Jaarrekening Stichting Zaans Medisch Centrum

Jaarrekening 2010 Stichting Zaans Medisch Centrum

27-05-2011

Stichting Zaans Medisch Centrum

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.15 5.1.16 5.1.17

Jaarrekening 2010 Geconsolideerde balans per 31 december 2010 Geconsolideerde resultatenrekening over 2010 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2010 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2010 Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) Spec.ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2010 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2010 Balans per 31 december 2010 Resultatenrekening over 2010 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2010 Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) Spec. ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2010 Toelichting op de resultatenrekening over 2010

1 2 3 4 7 18 22 23 24 32 33 34 35 44 48 49 50

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5 5.2.6

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Controleverklaring

56 56 56 56 56 57


5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING


5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2010 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-10 €

31-dec-09 €

1 2

73.770.335 3.185.429 76.955.764

78.178.207 19.571.716 97.749.923

3 5 6 7

1.012.497 24.492.940 13.223.559 837.794 39.566.790

907.718 22.119.128 1.263.479 928.678 25.219.003

116.522.554

122.968.926

31-dec-10 €

31-dec-09 €

10.220.975

8.149.604

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA Eigen vermogen

8

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Voorzieningen

9

5.769.411

5.604.346

Langlopende schulden

10

29.153.459

32.963.595

11 4

71.090.758 287.947 71.378.705

72.257.786 3.993.595 76.251.381

116.522.551

122.968.926

Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's Totaal kortlopende schulden Totaal passiva


5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2010

Ref.

2010 €

2009 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

13

88.716.706

73.347.527

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment)

14

9.239.856

7.990.829

Omzet DBC B-segment

15

31.719.548

28.058.914

Subsidies

16

3.265.711

4.021.918

Overige bedrijfsopbrengsten

17

5.972.518

8.419.255

138.914.339

121.838.443

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

18

70.095.438

69.906.386

Afschrijvingen op materiële en financiële vaste activa

19

27.701.168

10.640.856

Overige bedrijfskosten

20

36.652.902

38.302.134

Som der bedrijfslasten

134.449.508

118.849.376

BEDRIJFSRESULTAAT

4.464.831

2.989.067

-2.376.724

-2.327.755

2.088.107

661.312

-16.734

-14.577

2.071.373

646.735

2010 €

2009 €

2.080.733 -9.360

705.811 -59.076

2.071.373

646.735

Financiële baten en lasten

21

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Vennootschapsbelasting

22

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen instandhouding

2


5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2010 €

€

2009 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen - mutaties egalisatiereserves

4.464.831

19 9 8

28.948.331 352.145 -187.080

2.989.067

10.868.770 363.852 -116.388 29.113.396

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - mutatie onderhanden projecten DBC's - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

3 4 5

-104.779 -3.705.648 -2.373.812

-132.661 -811.664 -4.261.183

6

-11.960.080

-5.255.790

11

-1.580.570

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Venootschapsbelasting

11.116.234

21 21 22

-6.674.302 -19.724.889

-17.135.600

13.853.338

-3.030.299

45.709 -2.422.433 -16.734

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

46.613 -2.374.368 -14.577 -2.393.458

-2.342.332

11.459.880

-5.372.631

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa

1 1

-10.837.848 680.354

-10.869.816 37.362

2 2 2

-10.500 2.029.149 -15.327

34.500 673.794 -3.345 -8.154.172

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-10.127.505

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

0 -3.810.136

10

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

0 -4.500.416 -3.810.136

-4.500.416

-504.428

-20.000.552

-38.213.337 -38.717.765 -504.428

-18.212.785 -38.213.337 -20.000.552

Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode. Kas en bankstanden 1 januari 2010 Kas en bankstanden 31 december 2010 Toename (+) / Afname (-)

3


5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5.1.4.1 Algemeen Stichting Zaans Medisch Centrum is op 26 april 1974 opgericht en gevestigd Koningin Julianaplein 58 te Zaandam. Het doel van de stichting is het bevorderen van de gezondheidszorg in het algemeen en meer in het bijzonder het verplegen, verzorgen, doen onderzoeken en doen behandelen van personen, die medische-, specialistische-, verpleegkundige- en/of verloskundige bijstand behoeven, alsmede het bevorderen van het medisch, para-medisch en verpleegkundig onderwijs en onderzoek, één en ander in de ruimste zin des woords. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Consolidatie In de consolidatie worden opgenomen de financiële gegevens van Stichting Zaans Medisch Centrum en van de deelnemingen waarin zij beslissende zeggenschap uitoefent. Deze deelnemingen worden voor 100% in de consolidatie betrokken. In de consolidatie zijn meegenomen: Heelinvest BV te Zaanstad voor 100%, Heelmolen BV te Zaanstad voor 100%, Molenomloop BV te Zaanstad voor 100%, Molenwiek BV te Zaanstad voor 100%, en als groepsmaatschappij Stichting Medisaen te Zaanstad voor 100%. Het Zaans Medisch Centrum heeft doorslaggevende zeggenschap in stichting Medisaen vanwege de omstandigheid dat de Raad van Bestuur van stichting Medisaen voor 2/3 deel bestaat uit dezelfde personen als de Raad van Bestuur van het Zaans Medisch centrum. Onder Medisaen vallen de volgende deelnemingen: Korteweg Kliniek BV te Zaanstad en Korteweg Farmacie BV te Zaanstad. De Korteweg Farmacie neemt als beherend vennoot deel in de ZaanApotheek en is als zodanig volledig aansprakelijk, het ZMC is commanditair vennoot van de ZaanApotheek , het resultaatbelang van het ZMC is 90%, het resultaatbelang van de Korteweg Farmacie is 10%. Wijziging bekostiging kapitaallasten, overgangsregime en aanpassing Regeling verslaggeving WTZI en Richtlijn Zorginstellingen. Sinds 2007 zijn belangrijke wijzigingen in de regelgeving rondom zorgvastgoed en de bekostiging van vaste activa aangekondigd. Per 1 januari 2008 is het bouwregime voor ziekenhuizen afgeschaft; hierdoor ontstaat meer vrijheid in bouwen, maar tevens vervalt de garantie van het Ministerie van VWS op de vergoeding van afschrijvingen en rentelasten. Het risico van de dekking van kapitaallasten van het vastgoed en daarmee van de boekwaarde ligt daardoor meer en meer bij de ziekenhuizen. Richtlijn 655 Zorginstellingen is met ingang van boekjaar 2009 aangepast aan het vervallen van het bouwregime en de (voorgenomen) wijzigingen in de bekostiging van de kapitaallasten van het vastgoed. Naar aanleiding van de wijziging van de bekostigingssystematiek is niet langer toegestaan om de afschrijvingstermijn te baseren op de bekostigingssystematiek. Voor de verwerking en waardering van vaste activa gelden nu de algemene verslaggevingsregels van titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving. Op 1 april 2010 heeft de minister van VWS het overgangsregime kapitaallasten voorgelegd aan de Tweede Kamer. Dit overgangsregime geeft, aflopend in de tijd, gedeeltelijke zekerheid voor oudbouw- en nieuwbouwproblematiek van het vastgoed en zekerheid voor de afwikkeling van de voormalige Immateriële Vaste Activa (door versnelde afschrijving en vergoeding in de budgetten). Dit overgangsregime is in juli 2010 uitgewerkt in beleidsregels van de Nza. De feitelijke werking en effecten zijn echter afhankelijk van de wijze van invoering van prestatiebekostiging en de kapitaallasten hierbinnen. Er is nog geen duidelijkheid over de hoogte, definitieve invoeringsdatum en wijze van integrale prestatiebekostiging en DOT-systematiek. Vooralsnog loopt voor het A-segment de bekostiging van kapitaallasten door op basis van nacalculatie. Mogelijk is vanaf 2012 sprake van integrale tarieven.

4


5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Waardering Materiële vaste activa Algemeen Het vervallen van het stelsel van bekostiging waarbij een integrale vergoeding voor de werkelijke afschrijvingskosten van vaste activa was opgenomen, kan ook gevolgen hebben voor de waardering van de materiële vaste activa. Het vervallen van het stelsel van bekostiging kan ook worden aangemerkt als een aanwijzing voor de aanwezigheid van een bijzondere waardevermindering overeenkomstig RJ hoofdstuk 121 Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa. Door de onzekerheid over de toekomstige bekostigingssystematiek ( zie voorgaande alinea) is nog nauwelijks mogelijk vast te stellen of sprake is van een bijzondere waardevermindering ultimo 2010. De overgangsregeling en de versnelde afschrijvingsregeling voor immateriële vaste activa zouden ( afhankelijk van de impact en uitwerking van prestatiebekostiging door de Nza) voor diverse problemen van oudbouw en recente nieuwbouw in ieder geval een gedeeltelijke en tijdelijke oplossing moeten kunnen bieden. Daarnaast heeft de Nza de bevoegdheid van eigen beleidsregels af te wijken ten einde maatwerk oplossingen te kunnen bieden voor additionele problematiek. Afschrijvingen en gebruiksduur De tot en met 2010 gehanteerde afschrijvingstermijnen behoeven naar de mening van de Raad van Bestuur van Zaans Medisch Centrum per saldo geen aanpassing. Dit gegeven de resterende gebruiksduur en de verwachte compensatie voor de overgangsproblematiek. De Raad van Bestuur van Zaans Medisch Centrum acht de overheid verantwoordelijk compensatie te verlenen indien de bekostiging ontoereikend is geweest voor activa waarvoor in de geldende budgetsystematiek vergunningen en daarmee bekostigingstoezeggingen zijn verleend. Financiële vaste activa De financiële vaste activa worden gewaardeerd op nominale waarde, verminderd met een eventuele voorziening voor oninbaarheid. De onder financiële vaste activa opgenomen overige vorderingen omvat een vordering op de overheid. Deze vordering wordt initieel gewaardeerd tegen reeële waarde. Vervolgens wordt deze vordering gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Bij de waardering is rekening gehouden met het feit dat volgens de geldende bekostigingssystematiek door de overheid een inflatiecorrectie zal worden toegepast op vergoedingen in de budgetten die in later jaren worden uitgekeerd. Bijzondere waardeverminderingen worden in mindering gebracht op de geamortiseerde kostprijs en direct verantwoord in de winst- en verliesrekening. Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing van deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs. Volume en prijzen worden periodiek bijgesteld.

5


5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva-vervolg Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's De onderhanden projecten uit hoofde van DBC's worden gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, zijnde de kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC indien deze lager is. De productie van de onderhanden projecten is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Op de onderhanden projecten worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's psychiatrie De waarde van het onderhanden werk psychiatrie is bepaald conform het door de Nza opgestelde protocol versie 1.0 dd 15 december 2009. Daarbij is van alle per 31 december 2010 openstaande DBC's de waarde berekend op basis van de rekenregels van de productstructuur DBC's GGZ. Hierbij is uitgegaan van een gemiddeld uurtarief voor geregistreerde activiteiten en een gemiddelde prijs voor onderhanden verblijfsdagen. Vervolgens zijn de waarden van de onderhanden klinische DBC's verhoogd met de daarvoor geldende verrekenpercentages. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas en banktegoeden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Per individuele voorziening is een toelichting opgenomen bij punt 5.1.5 punt 9. 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande boekjaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen ZMC heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. ZMC heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. ZMC heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

6


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

51.081.032 3.124.816 19.560.477 4.010 0

52.597.363 3.501.789 17.130.010 4.949.045 0

Totaal materiële vaste activa

73.770.335

78.178.207

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

78.178.207 10.837.848 0 14.565.366 0 0 680.354

74.781.928 10.869.816 0 7.436.175 0 0 37.362

Boekwaarde per 31 december

73.770.335

78.178.207

122.230.405 0 48.460.071

116.221.369 0 38.043.162

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de niet WTZi-gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. Bedrijfswaarde: Zaans Medisch Centrum heeft voor het ziekenhuis een bedrijfswaardeberekening opgesteld. De uitkomsten van de bedrijfswaardeberekening zijn sterk afhankelijk van veronderstellingen over de uitwerking van het overgangsregime, (opslagen in) tarieven in de toekomstige bekostigingssystemen, groei van de productie en disconteringsvoeten die mede afhankelijk zijn van de toekomstige financiering en bekostiging. Dit is nog afhankelijk van definitieve (politieke) besluitvorming die later in 2011 wordt verwacht, alsmede van de uitwerking hiervan door de Nza en DBC-onderhoud. De bedrijfswaardeberekeningen geven aan dat de bandbreedte van uitkomsten zeer groot kan zijn. Daarnaast wordt de berekening in belangrijke mate beïnvloed door de voorgenomen bouwinitiatieven. De verwachting van Zaans Medisch Centrum is dat deze nieuwbouw in 2016 zal worden betrokken, waarbij de oudbouw zal worden gesloopt. De ingeschatte opbrengstwaarde is belangrijk lager dan de boekwaarde eind 2010 en is berekend op een bedrag van ca. € 26 miljoen, zijnde het verschil tussen de berekende waarde en de boekwaarde. Zaans Medisch Centrum stelt zich op het standpunt dat de in het verleden verkregen rechten tot nacalculatie, bij de overgang dienen te leiden tot een adequate afrekening van eventuele nadelige gevolgen en verwacht dat de overheid hiervoor een passende regeling zal treffen. Daarom is de boekwaarde niet neerwaarts aangepast. Zaans Medisch Centrum heeft dit standpunt in een hoorzitting tevens aan de Nederlandse Zorgautoriteit toegelicht. Aangetekend wordt dat de overgangsregeling en de afwijkingsbevoegdheid van de Nza in dit kader nog niet zijn geformaliseerd. Er is dus een zeker risico dat de daadwerkelijke bekostiging afwijkt van de huidige verwachting. Een eventuele afwijking kan mogelijk een substantiële impact hebben op de vermogenspositie van Zaans Medisch Centrum in de toekomst, zowel voor het beeld van resultaat en vermogen in de onderhavige jaarrekening als in toekomstige jaren. Een dergelijke afwijking zal, voorzover aan de orde, worden verwerkt in het jaar dat deze voldoende betrouwbaar kan worden bepaald.

7


ACTIVA 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS 2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Deelnemingen Leningen in investeringsmaatschappijen Overige vorderingen Aanloopkosten Boete rente

122.625 537.274 81.281 2.390.269 53.980

112.125 2.566.421 65.954 16.699.637 127.579

Totaal financiële vaste activa

3.185.429

19.571.716

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2010

19.571.716

Bij: kapitaalstorting Bij: verstrekte lening Af: ontvangen aflossing leningen Af: afschrijving deelneming Pet scan Af: waardeverminderingen Mutatie overige vorderingen

45.000 0 -2.029.149 -34.500 -14.382.965 15.327

Boekwaarde per 31 december 2010

3.185.429

Toelichting: in 2010 is een versnelde afschrijving gedaan op de aanloopkosten die nog verband hielden met voormalige bouwprojecten, conform beleidsregel CI-1085 van het Nza. het extra afgeschreven bedrag is € 13.279.520.

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Verschaft Kernactkapitaal

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Heelinvest BV te Zaanstad* Heelmolen BV te Zaanstad* Molenomloop BV te Zaanstad* Molenwiek BV te Zaanstad*

18.000 18.000 18.000 18.000

Aandeel Pet scan Aandeel Medirisk Deelneming Esperanz Volledig aansprakelijk vennoot van VoF of CV: Zaanapotheek CV

300.000

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

100% 100% 100% 100%

379 5.145 32.755 49.570

8.931 5.604 7.767 7.870

50%

77.625 36.000 9.000

90%

492.400

Toelichting: * Kernactiviteit betreft het aanschaffen en exploiteren van roerende zaken t.b.v. zorginstellingen

8

209.501


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 3. Voorraden De specificatie is als volgt:

Medische middelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Overige voorraden: Emballage Totaal voorraden

31-dec-10 €

31-dec-09 €

916.004 22.828 15.189 55.839 2.637

829.291 16.102 10.691 46.325 5.309

1.012.497

907.718

Toelichting: Buiten de voorraden van het ZMC is ook een post voorraden opgenomen van de ZaanApotheek (geconsolideerd in stichting Medisaen), deze post is toegevoegd aan de medische middelen. De noodzaak voor een voorziening voor incourantheid van voorraden is niet aanwezig.

4. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's De specificatie is als volgt:

Onderhanden projecten DBC's A-segment Onderhanden projecten DBC's B-segment Onderhanden werk PAAZ Af: ontvangen voorschotten Af: voorziening onderhanden projecten Totaal onderhanden projecten

De specificatie per onderhanden project is als volgt weer te geven: Stroom DBC's en zorgverzekeraar

Gerealiseerde projectkosten en toegerekende winst

Af: verwerkte verliezen €

Onderhanden werk heeft grotendeels betrekking op Achmea.

Toelichting: Het onderhanden werk is in totaliteit ten opzichte van 2009 met 1,6 miljoen gestegen. De voorschotten van verzekeraars zijn met 2,1 miljoen gedaald.

9

€

31-dec-10 €

31-dec-09 €

9.033.685 4.743.260 1.542.571 -15.607.463 0

7.890.564 4.613.145 1.208.148 -17.705.452 0

-287.947

-3.993.595

Af: ontvangen voorschotten €

Saldo per 31-dec-10 € 0


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 5. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Vorderingen op debiteuren Nog te factureren omzet DBC's Overige vorderingen: Te verrekenen omzetbelasting Korte termijn deel lening u/g Vooruitbetaalde bedragen: Nog te ontvangen bedragen: Overige overlopende activa: Rekeningcourantverhouding

13.509.943 3.752.828 46.049 1.577.597 273.907 849.165 2.643.206 0 1.840.245

9.954.969 6.764.736 114.368 1.122.779 1.543.074 408.004 2.211.198 0 0

Totaal vorderingen en overlopende activa

24.492.940

22.119.128

Toelichting: De omloopsnelheid van de debiteuren bedraagt 8,23 tegen 9,14 in 2009. De gemiddelde debiteurentermijn bedraagt 44 dagen tegen 40 dagen in 2009. De trend van later betalen die in 2009 ingezet werd lijkt steeds verder toe te nemen. Ook de vertraagde afronding met verzekeraars in verband met afspraken over tarieven voor het B-segment werkten niet positief. Het afsluiten van de meerjarenafspraak met Achmea voor 2011 en verder zal in de komende jaren een positieve invloed op de betaaltermijn moeten hebben. De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 252.135 De rekeningcourantverhouding bestaat voornamelijk uit te vorderen voorschotten DBC's van medisch specialisten niet in loondienst.

10


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot 2008 €

2009 €

2010 €

totaal €

2.327.813

-1.064.334

0

1.263.479

0 0 -2.327.813 -2.327.813

0 53.558 -59.391 -5.833

14.293.726 0 0 14.293.726

14.293.726 53.558 -2.387.204 11.960.080

Saldo per 31 december

0

-1.070.167

14.293.726

13.223.559

Stadium van vaststelling (per erkenning): ziekenhuis paaz

c c

c c

a a

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

2010 €

2009 €

88.691.463

72.826.092

Opbrengsten DBC A-segment inclusief toeslagen Honoraria-opbrengsten voor specialisten in loondienst Mutatie onderhanden werk honoraria voor specialisten in loondienst Kapitaalslasten DBC B-segment Overige opbrengsten Nog te factureren DBC A-segment Mutatie onderhanden werk DBC A-segment Afrekening overfinanciering Afrekening lumpsum Overige mutaties Opbrengsten DBC PAAZ Nog te factureren DBC PAAZ Mutatie onderhanden werk DBC PAAZ

55.794.465 3.887.527 -85.285 0 7.828.193 0 1.228.406 0 0 100.275 4.150.313 1.159.420 334.423

55.319.493 5.197.314 155.414 0 7.760.661 0 784.335 0 0 82.474 3.463.548 1.978.277 -851.090

Totaal financieringsverschil

14.293.726

-1.064.334

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:

Toelichting: Het saldo betreft de financieringsverschillen die al of niet in de tarieven zijn verwerkt.

11


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA

7. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Bankrekeningen Kassen

824.401 13.393

915.574 13.104

Totaal liquide middelen

837.794

928.678

Toelichting: De liquide middelen zijn ter vrije beschikking.

12


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 8. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Collectief gefinancierd gebonden vermogen

10.220.978

8.149.604

Totaal eigen vermogen

10.220.978

8.149.604

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per 1-jan-2010 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2010 €

Reserve aanvaardbare kosten: Bestemmingsreserves: Egalisatie afschrijvingen Egalisatie afschrijvingen instandhoudingen

5.937.703

2.080.734

0

8.018.437

1.512.931 698.970

0 -9.360

0 0

1.512.931 689.610

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

8.149.604

2.071.374

0

10.220.978

Toelichting: Egalisatierekening afschrijving: De egalisatie afschrijvingen inventarissen is een bestemmingsreserve die gecreëerd is door het verschil tussen de genormeerde investeringen en werkelijke investeringen op te nemen, deze bestemmingsreserve ontstaat na winstbestemming afhankelijk van het behaalde resultaat. Egalisatie afschrijvingen instandhouding: De egalisatierekening afschrijving instandhouding wordt opgebouwd door de onderschrijding van het budget aanvaardbare kosten specifiek voor afschrijvingen instandhouding aan het egalisatiefonds toe te voegen. Voorzover de afschrijvingskosten in enig jaar hoger zijn dan het daarvoor in het budget begrepen bedrag, wordt het meerdere in mindering gebracht op het egalisatiefonds. De egalisatie is met ingang van 2008 gevormd na winstbestemming.

13


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 9. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Egalisatie afschrijving leaseapparatuur Pensioenverplichting eigen risico Voorziening onderhoud Voorziening jubilea uitkering Voorziening WA schadeclaims Voorziening niet actieven Voorziening PLB uren Totaal voorzieningen

Saldo per 1-jan-2010 €

Dotatie

Onttrekking

€

€


1.150.900 313.633 743.322 618.726 1.972.826 804.939 0 5.604.346

0 40.000 86.207 70.582 0 0 694.061 890.850

187.080 22.041 309.451 34.784 91.304 81.125 0 725.785

963.820 331.592 520.078 654.524 1.881.522 723.814 694.061 5.769.411

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2010 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

520.078 5.249.333 0

Toelichting per categorie voorziening: Egalisatie afschrijving lease apparatuur De egalisatie is ter dekking van het verschil tussen huurtermijnen en de theoretische afschrijvingskosten. Pensioenverplichting eigen risico Op de stichting Zaans Medisch Centrum rust een verplichting inzake een pensioengarantieregeling aan een deel van de voormalige werknemers van het Johannes ziekenhuis. Voorziening onderhoud In verband met de ophanden zijnde nieuwbouw en de voor een deel gerede renovatie is er geen meerjaren onderhoudsplan. Vanwege uitstel van de geplande nieuwbouw is er een 2 jarig onderhoudsplan opgesteld voor noodzakelijk onderhoud aan het oude gebouw, hiervoor is de voorziening getroffen. Voorziening uitkering jubilea Volgens richtlijn RJ271 wordt een voorziening gevormd voor toekomstige jubileumuitkeringen, rekening houdend met de reeds verstreken diensttijd. De voorziening uitkering jubilea dient ter dekking van de gratificatie voor dienstjubilea van 12,5, 25 en 40 jaar in de toekomst. Voorziening WA-schadeclaims Voor de medische aansprakelijkheidsverzekering is per verzekeringsjaar een eigen risico van kracht. Ter dekking van dit risico is een voorziening getroffen. De toevoeging cq vrijval aan deze voorziening komt overeen met het eigen risico voor zover hiervoor daadwerkelijk nog schadeclaims in behandeling zijn. Vanaf 2009 is het Zaans Medisch Centrum veranderd van verzekeraar en zal deze voorziening worden afgebouwd. Voorziening niet actieven De voorziening voor niet actieven dient ter dekking van de op balansdatum bestaande personen die aanspraak kunnen maken op wachtgeld. Tevens dient deze voorziening ter dekking van uitkeringen voor ziekte in het 2e ziektejaar, waarvan de door het Zaans Medisch Centrum in het kader van de arbeidsongeschiktheid door te betalen bezoldiging direct voor eigen rekening komt. Voorziening PLB uren In de CAO van 2010 is de toekenning van PLB uren (persoonlijk levensfase budget) gewijzigd. Vanaf 2010 krijgt iedere werknemer PLB uren naar rato van het arbeidsurencontract. Voor 2010 is dat 20 uur per fulltimecontract. In deze voorziening zijn ook de uren opgenomen die reeds opgebouwd waren volgens de oude 55+ regeling. De voorziening is gevormd voor reeds opgebouwde nog te besteden uren t/m 2010.

14


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Schulden aan kredietinstellingen Overige langlopende schulden

28.662.507 490.952

32.470.940 492.655

Totaal langlopende schulden

29.153.459

32.963.595

2010 €

2009 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

36.622.372 0 4.270.940

40.795.042 0 4.172.670

Stand per 31 december

32.351.432

36.622.372

3.688.925

4.151.432

28.662.507

32.470.940

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

3.688.925 28.662.507 18.055.619

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: De overige langlopende schulden bestaat uit een investeringsverplichting innovatie waarvoor in 2010 verplichtingen zijn aangegaan. De verplichting loopt korter dan 10 jaar.

15

4.151.432 32.470.940 21.584.349


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 11. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Belastingen Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Leaseverplichtingen Bouwverplichtingen Nog te betalen kosten: Nog te betalen intrest Rekeningcourant Overlopende passiva

39.555.557 5.150.457 3.688.925 2.916.815 12.862 856.749 45.888 2.203.254 1.562.513 205.934 4.877.305

39.142.015 4.942.359 4.151.432 2.788.306 0 741.381 24.826 2.176.339 2.053.748 326.184 5.857.304

803.929 3.020.298 6.190.272

918.778 2.491.936 6.643.178

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

71.090.758

72.257.786

Toelichting: De kortlopende schulden zijn licht gedaald. De bouwverplichtingen zijn met ongeveer 1 miljoen gedaald door het voldoen van de opgelegde claims ivm het stoppen van de nieuwbouw in 2008. De omloopsnelheid van het crediteurensaldo is 9,54 tegen 9,81 in 2009. De gemiddelde betalingstermijn van de crediteuren is 38 dagen tegen 37 dagen in 2009. De rekeningcourant bestaat uit nog te betalen honoraria specialisten over november en december.

12. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar

11.077.774 187.371 2.994.111 680.186

8.513.927 218.807 2.948.436 603.396

Beschikbare investeringsruimte 31 december

13.579.070

11.077.774

Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte: Toelichting: De lopende plannen zullen het volledig beschikbare trekkingsrecht verbruiken.

16

0


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 12. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

Per 31 december 2010 gelden de volgende huurverplichtingen: Aard van de verplichting Buitenpoli te Assendelft Linnenvoorziening Leaseverplichting Molenwiek BV Leaseverplichting Molenwiek BV Leaseverplichting Molenzorg BV

31-dec-10 €

looptijd onbep. 1 jaar

1 jaar

100.978

100.978

660.000 0 0 67.973 828.951

660.000 88.240 211.862 64.885 1.125.965

Per 31 december 2010 gelden de volgende afgegeven zekerheden: ING bank RC-plus overeenkomst. Het ZMC heeft een rekening courant krediet van 14.750.000 met onder andere als doel financiering van het werkkapitaal. Als zekerheid dient bij voorbaat, indien nodig, een algehele verpanding van vorderingen. De condities gelden voor 3 jaar, daarna worden de condities elk jaar stilzwijgend verlengd, tenzij anders wordt overeengekomen. ING bank-RC-nieuwbouwovereenkomst met een kredietlimiet van € 36 miljoen, het betreft een kortlopende voorfinanciering voor de geplande ver-nieuwbouw. Hiervoor gelden dezelfde zekerheden als voor het rekening courant krediet. Het ZMC heeft het volledige bedrag opgenomen. Als deelnemer in het waarborgfonds bestaat een obligoverplichting, deze verplichting bedraagt maximaal 3% van de restantschuld van de door het waarborgfonds geborgde leningen. De verplichting kan maximaal € 201.770 bedragen.

17

31-dec-09 €


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA

Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

Verbouwingen €

Installaties

€

Gebouwen verkorte procedure €

Subtotaal vergunning €

Totaal

€

Onderhanden Projecten €

€ Stand per 1 januari 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

5.682.725 0 0

207.177 0 20.718

37.272.227 0 18.638.882

1.617.870 0 1.103.108

492.688 0 486.242

3.751.086 0 1.729.922

4.268.691 0 0

53.292.464 0 21.978.872

116.221.369 0 38.043.162

Boekwaarde per 1 januari 2010

0

5.682.725

186.459

18.633.345

514.762

6.446

2.021.164

4.268.691

31.313.592

78.178.207

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 10.359 0

0 0 745.444 0

0 0 86.174 0

0 0 3.225 0

0 0 187.555 0

1.236.782 0 0 5.505.473

1.236.782 0 1.032.757 5.505.473

10.837.848 0 9.059.893 5.505.473

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

322.649 0 322.649

0 0 0

0 0 0

322.649 0 322.649

4.148.458 0 4.148.458

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

680.354 0 0 680.354

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

0

-10.359

-745.444

-86.174

-3.225

-187.555

-4.268.691

-5.301.448

-4.407.872

Stand per 31 december 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

5.682.725 0 0

207.177 0 31.077

37.272.227 0 19.384.326

1.617.870 0 1.189.282

170.039 0 166.818

3.751.086 0 1.917.477

5.505.473 0 5.505.473

54.206.597 0 28.194.453

122.230.405 0 48.460.071


0

5.682.725

176.100

17.887.901

428.588

3.221

1.833.609

0

26.012.144

73.770.335

0,0%

5,0%

2,0%

5,0%

5,0%

5,0%

0,0%

Afschrijvingspercentage

nvt

18

€


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding


Subtotaal

€

€

€

€

€

€

Subtotaal meldingsplichtige activa €

Stand per 1 januari 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

24.188.140 0 4.151.097

600.200 0 0

24.788.340 0 4.151.097

7.691.746 0 4.146.468

80.154 0 0

7.771.900 0 4.146.468

32.560.240 0 8.297.565


20.037.043

600.200

20.637.243

3.545.278

80.154

3.625.432

24.262.675

680.193 0 1.243.417

0 0 0

680.193 0 1.243.417

799.093 0 735.780

4.010 0 0

803.103 0 735.780

1.483.296 0 1.979.197


0 0 0

0 0 0

0 0 0

1.133.066 0 1.133.066

0 0 0

1.133.066 0 1.133.066

1.133.066 0 1.133.066


0 0 0 0

600.200 0 0 600.200

600.200 0 0 600.200

0 0 0 0

80.154 0 0 80.154

80.154 0 0 80.154

680.354 0 0 680.354

-563.224

-600.200

-1.163.424

63.313

-76.144

-12.831

-1.176.255


24.868.333 0 5.394.514

0 0 0

24.868.333 0 5.394.514

7.357.773 0 3.749.182

4.010 0 0

7.361.783 0 3.749.182

32.230.116 0 9.143.696


19.473.819

0

19.473.819

3.608.591

4.010

3.612.601

23.086.420

5,0%

0,0%

10,0%

0,0%

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen



19


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Terrein voorzieningen €

Gebouwen

Installaties

Inventaris €

Automatisering €

Vervoermiddelen €

Subtotaal WMG €

€

€


182.754 0 18.276

3.117.493 0 124.700

1.354.164 0 135.416

14.078.007 0 586.194

4.601.159 0 3.026.812

0 0 0

23.333.577 0 3.891.397


164.478

2.992.793

1.218.748

13.491.813

1.574.348

0

19.442.180

0 0 9.138

0 0 62.350

0 0 67.708

4.571.551 0 2.579.419

1.001.816 0 926.558

0 0 0

5.573.367 0 3.645.173


0 0 0

0 0 0

0 0 0

1.579.772 0 1.579.772

1.112.971 0 1.112.971

0 0 0

2.692.743 0 2.692.743


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-9.138

-62.350

-67.708

1.992.132

75.258

0

1.928.194


182.754 0 27.414

3.117.493 0 187.050

1.354.164 0 203.124

17.069.786 0 1.585.841

4.490.004 0 2.840.399

0 0 0

26.214.201 0 4.843.827


155.340

2.930.443

1.151.040

15.483.945

1.649.606

0

21.370.374

5,0%

2,0%

5,0%

6,6% - 16,6%

20% - 25%




20

nvt


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.6.4 Niet WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa


Gebouwen €


112.289 0 83.260

Boekwaarde per 1 januari 2010 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

Installaties

Inventaris €

Automatisering €

Subtotaal DHAZ €

€

€

930.708 0 217.372

232.286 0 140.617

1.299.556 0 1.037.679

4.460.249 0 2.396.400

0 0 0

7.035.088 0 3.875.328

29.029

713.336

91.669

261.877

2.063.849

0

3.159.760

0 0 10.116

0 0 31.534

0 0 58.080

0 0 121.710

2.544.403 0 2.181.326

0 0 0

2.544.403 0 2.402.766


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


-10.116

-31.534

-58.080

-121.710

363.077

0

141.637


112.289 0 93.376

930.708 0 248.906

232.286 0 198.697

1.299.556 0 1.159.389

7.004.652 0 4.577.726

0 0 0

9.579.491 0 6.278.094

18.913

681.802

33.589

140.167

2.426.926

0

3.301.397

5,0%

4,0%

20,0%

10,0%

10,0%

20% - 25%

Boekwaarde per 31 december 2010 Afschrijvingspercentage

Semi perm gebouwen

21


5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Nummer

Briefnummer

A629,14 cz/z.238495

Datum

Omschrijving

Investeringen

WTZi-type

21-jun-04 nieuwbouw verpleegkundigoproepsyst. Trekkingsrechten verbouwing t.b.v MRI sanitair verloskamers jaarlijks groot onderhoud buitenpoli saendelft verbouwing acute opname legionella dagopname oncologie balie cardiologie tijdelijke huisvesting dialyse

t/m 2009 €

vergunning trekkingsr. instandh. instandh. instandh. instandh. instandh. instandh. instandh. instandh. 0

Totaal

2010 €

Goedkeuringen

t/m 2010 ondergereed handen € €

Nominaal bedrag WTZi €

4.268.691 600.200 0 164 0 0 0 62.348 0 0 17.642

1.236.782 79.986 4.010 36.152 289.828 87.578 235.297 34.874 33.256 19.595 562.062

5.505.473 680.186 0 36.316 289.828 87.578 235.297 97.222 33.256 19.595 579.704

0 0 4.010 0 0 0 0 0 0 0 0

0 680.186 0 36.316 289.828 87.578 235.297 97.222 33.256 19.595 0

4.949.045

2.619.420

7.564.455

4.010

1.479.278

Indexering WTZi €

Jaar van oplevering

Aangepaste goedkeuring €

2010 2010 2011 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 0

0

5.1.7.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

A629,14 cz/z.238495 21-06-04

Omschrijving

nieuwbouw verpleegkundigoproepsyst. Trekkingsrechten sanitair verloskamers jaarlijks groot onderhoud buitenpoli saendelft verbouwing acute opname legionella dagopname oncologie balie cardiologie tijdelijke huisvesting dialyse

Investeringen WTZi-type

Activapost

vergunning

trekkingsr. instandh. instandh. instandh. instandh. instandh. instandh. instandh. 0

Totaal

22

WTZi €

WMG €

Overige €

5.505.473 680.186 36.316 289.828 87.578 235.297 97.222 33.256 19.595 0

0

6.984.751

0

Toekomstige lasten Afschrijving WTZi Rentekosten € €

Totaal €

579.704

5.505.473 680.186 36.316 289.828 87.578 235.297 97.222 33.256 19.595 579.704

5.505.473 34.009 3.632 28.983 8.758 23.530 9.722 3.326 1.960 0

579.704

7.564.455

5.619.392

0


BIJLAGE 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2010

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ NWB NWB BNG BNG ING bank BNG Rabobank Aegon Postbank BNG BNG BNG BNG BNG BNG ING / Zaanapotheek Totaal

1-feb-70 13-okt-06 30-jun-06 30-jun-06 1-aug-94 29-sep-06 1-dec-94 1-feb-96 2-apr-96 15-jan-99 15-jan-99 6-jan-99 1-jul-99 1-jul-99 14-sep-07 1-jul-07

2.042.011 3.403.351 2.858.798 1.905.382 4.031.270 1.905.876 6.806.703 2.382.346 2.858.815 7.714.264 7.770.986 3.799.842 7.714.264 7.770.986 1.500.000 300.000

Werke- Restschuld Nieuwe Restschuld Aflossing in Restschuld lijke- 31 december leningen in 31 december 2010 over 5 jaar rente 2009 2010 2010 %

40 20 14 14 23 4 25 18 16 25 25 29 26 25 5 5

onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands

6,50% 4,12% 4,12% 4,12% 4,21% 3,81% 3,80% 7,30% 6,90% 4,90% 4,91% 4,98% 4,88% 4,87% 4,57% 5,06%

€ 135.546 2.892.848 2.246.212 1.497.086 1.402.177 476.469 2.722.682 1.905.877 952.939 4.628.557 4.662.593 2.489.552 4.747.241 4.662.593 900.000 300.000 36.622.372

€ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

€ 135.546 170.168 204.196 136.099 175.270 476.469 272.269 476.469 476.469 308.570 310.841 131.029 296.704 310.841 300.000 90.000 4.270.940

23

€ 0 2.722.680 2.042.016 1.360.987 1.226.907 0 2.450.413 1.429.408 476.470 4.319.987 4.351.752 2.358.523 4.450.537 4.351.752 600.000 210.000 32.351.432

Resterende looptijd in jaren eind 2010

Aflossingswijze

€ 0 1.871.840 1.021.036 680.492 350.557 0 1.089.068 0 0 2.777.137 2.797.547 1.703.378 2.967.017 2.797.547 0 0 18.055.619

Aflossing 2011

Gestelde zekerheden

€ 0 16 10 10 7 0 9 3 1 14 14 18 15 14 2 2

ann. lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair

0 170.168 204.199 136.099 175.273 0 272.268 476.469 476.469 308.571 310.839 131.029 296.702 310.839 300.000 120.000 3.688.925

gem.gar. waarborgfonds waarborgfonds waarborgfonds gem.gar. waarborgfonds gem.gar. gem.gar. gem.gar. gem.gar. gem.gar. gem.gar. gem.gar. gem.gar. waarborgfonds eerste pandrecht


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 13. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2010 €

€

72.826.092

77.334.926

759.207

632.313

725.786 -33.931 206.454

1.383.386 155.312 3.414 898.309

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

238.222 1.086 697

1.542.112 339.496 12.386 130.257

240.005 Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen - zorgvernieuwing

-350.000 -780.468

482.139 -191.165 -223.850

-1.130.468 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

-460.047 16.549.473 0

-415.015 -1.032.825 2.262.665 0

16.089.426 Overige mutaties: o.a dure geneesmiddelen afzondering B segment schoning

23.894 -1.015.001 0

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t

1.229.840 -66.505 -7.848.789 -64.929

-991.107

-7.980.223

88.691.464

72.826.092

25.242

521.435

88.716.706

73.347.527

Toelichting: In de afschrijvingen zit een bedrag voor versnelde afschrijving van de aanloopkosten die nog verband hielden met voormalige bouwprojecten, conform beleidsregel CI-1085 van het Nza.

24

2009 €


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 14. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment) De specificatie is als volgt:

2010 €

2009 €

Zorgprestaties tussen instellingen Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

4.527.634 4.712.222

4.295.199 3.695.630

Totaal

9.239.856

7.990.829

Toelichting: Onder niet gebudgetteerde zorgprestaties worden de inkomsten van verleende diensten en onderzoeken voor andere instellingen verantwoord, het gaat hierbij zowel om cure en care instellingen. Onder de overige niet gebudgetteerde zorgprestaties wordt ook de omzet van Medisaen opgenomen (ZaanApotheek en Korteweg Kliniek).

15. Toelichting omzet DBC B-segment De specificatie is als volgt:

2010 €

2009 €

Gefactureerde omzet DBC B-segment Mutatie onderhanden projecten DBC B-segment

31.655.823 63.725

26.071.076 1.987.838

Totaal

31.719.548

28.058.914

Toelichting: De omzet DBC's B-segment is gestegen ten opzichte van 2009, de grootste stijgingen zijn te zien bij Cardiologie, KNO,Urologie en Gynaecologie.

16. Subsidies De specificatie is als volgt:

2010 €

2009 €

Opleidingsfonds

3.265.711

4.021.918

Totaal

3.265.711

4.021.918

25


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 17. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Overige dienstverlening: Algemene / admininstratieve diensten Overige opbrengsten Berekende rente DBC's Maaltijden en consumpties Andere hotelmatige diensten Overige baten Totaal

2010 €

2009 €

4.576.758

3.879.096

30.198 267.236 425.134 673.193

39.343 4.197.451 303.365 0

5.972.518

8.419.255

Toelichting: de algemene administratieve diensten zijn met 700.000 toegenomen, dit wordt enerzijds veroorzaakt door een stijging van de inkomsten uit neurologie en een veranderde boekingsgang van opleidingskosten en vergoedingen daarvoor, en aan de andere kant een daling van de inkomsten uit het dinnercentrum.(zie verklaring hieronder) Bij de inkomsten van maaltijden en consumpties is een grote daling te zien veroorzaakt door het niet meer integraal opnemen van de inkomsten en uitgaven van het dinnercentrum. De overige baten zijn vrijgevallen posten uit eerdere boekjaren.

26


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 18. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2010 €

2009 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten:

46.465.899 9.590.857 4.393.870 3.808.192

47.345.179 9.048.141 4.171.346 3.314.237

Subtotaal Personeel niet in loondienst

64.258.818 5.836.620

63.878.903 6.027.483

Totaal personeelskosten

70.095.438

69.906.386

1.096 10

1.135 8

1.106

1.143

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: ZMC Stichting Medisaen (Zaanapotheek) Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

Toelichting: De personeelskosten lijken nagenoeg op hetzelfde niveau gebleven te zijn, echter in de post lonen en salarissen zijn de salariskosten van het dinnercentrum gecorrigeerd voor een bedrag van 1,5 miljoen euro, per saldo zijn de personeelskosten met 1,7 miljoen gestegen.Dit komt mede door een CAO verhoging van 1% in juli en een verhoging van de eindejaarsuitkering van 6% naar 6,73%. Het aantal fte's totaal is gedaald naar 1130, het aantal fte's van het dinnercentrum bedroeg 34, zodat daadwerkelijk aantal voor het ZMC uitkomt op 1096. 19. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa Totaal afschrijvingen

2010 €

2009 €

3.151.150 19.782.824

3.153.991 3.263.895

4.754.519 12.675

3.263.849 0

27.701.168

9.681.735

Toelichting: Op grond van NZA beleidsregel CI-1085 is 18,7 miljoen versneld afgeschreven op de aanloopkosten, vallende onder de financiële vaste activa.

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2010 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

27.701.168 22.933.974

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZI- vergunningplichtige financiële vaste activa - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

19.782.824 1.032.758 1.979.197 139.196 22.933.974

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

122.230.405 48.460.071

27


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 20. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Inkopen Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energie gas - Energie gas (100% groen) - Energie stroom - Energie stroom (100% groen) - Energie transport en overig Subtotaal Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal overige bedrijfskosten

2010 €

2009 €

4.454.864 2.843.541 7.136.509 18.433.274

7.107.308 2.122.094 7.806.082 17.529.623

1.907.188 596.498 0 724.462 0 0 3.228.148

1.493.594 692.339 0 825.920 0 0 3.011.853

313.270 243.296

495.801 229.373

36.652.902

38.302.134

Toelichting: De voedingskosten en hotelmatige kosten zijn met 2,7 miljoen gedaald doordat de inkomsten en uitgaven van het dinnercentrum zijn geëlimineerd. De inkopen zijn in procenten van de opbrengsten hetzelfde gebleven, meer kosten wordt veroozaakt door meer opbrengsten. De algemene kosten zijn lager door eliminaties van het dinnercentrum en door lagere kosten algemeen beheer, voornamelijk veroorzaakt door minder toevoegingen aan reserveringen. De patient- en bewonersgebonden kosten zijn 0,9 miljoen hoger, veroorzaakt door onder andere hogere kosten laboratoria, hogere kosten dialyse, hogere kosten geneesmiddelen en meer knieprothesen, dit komt overeen met de hogere opbrengsten.

28


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 21. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2010 €

2009 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen

45.709 0

46.613 0

Subtotaal financiële baten

45.709

46.613

Rentelasten Resultaat deelnemingen

-2.422.433 0

-2.374.368 0

Subtotaal financiële lasten

-2.422.433

-2.374.368

Totaal financiële baten en lasten

-2.376.724

-2.327.755

Toelichting: De rentelasten zijn ongeveer gelijk gebleven. De verhoging van het rentepercentage op het korte krediet wordt gecompenseerd door minder rentelasten op de langlopende schulden.

22. Vennootschapsbelasting De specificatie is als volgt:

2010 €

2009 €

Stichting Medisaen Heelmolen BV Molenwiek BV Molenomloop BV

11.860 1.286 1.643 1.943

13.035 0 0 1.542

Totaal vennootschapsbelasting

16.732

14.577

29


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 23. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Tweehoofdig met voorzitter

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2010 is als volgt: dr. R.J.M. Dillmann bestuurder a.i. drs. A. M. Notermans drs. M. van Riel

Naam

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13 Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak BTW

01-feb-05

01-jan-10

01-sep-10

ja

nee

ja

n.v.t.

16-dec-10

n.v.t.

ja

nee

nee

12 1 NVZD 100%

0 4

0 2 NVZD 100%

209.598 0 0 3.000 6.926 23.427 0 0 242.951 44.541 2.700

449.820

58.839 0 0 0 2.309 6.760 0 0 67.908 26.500 1.324

Toelichting: Aard van de arbeidsovereenkomst: 1= contract voor onbepaalde tijd, 2= contract voor bepaalde tijd, 4 = extern ingehuurd, geen dienstverband. Drs. M. Van Riel is in 2010 ingehuurd als interim bestuurder via Boer&Croon Executive Managers BV. De genoemde beloning bestond uit een bruto vergoeding voor de interim bestuurder, een percentage voor het genoemde bureau en BTW. De BTW bedroeg € 63.441,-

De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2010 is als volgt: Naam

Functie

Mw. drs. G.M.F. Thomasse Dhr. ir. J. Goedhart Dhr. prof. dr. J.K.M. Gevers Dhr. mr. B.W.R. Esselaar MBA Dhr. E. Ris RA Mw. prof. M. de Visser Dhr. ir. R. Woudt

voorzitter vice voorzitter toezichthouder toezichthouder toezichthouder toezichthouder toezichthouder

Bezoldiging € 9.000 7.500 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 46.500

30


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 27. Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) De bezoldiging van de functionarissen die over 2010 in het kader van de Wopt verantwoord worden, is als volgt: Functionaris (functienaam)

Duur dienstverband in het verslagjaar in dienst in dienst vanaf tot

Medisch specialist 1-1-2010 31-12-2010 Medisch specialist 1-1-2010 31-12-2010 Medisch specialist 1-1-2010 31-12-2010 Medisch specialist 1-1-2010 31-12-2010 Medisch specialist 1-1-2010 31-12-2010 Medisch specialist 1-1-2010 31-12-2010 Medisch specialist 1-2-2010 31-12-2010 Medisch specialist 1-1-2010 31-12-2010 Medisch specialist 1-1-2010 31-12-2010 Medisch specialist 1-1-2010 31-12-2010 Medisch specialist 1-1-2010 31-12-2010 Medisch specialist 1-1-2010 31-12-2010 Voorz. Raad van Bestuur 1-1-2010 31-12-2010 Lid Raad van Bestuur 1-9-2010 31-12-2010 Medisch specialist 1-1-2010 31-12-2010 Medisch specialist 1-1-2010 31-8-2010 Medisch specialist 1-1-2010 31-12-2010 In 2010 is een beëindigingsvergoeding uitgekeerd aan een hierdoor uit op € 302.088,-.

Voorzieningen Totale ten behoeve van belastbaar beloning loon in € beloningen WOPT betaalbaar op termijn € 2009 2010 2009 2010 2009 171.728 175.976 39.577 42.677 211.305 172.832 175.427 39.577 42.677 212.409 172.544 174.227 40.744 42.677 213.288 172.993 173.636 40.048 42.677 213.041 172.830 173.567 40.743 42.677 213.573 167.436 183.542 40.743 42.677 208.179 152.273 175.673 40.743 42.208 193.016 171.554 172.680 40.743 42.677 212.297 169.361 172.460 34.976 42.677 204.337 171.666 172.603 40.743 42.677 212.409 172.336 174.134 40.743 42.677 213.079 172.486 170.726 40.743 42.677 213.229 185.779 194.547 41.748 46.853 227.527 nvt 161.265 nvt 40.557 nvt nvt 160.755 nvt 36.443 nvt nvt 271.209 nvt 30.879 nvt 170.147 171.314 40.296 42.208 210.443 Medisch specialist van 75.000 euro, zijn totale beloning kwam belastbaar loon in €

Totale beloning WOPT

2010 218.653 218.104 216.904 216.313 216.244 226.219 217.881 215.357 215.137 215.280 216.811 213.403 241.400 201.822 197.198 302.088 213.523

Motivatie overschrijdingen van het gemiddelde belastbare loon per jaar van ministers: Toelichting: De honorering van de medisch specialisten is conform de Arbeidsvoorwaardenregeling Medisch Specialisten. De honorering van de Raad van Bestuur is conform de NVZD adviesregeling. Het belastbaar loon is het belastbaar loon volgens jaaropgave. In de kolom voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn is de totaal afgedragen pensioenpremie opgenomen. Parttime dienstverbanden en later ingegane dienstverbanden zijn doorgerekend naar full time salaris op jaarbasis. 28. Honoraria accountant

2010 €

2009 €

79.730 48.195 20.917 45.764

88.030 51.973 13.321 58.381

194.606

211.705

De honoraria van de accountant over 2010 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

31


5.1.10 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2010 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-10 €

31-dec-09 €

1 2

71.309.820 6.707.026 78.016.846

76.045.488 22.123.849 98.169.337

3 5 6 7

807.967 23.847.723 13.223.559 53.672 37.932.921

728.914 21.427.190 1.263.479 77.765 23.497.348

115.949.767

121.666.685

31-dec-10 €

31-dec-09 €

10.182.535

8.153.820

10.182.535

8.153.820

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Collectief gefinancierd gebonden vermogen

8

Totaal eigen vermogen Voorzieningen

9

5.769.411

5.604.346

Langlopende schulden

10

29.063.458

32.663.595

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's

6 11 4

0 70.271.762 662.600

0 70.943.066 4.301.858

115.949.765

121.666.685

Totaal passiva

32


5.1.11 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2010

Ref.

2010 €

2009 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

13

88.716.706

73.347.527

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment)

14

5.009.087

4.764.826

Omzet DBC B-segment

15

31.719.548

28.058.914

Subsidies

16

3.265.711

4.021.918

Overige bedrijfsopbrengsten

17

5.972.518

8.419.255

134.683.570

118.612.440

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

18

69.229.304

69.497.448

Afschrijvingen op materiële en financiële vaste activa

19

26.428.949

9.681.735

Overige bedrijfskosten

20

34.888.430

36.821.980

Som der bedrijfslasten

130.546.683

116.001.163

BEDRIJFSRESULTAAT

4.136.887

2.611.277

-2.108.171

-2.036.525

2.028.715

574.752

0

0

2.028.715

574.752

2010 €

2009 €

2.038.075 -9.360

633.828 -59.076

2.028.715

574.752

Financiële baten en lasten

21

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve egalisatie instandhouding

33


5.1.12 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ENKELVOUDIGE JAARREKENING

5.1.12.1 Algemeen Er zijn geen afwijkingen in de waarderingsgrondslagen van de enkelvoudige jaarrekening ten opzichte van de geconsolideerde jaarrekening. Zie voor de waarderingsgrondslagen en overige toelichtingen de geconsolideerde jaarrekening.

34


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA

1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

49.461.067 4.711.191 17.133.552 4.010 0

52.505.694 3.501.789 15.088.960 4.949.045 0

Totaal materiële vaste activa

71.309.820

76.045.488

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

76.045.488 8.293.445 0 12.348.759 0 0 680.354

71.821.312 10.818.566 0 6.557.028 0 0 37.362

Boekwaarde per 31 december

71.309.820

76.045.488

113.817.939 42.508.119

111.710.321 35.664.833

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de DHAZ-gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.14. In toelichting 5.1.15 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen

35


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA

2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Deelnemingen Leningen in investeringsmaatschappijen Overige vorderingen Aanloopkosten Boeterente

702.875 3.501.737 81.281 2.367.153 53.980

544.111 4.729.026 65.954 16.657.179 127.579

Totaal financiële vaste activa

6.707.026

22.123.849

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2010

22.123.849

Bij: kapitaalstorting Bij: verstrekte lening Af: ontvangen aflossing leningen Af: waardeverminderingen

184.254 0 -1.211.964 -14.389.114


6.707.026

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Kernactiviteit

Verschaft kapitaal

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Heelinvest BV te Zaanstad* Heelmolen BV te Zaanstad* Molenomloop BV te Zaanstad* Molenwiek BV te Zaanstad* Zaanapotheek CV Aandeel Pet scan Aandeel Medirisk Deelneming Esperanz

poliklinische apotheek

Kapitaalbelang (in %)

Resultaat €

18.000 18.000 18.000 18.000

100% 100% 100% 100%

379 5.145 32.755 49.570

8.931 5.604 7.767 7.870

300.000

90%

492.400 77.625 36.000 9.000

209.501

50%

Toelichting: * Kernactiviteit betreft het aanschaffen en exploiteren van roerende zaken t.b.v. zorginstellingen

36

Eigen vermogen €


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 3. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Medische middelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Overige voorraden: Emballage

711.474 22.828 15.189 55.839 2.637

650.487 16.102 10.691 46.325 5.309

Totaal voorraden

807.967

728.914

31-dec-10 €

31-dec-09 €

9.033.685 4.368.607 1.542.571 -15.607.463 0

7.890.564 4.304.882 1.208.148 -17.705.452 0

-662.600

-4.301.858

Af: ontvangen voorschotten €

Saldo per 0

4. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's De specificatie is als volgt:

Onderhanden projecten DBC's A-segment Onderhanden projecten DBC's B-segment Onderhanden werk PAAZ Af: ontvangen voorschotten Af: voorziening onderhanden projecten Totaal onderhanden projecten

De specificatie per onderhanden project is als volgt weer te geven: Stroom DBC's en zorgverzekeraar

Gerealiseerde projectkosten en toegerekende winst

Af: verwerkte verliezen €

Onderhanden werk heeft grotendeels betrekking op Achmea.

37

€

€


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 5. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Vorderingen op debiteuren Nog te factureren omzet DBC's Overige vorderingen: Korte termijn deel lening u/g Vooruitbetaalde bedragen: Nog te ontvangen bedragen: Overige overlopende activa: Rekeningcourant Kruisposten en overig

12.585.602 3.752.828

9.632.199 6.764.736

1.234.706 849.165 3.017.850 2.402.686 4.886

1.543.074 408.004 2.211.198 0 829.833 38.146

Totaal vorderingen en overlopende activa

23.847.723

21.427.190

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 252.135,De rekeningcourant bedragen zijn onder andere van de Korteweg Kliniek, Heelinvest, Heelmolen, Molenomloop, Molenwiek, Molenzorg en voorschot DBC's van specialisten niet in loondienst. Daartegenover staan nog te betalen honoraria specialisten van november en december, per saldo is dit € 2.402.686.

38


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot 2008 €

2009 €

2010 €

totaal €

2.327.813

-1.064.334

0

1.263.479

0 0 -2.327.813 -2.327.813

0 53.558 -59.391 -5.833

14.293.726 0 0 14.293.726

14.293.726 53.558 -2.387.204 11.960.080

Saldo per 31 december

0

-1.070.167

14.293.726

13.223.559

Stadium van vaststelling (per erkenning): ziekenhuis paaz

c c

c c

a a

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

31-dec-10 €

31-dec-09 €

88.691.463

72.826.092

Opbrengsten DBC A-segment inclusief toeslagen Honoraria-opbrengsten voor specialisten in loondienst Mutatie onderhanden werk honoraria voor specialisten in loondienst Kapitaalslasten DBC B-segment Overige opbrengsten Nog te factureren DBC A-segment Mutatie onderhanden werk DBC A-segment Afrekening overfinanciering Afrekening lumpsum Overige mutaties Opbrengsten DBC PAAZ inclusief toeslagen Nog te factureren DBC PAAZ Mutatie onderhanden werk DBC PAAZ

55.794.465 3.887.527 -85.285 0 7.828.193 0 1.228.406 0 0 100.275 4.150.313 1.159.420 334.423

55.319.493 5.197.314 155.414 0 7.760.661 0 784.335 0 0 82.474 3.463.548 1.978.277 -851.090

Totaal financieringsverschil

14.293.726

-1.064.334

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Bankrekeningen Kassen

40.551 13.121

65.114 12.651

Totaal liquide middelen

53.672

77.765

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:

Toelichting: Het saldo betreft de financieringsverschillen die al of niet in de tarieven zijn verwerkt.

7. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

39


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 8. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Collectief gefinancierd gebonden vermogen

10.182.535

8.153.820

Totaal eigen vermogen

10.182.535

8.153.820

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per 1-jan-2010 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €


Reserve aanvaardbare kosten:

5.941.919

2.038.075

0

7.979.994

Bestemmingsreserves: Egalisatie afschrijvingen Egalisatie afschrijvingen instandhoudingen

1.512.931 698.970

0 -9.360

0 0

1.512.931 689.610

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

8.153.820

2.028.715

0

10.182.535


40


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2010 en resultaat over 2010 De specificatie is als volgt :

Eigen vermogen €

Resultaat €

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat:

8.153.820

2.028.715

ZMC Medisaen

10.182.535 38.442

2.028.715 42.658

Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat

10.220.977

2.071.373

41


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 11. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Egalisatie afschrijving leaseapparatuur Pensioenverplichting eigen risico Voorziening onderhoud Voorziening jubilea uitkering Voorziening WA schadeclaims Voorziening niet actieven Voorziening PLB uren Totaal voorzieningen

Saldo per 01-01-2010 €

Dotatie

Onttrekking

€

€

Saldo per 31-12-2010 €

1.150.900 313.633 743.322 618.726 1.972.826 804.939 0 5.604.346

0 40.000 86.207 70.582 0 0 694.061 890.850

187.080 22.041 309.451 34.784 91.304 81.125 0 725.785

963.820 331.592 520.078 654.524 1.881.522 723.814 694.061 5.769.411

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-12-2010 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

520.078 5.249.333 0

Toelichting per categorie voorziening: zie geconsolideerde jaarrekening

12. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-10 €

31-dec-09 €

Schulden aan kredietinstellingen Langlopende Leaseverplichtingen

28.572.507 490.951

32.170.940 492.655

Totaal langlopende schulden

29.063.458

32.663.595

2010 €

2009 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

36.322.372 0 4.180.940

40.495.042 0 4.172.670

Stand per 31 december

32.141.432

36.322.372

3.568.925

4.151.432

28.572.507

32.170.940


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

3.568.925 28.572.507 18.055.619

4.151.432 32.170.940 21.584.349

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

42


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 13. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-10 € 39.555.557 4.899.706 3.568.925 2.916.815 856.749 45.888 2.203.254 1.562.513 3.020.298 205.934 4.877.305

31-dec-09 € 39.142.015 4.744.894 4.151.432 2.788.306 741.381 24.826 2.176.339 2.053.748 2.345.938 326.184 5.857.304

803.929

918.778

5.754.888

5.671.921

70.271.761

70.943.066

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar

2010 € 11.077.774 187.371 2.994.111 680.186

2009 € 8.513.927 218.807 2.948.436 603.396

Beschikbare investeringsruimte 31 december

13.579.070

11.077.774

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: Leaseverplichtingen Bouwverplichtingen Nog te betalen kosten: Nog te betalen intrest Vooruitontvangen opbrengsten: Overige passiva: Overlopende passiva Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 14. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte: Per 31 december 2010 gelden de volgende huurverplichtingen: Aard van de verplichting

looptijd

Buitenpoli te Assendelft Linnenvoorziening Leaseverplichting Molenwiek BV Leaseverplichting Molenwiek BV Leaseverplichting Molenzorg BV

onbep. 1 jaar

1 jaar

0 31-dec-10 €

31-dec-09 €

100.978 660.000 0 0 67.973 828.951

100.978 660.000 88.240 211.862 64.885 1.125.965

Per 31 december 2010 gelden de volgende afgegeven zekerheden: ING bank RC-plus overeenkomst. Het ZMC heeft een rekening courant krediet van 14.750.000 met onder andere als doel financiering van het werkkapitaal. Als zekerheid dient bij voorbaat, indien nodig, een algehele verpanding van vorderingen. De condities gelden voor 3 jaar, daarna worden de condities elk jaar stilzwijgend verlengd, tenzij anders wordt overeengekomen. ING bank-RC-nieuwbouwovereenkomst met een kredietlimiet van € 36 miljoen, het betreft een kortlopende voorfinanciering voor de geplande ver-nieuwbouw. Hiervoor gelden dezelfde zekerheden als voor het rekening courant krediet. Het ZMC heeft het volledige bedrag opgenomen. Als deelnemer in het waarborgfonds bestaat een obligoverplichting, deze verplichting bedraagt maximaal 3% van de restantschuld van de door het waarborgfonds geborgde leningen. De verplichting kan maximaal € 201.770 bedragen.

43


5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.14.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA

Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

Verbouwingen €

Installaties

€

Gebouwen verkorte procedure €

Subtotaal vergunning €

Totaal

€

Onderhanden Projecten €

€ Stand per 1 januari 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

5.682.725 0 0

207.177 0 20.718

37.272.227 0 18.638.882

1.617.870 0 1.103.108

492.688 0 486.242

3.751.086 0 1.729.922

4.268.691 0 0

53.292.464 0 21.978.872

111.756.832 0 35.711.344


0

5.682.725

186.459

18.633.345

514.762

6.446

2.021.164

4.268.691

31.313.592

76.045.488

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 10.359 0

0 0 745.444 0

0 0 86.174 0

0 0 3.225 0

0 0 187.555 0

1.236.782 0 0 5.505.473

1.236.782 0 1.032.757 5.505.473

8.293.445 0 6.843.286 5.505.473


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

322.649 0 322.649

0 0 0

0 0 0

322.649 0 322.649

4.148.458 0 4.148.458


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

680.354 0 0 680.354


0

0

-10.359

-745.444

-86.174

-3.225

-187.555

-4.268.691

-5.301.448

-4.735.668


0 0 0

5.682.725 0 0

207.177 0 31.077

37.272.227 0 19.384.326

1.617.870 0 1.189.282

170.039 0 166.818

3.751.086 0 1.917.477

5.505.473 0 5.505.473

54.206.597 0 28.194.453

115.221.465 0 43.911.646


0

5.682.725

176.100

17.887.901

428.588

3.221

1.833.609

0

26.012.144

71.309.820

nvt

0,0%

5,0%

2,0%

5,0%

5,0%

5,0%

0,0%


44

€


5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.14.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten


Subtotaal

Instandhouding


Subtotaal

€

€

€

€

€

€

Subtotaal meldingsplichtige activa €


24.188.140 0 4.151.097

600.200 0 0

24.788.340 0 4.151.097

7.691.746 0 4.146.468

80.154 0 0

7.771.900 0 4.146.468

32.560.240 0 8.297.565


20.037.043

600.200

20.637.243

3.545.278

80.154

3.625.432

24.262.675

680.193 0 1.243.417

0 0 0

680.193 0 1.243.417

799.093 0 735.780

4.010 0 0

803.103 0 735.780

1.483.296 0 1.979.197


0 0 0

0 0 0

0 0 0

1.133.066 1.133.066

0 0 0

1.133.066 0 1.133.066

1.133.066 0 1.133.066


0 0 0 0

600.200 0 0 600.200

600.200 0 0 600.200

0 0 0 0

80.154 0 0 80.154

80.154 0 0 80.154

680.354 0 0 680.354

-563.224

-600.200

-1.163.424

63.313

-76.144

-12.831

-1.176.255


24.868.333 0 5.394.514

0 0 0

24.868.333 0 5.394.514

7.357.773 0 3.749.182

4.010 0 0

7.361.783 0 3.749.182

32.230.116 0 9.143.696


19.473.819

0

19.473.819

3.608.591

4.010

3.612.601

23.086.420

5,0%

0,0%

10,0%

0,0%




45


5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.14.3 WMG-gefinancierde vaste activa


Gebouwen

Installaties

Inventaris €

Automatisering €

Vervoermiddelen €

Subtotaal WMG €

€

€


182.754 0 18.276

3.117.493 0 124.700

1.354.164 0 135.416

14.078.007 0 586.194

4.601.159 0 3.026.812

0 0 0

23.333.577 0 3.891.397


164.478

2.992.793

1.218.748

13.491.813

1.574.348

0

19.442.180

0 0 9.138

0 0 62.350

0 0 67.708

4.571.551 0 2.579.419

1.001.816 0 926.558

0 0 0

5.573.367 0 3.645.173


0 0 0

0 0 0

0 0 0

1.579.772 0 1.579.772

1.112.971 0 1.112.971

0 0 0

2.692.743 0 2.692.743


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-9.138

-62.350

-67.708

1.992.132

75.258

0

1.928.194


182.754 0 27.414

3.117.493 0 187.050

1.354.164 0 203.124

17.069.786 0 1.585.841

4.490.004 0 2.840.399

0 0 0

26.214.201 0 4.843.827


155.340

2.930.443

1.151.040

15.483.945

1.649.606

0

21.370.374

5,0%

2,0%

5,0%

6,6% - 16,6%

20% - 25%

nvt




46


5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.14.4 Niet WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa


Gebouwen

Installaties

Inventaris €

Automatisering €

Subtotaal WMG €

€

€


112.289 0 83.260

930.708 0 217.372

1.299.556 0 1.037.679

227.998 0 205.199

0 0 0

2.570.551 0 1.543.510


29.029

713.336

261.877

22.799

0

1.027.041


0 0 10.116

0 0 31.534

0 0 121.710

0 0 22.799

0 0 0

0 0 186.159


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


-10.116

-31.534

-121.710

-22.799

0

-186.159


112.289 0 93.376

930.708 0 248.906

1.299.556 0 1.159.389

227.998 0 227.998

0 0 0

2.570.551 0 1.729.669

18.913

681.802

140.167

0

0

840.882

5,0%

4,0%

10,0%

10,0%

20% - 25%

Boekwaarde per 31 december 2010 Afschrijvingspercentage

47


5.1.15.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

A629,14 cz/z.238495 21-06-04

Omschrijving

Investeringen

WTZi-type

nieuwbouw verpleegkundigoproepsys verbouwing t.b.v MRI sanitair verloskamers jaarlijks groot onderhoud buitenpoli saendelft verbouwing acute opnam legionella dagopname oncologie balie cardiologie tijdelijke huisvesting dialyse

vergunning trekkingsr.

t/m 2009 € 4.268.691 600.200

5.505.473 680.186

17.642

1.236.782 79.986 4.010 36.152 289.828 87.578 235.297 34.874 33.256 19.595 562.062

4.949.045

2.619.420

7.564.455

instandh. instandh.

164

instandh. instandh. instandh. instandh.

62.348

instandh. instandh.

Totaal

2010 €

Goedkeuringen

t/m 2010 ondergereed handen € €

Nominaal bedrag WTZi €

Indexering WTZi €

Jaar van oplevering

Aangepaste goedkeuring €

2010 2010 2011 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010

680.186 4.010

36.316 289.828 87.578 235.297 97.222 33.256 19.595 579.704

36.316 289.828 87.578 235.297 97.222 33.256 19.595

4.010

1.479.278

0

0

5.1.15.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

A629,14 cz/z.238495 21-06-04

Totaal

Omschrijving

Investeringen WTZi-type

nieuwbouw vergunning verpleegkundigoproepsys trekkingsr. sanitair verloskamers instandh. jaarlijks groot onderhoud instandh. buitenpoli saendelft instandh. verbouwing acute opnam instandh. legionella instandh. dagopname oncologie instandh. balie cardiologie instandh. tijdelijke huisvesting dialyse

Activapost

WTZi €

WMG €

Overige €

5.505.473 680.186 36.316 289.828 87.578 235.297 97.222 33.256 19.595

6.984.751

0

Totaal €

Toekomstige lasten Afschrijving WTZi Rentekosten € €

579.704

5.505.473 680.186 36.316 289.828 87.578 235.297 97.222 33.256 19.595 579.704

5.505.473 34.009 3.632 28.983 8.758 23.530 9.722 3.326 1.960 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

579.704

7.564.455

5.619.392

0

48


BIJLAGE 5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2010 (enkelvoudig)

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ NWB NWB BNG BNG ING bank BNG Rabobank Aegon Postbank BNG BNG BNG BNG BNG BNG Totaal

1-feb-70 13-okt-06 30-jun-06 30-jun-06 1-aug-94 29-sep-06 1-dec-94 1-feb-96 2-apr-96 15-jan-99 15-jan-99 6-jan-99 1-jul-99 1-jul-99 14-sep-07

2.042.011 3.403.351 2.858.798 1.905.382 4.031.270 1.905.876 6.806.703 2.382.346 2.858.815 7.714.264 7.770.986 3.799.842 7.714.264 7.770.986 1.500.000

Werke- Restschuld Nieuwe Restschuld Aflossing in Restschuld lijke- 31 december leningen in 31 december 2010 over 5 jaar rente 2009 2010 2010 %

40 20 14 14 23 4 25 18 16 25 25 29 26 25 5

onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands

6,500% 4,120% 4,122% 4,122% 4,210% 3,811% 3,800% 7,300% 6,900% 4,900% 4,910% 4,980% 4,880% 4,870% 4,574%

€

€

135.546 2.892.848 2.246.212 1.497.086 1.402.177 476.469 2.722.682 1.905.877 952.939 4.628.557 4.662.593 2.489.552 4.747.241 4.662.593 900.000 36.322.372

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

49

€ 135.546 170.168 204.196 136.099 175.270 476.469 272.269 476.469 476.469 308.570 310.841 131.029 296.704 310.841 300.000 4.180.940

€ 0 2.722.680 2.042.016 1.360.987 1.226.907 0 2.450.413 1.429.408 476.470 4.319.987 4.351.752 2.358.523 4.450.537 4.351.752 600.000 32.141.432

Resterende looptijd in jaren eind 2010

Aflossingswijze

€ 0 1.871.840 1.021.036 680.492 350.557 0 1.089.068 0 0 2.777.137 2.797.547 1.703.378 2.967.017 2.797.547 0 18.055.619

Aflos-sing Gestelde zekerheden 2011 €

0 16 10 10 7 0 9 3 1 14 14 18 15 14 2

ann. lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair

0 170.168 204.199 136.099 175.273 0 272.268 476.469 476.469 308.571 310.839 131.029 296.702 310.839 300.000 3.568.925

gem.gar. waarborgfonds waarborgfonds waarborgfonds gem.gar. waarborgfonds gem.gar. gem.gar. gem.gar. gem.gar. gem.gar. gem.gar. gem.gar. gem.gar. waarborgfonds


TOELICHTING OP ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 13. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2010 €

€

72.826.092

77.334.926

759.207

632.313

725.786 -33.931 206.454

1.383.386 155.312 3.414 898.309

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

238.222 1.086 697

1.542.112 339.496 12.386 130.257

240.005 Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen - zorgvernieuwing

-350.000 -780.468

482.139 -191.165 -223.850

-1.130.468 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

-460.047 16.549.473 0

-415.015 -1.032.825 2.262.665 0

16.089.426 Overige mutaties: o.a dure geneesmiddelen afzondering B segment schoning

23.894 -1.015.001 0

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t

50

2009 €

1.229.840 -66.505 -7.848.789 -64.929

-991.107

-7.980.223

88.691.464

72.826.092

25.242

521.435

88.716.706

73.347.527


TOELICHTING OP ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 14. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment) De specificatie is als volgt:

2010 €

2009 €

Zorgprestaties tussen instellingen Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

4.527.634 481.453

4.295.199 469.627

Totaal

5.009.087

4.764.826

2010 €

2009 €

Gefactureerde omzet DBC B-segment Mutatie onderhanden projecten DBC B-segment

31.655.823 63.725

26.071.076 1.987.838

Totaal

31.719.548

28.058.914

2010 €

2009 €

Opleidingsfonds

3.265.711

4.021.918

Totaal

3.265.711

4.021.918

15. Toelichting omzet DBC B-segment De specificatie is als volgt:

16. Subsidies De specificatie is als volgt:

51


TOELICHTING OP ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 17. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Overige dienstverlening: Algemene / admininstratieve diensten Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Berekende rente DBC's Maaltijden en consumpties Andere hotelmatige diensten Overige baten Totaal

52

2010 €

2009 €

4.576.758

3.879.096

30.198 267.236 425.134 673.193

39.343 4.197.451 303.365 0

5.972.518

8.419.255


TOELICHTING OP ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 18. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2010 €

2009 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten:

46.057.901 9.510.713 4.358.104 3.774.008

47.039.567 9.000.630 4.146.616 3.294.285

Subtotaal Personeel niet in loondienst

63.700.727 5.528.577

63.481.098 6.016.350

Totaal personeelskosten

69.229.304

69.497.448

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: ZMC

1.096

1.135

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

1.096

1.135

Toelichting: Het aantal fte's totaal is gedaald naar 1130, het aantal fte's van het dinnercentrum bedraagt 34, zodat daadwerkelijk aantal voor het ZMC uitkomt op 1096. 19. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa Totaal afschrijvingen

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2010 €

2009 €

3.151.150 19.782.824

3.153.991 3.263.895

3.482.300 12.675

3.263.849 0

26.428.949

9.681.735

2010 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

26.428.949 22.933.974

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningsplichtige financiele vaste activa - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

19.782.824 6.538.230 1.979.197 139.196 28.439.447

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

115.221.465 43.911.646

53


TOELICHTING OP ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING

20. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2010 €

2009 €

4.454.864 7.002.728 18.433.274

7.107.308 7.601.362 17.529.623

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energie gas - Energie gas (100% groen) - Energie stroom - Energie stroom (100% groen) - Energie transport en overig Subtotaal

1.907.188 596.498 0 724.462 0 0 3.228.148

1.493.594 692.339 0 825.920 0 0 3.011.853

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

1.526.120 243.296

1.342.461 229.373

34.888.430

36.821.980

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

Totaal overige bedrijfskosten

54


TOELICHTING OP ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 21. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2010 €

2009 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen

37.601 222.572

45.796 236.121

Subtotaal financiële baten

260.173

281.917

Rentelasten

-2.368.344

-2.318.442

Subtotaal financiële lasten

-2.368.344

-2.318.442

Totaal financiële baten en lasten

-2.108.171

-2.036.525

55


5.2 OVERIGE GEGEVENS


5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Zaans Medisch Centrum heeft de jaarrekening 2010 vastgesteld in de vergadering van 23 mei 2011. De raad van toezicht van de Stichting Zaans Medisch Centrum heeft de jaarrekening 2010 goedgekeurd in de vergadering van 23 mei 2011.

5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.13.8. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum.

5.2.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

dhr. dr. R.J.M. Dillmann

dhr. drs. A.M. Notermans

mv. drs. G.M.F. Thomasse

dhr. Ir. J. Goedhart

dhr. Prof. Dr. J.K.M. Gevers

dhr. Mr. B.W.R. Esselaar MBA

dhr. E. Ris RA

mv. prof. M. de Visser

dhr. Ir. R. Woudt

5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

56

Controleverklaring

Jaarrekening Stichting Zaans Medisch Centrum

Recommend Documents