermogen en veiligheid in de school)
Middelen (kwantiteit) personeel, functiegebouw, ICT-infrastructuur, Treasury, faciliteiten en bekostiging geldstromen)
Beleid (externe verantwoording, prestatiemanagement en Planning & Control cyclus)
De belangrijkste risico’s worden bewaakt in de Planning & Control cyclus.
B2. Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden De belangrijkste risico’s en onzekerheden zijn de leerlingaantallen en de bekostiging van de geldstromen. Het risico leerlingaantallen staat hoog op de agenda van Het Streek. De samenstelling van de Nederlandse bevolking verandert. Zo zijn er meer 65-plussers (vergrijzing) en daalt het geboortecijfer (ontgroening). Doordat er minder kinderen worden geboren, daalt de instroom van leerlingen in het onderwijs. In het basisonderwijs is deze daling al merkbaar. Ook in het voortgezet onderwijs komt de daling op gang. De krimp is al merkbaar in o.a. het noorden van het land en in de achterhoek. Voor Het Streek verwachten we vanaf 2017 minder leerlingen te hebben. Hiermee is al rekening gehouden in de meerjarenbegroting. Het risico bekostiging van geldstromen is een tweede belangrijk risico en is enerzijds een direct gevolg van het aantal leerlingen en anderzijds sterk afhankelijk van de politiek. Zoals in het hoofdstuk 8.5 Toekomstige ontwikkelingen al is vermeld, wordt in 2018 een nieuwe bekostigingssystematiek ingevoerd, waarvan de financiële gevolgen voor Het Streek nog onzeker zijn. Een ander risico is de rijksbekostiging voor het samenwerkingsverband “De Gelderse Vallei” in relatie tot het aantal leerlingen in het VSO in de regio van het samenwerkingsverband. Door het ministerie is een norm vastgesteld voor het aantal leerlingen dat in het VSO bekostigd wordt. In deze regio ligt het aantal leerlingen in het VSO boven die norm. Dat betekent dat het samenwerkingsverband te maken heeft met een zogenaamde negatieve verevening en het aantal leerlingen in het VSO verminderd zal moeten worden. Als het de scholen in de regio niet lukt om die vermindering te bewerkstelligen, heeft het samenwerkingsverband te weinig middelen om de leerlingen in het VSO te bekostigen. De meerkosten zullen dan automatisch ten laste van de lump sum van de reguliere VO-scholen worden gebracht. Een extra risico is dat tekorten kunnen ontstaan door de plotselinge groei van het aantal residentiële leerlingen, als gevolg van het vestigen van een groot aantal VSO leerlingen van de Hoenderloogroep in Deelen. (gemeente Ede) Aangezien dit voornamelijk leerlingen zijn die niet uit onze regio komen en vanwege voogdijplaatsing in de gemeente Ede zijn ingeschreven, geeft dit een oneigenlijke aanspraak op het beschikbare budget van het samenwerkingsverband. Hierover is al contact vanuit het samenwerkingsverband met OCW. Ede, 13 mei 2015
Drs. I. Sterenborg – van der Schaaf Voorzitter College van Bestuur
46
DEEL III - JAARREKENING
47
Hoofdstuk 9 – Jaarrekening 9.1 Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld aan de hand van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs, Richtlijnen van de Raad voor de jaarverslaggeving en Titel 9 Boek 2 BW. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Schattingswijziging De voorziening jubilea per ultimo 2014 valt aanzienlijk hoger uit dan per ultimo 2013. Hoofdzakelijk komt dit doordat de pensioenleeftijd is verhoogd naar 67 jaar.
Grondslagen voor waardering van de activa en passiva De activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders is vermeld.
Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de netto verkrijgingsprijs, bestaande uit de investeringen verminderd met ontvangen investeringssubsidies. De netto verkrijgingsprijzen worden verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de netto verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. Voor alle materiële vaste activa wordt een ondergrens van € 500 gehanteerd. Mutaties door verkoop, tenietgaan of buitengebruikstelling zijn afzonderlijk vermeld. In 2014 zijn de rubrieken heringedeeld en de afschrijvingspercentages geüniformeerd10 De volgende hoofdrubrieken, afschrijvingspercentages en -termijnen worden gehanteerd:
10
De oude rubrieken blijven nog wel bestaan maar worden per percentage opgeteld onder de hoofdrubrieken.
48
Nieuwbouw/aanbouw Verbouwingen/inrichting Meubilair Inrichting buitenterrein Machines Muziekinstrumenten Huishoudelijk apparatuur Audiovisuele middelen Automatisering Schoolboeken en werkkleding
2,0% 5,0% 6,7% 6,7% 6,7% 10,0% 10,0% 20,0% 25,0% 33,3%
50 20 15 15 15 10 10 5 4 3
jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar
Kosten voor groot onderhoud worden ten laste van de daartoe gevormde voorziening gebracht. Subsidies en bijdragen met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en per saldo als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de winst-en-verliesrekening.
Financiële vaste activa De vordering op OCW is gevormd op grond van RJ 660.204 en artikel 5 van de Regeling ‘Onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging voortgezet onderwijs’ en is gemaximeerd op de hoogste van 7,5% van de lumpsumvergoeding personeel per 31 december 2013. Tenzij het weerstandsvermogen beneden de norm van 10% uitkomt zal deze vordering in de toekomst worden afgeboekt. Daarom wordt de vordering bevroren op de stand per ultimo 2013.
Vlottende activa
Voorraden Voorraden grond- en hulpstoffen en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden.
Vorderingen De vorderingen en overlopende activa worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.
Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen die niet ter directe beschikking staan worden verwerkt onder de vorderingen. Liquide middelen die gedurende langer dan 12 49
maanden niet ter directe beschikking staan van de stichting worden verwerkt onder de financiële vaste activa.
Passiva
Eigen Vermogen
Algemene reserve De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag en wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten die ontstaan uit het verschil tussen de baten en lasten. Deze reserve dient ter dekking van eventuele toekomstige exploitatietekorten. Reserves worden geacht uit publieke middelen te zijn opgebouwd tenzij expliciet anders is vermeld in de toelichting op de balans. Bestemmingsreserves worden gevormd met als doel deze in de toekomst aan te wenden voor een specifiek doel. Bestemmingsreserves zijn gevormd op basis van een besluit van het bevoegd gezag. Aan de bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de reserve komen.
Bestemmingsreserve publiek Deze publieke reserve betreft het door het bestuur reeds bestemde exploitatieoverschotten van het bevoegd gezag tot en met het verslagjaar.
gedeelte
van
de
Resultaatbestemming De bestemming van het resultaat aan de algemene reserve dan wel de bestemmingsreserve vindt plaats op basis van een besluit van het bestuur. Het resultaat wordt in principe toegevoegd of onttrokken aan de publieke reserve tenzij aan de middelen een private herkomst ten grondslag ligt.
Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor concrete of specifieke verliezen en verplichtingen, die op de balansdatum bestaan. Op de balans worden voorzieningen opgenomen tegen:
Voorziening groot onderhoud De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht.
50
Uitgestelde beloningen Op basis van Richtlijn 271 van de Raad voor de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden. De voorziening is opgenomen tegen de contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en disconteringsvoet. De werkelijke jubilea-uitkeringen worden ten laste van deze voorziening gebracht.
Spaarverlof De voorziening spaarverlof is gevormd voor personeelsleden die gedurende 4 of meer schooljaren 60 klokuren hebben gespaard en dit in een aaneengesloten periode gaan opnemen. Persoonlijk budget De voorziening persoonlijk budget is gevormd voor personeelsleden die gedurende maximaal 4 jaren 50 klokuren hebben gespaard en dit in een aaneengesloten periode gaan opnemen.
Kortlopende schulden Dit betreffen schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar. Kortlopende schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde van de schuld.
Overlopende passiva De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen.
51
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben.
Baten
Rijksbijdragen De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) waar geen bestedingsplan aan ten grondslag ligt worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Niet-geoormerkte subsidies waaraan een specifiek bestedingsdoel is gekoppeld, worden op basis van een bestedingsplan toegerekend aan de periode waar ze betrekking op hebben. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum.
Overige overheidsbijdragen Dit betreft subsidies van Gemeenten en andere overheidsinstanties m.u.v. het Ministerie van OCW voor zover de bijdragen niet als doelsubsidies in het kader van de huisvestingsverordening in mindering zijn gebracht op de lasten.
Overige baten Alle overige baten die kunnen worden toegerekend aan de exploitatie van het bevoegd gezag.
Lasten
Personeelslasten Onder de personele lasten zijn opgenomen de lonen en salarissen van het personeel in dienst van het bevoegd gezag verminderd met ontvangen uitkeringen van Vervangingsfonds en uitkeringsinstanties. Tevens zijn onder deze noemer opgenomen de overige personele lasten.
52
Afschrijvingen De afschrijvingslasten worden berekend over de aanschaffingsprijs op basis van de onder materiële vaste activa vastgelegde criteria rekening houdend met de economische levensduur.
Huisvestingslasten Onder de huisvestingslasten worden de kosten van huisvesting opgenomen. De lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.
Overige lasten De overige lasten hebben betrekking op kosten die voortvloeien uit de aangegane afspraken dan wel noodzakelijk zijn voor het geven van onderwijs en betrekking hebben op het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.
Rentebaten en rentelasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente opbrengsten en kosten van de bankrekeningen.
Resultaat Onder resultaat wordt verstaan het resultaat van het bevoegd gezag inclusief de financiële baten en lasten. Het resultaat is in de balans verwerkt conform de in de jaarrekening opgenomen resultaatbestemming.
Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Kasstroomoverzicht Het overzicht van kasstromen is opgesteld door toepassing van de indirecte methode. In het kasstroomoverzicht wordt onderscheid gemaakt tussen de kasstromen uit operationele activiteiten en investeringsactiviteiten. Ontvangsten en uitgaven voor winstvaststelling, alsmede rente-ontvangsten en betalingen maken deel uit van de nettokasstroom uit operationele activiteiten.
53
9.2 Balans 1
(na resultaatbestemming)
Activa 31-12- 2014
31-12- 2013
EUR
EUR
Vaste Activa 1.2
Materiële vaste activa
3.551.695
3.787.350
1.3
Financiële vaste activa
1.064.583
1.064.583
Totaal vaste activa
4.616.278
4.851.933
24.988
52.600
393.160
711.838
Vlottende activa 1.4
Voorraden
1.5
Vorderingen
1.7
Liquide middelen
2.225.737
1.251.148
Totaal vlottende activa
2.643.885
2.015.586
Totaal activa
7.260.163
6.867.519
54
2
Passiva 31-12- 2014 EUR
31-12- 2013 EUR
2.1
Eigen vermogen
2.940.412
2.796.890
2.2
Voorzieningen
1.506.003
1.419.915
2.4
Kortlopende schulden
2.813.748
2.650.714
7.260.163
6.867.519
Totaal passiva
55
9.3 Staat v. Baten en Lasten 3
Baten 2014 EUR
3.1
Rijksbijdragen
3.2 3.5
EUR
18.282.050
18.792.591
Overige overheidsbijdragen en subsidies
287.288
266.800
383.504
Overige baten
648.744
571.450
652.844
19.027.873
19.120.300
19.828.939
Lasten 2014 EUR
4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen
4.3 4.4
Begroot 2014 EUR
2013 EUR
15.289.948
14.808.000
14.794.355
496.599
484.800
438.955
Huisvestingslasten
1.104.748
1.232.600
1.225.545
Overige lasten
1.989.624
2.163.800
2.606.753
18.880.919
18.689.200
19.065.608
146.954
431.100
763.331
Totaal Lasten
Saldo Baten en Lasten
5
EUR
2013
18.091.841
Totaal Baten
4
Begroot 2014
Financiële baten en lasten Resultaat
-3.432 143.522
0
-2.163
431.100
761.168
56
9.4 Kasstroomoverzicht
(volgens de indirecte methode) 31-12- 2014
31-12- 2013
EUR
EUR
146.954
763.331
528.414
484.170
86.088
149.192
-27.612
0
Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo Baten en Lasten Aanpassing voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen Verandering in vlottende middelen: Voorraden (-/-) Vorderingen (-/-)
-318.678
288.605
163.034
-662.729
1.270.780
445.359
Ontvangen interest
1.171
515
Betaalde interest (-/-)
4.603
2.678
-3.432
-2.163
Schulden Totaal Kasstroom uit bedrijfsoperaties
Buitengewoon resultaat
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Investeringen in materiële vaste activa
1.267.348
292.759
1.102.387
Desinvesteringen in materiële vaste activa Overige inv. in financiële vaste activa (-/-)
443.196
-
-9.690
Totaal kasstroom uit investeringensactiviteiten
-292.759
-1.092.697
Mutatie liquide middelen
974.589
-649.501
Saldo liquide middelen per primo boekjaar Mutatie liquide middeln Saldo liquide middelen per ultimo boekjaar
1.251.148
1.900.649
974.589
-649.501
2.225.737
1.251.148
57
9.5 Toelichting op de onderscheiden posten van de balans. Vaste activa 1.2
Materiële vaste activa Aanschaf prijs 1-1- 2014 EUR
Afschrijving cumulatief 1-1- 2014 EUR
Boekwaarde 1-1- 2014 EUR
Investering
Desinvestering
Afschrijvingen
EUR
EUR
EUR
Aanschaf prijs 31-12- 2014 EUR
Afschrijving cumulatief 31-12- 2014 EUR
Boekwaarde 31-12- 2014 EUR
1.2.1
Gebouwen en terreinen
2.582.777
396.674
2.186.103
17.037
0
123.013
2.599.814
519.687
2.080.127
1.2.2
Inventaris en apparatuur
3.853.171
2.251.924
1.601.247
275.722
0
405.402
4.128.893
2.657.325
1.471.568
Materiele vaste activa
6.435.948
2.648.598
3.787.350
292.759
0
528.415
6.728.707
3.177.012
3.551.695
Boekwaarde 1-1- 2014 EUR 1.064.583
Mutatie 2014
Boekwaarde 31-12- 2014
1.3
1.3.5
Financiële vaste activa
Vorderingen op OCW Financiële vaste activa
1.064.583
EUR -
EUR 1.064.583
-
1.064.583
Toelichting 1.2 Materiele vaste activa: Gebouwen en terreinen € 17K Deze investeringen hebben hoofdzakelijk betrekking op verbeteringen van het gebouw op locatie BBW. Inventaris en apparatuur € 276K De investeringen inventaris en apparatuur bestaat voor € 248K uit inventaris en apparatuur, daarnaast is voor € 28K aan schoolboeken geactiveerd. Deze schoolboeken worden in drie jaar afgeschreven. De afschrijvingen ad € 31K zijn opgenomen onder de kosten schoolboeken (zie voor verdere uitsplitsing het overzicht op pagina 38).
58
Toelichting 1.3 Financiële vaste activa: De vordering op OCW is gevormd op grond van RJ 660.204 en artikel 5 van de Regeling ‘Onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging voortgezet onderwijs’ en is gemaximeerd op de hoogste van 7,5% van de lumpsumvergoeding personeel per 31 december 2013. Omdat het de bedoeling is deze vordering af te boeken wordt het bedrag bevroren op de waarde per ultimo 2013. Hierbij vindt het bestuur het echter niet wenselijk dat het weerstandsvermogen onder de norm van 10% zakt. Het saldo per ultimo 2014 zou bij ongewijzigd beleid € 1.097.001 zijn.
59
Voorraden en Vorderingen 1.4
Voorraden 31-12- 2014 EUR
31-12- 2013 EUR
1.4.1
Gebruiksgoederen
24.988
52.600
1.4.1.1
Uitsplitsing Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen
24.988
52.600
1.5
Vorderingen 31-12- 2014 EUR
31-12- 2013 EUR
127.810
122.236
1.5.1
Debiteuren
1.5.2
OCW
-
81.611
1.5.7
Overige vorderingen
185.557
282.125
1.5.8
Overlopende activa
92.535
242.147
1.5.9
Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid
-/-12.742 393.160
-/-16.281 711.838
1.525 184.032 185.557
1.000 281.125 282.125
Vorderingen Uitsplitsing 1.5.7.1 1.5.7.2
Personeel Overige Overige vorderingen
1.5.8.1 1.5.8.3
Vooruitbetaalde kosten Overige overlopende activa (aut.)
92.535 0
242.147 0
Overlopende activa
92.535
242.147
1.5.9.1
Stand per 1-1
16.281
18.786
1.5.9.2
Onttrekking
3.539
18.786
1.5.9.3
Dotatie
-
16.281
12.742
16.281
Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid
Voorraden € 24.988 Per ultimo 2014 heeft er een voorraad-inventarisatie plaatsgevonden. Dit leidde tot een halvering van de eindvoorraad. Omdat de voorraad hoofdzakelijk bestaat uit kantoorartikelen en verbruiksmateriaal voor het onderwijs is besloten geen voorraden meer te registreren en de kosten direct in de exploitatie te boeken. Daarom zal de resterende voorraad in 2015 ten laste van de exploitatie worden geboekt. OCW € - (1.5.2) In 2013 hebben we voor het eerst de beschikkingen van OCW apart geboekt en onder EFJ-nummer 1.5.2 verwerkt. Het te vorderen bedrag ad € 81.611 heeft betrekking op de verwerkte LGFbeschikking waarvan de bedragen pas in augustus 2014 worden ontvangen. Per 1 augustus 2014 is deze regeling afgeschaft en loopt de financiering via het nieuwe samenwerkingsverband. Daarom bestaat er per ultimo 2014 geen vordering meer op OCW.
60
Overige vorderingen € 184.032 (1.5.7.2) De overige vorderingen ad € 184.032 betreffen hoofdzakelijk vorderingen op het Samenwerkingsverband ad € 46K, een vordering ad € 35K met betrekking tot het VSV-subsidie 2015 (vaste deel), een vordering ad € 24K op het ministerie voor studieverlof, € 22K VSV-subsidie regionaal en voor € 57K diverse (o.a. Jobcoach, ziekengelduitkeringen, GSM-verhuur, verhuur ruimtes).
61
Liquide middelen 1.7
Liquide middelen
1.7.1
Kasmiddelen
1.7.2
Tegoeden op bank- en girorekeningen Liquide middelen
31-12- 2014 EUR
31-12- 2013 EUR
3.896
1.487
2.221.841
1.249661
2.225.737
1.251.148
62
Eigen vermogen 2.1
Eigen vermogen
2.1.1
Algemene reserve
2.1.2
Bestemmingsreserve (publiek) Eigen vermogen
Stand 1-1- 2014
Resultaat
Overige mutaties
Stand 31-12- 2013
EUR
EUR
EUR
EUR
2.517.572
173.508
2.691.080
279.318
-29.986
249.332
2.796.890
143.522
2.940.412
209.396
-29.986
179.410
Uitsplitsing 2.1.2.N
Flex-Bapo T.b.v. praktijkonderwijs Bestemmingsreserve (publiek)
69.922 279.318
69.922 -29.986
249.332
Flex-Bapo De voorziening voor flexibele Bapo is op grond van medio 2010 gepubliceerde, nieuwe richtlijnen door het ministerie van OCW komen te vervallen. De vrijval aan baten ten gevolge van opname van dit verlof mag niet langer als exploitatieopbrengst worden verantwoord, maar dient via het resultaat op de nieuwe bestemmingsreserve te worden verminderd. Deze “technische” omzetting heeft uiteindelijk op de omvang van deze bestemmingsreserve hetzelfde effect: deze is op elk moment gelijk aan die van de “oude”, hiervoor bestemde voorziening. De mutatie in deze bestemmingsreserve voor 2014 is € 30K (2013 was € 119K) , het saldo per ultimo 2014 is € 179K.
63
Voorzieningen 2.2
Voorzieningen Stand per 1-1- 2014
Dotaties
Onttrekkingen
2.2.1
Personeelsvoorzieningen
355.034
194.975
56.975
2.2.3
Overige voorzieningen
1.064.881
332.000
383.912
Voorzieningen
1.419.915
526.975
440.887
Vrijval
-
Rente mutatie contant
Stand per 31-122014
Kortlopend deel <1 jaar
Langlopend deel 1-5 jaar
Langlopend deel >5 jaar
493.034
50.000
443.034
0
1.012.969
51.930
84.253
876.786
1.506.003
101.930
527.287
876.786
2.2.1: De personeelsvoorzieningen ad € 493K bestaan per ultimo 2014 uit: een voorziening voor spaarverlof ad € 270K (2013: € 258K). Deze voorziening is gebaseerd op het aantal per ultimo 2014 gespaarde uren van medewerkers die actief in dienst zijn; een voorziening voor jubilea en gratificaties ad € 165K (2013: € 97K). Deze voorziening is opgenomen tegen de contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en disconteringsvoet. De werkelijke jubilea-uitkeringen worden ten laste van deze voorziening gebracht een voorziening persoonlijk budget ad € 58K (2013: € nihil). Deze voorziening is gebaseerd op het aantal per ultimo 2014 gespaarde uren van medewerkers die actief in dienst zijn;
2.2.3: De post overige voorzieningen ad € 1.013K bestaat uit: een voorziening voor groot onderhoud ad € 1.013K. Het grootste deel, namelijk € 792K is bestemd voor de locatie Bovenbuurtweg en gebaseerd op een in 2010 bijgesteld meerjarenonderhoudsplan. Het resterende deel, ad € 221K, is voor het VMBO/PPRO-onderwijs op de locatie Zandlaan. Het meerjarenonderhoudsplan voor locatie Zandlaan is gebaseerd op het definitief ontwerp –exploitatiekosten van PRC.
64
Kortlopende schulden 2.4
Kortlopende schulden 31-12- 2014 EUR
31-12- 2013 EUR
2.4.3
Crediteuren
530.914
383.924
2.4.4
OCW
313.820
313.820
2.4.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
683.903
663.784
2.4.8
Schulden terzake van pensioenen
199.570
214.255
2.4.10
Overlopende passiva
1.085.541
1.074.931
Kortlopende schulden
2.813.748
2.650.714
676.676
659.442
7.338
4.264
-111
78
683.903
663.784
16.861
30.284
611.454
581.075
10.000
8.000
Uitsplitsing 2.4.7.1
Loonheffing
2.4.7.2
Omzetbelasting
2.4.7.3
Premies sociale verzekeringen Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.4.10.3
Vooruit ontvangen investeringssubsidies
2.4.10.5
Vakantiegeld en -dagen
2.4.10.6
Accountants- en administratiekosten
2.4.10.8
Overige Overlopende passiva
447.226
455.572
1.085.541
1.074.931
Het totaal van de loonheffing (2.4.7.1) bestaat voor 2014 uit de loonheffing over december 2014. In de post overige (2.4.10.8) zijn onder andere de volgende grote posten opgenomen:
vooruit ontvangen bedragen nog te betalen kosten
2014 € 370K € 52K
2013 € 362K -
Het vooruit ontvangen bedrag ad € 370K bestaat hoofdzakelijk uit € 100K uit vooruit ontvangen vrijwillige ouderbijdragen, € 69K vooruit ontvangen subsidie Maatschappelijk stage, € 42K vooruit ontvangen en nog niet afgerekende subsidie VSV uit 2012 en 2013 en € 35 subsidie VSV 2015, € 58 doorgeschoven subsidie gemeente t.b.v. project WOW en € 46K vooruit ontvangen subsidie van het Samenwerkingsverband.
65
9.6 Niet uit de balans blijkende verplichtingen A. Langlopende contracten: De stichting Christelijke Scholengemeenschap Het Streek te Ede heeft de volgende langlopende contracten met een substantieel bedrag afgesloten: b. CSU cleaning services:
Voor twee gebouwen zijn per 1 januari 2013 de schoonmaakcontracten herzien. De contracten hebben een looptijd van drie jaar en worden stilzwijgend voor twee maal een één jaar verlengd. Omzet op jaarbasis € 290K. opzegtermijn zes maanden. Het contract is Europees aanbesteed.
c. Veltwerk:
Management en ondersteuning van ICT afdeling. Het contract heeft een looptijd van twee jaar, van 1 augustus 2012 tot 31 juli 2014 met een omzet van gemiddeld € 125.000 per jaar. Er is een optie voor één jaar.
d. DVEP:
De Vrije Energie Producent, voorheen Energie:Direct B.V., Per 1 januari 2013 levert DVEP elektriciteit voor groot- en kleinverbruik op basis van maandelijkse facturering van het werkelijke verbruik. Het verbruik op jaarbasis is ongeveer € 100.000. Het nieuwe contract loopt t/m 31-122020 en is Europees aanbesteed.
f. Ricoh Ned. BV:
Huur kopieermachines en printers inclusief een vast bedrag voor afdrukken ad. € 120.000 per jaar voor de periode 01-04-2011 t/m 01-092016.
g. Dong Energy:
Levering van gas voor groot- en kleinverbruik per jaar. Het contract loopt tot en met 31 december 2014 en is Europees aanbesteed. Het volume bedraagt ca. € 120.000 per jaar. Middels een nieuwe Europese aanbesteding is per 1 januari 2015 Eneco, de nieuwe leverancier. Door overname van Dong Energy door Eneco is Eneco per 1 juli al onze gasleverancier en worden alle afspraken ongewijzigd nagekomen.
l. Eneco (was Dong):
Levering van gas voor groot- en kleinverbruik per jaar. Het contract loopt tot en met 31 december 2020 en is Europees aanbesteed. Het volume bedraagt ca. € 120.000 per jaar. Middels een nieuwe Europese aanbesteding is per 1 januari 2015 Eneco, de nieuwe leverancier. Door overname van Dong Energy door Eneco is Eneco al per 1 juli 2014 de gasleverancier en worden alle afspraken ongewijzigd nagekomen.
i. Iddink VO BV:
Levering schoolboeken voor de schooljaren 2011-2012 tot en met 20142015 via Europese aanbesteding. De omzet is afhankelijk van het aantal leerlingen en de samenstelling van het boekenpakket en bedroeg voor 2014 ca. € 578.000. Dit is verlengd met een jaar. In 2015 vindt er een nieuwe aanbesteding plaats. Doordat er maar 2 marktpartijen zijn is de kans aanwezig dat de aanbesteding hoger uitvalt maar binnen het budget zal blijven.
j. Kuijpers Maitenance
Kuijpers Maintenance verzorgt alle technische installaties van beide locaties. Dit contract is aangepast en loopt tot eind 2015 met stilzwijgende verlenging. De omzet op jaarbasis is circa € 107.000.
k. Diverse kleine contracten Alle kleine contracten (7 leveranciers) met een contractduur langer dan 1 jaar vertegenwoordigen een waarde van ca. € 61.000. 66
l. Pensioenrechten
De pensioenrechten worden jaarlijkse geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 101,1% (bron: website www.abp.nl). In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten onderwijsinstellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premie- verhogingen door te voeren (bron: website www.abp.nl). Stichting Het Streek heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Het Streek heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
67
9.7 Overige relevante zaken Er zijn geen overige relevante zaken.
9.8 Overzicht verbonden partijen VERBONDEN PARTIJEN
Juridische Naam Samenwerkingsverband-VO Gelderse Vallei
Eigen
vorm
Statutaire
2014
zetel
Stichting
Ede
Code
Vermogen
Resultaat
Art. 2:403
jaar 2014
BW
€
€
ja/nee
%
ja/nee
-
-
nee
0
nee
activiteit 31-12-2014 4
Deelname Consolidatie
OVERIGE VERBONDEN PARTIJEN
Juridische Naam
Eigen
vorm
Statutaire Code
2014
zetel
Vermogen
Resultaat
activiteit 31-12-2014 jaar 2014 €
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
Art. 2:403 BW ja/nee N.v.t.
Deelname Consolidatie % N.v.t.
ja/nee N.v.t.
Toelichting: Het resultaat over 2014 en het vermogen per ultimo 2014 zijn nog niet bekend omdat de jaarrekening van het Samenwerkingsverband nog niet door het bestuur is vastgesteld. Het Streek heeft geen zeggenschap op basis van stemrecht. 68
9.9 G Verantwoording geoormerkte subsidies G1 Subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving
Ontvangen
Toewijzing
Toewijzing
Bedrag
Kenmerk
datum
toewijzing EUR
Lerarenbeurs
550285-1
20-8-2012
Totaal
t/m verslagjaar EUR
Prestatie afgerond? Ja/Nee
19.069
19.069
19.069
19.069
Ja
G2 Subsidies met verrekeningsclausule Omschrijving
Ontvangen
Toewijzing
Toewijzing
Bedrag
Kenmerk
datum
toewijzing
BEK-09/128738U
31-12-2010
EUR Binnenmilieu
t/m verslagjaar EUR
Totale
Te betalen
kosten EUR
EUR
313.820
313.820
0
313.820
313.820
313.820
0
313.820
G2A Aflopend per ultimo verslagjaar G2B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving
Totaal
Toewijzing
Toewijzing
Bedrag
Saldo 1-1-
Kenmerk
datum
toewijzing
2014
EUR
EUR 0
Ontvangen in verslagjaar EUR 0
Lasten in verslagjaar EUR
0
0
Totale
Saldo nog te
kosten 31-
besteden 31-
12-2014
12-2014
EUR
EUR 0
0
69
9.10 Toelichting op de onderscheiden posten van de Staat van Baten en Lasten Overheidsbijdragen 3.1
Rijksbijdragen 31-12- 2014 EUR
3.1.1
Rijksbijdragen OCW
3.1.2
Overige subsidies OCW
3.1.3 3.1.4
Begroot 2014
31-12- 2013 EUR
16.721.731
16.980.600
16.611.594
1.332.954
1.301.450
2.180.997
Af: inkomensoverdrachten
-/-238.280
-
-/-467.866
Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdrage SWV
275.436
-
467.866
18.091.841
18.282.050
18.792.591
16.721.731
16.980.600
16.611.594
1.319.530
1.288.050
2.167.078
13.424
13.400
13.919
1.332.954
1.301.450
2.180.997
-/-238.280
-
-/-467.866
275.436
-
467.866
238.280
-
467.866
Rijksbijdragen Uitsplitsing 3.1.1.1
OCW OCW
3.1.2.2.1
Niet-geoormerkte subsidies
3.1.2.3.1
Toerekening investeringssubsidies Overige subsidies OCW
3.1.3 3.1.4
Doorbetalingen rijksbijdrage SWV Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage SWV Inkomensoverdrachten
3.2
Overige overheidsbijdragen en subsidies 31-12- 2014
Begroot 2014
EUR 3.2.1
Participatiebudget
3.2.2
Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige overheidsbijdragen en subsidies
31-12- 2013 EUR
231.391
177.000
112.911
55.897
89.800
270.593
287.288
266.800
383.504
Bijdrage educatie
231.391
177.000
112.911
Participatiebudget
231.391
177.000
112.911
Uitsplitsing 3.2.1.1
70
Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage SWV (3.1.4) Deze post bestaat voor € 238.280 (2013: € 467.866) uit rijksbijdragen voor zorg en rebound die als kassier rechtstreeks wordt doorbetaald aan het samenwerkingsverband en voor € 37.156 (2013: € nihil) bijdrage voor Het Streek vanuit het samenwerkingsverband in verband met de invoer per 1 augustus 2014 van het passend onderwijs.
Andere baten 3.5
Overige baten 31-12- 2014
Begroot 2014
EUR
31-12- 2013 EUR
3.5.1
Verhuur
40.172
11.250
15.171
3.5.2
Detachering personeel
145.958
53.900
82.606
3.5.5
Ouderbijdragen
394.897
399.800
387.293
3.5.6
Overige
67.717
106.500
167.774
648.744
571.450
652.844
Overige baten
De opbrengsten uit verhuur (3.5.1) zijn voor € 19K positief beïnvloed door verhuur van ruimtes met betrekking tot schooljaar 2013-2014; Onder de opbrengsten uit detachering personeel (3.5.2) zijn de VSV-opbrengsten knelpuntenregio ad € 43K verantwoord. Hierin is het aandeel uit 2013 € 24K; De lagere overige opbrengst (3.5.6) heeft met name te maken met de verschuiving van de VSVopbrengsten zoals beschreven hier boven bij punt 3.5.2.
71
Lasten 4.1
Personeelslasten 31-12- 2014 EUR
Begroot 2014
31-12- 2013 EUR
4.1.1
Lonen en salarissen
14.719.120
14.407.900
14.300.335
4.1.2
Overige personele lasten
837.362
727.100
836.634
4.1.3
Af: uitkeringen
266.534
327.000
342.615
15.289.948
14.808.000
14.794.354
Personeelslasten Uitsplitsing 4.1.1.1
Brutolonen en salarissen
4.1.1.2
Sociale lasten
4.1.1.3
Pensioenpremies Lonen en salarissen
12.373.828
12.018.153
647.784
575.318
1.697.508
1.706.864
14.719.120
14.407.900
14.300.335
213,7
216.8
216,8
136.975
35.200
44.000
4.1.2.2
Dotaties personele voorzieningen Personeel niet in loondienst
148.713
155.000
179.914
4.1.2.3
Overig
551.674
536.900
612.720
Overige personele lasten
837.362
727.100
836.634
Gemiddeld aantal FTE 4.1.2.1
4.2
Afschrijvingen 31-12- 2014 EUR
4.2.2
Materiële vaste activa Afschrijvingen11
4.3
Begroot 2014
496.599
484.800
438.955
496.599
484.800
438.955
Huisvestingslasten 31-12- 2014 EUR
4.3.1
Huur
4.3.2
Verzekeringen
4.3.3
Onderhoud
4.3.4
Energie en water
4.3.5
Schoonmaakkosten
4.3.6
Heffingen
4.3.8
Dotatie overige onderhoudsvoorzieningen Overige
4.3.7
31-12- 2014 EUR
Huisvestingslasten
Begroot 2014
31-12- 2013 EUR
18.994
16.000
71.897
-
-
-
96.217
101.500
112.090
228.775
261.400
296.374
388.655
377.000
359.708
32.632
30.000
33.930
332.000
440.200
332.000
7.475
6.500
19.546
1.104.748
1.232.600
1.225.545
11
De post afschrijvingen ad € 438.955 wijkt € 45.214 af van de afschrijvingen in het overzicht vaste activa onder EFJ-nummer 6.5 omdat de afschrijvingen van de schoolboeken in de exploitatie zijn verwerkt onder de kostensoort schoolboeken EFJnummer 4.4.2 (volgende pagina). De schoolboeken worden in drie jaar afgeschreven.
72
4.4
Overige lasten 31-12- 2014 EUR
Begroot 2014
31-12- 2013 EUR
4.4.1
Administratie en beheerslasten
570.182
592.500
612.807
4.4.2
Inventaris, apparatuur en leermiddelen Overige
972.430
1.081.100
913.283
447.012
490.200
1.080.663
1.989.624
2.163.800
2.606.753
22.000
16.900
22.000
16.900
4.4.4
Overige lasten Specificatie honorarium 4.4.1.1
Onderzoek jaarrekening Accountantslasten
17.152 17.152
73
Financieel en buitengewoon 5
Financiële baten en lasten 31-12-2014 EUR
Begroot 2014
31-12-2013 EUR
5.1
Rentebaten
1.171
4.100
515
5.5
Rentelasten en bankkosten(-/-)
4.603
4.100
2.678
-3.432
0
-2.163
Financiële baten en lasten
74
9.11
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Vermelding van alle bestuurders met dienstbetrekking Functie Voorzitters-clausule Naam Ingangsdatum dienstverband van toepassing
Voorzitter C ollege van Ja Bestuur
Mevr. I. Sterenborg - van der Schaaf
Einddatum dienstverand
1-9-2007
Beloning
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding
Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn 17.234
Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband
Beloning
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding
Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn
Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband
Beloning
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding
Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn
Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding
Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn
Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband
1
Vermelding van alle interimbestuurders Functie Voorzitters-clausule Naam van toepassing
Ingangsdatum dienstverband
Einddatum dienstverand
Vermelding alle toezichthouders Functie Voorzitters-clausule van toepassing
Ingangsdatum dienstverband
Einddatum dienstverand
Naam
Omvang dienstbetrekking FTE
Omvang dienstbetrekking
99.295
voorzitter, lid Ja commissie benoeming en bezoldiging
Mevr. I.E.E. van der Dussen
1-5-2008
1-5-2015
1
1.500
vicevoorzitter, Nee voorzitter auditcommissie lid, voorzitter Nee commissie benoeming en bezoldiging
Dhr. prof. drs. J.A. Oosterhaven
1-5-2008
1-5-2016
1
1.000
Mevr. mr. M.J. van Dasselaar
1-5-2008
1-5-2016
1
1.000
lid, vervanger Vz Nee commissie benoeming en bezoldiging
Dhr. A.G. van Ede
12-6-2014
1-5-2022
1
1.000
lid, lid auditcommissie Nee
Dhr. drs. E.S. Riemersma Dhr. drs. B Roodink
1-6-2011
1-5-2019
1
1.000
1-5-2015
1-5-2023
1
0
voorzitter
Nee
Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezoldiging de WNT - norm te boven gaat Functie Naam Ingangsdatum Einddatum Omvang dienstdienstverband dienstverand betrekking
Beloning
75
DEEL IV – Overige gegevens Hoofdstuk 10 Overige gegevens 10.1 Controleverklaring
Meander 261 Postbus 9221 6800 KB ARNHEM telefoon (026) 354 28 00 e-mail
[email protected]
10.2 Voorstel bestemming van het resultaat Voorgesteld wordt het resultaat als volgt te bestemmen: Een deel van het resultaat ad € 173.508 wordt toegevoegd aan de algemene reserve en een deel ad € 29.986 wordt ten laste gebracht van de bestemmingsreserve flexibele bapo.
10.3 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen bijzondere gebeurtenissen na balansdatum.
79
10.4 Ondertekening van de jaarrekening Ondertekening van de jaarrekening Ede, 11 juni 2015 Bestuurder Mevr. drs. I. Sterenborg- van der Schaaf
…………………………….
Raad van Toezicht Mevr. I.E.E. van der Dussen (voorzitter, lid commissie benoeming en bezoldiging)
…………………………….
Dhr. A.G. van Ede (Lid, vervanger Vz commissie benoeming en bezoldiging
…………………………….
Mevr. mr. M.J. van Dasselaar (lid, voorzitter commissie benoeming en bezoldiging)
…………………………….
Dhr. prof. drs. J.A. Oosterhaven (vicevoorzitter, voorzitter auditcommissie
…………………………….
Dhr. drs. E.S. Riemersma (lid, lid auditcommissie)
…………………………….
80
Bijlage Hoofd- en nevenfuncties leden Raad van Toezicht en College van Bestuur 2014 Naam
Hoofdfunctie
Nevenfunctie/organisatie
Functie
zelfstandig adviseur, juriste
CSG Het Streek
Lid RvT, voorzitter cie benoeming en bezoldiging
Bezwarencommissie toelaatbaarheid, Samenwerkingsverband Helmond Peelland
Lid/plv. voorzitter
ROC Rijn IJssel Verenigde Bijzondere scholen CNS basisschool de Vlinderboom CNV Onderwijs
Lid Interne Geschillencommissie, Lid Bezwarencommissie Functiehuis Lid Commissie van Beroep Voorzitter Medezeggenschapsraad Regiobestuurder Midden Nederland (interim)
Leden Raad van Toezicht mw. mr. M.J. van Dasselaar
dhr. A.G. van Ede
luitenant-generaal der mariniers buiten dienst
Bestuur St. Wageningen 45 Raad voor civiel-militaire Zorg en Onderzoek (RZO) CSG Het Streek
Lid Lid Adviseur (niet structureel) Lid RvT
dhr. prof. drs. J.A. Oosterhaven
zelfstandig directieadviseur, parttime hoogleraar Management IT, VU CSG Het Streek
Vice-voorzitter RvT, Voorzitter auditcie
dhr. drs. E.S. Riemersma
senior vicepresident bij Capgemini
CSG Het Streek
Lid RvT, Lid auditcie
mw. I.E.E. van der Dussen
zelfstandig counselor
CSG Het Streek
Voorzitter RvT, Lid cie benoeming en bezoldiging
CSG Het Streek, voorzitter College van Bestuur
Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Ede-Wageningen Kenniscampus Ede
Voorzitter Lid bestuurlijk overleg
VO-raad VO-raad Stichting Technodiscovery Edes Bedrijven Contact
Lid themacommissie Passend Onderwijs Lid Leden Advies Raad (LAR) Bestuurslid Lid
College van Bestuur mw. drs. I. Sterenborg-van der Schaaf
81
