Jaarrekening Datum: 27 mei Bestuurlijk verantwoordelijk: College van B&W Hof van Twente. Coördinatie en eindredactie: Financiële Zaken

Jaarrekening 2013

Datum: 27 mei 2014 Bestuurlijk verantwoordelijk: College van B&W Hof van Twente Coördinatie en eindredactie: Financiële Zaken

INHOUDSOPGAVE Blz.:

Inleiding

1

Balans

4

Programmarekening 2013

7

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

9

Toelichting op de balans

14

Toelichting op de programmarekening 1. Burger en bestuur 2. Veiligheid en regels 3. Wonen en werken 4. Leefomgeving 5. Maatschappelijke ontwikkeling 6. Werk, inkomen en zorg - Algemene Dekkingsmiddelen / Onvoorzien

25 28 29 32 35 38 40

Overzicht incidentele baten en lasten

45

Verantwoording Wet Normering Topinkomens (WNT)

50

Vaststelling door raad

52

Controleverklaring

54

Bijlagen: - Overzicht van baten en lasten per kostencategorie - Staat van personele sterkte en personeelslasten - Analyse begrotingsafwijkingen en -rechtmatigheid - Kredietenoverzicht 2013 - Staat van Reserves (incl. toelichting) - Staat van Voorzieningen (incl. toelichting) - Staat van opgenomen langlopende geldleningen - Staat van uitzettingen - Staat van gegarandeerde geldleningen - Overzichten grondcomplexen - Specificatie Algemene Uitkering Gemeentefonds - Bijlage Single Information, Single Audit (SiSa) - Bijlage Investeren Met Gemeenten (IMG) - Bijlage verantwoording bodemsanering

59 60 61 64 95 105 107 108 110 111 112 114 117 118

Inleiding

1

Algemeen Hierbij treft u, conform het bepaalde in artikel 197 van de gemeentewet, de Jaarrekening 2013 van de gemeente Hof van Twente aan. De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De jaarstukken 2013 worden gepresenteerd in een tweetal afzonderlijke documenten; jaarverslag en jaarrekening en bevatten de verantwoording over het gevoerde beleid in het afgelopen jaar en de financiële gevolgen van dit beleid. In deze inleiding zullen wij nader ingaan op de verklaring van het jaarrekeningresultaat (inclusief een beknopte analyse) en een voorstel doen tot bestemming van het jaarrekeningresultaat. Verklaring jaarrekeningresultaat De programmarekening 2013 laat na tussentijdse bestemming een batig saldo zien van € 2.450.050. Dit saldo is als volgt tot stand gekomen: (bedragen x € 1.000,--)

Saldo programma’s Saldo algemene dekkingsmiddelen

€` €

Tussentijds resultaat

€

41.397 40.940 457

Nadeel Voordeel Nadeel

Tussentijdse mutaties van reserves via Raadsbesluiten (resultaatbestemmingen): Af: Toevoegingen aan reserves Bij: Onttrekkingen uit reserves

€ €

14.071 16.978

Resultaat na tussentijdse resultaatbestemming

€

2.907

Voordeel

€

2.450

Voordeel

De belangrijkste verklaringen voor het batig jaarrekeningresultaat zijn: De niet bestede budgetten 2013 bedragen € 627.605 en zullen worden overgeheveld naar 2014. Hieronder is een overzicht van deze budgetten opgenomen waarmee de gemeenteraad (conform de vastgestelde regeling “budgetoverheveling”) reeds bij raadsbesluit van 18 februari 2014 heeft ingestemd. Progr Overzicht budgetoverheveling 2013 - 2014 1 1 3 3 3 4 4 4 5 5 6

Budget plaatsingsadviescommissie Aanschaffingen volgens tractieplan 2013 Subsidie gemeentelijke monumenten Onderzoek verzelfstandiging markten Uitvoering economisch actieplan Klein onderhoud elementverhardingen Maaien sloten en verwerken slootmaaisel gebied Oost en West Beleidsplan Openbare Verlichting Werkbudget project ontwikkeling Integrale Kindcentra (IKC) Investeringssubsidie Budget kosten de Kanteling Totaal

Bedrag € € € € € € € € € € € €

49.955 77.370 10.374 6.000 17.590 140.000 39.000 90.000 92.500 64.816 40.000 627.605 2

Het meerjarenprogramma plattelandsvernieuwing 2009 – 2013 is, naast de vigerende afspraken, met de provincie overeengekomen. Voor cofinanciering voor deze plattelandsvernieuwing zijn voor een bedrag van € 414.097 al verplichtingen aangegaan. In 2014 zal hiervoor een nader raadsvoorstel worden gedaan om dit bedrag, dat via resultaatbestemming ten gunste van de algemene reserve komt, beschikbaar te stellen ten laste van de algemene reserve. Algemene uitkering is hoger uitgevallen. Dit betreft de effecten uit de september en december circulaire en zijn voor het overgrote deel het gevolg van volume ontwikkelingen 2012 en 2013. Budgetten bijstandverlening. De doeluitkering van het Rijk is tussentijds verhoogd vanwege de landelijke toename van het aantal bijstandsuitkeringen (naijleffect). Doordat het aantal uitkeringen in Hof van Twente minder hard is gestegen dan het landelijk verwachte gemiddelde is dit overschot ontstaan. Het restant is een saldo van voor- en nadelen binnen de programma’s. Hiervoor wordt verwezen naar de toelichting op de programmarekening Batig jaarrekeningresultaat 2013

€ 414.097 € 462.800

€ 712.700 € 232.848 € 2.450.050

Bestemming jaarrekeningresultaat 2013 Voorgesteld wordt het jaarverslag en de jaarrekening 2013 vast te stellen en het batig rekeningresultaat na bestemming vast te stellen op € 2.450.050. Gelet op het voorgaande stellen wij voor om van het rekeningresultaat 2013: Het subsidiebedrag van € 45.000 binnenstedelijke vernieuwing toe te voegen aan de reserve bovenwijkse voorzieningen (conform besluitvorming 25-10-2011); De niet bestede budgetten 2013 (budgetoverhevelingen 2013-2014) ad. € 627.605 beschikbaar te stellen De gelden betreffende het meerjarenprogramma plattelandsvernieuwing 2009-2013 ad. € 414.097 beschikbaar te stellen; Het restant van het rekeningresultaat van € 1.363.348 toe te voegen aan de algemene reserve. Kaderbrief 2015 Bij de kaderbrief 2015 zal een aantal voorstellen worden gedaan met betrekking tot niet ingezette gelden 2013 voor een totaalbedrag van € 246.238, dit betreffen: Stelpost Centra Jeugd en Gezin (CJG), toevoegen aan functionele post € 10.876 Stelposten invoeringsgelden transities Awbz en Jeugdzorg 2013 storten in reserve transities € 128.462 Het voordeel op de personele en personeel gerelateerde kosten storten in egalisatiereserve frictiekosten Reorganisatie € 106.900

3

Balans

4

Activa (bedragen x € 1.000)

Ultimo 2013 Ultimo 2012

VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa Kosten van onderzoek en ontwikkeling Overige immateriële vaste activa

236 234 2

276 272 4

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Gronden uitgegeven in erfpacht Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut

84.863 81.959 15 2.889

78.038 75.772 15 2.251

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Leningen aan deelnemingen Leningen aan woningbouwcorporaties Overige langlopende leningen Overige uitzettingen Bijdrage aan activa in eigendom van derden

20.982 1.441 2.977 0 3.155 2.410 10.999

20.350 1.441 4.381 0 3.251 2.702 8.575

106.081

98.664

10.247

9.657

5.863 1.152

5.517 1.152

3.229 3

2.983 5

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen/termijndeposito's Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen Overige vorderingen

8.680

24.790

4.948 0 152 3.579

4.101 12.573 17 8.099

Liquide Middelen Kassaldi Bank- en girosaldi (positief)

8.227 12 8.215

3.655 11 3644

Overlopende activa Van Nederlandse overheden nog te ontvangen voorschotbedragen specifieke uitkeringen Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen

2.071 977 1.093

1.925 883 1042

29.224

40.027

135.306

138.692

TOTAAL VASTE ACTIVA

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Grond- en hulpstoffen: - gronden die nog niet in exploitatie zijn genomen - gronden hulpstoffen Onderhanden werk: - gronden die in exploitatie zijn genomen Gereed produkt en handelsgoederen

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

TOTAAL GENERAAL

5

Passiva (bedragen x € 1.000)

Ultimo 2013 Ultimo 2012

VASTE PASSIVA Eigen vermogen Algemene Reserve Reserve Grondexploitatie Bestemmingsreserves Resultaat nà bestemming

88.302 5.877 1.481 78.495 2.450

88.760 7.719 1.523 73.606 5.912

2.494 1.417 930 146

2.532 1.390 974 168

33.101

34.654

0 33.099 2 123.897

109 34.544 1 125.946

Netto vlottende schulden met een looptijd < 1 jaar Schulden Kas-, banken girosaldi (negatief)

4.551 4.254 297

4.369 4.369 0

Overlopende passiva Ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse Overheid Overige Vooruitontvangen bedragen Overige nog te betalen en overlopende passiva

6.857 6.087 83 687

8.377 7.041 83 1.253

11.408

12.746

135.306

138.692

50.798

53.722

Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Onderhoudsegalisatievoorzieningen Door derden beklemde middelen met een spec. bestedingsrichting Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van: - pensioenfondsen en verzek.instellingen - binnenlandse banken en overige financiele instellingen Waarborgsommen TOTAAL VASTE PASSIVA

VLOTTENDE PASSIVA

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

TOTAAL GENERAAL

Gewaarborgde geldleningen:

6


7


Primitieve begroting 2013: Baten

Lasten

(bedragen x € 1.000) Begroting na wijziging 2013: Lasten Baten Saldo

Saldo

Rekening 2013: Lasten

Baten

Saldo

Programma's: 1

Burger en bestuur

2

Veiligheid en regels

3

Wonen en werken

4

Leefomgeving

5

Maatschappelijke ontwikkeling

6

Werk, inkomen en zorg

Sub-totaal programma's:

5.854

-1.620

4.234

8.790

-2.368

6.422

7.628

5.837

-921

4.916

5.357

-2.319

3.038

21.003

-8.811

15.158

-692

-800

6.828

5.906

-987

4.920

9.940

-5.538

4.402

5.508

-977

4.531

6.764

-4.242

12.192

22.220

-9.328

2.522

12.893

17.278

-9.641

14.466

15.679

-3.227

7.637

12.452

13.590

-1.466

12.123

17.654

-9.166

8.488

17.946

-9.673

8.273

18.808

-11.053

7.756

70.863

-23.529

47.334

80.481

-31.120

49.361

69.576

-28.179

41.397

Algemene dekkingsmiddelen: Lokale heffingen

0

-6.508

-6.508

0

-6.508

-6.508

0

-6.505

-6.505

Algemene uitkering

0

-29.237

-29.237

0

-29.145

-29.145

0

-29.608

-29.608

49

-1.729

-1.680

49

-2.319

-2.270

52

-2.380

-2.327

Dividend Saldo financieringsfunctie

0

0

0

0

0

0

1.590

-965

625

Overige alg. dekkingsmiddelen

247

-3.122

-2.875

235

-3.007

-2.772

247

-3.371

-3.125

Sub-totaal alg. dekkingsmidd.:

296

-40.596

-40.300

284

-40.979

-40.694

1.889

-42.829

-40.940

25

0

25

25

0

25

0

0

0

71.184

-64.125

7.059

80.790

-72.099

8.692

71.465

-71.008

457

252

-548

-296

1.825

-4.268

-2.443

1.817

-3.554

-1.737

0

-36

-36

492

-528

-36

492

-492

0

Onvoorzien

Resultaat voor bestemming:

Resultaatbestemming: Ten gunste/laste van programma's: 1 Burger en bestuur 2

Veiligheid en regels

3

Wonen en werken

4

Leefomgeving

5

Maatschappelijke ontwikkeling

6

Werk, inkomen en zorg

0

-233

-233

209

-1.728

-1.519

769

-236

533

900

-6.293

-5.393

1.112

-7.199

-6.087

1.739

-3.838

-2.099

0

-1.217

-1.217

2.905

-1.974

931

1.352

-1.109

243

0

0

0

140

-236

-96

140

-237

-97

Lokale heffingen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Algemene uitkering

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Dividend

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Saldo financieringsfunctie

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Saldo comp. BTW en uitk. BCF

0

-197

-197

0

-197

-197

0

-197

-197

Overige alg. dekkingsmiddelen

369

0

369

1.791

-1.404

387

1.851

-1.404

447

0

6.336

-5.912

424

5.912

-5.912

0

Ten gunste/laste van Alg. dekkingsmiddelen:

Resultaatbestemming

Sub-totaal resultaatbestemming:

Resultaat na bestemming:

1.521

-8.525

-7.004

14.809

-23.446

-8.637

14.071

-16.978

-2.907

72.705

-72.650

54

95.599

-95.545

54

85.536

-87.986

-2.450

8

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

9

INLEIDING De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten 2004 (BBV) daarvoor geeft. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR HET OPSTELLEN VAN DE JAARREKENING De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar wordt gesteld. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van een meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van schokeffecten dient wel een verplichting opgenomen te worden. Op 17 december 2013 is door de Raad de Nota “Investerings-, waarderings- en afschrijvingsbeleid 2013” vastgesteld. Er zijn geen ingrijpende wijzigingen in het beleid aangebracht. Op een aantal ondergeschikte punten zijn aanpassingen voorgesteld om te komen tot een betere investeringsplanning en vergroting van de efficiency bij de opstelling van de jaarrekening. De volgend wijzigingen zijn doorgevoerd: a. Het invoeren van een MeerjarenInvesteringsProgramma (MIP); b. Hanteren van de netto in plaats van de bruto methode bij het activeren van investeringen met een Economisch Nut (stelselwijziging). c. De minimumgrens van activeren gaat van € 5.000 naar € 10.000. d. De ingangsdatum voor de afschrijving van de te activeren investeringen gaat niet meer in op het werkelijke moment van gereed melding maar op 1 januari na het jaar van ingebruikname. e. Er zijn enkele wijzigingen aangebracht in de tabel met afschrijvingstermijnen. De ingangsdatum voor bovengenoemde stelselwijziging is 1 januari 2013, hierbij is echter wel besloten dat bij de opstelling van de jaarrekening 2013 alleen voor nieuwe investeringen vanaf 1 januari 2013 de nieuwe regels worden gehanteerd. Als gevolg van de overstap van de bruto naar de netto methode bij het activeren van investeringen met een economisch nut kunnen stille reserves ontstaan. In voorkomende gevallen zullen deze in de toelichting op de balans worden vermeld. In 2013 heeft dit zich niet voorgedaan. Voor een uitgebreide toelichting verwijzen we naar bovengenoemde nota.

10

BALANS De balans vormt een vast onderdeel van de jaarrekening. De balans is vooral van betekenis omdat zij, te samen met de toelichting daarop, op systematische wijze informatie verschaft over de samenstelling van de bezittingen, het vermogen en de schulden aan het eind van het dienstjaar en over de ontwikkelingen daarvan. De balans vormt daarmee het sluitstuk van de financiële administratie.

Vaste activa Artikel 59 BBV beschrijft het onderscheid tussen investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut en investeringen met een (beperkt) economisch nut. Investeringen die kunnen leiden tot of bijdragen aan het verwerven van inkomsten zijn investeringen met economisch nut. De vraag of de investering geheel kan worden terugverdiend is niet relevant voor de classificatie. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. Op basis van het BBV dienen dit soort activa in een zo kort mogelijk tijdsbestek te worden afgeschreven. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden ten laste van de exploitatie gebracht tenzij vast staat dat de investering doorgaat. In dat geval wordt een voorbereidingskrediet gevraagd en worden deze kosten als onderdeel aan de toekomstige investering toegevoegd. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening. Materiële vaste activa In erfpacht uitgegeven gronden De in erfpacht uitgegeven gronden zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Overige investeringen met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingprijs (artikel 61, lid 1 BBV). Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Voor de gehanteerde afschrijvingstermijnen verwijzen we naar de Nota investerings-, waarderings- en afschrijvingsbeleid. Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Overeenkomstig de door de gemeenteraad vastgestelde beleidsnota worden infrastructurele werken in de openbare ruimte, zoals wegen, pleinen, bruggen, viaducten en parken geactiveerd en afgeschreven. De ondergrond van deze werken wordt daarbij als integraal onderdeel van het werk beschouwd (en dus ook afgeschreven). Voor zover in voorkomende gevallen een snellere budgettaire dekking mogelijk is, wordt op dergelijke activa overigens (resultaatafhankelijk) extra afgeschreven. De boekwaarden moeten dus nadrukkelijk als nog te dekken investeringsrestanten worden gezien. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Leningen aan woningbouwcorporaties en overige langlopende geldleningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Bijdragen aan activa in eigendom van derden zijn gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. Deze bijdragen worden alleen geactiveerd als deze bijdrage kan worden teruggevorderd als deze derde in gebreke blijft.

11

Vlottende activa Voorraden De nog niet in exploitatie opgenomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere marktwaarde. Er wordt geen rente bijgeschreven op de boekwaarde van deze voorraden. De overige gronden hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen standaard verrekenprijzen die zijn gebaseerd op de gemiddeld betaalde inkoopprijs. Verschillen tussen de standaard verrekenprijs en betaalde inkoopprijs worden als resultaat verantwoord. Incourante voorraden worden afgewaardeerd naar marktwaarde. De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Tussentijds gerealiseerde resultaten worden als zodanig afzonderlijk gepresenteerd bij de toelichting op de programmarekening. Deze werkwijze is conform de nota “Winstneming bij Grondexploitaties” die door de raad is vastgesteld in 2006. Er wordt een voorziening gevormd voor grondexploitatieplannen die naar verwachting verliesgevend zullen gaan sluiten. Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich met name voor indien voorraden incourant worden. De kostprijs bestaat uit verrekenprijzen van gronden hulpstoffen en de loon- en machinekosten die aan vervaardiging kunnen worden toegerekend. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Bijstandsvorderingen Als gevolg van de invoering van de Wet Werk en Bijstand (W.W.B.) zijn gemeenten eigenrisicodrager geworden ten aanzien van de bijstandsverlening. Dit heeft grote consequenties voor de waardering van de bijstandsvorderingen in onze balans. De omstandigheid dat de eventuele baten uit verhaal en terugvordering in het verleden grotendeels toekwamen aan het Rijk (75%) heeft ertoe geleid, dat in onze balans de bijstandsvorderingen per saldo op nihil werden gewaardeerd. De inbaarheid van dit soort vorderingen werd zodanig twijfelachtig geacht, dat er voorzichtigheidshalve maar beter voor 100% voorzien kon worden. Onder de “Niet uit de balans blijkende vorderingen/bezittingen” werd e.e.a. dan nader toegelicht. Met de invoering van de W.W.B. is tevens de rijksaanspraak op onze bijstandsvorderingen komen te vervallen. Dit heeft echter als consequentie dat onze bijstandsvorderingen nu reëel gewaardeerd worden. De twijfelachtigheid blijft bestaan. Dus is er alle reden om een voorziening voor dubieuze debiteuren te treffen. Vooralsnog hebben wij onze waardering, evenals vorig jaar, vastgesteld aan de hand van de volgende uitgangspunten: de vorderingen uit verstrekte krediethypotheken worden gewaardeerd tegen 100% van de nominale waarde; de overige bijstandsvorderingen worden gewaardeerd tegen 20% van de nominale waarde. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

12

Vaste Passiva Eigen Vermogen De reserves zijn onderverdeeld in de algemene reserve, reserve grondexploitatie en bestemmingsreserves. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf “onderhoud kapitaalgoederen” die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Overlopende passiva De overlopende passiva omvatten de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen maar nog niet bestede voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren. Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten de telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING De baten en lasten zijn toegerekend aan het jaar waarin de diensten of goederen zijn geleverd. De baten en lasten waartussen een oorzakelijk verband bestaat, worden in principe in hetzelfde jaar verantwoord. Kosten die hun oorsprong vinden in de bedrijfsvoering van het betreffende jaar (of daarvoor) worden ook in de jaarrekening verwerkt. Winsten in bouwgrondexploitaties worden pas genomen na realisatie van verkoop van (delen van) de gronden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate verantwoord op het moment waarop het dividend betaalbaar is gesteld. In de toelichting op de programma’s worden minimaal de overschrijdingen op productniveau groter dan € 20.000 tussen de begrote en werkelijke directe baten en lasten afzonderlijk geanalyseerd. Resultaatbestemming Alle vermogensmutaties worden inzichtelijk gemaakt via het exploitatieresultaat. Hierbij wordt als principe gehanteerd dat de begroting indicatief is. Toevoegingen en onttrekkingen vinden plaats op basis van de werkelijke inkomsten en uitgaven.

13

Toelichting op de balans

14

TOELICHTING OP DE BALANS In deze toelichtingen zijn conform de BBV diverse verloopoverzichten opgenomen van de verschillende balansrubrieken.

ACTIVA 1 VASTE ACTIVA Vaste activa zijn voor langere tijd vastgelegde vermogensbestanddelen die niet op korte termijn in liquide middelen zijn om te zetten. De regels met betrekking tot activering (wat mag nog geactiveerd worden en wat moet worden geactiveerd) en waardering (wanneer mag een onttrekking aan een reserve of een bijdrage van derden rechtstreeks in mindering worden gebracht op de boekwaarde) zijn vastgelegd in de BBV en in de raad vastgesteld Nota afschrijvingsbeleid. Op 17 december 2013 is door de Raad de Nota “Investerings-, waarderings- en afschrijvingsbeleid 2013” vastgesteld. Er zijn geen ingrijpende wijzigingen in het beleid aangebracht. Op een aantal ondergeschikte punten zijn aanpassingen voorgesteld om te komen tot een betere investeringsplanning en vergroting van de efficiency bij de opstelling van de jaarrekening. De volgend wijzigingen zijn doorgevoerd: a. Het invoeren van een MeerjarenInvesteringsProgramma (MIP); b. Hanteren van de netto in plaats van de bruto methode bij het activeren van investeringen met een Economisch Nut (stelselwijziging). c. De minimumgrens van activeren gaat van € 5.000 naar € 10.000. d. De ingangsdatum voor de afschrijving van de te activeren investeringen gaat niet meer in op het werkelijke moment van gereed melding maar op 1 januari na het jaar van ingebruikname. e. Er zijn enkele wijzigingen aangebracht in de tabel met afschrijvingstermijnen. De ingangsdatum voor bovengenoemde stelselwijziging is 1 januari 2013, hierbij is echter wel besloten dat bij de opstelling van de jaarrekening 2013 alleen voor nieuwe investeringen vanaf 1 januari 2013 de nieuwe regels worden gehanteerd. Als gevolg van de overstap van de bruto naar de netto methode bij het activeren van investeringen met een economisch nut kunnen stille reserves ontstaan. In voorkomende gevallen zullen deze in de toelichting op de balans worden vermeld. In 2013 heeft dit zich niet voorgedaan. Voor een uitgebreide toelichting verwijzen we naar bovengenoemde nota. * De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: - gronden en terreinen - woonruimten en bedrijfsgebouwen - grond-, wegen waterbouwkundige werken - vervoermiddelen - machines, apparaten en installaties - overige materiële vaste activa

nvt 10 - 40 10 - 50 7 - 15 5 - 20

jaar jaar jaar jaar

1.1 Vaste (im)materiële activa De vaste activa bestaat uit de volgende onderdelen: a. b. c. d.

Immateriële vaste activa Investeringen met een economisch nut Gronden uitgegeven in erfpacht Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

2013 236.091 81.959.089 15.263 2.888.852 85.099.295

2012 276.144 75.772.090 15.263 2.251.207 78.314.704

2013 234.091 2.000 236.091

2012 272.144 4.000 276.144

a. immateriële vaste activa: De investeringen in immateriële vaste activa bestaat uit de volgende onderdelen: Kosten van onderzoek en ontwikkeling Overige immateriele vaste acitva

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen in kosten van onderzoek weer: (bedragen x €. 1.000) Boekwaarde 1-1-2013

Kosten van onderzoek en ontwikkeling Overige immateriele vaste activa

272 4 276

Investe-

Desinves-

Afschrij-

Bijdragen

Afwaar-

Boekwaarde

ringen

teringen

vingen

van derden

deringen

31-12-2013

41 18 59

0 0 0

62 2 64

17 18 35

0 0 0

234 2 236

De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. * Masterplan met uitv. Progr. Centrum Goor

40.797 40.797

15

b. De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde ultimo Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

2013

2012

3.179.252 76.120 36.458.575 39.267.973 2.294 331.643 2.643.233 81.959.089

3.274.383 80.838 33.746.152 35.388.440 3.097 375.080 2.904.099 75.772.090

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut weer: (bedragen x €. 1.000) Boekwaarde 1-1-2013

1 2 3 4 5 6 7

Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwk. werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

3.274 81 33.746 35.389 3 375 2.904 75.772

Investe-

Desinves-

Afschrij-

Bijdragen

Afwaar-

Boekwaarde

ringen

teringen

vingen

van derden

deringen

31-12-2013

0 0 4.769 5.123 0 0 235 10.127

0 0 37 0 0 0 0 37

95 5 1.127 1.214 1 41 298 2.781

0 0 892 30 0 0 198 1.120

0 0 0 0 0 2

3.179 76 36.459 39.268 2 332 2.643 81.959

De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. 1 Bedrijfsgebouwen * Renovatie brandweerkazerne Goor * Noodlokalen de Zwaluw * Verplaatsing/nieuwbouw sporthal D'heim * Voorbereidingskrediet II zwembad Markelo - Goor * Uitvoeringskrediet zwembad de vijf Heuvels Markelo * Aanpassingen binnenklimaat gemeentehuis 4 Grond-, wegen waterbouwkundige Werken: * Revitalisering industrieterrein haven Markelo * Rioolvervanging en afkoppeling Reigerstraat Delden * Afkoppeling Schneiderbos / rioolvervanging Berken Delden * Riolering Industrieterrein Haven Markelo * Aanpak wateroverlast Sportlaan en omgeving Delden * Renovatie rioolgemalen * Renovatie elektromechanische rioolobjecten * Bretelerweg/Diepenheimseweg Hengevelde * Vervanging riolering Markeloseweg Goor * Bijdrage riolering herstructurering 't Gijmink 6 Overige materiële vaste activa * I&A plan; terminalservers en citrix * I&A plan; vervanging switches

887.249 100.000 -212.330 142.180 3.485.620 135.493 725.067 1.031.269 274.931 115.920 863.972 362.629 820.192 95.922 260.650 119.882 52.316 54.519 9.315.481

c. Gronden uitgegeven in erfpacht: De boekwaarde van de in erfpacht uitgegeven gronden heeft betrekking op: * de in erfpacht uitgegeven grond aan het Aparthotel ten behoeve van een golfbaan in Delden € 15.263. d. De investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde ultimo Gronden en terreinen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Overige materiële vaste activa

2013

2012

106.567 2.777.545 4.740 2.888.852

106.566 2.144.641 0 2.251.207

De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop: (bedragen x €. 1.000) Boekwaarde 1-1-2013

1 Gronden en terreinen 2 Grond-, wegen waterbouwk. werken 3 Overige materiële vaste activa

107 2.144 0 2.251

Investe-

Desinves-

Afschrij-

Bijdragen

Afwaar-

Boekwaarde

ringen

teringen

vingen

van derden

deringen

31-12-2013

2.525 5 2.530

0

1.143

749

1.143

749

0

107 2.777 5 2.889

16

De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. 2 Grond-, wegen waterbouwkundige Werken: * Inrichting 30 km zone en eenrichtingsverkeer Molenstraat Goor * 30 km zone de Whee Noordoost * Herinrichting Kerkstraat, Kerkplein en omgeving * Herinrichting Boven-Regge * Uitvoeringskrediet herinrichting openbare ruimte centrum Goor * Herstructurering 't Gijmink

454.862 128.901 489.433 899.238 295.623 130.203 2.398.260

Begrotingsrechtmatigheid kredieten Begrotingsoverschrijdingen op kredieten zijn in principe onrechtmatig. De algemene lijn is dat begrotingsoverschrijdingen, die binnen de beleidskaders van de raad passen , door de accountant niet als onrechtmatig worden aan gemerkt. De raad autoriseert deze kostenoverschrijdingen bij de vaststelling van de rekening. Overschrijdingen die passen binnen het beleid en het doel waarvoor de kredieten beschikbaar zijn gesteld, zijn rechtmatig. Op het niveau van deelkredieten binnen raamkredieten (riolering, wegen, scholenbouw en kunstwerk) komen over- en onderschrijdingen voor die echter niet leiden tot overschrijdingen op de raamkredieten. Daarnaast komen in het kredietenverslag kosten van asbestsanering voor. Het is staand beleid dat saneringstrajecten in het kredietenverslag worden opgenomen. De kosten worden gedekt door de bijdragen van de provincie op basis van de voor asbestsanering afgesloten convenanten. 1.2 Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2013 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (bedragen x €. 1.000)

Boekwaarde 01-01-2013

Kapitaalverstrekkingen aan: * Deelnemingen Leningen aan: * Deelnemingen * Overige langlopende geldleningen * Overige uitzettingen langer dan een jaar Bijdrage aan activa in eigendom van derden

Investe-

Desinves-

Aflossing/

Bijdragen

Afwaar-

Boekwaarde

ringen

teringen

afschrijving

van derden

deringen

31-12-2013

1.441

0

0

0

0

0

4.381 3.251 2.702 8.575 20.350

0 67 17 2.776 2.860

0 0

1.404 163 292 237 2.096

0 0 17 115 132

0 0

0 0

1.441 0 2.977 3.155 2.410 10.999 20.982

* Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Dit betreffen de geactiveerde deelnemingen in nutsbedrijven en in de Ontwikkelingsmaatschappij Zenkeldamshoek CV. * Leningen aan deelnemingen Betreft vordering Enexis en achtergestelde geldleningen Enexis.Bij de verstrekte lening Vordering Enexis is voor een deel van de lening gebruik gemaakt van de mogelijkheid tot vervroegde aflossing (een jaar eerder). * Overige langlopende geldleningen Betreft lenigen aan stichtingen, Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nedederlandse gemeenten, fietsprivé-regeling en hypothecaire leningen. * Overige uitzettingen langer dan een jaar In het kader van de verkoop van Essent zijn in 2009 vorderingen ontstaan waarvoor gelijktijdig een voorziening is gevormd. Een deel van de vordering afwikkeling Cross Border Lease is afgewikkeld in 2011. In 2013 is een klein deel (€ 16.848) vanuit de Verkoop Vennootschap PBE (Escrow) uitgekeerd aan de gemeente, waarmee ook de voorziening vrijvalt. De reguliere aflossing betreft de achtergestelde lening Vitens. * Bijdrage aan activa in eigendom van derden Investeringen in 2013 betreffen KunstWerk Diepenheim, renovatie sporthal Mossendam en privatisering Tennisvereniging Stedeke. 2.1 Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: Boekwaarde ultimo Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: * niet in exploitatie genomen gronden * gronden hulpstoffen Onderhanden werk, gespecificeerd naar: * bouwgronden in exploitatie Gereed product

2013

2012

5.863.167 1.152.371

5.517.053 1.152.114

3.228.880 2.772 10.247.190

2.983.088 5.369 9.657.624

17

Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan van het verloop het volgende overzicht worden weergegeven: Boekw. 1-1-2013

* complex De Esch gebied 3 - Markelo * complex De Marke III – Hengevelde

Investeringen

Inkomsten

1.213.580

69.130

4.303.473 5.517.053

299.702 368.832

Naar gronden in exploitatie

0

Resultaat

0

Boekw. 31-12-2013

Boekwaarde per m2

-22.718

1.259.992

11,16 33,90

-22.718

4.603.175 5.863.167

Van de in exploitatie genomen bouwgronden kan van het verloop in 2013 het volgende overzicht worden weergegeven:

* * * * * * * * * * * *

Boekw.

Investe-

Opbreng-

1-1-2013

ringen

sten

Resultaat

Boekw. 31-12-2013

complex De Braak West te Delden

-406.998

350.449

complex School - Bentelo

-237.926

6.316

773.705

38.037

1.045.250

52.294

1.097.544 132.212

complex Woningbouw Noord II-D'heim complex Heeckeren 1a complex Bentinck – Goor

170.610

Mutatie voorziening

50.000

-177.159

25.000

-206.610

199.224

612.518

58.433

73.779

complex Kievitstraat

-60.321

66

-60.255

complex Industrie Wheeweg - Goor

130.681

5.285

135.966

complex Hemmelweg - Markelo

35.310

5.364

40.674

complex Woningbouw Azelo-A.Delden

55.062

4.759

59.821

complex woonwagenkamp De Akkers-D‟heim

87.363

3.498

Enterseweg Goor

1.480.567

54.542

Spechthorstweg 3

21.962 2.983.088

779 595.168

* complex Waterlanden - Goor * complex Verspreide gronden H.v.T.

90.861

369.834

Boekw.

Investe-

Opbreng-

1-1-2013

ringen

sten

753.114

-54.542

1.480.567

20.458

22.741 3.228.880

resultaat

Mutatie

Boekw.

voorziening

31-12-2013

256

753.370

399.001 1.152.114

399.001 256

0

0

1.152.371

Gereed Product Onder de noemer “Voorraad gereed product en handelsgoederen” is de waarde van de voorraad dieselolie ten behoeve van tractiemiddelen opgenomen. De voorraad dieselolie wordt gewaardeerd op de aanschafwaarde op balansdatum. 2.2 Uitzettingen korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van een jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: (bedragen x €. 1.000)

RC verhouding niet fin. instellingen (stg. sporthal Markelo) Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen/termijndeposito's Overige vorderingen Totaal

2013 151.899 4.948.338 0 3.579.329 8.679.566

2012 17.172 4.100.578 12.573.000 8.099.142 24.789.892

2013 1.887.609 725.950 2.018.274 70.675 1.290 -1.124.469 3.579.329

2012 6.600.650 559.963 2.059.510 -5.359 4.350 -1.119.972 8.099.142

Een nadere specificatie van de overige vorderingen is als volgt te geven: Debiteuren Belastingdebiteuren Vorderingen BBZ BTW/BCF Overige vorderingen af: voorziening dubieuze debiteuren

In 2013 is een dotatie gedaan in de voorziening dubieuze debiteuren voor: * Belastingdebiteuren * Debiteuren algemeen en sociale zaken

19.628 58.425 78.053

Debiteuren en Vorderingen op openbare lichamen Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening (eind maart 2014) staat van deze vordering nog € 6.514.779 open. Dit wordt met name veroorzaakt door de vordering compensabele BTW van € 4.389.251, deze zal medio 2014 worden ontvangen. Tevens ook door vorderingen op CV Ontwikkelings Maatschappij Zenkeldamshoek ad. € 745.814, te ontvangen subsidies Provincie Overijssel ad. € 698.804 en door verhaalsvorderingen WIZ ad. € 578.318. Belastingdebiteuren Ten aanzien van de vordering op belastingdebiteuren is uit afloopcontrole gebleken dat er ten tijde van opmaak van de jaarrekening nog € 291.469 openstaat. Hiervan dateert € 120.845 uit de jaren 2001 t/m 2012 en € 170.624 uit 2013. Hiertegenover staan een voorziening van € 75.197.

18

Vordering BBZ


Terugvordering BBZ Leenbijstand BBZ - renteloos Leenbijstand BBZ - rentedragend

nieuwe

Aflossing/

leningen

afschrijving

3.848

rente


72

3.776 203.463

151.679

101.408

49.624

1.903.983 2.059.510

81.800 183.208

196.940 246.636

22.191 22.191

1.811.035 2.018.274

Dit betreft Leningen BBZ welke door 75% wordt gefinancieerd door het Rijk, hiervoor is onder de passiva een betalingsverplichting opgenomen van € 1.513.705. Voor 25% is een voorziening getroffen. 2.3 Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Saldo Ultimo Kassaldi: Banksaldi: * BNG * Rabobanken * ING-banken * ABN/AMRO-banken

2013 11.880

2012 11.391

8.165.057 32.308 407 17.335 8.226.987

3.559.269 40.597 213 44.382 3.655.853

2013

2012

977.419 909.775 183.554 2.070.748

883.242 928.068 113.859 1.925.169

De banken girosaldi komen overeen met de laatste dagafschriften van 2013. 2.4 Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:

Van Europese of Nederlandse overheden nog te ontvangen bedragen Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen

De belangrijkste nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen zijn: * PMJP-subsidies * Convenanten III en IV asbestsanering * Nog op te leggen belastingkohieren (grootverbruik rioolrecht , toeristenbelasting, woonforensenbelasting) * Bedragen in het kader van bestemmingsplannen * Achtergestelde geldlening Vitens * Eindafrekening project de Regge Goor * Eindafrekening project Quick Wins Haven Markelo

19

PASSIVA 3.1 Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: 2013 7.357.126 78.494.967 2.450.050 88.302.144

3.1.1. Algemene reserve 3.1.2. Bestemmingsreserves 3.1.3. Resultaat voor bestemming Totaal

2012 9.241.654 73.606.110 5.911.670 88.759.434

Het verloop in 2013 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven: Reserves

Saldo (bedragen x €. 1.000)

Algemene reserves * Algemene reserve * Grondexploitatie Totaal

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *

Bestemmingsreserves Reserve Edon achtergestelde lening Reserve Vitens achtergestelde lening Reserve lening Enexis Reserve Bovenwijkse Voorzieningen Reserve BTW Compensatiefonds Egalisatiereserve Automatisering Reserve Majeure Projecten Reserve Riolering Reserve Afvalstoffen Reserve vervanging kunstgrasvelden Reserve Digitale Basiskaart (BGT) Reserve Bodemsanering Reserve sociale problematiek Reserve onderhoud wegen Egalisatiereserve WMO/ Individuele voorzieningen Reserve Huisvesting Basis- en Voortgezet Onderwijs Reserve Transitiekosten Reserve Schrijnende gevallen Bijzondere Bijstand Reserve Buurtsportcoaches Egalisatiereserve Frictiekosten reorganisatie Reserves Afschrijving Kapitaaluitgaven Totaal

Toevoeg.

Onttrek.

01-01-13

7.719 1.523 9.242

54 4.384 3.791 976 375 145 8.663 1.241 921 189 110 900 500 29 300 51.028 73.606

4.257 75 4.332

473 11 271 5.803 59 221 6 53 927 15 79 98 448 117 50 146 1.500 4.552 14.829

6.099 118 6.217

Bestemm-

Vermind.

Saldo

resultaat

dekking

31-12-13

2013

afschrijving

2.450 2.450

-

8.327 1.480 9.807

1.052 1.052

54 4.384 2.387 1.424 189 174 12.300 1.300 1.142 195 163 1.809 515 108 398 427 117 49 146 315 50.899 78.495

1.404 25 197 242 2.166

18

21 1 1.185 3.629 8.888

-

Een nader gedetailleerde specificatie wordt gegeven in de bijlage van de "Staat van Reserves". Algemene reserve In september 2013 heeft de raad als beleidsregel vastgesteld dat de verhouding tussen de vrije ruimte in de algemene reserve en in de reserves bovenwijkse voorzieningen en majeure projecten, minimaal even groot moet zijn (minimale ratio 1,0 tot 1,4) als het totaal van de berekende risico's. Ook voor het weerstandsvermogen voor de grondexploitaties werd de bandbreedte van 1,0 tot 1,4 als mimimum vastgelegd. In 2013 zijn de risico's bepaald op € 4,4 miljoen. (Bestemmings)Reserves Reserves worden onderscheiden in vrije algemene reserves en bestemmingsreserves, waaronder de dekkingsreserves. De onderverdeling van reserves houdt direct verband met de daaraan verbonden functie. Reserves zijn dan ook vermogensbestanddelen die vrij aanwendbaar zijn. Reserves kunnen in principe vrij worden bestemd. De gemeenteraad kan aan reserves een bepaalde bestemming geven en wijzigen. In dat geval is sprake van een bestemmingsreserve 3.2 Voorzieningen Zodra het niet meer mogelijk is om een bestemming te veranderen, is er sprake van een voorziening. Bij een voorziening gaat het om een kwantificeerbare toekomstige verplichting of risico waarvoor noodzakelijkerwijs gereserveerd dient te worden. De middelen dienen daaraan te worden besteed. In artikel 43 en 44 van het BBV is de onderverdeling naar- en het onderscheid tussen- de reserves en voorzieningen nader gespecificeerd. Aan voorzieningen mag geen rente worden toegevoegd (art. 45 BBV); zij moeten immers naar beste inschatting kostendekkend zijn voor verplichtingen of risico‟s waarvoor ze zijn ingesteld. In het geval de voorziening is gebaseerd op contante waarde of op basis van specifieke regelgeving is een rentetoevoeging als indexering toegestaan. De in de balans opgenomen voorzieningen bestaan uit de volgende posten: Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Onderhoudsegalisatievoorzieningen Door derden beklemde gelden met specifiek bestedingsdoel Totaal

2013 1.417.291 930.453 146.497 2.494.241

2012 1.390.044 973.881 168.545 2.532.470

20

Het verloop van de voorzieningen in 2013 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (bedragen x €. 1.000)

Saldo

Toevoeg.

Vrijval

Aanwend.

Saldo

01-01-2013

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's (onzeker) * Voorziening wethouderspensioenen * Voorziening personeel * Voorziening Nieuwb. Clubhuis/Kleedkamers GMHC

Onderhoudsegalisatievoorzieningen * Voorziening Groot Onderhoud gebouwen

Door derden beklemde gelden Voorzieningen Openbaar Primair Onderwijs * Voorziening onderhoud Molen van Buursink MA * Voorziening St. Beheer Den Haller

31-12-2013

1.221 12 157 1.390

193

9

193

9

157 157

1.405 12 0 1.417

974 974

527 527

263 263

308 308

930 930

23

52 19 75 146

75 18 75 168

1 1

0

23

Een nader gedetailleerde specificatie wordt gegeven in de bijlage van de "Staat van Voorzieningen". 3.3 Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: Onderhandse leningen van: * Pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen * Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Waarborgsommen

2013

2012

0 33.099.267 1.770 33.101.037

108.907 34.544.470 1.495 34.654.872

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2013. Saldo

Vermeer-

Aflos-

Saldo

01-01-13

deringen

singen

31-12-13

* Leningen Pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen * Leningen Binnenlandse banken en overige financiële instellingen * Waarborgsommen

109 34.544 2 34.655

109 1.445 0

0 33.099 2 33.101

1.554

De totale rentelast voor het jaar 2013 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 1.586.947. 4 VLOTTENDE PASSIVA Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: 4.1 Schulden < 1 jaar 4.2 Overlopende passiva

2013 4.551.349 6.856.774 11.408.122

2012 4.368.684 8.377.229 12.745.913

2013

2012

296.883 4.254.466 4.551.349

0 4.368.684 4.368.684

Kortlopende schulden Een nadere specificatie van deze post is als volgt te geven: Banksaldi: * BNG Overige schulden

Deze post bestaat voornamelijk uit crediteuren € 4.123.467,06. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening (eind maart 2014) bedraagt de crediteurenschuld € 10.241,65. De afwikkeling geeft geen aanleiding tot het maken van opmerkingen. Overlopende Passiva Een nadere specificatie van deze post is als volgt te geven: Van Europese of Nederlandse overheden vooruitontvangen/ nog te betalen bedragen Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bedragen

2013 6.086.647 83.386 686.740 6.856.773

2012 7.041.376 83.342 1.252.511 8.377.229

21

Het verloop in 2013 van de vooruitontvangen bedragen van overheden wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (bedragen x €. 1.000)

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *

Scholing-/activeringsbudget Leader+ / Reconstructie /PMJP Senter Novem Uitkering bestrijding Wateroverlast ISV I en II geluidsbudget ISV Peperkampweg Delden Tijd Stim. Reg. Woningbouw (SenterN) Binnensted. Vern. 2010-2015 Kunstwerk Diepenheim Ontwikkeling Woonservicegebied Quick Wins Binnenvaart TSB Terrein Boven Regge Duurzaamheid initiatieven Rev. Haven Markelo (IMG Prov) Herst.Bedr. Terr Haven Mklo Grensweg Twickel Externe Veiligheid Spoorpark Gemeentelijk Energieloket 2.0 Regeling breedtesport Brandweergarage Goor

Saldo

3 670 0 17 322 25 380 2509 382 75 152 307 280 259 0 107 8 0 0 0 0 5.496

bijdrage

besteed

Saldo

1 144 17

325 189 126 138 110 113 32 160 72 64 129

1.458

17 45 669 95 201 67 445 111 369 113 44 23 20

2.381

2 526 0 0 322 8 660 1.840 476 0 85 0 169 0 0 63 17 160 52 64 129

4.573

Tevens is hierbij een terugbetalingsverplichting aan het Rijk opgenomen voor 75% van € 2.018 mln is € 1.514 mln. Dit betref 75% van de vordering BBZ welke is opgenomen onder de activa, uitzettingen korter dan 1 jaar. Hiermee komt het totaal van de post Van Europese of Nederlands overheden vooruitontvangen/nog te betalen bedragen op € 6.087 mln (€ 4.573 + € 1.514). De belangrijkste nog te betalen bedragen zijn: * Slotdeclaratie BBZ * Rente opgenomen leningen * Inhuur RUD * Vervoerskosten Regiotaxi * Voorlopige afrekeningen SWB / Fryslan

193.886 259.682 46.587 65.558 60.244

STILLE RESERVES Het begrip „stille reserves‟ komt niet in het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV) voor. Er zijn twee definities voor stille reserves. 1. Het Coelo (Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden) hanteert de volgende definitie: Indien de marktwaarde van de bezittingen hoger is dan de boekwaarde op de balans is sprake van een stille reserve. 2. Voor het bepalen van het weerstandscapaciteit is de volgende definitie van belang: Indien de marktwaarde van de bezittingen hoger is dan de boekwaarde op de balans is sprake van een stille reserve. Deze activa zijn direct verkoopbaar. Voor het bepalen van de weerstandscapaciteit zijn dus twee zaken van belang: - de marktwaarde moet hoger dan de boekwaarde zijn, en - het actief (bezit) moet direct verkoopbaar zijn. Er zijn ook activa die niet direct verkoopbaar zijn, omdat de bezittingen (met name aandelen) niet verhandelbaar zijn of omdat de bezittingen (met name gebouwen) een belangrijke maatschappelijke functie of een belangrijke taak in de gemeentelijke bedrijfsvoering vervullen. De stille reserves in 2013 bedragen € 2.619.007. Het betreffen gemeentelijke gebouwen (uitgezonderd de gebouwen die een belangrijke maatschappelijke functie vervullen) waarbij de gecorrigeerde verangingswaarde c.q. marktwaarde (WOZ waarde) hoger ligt dan de werkelijke boekwaarde. BUITEN DE BALANS OPGENOMEN BORG- EN GARANTSTELLINGEN De gemeente Hof van Twente staat garant voor een aantal leningen. Er kan onderscheid gemaakt worden tussen directe en indirecte garantstellingen. De indirecte garantstellingen zijn leningen waarvoor de gemeente via het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) garant staat. Er is hier sprake van een achtervangpositie. De betreft de leningen van woningcorporaties. De gemeente heeft tevens een aantal directe garantstellingen afgegeven aan derde partijen. Wanneer de gemeente borg staat voor een lening houdt dit een risico in en bestaat de mogelijkheid dat de gemeente daarop wordt aangesproken. Geldnemer / aard-omschrijving

(bedragen x €. 1.000)

Oorspr

% borg

bedrag

Directe garantstellingen * Woningbouwcorporaties * Zorginstellingen * Afvalverwerking * Overige instellingen * Sportverenigingen * Meerdere personen/ HvO

Indirecte garantstellingen * Woningbouwcorporaties / woningbouw

Restant

Restant

01-01-13

31-12-13

8.293 5.177 25.917 655 586 1.034 41.662

100 100 5 100 50/100 100

4.786 3.486 1.282 208 236 685 10.683

4.476 3.329 1.050 189 273 682 9.999

99.343 99.343

50

43.039 43.039

40.799 40.799

Een nader gedetailleerde specificatie wordt gegeven in de bijlage van de "Staat van Gegarandeerde Geldleningen".

22

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Contracten

Huur, operational lease verplichtingen en overige contracten

Begin-

Eind-

Totale

Jaarlijkse

datum

datum

verplichting

verplichting

13.354.970

2.231.796

Cassatie Landgoed Hof van Twente In december 2013 is besloten cassatie in te stellen bij de Hoge Raad inzake Landgoed Hof van Twente. Aanleiding was het arrest van het Hof Arnhem- Leeuwarden waarin het vonnis van de rechtbank Almelo is vernietigd. Het Hof heeft geoordeeld dat er wel een overeenkomst tot stand is gekomen en dat de niet nakoming daarvan door Hof van Twente schadeplichtigheid aan de zijde van de gemeente met zich meebrengt. De raad is hierover via de actieve informatievoorziening geïnformeerd. In opdracht van de burgemeester is een Feitenrelaas opgesteld dat aan de raad ter beschikking is gesteld. De gronden van cassatie zijn met name gelegen in de miskenning door het Hof van de autonome bevoegdheid van de raad om het planologische besluit te nemen om géén bestemmingsplan vast te stellen. De cassatie is in behandeling genomen. Een arrest wordt niet eerder verwacht dan in de tweede helft van 2015. Daarna volgt een terugverwijzing naar het Hof of een schadestaatprocedure. De gemeente heeft bij de bepaling van het weerstandsvermogen in het risicoprofiel van de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing rekening gehouden met deze onzekerheid.

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VORDERINGEN/BEZITTINGEN Bruikleen In december 2000 heeft het college van de voormalige gemeente Stad Delden een olieverfschilderij op doek van de kunstenaar Leo Gestel (voorstellende rozen op een vaas) voor een periode van 25 jaar in bruikleen gegeven aan de Stichting Hannema-de Stuers Fundatie te Wijhe. Dit schilderij vertegenwoordigt een waarde tussen de € 0,5 en € 1 miljoen. Deze bezitting is niet in de balans verwerkt.

23

Toelichting op de programmarekening

24

Financieel overzicht Recapitulatie Primitieve begroting 2013 Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming

2.228.096 3.625.593 1.620.0834.233.606 296.1723.937.434

Begroting na wijziging 2013 2.031.306 6.758.470 2.367.8426.421.934 2.442.3003.979.634

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2013 2.393.555 5.234.504 800.0536.828.006 1.737.7435.090.263

362.2491.523.966 1.567.790406.072704.5571.110.629-

N V N N N Nadeel

Verschillenanalyse De verschillenanalyse van de diverse kostenplaatsen, functie 960 – saldo kostenplaatsen, zal apart worden gepresenteerd onderaan dit programma. Baten De werkelijke baten (functie 960 uitgezonderd) op programma 1 laten een nadelig saldo zien van € 570.800. Dit wordt veroorzaakt door: Er zijn minder paspoorten en id-kaarten verstrekt dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat burgers t.b.v. de legitimatieplicht ook hun rijbewijs kunnen gebruiken en indien zij niet naar het buitenland reizen hebben zijn geen paspoort of id-kaart nodig. De legesopbrengsten reisdocumenten zijn hierdoor € 38.000 lager dan begroot. Hier staat tegenover dat aankoopkosten reisdocumenten ook lager zijn. De onderuitputting van het voor gecalculeerd rentevoordeel op investeringen bedraagt € 560.000. Het werkelijke voordeel komt op het onderdeel “saldo financieringsfunctie” van de Algemene Dekkingsmiddelen. Directe Lasten De werkelijke lasten op programma 1 laten een nadelig saldo zien van € 362.200. Dit wordt veroorzaakt door: Er heeft een hogere dotatie aan de voorziening wethouderspensioenen plaatsgevonden naar aanleiding van een geactualiseerde actuariële waarde berekening in december 2013. Hierbij is nu ook de actualisatie van de niet meer pensioenopbouwende exwethouder meegenomen. Dit heeft geleid tot een overschrijding van € 44.400. Hogere kosten ad. € 36.900 voor juridische advisering als gevolg van een aantal civiele procedures (RABO-Mossendam, Landgoed, invordering dwangsom) waardoor de gemeente meer dan gemiddeld kosten moet maken. Er heeft een financiële afwikkeling gewaarborgde geldlening tennisvereniging de Mossendam Goor plaatsgevonden ad. € 80.000, deze was niet geraamd. Een voordeel op aankoopkosten reisdocumenten van € 26.800. Zie ook toelichting baten. Gebleken is dat de aanschaf van cyclorama’s in 2013 niet noodzakelijk was waardoor een voordeel is ontstaan van € 41.200. In de begroting is rekening gehouden met een te realiseren (personele) taakstelling van € 363.000. Bij de loonkosten en inhuur tijdelijk personeel is dit gerealiseerd (zie toelichting saldo kostenplaatsen). Daarnaast is in de algemene uitkering in 2013 een compensatie opgenomen voor prijsontwikkeling van € 80.000. Er is geen voorstel tot verdere inzet in 2013 geweest waardoor het budget vrij kan vallen ten gunste van het rekeningresultaat.

25

De oninbaar verklaringen zijn hoger € 32.700 hoger dan begroot als gevolg van de economische crisis. Indirecte Lasten De indirecte lasten (functie 960 uitgezonderd) op programma 1 laten een voordelig saldo zien van € 287.400. Dit wordt veroorzaakt door: Door de directie is er voor € 41.000 minder uren geschreven op bestuursondersteuning i.v.m. andere werkzaamheden. Door de cluster abjz/communicatie is er voor € 155.800 minder uren geschreven op bestuursondersteuning, daarentegen is er voor € 49.500 meer aan uren geschreven op communicatie. Door het niet invullen van de vacatureruimte is er door de afdeling publiekszaken € 80.300 minder uren geschreven op bevolkingszaken. Er zijn minder uren geschreven op de BAG-werkzaamheden door de cluster belastingen, onder andere omdat er minder vergunningen zijn verleend. Voordeel bedraagt € 48.200. Verschillenanalyse - Kostenplaatsen Hieronder een overzicht van de voornaamste afwijkingen op de diverse kostenplaatsen: Personeel - Voordelig saldo op de loonkosten bedraagt € 476.000. Dit als gevolg van voordeel op de post vacatures en boventalligheid (€ 437.700 V), opgenomen stelpost i.v.m. te realiseren taakstelling loonkosten personeel OW (€ 57.300 N), lagere kosten Fpu gemeentelijk deel (€ 12.200 V) en hogere teruggaaf van premies WOA/WIA (€ 83.400 V). Na verrekening met het nadelige saldo van de stelpost personele taakstelling op functie 922 ad. € 363.000 (zie directe lasten) wordt voorgesteld om het restantbudget bij de resultaatbestemming te storten in de egalisatiereserve frictiekosten reorganisatie. - Het centraal budget inhuur is niet volledig ingezet in verband met te realiseren taakstelling personeelskosten, voordeel bedraagt € 49.200. - De reiskosten woon-werk i.v.m. de reorganisatie van Openbare Werken zijn afgekocht in 2012. Het budget hiervoor is in 2013 nog niet afgeraamd, dit zal bij de 1e berap 2014 plaatsvinden. Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 45.800. - Het budget voor de plaatsingsadviescommissie ad. € 50.000 is niet nog benut; dit budget is meegenomen bij de budgetoverheveling 2013 / 2014. Huisvesting / Algemeen Beheer - De investeringen voor het inhuizen van het RIEC zijn aanzienlijk voordeliger, nl. € 32.200 uitgevallen. - De implementatie van de nieuwe telefooncentrale heeft aanleiding gegeven tot hogere kosten ad. € 20.800. - In verband met de reorganisatie is voorzichtig omgegaan met uitgaven m.b.t. kleine aanschaffingen, abonnementen e.d.. Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 29.700. - De raming van de VVE-opbrengsten (politie, bibliotheek en twinta) zijn abusievelijk niet in de begroting opgenomen. Deze zullen bij de 1e berap 2014 worden verwerkt. Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 43.300. Tractie - In het kader van de reorganisatie OW is in 2013 een nieuw tractieplan opgesteld. In 2013 heeft dit echter nog niet geheel de gewenste bezuiniging opgeleverd. Het nadeel bedraagt hierdoor € 90.000. - Het budget voor klein onderhoud tractiemiddelen is in 2013 overschreden, de beheersing van deze kosten wordt meegenomen bij de evaluatie van het nieuwe tractieplan en de reorganisatie. Tevens zijn in 2013 minder brandstoffen ingekocht. Totaal nadeel op deze budgetten bedraagt € 41.800.

26

-

Geplande aanschaffingen zijn uitgesteld in verband met het in de loop van 2013 vastgestelde tractieplan. Tevens is een aantal tractiemiddelen verkocht en zijn voordelen behaald bij inruil van tractiemiddelen. Het voordeel bedraagt € 118.700. Afdeling OW - Er is een stelpost taakstelling personeel binnendienst opgenomen. Voor 2013 is er een nadelig saldo reorganisatie OW ad. € 57.300, naar verwachting zal er vanaf 2015 een voordeel ontstaan. - Als gevolg van de reorganisatie zijn vanuit verschillende producten budgetten overgeheveld naar de kostenplaats buitendienst. Verder zijn er in lijn met de doelstellingen van de reorganisatie. minder materialen en kleine gereedschappen aangeschaft. Per saldo levert dit een voordeel op van € 28.300. - Er zijn minder werken voor derden uitgevoerd. Dit levert een lagere opbrengst op van € 61.300.

27

Financieel overzicht Primitieve begroting 2013 Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming

2.524.954 3.312.056 921.0814.915.929 36.2834.879.646

Begroting na wijziging 2013 2.594.025 3.312.056 986.5314.919.550 36.2834.883.267

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2013 2.593.160 2.914.812 977.3304.530.641 4.530.641

865 V 397.244 V 9.201N 388.909 V 36.283N 352.626 Voordeel

Verschillenanalyse Baten De werkelijke baten op programma 2 laten een nadelig saldo zien van € 9.200. Dit wordt veroorzaakt door: In verband met de overgang van de brandweer naar de veiligheidsregio is in december 2013 de brandweerkazerne Goor in eigendom overgegaan naar de veiligheidsregio. Een deel van vergoeding van de regio betreft de restant boekwaarde van deze kazerne. Het betreft hier een bedrag van € 39.100. De laatste drie jaar is er een tekort geweest ten opzicht van de geraamde opbrengst bouwleges. Daarvoor was de raming vrijwel gelijk aan de werkelijke inkomsten, met uitschieters van met meer inkomsten dan geraamd in 2006 en 2007. De oorzaak van de onderschrijding met € 76.600 is geheel te herleiden tot de economische crisis en de daarmee gepaard gaande verminderde bouwactiviteiten. Directe Lasten De werkelijke lasten op programma 2 laten een voordelig saldo zien van € 900. Dit saldo behoeft geen nadere toelichting. Indirecte Lasten De indirecte lasten op programma 2 laten een voordelig saldo zien van € 397.200. Dit wordt veroorzaakt door: Door de afdeling V&H is voor € 118.200 minder uren geschreven op brandweerzaken. Dit betroffen de controles in het kader van gebruiksvergunningen e.d. De kosten worden nu rechtstreeks aan de VRT betaald. Door de cluster abjz/communicatie zijn er voor € 20.400 meer aan uren geschreven voor rampenbestrijding en crisisbeheersing. Er zijn minder vergunningen verleend door de afdeling V&H voor milieubeheer, hierdoor ontstaat een voordeel van € 162.500. Ook zijn er door de afdeling V&H minder vergunningen verleend door de recessie en omdat voor veel bouwwerken geen vergunning meer noodzakelijk is. Daarentegen is er meer ingezet op controle van (bouw)werkzaamheden en handhaving. Per saldo een voordeel van € 106.000.

28


2.026.694 3.330.332 2.318.8073.038.219 233.4312.804.788


Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2013 3.323.080 3.441.149 4.242.0472.522.182 533.459 3.055.641

2.527.870 647.643 1.295.7241.879.789 2.052.791173.002-

V V N V N Nadeel

Verschillenanalyse Baten De werkelijke baten op programma 3 laten een nadelig saldo zien van € 1.295.700. Dit wordt veroorzaakt door: De ontvangen Rijks- en provinciale (IMG en MJP) subsidies m.b.t. project revitalisering Haven Markelo bedragen € 516.100. De afrekening van dit project zal in 2014 plaatsvinden. De bijdrage wordt gestort in de afschrijvingsreserve. De betreffende baten Pmjp (Provinciaal meerjarenprogramma) hebben betrekking op ontvangen bijdragen van de provincie. Binnen het Pmjp lopen een aantal projecten over de jaren heen. Via budgetoverheveling worden de hiervoor beschikbare budgetten (baten minus lasten) in 2014 ingezet. De afwijking ad. € 1.495.000 ten opzichte van de raming is het gevolg van het niet ramen van de PJMP-gelden van de provincie. Als gevolg van controle van illegaal gebruik van gemeentegrond is er een meeropbrengst verkoop restgronden van € 42.000. Ten behoeve van project Twickelergrensweg is een provinciale subsidie ontvangen van € 110.736 welke is verantwoord op de balanspost “vooruitontvangen bedragen”. In 2013 bedroegen de kosten van dit project € 44.400. Dit bedrag is ten laste gebracht van bovengenoemde balanspost. In 2013 zijn er meer leges en bijdragen inzake bestemmingsplannen ontvangen ad. € 60.800 dan geraamd. Van de provincie wordt i.h.k.v. de regeling binnenstedelijke vernieuwing een bijdrage ontvangen van € 5.000 per nieuwgebouwde woning. Deze bijdrage wordt verantwoord op de balanspost “vooruitontvangen bedragen”. Op basis van werkelijk gerealiseerde woningen vindt vrijval van deze post plaats. Voor 2013 bedraagt de vrijval € 45.000. Hierbij heeft er een correctie plaatsgevonden van het aantal woningen van de afgelopen jaren (correctie -/- 20 woningen). In het kader van “Investering in Overijssel” is een bijdrage van de provincie geraamd van € 1.000.000 voor Duurzaamheidsinitiatieven. Deze bijdrage is ontvangen. Er zijn t/m 2013 echter nog maar voor € 830.800 aan kosten gemaakt. Het restant ad. € 169.200 is conform de voorschriften in de balans opgenomen als “vooruit ontvangen bedragen”. Het voordeel op de kosten welke hier tegenover staat is verantwoord onder de indirecte lasten.

29

Het met de grondexploitatie behaalde resultaat (baten/lasten) betreft: Voordelige saldi: complex de Braak West complex voorm. school Bentelo Ontvangen reserve bovenwijkse voorz. De Braak West Ontvangen reserve bovenwijkse voorz. Noord II Diepenheim Inschrijfgeld bouwkavels

€ 50.000 € 25.000 € 2.355 € 6.773 € 17.700 € 101.828

Nadelige saldi: Complex De Marke Hengevelde (nagekomen kosten, complex in 2012 reeds afgesloten) Complex gronden Enterseweg Complex sw Esch III Maatregelen BBV complex gronden Enterseweg Interne uren, onderzoekskosten en overige lasten minus baten Zenkeldamshoek (extra kosten a.g.v. hernieuwde financieringsconstructie) Grondexploitatie algemeen

€ 2.907 € 54.542 € 22.718 € 2.018

€ 110.043 € 101.736 € 211.779 € 293.964 -€ 192.136

Saldo grondexploitatie vóór bestemming Van de verrekening van de reserves kan het volgende overzicht worden gegeven: - Toegevoegd aan de reserve bovenwijkse voorzieningen - Onttrokken aan reserve Grondexploitatie

-€ 9.128 € 5.166 Saldo

-€ 3.962 -€ 196.098

Directe Lasten De werkelijke lasten op programma 3 laten een voordelig saldo zien van € 2.527.900. Dit wordt veroorzaakt door: Er heeft een onderzoek plaatsgevonden naar de toestand van de haven/kade Delden. Tevens zijn de hoogst noodzakelijke herstelwerkzaamheden aan de kaden en kanaalbodem uitgevoerd. De kosten bedroegen € 50.300 waarvoor geen raming was opgenomen. De betreffende lasten hebben betrekking op de doorbetaling van de provinciale bijdrage aan de projecten en de gemeentelijke bijdrage in deze projecten. Binnen het Pmjp lopen een aantal projecten over de jaren heen. Via budgetoverheveling worden de hiervoor beschikbare budgetten (baten minus lasten) in 2014 ingezet. De afwijking ad. € 1.064.400 ten opzichte van de raming is het gevolg van het niet ramen van de doorbetaling van de Pmjp-gelden van de provincie. Geraamde kosten verleggen kabels en leidingen bij voormalig gemeentehuis Markelo. De werkzaamheden zijn nog niet uitgevoerd en het budget ad. € 85.100 wordt meegenomen bij de budgetoverheveling 2013/2014 (1e berap 2014). De gemaakte kosten voor het project Twickelergrensweg ad. € 44.400 zijn niet geraamd. Tegenover dit budget staat een provinciale bijdrage (zie baten). De kosten voor herziening van bestemmingsplannen zijn € 51.800 lager uitgevallen dan geraamd aangezien er nog geen kosten zijn gemaakt ten behoeve van revitalisering bedrijventerreinen. Deze kosten ad. € 50.000 komen ten laste van de algemene reserve. Het budget zal voor 2014 worden meegenomen bij de 1e berap 2014. De gemeentelijke bijdrage in het kader van de herinrichting Peperkampweg is nog niet uitbetaald. De verwachting is dat dit in 2014 zal gebeuren. De bijdrage ad. € 358.000 komt ten laste van de algemene reserve. Het budget wordt meegenomen bij de budgetoverheveling 2013/2014 (1e berap 2014). Bouwgrondexploitatie: zie toelichting onder baten.

30

Indirecte Lasten De indirecte lasten op programma 3 laten een voordelig saldo zien van € 647.600. Dit wordt veroorzaakt door: Het project "revitalisering haven Markelo" was in 2013 nog niet afgerond daarom zijn de kapitaallasten € 123.100 lager dan begroot. Door de afdeling OW binnendienst is er voor € 26.500 meer aan uren geschreven in het kader van het project "revitalisering haven Markelo". Er is in 2013 ingezet op opsporing van illegaal in bezit zijn van gemeentegrond en de verkoop van restgrond. Hierdoor zijn er door de afdelingen REO en OW binnendienst meer uren geschreven. Per saldo een nadeel van € 79.600. Door de afdeling REO is er in de begroting 1.200 uur teveel opgenomen voor Ruimtelijke Ontwikkeling, inclusief voorbereiding bestemmingsplannen. Dit is in het afdelingsplan 2013 reeds gecorrigeerd. Het voordeel dat hierdoor is ontstaan bedraagt € 113.500. Er waren in 2013 minder bestemmingsplannen in voorbereiding/ontwikkeling en daardoor minder werkzaamheden voor de afdelingen V&H en OW binnendienst. Per saldo is een voordeel ontstaan van € 81.200. Door de voormalige gemeente Goor is een toezegging gedaan aan Viverion voor een bijdrage voor de realisatie van een bouwplan aan de Bleekstraat (plan Kokkelink). De plannen zijn in een vergevorderd stadium. Er heeft nog geen uitbetaling plaatsgevonden. De bijdrage zal ten laste worden gebracht van de algemene reserve. Derhalve nu een voordeel van € 45.400. Betreft voordeel op kredieten duurzaamheidsinitiatieven ad. € 338.400, zie toelichting baten.

31


10.464.475 10.538.678 8.810.69512.192.458 5.392.6276.799.831


Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2013 8.354.593 8.923.327 9.640.9027.637.018 2.098.7635.538.255

1.308.929 V 3.633.766 V 313.169 V 5.255.864 V 3.988.319N 1.267.545 Voordeel

Verschillenanalyse Baten De werkelijke baten op programma 4 laten een voordelig saldo zien van € 313.200. Dit wordt veroorzaakt door: De schade-uitkering voor lichtmasten laat ten opzicht van de raming een positief saldo zien van € 77.300. Hiertegenover staat echter een overschrijding van de lasten cyclisch onderhoud. Voor de aanleg van glasvezel in onze gemeente zijn meer legesinkomsten en degeneratievergoedingen ad. € 159.600 ontvangen dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat afrekening van de projecten in 2013 heeft plaatsgevonden i.p.v. 2012. De degeneratievergoeding wordt na aftrek van kosten gestort in de reserve onderhoud wegen. In het kader van “Investering in Overijssel” is een bijdrage van de provincie toegezegd van € 1.000.000 voor project Boven Regge welke niet is geraamd. Als voorschot is in 2011 een bedrag van € 500.000 ontvangen. In 2013 is in een bedrag van € 444.800 ten laste gebracht van deze subsidie. Het project is volledig afgerekend in 2013 . Er zijn t/m 2013 voor € 637.430 aan kosten gemaakt. De eindafrekening van de subsidie ad. € 137.430 is opgenomen als transitoria. Het voordeel op de opbrengsten oud papier ad. € 196.000 wordt veroorzaakt door nabetaling over 2012 en een hogere opbrengst 2013. Rekening houdende met de indirecte kosten, de fictieve BTW in het kader van de BTW Compensatiefonds en de op product 614 (minimabeleid) geboekte kwijtschelding heeft een storting van € 22.000 in de reserve riolering plaatsgevonden. Geraamd was een onttrekking van € 805.700. Deze onttrekking aan de reserve is in afwijking van andere onttrekkingen niet geraamd onder de toevoeging/onttrekking reserves maar onder de baten. De storting in de reserve (realisatie) is wel verantwoord onder de toevoeging/onttrekking reserves. De werkelijke opbrengsten voor rioolrechten voor het belastingjaar 2013 vallen € 45.200 oftewel 1% hoger uit dan geraamd. Deze meeropbrengst doet zich met name voor bij de grootverbruikers. Zie ook paragraaf lokale heffingen. In het kader van de convenanten asbestsanering met de provincie zijn bijdragen ontvangen voor de convenanten III en IV. Dit leidt tot een voordeel van € 140.900. In het kader van externe veiligheid hebben we een niet geraamde (i.v.m. onzekerheid over ontvangst) subsidie ontvangen van € 24.000. Ten behoeve van asbestsanering Gijmink B zijn bij de provincie de gemeentelijke uren gedeclareerd conform afspraken. De bijdrage bedraagt € 52.600, deze was niet geraamd. De begraafrechten zijn € 29.100 achtergebleven bij de raming. Zie ook paragraaf lokale heffingen.

32

Directe Lasten De werkelijke lasten op programma 4 laten een voordelig saldo zien van € 1.308.900. Dit wordt veroorzaakt door: De raming voor gas en elektra is na beneden bijgesteld bij de vaststelling van het openbaar verlichtingsplan. Hierbij is uitgegaan van vervanging van een deel van de masten en armaturen in 2013. Aangezien het plan pas in het najaar van 2013 is vastgesteld heeft vervanging niet kunnen plaatsvinden en is ook het verbruik niet afgenomen. Hierdoor is een nadeel ontstaan van € 37.800. Bij de 1e berap 2014 zal de vertraging in uitvoering worden meegenomen. De bovengenoemde vertraging in uitvoering openbaar verlichtingsplan heeft ook gevolgen voor het beschikbaar gestelde budget verwijdering lichtmasten. Het voordeel bedraagt hier € 87.800. Door vertraging in de aanbestedingsprocedures van het groot onderhoud wegen en klein onderhoud aan elementenverhardingen is het budget niet volledig besteed. De verplichtingen zijn wel aangegaan. Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 1.681.600. Bij de budgetoverheveling 2013/2014 wordt hiervoor een bedrag van € 1.640.000 meegenomen aangezien er ten behoeve van bestek voorbereiding nog een bedrag is uitgegeven van € 41.300. Ten behoeve van glasvezelprojecten wordt toezicht gehouden door een externe partij. Deze kosten ad. € 41.000 worden ten laste gebracht van de ontvangen degeneratievergoeding (zie baten). Door een gewijzigde werkwijze afvoer veegzand waarbij het zand in een tussendepot wordt gezet en daardoor opdroogt is er sprake van minder stortgewicht en daardoor lagere kosten. Per saldo een voordeel van € 22.800. Er heeft geen aanschaf/vervanging van verkeersborden plaatsgevonden aangezien de aanwezige voorraden zijn ingezet, voordeel van € 46.800. Tevens zijn er minder kleine infrastructurele maatregelen uitgevoerd, voordeel van € 65.000. Als gevolg van de reorganisatie openbare werken en ondercapaciteit buitendienst zijn in 2013 minder werkzaamheden uitgevoerd. Het voordeel ad. € 131.400 is grotendeels ontstaan door minder inzet van externen op de posten bosplantsoen en bomen binnen en buiten de bebouwde kom. Als gevolg van najaarsstormen en opvang ondercapaciteit eigen dienst gedurende de zomerperiode heeft extra inzet van de SWB plaatsgevonden. Hierdoor is er een overschrijding ontstaan van € 32.300. De kosten voor het ledigen van afvalcontainers is met € 45.300 te hoog geraamd. Tevens is er een voordeel ontstaan op het regionaal afvalbrengdepot van € 30.000 als gevolg van minder gebracht afval. Er is minder rest- en GFT afval en asbest ingezameld waardoor er lagere stortkosten zijn. In totaal een voordeel van € 38.000. Het voordeel ad. € 169.300 wordt veroorzaakt door diverse activiteiten o.a. beoordelen rioolinspecties, onderzoek foutieve aansluitingen en gedifferentieerd beheer en aanschaf beheerprogramma. Als gevolg hiervan is ca. 50% van de extern gerelateerde werkzaamheden in 2013 uitgevoerd waardoor minder externe kosten. Daarentegen zijn op deze post niet begrote kosten ten behoeve van inhuur voorbereiding GRP projecten verantwoord. In 2013 zijn de kolken i.p.v. 2 keer 1 keer schoongemaakt en zijn enkele lijngoten schoongemaakt door de eigen dienst. Reiniging en inspectie van hemelwaterriolen heeft in 2013 niet plaatsgevonden. De overschrijding van de post asbestsanering 2013 van € 873.300 is het gevolg van extra saneringskosten sloop Gijminkschool en Gijminkhuuske in Goor ad. € 731.900 en de kosten van convenant V konden in 2013 nog niet worden gedeclareerd bij de provincie aangezien het convenant pas in 2014 is afgesloten.

33

Indirecte Lasten De indirecte lasten op programma 2 laten een voordelig saldo zien van € 3.633.800. Dit wordt veroorzaakt door: Er zijn minder werkzaamheden geweest in het kader van de huisnummering (met name door minder nieuwbouw); door de cluster belastingen is er daardoor voor € 37.900 minder aan uren geschreven. Er zijn nog geen kosten verantwoord op het krediet transitiekosten BGT (Grootschalige Basiskaart Geografie). Hierdoor ontstaat een voordeel op de kapitaallasten van € 20.400. Er is vanuit de reserve MP een bedrag beschikbaar gesteld voor het afboeken van investeringen met een maatschappelijk nut. Diverse investeringen zijn echter nog niet volledig afgewikkeld zodat er een voordeel ontstaat van € 1.253.900. De werkzaamheden betreffende de randweg Markelo/Aanpassing kruispunt Goorseweg/Potdijk Markelo zijn nog niet uitgevoerd. De kosten worden ten laste gebracht van de algemene reserve. Derhalve nu een voordeel van € 1.285.000. Bij een aantal GMP projecten is deels dekking gevonden binnen de post groot onderhoud wegen. Aangezien deze projecten nog niet volledig zijn uitgegeven is nu een voordeel ontstaan van € 172.400. Er zijn door de afdeling OW binnendienst en buitendienst voor € 507.000 minder aan uren geschreven. Dit wordt met name veroorzaakt door de wijzigingen in verband met de reorganisatie. Per saldo zijn er door de afdeling OW buitendienst meer werkzaamheden uitgevoerd t.b.v. openbaar groen en openluchtrecreatie. Daarentegen zijn er minder werkzaamheden uitgevoerd t.b.v. overige recreatieve voorzieningen. Dit is voornamelijk het gevolg van de reorganisatie. Per saldo levert dit een voordeel op van € 55.400. Door de afdeling OW binnendienst zijn voor € 69.100 meer aan uren geschreven op afval als gevolg van diverse ontwikkelingen op het gebied van afvalverwijdering en verwerking. Ook door de buitendienst zijn meer uren geschreven omdat gebleken is dat er meer zwerfvuil opgeruimd moest worden. Het nadeel bedraagt hier € 39.500. Doordat niet alle geplande GRP projecten 2013 zijn opgestart c.q. uitgevoerd zijn de kredieten nog niet volledig afgewikkeld. Dit levert een voordeel op de kapitaallasten op van € 585.500. Hierdoor zijn ook de geplande uren voor de afdeling OW binnendienst niet gehaald. Daarentegen heeft de in het kader van de reorganisatie aangestelde nieuwe medewerker rioolbeheer heeft meer uren op riolering geschreven. Per saldo een voordeel van € 238.200. Door de afdeling REO is er in de begroting 1.400 uur teveel opgenomen voor Milieubeheer. Dit is in het afdelingsplan 2013 reeds gecorrigeerd. Het voordeel dat hierdoor is ontstaan bedraagt € 106.100. Op diverse kredieten zijn kosten betreffende asbest verrekend met het daarvoor ingestelde asbestbudget, deze kosten worden onttrokken uit de algemene reserve. Per saldo een nadeel van € 332.800. Door de afdeling OW binnen- en buitendienst en het cluster belastingen zijn tot een bedrag van € 184.000 extra uren gemaakt op de functie lijkbezorging als gevolg van de inventarisatie begraafplaatsen, dit o.a. in verband met de begraafrechten.

34


9.677.482 5.480.020 691.62014.465.882 1.217.13313.248.749

Begroting na wijziging 2013 10.171.571 5.507.048 3.226.96012.451.659 931.198 13.382.857

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2013 9.259.542 4.330.170 1.466.37112.123.341 243.164 12.366.505

912.029 V 1.176.878 V 1.760.589N 328.318 V 688.034 V 1.016.352 Voordeel

Verschillenanalyse Baten De werkelijke baten op programma 5 laten een nadelig saldo zien van € 1.760.600. Dit wordt veroorzaakt door: In het kader van de breedtesport is er een provinciale subsidie geraamd van € 71.200. Deze is ontvangen maar aangezien de uitgaven pas in 2014 en 2015 gemaakt zullen worden is de subsidie opgenomen onder de balanspost “vooruitontvangen bedragen”. Het nadeel ad. € 1.840.200 betreft het restant van de provinciale subsidie van het project “KunstWerk Diepenheim”. De subsidie is inmiddels volledig ontvangen en opgenomen op de balans onder “vooruitontvangen bedragen”. Jaarlijks vindt op basis van gemaakte kosten een overboeking plaats van bovengenoemde balanspost naar dit produkt. In 2013 een bedrag van € 668.900. In 2013 is er, als gevolg van BTW voorschriften, een nieuw huurcontract ten behoeve van het Parochiehuis Delden met SBR Delden opgesteld en zijn de huurinkomsten vanaf 2008 met terugwerkende kracht verantwoord. Dit heeft een voordelig effect van € 24.200. Ten behoeve van het project ontwikkeling woonservicegebieden wordt er een provinciale subsidie ontvangen. Deze wordt opgenomen onder de balanspost “vooruitontvangen bedragen”. Afhankelijk van gemaakte kosten vindt er onttrekking aan deze balanspost plaats. In 2013 betreft dit een bedrag van € 95.000. Door een beleidswijziging welke in 2012 heeft plaatsgevonden, betalen er nu meer ouders een eigen bijdrage leerlingenvervoer. Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 12.300. Directe Lasten De werkelijke lasten op programma 5 laten een voordelig saldo zien van € 912.000. Dit wordt veroorzaakt door: Geraamde bijdragen aan schoolbesturen i.v.m. onderhoudswerkzaamheden en investeringen. De werkzaamheden zijn nog niet uitgevoerd of afgerekend. Het restantbudget ad. € 259.500 is gestort in de reserve onderwijshuisvesting. De kosten voor het leerlingenvervoer zijn gestegen doordat er meer kinderen vervoerd worden naar scholen die niet binnen onze regio liggen. Daarnaast is er contractueel een hogere index toepast dan welke in onze begroting is gehanteerd. Hierdoor is een nadeel ontstaan van € 66.000. Per 1 augustus 2012 is de subsidie voor bewegingsonderwijs en muzikale vorming beëindigd en is er 10% bezuinigd op de schoollogopedie. Deze herschikking van de begroting 2013 is niet juist verwerkt. Hierdoor is er een voordeel van € 54.400 ontstaan. Bij de 1e berap 2014 zal de begroting 2014 ev. jaren hierop worden aangepast.

35

Doordat Obs Stedeke is gestopt met het schoolzwemmen en er een afname van het aantal leerlingen op de overige scholen heeft plaatsgevonden is er minder gebruik gemaakt van het schoolzwemmen. Dit levert een voordeel op van € 20.600. Het nadeel van € 41.400 betreft een extra subsidie aan SBR Delden t.b.v. zwembad de Mors te Delden op basis van nieuw vastgestelde Meerjarige Onderhoudsplannen (MOP’s). Dit is een onderdeel van het totale zwembadenproject Markelo, Goor en Delden. Dit was begrotingstechnisch nog niet verwerkt en zal worden meegenomen bij de 2e berap 2014. De geraamde inzet van de provinciale subsidie t.b.v. breedtesport ad. € 71.200 zal niet in 2013 maar in 2014 en 2015 plaatsvinden (zie ook baten). De ontvangen subsidie voor inzet van buurtsportcoaches bedraagt € 111.400. Dit bedrag wordt gestort in een ingestelde bestemmingsreserve buurtsportcoaches. In 2013 zijn voor € 11.900 aan kosten gemaakt welke ten laste van deze reserve zijn gebracht. De komende jaren zal inzet van de resterende middelen plaatsvinden. Aan de Hockeyclub GMHC te Goor is een bijdrage in de sloopkosten van het clubgebouw toegezegd van € 81.000. In 2013 is hiervan € 37.300 als voorschot uitbetaald. Het resterende bedrag van € 43.700 zal in 2014 worden uitbetaald. De volledige kosten komen ten laste van de reserve grondexploitatie. De toegezegde bijdragen investeringssubsidie zijn nog niet volledig afgerekend. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 61.000. Bij de budgetoverheveling 2013/2014 is hiervoor een bedrag opgenomen van € 86.000. Het verschil wordt veroorzaakt doordat er na de budgetoverheveling nog uitgaven hebben plaatsgevonden. De correctie zal worden meegenomen bij de 1e berap 2014. Ten behoeve van het frictiebudget welzijn is er een stelpost opgenomen van in totaal € 250.000 (1e frictiebudget € 100.000 en ombuigingsfonds € 150.000). Er resteert nog € 19.600 van het 1e frictiebudget en het volledige ombuigingsfonds. Deze bedragen zullen in 2014 worden ingezet en worden meegenomen bij de 1e berap 2014. SBR Delden ontvangt ten behoeve van de huur van het Parochiehuis Delden een huurcompensatie. Het huurcontract is, als gevolg van BTW voorschriften, in 2013 vernieuwd en heeft een terugwerkende kracht tot 2008. Hierdoor ontstaat een nadeel van € 24.200 (zie ook baten). In de begroting is een stelpost opgenomen ten behoeve van invoeringskosten transitie Awbz. Bedrag is gelijk aan de hiervoor in de Algemene Uitkering opgenomen bijdrage ad. € 70.000. Aan de Regio Twente is een bijdrage van € 11.400 betaald inzake samenwerking Awbz 2013. Bij de resultaatbestemming zal worden voorgesteld het saldo ad. € 58.600 te storten in de reserve transitiekosten. In 2013 is het aantal opgelegde huisverboden lager dan verwacht. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 29.000. Ten behoeve van het project ontwikkeling woonservicegebieden is in totaliteit een bedrag van € 95.000 aan kosten gemaakt. Deze kosten worden gedekt door een ontvangen provinciale subsidie (zie ook baten). In de begroting is een stelpost opgenomen ten behoeve van invoeringskosten transitie Jeugdzorg. Bedrag is gelijk aan de hiervoor in de Algemene Uitkering opgenomen bijdrage ad. € 88.000. Aan de Regio Twente is een bijdrage van € 18.200 betaald inzake samenwerking jeugdzorg 2013. Bij de resultaatbestemming zal worden voorgesteld het saldo ad. € 69.800 te storten in de reserve transitiekosten. Ten behoeve van het opzetten van integrale kindcentra is werkbudget geraamd van € 92.500. Het project is opgestart in 2013 en de daadwerkelijke uitvoering zal in 2014 ev. jaren plaatsvinden. In 2013 hebben beperkte uitgaven (€ 2.100) plaatsgevonden. Het restantbudget is meegenomen bij de budgetoverheveling 2013/2014. Door wet en regelgeving dienen er meer inspecties te worden uitgevoerd door de GGD inzake gastouderschap. In 2013 zijn er minder inspecties uitgevoerd dan verwacht als gevolg van personeelsgebrek bij de GGD. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 19.100.

36

Als gevolg van eigen personele bezetting, ziekte en zwangerschapsverlof, heeft er minder tijdsbesteding plaatsgevonden aan taken jeugdgezondheidszorg. Daarnaast is de ondersteuning van “Loes” regionaal efficiënter is georganiseerd waardoor lokaal een kostenbesparing is gerealiseerd. Tevens heeft er een afname van diverse maatwerkprodukten plaatsgevonden waarbij alle niet noodzakelijke produkten voor het realiseren van een sluitende ketensamenwerking rondom de jeugd zijn geschrapt. Per saldo levert dit een voordeel op van € 71.100. Indirecte Lasten De indirecte lasten op programma 5 laten een voordelig saldo zien van € 1.176.900. Dit wordt veroorzaakt door: Op gehele programma 5 is een voordeel op kapitaallasten van € 1.013.500. Dit wordt veroorzaakt doordat projecten nog niet zijn afgerond (zwembadenproject Goor/Markelo/Delden, renovatie sporthal de Mossendam, 2e tranche scholenbouw/Heeckerenschool en project KunstWerk Diepenheim). Tevens lagere kosten project nieuwbouw 3 scholen (voordeel op krediet € 475.000). Door de afdeling OW buitendienst is in de begroting 1.520 uur teveel opgenomen voor de diverse sportcomplexen. Dit is in het afdelingsplan 2013 reeds gecorrigeerd met 780 uur. Het voordeel dat hierdoor is ontstaan bedraagt € 152.700. Tevens is er als gevolg van de strenge winter minder uren gemaakt op ongediertebestrijding. Het voordeel bedraagt hierdoor € 45.800. Diverse afdelingen hebben uren geschreven op het project KunstWerk Diepenheim, welke niet waren geraamd. Hierdoor is een nadeel ontstaan van € 63.500. Door de afdeling MO hebben op verschillende producten binnen programma 5 mutaties plaatsgevonden betreffende uren, dit betreffen o.a.: - Nadeel van € 78.000 doordat er meer uren zijn geschreven in het kader van het multifunctionele gebouw in het Gijmink. - Er zijn aanzienlijk meer uren ad. € 100.600 geschreven op het project ontwikkeling woonservicegebieden dan verwacht. Dit wordt veroorzaakt doordat dit project in de afrondende fase zit. - Door een lagere instroom van asielzoekers zijn er minder uren gemaakt dan begroot. Het voordeel bedraagt € 64.700. - Een voordeel € 42.900 op sociaal-cultureel werk. Er zijn in de begroting teveel uren opgenomen voor gemeenschapscentra. Dit is in het afdelingsplan 2013 reeds gecorrigeerd. - T.b.v. kinderopvang zijn er minder uren geschreven dan geraamd. De raming is gebaseerd op uren in 2012 waarbij destijds incidenteel veel extra uren zijn gemaakt. Voordeel bedraagt € 66.200. - Als gevolg van gewijzigd beleid inzake basisgezondheidszorg zijn er minder uren geschreven en bedraagt het voordeel € 31.200. - Ten opzichte van de begroting voert personeel van MO meer werkzaamheden zelf uit t.b.v. jeugdgezondheidszorg (uniform deel). Hierdoor is een nadeel ontstaan van € 118.400.

37


15.022.961 2.630.708 9.165.9988.487.671 8.487.671

Begroting na wijziging 2013 15.302.731 2.643.208 9.673.3318.272.608 96.6978.175.911

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2013 15.844.556 2.963.665 11.052.6697.755.552 97.3287.658.224

541.825N 320.457N 1.379.338 V 517.056 V 631 517.687 Voordeel

Verschillenanalyse Baten De werkelijke baten op programma 6 laten een voordelig saldo zien van € 1.379.300. Dit wordt veroorzaakt door: De doeluitkering Wwb, Ioaw, Ioaz en BBz van het Rijk zijn in 2013 tussentijds verhoogd. Deze vanwege de landelijke toename van het aantal bijstandsuitkeringen (na-ijleffect). Dit levert een voordeel op van € 525.100. Het risico bestaat dat in 2014 het tegenovergestelde gebeurt, namelijk een tussentijdse korting op de doeluitkering terwijl het aantal bijstandsuitkeringen in onze gemeente wel blijft toenemen. Daarnaast zijn er als baten de gekorte inkomsten op de uitkeringen verantwoord en verhaalsontvangsten. Hiervoor wordt geen raming opgenomen. Het gaat hier om een bedrag van € 1.037.600 welke moeten worden gezien als correctie op de uitkeringen (lasten). De begrotingsbedragen betreffende bijdrage Wsw-bedrijven zijn niet aangepast aan de bedragen van de beschikkingen 2013. Hierdoor ontstaat een nadeel van € 267.300. Door gewijzigd beleid met betrekking tot bijzondere bijstand is er € 69.900 meer ontvangen aan teruggevorderde bijstand (o.a. leenbijstand). Directe Lasten De werkelijke lasten op programma 6 laten een nadelig saldo zien van € 541.800. Dit saldo geeft geen aanleiding tot verdere toelichting. De post uitkeringen van Wwb, Ioaz, Ioaw en Bbz laat een overschrijding zien van € 851.500. Echter na correctie van de inkomstenpost terug- c.q. verhaalsontvangsten ad. € 1.037.600 (zie baten) ontstaat er een voordeel van € 186.100. Hieruit kan geconcludeerd worden dat de stijging van het aantal uitkeringen lager is dan verwacht. Tevens is de stijging van het aantal uitkeringen minder dan het landelijk gemiddelde. De afrekening van het aantal arbeidsplaatsen 2012 met de SWB is in 2013 verantwoord. Tevens zijn de begrotingsbedragen niet aangepast aan de bedragen van de beschikkingen 2013. Hierdoor ontstaat per saldo een voordeel van € 250.300. Het aantal gefactureerde uren zorg in natura is licht afgenomen met 2%. Daarnaast vindt er nog steeds een verschuiving van HH2-uren naar de goedkopere HH1-uren plaats. Tevens blijft het aantal PGB-houders afnemen. Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 47.300. Het beschikbare budget ten behoeve van het project de Kanteling is niet volledig benut. Het resterende budget ad. € 36.000 is meegenomen bij de budgetoverheveling 2013/2014 en zal worden besteed aan modernisering en borgstelling van het vrijwilligerswerk. Door afname van het aantal WMO aanvragen heeft het indicatieorgaan minder opdrachten neergelegd hetgeen resulteert in een voordeel van € 28.300.

38

De wet inburgering is beëindigd per 1 januari 2014. In 2013 is de ontvangen rijksbijdrage verder afgebouwd. In onze gemeente had echter een groot aantal inburgeraars het traject nog niet afgerond. Dit werd veroorzaakt door een laag instapniveau waardoor een langere studieperiode noodzakelijk was. In 2013 zijn deze trajecten afgerekend wat heeft geleid tot een nadeel van € 157.900. In de jaren 2012 en 2013 is er minder uitgegeven aan woonvoorzieningen dan in voorgaande jaren als gevolg van gewijzigd beleid. De eenvoudige voorzieningen worden sinds medio 2012 niet langer vanuit de Wmo verstrekt. Het gaat om wandbeugels, eenvoudige toilet- en douchestoelen e.d. Tevens is het aantal aanvragen voor woonvoorzieningen sterk gedaald. Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 48.900. Het aantal ritten met de Regio taxi neemt al een aantal jaren af. In 2013 is met name het aantal ritten door OV reizigers afgenomen wat heeft geleid tot een voordeel van € 47.600. Indirecte Lasten De indirecte lasten op programma 6 laten een nadelig saldo zien van € 320.500. Dit wordt veroorzaakt door: Er zijn door de afdeling WIZ meer uren geschreven voor de werkzaamheden bijstandverlening, bijzondere bijstand en WwB, reintegratie en trajectkosten dan begroot. Deze uren zijn al enkele jaren te laag opgenomen in de begroting. Per saldo een nadeel van € 212.400. Door verschuiving van taken naar publiekszaken (o.a. wwb normbijstand en bijzondere bijstand) heeft de afdeling puza op deze functies meer uren geschreven. Hierdoor ontstaat een nadeel van € 56.400.

39

Lokale Heffingen Financieel overzicht Primitieve begroting 2013 Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming

6.507.9076.507.9076.507.907-

Begroting na wijziging 2013

6.507.9076.507.9076.507.907-

Rekening

Afwijking Voordeel/ Nadeel

2013

6.504.7026.504.7026.504.702-

3.2053.2053.205-

V V N N Nadeel

De gemeente Hof van Twente kent de volgende niet besteding gebonden gemeentelijke heffingen:

* Onroerende-zaak-belasting * Baatbelasting * Forensenbelasting * Toeristenbelasting

Primitieve Begroting begroting na wijziging 2013 2013 6.074.9186.074.9181.1001.10069.18169.181362.708362.7086.507.9076.507.907-

Rekening 2013 6.080.1681.10277.903345.5306.504.702-

Afwijking Voordeel/ Nadeel 5.250 2 8.722 17.1783.205-

V V V N N

Verschillenanalyse Baten Het nadelige saldo op de baten van € 3.200 valt binnen de afgesproken analysemarge en behoeft derhalve geen nadere toelichting.

Algemene Uitkering Financieel overzicht Primitieve begroting 2013 Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming

29.237.28629.237.28629.237.286-


Rekening


2013

29.145.00029.145.000-

29.607.81729.607.817-

29.145.000-

29.607.817-

462.817 V 462.817 V V 462.817 Voordeel

40

Verschillenanalyse Baten De ontvangen bedragen uit de algemene uitkering laten een voordelig saldo zien van € 462.800 hoger. Hiervan vloeit € 580.000 voort uit de septembercirculaire en € 265.000 uit de decembercirculaire 2013. Voor een nadere specificatie en toelichting wordt verwezen naar de betreffende raadsmemo’s. Tevens is er daarna nog een mutatie van -/- € 382.200 geweest. Op hoofdlijnen is de hogere uitkering het gevolg van: Aanpassing accres 2013 € 120.000 V Volume ontwikkelingen 2012 € 185.000 V Volume ontwikkelingen 2013 € 445.000 V Onderuitputting 2012 € 180.000 N Onderuitputting 2013 € 180.000 N WMO 2012 € 40.000 V Armoedebeleid € 18.000 V Inburgering € 17.000 V Overige aanpassingen € 2.200 N

Dividend Financieel overzicht Primitieve begroting 2013 Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming


Rekening


2013

48.800 1.729.0001.680.200-

48.800 2.318.5002.269.700-

3.092 48.799 2.380.4122.328.521-

1.680.200-

2.269.700-

2.328.521-

3.092N 1 V 61.912 V 58.821 V V 58.821 Voordeel

Verschillenanalyse Directe lasten Het nadelige saldo op de directe lasten van € 3.100 valt binnen de afgesproken analysemarge en behoeft derhalve geen nadere toelichting. Baten De werkelijke baten laten een voordelig saldo zien van € 61.900. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een hogere dividenduitkering van Crematoria Twente van € 24.000. Deze dividenduitkering wordt mede bepaald op basis van de verhouding van het aantal crematies in het voorgaande jaar. Over 2012 is dit vanuit onze gemeente veel hoger geweest dan de gemiddelde raming. Tevens is een slotuitkering, als gevolg van beëindiging van gemeenschappelijke regeling voor afwikkeling van Automatiseringscentrum Oost-Nederland, van € 31.000 ontvangen, deze was niet geraamd.

41

Saldo financieringsfunctie Financieel overzicht Primitieve begroting 2013 Rentelasten Rentebaten Indirecte lasten Doorbelaste rentelasten aan kostendragers Saldo Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming


2.274.871 212.201-

2.236.008 212.201-

2.062.670-

2.023.807-

Rekening


2013 1.589.676 170.473-

646.332 41.728-

794.289- 1.229.518624.914 624.914624.914 624.914-

V N N N V Nadeel

Verschillenanalyse Rentelasten c.q. –baten Rentelasten eigen financieringsmiddelen Afschrijvingskosten Doorbelasting kapitaallasten

€ 606.000 V € 203.000 N € 2.370.000 V € 3398.000 N

Verdeling van rente en afschrijving vindt plaats conform de staat van geactiveerde kapitaaluitgaven, waarbij de rente is berekend op basis van het bij de begroting 2013 berekende rente-omslagpercentage van 3,49%. Bij de opstelling van de begroting 2013 is uitgegaan van een financieringsbehoefte van € 14 miljoen. Als gevolg van spreiding in de realisatie van investeringen en ontvangen incidentele baten is er sprake van een financieringsoverschot waardoor de rentelasten lager zijn dan geraamd. Voordeel € 606.000. De rente eigen financieringsmiddelen (zie staat van reserves en voorzieningen) zijn € 203.000 hoger dan de bijgestelde programmabegroting 2013. Een ander effect zijn de afschrijvingen die € 2.370.000 minder zijn dan begroot. Enerzijds zijn de afschrijvingskosten lager door een na-ijlend effect. Op begrotingsbasis worden rente en afschrijving direct geraamd terwijl in werkelijkheid pas wordt begonnen met afschrijven op het moment dat de investering is gerealiseerd. Dit betreft onder andere de investeringen, Kunstwerk Diepenheim, accommodaties, riolering, wegen, grondexploitatie en verwachte versnelde afschrijving van investeringen met een maatschappelijk nut. Daar staat tegenover dat voor een deel ook geen onttrekking plaatsvindt aan de afschrijvingsreserves via de tussentijdse resultaatbestemming. Op begrotingsbasis is rekening gehouden met lagere kapitaallasten middels een onderuitputting van € 560.000 op bestuurlijk product 922, Algemene baten en lasten. De lagere doorbelasting van de kapitaallasten, van € 3.398.000, komt tot uitdrukking in een voordeel op de diverse programma’s en producten.

42

Saldo comp. BTW en uitkering BCF Financieel overzicht Primitieve begroting 2013 Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming

0,00 0,00 0,00 197.433197.433-

Begroting na wijziging 2013 0,00 0,00 0,00 197.433197.433-

Rekening


2013 0,00 0,00 0,00 197.433197.433-

V - Voordeel

Overige algemene dekkingsmiddelen Financieel overzicht Primitieve begroting 2013 Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming


Rekening


2013

0,00 0,00 25,20 247.193,00 234.943,00 247.191,72 -3.121.990,00 -3.006.551,00 -3.370.541,11 2.874.7972.771.6083.123.324368.642 386.715 447.313 1.102.1572.384.8932.676.011-

25N 12.249N 363.990 V 351.716 V 60.598N 291.118 Voordeel

Verschillenanalyse Baten De werkelijke baten laten een voordelig saldo zien van € 364.000. Dit wordt veroorzaakt door: Een hogere stand van de reserves en voorzieningen per 1 januari 2013, hierdoor ontstaat een rentevoordeel van € 320.600. Bij de aflossing van de verstrekte lening vordering Enexis is in 2013 gebruik gemaakt van de mogelijkheid tot eerdere aflossing. Een jaar eerder ten opzichte van de reguliere vervaldatum. Door de verschuldigde boeterente is de werkelijke rentevergoeding € 44.600 hoger. Lasten De nadelige saldi, totaal € 12.300, op de directe en indirecte lasten vallen binnen de afgesproken analysemarge en behoeven derhalve geen nadere toelichting.

43

Onvoorzien Financieel overzicht Primitieve begroting 2013 Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming

25.000 25.000 25.000

Begroting na wijziging 2013 25.000 25.000 25.000

Rekening


2013 -

25.000 V 25.000 V 25.000 Voordeel

Verschillenanalyse Directe lasten Het voordelige saldo op de indirecte lasten van € 25.000 betreft de stelpost onvoorzien. Deze is in 2013 niet ingezet.

44

Overzicht incidentele baten en lasten

45

OVERZICHT VAN DE INCIDENTELE BATEN EN LASTEN 2013

Voor het inzicht in de financiële positie op korte en langere termijn is in het Besluit Begroting en Verantwoording, artikel 19 sub c, opgenomen dat een overzicht van de incidentele baten en lasten per programma wordt gegeven. Structurele baten en lasten zijn die baten en lasten die in beginsel jaarlijks in de begroting, meerjarenraming en jaarrekening zijn opgenomen. Indien de structurele lasten worden gedekt door de structurele baten is er sprake van „materieel‟ begrotingsevenwicht. Voor het begrip incidenteel kan gedacht worden aan baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Het is daarbij van belang dat het gaat om „eenmalige zaken‟. Een begroting of jaarrekening zal ieder jaar bedragen van dergelijke eenmalige zaken bevatten. Bijvoorbeeld de boekwinst bij de verkoop van een deelneming. Verduidelijking: 1. Indien bestaand structureel beleid, niet zijnde een tijdelijke geldstroom, binnen de termijn van drie jaar een wijziging ondergaat dan worden de daarmee samenhangende lasten of baten in het begrotingsjaar niet als incidenteel aangemerkt. (Bijvoorbeeld in het kader van de bezuinigingen besluit de gemeente in 2016 geen, of minder subsidies meer te verstrekken. De bestaande lasten tot en met 2015 zijn nog steeds structureel.) Toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves worden als incidenteel beschouwd, tenzij het gaat om 2. reguliere onttrekkingen aan financieringsreserves c.q. dekkingsreserves (afschrijvingsreserves t.b.v. dekking kapitaallasten) of om onttrekkingen uit een daartoe toereikende (bestemmings)reserve gedurende een periode van minimaal 3 jaar met als doel het dekken van structurele lasten. Mutaties in egalisatiereserves worden beschouwd als structureel. De rente over de algemene reserve komt ten gunst van de exploitatie. De gewenste bufferruimte 3. (ondergrens) wordt beschouwd als structureel. Het rentedeel over de 'vrije ruimte' boven het minimum is gekwantificeerd als incidenteel. De meerjarige onttrekking aan de Algemene reserve ten behoeve van de dekking van kosten inzake asbest 4. zijn incidenteel. De daartegenover staande uitgaven zijn ook incidenteel. Meerjarige tijdelijke geldstromen waarvan de eindigheid vastligt vanwege een raadsbesluit en/of een 5. toekenningsbesluit kunnen worden beschouwd als incidentele baten en lasten, ook als de periode van de geldstromen langer dan 3 jaar is. Na afloop van een begrotingsjaar zullen bij het opmaken van de jaarrekening altijd wel enige (relevante) 6. verschillen tussen de werkelijkheid en de begroting blijken. Budgetverschillen op activiteiten inzake structureel bestaand beleid worden in het jaar als “structureel” beschouwd. 7. A.R. = Algemene reserve, R.B.V.= Reserve bovenwijkse voorzieningen, R.M.P. = Reserve majeure projecten, BO = Budgetoverheveling.

Programma

Bestuursproduct

1 1

002 960

1 1 1 1

960 960 960 960

1 2 3 3 3 3

960 120 310 310 310 320

3 3 3 3 3

541 541 810 822 822

3

822

3

830

Omschrijving

Incidentele resultaatbestemming Bijdrage Goor 750 jaar (incl BO 2012-2013) tlv A.R. Reis- en studiekosten reorganisatie OW (incl BO 2012-2013) tlv A.R. Nationaal Uitvoeringsprogramma (NUP) Kosten verbeteren binnenklimaat Gemeentehuis Kosten asbestverwijdering vml gemeentehuis Delden tlv A.R. Frictiebudget Reorganisatie 2013 tlv AR naar Egalisatiereserve Frictiekosten Reorganisatie Frictiekosten reorganisatie Vrijval voorbereid. Krediet werf / brandweerkazerne Goor naar res. MJ Economisch actieplan (BO 2012-2013) tlv A.R. Centrumcoördinator Goor tlv A.R. Reconstructie/Leader (BO) tlv A.R. Kabels en leidingen vm gem huis Markelo (BO) tlv afschrijvingsreserve nieuwbouw Subsidie erfgoed commissie, tlv R.B.V. Monumentensubsidie (BO 2012-2013) tlv A.R. Revitalisering bedrijventerreinen (BO) tlv A.R. Restant krediet Bleekstraat tlv A.R. Financiële steun duurzaamheidsinitiatieven (BO) tlv R.M.P Budget doelgroepenbeleid Peperkampweg Delden (BO) tlv A.R. Winstneming/verlies bouwgrondexploitatie

Begroting 2013 Lasten Baten

Werkelijk 2013 Lasten Baten

10.123.687 22.411.898 10.905.071 15.356.078 35.000 35.000 45.000 50.000

5.000 50.000

44.720 6.375 1.500.000 491.758

1.500.000 1.500.000 491.758 19.090 17.200 578.541

44.720 6.375 1.500.000 491.758

1.500.000 1.185.428 491.758 1.738 17.200 0

95.265 35.000 9.216 50 45.379

0 25.232 9.216 0 0

280.485

111.307

358.000

0 75.000

46

Programma 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 6 6 6 6 AD-26 AD-26 RB

Bestuursproduct

Omschrijving

Perspectiefnota Grondexpl. 2013 tlv AR grex bijdrage aan complx Enterseweg Grondexpl. Div complexen nav BBV voorschriften 830 grondexploitatie Bijdrage complexen grondexploitatie tgv R.B.V. 830 BGT+ variant 003 Randweg Markelo tlv R.M.P. 210 Reconstructie wegen (afschrijving) tlv R.M.P 210 Groot onderhoud wegen 2012 (BO) tlv R.M.P. 210 Afschrijving investeringen maatschappelijk nut tlv 210 R.M.P. Bijdrage degeneratiekosten Cogas / Reggefiber tgv 210 res. Onderhoud wegen Kruising Goorseweg - Potdijk tlv R.M.P. 210 Reconstructie Nieuwstraat Delden tlv res onderhoud 210 wegen Financiële gevolgen Openbaar Verlichtingsplan 210 Ontvangen subsidie Boven Regge naar 240 afschrijvingsreserve Digitale infoborden/evenementeportaalborden tlv 580 A.R. Bodemsanering (asbest) tlv A.R. 723 Vorming reserve bodemsanering, tlv R.M.P. 723 Voorbereiding asbestsanering Gijmink, tlv res. 723 Bodemsanering 421 / 423 / Storting en onttrekking restant budgetten 480 Onderwijshuisvesting 2013 Aanbestedingsvoordeel zwembad De Vijf Heuvels, 480 van afschr.reserve naar R.M.P. Aanb.voordeel de Mossendam - verlaging storting in 530 afschr.res. en tgv R.M.P. Buurtsportcoaches (BO 2012-2013) tlv A.R. 530 Instellen bestemmingsreserve buurtsportcoaches 530 Overname lichtmasten door tennisvereniging 530 Hengevelde (BO) De Marke Hengvelde tlv A.R. 530 Bijdrage aan GMHC tbv bouw club/-kleedgebouw 531 (BO) Beeldende kunst 2012 (BO 2012-2013) 540 Subsidie Oranjeverenigingen tbv activiteiten 540 troonswisseling Provinciale subsidie naar afschr. Reserve 580 KunstWerk Frictiebudget welzijnsubsidies (incl BO 2012-2013) 580 tlv A.R. Investeringssubsidie, BO 2012-2013-2014 580 Restant krediet Scouting tlv A.R. 630 Storting in reserve transitiekosten (Awbz) 620 Storting in reserve transitiekosten (Jeugd) 630 De Kanteling (BO 2012-2013) tlv A.R. 622 Storting in reserve WMO individuele voorzieningen 622 tlv A.R. Motie armoedebeield/schrijnende gevallen bijstand 622 tlv A.R. Onttrekking aan res schrijnende gevallen - Kosten 622 Triangel inzake Demirkol Vrijval reserve lening Enexis, tgv R.M.P. 914 Vrijval vordering verkoopvennootschap tgv R.M.P. 914 Bestemming rekeningresultaat 2012 980



830

41.835

54.542 25.624 9.128

30.000 1.000.000 1.500.000 405.000

232.480

2.400.000

1.121.957

71.514

0 0

78.521 285.000

0

47.000

0

40.031

0

0

444.831

100.000 900

100.000 450.000 900

100.000 900

25

100.000 1.444.666 900 17.249

286.684

20.663

285.000

285.000

285.000

285.000

-199.290

-199.290 111.440 145.600

-199.290

-199.290 11.916 145.600

145.600

47.951 105.000 11.916

145.600

5.000 47.500

0 47.500

81.000 24.465

37.268 24.465

3.000

3.000

2.509.123

668.910

280.570 110.653 18.151 105.000 11.916 96.697

47.951 105.000 11.916

116.365 76.660 18.151 105.000 11.916 96.697

89.566

89.566

89.566

89.566

50.000

50.000

50.000

50.000

1.403.998 18.073 5.911.670

1.403.998

1.403.998 16.848 5.911.660

5.911.670

631 1.403.998 5.911.670

47

Programma

Bestuursproduct

1 1

001 002

1 1 1 1 1 1 1 1 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

Omschrijving


13.367.563 Overige incidentele lasten en baten 17.000 Werving burgemeester Installatie en afscheid burgemeester en 15.000 koningsbezoek Bijdrage Goor 750 jaar (incl BO 2012-2013) tlv A.R. 002 35.000 27.000 Representatie 002 5.600 Bijdrage shared services netwerk twente 005 Reis- en studiekosten reorganisatie OW (incl BO 960 45.000 2012-2013) tlv A.R. Kosten verbeteren binnenklimaat Gemeentehuis 960 44.720 Kosten asbestverwijdering vml gemeentehuis 960 6.375 Delden Eenmalige uitkering reseterend vermogen OVO 960 Frictiekosten reorganisatie 960 1.500.000 130.000 Tuinen van Diepenheim 310 19.090 Economisch actieplan (BO 2012-2013) tlv A.R. 310 17.200 Centrumcoördinator Goor tlv A.R. 310 578.541 Reconstructie/Leader (BO) tlv A.R. 310 Kabels en leidingen vm gem huis Markelo (BO) tlv 320 afschrijvingsreserve nieuwbouw 95.265 35.000 Subsidie erfgoed commissie tlv R.B.V. 541 9.216 Monumentensubsidie (BO 2012-2013) tlv A.R. 541 Revitalisering bedrijventerreinen (BO) tlv A.R. 50 810 Vrijval binnenstedelijke vernieuwing 820 Financiële steun duurzaamheidsinitiatieven (BO) tlv 822 R.M.P 560.970 Bijdrage investeren in Overijssel (BO) tlv R.M.P. 822 Budget doelgroepenbeleid Peperkampweg Delden 822 (BO) tlv A.R. 358.000 Winstneming/verlies bouwgrondexploitatie 830 Perspectiefnota Grondexpl. 2013 tlv AR grex 830 bijdrage aan complx Enterseweg 41.835 Grondexpl. Div complexen nav BBV voorschriften 830 grondexploitatie Advieskosten Zenkeldamshoek 50.000 830 BGT+ variant 30.000 003 1.000.000 Randweg Markelo tlv R.M.P. 210 Reconstructie wegen tlv R.M.P. 1.500.000 210 Afschrijving investeringen maatschappelijk nut tlv 210 2.400.000 R.M.P. 570.000 Groot onderhoud wegen 2012 (BO) 210 Subsidie graskeien 210 Bijdrage degeneratiekosten Cogas / Reggefiber tgv 210 res. Onderhoud wegen 285.000 Kruising Goorseweg - Potdijk tlv R.M.P. 210 Reconstructie Nieuwstraat Delden tlv res onderhoud 210 47.000 wegen Ontvangen subsidie Boven Regge naar 240 afschrijvingsreserve 13.602 Invoeringskosten Diftar (BO), tlv rserve afvalstoffen 721 450.000 Milieubeheer, asbestzaken, tlv A.R. 723 Voorbereiding asbestsanering Gijmink, tlv res. 723 25.000 Bodemsanering Inmeten kaartmateriaal begraafplaatsen 724 7.500 3.000 Leerlingenprognose 480 Overname lichtmasten door tennisvereniging 530 5.000 Hengevelde (BO) 111.440 Buurtsportcoaches (BO 2012-2013) tlv A.R. 530 47.500 De Marke Hengvelde tlv A.R. 530 Bijdrage aan GMHC tbv bouw club/-kleedgebouw 531 81.000 (BO) Beeldende kunst 2012 (BO 2012-2013) 540 24.465 Subsidie Oranjeverenigingen tbv activiteiten 540 3.000 troonswisseling Provinciale subsidie naar afschr. Reserve 580 2.509.123 KunstWerk Frictiebudget welzijnsubsidies (incl BO 2012-2013) 580 280.570 tlv A.R. 110.653 Investeringssubsidie, BO 2012-2013-2014 580 70.000 Transitiekosten decentralisatie AWBZ 620

962.854

Werkelijk 2013 Lasten Baten 5.958.767 19.676

1.507.468

15.756 35.220 34.079 5.600 5.000 44.720 6.375 16.400 130.000

16.396 1.185.428 78.885 1.738 17.200 0

0

0 25.232 0 0 45.000 222.614 280.485

280.485 0 75.000 54.542 25.624 47.385 0 0 0 1.121.957 397.480

165.000

165.000

71.514

78.521 0 0

0 13.602

13.602 1.444.666

444.831 13.602

17.942 6.945 0 0 11.916 47.500 37.268 24.465 3.000 668.910 116.365 76.660 11.356

48

Programma

Bestuursproduct

Omschrijving

5 5 6

630 630 614

6 AD-22 AD-22 AD-22 AD-22 AD-26 AD-26

622 330 330 913 913 914 914

Invoeringskosten decentralisatie jeugzorg Restant krediet Scouting tlv A.R. Kosten Triangel inzake Demirkol tlv res. Schrijnende gevallen De Kanteling (BO 2012-2013) tlv A.R. Dividend Enexis, Vitens Dividend Verkoop Vennootschap Dividend BNG, Twence en Crematoria Twente Afwikkeling CON Vrijval vordering verkoopvennootschap tgv R.M.P. Rente eigen financieringsmiddelen, deel boven bufferruimte

Totaal incidentele baten en lasten Saldo incidentele baten en lasten



88.000 18.151

18.182 18.151

96.697

631 96.697 192.500

18.073

193.989 3.700 88.242 31.445 16.848

11.280

54.409

64.000

23.491.250 23.374.752 16.863.838 16.863.546 116.498

292

Met deze specificatie c.q. het saldo van incidentele baten en lasten kan beoordeeld worden of en in hoeverre er sprake is van een materiëel sluitend resultaat. In hoeverre zijn de structurele lasten gedekt door structurele baten. Resultaat na bestemming programmarekening 2013 Waarvan per saldo aan incidentele lasten Structureel saldo programmarekening 2013

2.450.050 292 2.450.342

49

Verantwoording WNT

50

Verantwoording uit hoofde van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Bezoldigingsgegevens

Naam G.S. Stam A.W.Averink

functie Gemeentesecretaris Raadsgriffier

(gewezen) topfunctiona ris (ja/nee) Ja Ja

met dienstbetrekking (ja/nee) Ja Ja

beloning 102.266 86.769

belastbare voorzieningen vaste en ten behoeve variabele van beloningen onkostenbetaalbaar op vergoedingen termijn 412 17.428 440 14.999

omvang van duur van het het dienstverband dienstverband Totale in het jaar in het jaar (herrekende) bezoldiging (in dagen) (fte) WNT norm 120.106 365 1 228.599 102.208 365 1 228.599

Toelichting bij het samenstellen van de WNT verantwoording Bij de samenstelling van de in deze paragraaf opgenomen verantwoording uit hoofde vande WNT zijn de Beleidsregels toepassing WNT d.d. 27 februari 2014, inclusief de wijziging van 12 maart 2014, van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd. Gemeente Hof van Twente herkent de door de Minister van BZK in zijn kamerbrief d.d. 12 maart 2014 onderkende uitvoeringsproblemen met betrekking tot externe niet-topfunctionarissen, en heeft deze categorie in lijn met de door de minister voorgestelde gedragslijn niet in de WNT verantwoording betrokken.

51

Vaststelling door raad

52

Vergadering d.d.

:

Agendapunt

:

1 juli 2014

Registratienummer :

512721

Onderwerp

Vaststellen jaarstukken 2013

:

De raad van de gemeente Hof van Twente; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders; besluit: 1. 2.

Het jaarverslag en de jaarrekening 2013 vast te stellen en het batig rekeningresultaat na bestemming vast te stellen op € 2.450.050; Het rekeningsresultaat als volgt te bestemmen: Het subsidiebedrag ad. € 45.000 binnenstedelijke vernieuwing toe te voegen aan de reserve bovenwijkse voorzieningen; De niet bestede budgetten 2013 (budgetoverhevelingen 2013-2014) ad. € 627.605 beschikbaar te stellen; De gelden betreffende het meerjarenprogramma plattelandsvernieuwing 2009-2013 ad. € 414.097 beschikbaar te stellen; Het restant van het rekeningresultaat ad. € 1.363.348 toe te voegen aan de algemene reserve.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Hof van Twente d.d. 1 juli 2014.

De raad van de gemeente Hof van Twente, de griffier, de voorzitter,

mr A. Venema

drs. H.A.M. Nauta - van Moorsel

53

Controleverklaring

54

55

56

Bijlagen

57

BIJLAGEN Overzicht van baten en lasten per kostencategorie (BBV) Staat van personele sterkte en personeelslasten en externe inhuur Analyse begrotingsafwijkingen en -rechtmatigheid Kredietenoverzicht 2013 Staat van reserves (incl. toelichting) Staat van voorzieningen (incl. toelichting) Staat van opgenomen langlopende geldleningen Staat van uitzettingen Staat van gegarandeerde geldleningen Overzichten complexen grondexploitatie Specificatie Algemene Uitkering Gemeentefonds 2013 Single Audit, Single Information - SISA (overzicht specifieke uitkeringen) Investeren Met Gemeenten - IMG Verantwoording bodemsanering

58

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN PER KOSTENCATEGORIE BBV

Categorie Omschrijving BBV-categorie BBV

Lasten begroting 2013 1.334.220

Baten begroting 2013 1.427.093

Saldo begroting 2013 -92.873

15.541.892

0

15.541.892

Lasten rekening 2013

Baten rekening 2013

Saldo rekening 2013

00

Niet in te delen lasten / baten

11

Loonbetalingen en sociale premies

12

Sociale uitkeringen personeel

285.940

0

285.940

281.146

0

281.146

21

Werkelijk betaalde rente / Ontvangen rente en winstuitkeringen

2.081.008

2.932.908

-851.900

1.589.676

2.960.721

-1.371.045

22

Toegerekende rente

2.785.433

2.668.177

117.256

2.988.795

2.988.795

0

23

Afschrijvingen

6.634.195

0

6.634.195

4.264.167

0

4.264.167

30

Personeel van derden / Vergoeding voor personeel

715.772

50.000

665.772

668.346

76.276

592.071

31

Energie

680.430

0

680.430

735.971

0

735.971

321

Huren

0

606.064

-606.064

0

669.430

-669.430

322

Pachten

0

4.264

-4.264

0

8.834

-8.834

331

Opbrengst van grondverkopen

0

4.483.214

-4.483.214

0

434.374

-434.374

332

Aankoop gronden / Overige verkopen duurzame goederen

2.632.671

0

2.632.671

2.090

39.132

-37.042

333

Overige aankopen en uitbesteding duurzame goederen

1.443.963

0

1.443.963

1.282.522

0

1.282.522

34

Overige goederen en diensten

0

6.358.993

-6.358.993

0

7.953.308

-7.953.308

341

Betaalde belastingen

257.693

0

257.693

285.659

0

285.659

342

Betaalde pachten en erfpachten

71.962

0

71.962

80.589

0

80.589

343

Aankopen niet duurzame goederen en diensten

14.322.504

0

14.322.504

13.341.917

0

13.341.917

401

Belasting op producenten

0

6.889.930

-6.889.930

0

6.960.656

-6.960.656

402

Belasting op inkomen van gezinnen

0

3.754.927

-3.754.927

0

3.726.210

-3.726.210

403

Vermogensheffing

0

1.100

-1.100

0

1.102

-1.102

411

Inkomensoverdrachten aan / van het rijk

855.164

37.824.439

-36.969.275

172.376

38.363.596

-38.191.220

412

Vermogensoverdrachten van / van het rijk

0

0

0

0

0

0

421

Subsidies aan marktproducenten / Baten m.b.t. vergoeding en verhaal sociale uitkeringen

480.306

1.188.270

-707.964

390.216

2.354.552

-1.964.337

422

Sociale uitkeringen in geld / Overige inkomensoverdrachten van overheid (niet rijk)

5.240.791

163.555

5.077.236

5.860.186

174.932

5.685.254

423

Sociale verstrekkingen in natura aan personen / Overige vermogensoverdrachten

6.332.631

137.919

6.194.712

6.368.677

216.901

6.151.776

424

Inkomensoverdrachten aan overheid (niet rijk)

8.881.952

0

8.881.952

8.698.608

0

8.698.608

425

Overige inkomensoverdrachten

4.977.347

0

4.977.347

4.694.625

0

4.694.625

431

Investeringsbijdragen en overige kapitaaloverdrachten van overheid (niet rijk)

0

3.220.710

-3.220.710

0

2.804.991

-2.804.991

432

Overige investeringsbijdragen en overige kapitaaloverdrachten

300.258

0

300.258

1.071.714

0

1.071.714

56

Langlopende leningen

0

0

0

0

5.042

-5.042

60

Reserveringen

14.949.497

23.446.187

-8.496.690

14.525.986

16.987.369

-2.461.383

61

Kapitaallasten

11.500.636

11.500.636

0

8.083.015

8.083.015

0

621

Verrekeningen kostenplaatsen voor investeringsprojecten

0

230.510

-230.510

268.856

484.085

-215.229

622

Overige verrekeningen van kostenplaatsen

32.960.761

32.960.761

0

33.849.353

33.906.903

-57.550

63

Overige verrekeningen

4.637.839

59.908

4.577.931

2.510.359

766.152

1.744.207

90

Overboekingen mbt balans

4.700

0

4.700

82.174

82.174

0

139.909.565

139.909.565

0

127.598.498

130.048.548

-2.450.050

Totaal

0

0

0

15.501.475

0

15.501.475

59

STAAT VAN PERSONELE STERKTE, PERSONEELSLASTEN EN INHUUR

Personele inzet Begrote formatie (primitief)

Formatieve bezetting Formatieve bezetting ultimo 2012 ultimo 2013

Aantal personeelsleden

Begrote loonkosten primitief

Begrote loonkosten bijgesteld

Inhuur Werkelijke aandeel loonkosten

Verschil werkelijke loonkosten

Werkelijk aandeel overige personeelskosten

Totale personeelskosten

Beschikbaar gesteld Inhuur budget

Werkelijke kosten inhuur

Verschil Inhuur

Organisatie-eenheid Directie

3,00

2,00

3,00

3

331.105

249.105

248.481

624

11.384

259.865

Managementteam

7,89

7,78

9,83

10

719.254

891.958

870.833

21.125

29.940

900.773

Concerncontroller/Bedrijfsvoering

2,00

2,00

2,00

2

172.370

168.870

168.369

501

7.589

175.958

Algemene Zaken

21,96

23,11

21,88

26

1.327.940

1.391.681

1.377.456

14.225

83.331

1.460.787

Facilitaire Zaken

22,46

22,00

20,11

25

1.261.348

1.171.681

1.164.542

7.139

85.228

1.249.770

46.423

52.957

-6.534

Financiele Zaken

19,75

18,80

17,24

22

1.095.104

952.100

940.924

11.176

74.944

1.015.868

39.780

58.509

-18.729

Publiekszaken

18,16

18,72

19,22

27

989.009

1.028.409

1.026.851

1.558

68.934

1.095.785

7.320

3.847

3.473

Maatschappelijke Ontwikkeling

14,46

15,56

14,39

18

938.030

963.221

944.804

18.417

54.871

999.675

Werk, Inkomen en Zorg

23,83

22,81

21,03

25

1.407.567

1.402.671

1.434.852

-32.181

86.632

1.521.484

33.412

26.842

6.570

REO

19,89

19,50

18,50

22

1.320.651

1.184.151

1.180.401

3.750

75.476

1.255.877

70.000

76.498

-6.498

Vergunning & Handhaving

28,50

27,50

23,87

28

1.699.629

1.536.374

1.529.673

6.701

108.148

1.637.821

147.453

133.843

13.610

Openbare Werken

59,31

59,20

56,80

60

3.072.632

3.011.896

2.999.209

12.687

228.856

3.228.065

164.733

157.252

Centraal inhuurbudget Totaal afdelingen

Algemene dienst

73.127 241,21

238,98

227,87

268

14.334.639

2,51

2,51

9,54

11

Wachtgeld ambtelijk personeel

73.127

14.025.244

13.886.395

138.849

137.515

4.968

20.860

-15.892

16.235

16.235

14.246

1.989

158.107

158.107

158.701

-594

915.333

14.801.728

509.748

52.650

0

0

0

1.994

3.971

2.720

1.251

1.063.309

3.971

2.720

1.251

566.369

512.468

53.901

20.860 14.246

1,67

1,67

1,67

2

Lokaal onderwijsbeleid, Logopedie

0,19

0,19

0,19

1

12.445

12.445

12.082

363

12.082

Zwembad De Vijf Heuvels, Markelo

2,89

2,89

2,89

3

132.328

132.328

138.514

-6.186

138.514

Cultureel centrum Diepenheim

0,56

0,56

0,56

1

21.150

21.150

19.281

1.869

Totaal functioneel

7,82

7,82

14,85

18

477.780

345.233

363.684

-18.451

Raad- en raadscommissies

340.603

340.603

355.023

-14.420

College van B&W

429.430

429.430

424.213

5.217

Voormalige bestuurders

227.205

269.705

266.900

2.805

10.615

10.615

1.994

8.621

1.007.853

1.050.353

1.048.130

2.223

291.127

313.627

301.397

12.230

16.111.399

15.734.457

15.599.606

134.851

Totaal

FPU gemeentelijk deel

Totaal

249,03

246,80

242,72

286

53.277

562.398

Raadsgriffier en ambt. ondersteuning

Burgerlijke stand

7.481

53.277

6.337

165.038

19.281 6.337

370.021

355.023 15.179

439.392 266.900

15.179

301.397

936.849

16.536.455

1) Aantal personeelsleden, bezetting in fte's en bedragen per 31 december (weergave ultimo 2012 ten opzichte van jaarrekening 2012 bijgesteld i.v.m. overgang brandweer naar Veiligheidregio met ingang van 2013) 2) Werkelijke loonkosten betreft bruto loonsom + overwerk en wachtdiensttoelage 3) Overige personeelskosten betreft : reis- en verblijfskosten, gratificaties, ambtsjubilea, woon-werkvergoedingen en kosten cafetariamodel In deze bijlage is alleen de inhuur vermeld welke is verantwoord op de afdelingskostenplaatsen. Voor een totaal overzicht van de inhuurkosten, onderhoudscontracten en externe onderzoeks- en advieskosten verwijzen we naar de bijlage "Overzicht en baten en lasten per kostencatergorie (BBV)". In dit overzicht zijn genoemde kosten opgenomen onder respectievelijk de BBV categorie 30 Personeel van derden en 343 Aankopen niet duurzame goederen en diensten.

60

ANALYSE BEGROTINGSAFWIJKINGEN EN -RECHTMATIGHEID

Normering van de begrotingsrechtmatigheid conform het controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening 2013 van de gemeente Hof van Twente: a. Kostenoverschrijdingen per programma die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct daaraan gerelateerde inkomsten worden als rechtmatig beschouwd. b. Kostenoverschrijdingen per programma, die binnen het vastgestelde (bestaande) beleid passen, maar die niet tijdig (dus pas na de 2e berap) konden worden gesignaleerd. Bijvoorbeeld vanwege een open einde (subsidie)regeling, vorderingen die niet geïnd kunnen worden, aanspraken op verleende garanties. Deze overschrijdingen worden als rechtmatig aangemerkt. c. Kostenoverschrijdingen per programma, die verband houden met het toerekenen van interne kosten vanuit de kostenplaatsen zijn als rechtmatig te beschouwen, indien voldaan wordt aan de eis, dat op de betreffende kostenplaatsen (dat zijn: kostenplaatsen kapitaallasten, huisvesting, algemeen beheer, tractie, personeel/ afdelingskostenplaatsen) in zijn totaliteit geen kostenoverschrijdingen hebben plaatsgevonden en deze passen binnen het geformuleerde beleid. Hierbij worden de personeelskosten in zijn totaliteit beoordeeld en niet naar de verschillende kostenplaatsen. d. Kostenoverschrijdingen per programma die passen binnen het bestaande beleid maar ten onrechte niet tijdig (dus pas na de 2e berap) zijn gemeld. Indien deze kostenoverschrijdingen op basis van tussentijdse informatie wel bekend waren, maar niet voor behandeling van de jaarrekening in de raad zijn gemeld bij de raad, dan zijn deze overschrijdingen als onrechtmatig aan te merken. e. Kostenoverschrijdingen per programma die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor ook geen voorstel tot begrotingsaanpassing is ingediend worden als onrechtmatig beschouwd. Bijvoorbeeld de doelgroep c.q. de activiteiten zijn in de praktijk aantoonbaar ruimer geïnterpreerd dan in de subsidieregeling was gedefinieerd. f. Bij lasten c.q. baten die welliswaar binnen de begroting blijven, doch waarbij aantoonbaar minder prestaties zijn geleverd, c.q. minder acitiviteiten zijn ontplooid dan aangegeven in de programmabegroting, is er sprake van een bijzondere vorm van onrechtmatigheid. Wanneer de accountant deze vorm van onrechtmatigheid waarneemt (maar waar hij niet standaard op toetst) zal dit geen gevolgen hebben voor de strekking van de accountantsverklaring. Wel zal de accountant deze waarnemingen opnemen in zijn verslag van bevindingen. g. Kostenoverschrijdingen per programma die passen binnen het bestaande beleid en betrekking hebben op de toevoegingen aan, c.q. onttrekkingen uit de egalisatiereserve automatisering worden als rechtmatig beschouwd, onder voorwaarde dat deze vallen binnen het opgestelde meerjarenplan voor automatisering (I&A plan). h. In de mei-circulaire wordt het acces van het afgelopen jaar definitief vastgesteld. Het verantwoorden van de effecten van de mei-circulaire in het rekeningjaar waarin deze verschijnt, wordt als rechtmatig beschouwd. i. Voor meerjarig onderhoud van gebouwen is in programma 1 een bedrag ad. € 100.000 opgenomen. De verdeling van deze stelpost over diverse programma's wordt als rechtmatig aangemerkt.

61


Programma:

01 Burger en bestuur

Lasten/ baten: Directe lasten Indirecte lasten Baten

Saldo per programma:

Begroting na wijziging 2013: 2.031.306 6.758.470 8.789.776 -2.367.842 6.421.934

Rechtmatige overschrijdingen van de uitgaven zijn: Dotatie wethouders pensioen Hogere kosten civiele procedures Vaststellingsovereenkomst afwikkeling garantie verlening tennisvereniging Mossendam Diverse stelposten Meer oninbaarverklaringen

80.000 282.800 46.500

Verklaring overschrijdingen

490.600

02 Veiligheid, vergunningen en handhaving

Directe lasten Indirecte lasten Baten

Saldo per programma: 03 Wonen en werken: kernen en platteland


Saldo per programma: 04 Leefomgeving



05 Maatschappelijke ontwikkeling


Saldo per programma: 06 Werk, inkomen en zorg



Rekening 2013: 2.393.555 5.859.419 8.252.973 -800.053 7.452.921

Afwijking:

-362.249 899.051 536.803 -1.567.790 -1.030.987

W.v. rechtmatig:

Op grond van cat. protocol:

W.v. onrechtmatig:


-362.249 a en b 899.051 -1.567.790

Bij de opstelling van de jaarrekening bleek een hogere dotatie nodig.(b) Veroorzaakt door in het 4e kwartaakl opkomende procedures als het park Herikerweg en garantie Mossendam. B

44.400 36.900

Deze betaling vloeit voort uit een eind 2013 gesloten vaststellingsovereenkomst op dit punt. B Betreft stelposten waaronder voor personeel die op andere functies zijn gerealiseerd De oninbaarheid is in het 4e kwartaal vastgesteld. B

2.594.025 3.312.056 5.906.081 -986.531 4.919.550

2.593.160 2.914.812 5.507.972 -977.330 4.530.641

865 397.244 398.109 -9.201 388.909

865 397.244

5.850.950 4.088.792 9.939.742 -5.537.771 4.401.971

3.323.080 3.441.149 6.764.229 -4.242.047 2.522.182

2.527.870 647.643 3.175.513 -1.295.724 1.879.789

2.527.870 647.643

9.663.522 12.557.093 22.220.615 -9.327.733 12.892.882

8.354.593 8.923.327 17.277.920 -9.640.902 7.637.018

1.308.929 3.633.766 4.942.695 313.169 5.255.864

1.308.929 3.633.766

10.171.571 5.507.048 15.678.619 -3.226.960 12.451.659

9.259.542 4.330.170 13.589.712 -1.466.371 12.123.341

912.029 1.176.878 2.088.907 -1.760.589 328.318

912.029 1.176.878

15.302.731 2.643.208 17.945.939 -9.673.331 8.272.608

15.844.556 2.963.665 18.808.222 -11.052.669 7.755.552

-541.825 -320.457 -862.283 1.379.338 517.056

-9.201

-1.295.724

313.169

-1.760.589

-541.825 a -320.457

0

1.379.338 a

0

62


Programma:

Lasten/ baten:

Begroting na wijziging 2013:

Rekening 2013:

Afwijking:

W.v. rechtmatig:


W.v. onrechtmatig:


De hogere uitgaven voor uitkeringen zijn gecompenseerd door hogere rijksbijdragen. 20 AD - Lokale heffingen Saldo per programma:

Baten

21 AD - Algemene uitkering

Directe lasten Baten

Saldo per programma: 22 AD - Dividenden



-6.507.907 -6.507.907

-6.504.702 -6.504.702

-3.205 -3.205

0 -29.145.000 -29.145.000

0 -29.607.817 -29.607.817

0 462.817 462.817

0 48.800 48.800 -2.318.500 -2.269.700

3.092 48.799 51.891 -2.380.412 -2.328.521

-3.092 1 -3.091 61.912 58.821

0 234.943 234.943 -3.006.551 -2.771.608

25 247.192 247.217 -3.370.541 -3.123.324

-25 -12.249 -12.274 363.990 351.716

-3.205 b

462.817

-3.092 a 1

0

0

0 0

61.912

De uitgaven overschrijding wordt door hogere dividenden gedekt.

26 AD - Overige algemene dekkingsmiddelen Directe lasten Indirecte lasten Baten Saldo per programma:

-25 a -12.249 363.990

30 Onvoorzien Saldo per programma:

Directe lasten

25.000 25.000

0 0

25.000 25.000

25.000

90 Tussentijdse resultaatbestemming


14.808.936 -23.446.187 -8.637.251

14.071.041 -16.978.383 -2.907.341

737.895 -6.467.804 -5.729.910

737.895 -6.467.804


-54.138 0 -54.138

0 0 0

-54.138 0 -54.138

-54.138 0

0

-2.450.050

2.450.050

2.450.050

Saldo per programma: 93 Dienstsaldo na bestemming Saldo per programma:

TOTAAL

0

In het kredietenverslag zijn geen onrechtmatigheden geconstateerd.

63

Toelichting op het kredietenverslag 2013 In dit kredietenverslag wordt de voortgang, c.q. stand van zaken met betrekking tot de lopende investeringen weergegeven. Aan de kredietbeheerders is - zoals de laatste jaren gebruikelijk is - door middel van zes aandachtspunten verzocht om per investering/per raamkrediet de relevante ontwikkelingen en eventuele afwijkingen aan te geven zowel ten opzichte van het geraamde krediet als ten opzichte van de planning. Het aantal (raam)kredieten in het begrotingsjaar 2013 bedroeg in totaal 111. Hiervan kunnen in totaal 37 kredieten worden afgesloten zodat er per 31 december 2013 nog 74 kredieten resteren. Van deze nog resterende kredieten zijn de startjaren als volgt: 2007+2008 8

2009 4

2010 2

2011 10

2012 22

2013 28

totaal 74

Als uitgangspunt hanteert ons college de stelregel dat kredieten die langer dan drie jaar lopen in principe moeten worden afgesloten. Indien een krediet nog de status van niet afgesloten heeft, wil niet altijd zeggen dat e.e.a. nog niet is gerealiseerd. Het kan ook zijn dat alleen nog financiële afwikkeling moet plaatsvinden. De kredieten van voor 2011 zouden dan ook niet meer voor mogen komen op het kredietenoverzicht. Echter voor een aantal (raam)kredieten zijn redenen om af te wijken van deze stelregel. Per krediet is hieronder de reden vermeld.

2007 (1) 1. Reconstructie wegen 2007 De uitvoering van de aangemelde projecten heeft vertraging opgelopen als gevolg van complexe planvorming en inspraak. Het restantkrediet wordt ingezet voor de afronding van het uitvoeringsprogramma GMP projecten t/m 2011 en het uitvoeringsprogramma 2012/2013. 2008 (7) 1. Vervanging verkeersinstallatie Europalaan Delden Door de provincie Overijssel is een onderzoek gedaan naar de vervanging van de verkeersregelinstallatie in combinatie met de kruisingen van de Berken / Bernhardstraat en Langestraat. Het plan is inmiddels definitief vastgesteld door de provincie. De uitvoering zal in 2014 plaatsvinden gelijktijdig met de vervanging van de rotonde in de provinciale weg. 2. Bouwkundige aanpassingen / onderwijskundige vernieuwingen 2008 Het restantkrediet wordt ingezet t.b.v. de nieuwbouw van de Heeckerenschool in Goor. De nieuwbouw is gestart in 2013. 3. Investeringsbijdrage de Pol Diepenheim Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij u naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013. 4. Saneringskosten van asbestlocatie Patrijzenstraat in Goor Door de ontwikkeling rond de verplaatsing van de gemeentewerf kan de sanering nog niet volledig worden afgerond. E.e.a. is afhankelijk van definitieve besluitvorming over invulling voormalige werf. 5. Saneringskosten van asbestlocatie Wheeweg 3 t/m 17 in Goor Sanering is afhankelijk van de ontwikkelingen rond het TSB-terrein. De uitvoering moet volgens de convenantvoorwaarden voor 2015 plaatsvinden. 6. Volkshuisvesting Bleekstraat, plan Kokkelink De planontwikkeling is in het verleden opgeschort door Viverion en inmiddels weer actueel. De planvorming is afgerond en het bestemmingsplan is vastgesteld. De bijdrage kan dan t.z.t. worden geclaimd. Afronding in 2014. 7. Herstructurering ’t Gijmink Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij u naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013.

64

2009 (4) 1. Raamkrediet ver/nieuwbouw scholen 2009 Betreft de nieuwbouw van de Heeckerenschool. Met de bouw is eind 2013 gestart. Begin schooljaar 2014/2015 zal de school waarschijnlijk in gebruik worden genomen. 2. Raamkredieten GRP Door een wijziging in het uitvoeringsplan zijn een aantal projecten doorgeschoven. E.e.a. wordt nu uitgevoerd volgens het uitvoeringsprogramma t/m 2012 en voor de uitvoering van de projecten uit het GRP 2013-2016. 3. MCW: haalb.onderzoek Hengevelde (pMJP 2009-2012) De haalbaarheidsonderzoeken van de diverse projecten zijn hier verantwoord en uitgevoerd. Afronding in 2014. 4. Ontwikkelingsfase Kunstwerk Diepenheim Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij u naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013. 2010 (2) 1. Aanp. bovengronds en rioolverv. Borculoseweg en rioolverv. Regenwicestr. Diepenheim Naar verwachting wordt medio maart 2014 met de uitvoering begonnen en zullen de werkzaamheden vóór 1 juli 2014 gereed zijn. 2. Raamkrediet toekomst zwembaden Goor – Markelo Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij u naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013.

65

7310/7210

Diverse kredieten herinrichting centrum Goor

Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 7210/722

Aanp. bovengronds en rioolverv. Borculoseweg en rioolverv. Regenwicestr. D'heim

I/U:

Totale raming:

Werkelijke uitgav./ink. t/m 2012:

Werkelijke uitg./ink. 2013:

Restant:

Prognose: nog te verwachten uitg./ink.

Prognose: eindresultaa t

938.000 34.918 785.291 117.792 117.792 0 -263.750 0 -135.000 -128.750 -128.750 0 -10.958 674.250 34.918 650.291 -10.958 0 Kredieten 73103007/3008 en 72102059/2060 De werkzaamheden zijn gereed en op 29 november 2013 heeft de openingshandeling plaatsgevonden. Na afwikkeling van de eindafrekening en de subsidievaststelling kan het krediet worden afgesloten.

L/G (Lopend/Geree d)

Omschrijving:

FCL

U I

G

2014 nov-13 U

467.500

22.259

17.516

427.725

427.725

0

I

Totalen per FCL: startjaar 2010 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

7210/722

Reconstructie en rioolververvanging Nieuwstraat Delden

-45.000 0 0 -45.000 -45.000 0 382.725 0 L 422.500 22.259 17.516 382.725 Kredieten 72102065 en 77221101 Het Definitief Ontwerp is vastgesteld en de aanbestedingsprocedure is gestart. Naar vewachting wordt medio maart met de uitvoering begonnen en zullen de werkzaamheden vóór 1 juli klaar zijn. 2.015 -

U

287.000

5.770

17.784

263.446

263.446

0

I


-67.000 0 0 -67.000 -67.000 0 196.446 L 220.000 5.770 17.784 196.446 0 Kredieten 72102064 en 77221112. Door een wijziging van de focus van het project 'meenemen herinrichting van de bovengrond' en 'vervangen van riool Peperkampweg' is besloten de uitvoering van de projecten te combineren. De voorbereiding is gaande en naar verwachting is het Voorlopig Ontwerp 1 mei 2014 gereed. De uitvoering van de werkzaamheden zal in het najaar plaatsvinden. 2015 -

66

72102057 Aanp. riool/wegen Scherpenzeelseweg en 30kmzone De Whee Noordoost

I/U:

U

Totale raming:

561.000



0

245.314

Restant:

315.686


315.686



Omschrijving:

FCL

0

I


72102052/55 Sanering verkeerslawaai en inr. 30km zone+ eenrichting verkeer Molenstraat Goor

-239.000 0 -44.645 -194.355 -194.355 0 121.331 0 L 322.000 0 200.669 121.331 Kredieten 72102057/2058 en 77221116. Tijdens de uitvoering is enige vertraging ontstaan door mogelijke bodemverontreiniging en langdurige regenval. De uitvoering van de werkzaamheden worden februari/maart 2014 afgerond. Na afwikkeling van de eindafrekening en vaststelling van de subsidie kan het krediet worden afgesloten. 2015 mrt-14

U

453.736

500

454.862

-1.626

-1.626

0

I


7210/722

Verb.schoolomg. tbv Hooijerinksplein en rioolverv. en afkopp. Het Hooijerink fase 1

-164.586 -10.989 -50.000 -103.597 -103.597 0 -105.223 0 L 289.150 -10.489 404.862 -105.223 Kredieten 72102052/2055 De civieltechnische werkzaamheden inrichting 30 km zone zijn in juli 2013 afgerond. Na instelling van eenrichtingsverkeer en subsidieafwikkelingen wordt het project afgesloten. Ca. € 45.000 door extra de aanleg van een extra wegvak en aanpassing van het tankstation. De aangevraagde subsidie in het kader van sanering verkeerslawaai zal naar verwachting de extra kosten compenseren. 2014 juli 2013 voor wat betreft de inrichting 30 km zone

U

1.810.000

74.423

1.082.443

653.134

253.134

400.000

I


-37.500 0 0 -37.500 -37.500 0 215.634 400.000 G 1.772.500 74.423 1.082.443 615.634 Kredieten 72102056 en 77221102. Door slechte weers- en terreinomstandigheden heeft de uitvoering vertraging opgelopen. Aanbestedingsvoordeel en wijziging van het projectresultaat (niet afkoppelen particulier terrein) heeft geleid tot een lager benodigd krediet. Tevens zijn weinig onvoorziene kosten gemaakt. De uitvoeringsfase is gereed en het werk wordt in januari 2014 opgeleverd. Na afwikkeling van de eindafrekening en vaststelling van de subsidie kan het krediet worden afgesloten. Verwachting € 400.000 voordeel ten gunste van het raamkrediet GRP 2014 jan-14

67

Omschrijving:

72211/7722 Revitalisering industrieterrein en riolering Haven Markelo Totalen per FCL: startjaar 2011 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

721020xx Totaal restant raamkredieten reconstructie wegen en GMP 2007 t/m 2012 Totalen per FCL: startjaar 2007 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen:

* Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 72102026 Burgemeester Bijvoetsplein Bentelo Totalen per FCL: startjaar 2008 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

I/U:

Totale raming:



Restant:



U

2.601.000

1.725.264

840.986

34.750

44.343

-9.593

I

-10.221 2.590.779

-10.221 1.715.043

0 840.986

0 34.750

0 44.343

0 -9.593

U

856.433

0

0

856.433

856.433

0

I

-90.000 766.433

-90.000 -90.000

0 0

0 856.433

250.000 250.000

248.173 248.173

1.465 1.465

362 362


FCL

G De werkzaamheden zijn gereed. Na afwikkeling van de eindafrekening en vaststelling van de subsidie kunnen de kredieten worden afgesloten. Gering nadeel van € 9.593 2014 1-jan-14

0 L 856.433 Het restantbedrag wordt ingezet voor de afronding van de GMP projecten t/m 2011 en het uitvoeringsprogramma 2012/2013. Het betreffen de volgende projecten: wegvak Reigerstraat Delden, tracéstudie randweg Markelo, aanpassen schoolomgevingen, bewegwijzering ANWB, Watertorenstraat-Molenstraat te Delden, kruispunt Langestraat-Europalaan Delden, inr. 30km-zone De Whee (deels zuid-west) woongebied B Goor, kruispunt Berhardstraat -De Berken-Europalaan Delden. 2015 U

0 0

362 362

G

In het voorjaar 2014 zijn de laatste inplantwerkzaamheden afgerond. 2014 jul-12

68

Omschrijving:

72102051 Verkeerssveiligheid schoolomgevingen

I/U:

U I

Totale raming:

20.000 -10.000 10.000



18.139 0 18.139

Restant:

0 0 0




FCL

1.861 -10.000 -8.139

0 -9.069 -9.069

1.861 -931 930

-16.372 7.311 -9.061

0 0 0

-16.372 7.311 -9.061

54.460

54.460

0

54.460

0

L

0

0

L

Totalen per FCL: startjaar 2010 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen:

G Project is september 2011 opgeleverd. Subsidie maakt deel uit van een grotere subsidiebeschikking. De afhandeling van de subsidie is afhankelijk van de oplevering van alle deelprojecten (verwachting medio 2014)

* Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

Voordeel van € 931 komt ten gunste van raamkrediet GMP 2014 sep-11

72102053 Inrichting 60 km zones buitengebied 2011

U I

450.000 -225.000 225.000

464.622 0 464.622

1.750 -232.311 -230.561


G De subsidie is in juli 2013 ontvangen. Het krediet is met € 9.061 overschreden doordat bij de aanleg van een aantal drempels rekening is gehouden met toekomstig groot onderhoud (aanleg hogere drempel, gebruik iets meer asfalt) en doordat het werk in twee delen is geknipt zijn meer uren besteed aan directie en toezicht en niet geraamde accountantskosten.


Nadeel van € 9.061 komt ten laste van raamkrediet GMP 2014 dec-12

72102061 Verkeersmaatr. Hengelosestr/ Greekerinckskamp Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 72102062 Randweg Markelo (tlv Res. MJP) Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?:

U

55.000

0

540

55.000 0 540 54.460 De voorbereiding is gestart en naar verwachting wordt de uitvoering in mei afgerond. 2014 Verwachting mei 2014 U I

1.000.000 -1.000.000 0

0 0 0

0 0 0

1.000.000 -1.000.000 0

In de begrotingsvergadering 2013 is het doel van deze reservering verandert in ontsluiting De Esch ipv randweg Markelo. -

69

Omschrijving:

I/U:

72102063 Aanp.Kruispunt Goorsew./Potdijk Mklo (tlv Res MJP) U I Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 72105000 Ledarmaturen 2013 Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 72105005 Lichtmasten 2013 Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 72111021 Vervanging verkeersregelinst. Europalaan Delden Totalen per FCL: startjaar 2008 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

Totale raming:



Restant:




FCL

285.000

0

0

285.000

285.000

0

-285.000 0

0 0

0 0

-285.000 0

-285.000 0

0 0

L

0 0

L

De voorbereiding is gestart en werkzaamheden zijn een gevolg van de renovatie/nieuwbouw project zwembad Markelo. 2015 Verwachting september 2014 U

400.000

0

19.000

381.000

381.000

400.000

0

19.000

381.000

381.000

De voorbereidende werkzaamheden voor de aanbestedingsprocedure zijn gestart. De uitvoering betreft een onderdeel van het Openbaar Verlichtingsplan planperiode 2013 - 2018. 2014 U

87.000

0

8.000

79.000

79.000

87.000

0

8.000

79.000

79.000

0 0

L

De voorbereidende werkzaamheden voor de aanbestedingsprocedure zijn gestart. De uitvoering betreft een onderdeel van het Openbaar Verlichtingsplan planperiode 2013 - 2018. 2014 U

50.000

0

0

50.000

50.000

0

50.000 0 L 50.000 0 0 50.000 Betreft een bijdrage aaan de provincie Overijssel volgens de potentheorie. De provincie bepaald de planning. Volgens laatste info zal de uitvoering rond de zomer 2014 plaatsvinden gelijktijdig met de vervanging van de rotonde in de provinciale weg. 2014 Eind 2014

70

Omschrijving:

75804000 Digitale infoborden / evenementenportaalborden Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 72401xx Herinrichting Boven-Regge Totalen per FCL: startjaar 2010 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 77221xxx Totaal restant raamkredieten GRP 2009 t/m 2013 Totalen per FCL: startjaar 2009 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen:


I/U:

U

Totale raming:

100.000



0

Restant:

0




FCL

100.000

L 100.000 0 0 100.000 De uitvoering van het project is afhankelijk van het resultaat van de raadsdiscusie omtrent het advies van de economische werkgroep samen met ondernemers. 0 0 2.000.000 364.474 899.238 736.287 0 0 -1.000.000 -522.027 0 -477.973 0 0 1.000.000 -157.552 899.238 258.314 Kredieten 72401006/107/1008/1009 Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het jaarverslag 2013. U I

U

2.888.352

0

0

2.888.352

2.888.352

G

0

2.888.352 0 L 2.888.352 0 0 2.888.352 Het restantbedrag wordt ingezet voor de afronding van de GRP projecten volgens het uitvoeringsprogramma t/m 2012 en voor de uitvoering van de projecten uit het vGRP 2013-2016. Het betreffen de volgende projecten: verv. riolering Regenwicestraat/Lindelaan Diepenheim, verv. riolering Hooijerinkbuurt fase 2 ivm herinr. Reigerstraat Delden, verv. riolering Noordwal, aanleg overstortleiding bedrijventerrein De Berken, verb. en aanleg riolering De Haven Goor, verv. riool 't Kip (omgeving Kerk), verv. riolering Slotsweg e.o., verv. riolering Peperkampweg/ Ranninkstraat, relining en groot onderhoud diverse plaatsen. 2015 -

71

Omschrijving:

I/U:

Totale raming:

Restant:

U

77221104 Afkopp.Schneiderbos/rioolverbetering Berken Delden Totalen per FCL: startjaar 2011 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen:

U


2014 Na oplevering (februari 2014) wordt het werk in gebruik genomen

Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 77221108 Renovatie rioolgemalen Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

23.521 23.521


77221095 Rioolvervanging Rijssenseweg Markelo Totalen per FCL: startjaar 2009 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

77221106 Aanpak wateroverlast Sportlaan en omg. te Delden

150.000 150.000


76.035 76.035


50.443 50.443


0 0

50.443 50.443

126.704

0


FCL

G

Doordat de focus van de oplossingsrichting is verandert kon de maatregel voordeliger worden uitgevoerd. De uitvoering is zomer 2013 afgerond. Het voordeel € 50.443 komt ten gunste van raamkrediet GRP 2014 Zomer 2013 500.000

98.365

274.931

126.704

126.704 0 L 500.000 98.365 274.931 126.704 De maatregelen fase 1 van het project wateroverlast De Berken/Schneidersbos zijn afgerond. Fase 2 is in voorbereiding. Dit betreft een seperaat project.

U

1.215.000

30.555

863.972

320.473

320.473

1.215.000 30.555 863.972 320.473 Planning is door meer grondwerk i.v.m. slechte grondslag uitgelopen. De uitvoering is nagenoeg gereed. Oplevering is gepland in februari 2014. 2014 Na oplevering (februari 2014) wordt het werk in gebruik genomen

320.473

0 0

L

U I

515.000 30.418 362.629 121.952 121.952 0 0 -15.000 0 0 -15.000 -15.000 106.952 0 L 500.000 30.418 362.629 106.952 I.v.m. leverantiemoeilijkheden van pompen is de uitvoering met een half jaar vertraagd. Er zijn nog vijf rioolgemalen die opgeleverd moeten worden. De geraamde inkomst betreft een nog in rekening te brengen bijdrage van het waterschap. 2014 Verwachting maart 2014

72

Omschrijving:

I/U:

77221109 Renovatie elektromechanischse rioolobjecten Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

77221111 Rioolv.en herstel verhard.zijweg Kerkstr.Goor

U I

Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning:

Totale raming:



Restant:



1.300.000 250.366 820.192 229.442 229.442 229.442 1.300.000 250.366 820.192 229.442 Er dienen nog enkele specifieke drukrioolunits te worden gerenoveerd. Deze vragen meer voorbereiding dan voorzien. Het project is in uitvoering. Op 5 drukrioolunits na zijn de 'oude' drukrioolunits (300 stuks) gerenoveerd. 2014 De gerenoveerde units zijn eind 2013 in gebruik genomen

0 0

105.000 1.688 63.266 40.046 50.046 -10.000 0 -30.000 0 -30.000 0 0 75.000 1.688 33.266 40.046 50.046 -10.000 I.v.m. bodemverontreiniging, onvoorziene ligging van kabels en leidingen, slechte terreinomstandigheden en vertraging van werkzaamheden door nutsbedrijven heeft de uitvoering vertraging opgelopen.


FCL

L

G

* Verklaring financiële afwijking:

Er zijn extra kosten gemaakt voor de bodemsanering en stagnatiekosten van de aannemer. Er is 80 uur meer aan toezicht en directie besteed.

* Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

De uitvoering is gereed en de oplevering heeft plaatsgevonden. Er wordt een overschrijding van € 10.000 voorzien. Dit bedrag komt ten laste van het raamkrediet GRP. 2014 1-jan-14

77221113 Rioolwerk tbv proj. voorm. schoollokatie Bentelo Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 77221114 Groot ondh. kleine rioolobjecten 2012 Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

205.000

0

5.994

199.006

199.006

0

199.006 0 L 205.000 0 5.994 199.006 I.v.m. onderbezetting projectleiding is de geplande uitvoering vertraagd. Het Definitief Ontwerp is vastgesteld en de aanbestedingsprocedure is gestart. Medio maart 2014 wordt met de uitvoering gestart. De uitvoeringsfase zal gereed zijn vóór 1 juli 2014. De afrondingsfase kan naar verwachting in december 2014 worden afgesloten. U

80.000 80.000

0 0

77.469 77.469

2.531 2.531

0 0

2.531 2.531

G

De afwijking is gering en behoeft geen nadere toelichting. Het werk is 1 september 2013 opgeleverd. Het voordeel van € 2.531 komt ten gunste van raamkrediet GRP. 2013 1-sep-13

73

Omschrijving:

77221115 Noodreparatie riool spoorlijn Delden Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 77221117 Herstel rio Bretelerstr./Dheimsew. Hengevelde('12)

I/U:

U

Totale raming:

60.000 60.000



0 0

Restant:

46.906 46.906


13.094 13.094


0 0

13.094 13.094

0

49.078


FCL

G

Het krediet was op basis van een besteksraming aangevraagd. De werkelijke kosten waren echter lager. De afrondingsfase van het project is gereed. Het voordeel van € 13.094 komt ten gunste van het raamkrediet GRP. 2013 Zomer 2013 U

145.000

0

95.922

49.078

Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking:

0 49.078 G 145.000 0 95.922 49.078 Het krediet is gebaseerd op een besteksraming. De aanneemsom lag onder het uitvoeringskrediet, o.a. door de hoge korting op de inschrijving op het bestek.


Het voordeel van € 49.078 komt ten gunste van raamkrediet GRP. 2013 Zomer 2013

77221118 verv. gemeng rioolstelstel Potdijk te Markelo Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen:

U


2014 -

77221119 Verv. riolering Markeloseweg te Goor Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking:

U

* Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

2014 -

25.000 25.000

0 0

0 0

25.000 25.000

25.000 25.000

0 0

230.000 230.000

0 0

260.650 260.650

-30.650 -30.650

0 0

-30.650 -30.650

L Vervanging van het riool zal in combinatie met de herinrichting van de parkeerplaats en rioolaanleg van het zwembad plaatsvinden in 2014.

L Bij de uitvoering zijn twee oude rioolstrengen aangetroffen die niet waren voorzien. Hierdoor is er meerwerk ontstaan. Het werk is gereed. Er dienen nog enkele kleine aanpassingen te worden verricht. De afwijking zal tussen € 30.000 en € 35.000 bedragen. Dit bedrag wordt bij de eindrapportage meegenomen en komt ten laste van het raamkrediet GRP.

74

Omschrijving:

I/U:

77221121 Grondaankoop waterberging Slotsweg te Hengevelde Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

77221131 Inspectieptu. Winterkampw. en Postw. Mklo Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

77221132 Renovatie rioolgemalen fase 2 (GRP2013 25jr) Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

77221133 Verb. rioolstelsel De Haven Goor (GRP2013 40jr) Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

Totale raming:

165.000



0

Restant:

0


165.000



FCL

165.000

0 165.000 0 L 165.000 0 0 165.000 De onderhandelingen met de grondeigenaren zijn niet afgerond. Door planologische gevolgen is de grondverwerving vertraagd. In februari 2014 zal er meer duidelijkheid zijn over de grondverwerving. Als de gronden zijn verworven. 30.000 30.000

0 0

27.500 27.500

2.500 2.500

0 0

2.500 2.500

G

289.334 289.334

0 0

L

10.000

0

10.000

0

Er was rekening gehouden met onvoorzien. Hiervan is geen gebruik gemaakt. Werk is opgeleverd. Het voordeel van € 2.500 komt ten gunste van het raamkrediet GRP 2013 dec-13 300.000 0 10.666 289.334 300.000 0 10.666 289.334 Door onderbezetting heeft de uitvoering vertraging opgelopen. De personele capaciteit wordt uitgebreid, zodat de voorbereiding wordt versneld. 2014 U

10.000

0

0

10.000

10.000 0 0 10.000 De ontwikkelingsfase (voorbereiding) van het project is gestart en wordt begin maart 2014 afgerond. 2014 -

L

75

Omschrijving:

I/U:

77229993 Bijdr. riol. Herstructurering 't Gijmink 2013 Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen:

U


2013 dec-13

70033000 Transitiekosten BGT


* Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 71201065 Renovatie Brandweerkazerne Goor

Totale raming:



Restant:


119.882 119.882

0 0

119.882 119.882

0 0

U

115.000

0

4.740

110.260

I

-30.000 85.000

0 0

0 4.740

-30.000 80.260

1.060.000 0 1.060.000

4.834 0 4.834

887.249 -892.083 -4.834

167.917 892.083 1.060.000


0 0

0 0

110.260 -30.000 80.260

0 0 0

167.917

0


FCL

G T.b.v. afkoppeling van 't Gijmink is in het GRP een jaarlijks bedrag beschikbaar gesteld t/m 2016. Het betreft hier een boekhoudkundige afwikkeling

L Het landelijk gebied (buiten de kernen) van de transitie is gezamenlijk met andere partijen aanbesteed. De daadwerkelijke uitvoering zal in 2015 plaatsvinden. De werkzaamheden in de kernen worden door de gemeente uitgevoerd. De kernen Hengevelde en Bentelo zijn nagenoeg gereed. 2016 verwachting eind 2015 U I


167.917 0 G Het bouwwerk is opgeleverd op 11 december 2013. De overdracht heeft op 20 december 2013 plaatsgevonden. Het project is nog niet financieel afgesloten omdat nog een aantal verrekeningen moeten plaatsvinden.


2014 31-dec-13

76

Omschrijving:

75303023 Renovatie Sporthal Mossendam Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

I/U:

U

* Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 77231015 Saneringskst. asbestloc. Patrijzenstr. 1 Goor Totalen per FCL: startjaar 2008 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 77231019 Saneringskst. asbestloc. Wheeweg 3 tm 17 Goor Totalen per FCL: startjaar 2008 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:


1.503.710 1.503.710

125.101 125.101


Restant:

1.291.809 1.291.809


86.800 86.800

86.800 86.800


0 0

G

Het bouwwerk is op 30 augustus opgeleverd. De formele opening heeft op 7 december plaatsgevonden. Na afwikkeling van de eindafrekening wordt het krediet afgesloten. 2014 9-sep-13 161.400 -34.400 127.000

73103006 Stimulering ontwikkeling Centrum Goor - Totaal Totalen per FCL: startjaar 2011 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking:

Totale raming:


FCL

122.200 -17.200 105.000

40.797 -17.200 23.597

-1.597 0 -1.597

-7.500 -7.500

-1.597 7.500 5.903 L

Masterplan en uitvoeringsplan is in 2012 tot stand gekomen. Resterende middelen moeten nog worden ingezet. De provinciale subsidie met betrekking tot de Cultuur en ruimte voucher is reeds in 2014 verantwoord.

Afronding vwb openbare ruimte in 2014. Voor het overige kan het project tot na 2014 doorlopen.

U I

0 0 0

51.753 -51.753 0

0 0 0

-51.753 51.753 0

L

Door de ontwikkelingen rond de verplaatsing van de gemeentewerf kan de sanering nog niet volledig worden afgerond. Een deel van de sanering heeft plaatsgevonden. De resterende sanering is afhankelijk van de toekomstige ontwikkeling van het perceel. In direct vervolg op de definitieve besluitvorming rond de invulling van de voormalige werf.

U I

0 0 0

10.834 -10.834 0

0 0 0

-10.834 10.834 0

L

Het gaat om het terrein aan de Wheeweg waar in het verleden een autosloperij aanwezig was. De locatie maakt onderdeel uit van het plan tot herontwikkeling TSB-terrein. De sanering is nog niet gestart en is afhankelijk van de ontwikkelingen rond dat TSB-terrein.

De uitvoering moet volgens de convenantvoorwaarden voor 2015 worden uitgevoerd. Om die reden wordt de sanering losgekoppeld van de ontwikkeling van het TSB-terrein en vindt uitvoering in 2014 plaats; de voorbereiding hiertoe is inmiddels gestart.

77

Omschrijving:

77231021 TSB - Terrein (DJ Bunschotenstr. 14 Goor) Totalen per FCL: startjaar 2011 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

I/U:

U I

Totale raming:


0 0 0


87.964 -87.964 0

67.265 -67.265 0

Restant:


-155.229 155.229 0


FCL


L

Ontwikkeling ligt t.g.v. met name de economische crisis en stagnatie woningmarkt stil. Het gaat hier om een uitgave tbv bodemsanering. Van de provincie zijn hiervoor gelden ontvangen (€ 240.000) In 2013 geen feitelijke ontwikkelingen geweest. Het terrein is wel meegenomen in de Structuurvisie Goor. Het project met ihkv ISV2 in 2014 worden afgesloten.

77231022 GMHC terrein, Rubenstr. 2 Goor (saneringslokatie) Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

77231024 Bodemsanering Kievitstr. 65-67 (OBS de Wiekslag) Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

77231025 Bodemsanering ijsbaan Goor (conv. 5) Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

0 0

0 0

97.024 97.024

-97.024 -97.024

L

0 0

36.966 36.966

-36.966 -36.966

L

0 0

131.564 131.564

-131.564 -131.564

L

Sanering heeft grotendeels plaatsgevonden

2014

0 0

Sanering is in oktober 2013 gerealiseerd. 2014

0 0

Sanering is in december 2013 gerealiseerd. 2014

78

Omschrijving:

78201001 GO Volkshuisv Bleekstraat (plan Kokkelink) 2003/33 Totalen per FCL: startjaar 2008 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:





Restant:



45.378 0 0 45.378 -45.378 0 0 -45.378 L 0 0 0 0 De plantontwikkeling is in het verleden opgeschort door Viverion en inmiddels afgerond. Het bestemmingsplan is vastgesteld en onherroepelijk. Het gaat hier om een toezegging uit het verleden mbt een bijdrage uit het volkshuisvestingsfonds van de voormalige gemeente Goor. Het bedrag is niet geclaimd. 2014

5.661.000 -5.661.000 0

4.522.626 -3.874.224 648.401

130.203 -239.652 -109.449

1.008.171 -1.547.124 -538.952

L

Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013

78301515 Bijstorting deelneming OMZ (Zenkeldamshoek) Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

Totalen per FCL: startjaar 2009 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking:

Totale raming:

U I

U I

78211003 Herstructurering 't Gijmink

73103433 MCV.: haalb.ondz.Hengevelde

I/U:


FCL

(pMJP 2009-2012)

U

175.465 175.465

0 0

0 0

175.465 175.465

L

Het benodigde raadsbesluit dateert van 17 december 2013 Afsluiting in 2014 nadat OMZ de financiering met de BNG rond heeft.

U I

0 0 0

1.200 -15.000 -13.800

3.000 0 3.000

-4.200 15.000 10.800

L

Per abuis zijn de kosten van het haalbaarheidsonderzoek Stokkum op de post 7.310.34.70 verantwoord. Deze kosten ad. € 10.000 hadden ook op deze post verantwoord moeten worden. De haalbaarheidsonderzoeken van de diverse projecten zijn hier verantwoord en uitgevoerd. Geen 2014 nvt

79

Omschrijving:

73103470 Buurtschapsgebouw Stokkum (Pmjp 2010-2013) Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 73103471 Buurtschapsgeb. Deldenerbroek (Pmjp 2010-2013) Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

I/U:

U I

Totale raming:


0 0 0


99.750 -133.000 -33.250

43.250 0 43.250

Restant:


-143.000 133.000 -10.000


FCL


L

Per abuis zijn de kosten van het haalbaarheidsonderzoek Stokkum op deze post verantwoord. Deze kosten ad. € 10.000 hadden op de post haalbaarheidsonderzoek 7.310.34.33 verantwoord moeten worden. De aanpassingen in het buurtschapsgebouw Stokkum zijn in afrondende fase, medio 2014 zullen de aanpassingen gerealiseerd zijn. Geen 2014 medio 2014 U I

0 0 0

119.700 -133.000 -13.300

13.300 0 13.300

-133.000 133.000 0

L

De aanpassingen in het buurtschapsgebouw Deldenerbroek zijn in afrondende fase, medio 2014 zullen de aanpassingen gerealiseerd zijn. Geen 2014 medio 2014

74211204 De Zwaluw: OLP/meubilair 13e groep (2013) Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

74211205 De Zwaluw: Noodlokalen (2013) Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

12.500 12.500

0 0

12.500 12.500

0 0

G

De aanschaf van het OLP en meubilair heeft plaatsgevonden en is afgerekend met het schoolbestuur. Geen 2014 2013 100.000 100.000

0 0

100.000 100.000

0 0

G

De noodlokalen bij obs De Zwaluw zijn geplaatst en in gebruik genomen. Geen 2013 2013

80

Omschrijving:

I/U:

74230905 Petrusschool H'velde OLP/meubilair 13e groep(2013) Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

74801013 Bouwkundige aanp./Onderwijsk.vernieuwingen 2007 Totalen per FCL: startjaar 2008 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

74801014 Voorbereidingskrediet nieuwbouw 3 scholen Totalen per FCL: startjaar 2008 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 74230203 Nieuwbouw Pr. Constantijnschool 2010 Totalen per FCL: startjaar 2009 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

Totale raming:

12.500 12.500



0 0

Restant:

6.250 6.250



6.250 6.250


FCL

G

Er is alleen OLP uitbetaald aan de Petrusschool Hengevelde. Het meubilair voor de 13e groep was reeds aanwezig. Een positieve financiele afwijking van € 6.250 2013 2013 250.000 250.000

242.662 242.662

7.338 7.338

0 0

G

In 2013 zijn de onderwijskundige vernieuwingen voor het jaar 2007 met de diverse schoolbesturen afgewikkeld. Geen 2013 2013 U I

277.091 -27.091 250.000

279.009 -27.091 251.918

0 0 0

-1.918 0 -1.918

G

Project nieuwbouw van de O.L. Vrouweschool te Bentelo en de Pr. Constantijnschool te Goor en de M.F.V Gijmink te Goor is afgewikkeld. De accommodaties zijn in gebruik genomen. In totaliteit is er een positief saldo van € 475.000. 31-12-2013 2013 U I

1.881.496 -2.325 1.879.171

1.881.496 -2.325 1.879.171

0 -275 -275

0 275 275

G

Project nieuwbouw van de O.L. Vrouweschool te Bentelo en de Pr. Constantijnschool te Goor en de M.F.V Gijmink te Goor is afgewikkeld. De accommodaties zijn in gebruik genomen. In totaliteit is er een positief saldo van € 475.000. 2014 2011

81

Omschrijving:

74801016 Raamkrediet nieuwbouw 3 scholen Totalen per FCL: startjaar 2008 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 75801009 Nieuwbouw MFV Het Gijmink (gymzaal) Totalen per FCL: startjaar 2008 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 75801016 Nieuwbouw MFV Het Gijmink(overig) Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 75801015 Grondinbreng OBS Gijmink Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

I/U:

U

Totale raming:

205.320 205.320



0 0

Restant:

0 0



205.320 205.320


FCL

G

Project nieuwbouw van de O.L. Vrouweschool te Bentelo en de Pr. Constantijnschool te Goor en de M.F.V Gijmink te Goor is afgewikkeld. De accommodaties zijn in gebruik genomen. In totaliteit is er een positief saldo van € 475.000. 2014 2013 U 3.508.696 3.046.681 0 462.015 I -230.041 0 230.041 G 3.508.696 2.816.640 0 692.056

Project nieuwbouw van de O.L. Vrouweschool te Bentelo en de Pr. Constantijnschool te Goor en de M.F.V Gijmink te Goor is afgewikkeld. De accommodaties zijn in gebruik genomen. In totaliteit een positief saldo van € 475.000. 2014 2013 U 0 88.211 57.459 -145.670 G -145.670 0 88.211 57.459

Project nieuwbouw van de O.L. Vrouweschool te Bentelo en de Pr. Constantijnschool te Goor en de M.F.V Gijmink te Goor is afgewikkeld. De accommodaties zijn in gebruik genomen. In totaliteit een positief saldo van € 475.000. 2014 2013 U 0 274.961 0 -274.961 G 0 274.961 0 -274.961

Project nieuwbouw van de O.L. Vrouweschool te Bentelo en de Pr. Constantijnschool te Goor en de M.F.V Gijmink te Goor is afgewikkeld. De accommodaties zijn in gebruik genomen. In totaliteit een positief saldo van € 475.000. 2014 2013

82

Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:



FCL


250.000 216.523 648 32.829 74801015 Bouwk.aanp./Onderwijsk.vernieuw. 2008 (raamkred.) U L Totalen per FCL: startjaar 2008 250.000 216.523 648 32.829 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: Het restant krediet wordt ingezet t.b.v. de nieuwbouw Heeckerenschool. In oktober 2013 is met de bouw begonnen, naar verwachting * Relevante ontwikkelingen: zal m.i.v. schooljaar 2014/2015 de school in gebruik worden genomen. Geen * Te verwachten financiële afwijking: 2014 * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: Aanvang schooljaar 2014/2015 * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 74801017 Raamkrediet ver-/nieuwbouw scholen 2009 (tlv res) Totalen per FCL: startjaar 2009 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen:

* Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 74801018 Raamkrediet 2e tranche scholenbouw 2012 (tlv res) Totalen per FCL: startjaar 2011 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 75303021 Verplaatsing/nieuwbouw sportzaal Diepenheim Totalen per FCL: startjaar 2009 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U I

250.893 -893 250.000

82.496 -893 81.602

19.623 0 19.623

148.774 0 148.774

L

De kosten van tijdelijke huur Sprakelstraat i.v.m. nieuwbouw Heeckerenschool is hier verantwoord. In oktober 2013 is met de nieuwbouw van de Heeckerenschool begonnen, naar verwachting zal m.i.v. schooljaar 2014/2015 de school in gebruik worden genomen. Geen 2014 2013 U

2.057.040 2.057.040

175.000 175.000

23.000 23.000

1.859.040 1.859.040

L

In oktober 2013 is met de nieuwbouw van de Heeckerenschool begonnen, naar verwachting zal m.i.v. schooljaar 2014/2015 de school in gebruik worden genomen. Geen 2014 Aanvang schooljaar 2014/2015 U

634.537 634.537

846.867 846.867

-212.330 -212.330

0 0

G

De sportzaal te Diepenheim is op 30 november 2012 officieel heropend. De financiële afrekening heeft in 2013 plaatsgevonden. Geen 2013 2012

83

Omschrijving:

75304011 Raamkrediet Toekomst zwembaden Goor - Markelo Totalen per FCL: startjaar 2010 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

I/U:

U I

Totale raming:

274.990 0 274.990



0 0 0

Restant:

0 0 0



FCL


274.990 0 274.990

L

Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013. Geen Naar verwachting eind 2014 medio 2014

75304013 Voorb. krediet II zwembaden Goor - Markelo Totalen per FCL: startjaar 2011 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

75304014 Uitv. krediet Zwembad De Vijf Heuvels Markelo Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

75312007 Renovatie Sportvelden 2012(raamkrediet) Totalen per FCL: startjaar 2011 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

913.185 913.185

649.610 649.610

142.180 142.180

121.396 121.396

L

Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013. Geen Naar verwachting eind 2014 medio 2014 7.260.491 7.260.491

0 0

3.485.620 3.485.620

3.774.871 3.774.871

L

Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013. Geen Naar verwachting eind 2014 medio 2014 65.000 65.000

0 0

11.460 11.460

53.540 53.540

L

Er zijn gesprekken gaande omtrent privatisering handbal Delden. Het restant bedrag zal hiervoor worden ingezet. Geen 31-12-2014 medio 2014

84

Omschrijving:

I/U:

75312008 Renovatie Sportvelden 2013(raamkrediet) Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

75312010 Privatisering Tennisver. Stedeke Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen:

U

* Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 75401008 Investering KunstWerk Diepenheim - V.T.U. Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 75401009 Investering KunstWerk Diepenheim - Deelplan II Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

Totale raming:

35.000 35.000



0 0

Restant:

0 0



FCL


35.000 35.000

L

Er is in 2013 onderzoek gedaan naar de kwaliteit van de sportvelden. Naar verwachting zal dit budget in 2014 hiervoor worden ingezet. Geen 31-12-2014 medio 2014 31.500 31.500

0 0

31.500 31.500

0 0

L

De privatisering van Tennisvereniging Stedeke heeft in 2013 plaatsgevonden. Het krediet is als voorschot uitbetaald. De tennisvereniging komt nog met een definitieve afrekening. Geen 31-12-2014 2013 U I

1.479.763 0 1.479.763

1.042.070 -1.083.336 -41.266

-27.721 -7.700 -35.421

465.414 1.091.036 1.556.450

L

Valt onder projectorganisatie KunstWerk Diepenheim.Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013. Financiële planning is onderdeel van raadswerkgroep financiën KunstWerk Diepenheim en SiSa-controle. 2015

U

482.700 482.700

564.732 564.732

36.494 36.494

-118.525 -118.525

L


85

Omschrijving:

I/U:

75401010 Investering KunstWerk Diepenheim - Deelplan III Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U

75401011 Investering KunstWerk Diepenheim - Deelplan IV Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen:

U

* Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 75401012 Invest. KunstWerk Diepenheim - Deelplan V-tuinen Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

Totale raming:

4.211.961 4.211.961


270.186 270.186


1.164.706 1.164.706

Restant:

2.777.069 2.777.069



FCL


L

Valt onder projectorganisatie KunstWerk Diepenheim.Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage Financiële planning is onderdeel van raadswerkgroep financiën KunstWerk Diepenheim en SiSa-controle. 2015

1.174.604 1.174.604

4.511 4.511

120.877 120.877

1.049.215 1.049.215

L


U

49.983 49.983

93.300 93.300

34.594 34.594

-77.911 -77.911

L


639.325 37.436 18.317 583.573 75401013 Invest. KunstWerk D'heim - Deelpl. V- openb.ruimten U L Totalen per FCL: startjaar 2012 639.325 37.436 18.317 583.573 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: Valt onder projectorganisatie KunstWerk Diepenheim.Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage * Relevante ontwikkelingen: strategische projecten in het Jaarverslag 2013. Financiële planning is onderdeel van raadswerkgroep financiën KunstWerk Diepenheim en SiSa-controle. * Te verwachten financiële afwijking: 2015 * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

86

Omschrijving:

I/U:

75401014 Investering KunstWerk D'heim - V.T.U. Communicatie U Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 75801008 Investeringsbijdrage project de Pol Diepenheim Totalen per FCL: startjaar 2008 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 75801012 Ontwikkelingsfase Kunstwerk Diepenheim Totalen per FCL: startjaar 2009 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 76302001 AD Stg. scouting Totalen per FCL: startjaar 2008 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

Totale raming:



Restant:


42.715

16.176

4.619

21.920

42.715

16.176

4.619

21.920


FCL


L


U I

400.000 0 400.000

267.400 -46.551 220.849

0 0 0

132.600 46.551 179.152

L


U I

275.000 0 275.000

773.926 -40.030 733.896

-6.368 0 -6.368

-492.558 40.030 -452.528

L

Valt onder projectorganisatie KunstWerk Diepenheim.Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013. Financiële planning is onderdeel van raadswerkgroep financiën KunstWerk Diepenheim en SiSa-controle.

U I

22.689 -22.689 0

4.538 -4.538 0

18.151 -18.151 0

0 0 0

G

Betreft een krediet van voormalige gemeente Ambt Delden en was bestemd voor de scouting in Hengevelde. De scouting is onderdeel van het te realiseren Kulturhus en het krediet is hier voor aangewend. Geen 2014 medio 2014

87

Omschrijving:

76502003 Verpl. noodlokalen tbv Peuterspeelzaal Markelo Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 78222020 Fin. steun duurzaamheidsinitiatieven Totaal Totalen per FCL: startjaar 2011 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 70011004 Invoering papierarm werken gemeenteraad HvT Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79900228 Frictiebudget ontw. org./ reorganisatie Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

I/U:

U

Totale raming:

85.000 85.000


2.263 2.263


72.485 72.485

Restant:

10.251 10.251



FCL


L

De noodlokalen tbv de peuterspeelzaal Markelo zijn reeds in gebruik genomen. De laatste werkzaamheden zijn uitgevoerd en de financiele afwikkeling met het schoolbestuur zal zo spoedig mogelijk plaats vinden. Geen 2014 2013 U I

1.948.964 -1.948.964 0

1.387.992 -1.387.992 0

222.613 -222.613 0

338.359 -338.359 0

L

het restant van het krediet wordt naar verwachting in 2014 aangewend er wordt geen substantiele afwijking verwacht 2014 nvt U

90.500 90.500

73.824 73.824

18.930 18.930

-2.254 -2.254

G Het krediet is met een gering bedrag overschreden (2,5%). De aanschaffingen (ipads en systeem GemeenteOplossingen) en werkzaamheden (uitbreiding Wifi-voorzieningen en plaatsing camera's tbv discussiesysteem in de raadszaal) t.b.v. invoeringen papierarm werken gemeenteraad hebben plaatsgevonden. 2013 2013 U I

1.500.000 0 1.185.428 314.572 -1.500.000 0 -1.186.533 -313.467 L 0 0 -1.104 1.104 Het krediet is eind 2013 beschikbaar gesteld door de raad om incidentele kosten en opbrengsten vanwege de reorganisatie op te vangen. Hier staat een Egalisatiereserve reorganisatie van € 1,5 mln tegenover. De uitgaven 2013 corresponderen nagenoeg geheel met de in de gemeenteraad van 17 dec 2013 geraamde € 1.163.000. In 2014 zullen kosten en opbrengsten reorganisatie zich uitkristalliseren, met name omdat uitkomsten plaatsingsprocedure dan bekend zullen worden. De egalisatiereserve komt naar verwachting in in 2014 en 2015 negatief te staan, maar zal daarna weer oplopen. In 2019 is vanwege toevoeging van een aantal jaren vrijval loonkosten een stand van meer dan de oorspronkelijk beschikbaar gestelde € 1,5 mln bereikt. 2019 2013

88

Omschrijving:

79900226 Aanpassingen binnenklimaat gemeentehuis Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79900227 Aanbrengen buitenzonwering gemeentehuis Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903281 I&A Plan 2011: Basisreg. Grootschalige Topografie Totalen per FCL: startjaar 2011 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903284 I&A Plan: Project Hof van Twente geeft Antwoord Totalen per FCL: startjaar 2011 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

I/U:

Totale raming:



Restant:




FCL

U

132.780 0 135.493 -2.713 132.780 0 135.493 -2.713 L Relatie met 7.990.0227. Afwijking zal ontstaan a.g.v. afrondende werkzaamheden in 2014. Er dienen nog aanvullende werkzaamheden plaats te vinden mbt de pomp en aanpassing beheerssysteem tbv instelling temperatuur raadzaal, publiekshal en klokprogramma's. Nog niet bekend. 2014 U

87.500 0 50.315 37.185 87.500 0 50.315 37.185 L Relatie met 7.990.0226. Een deel van het verwachte voordeel zal worden ingezet om het nadeel op het krediet aanpassingen binnenklimaat gemeentehuis te dekken. In 2013 zijn de werkzaamheden betreffende het aanbrengen van glasfolie uitgevoerd. Nog niet bekend. 2014 U I

29.953 0 0 29.953 26.419 3.534 -29.953 0 0 -29.953 -26.419 0 0 0 0 0 3.534 L De oorspronkelijke planning liep voor op de landelijke ontwikkeling. De kaart dient 1 januari 2016 gereed te zijn. Er is een raamovereenkomst aangegaan met de gemeente Enschede voor het gebruik van software en database voor het bijhouden van GBKN/BGT. Gering voordeel van € 3.500; zal vallen t.g.v. de egalisatiereserve I&A. 2014 U I

473.875 166.036 46.956 260.883 -473.875 -166.036 -46.956 -260.883 0 0 0 0 L Voortgang van de realisatie is trager dan bij de start van het project verwacht. Antwoord' is gestopt als project, het deelproject 'zaakgericht werken' gaat verder als lijnproject. Dit zit momenteel in de realisatiefase en loopt nog geheel 2014. Het krediet was voor een groot deel voor dat project bedoeld, daar verandert op zich niets aan. Nog niet bekend. Opgeleverde onderdelen worden in de loop van de realisatiefase in gebruik genomen.

89

Omschrijving:

79903290 I&A Plan 2012: Uitbreiding storage Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903291 I&A Plan 2012: Terminalservers en Citrix Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking:

* Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903292 I&A Plan 2012: Aanp. in serverruimte (Glasvezel) Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903293 I&A Plan 2012: Uitbreiding switches Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

I/U:

U I

Totale raming:

15.000 -15.000 0



10.173 -10.173 0

Restant:

6.425 -6.425 0



-1.598 1.598 0


FCL

G

In 2013 is er een extra opslagunit geplaatst. Nadeel van € 1.598; dit bedrag komt t.l.v. de egalisatiereserve I&A. 2013 2013 U I

50.000 6.243 52.316 -8.559 -50.000 -6.243 -52.316 8.559 0 0 0 0 G De realisatie is vertraagd en heeft in 2013 plaatsgevonden. Bij raming krediet is uitgegaan van vervanging hardware, aanschaf licenties en herinstallatie van applicaties. Bij nader inzien hebben een aantal aanvullende acties op de bestaande omgeving moeten plaatsvinden die niet waren voorzien. Hierdoor is het aantal uren van de leverancier hoger uitgevallen. Project is technisch afgerond. Vanaf eind 2013 vindt uitrol naar organisatie plaats. Nadeel van € 8.559; dit bedrag komt t.l.v. de egalisatiereserve I&A. 2013 2013 U I

4.000 -4.000 0

0 0 0

0 0 0

4.000 -4.000 0

G

Door toenemende virtualisatie zijn er minder fysieke servers. Hierdoor waren geen extra aansluitingen in computerruimte nodig. Voordeel van € 4.000; dit bedrag komt t.g.v. de egalisatiereserve I&A. 2013 U I

15.000 12.406 2.284 310 -15.000 -12.406 -2.284 -310 0 0 0 0 Realisatie in 2012 met uitloop naar 2013. De extra switches t.b.v. het gemeentebreed WIFI netwerk zijn aangeschaft. Voordeel van € 310; dit bedrag komt t.g.v. de egalisatiereserve I&A. 2013 2013

G

90

Omschrijving:

79903294 I&A Plan 2012: Implementatie Squit XO Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903296 I&A Plan 2013: Update Detza Software Totalen per FCL: startjaar 2012 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903297 I&A Plan 2013: Software verkiezingen 2014 Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903298 I&A Plan 2013: vervanging betaalautomaten Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

I/U:

U I

Totale raming:



Restant:

45.000 -45.000 0

37.437 -37.437 0

3.220 -3.220 0

4.343 -4.343 0

10.000 -10.000 0

0 0 0

7.564 -7.564 0

2.436 -2.436 0




FCL

G In het krediet was een bedrag geraamd ad. € 5.000 voor ondersteuning door gemeente Hengelo. Hier is geen gebruik van gemaakt. Het project is afgerond, de financiële afwikkeling heeft in 2013 plaatsgevonden. Voordeel van € 4.343; dit bedrag komt t.g.v. de egalisatiereserve I&A. 2013 2013 U I

G

Offerte is lager uitgevallen dan geraamd. De software is aangepast vanwege veranderingen in de wetgeving rondom registratie van bestemmingsplannen. Voordeel van € 2.436; dit bedrag komt t.g.v. de egalisatiereserve I&A. 2013 2013 U I

3.000 -3.000 0

0 0 0

0 0 0

3.000 -3.000 0

L

De vernieuwing van de licentie benodigd voor de software verkiezingen is aangeschaft. De financiële afwikkeling zal in 2014 plaatsvinden. 2014 U I

4.000 -4.000 0

0 0 0

4.145 -4.145 0

-145 145 0

G

De betaalautomaten zijn vervanging vanwege het verlopen van veiligheidscertificaten. Nadeel van € 145; dit bedrag komt t.l.v. de egalisatiereserve I&A. 2013 2e helft 2013

91

Omschrijving:

79903299 I&A Plan 2013: Aanp. Key2Datadistr. / Neuron BAG Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903300 I&A Plan 2013: Doorontw. Key2Fin Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903301 I&A Plan 2013: Ontw. Cognosrapportages Key2F Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903302 I&A Plan 2013: Upgrade Key2jongerenmonitor Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

I/U:

U I

Totale raming:



Restant:

10.000 -10.000 0

0 0 0

0 0 0

10.000 -10.000 0

7.500 -7.500 0

0 0 0

755 -755 0

6.745 -6.745 0




FCL

L Dit project wordt in 2014 uitgevoerd. Aanpassingen zijn nodig vanwege invoering van een nieuwe standaard voor berichtenuitwisseling. 2014 U I

L

Het restantkrediet zal in 2014 worden ingezet voor aanpassingen die benodigd zijn vanwege de invoering van Sepa i.r.t. Key2Fin. 2014 U I

6.000 -6.000 0

0 0 0

2.314 -2.314 0

3.686 -3.686 0

7.000 -7.000 0

0 0 0

4.299 -4.299 0

2.701 -2.701 0

L Het rapportagesysteem Impromptu is, vanwege stopzetten van het onderhoud door de leverancier, vervangen door Cognos. In 2014 zal het restantkrediet worden ingezet voor verdere implemetatie Cognos (inrichting financiële rapportages) i.r.t. Key2Fin. 2014. U I

L De upgrade is benodigd vanwege het stopzetten van de ondersteuning van de huidige versie door Centric. Het project is momenteel in de realisatiefase. Eind 2014 -

92

Omschrijving:

79903303 I&A Plan 2013: vervanging switches Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903304 I&A Plan 2013: Vervanging UPS'en Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903305 I&A Plan 2013: vervanging firewall Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903306 I&A Plan 2013: Migratie Oracle database Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

I/U:

U I

Totale raming:

54.000 -54.000 0



0 0 0

Restant:

54.519 -54.519 0




FCL

-519 519 0

G

De netwerkcomponenten zijn vervangen a.g.v. einde technische levensduur. Nadeel van € 519; dit bedrag komt t.l.v. de egalisatiereserve I&A. 31-12-2013 2013 U I

10.000 -10.000 0

0 0 0

0 0 0

10.000 -10.000 0

10.000 -10.000 0

0 0 0

0 0 0

10.000 -10.000 0

L Het betreft de vervanging van de noodstroomvoorziening voor de centrale servers a.g.v. einde technische levensduur. Op dit moment wachten we de ontwikkelingen eventuele samenwerkingen af alvorens het project wordt gestart. U I

L

De vervanging van hardware en software is benodigd a.g.v. respectievelijk het einde van de technische levensduur het niet meer ondersteunen door leverancier. Het project is in 2013 gestart, financiële afwikkeling vindt plaats in 2014. 2014 U I

25.000 -25.000 0

0 0 0

12.749 -12.749 0

12.251 -12.251 0

L De database van de Centric-applicaties moet worden opgewaardeerd a.g.v. het niet meer ondersteunen van de oude versie door de leverancier. E.e.a. is nagenoeg gereed, in 2014 vinden nog afrondende werkzaamheden plaats. 2014 -

93

Omschrijving:

79903307 I&A Plan 2013:Migratie Oracle Spatial tbv DGDialog Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: 79903308 I&A Plan 2013:Aansl. MOOR (reg. kabels en leid.) Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903309 I&A Plan 2013: Mobiele terminals in voertuigen Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79903310 I&A Plan 2013: Additionele Bluebeam licenties Totalen per FCL: startjaar 2013 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

I/U:

U I

Totale raming:

5.000 -5.000 0



0 0 0

Restant:

0 0 0




FCL

5.000 -5.000 0

L

Migratie is benodigd om het beheerssysteem actueel te houden, zodat ook geo-informatie (bv. uit BGT) kan worden gebruikt. De werkzaamheden zullen in 2014 plaatsvinden. Eind 2014 U I

3.300 -3.300 0

0 0 0

0 0 0

3.300 -3.300 0

L

De aansluiting bij MOOR (Meldpunt Opbrekingen Openbare Ruimte) voor registratie kabels en leidingen zal in 2014 plaatsvinden. Eind 2014 U I

10.000 -10.000 0

0 0 0

0 0 0

10.000 -10.000 0

L

In 2014 wordt met Openbare Werken verkend hoe dit project vorm moet krijgen. U I

3.000 -3.000 0

0 0 0

0 0 0

3.000 -3.000 0

L In 2014 worden de licenties aangeschaft welke noodzakelijk zijn om kaarten en tekeningen (in PDF vorm) digitaal te kunnen bewerken. Eind 2014 -

94

STAAT VAN RESERVES

Code res/voorz:

Indicatie Inc. / Struct.

Omschrijving

Saldo aan het begin van het jaar 2013 :

Toevoeging via de resultaat bestemming:

Onttrekking via de resultaat bestemming:

Vermindering ivm dekking kapitaallasten **

Saldo aan het einde van het jaar 2013:

Bedrag rente:

10 Algemene Reserve 1 2 3

I/S I S

Algemene Reserve Reserve Saldo van Rekening AR : Grondexploitatie

7.718.640,45 5.911.670,17 1.523.014,34 15.153.324,96

4.256.922,49 75.000,00 4.331.922,49

6.099.016,36 5.911.670,17 117.434,72 12.128.121,25

-

5.876.546,58 1.480.579,62 7.357.126,20

231.559,32 177.350,16 45.690,48 454.599,96

54.183,64 4.384.400,00 2.386.796,71 1.424.421,15 189.248,26 173.499,55 12.299.412,15 1.300.073,16 1.142.129,91 194.809,92 163.562,68 1.809.055,25 515.000,00 107.860,77 398.566,00 426.791,93 116.916,00 49.369,36 145.600,00 314.571,56

1.625,52 131.532,00 113.723,88 29.287,20 11.262,60 4.332,12 259.900,80 37.225,08 27.621,36 5.674,08 3.307,68 27.000,00 15.000,00 854,52 9.000,00 -

-

27.596.268,00

677.346,84

480.982,92 27.482,76 8.070,36 46.924,44 6.749,76 16.472,04 -

12.581.044,27 706.299,86 269.861,25 1.566.842,42 148.493,86 584.133,20 642.407,96 675.000,00 320.231,98 37.656,32 682.507,44 25.832,96 1.231.878,87 483.333,32 1.717.489,83 6.908.688,57 4.077.850,47 2.297.629,40 1.585.807,73 500.000,00 1.503.710,00 2.363.974,10 1.787.599,33 700.610,39 365.549,26 350.813,44 312.569,53 1.060.000,00 602.812,45

455.864,76 25.608,96 9.699,84 56.320,44 5.418,00 119.929,56 22.994,88 23.557,56 17.162,40 11.894,64 1.703,64 24.238,08 901,56 44.373,72 17.450,04 52.759,92 251.059,68 118.972,08 83.103,72 39.967,08 17.450,04 59.434,68 58.597,08 54.218,04 25.851,60 13.497,48 12.919,44 11.519,40 36.993,96 22.160,16

-

20 Bestemmingsreserves 2010201 2010202 2010203 2010300 2010501 2010601 2010901 2011301 2011401 2011501 2011601 2011701 2011801 2011901 2012001 2012101 2012201 2012301 2012401 2012501 2012601 2012701 2012801

S S I I S S I S S I S I I I I I I I I I I S I

Reserve Edon achtergestelde lening Reserve Vitens achtergestelde lening Reserve lening Enexis Reserve Bovenwijkse Voorzieningen: Algemeen Reserve BTW Compensatiefonds Egalisatiereserve Automatisering Reserve Majeure Projecten Reserve riolering Reserve Afvalstoffen Reserve vervanging kunstgrasvelden Reserve verkoop Essent (rentedekking) Reserve Diditale Basiskaart (BGT) Reserve Bodemsanering Reserve Sociale Problematiek Reserve onderhoud wegen Egalisatiereserve WMO / Individuele voorzieningen Reserve Huisvesting Basis- en Voortgezet Onderwijs Reserve Transitiekosten Reserve Schrijnende gevallen Bijzondere Bijstand Reserve Onderhoud Openbare Verlichting Reserve Buurtsportcoaches Reserve Garantiestellingsprovisie Lening Zenkeldamshoek Egalisatiereserve Frictiekosten Reorganisatie

54.183,64 4.384.400,00 3.790.794,71 976.238,24 375.418,66 144.404,31 8.663.360,20 1.240.835,80 920.711,10 189.135,84 110.255,00 900.000,00 500.000,00 28.485,56 300.000,00 22.578.223,06

473.414,70 11.262,60 271.043,90 5.802.504,81 59.237,36 221.418,81 5.674,08 53.307,68 927.000,00 15.000,00 79.375,21 98.566,00 447.455,26 116.916,00 50.000,00

1.403.998,00 25.231,79 197.433,00 241.948,66 2.166.452,86

-

17.944,75

20.663,33 630,64

145.600,00 1.500.000,00

1.185.428,44

10.277.776,41

5.259.731,47

30 Afschrijvingsreserves 3030000 3030001 3030003 3030004 3030005 3030006 3030008 3030009 3030010 3030011 3030012 3030013 3030014 3030015 3030016 3030017 3030018 3030019 3030020 3030021 3030022 3030023 3030024 3030025 3030026 3030027 3030028 3030029 3030030 3030031

S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S

Reserve afschrijving nieuwbouw gemeentehuis Reserve afschrijving parochiehuis Delden Reserve afschr. jeugd-/jongerencentr.Laarschool Reserve afschr. bibliotheek Goor Reserve afschr. Zoutmuseum Reserve afschr. nieuwbouw scholen Reserve afschr. MFV Het Gijmink Reserve afschr. de Pol Diepenheim Reserve afschr. Werf/Brandw.kazerne Goor Reserve afschr. Kunstgrasvelden Rood-Zwart Delden Reserve afschr. Onderzoek zwembaden Reserve afschr. Verplaatsing/nieuwbouw spotzaal D'heim Reserve afschr. Kunstgrasvelden (raamkrediet) Reserve afschr. Het Beaufort Reserve afschr. Burg. Buijsvoetsplein Reserve afschr. Nieuwbouw OLV School Bentelo Reserve afscshr. Toekomst zwembaden Markelo-Goor (raamkrediet) Reserve afschr. KunstWerk Diepenheim Reserve afschr. De Pol Bentelo Reserve afschr. Herinrichting Boven-Regge Reserve afschr. Stimulering Ontw. Centrum Goor Reserve afschr. Renovatie Sporthal Mossendam Reserve afschr. Rev. Industrieterrein Haven Markelo Reserve afschr. Nieuwb. Pr. Constantijnschool Reserve afschr. Kunstgrasveld GMHC (Goor) Reserve afschr. Kunstgrasveld VV Twenthe Reserve afschr. Kunstgrasveld De Mors Delden Reserve afschr. Kunstgrasveld Rupertserve Hengevelde Reserve afschr. Renovatie Brandweerkazerne Goor Reserve afschr. Renovatie Zwembad De Mors Delden

13.062.027,19 733.782,62 277.931,61 1.613.766,86 155.243,62 3.436.377,23 658.880,00 675.000,00 491.758,01 340.821,34 48.813,68 694.500,00 25.832,96 1.271.453,91 500.000,00 1.511.745,91 7.193.688,57 3.408.941,38 2.381.194,04 1.145.187,21 500.000,00 1.703.000,00 1.679.000,00 1.553.524,98 740.733,47 386.747,74 370.185,76 330.069,49 1.060.000,00 634.962,49

2.852.244,03

491.758,01 20.589,36 11.157,36 11.992,56 39.575,04 16.666,68 43.306,08

249.050,00 285.000,00 668.909,09 444.831,44 199.290,00684.974,10 274.630,47

-

83.564,64 4.210,92 -

40.556,12 40.123,08 21.198,48 19.372,32 17.499,96 32.150,04

95

STAAT VAN RESERVES

3030032 3030033 3030034 3030035 3030036 3030037

S S S S S S

Reserve afschr. Voorber. Kred. Ontwikkelfase Zwembaden Reserve afschr. Nieuwbouw OBS 't Gijmink Reserve afschr. Buurthuis 't Gijmink 2012 Reserve afschr. Scholenbouw obv scholenvisie Reserve afschr. Digitale Infoborden / Evenementen borden Reserve afschr. Heeckerenschool (2e tranche)

Totaal-generaal:

167.762,28 1.968.236,21 306.718,18 -

271.523,56

5.784,96 49.682,04 7.742,16

161.977,32 2.190.077,73 298.976,02 100.000,00 2.057.040,00

5.854,92 68.691,48 10.704,48 -

100.000,00 2.057.040,00

51.027.886,74

4.551.668,66

3.629.002,04

1.051.854,08

50.898.699,28

1.780.873,32

88.759.434,76

19.161.367,56

21.016.854,76

1.051.854,08

85.852.093,48

2.912.820,12

Voor een toelichting op de reserves verwijzen wij naar de Nota Reserves en Voorzieningen. Vastgesteld in de Raad van 8 november 2011. Voor een specificatie van de toevoegingen en onttrekkingen verwijzen wij naar de hierna volgende specifcitatie van mutaties op de reserves. ** daar waar meer wordt onttrokken dan kapitaallasten wordt verwezen naar de hierna volgende specificatie van de mutaties op de reserves

96

TOELICHTING MUTATIES IN RESERVES 2013

ALGEMENE RESERVES Algemeen: De bespaarde rente op de algemene reserve (3%) is t.g.v. de exploitatie (grootboekrekeningnummer 6.914.10.00) gebracht. Algemene reserve: stand 1-1-2013 Saldo van rekening 2012 (gedeelte)

*

Toevoegingen t.l.v. de exploitatie: overschot budget investeringen welzijnsubsidie

* * * * * * * * * * * * * * * * *

Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: kosten asbest voormalig stadhuis Delden bijdrage 750 jaar Goor extra subsidie oranjevereniging tbv activiteiten troonwisseling extra subsidie de Marke Hengevelde masterplan Goor: centrumcoördinator frictiebudget welzijn bijdrage St. Scouting Ambt Delden klimaatbeheersing gemeentehuis schoonmaken gevelroosters inzake studiekosten binnendienst afd. openbare werken economisch actieplan project De Kanteling renovatie kunstwerken buurtschapscoaches welzijnssubsidies kosten bodemsanering (asbest) Gijminkschool en Gijminkhuuske frictiebudget welzijn

* * * * * *

Onttrekkingen t.g.v. reserves en voorzieningen: naar reserve afschr.digitale info-/evenementenportaalborden naar reserve schrijnende gevallen bijz. bijstand naar egalisatiereserve automatisering naar reserve transitiekosten naar egalisatiereserve frictiekosten reorganisatie naar egalisatiereserve WMO/individuele voorzieningen

7.718.640,45 1.970.889,25 9.689.529,70

47.951,00

6.375,00 35.000,00 3.000,00 47.500,00 17.200,00 85.795,00 18.151,00 19.720,00 25.000,00 5.000,00 1.737,68 96.697,00 24.465,00 11.916,03 76.659,75 1.444.665,66 30.570,00 1.949.452,12 100.000,00 50.000,00 55.000,00 116.916,00 1.500.000,00 89.566,00 1.911.482,00

Totaal onttrekkingen:

3.860.934,12

stand 31-12-2013

5.876.546,58

Algemene reserve: grondexploitatie stand 1-1-2013

*

Toevoegingen t.l.v. de exploitatie: gerealiseerde winst div. complexen grondexploitatie

* * * *

Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: gerealiseerd verlies en afboekingen vervaardigingskosten div. compl.grondexploitatie clubgebouw GMHC Enterseweg, complex 76 Rijssenseweg, complex 34

1.523.014,34

75.000,00

2.907,02 37.268,00 54.541,95 22.717,75

totaal onttrekkingen

117.434,72

stand 31-12-2013

1.480.579,62

BESTEMMINGSRESERVES: Reserve bovenwijkse voorzieningen stand 1-1-2013 Rentetoerekening 2013 Saldo van rekening 2012 (gedeelte)

* *

Toevoegingen t.l.v. de exploitatie: bijdrage fonds bovenwijks: De Braak West, complex 21 bijdrage fonds bovenwijks: Noord II, complex 51

*

Onttrekking t.g.v. de exploitatie: monumentenzorg

976.238,24 29.287,20 435.000,00 1.440.525,44 2.355,00 6.772,50 9.127,50

stand 31-12-2013

25.231,79 1.424.421,15

97


Reserve BTW Compensatiefonds (BCF) stand 1-1-2013 Rentetoerekening 2013

*

375.418,66 11.262,60 386.681,26

Onttrekking t.g.v. de exploitatie: jaarlijkse storting tgv exploitatie

197.433,00

stand 31-12-2013

189.248,26

Reserve egalisatie automatisering stand 1-1-2013 Rentetoerekening 2013

*

Toevoegingen t.l.v. reserves en voorzieningen dotatie vanuit algemene reserve

* *

Toevoegingen t.l.v. de exploitatie: jaarlijkse storting minus huur licenties kosten regioring

144.404,31 4.332,12 148.736,43 55.000,00

202.311,00 9.400,78 211.711,78

totaal toevoegingen

* * * *

Onttrekkingen t.g.v. exploitatie: inzake diverse investeringen inzake upgrade protection inzake regioring inzake website

266.711,78

197.547,88 20.000,00 9.400,78 15.000,00 241.948,66

stand 31-12-2013

173.499,55

Reserve majeure projecten stand 1-1-2013 Rentetoerekening 2013 Saldo van rekening 2012 (gedeelte)

*

Toevoegingen t.l.v. de exploitatie: vrijval lening Escow

* * *

Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: vrijval reserve Enexis van reserve afschrijving toekomst zwembad Markelo/Goor van reserve afschrijving werf/brandweergarage Goor

8.663.360,20 259.900,80 3.345.000,00 12.268.261,00 16.848,00

1.403.998,00 285.000,00 491.758,01 2.180.756,01

Totaal toevoegingen

* * *

Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: tbv extra budget onderhoud wegen tbv duurzaamheidsprojecten tbv afschrijvingen met een maatschappelijk nut

2.197.604,01

232.479,68 111.306,39 1.121.956,79 1.465.742,86

* *

Onttrekkingen t.g.v. reserves en voorzieningen tbv res. bodemsanering tbv res. afschr. Mossendam (lagere onttrekking nav aanbestedingsvoordeel)

900.000,00 199.290,00700.710,00

Totaal onttrekkingen stand 31-12-2013

2.166.452,86 12.299.412,15

Reserve riolering stand 1-1-2013 Rentetoerekening 2013

*

Toevoeging t.l.v. de exploitatie: exploitatiesaldo riolering 2013 stand 31-12-2013

1.240.835,80 37.225,08 1.278.060,88 22.012,28 1.300.073,16

Reserve afvalstoffen stand 1-1-2013 Rentetoerekening 2013

*

Toevoeging t.l.v. de exploitatie: saldo afvalstoffen 2013 stand 31-12-2013

920.711,10 27.621,36 948.332,46 193.797,45 1.142.129,91

98


Reserve vervanging kunstgrasvelden stand 1-1-2013 Rentetoerekening 2013 stand 31-12-2013

189.135,84 5.674,08 194.809,92

Reserve lening Enexis

*

stand 1-1-2013 Rente tgv de exploitatie om wegvallen dividend op te vangen

3.790.794,71 -

Onttrekking t.g.v. reserves en voorzieningen: vrijval t.g.v. reserve Majeure Projecten

1.403.998,00

stand 31-12-2013

2.386.796,71

Reserve digitale basiskaart (BGT) stand 1-1-2013 Rentetoerekening 2013

*

Toegevoeging t.l.v. de exploitatie: dotatie stelpost Nationaal UitvoeringsProgramma (NUP) stand 31-12-2013

110.255,00 3.307,68 113.562,68

50.000,00 163.562,68

Reserve bodemsanering stand 1-1-2013 Rentetoerekening 2013

*

Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: dotatie res. Majeure Projecten

*

Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: tbv kosten sanering Gijmink stand 31-12-2013

900.000,00 27.000,00 927.000,00 900.000,00

17.944,75 1.809.055,25

Reserve sociale problematiek stand 1-1-2013 Rentetoerekening 2013 stand 31-12-2013

500.000,00 15.000,00 515.000,00

Reserve onderhoud wegen stand 1-1-2013 Rentetoerekening 2013

*

Toegevoeging t.l.v. de exploitatie: ontvangen degeneratiekosten stand 31-12-2013

28.485,56 854,52 29.340,08 78.520,69 107.860,77

Reserve WMO / individuele voorzieningen stand 1-1-2013 Rentetoerekening 2013 Saldo van rekening 2012 (gedeelte) stand 31-12-2013

300.000,00 9.000,00 89.566,00 398.566,00

Reserve huisvesting basis- en voortgezet Onderwijs stand 1-1-2013 Saldo van rekening 2012 (gedeelte onderwijshuisvesting)

*

Toegevoegingen t.l.v. de exploitatie: onderwijshuisvesting diverse scholen: restant budget 2013

*

Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: onderwijshuisvesting diverse scholen stand 31-12-2013

160.770,92 160.770,92 286.684,34

20.663,33 426.791,93

Reserve transitiekosten stand 1-1-2013 Saldo van rekening 2012 (gedeelte) stand 31-12-2013

116.916,00 116.916,00

99


Reserve schrijnende gevallen bijzondere bijstand stand 1-1-2013

*

*

-

Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: dotatie vanuit de Algemene Reserve

50.000,00

Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: Triangel-kinderopvang Demirkol stand 31-12-2013

630,64 49.369,36

Reserve buurtsportcoaches stand 1-1-2013

*

-

Toevoeging t.l.v. de exploitatie: dotatie: Brede impuls combinatiefunctie (buurtsportcoaches)

145.600,00

stand 31-12-2013

145.600,00

Egalisatiereserve frictiekosten reorganisatie stand 1-1-2013

-

*

Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: dotatie vanuit de Algemene Reserve

1.500.000,00

*

Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: tbv frictiebudget reorganisatie

1.185.428,44

stand 31-12-2013

314.571,56

AFSCHRIJVINGSRESERVES: Van de volgende afschrijvingsreserves wordt de rente (3%) toegevoegd aan de exploitatie (grootboekrekeningnummer 6.914.10.00). Reserve afschrijving nieuwbouw gemeentehuis stand 1-1-2013

*

Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: kapitaallasten stand 31-12-2013

13.062.027,19

480.982,92 12.581.044,27

Reserve afschrijving parochiehuis Delden stand 1-1-2013

*


733.782,62

27.482,76 706.299,86

Reserve afschrijving jeugd-/jongerencentrum Laarschool stand 1-1-2013

*


277.931,61

8.070,36 269.861,25

Reserve afschrijving bibliotheek Goor stand 1-1-2013

*

Onttrekking t.g.v. de exploitatie: kapitaallasten stand 31-12-2013

1.613.766,86

46.924,44 1.566.842,42

100


Reserve afschrijving zoutmuseum stand 1-1-2013

*

155.243,62

Onttrekking t.g.v. de exploitatie: kapitaallasten

6.749,76

stand 31-12-2013

148.493,86

Reserve afschrijving nieuwbouw scholen stand 1-1-2013

* * * *

Onttrekking t.g.v. reserves en voorzieningen naar reserve afschrijving onderzoek zwembaden naar reserve afschrijving nieuwbouw Pr. Constantijnschool naar reserve afschrijving nieuwbouw Gijmink naar reserve afschrijving Heeckerenschool 2e tranche scholenbouw

3.436.377,23

249.050,00 274.630,47 271.523,56 2.057.040,00 2.852.244,03

stand 31-12-2013

584.133,20

Reserve afschrijving MFV Het Gijmink stand 1-1-2013

*


658.880,00

16.472,04 642.407,96

Reserve afschrijving werf / brandweerkazerne Goor

*

stand 1-1-2013

491.758,01

Onttrekking t.g.v. reserves en voorzieningen naar reserve Majeure Projecten

491.758,01

stand 31-12-2013

-

Reserve afschrijving kunstgrasvelden Rood Zwart stand 1-1-2013

*


340.821,34

20.589,36 320.231,98

Reserve afschrijving onderzoek zwembaden

*

stand 1-1-2013

48.813,68


11.157,36

stand 31-12-2013

37.656,32

Reserve afschrijving verplaatsen/nieuwbouw sportzaal Diepenheim stand 1-1-2013

*


694.500,00

11.992,56 682.507,44

Reserve afschrijving aankoop/verkoop Het Beaufort stand 1-1-2013

*


1.271.453,91

39.575,04 1.231.878,87

101


Reserve afschrijving burgemeester Buijvoetsplein stand 1-1-2013

*

500.000,00


16.666,68

stand 31-12-2013

483.333,32

Reserve afschrijving nieuwbouw OLV school Bentelo stand 1-1-2013

*

Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen van reserve afschrijving nieuwbouw scholen

*


1.511.745,91

249.050,00

43.306,08

stand 31-12-2013

1.717.489,83

Reserve afschrijving toekomst zwembad Markelo-Goor stand 1-1-2013

*

7.193.688,57

Onttrekking t.g.v. reserves en voorzieningen naar reserve majeure projecten

285.000,00

stand 31-12-2013

6.908.688,57

Reserve afschrijving kunstwerk Diepenheim stand 1-1-2013

*

3.408.941,38

Toevoeging t.l.v. de exploitatie: dotatie: subsidie Provincie (50% kosten 2013)

668.909,09

stand 31-12-2013

4.077.850,47

Reserve afschrijving De Pol Bentelo stand 1-1-2013

*

2.381.194,04


83.564,64

stand 31-12-2013

2.297.629,40

Reserve afschrijving herinrichting Boven-Regge stand 1-1-2013

* *

Toevoeging t.l.v. de exploitatie: dotatie: subsidie Provincie dotatie: nog te ontvangen subsidie Provincie n.a.v. einddeclaratie

*


1.145.187,21

307.401,00 137.430,44 444.831,44

stand 31-12-2013

4.210,92 1.585.807,73

Reserve afschrijving renovatie sporthal Mossendam stand 1-1-2013

*

Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen correctie toevoeging van reserve Majeure Projecten (lagere toevoeging n.a.v. aanbestedingsvoordeel)

stand 31-12-2013

1.703.000,00

199.290,001.503.710,00

102


Reserve afschrijving revit. Industrieterrein haven Markelo stand 1-1-2013

* *

Toevoeging t.l.v. de exploitatie: diverse dotaties (bijdragen/subsidies) dotatie: nog te ontvangen subsidie Provincie n.a.v. einddeclaratie Quick Wins

1.679.000,00

556.803,29 128.170,81 684.974,10

stand 31-12-2013

2.363.974,10

Reserve afschrijving nieuwbouw Prins Constantijnschool stand 1-1-2013

*

Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen van reserve afschrijving nieuwbouw scholen

*


1.553.524,98

274.630,47

40.556,12 1.787.599,33

Reserve afschrijving kunstgrasveld GMHC stand 1-1-2013

*


740.733,47

40.123,08 700.610,39

Reserve afschrijving kunstgrasveld VV Twente Goor stand 1-1-2013

*


386.747,74

21.198,49 365.549,25

Reserve afschrijving kunstgrasveld De Mors Delden stand 1-1-2013

*


370.185,76

19.372,32 350.813,44

Reserve afschrijving Rupertserve Hengevelde stand 1-1-2013

*


330.069,49

17.499,96 312.569,53

Reserve afschrijving renovatie zwembad De Mors Delden stand 1-1-2013

*


634.962,49

32.150,04 602.812,45

Reserve afschrijving voorbereidingskrediet ontwikkelingsfase zwembaden stand 1-1-2013

*


167.762,28

5.784,96 161.977,32

103


Reserve afschrijving nieuwbouw OBS Gijmink stand 1-1-2013

*

Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen van reserve nieuwbouw scholen

*


1.968.236,21

271.523,56

49.682,04 2.190.077,73

Reserve afschrijving buurthuis Gijmink stand 1-1-2013

*


306.718,18

7.742,16 298.976,02

Reserve afschrijving digitale info-/evenementenportaalborden

*

stand 1-1-2013 Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen dotatie vanuit de Algemene Reserve

100.000,00

stand 31-12-2013

100.000,00

Reserve afschrijving Heeckerenschool 2e tranche

*

stand 1-1-2013 Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen van reserve nieuwbouw scholen

2.057.040,00

stand 31-12-2013

2.057.040,00

104

STAAT VAN VOORZIENINGEN

Code res/voorz:

Indic. Omschrijving: Inc. / Struct. Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's 4140201 S Voorziening wethouderspensioenen 4140402 I Voorziening Afvloeiing personeel 4141401 I Voorziening Nieuwb. Clubhuis / Kleedkamers GMHC Onderhoudsegalisatievoorzieningen 4260002 Voorz.gr.onderh.: Gemeentewerf Markelo 4260003 Voorz.gr.onderh.: Brandweerkazerne Markelo 4260004 Voorz.gr.onderh.: Afvaldepot Markelo 4260007 Voorz.gr.onderh.: De Whee Goor 4260008 Voorz.gr.onderh.: zwembad De Vijf Heuvels M'lo 4260009 Voorz.gr.onderh.: Catalpa Markelo 4260011 Voorz.gr.onderh.: Zoutmuseum Delden 4260012 Voorz.gr.onderh.: De Kroon Delden 4260013 Voorz.gr.onderh.: Voormalige ambtswoning Delden 4260014 Voorz.gr.onderh.: Brandweergarage Delden 4260016 Voorz.gr.onderh.: Gemeentewerf Bentelo 4260017 Voorz.gr.onderh.: Voormalig Laarschool Goor 4260018 Voorz.gr.onderh.: Mossendam Goor 4260020 Voorz.gr.onderh.: Gemeentewerf Goor 4260021 Voorz.gr.onderh.: Kantoor Nevobo Goor 4260022 Voorz.gr.onderh.: Brandweer Goor 4260024 Voorz.gr.onderh.: Kinderopvang Goor 4260025 Voorz.gr.onderh.: Gijmink Goor 4260030 Voorz.gr.onderh.: Reggehof Goor 4260032 Voorz.gr.onderh.: Gymlokalen STEVIG (Goor) 4260033 Voorz.gr.onderh.: Werf - brandweer Diepenheim 4260034 Voorz.gr.onderh.: De Koppel (Diepenheim) 4260035 Voorz.gr.onderh.: Sportzaal Diepenheim 4260036 Voorz.gr.onderh.: Cultureel centrum Diepenheim 4260037 Voorz.gr.onderh.: Galerie Nijehove Diepenheim 4260040 Voorz.gr.onderh.: Kinderdagverblijf de Gaarde D'heim 4260041 Voorz.gr.onderh.: Expl./verhuur woningen 4260042 Voorz.gr.onderh.: Monumentenzorg algemeen 4260043 Voorz.gr.onderh.: Expl./verhuur overige gebouwen 4260044 Voorz.gr.onderh.: Stand post algemeen/onverdeeld 4260045 Voorz.gr.onderh.: Gemeentehuis HvT (De Höfte 7) 4260046 Voorz.gr.onderh.: Pijp Delden 4260047 Voorz.gr.onderh.: kerktoren, Diepenheimseweg Goor

Saldo aan het begin van het dienstjaar:

Toevoegingen:

1.220.690,74 12.150,00 157.203,00

193.436,00

1.390.043,74

193.436,00

-1.539,99 10.122,00 -520,89 125.510,47 -21.867,78 -82.015,81 21.961,03 10.056,23 -6.243,23 6.160,19 60.336,30 -72.489,73 17.966,17 87.924,49 39.871,00 43.616,14 8.195,66 30.076,99 48.020,28 67.386,75 -20.698,02 -20.269,87 136.485,04 37.271,57 -2.163,91 21.653,60 35.499,69 34.932,42 0,00 30.407,89 353.218,89 0,00 0,00

6.839,99

T.g.v. exploitatie vrijgevallen bedragen:

Aanwendingen:

8.986,27

8.986,27

6.387,00 19.370,00 8.388,00 93.597,81 2.506,00 2.095,00 10.958,23

1.805,00 2.852,00 10.531,00 791,00 22.824,02 20.269,87 18.526,00 6.735,00 2.163,91 4.249,00 7.237,00 24.234,00

51.509,00

Bedrag rente:

157.203,00

1.405.140,47 12.150,00 0,00

36.620,76 364,56 4.716,12

157.203,00

1.417.290,47

41.701,44

5.300,00 10.122,00 5.866,11 144.880,47 -51.745,98 11.582,00 24.467,03 12.151,23 4.715,00 0,00 73.205,30 -16.080,46 39.068,17 3.846,00 6.650,00 0,00 10.000,66 2.852,00 53.845,55 68.177,75 2.126,00 2.771,00 18.598,38 6.735,00 0,00 25.902,60 42.736,69 41.166,42 0,00 4.459,44 399.791,09 0,00 -2.120,82

-46,20 303,72 -15,60 3.765,36 -656,04 -2.460,48 658,80 301,68 -187,32 184,80 1.810,08 -2.174,64 539,04 2.637,72 1.196,16 1.308,48 245,88 902,28 1.440,60 2.021,64 -621,00 -608,04 4.094,52 1.118,16 -64,92 649,56 1.065,00 1.047,96 0,00 912,24 10.596,60 0,00 0,00

38.266,20

6.160,19 12.869,00 56.409,27 21.102,00 3.846,00 6.650,00

Saldo aan het eind van het dienstjaar:

87.924,49 39.871,00 43.616,14 30.076,99 4.705,73

-2.771,00 136.412,66 37.271,57

18.000,00 25.948,45 4.936,80 2.120,82

105

STAAT VAN VOORZIENINGEN Code res/voorz: 4260048 4260049 4260050 4260051 4260052 4260053 4260054 4260055 4260056 4260101 42600xx

Indic. Inc. / Struct.

S

Omschrijving:

Voorz.gr.onderh.: Th Ainsworthmonument Goor Voorz.gr.onderh.: kerktoren, Kerkplein4 Markelo Voorz.gr.onderh.: kerktoren, Groetstr. Diepenheim Voorz.gr.onderh.: Aula begraafplaats Delden Voorz.gr.onderh.: Aula begraafplaats Goor Voorz.gr.onderh.: Aula begraafplaats Markelo Voorz.gr.onderh.: Kloosterlaan 65 Goor Voorz.gr.onderh.: Koekoekslaan 42 Markelo Voorz.gr.onderh.: Oude Deldensestr 2 Diepenheim Voorz.huisv basis-/voortgezet onderwijs Goor Voorz. groot onderhoud gem. gebouwen

Saldo aan het begin van het dienstjaar: 0,00 0,00 0,00 -9.336,80 8.465,23 3.790,51 -19.173,66 -6.061,41 -2.666,10 0,00 973.881,34 973.881,34

Door derden beklemde middelen met spec. bestedingsrichting 4380047 I Voorz. Huisv AZC School Elserike 4380701 S Voorziening onderhoud Molen van Buursink MA 4381501 S Voorziening St. Beheer Den Haller

Totaal-generaal:

74.626,54 18.688,44 75.230,00 168.544,98 2.532.470,06

Toevoegingen:

T.g.v. exploitatie vrijgevallen bedragen:

527.060,38

262.920,38

307.568,14

Saldo aan het eind van het dienstjaar: -15.000,00 3.192,00 0,00 1.440,00 6.979,43 10.674,31 -19.173,66 -6.061,41 -2.666,10 0,00 930.453,20

527.060,38

262.920,38

307.568,14

930.453,20

29.216,64

22.608,28

2.238,84 560,64 2.256,96 5.056,44 75.974,52

82.948,48 3.192,00

Aanwendingen:

97.948,48

10.776,80 1.394,00 4.004,00

2.879,80 -2.879,80

560,64

0,00

22.608,28

52.018,26 19.249,08 75.230,00 146.497,34

721.057,02

271.906,65

487.379,42

2.494.241,01

560,64

Bedrag rente: 0,00 0,00 0,00 -280,08 253,92 113,76 -575,16 -181,80 -80,04 0,00 29.216,64

Toelichting: Voorziening wethouderspensioenen: Ten behoeve van de toekomstige pensioenverplichtingen van wethouders wordt jaarlijks een dotatie aan deze voorziening toegevoegd.In 2013 heeft wederom een actuariële waardeberekening plaatsgevonden voor de huidige en ex-wethouders. De dotatie in 2013 is gebaseerd op deze berekening. Voorziening Nieuwb. Clubhuis / Kleedkamers GMHC : Het betreft een bijdrage investeringssubsidie aan St. Sportacc. "Kedingen" tbv de bouw van een clubhuis Voorzieningen groot onderhoud gemeentelijke gebouwen; het betreft hier een samenvoeging van een aantal voorzieningen tbv groot onderhoud aan gemeentelijke gebouwen.

Voorziening Huisv. AZC School Elserike : Diverse uitgaven t.b.v. onderwijshuisvesting

106

STAAT VAN OPGENOMEN LANGLOPENDE GELDLENINGEN 2013 Num- Oorspronkemer lijk bedrag v/d geldlening of het voorschot

1 2 3 Totaal

453.780 43.122.179 109.066

Datum besluit Raad/ B&W

Instantie + leningnummer

15-5-1993 BPF Landbouw, nr. 111589 26-9-2006 BNG, nr. 102082 Afkoopsom liquidatie AAD Oost

Jaar Rente- Restantbedrag v/d percen- v/d geldlening laatste tage of het voorschot aflosaan het begin sing v/h dienstjaar

2018 2036 2019

4,000 4,700

Bedrag van de in de loop van het dienstjaar op te nemen geldl. of voorschotten

Bedrag van de in het loopjaar te betalen rente

108.907 34.497.743 46.715 34.653.366

0

Reeds ten laste van vorig dienstjaar

Nog te betalen rente (in volgend jaar)

Bedrag van de rente of het rentebestanddeel

Bedrag van de aflossing of het aflossingsbestanddeel

Restant van de geldlening of het voorschot aan het einde van het dienstjaar

4.356 1.596.060

2.178 270.973

0 259.682

2.178 1.584.769

108.907 1.437.406 7.786

0 33.060.337 38.929

1.600.416

273.151

259.682

1.586.947

1.554.099

33.099.267

107

STAAT VAN VERSTREKTE GELDLENINGEN 2013

Num- Activamer nummer

1 2 3 4 5

9140001 9140004 9140005 9140006 9140007

Oorspronkelijk bedrag

5.054.393 45.378 45.378 45.378 453.780

Instantie

Omschrijving

Jaar v/d laatste aflossing

Rente%

Restantbedrag v/d uitzetting aan het begin v/h dienstjaar

Vordering Enexis Enexis Enexis Enexis Enexis

Lening aan Enexis Achtergestelde geldlening Enexis (M) Achtergestelde geldlening Enexis (G) Achtergestelde geldlening Enexis (AD) Achtergestelde geldlening Enexis (SD)

2019

4,648 9,000 9,000 9,000 9,000

Stichting Beh.Reg.Goed. Stad Delden, zwembad de MorsGeldlening 1994, Zwembad De Mors Deldense Handbalvereniging DHV Renteloze geldlening Stichting Beh.Reg.Goed. Stad Delden Geldlening, De Reiger Stichting Beh.Reg.Goed. Stad Delden Geldlening, Raesfelt Stichting 't VEC de Reggehof Renteloze geldlening (Njn2003) Stichting Beh.Reg.Goed. Renteloze lening Parochiehuis Delden Stichting Mortuarium Geldlening Mortuarium 1996 Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Ned.Gem. Renteloze leningen doelgroepenbeleid Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Ned.Gem. Gemeenterekening Stimuleringsfonds Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Fiets-privé project Fiets-privé project Fiets-privé project Fiets-privé project

2034 2016 2030 2030 2013 2018 2020

3,000 0,000 3,490 3,490 0,000 0,000 3,490

2029 2028 2029 2029 2029 2029 2029 2028 2029 2029 2029 2028 2029 2029 2029 2033 2033 2034 2029 2039

3,700 4,800 3,700 3,700 3,700 3,700 3,800 4,000 3,700 4,200 3,700 3,900 3,800 3,800 3,700 3,770 3,770 3,840 3,770 3,770 0,000 0,000

Totaal verstrekte leningen aan deelnemingen 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

5301005 5302038 5303088 5303089 5801010 5801112 7242003 8223000 8223001 9900100 9900101 9900102 9900103 9900104 9900105 9900106 9900118 9900119 9900122 9900125 9900128 9900130 9900131 9900132 9900137 9900138 9900140 9900141 9900142 9902502 9902507

588.172 12.933 599.444 453.780 50.000 24.564 23.068 600.000 186.071 68.067 29.950 83.496 102.101 82.588 56.723 110.722 147.479 41.748 104.370 68.067 45.378 79.412 56.723 43.109 88.487 45.378 36.302 90.756 65.798 38.064 1.666

9140002 9140010 9140003 9140011 9140008 9140009

2.246.397 -2.246.397 299.613 -299.613 71.516 4.384.400

Verkoopvennootschap PBE BV Voorziening Verkoopvennootschap PBE BV CBL/Extra Zekerheid Vennootschap BV Voorzieing CBL/Extra Zekerheid Vennootschap BV Agentschap Ministerie van Financiën Vitens

Vordering op vennootschap (Escrow PBE) Vordering op vennootschap (Escrow PBE) Vordering CBL Vordering CBL Grootboek Nationale Schuld (2,5% en 3,5% ) Achtergestelde geldlening Vitens

Totaal overige uitzettingen langer dan een jaar 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53

2301000 2301001 3102000 3102001 3102002 3102003 3301003 3301004 3301008 3301010 3301013

2.269 908 8.640 4.371 19.594 11.667 10.550 6.920 26.887 15.996 56.831

Luchthaventerrein Twente Luchthaventerrein Twente IKB IKB IKB IKB Cogas Cogas Cogas Cogas Enexis

2021

2,935 3,810

0


Restantbedrag v/d uitzetting aan het einde v/h dienstjaar

212.221 4.084 4.084 4.084 40.840

1.403.998 0 0 0 0

2.386.795 45.378 45.378 45.378 453.780

265.313

1.403.998

2.976.709

13.280 370 19.981 15.126 5.000 2.445 923 0 0 2.104 998 2.582 3.137 1.950 1.727 3.423 4.573 1.291 3.094 2.104 1.402 2.408 1.748 1.333 2.260 1.159 868 2.966 1.324 61.898 2.054

392.246 1.110 359.666 272.268 0 12.226 6.459 943.738 197.109 43.588 14.143 53.467 65.916 40.378 37.062 70.993 94.411 26.733 70.482 43.588 29.133 52.157 36.519 27.606 61.645 31.613 26.402 58.981 52.445 32.352 301

405.526 1.479 379.648 287.394 5.000 14.671 7.382 938.696 197.109 45.692 15.142 56.048 69.053 42.328 38.789 74.416 98.984 28.024 73.575 45.692 30.536 54.565 38.266 28.939 63.905 32.772 27.270 61.947 53.769 33.251 1.359

60.999 995

12.166 0 13.250 10.030 0 0 258 0 0 1.655 727 2.030 2.502 1.533 1.406 2.769 3.876 1.015 3.031 1.655 1.166 2.032 1.424 1.048 2.039 1.045 894 1.965 1.723 0 0

3.251.229

67.036

71.240

163.527

3.154.737

0 0 0 0 2.099 97.484

16.848 -16.848 0 0 0 292.294

1.224.285 -1.224.285 52.513 -52.513 71.516 2.338.346

99.583

292.294

2.409.862

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.042 817 7.776 3.934 17.635 10.500 10.550 6.920 26.887 15.996 56.831

5.042

1.241.133 -1.241.133 52.513 -52.513 71.516 2.630.640 2.702.156

Aandelen luchthaventerrein Aandelen luchthaventerrein Deelname IKB Deelname IKB Deelname IKB Deelname IKB Aandelen Cogas Aandelen Cogas Aandelen Cogas Aandelen Cogas (141) Aandelen Enexis


3.790.793 45.378 45.378 45.378 453.780 4.380.707

Totaal overige langlopende leningen 37 38 39 40 41 42

In de loop v/h dienstjaar uitgezette gelden

2.042 817 7.776 3.934 17.635 10.500 10.550 6.920 26.887 15.996 56.831

0

108

STAAT VAN VERSTREKTE GELDLENINGEN 2013

Num- Activamer nummer

54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67

3301014 3301015 3302001 3302002 3302003 3302004 3302005 8301509 9131000 9131001 9131002 9131003 9131006 9131007

Oorspronkelijk bedrag

11.000 23.833 56 56 56 56 56 884.536 15.928 197.680 454 11.149 102.822 57.176

Instantie

Omschrijving

Attero Publiek Belang Electriciteitsproductie Vordering Enexis BV Verkoopvennootschap PBE BV CBL Vennootschap BV Extra Zekerheid Vennootschap BV Claim Staat Vennootschap BV Beheer CV/BV Zenkeldamshoek BNG BNG Certificaat versnelde aanleg A1 BNG BNG Twente Milieu

Aandelen Attero Aandelen Publiek Belang Electriciteitsproductie Aandeel Vordering Enexis Aandeel Verkoopvennootschap PBE Aandeel CBL Vennootschap Aandeel Extra Zekerheid Vennootschap Aandeel Claim Staat Vennootschap Deelneming in Beheer Zenkeldamshoek Aandelen BNG Aandelen BNG Certificaat versnelde aanleg A1 Aandelen BNG Aandelen BNG Aandelen Twente Milieu

Totaal (geactiveerde) kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke deelnemingen Totaal uitzettingen


Rente%

Restantbedrag v/d uitzetting aan het begin v/h dienstjaar

In de loop v/h dienstjaar uitgezette gelden


11.000 56 56 56 56 56 56 884.536 15.928 197.680 454 11.149 102.822 57.176


0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Restantbedrag v/d uitzetting aan het einde v/h dienstjaar

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11.000 56 56 56 56 56 56 884.536 15.928 197.680 454 11.149 102.822 57.176

1.440.970

0

0

0

1.440.969

11.775.062

67.036

436.136

1.859.819

9.982.277

109

STAAT VAN GEGARANDEERDE GELDLENINGEN 2013 Num- Oorspronkemer lijk bedrag van de geldlening

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23

1.701.676 2.178.603 95.294 147.479 1.361.341 18.151 63.529 1.667.642 1.678.987 907.560 388.967 680.670 90.756 322.195 306.302 453.780 1.452.097 998.316 47.647 1.033.792 6.807.000 19.110.000 150.000

Jaar van het raadsbesluit

Naam van de geldnemer

Gevallen van gemeenschappelijke waarborging van de geldlening Namen van de andere borgen

1978 1980 1986 1989 1994 1995 1995 1995 1995 1995 1997 1996 1996 1997 1999 1994 1994 1994 2000 divers 2011 2011 2012

St. Woon- en Zorgcentrum Herfstzon Twinta Wonen St. Bibliotheek Hof van Twente St. Mortuarium Stad en Ambt Delden Viverion Tennisvereniging De Mossendam Tennisvereniging De Mossendam Viverion Viverion Twinta Wonen Twinta Wonen Viverion Hervormde Gemeente Delden Graaf zu Solms Sonnenwalde MTV '65 Viverion Viverion Viverion SV Delden Meerdere personen / HvO Twence Twence Stichting Sportaccommodatie Kedingen

St. Waarborgfonds Sport Twentse gemeenten Twentse gemeenten St. Waarborgfonds Sport

Jaar v/d Rentelaatste % aflossing

% waarborg gemeente

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 50% 100% 5,46% 5,46% 50,00%

Restant van de geldlening aan het begin van het dienstjaar Totaal

2040 2026 2017 2019 2014 2020 2027 2035 2020 2024 2027 2036 2026 2024 2023 2014 2014 2014 2015 divers 2015 2023 2038

5,900 6,840 6,875 7,350 4,190 5,750 5,900 6,180 7,150 5,000 6,450 3,780 2,200 3,300 4,900 4,290 4,190 3,950 6,250 divers 7,000 6,970 4,200

Totaal

Waarvan door de gemeente gewaarborgd

1.032.350 1.602.752 15.882 34.412 1.064.098 5.869 41.574 958.894 866.924 570.737 279.515 547.143 49.713 107.949 185.492 351.437 846.830 150.201 6.711 685.138 5.105.000 17.521.000 0

1.032.350 1.602.752 15.882 34.412 1.064.098 5.869 41.574 958.894 866.924 570.737 279.515 547.143 49.713 107.949 185.492 351.437 846.830 150.201 3.356 685.138 289.454 993.441 0

32.029.623

10.683.162

Bedrag van de in de loop van het dienstjaar te te waarborgen/ gewaarborgde geldleningen

Totaalbedrag Restant van de geldlening aan van de gewone het einde van het dienstjaar en buitengewone aflossing Totaal Waarvan door de gemeente gewaarborgd

150.000

36.870 71.884 3.176 4.916 30.392 726 2.280 41.691 84.042 35.857 11.603 14.400 3.071 7.672 33.705 9.921 55.747 73.646 3.212 2.876 1.702.000 1.702.000 0

995.480 1.530.868 12.706 29.496 1.033.706 5.143 39.293 917.203 782.882 534.880 267.912 532.743 46.643 100.277 151.787 341.516 791.083 76.555 3.499 682.262 3.403.000 15.819.000 150.000

995.480 1.530.868 12.706 29.496 1.033.706 5.143 39.293 917.203 782.882 534.880 267.912 532.743 46.643 100.277 151.787 341.516 791.083 76.555 1.750 682.262 185.804 863.717 75.000

150.000

3.931.687

28.247.936

9.998.707

ALS ACHTERVANG GEGARANDEERDE GELDLENINGEN Num- Oorspronkemer lijk bedrag van de geldlening

23

99.343.000

Jaar van het raadsbesluit

Naam van de geldnemer

Gevallen van gemeenschappelijke waarborging van de geldlening Namen van de andere borgen

divers

Woningbouwverenigingen (WSW)

Het rijk (50%)

Grondslag of perc. v/h deel v/d/ geldlening dat door de gemeente wordt gewaarborgd 50%


divers

Rente- Restantbedrag van de percen- geldlening aan het begin tage van het dienstjaar Totaal Waarvan door de gemeente gewaarborgd

divers

86.077.000

43.038.500

Bedrag van de loop van het dienstjaar te waarborgen/ gewaarborgde geldleningen

540.000

Totaalbedrag Restant van de geldlening aan van de gewone het einde van het dienstjaar en buitengewone aflossing Totaal Waarvan door de gemeente gewaarborgd

5.019.000

81.598.000

40.799.000

110

Overzicht complexen grondexploitatie per 31 december 2013

Complex

Omschrijving

Plaats

Aantal m2 (3)

Goor Delden Bentelo Diepenheim Delden Goor

1.106 8.239 0 14.574 2.005 9.247

Boekwaarde 1-1-2013 in €

Uitgaven inkomsten Verantwoord in Verantwoord in boekjaar boekjaar


Geraamd Eindresultaat - (winst) + (verlies)

Nog te realiseren opbrengsten

Nog te maken kosten

Resultaat 2013 (winst) + (verlies)

te treffen voorziening

Boekwaarde 31-12-2013 na resultaat

Getroffen voorziening

Nog uit te geven kavels

fasering

2 40 0 35 5 22

2014-2015 2014-2017 2014 2014-2020 2014-2016 2014-2018

40.674,54 59.821,41 90.861,36

2 2 1

2014-2015 2014-2015 2015

135.965,41 1.480.566,87 22.740,81

0

2015 2014-2016 2014

3.228.879,66

109

Gronden in exploitatie

8.113.00 8.121.00 8.146.01 8.151.00 8.173.00 8.174.00

Bentinck De Braak west School Woningbouw Noord II Kievitstraat Heeckeren 1a

58.433,25 406.998,00237.926,26773.704,45 60.321,211.045.250,44

73.778,50 350.448,69 6.315,79 38.037,77 66,44 52.293,40

170.610,00

132.211,75 227.159,31231.610,47612.518,22 60.254,771.097.543,84

199.224,00

96.999,36 2.006.648,00 205.000,00 1.654.264,55 153.206,20 811.762,14

248.850,00 2.111.218,02 3.154.718,00 431.784,00 2.003.015,00

19.638,89331.729,3326.610,47887.935,23338.832,5793.709,02-

132.211,75 177.159,31206.610,47612.518,22 60.254,771.097.543,84

50.000,0025.000,00-

-

Af te wikkelen woningbouw 8.132.00 8.145.00 8.156.00

Hemmelweg Markelo Woningbouw Azelo Ambt Delden Woonwagenk Diepenheim Diepenheim

1.318 462

35.310,43 55.062,42 87.363,08

3.251 15.690 2.944

130.680,96 1.480.566,87 21.962,00

5.364,11 4.758,99 3.498,28

40.674,54 59.821,41 90.861,36

99.199,14 14.982,77 7.368,15

316.320,40 104.341,75 103.950,00

176.446,7229.537,575.720,49-

135.965,41 1.535.108,82 22.740,81

12.019,00 10.000,00

162.550,00 1.545.091,95 220.800,00

14.565,599.983,13188.059,19-

54.541,95

3.208.421,61

5.071.449,31

10.402.639,12

2.122.768,20-

20.458,05-

Af te wikkelen bedrijven 8.119.00 8.176.00 8.175.00

Industrie Wheeweg Enterseweg Spechthorstweg 3

Goor Goor Goor

58.836

5.284,45 54.541,95 778,81

2.983.088,43

595.167,18

8.500 8.500

0,00

0,00

66.147 100.409 166.556

1.213.579,78 4.303.473,45 5.517.053,23

69.130,18 299.701,69 368.831,87

369.834,00

-

-

(4)

Gronden niet in exploitatie Initiatieffase 8.249.00 8.272.00

Industrieterrein H'velde Gmhc/Scherpenzeelsewg

Hengevelde Goor

0,00

-

-

NIEGG vanuit BBV (vanaf 2012) 8.234.00 8.248.00

De Esch Gebied 3 De Marke III

Markelo Hengevelde

0

-

0,00

1.282.709,96 4.603.175,14 5.885.885,10

-

-

22.717,75

1.259.992,21 4.603.175,14 5.863.167,35

22.717,75

-

-

-

-

-

-

-

-

100 115 215

2015-2023 2014-2023

0

nvt

-

Overige (ruil)gronden 8.271.00 8.282.00

Waterlanden Verspreide gronden

142.965 Goor Hof van Twente 113.350

753.114,58 399.000,63

0,00

753.370,34 399.000,63 1.152.370,97

-

0,00

0,00

0,00

256.315

1.152.115,21

255,76 0,00 255,76

Totaal Niet in exploitatie

431.371

6.669.168,44

369.087,63

-

7.038.256,07

-

-

-

Totaal

490.207

9.652.256,87

964.254,81

369.834,00

10.246.677,68

5.071.449,31

10.402.639,12

2.122.768,20-

-

-

0,00

0,00

753.370,34 399.000,63 1.152.370,97

22.717,75

0

7.015.538,32

215

2.259,70

0,00

10.244.417,98

324

-

0

3 nog uitgeefbare grond in exploitatie 4 totale hoeveelheid grond niet in exploitatie

111

SPECIFICATIE ALGEMENE UITKERING GEMEENTEFONDS 2013

Uitkeringsjaar 2013

Meicirculaire 2013 (begroting)

Decembercirculaire 2013

Verschil begroting werkelijk

Werkelijk 2013

Onderdeel A - Inkomstenmaatstaven Maatstaf 1a Waarde woningen eigenaren

Berekende aantallen 27.704.000

Gewicht / %

Uitkering

-0,1005

-2.784.252


Gewicht / %

Uitkering

-0,1005

-2.784.252


Gewicht / %

Uitkering

Verschil

-0,1005

-2.784.252

0

1c Waarde niet-woningen eigenaren

6.205.500

-0,1343

-833.399

6.205.500

-0,1343

-833.399

6.205.500

-0,1343

-833.399

0

1f Waarde niet-woningen gebruikers (onder aftrek amendement De Pater)

5.209.617

-0,1083

-564.202

5.313.000

-0,1083

-575.398

5.313.000

-0,1083

-575.398

-11.196

-4.193.049

-11.196

Gewicht

Bedrag in basis

Verschil

312

193.612

0

4.707.893

3.061

Subtotaal

-4.181.852

-4.193.049

Onderdeel B - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor van toepassing is Maatstaf 1e OZB waarde niet-woningen 2 Inwoners 3a Eén-ouder-huishoudens

Berekende aantallen 620,55

Gewicht

Bedrag in basis

312

193.612


Gewicht

Bedrag in basis

312

193.612


35.200

133,66

4.704.832

35.215

133,69

4.707.893

35.215

133,69

693

147,72

102.370

701

147,72

103.552

701

147,72

103.552

1.182

4 Inwoners: jongeren < 20 jaar

8.089

225,23

1.821.885

8.086

225,23

1.821.210

8.086

225,23

1.821.210

-676

5 Inwoners: ouderen > 64 jaar

7.796

83,55

651.356

7.798

83,55

651.523

7.798

83,55

651.523

167

5a Inwoners: ouderen > 74 en < 85 jaar

2.542

27,63

70.235

2.541

27,63

70.208

2.541

27,63

70.208

-28

7 Lage inkomens

3.910

86,84

339.544

3.930

86,84

341.281

3.930

86,86

341.281

1.737

2.304,40

364,87

840.806

2.304,70

365,75

842.944

2.304,70

365,75

842.944

2.138

299

1.474,39

440.843

309

1.507,81

465.913

306

1.507,81

461.390

20.547

10a WWB schaalnadeel

0,4607

112.501,96

51.831

0,4689

112.501,96

52.751

0,46646

112.501,96

52.478

647

10b WWB schaalvoordeel

142,51

3.709,68

528.653

146,64

3.709,68

544.002

145,40

3.709,68

539.404

10.751

1.997

108,72

217.114

1.945

108,72

211.460

1.931

108,72

209.938

-7.176

285

315,02

89.781

545

315,02

171.686

545

315,02

171.686

81.905

13 Klantenpotentieel lokaal

30.900

51,45

1.589.805

30.970

51,45

1.593.407

30.480

51,45

1.568.196

-21.609

14 Klantenpotentieel regionaal

14.250

15,48

220.590

14.700

15,48

227.556

13.840

15,48

214.243

-6.347

46,6

221,81

10.336

114,6

221,81

25.419

114,6

221,81

25.419

15.083

7a Lage inkomens (drempel) 8 Bijstandsontvangers

11 Uitkeringsontvangers 12 Minderheden

15b Extra groei leerlingen VO 15e Leerlingen VO

586,4

467,74

274.283

640,8

467,74

299.728

640,8

467,74

299.728

25.445

16 Oppervlakte land

21.258

32,83

697.900

21.258

32,83

697.900

21.258

32,83

697.900

0

18 Oppervlakte land * bodemfactor gemeente

21.258

31,35

666.438

21.258

31,35

666.438

21.258

31,35

666.438

0

19 Oppervlakte binnenwater

269

41,84

11.255

283

41,84

11.841

283

41,84

11.841

586

21 Oppervlakte bebouwing

406

478,28

194.182

429

478,28

205.182

429

478,28

205.182

11.000

22 Oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen

180

3.322,69

598.084

190

3.322,69

631.311

190

3.322,69

631.311

33.227

23 Oppervlakte bebouwing buitengebied * bodemfactor buitengebied

225

1.646,31

370.420

239

1.646,31

393.468

239

1.646,31

393.468

23.048

24 Woonruimten

16.056

178,49

2.865.835

16.253

178,49

2.900.998

16.253

178,49

2.900.998

35.163

25 Woonruimten * bodemfactor woonkernen

16.056

27,77

445.875

16.253

27,77

451.346

16.253

27,77

451.346

5.471

17

3.352,42

56.991

17

3.352,42

56.991

17

3.352,42

56.991

0

29 Historische woningen in bewoonde oorden 1930

1.469

31,13

45.730

1.469

31,13

45.730

1.469

31,13

45.730

0

30 Historische woningen in bewoonde kernen

1.469

87,7

128.831

1.469

87,7

128.831

1.469

87,7

128.831

0

31a ISV (a) stadsvernieuwing

0,00078

14.824.166,19

11.500

0,00078

14.824.166,19

11.500

0,00078

14.824.166,19

11.500

0

31b ISV (b) herstructurering

0,00033

9.316.642,46

3.110

0,00033

9.316.642,46

3.110

0,00033

9.316.642,46

3.110

0

9.248,26

63,17

584.212

9.361,73

63,17

591.380

9.459,25

63,17

597.541

13.328

27a Oppervlak historische kernen basisbedrag

32 Omgevingsadressendichtheid 34 Oeverlengte * bodemfactor gemeente

2.261

7,15

16.166

2.518

7,15

18.004

2.518

7,15

18.004

1.838

3.697,09

3,55

13.125

4.116,40

3,55

14.613

4.116,40

3,55

14.613

1.489

36 Meerkernigheid

8

9.592,05

76.736

8

9.592,05

76.736

8

9.592,05

76.736

0

36a Kernen met 500 of meer adressen

5

28.180,76

140.904

5

28.180,76

140.904

5

28.180,76

140.904

0

37 Meerkernigheid * bodemfactor buitengebied

8

14.910,99

119.288

8

14.910,99

119.288

8

14.910,99

119.288

0

35a Oeverlengte * bodemfactor gemeente * dichtheidsfactor

112

38 Bedrijfsvestigingen 39 Vast bedrag

2.495

114,54

285.777

2.862

114,54

327.813

2.862

114,54

327.813

1

276.226,36

276.226

1

276.226,36

276.226

1

276.226,36

276.226

0

20.050.477

294.014

29.013.040

563.734

Uitkering

Verschil

Subtotaal

19.756.462

20.093.756

42.036

Onderdeel C - Uitkeringsfactor (uf) Uitkeringsfactor

1,44

1,447 28.449.306

Subtotaal (B x C (=uf))

1,447 29.075.666

Onderdeel D - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is Maatstaf

Berekende aantallen

51 Rioleringen 61 Suppletieregeling OZB Subtotaal

Uitkering

Berekende aantallen

Uitkering

Berekende aantallen

8.782

8.782

8.782

0

-36.078

-39.291

-39.291

-3.213

-27.296

-30.509

-30.509

-3.213

Onderdeel E - Integratie- en decentralisatieuitkeringen waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is Maatstaf 62 Wet maatschappelijke ondersteuning (IU) 71 Impuls Brede scholen combinatiefuncties (DU) 113 Peuterspeelzaalwerk (DU) 119 Centra voor jeugd en gezin (DU) 149 Invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg (DU)

Berekende aantallen

Uitkering

Uitkering

Berekende aantallen

Uitkering

Verschil

3.622.563

3.622.563

40.346

145.600

145.600

145.600

0

92.293

92.293

92.293

0

702.683

701.679

701.679

-1.004

88.674

88.674

88.674

0

16.786

16.786

16.786

4.611.467

4.667.595

4.667.595

56.128

Uitkering

Uitkering

Uitkering

Verschil

-1.625

-9.703

0

1.625

-180.000

-180.000

169 Uitvoeringskosten inburgering (DU) Subtotaal

Berekende aantallen

3.582.217

Onderdeel F - Overig Afronding Onderuitputting 2013 Voordeel VNG BTW-compensatiefonds Subtotaal

Totaal uitkeringsjaar 2013

4.474

4.474

-1.625

-9.703

-175.526

-173.901

28.850.000

29.510.000

29.281.552

431.552

Effecten voorgaande uitkeringsjaren (2011/2012) Uitkering

Uitkering

Uitkering

Verschil

Mutaties algemene uitkering 2011

-8.000

0

29.800

37.800

Mutaties algemene uitkering 2012

303.000

185.000

296.465

-6.535

295.000

185.000

326.265

31.265

29.145.000

29.695.000

29.607.817

462.817

Subtotaal

Totaal 2013

* De september- en decembercirculaire 2013 zijn gepubliceerd na verwerking van de 2e berap 2013. In de raming van de algemene uitkering uit het gemeentefonds zijn deze effecten niet verwerkt in de begroting 2013.

113

Ontvanger

Juridische grondslag

Nummer C7C

Specifieke uitkering

Departement BZK

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Investering stedelijke vernieuwing (ISV) II Provinciale beschikking en/of verordening

Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen

I N D I C A T O R E N Overige bestedingen (jaar T) Cumulatieve bestedingen ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T)

Cumulatieve overige bestedingen tot en met (jaar T)

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie


Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden) Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 01

1 Beschikkingsnummer 2009/0156965 ISV-2 bodem , TSB terrein aanpak bodemverontreiniging 2 2011/0029968 ( is een samenvoeging van 2007/0263788 en 2009/0003146)

Aard controle R Indicatornummer: C7C / 02

Aard controle R Indicatornummer: C7C / 03

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 04


€ 67.265

€0

€ 155.229

€0

€ 39.325

€ 90.878

€ 852.495

€ 1.798.383

Eindverantwoording Ja/Nee

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)



Afspraak

Realisatie

Toelichting afwijking

Alleen in te vullen na afloop project



Toelichting afwijking


3 100 Kopie beschikkingsnummer

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 07 1 Beschikkingsnummer Nee 2009/0156965 ISV-2 bodem , TSB terrein aanpak bodemverontreiniging 2 2011/0029968 ( is een Nee samenvoeging van 2007/0263788 en 2009/0003146)

OCW

D9

3 100 Onderwijsachterstandenb Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor eleid 2011-2014 (OAB) voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO) Gemeenten


Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01

I&M

E6B

€ 54.089 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Bodemsanering (excl. Bedrijvenregeling) 20052009 (SiSa tussen medeoverheden)

Aard controle D1 Indicatornummer: C7C / 09

Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)


€ 4.304 Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen of Wgr+ middelen

Aard controle D1 Indicatornummer: C7C / 10

Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)


€0 Besteding (jaar T) aan samenloop



€0 Besteding (jaar T) exclusief samenloop

Aandeel provincie in de Cumulatieve besteding ten besteding (jaar T) na aftrek laste van provinciale van de lasten van samenloop middelen of Wgr+ middelen tot en met (jaar T) Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Tussen provincie en gemeenten afgesloten convenanten/overeenkom sten voor onderzoek en sanering van ernstig verontreinigde locaties Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden) Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E6B / 01

1 Convenant III/ sanering asbestlocaties 2013 2009/0142936 2 2011/0184655 Aanvullende bodemprestatie claim Laarstraat 48a te Goor 3 99 100 Kopie beschikkingsnummer

Aard controle R Indicatornummer: E6B / 02




Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E6B / 06

€ 123.087

€0

€ 123.087

€ 98.469

€ 861.931

€ 74.550

€0

€ 74.550

€ 74.014

€ 154.749

Cumulatieve besteding aan samenloop tot en met (jaar T)

Cumulatieve besteding exclusief samenloop tot en met (jaar T)

Cumulatief aandeel provincie in de besteding na aftrek van de lasten van samenloop tot en met (jaar T)


Toelichting



Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E6B / 07


1 Convenant III/ sanering €0 2009/0142936 € 0 2011/0184655 2013 Aanvullende 2 asbestlocaties

Aard controle n.v.t Indicatornummer: E6B / 09

€ 861.931 € 154.213

Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor het komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden


€ 689.544 € 154.213



Nee Ja

bodemprestatie claim Laarstraat 48a te Goor

3 100

Bijlage Sisa_2013_061735_Bijlage_VerantwoordingsInformatie (DEF).xlsx

114

SZW

SZW

G1

G1A

Ontvanger


Nummer E30

Specifieke uitkering

Departement I&M

Investering stedelijke Quick wins binnenhavens vernieuwing (ISV) II Tijdelijke regeling Quick Provinciale beschikking Wins Binnenvaart en/of verordening Provincies en gemeenten Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)


I N D I C A T O R E N Hieronder per regel één projectaanduiding en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E30 / 01

1 Beschikkingnr 5000001290 dd 9 maart 2010 en aanvullend dd 20 december 2010 en aanvullend dd 15 december 2011 en aanvullen dd 17 februari 2012 2 100 Het totaal aantal geïndiceerde Wet sociale inwoners van uw gemeente dat werkvoorziening een dienstbetrekking heeft of (Wsw)_gemeente 2013 op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een Wet sociale dienstbetrekking als bedoeld in werkvoorziening (Wsw) artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op Alle gemeenten 31 december (jaar T) verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr. Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2012 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Besteding (jaar T) ten laste van rijksmiddelen

Aard controle R Indicatornummer: E30 / 02

€ 202.997

Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente.

SZW

G2

T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 01

G3


Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1 / 03

0,00 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T-1);

Nee Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam

inclusief inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar deel openbaar lichaam lichaam

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;


Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;



167,75

8,95

125,06

1,00

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAW

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAZ

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)





€ 50.628 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 308.873 €0 € 39.744 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Volledig zelfstandige uitvoering Rijk) Ja/Nee

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

€ 24.703 Besluit bijstandverlening Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen 2004 zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2013 Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004


€ 4.063.958 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen


SZW


€ 637.989

Het totaal aantal inwoners dat Volledig zelfstandige is uitgestroomd uit het uitvoering Ja/Nee werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1A / 01

1 1735 (Hof Van Twente) 2 100 Gebundelde uitkering op Besteding (jaar T) algemene bijstand grond van artikel 69 WWB_gemeente 2013 Gemeente Alle gemeenten I.1 Wet werk en bijstand verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar (WWB)


Ja


1,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Overige bestedingen (jaar T)


€ 146.678 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)


€0 Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)


€ 81.800 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


€0 Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)


€ 1.407 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee


€ 860

Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.


Ja Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)


€ 209.203

Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) Bob onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)


€ 95.197


€0

Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.


115

SZW

G5

Ontvanger


Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr. Investering stedelijke vernieuwing (ISV) II Specifieke uitkering

Nummer

Departement

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004

Provinciale beschikking Wet participatiebudget en/of verordening 2013 (WPB)_gemeente


I N D I C A T O R E N Aard controle R Indicatornummer: G3 / 07

€0 Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen



€0

Ja

Besteding (jaar T) participatiebudget

Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's

Project-gemeenten (SiSa Let op: Dit is de enige Wet participatiebudget tussen (WPB) medeoverheden) gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/02 Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01

716 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

Baten (jaar T) (niet-Rijk) participatiebudget

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk

De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/03 tot en met G5/07 Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5 / 02

Ja

Besteding (jaar T) Regelluw


€ 791.341


€ 116.171


€ 5.917




€0

116

FORMAT IMG verantwoording 2013 Hof van Twente

Omschrijving project

Project beschikkings- afgerond / nummer eindverantprovincie woording Ja-nee

In de verleningsbeschikking opgenomen subsidie voor dit project

Werkelijk besteed tlv provinciale middelen jaar x (conform baten / lastenstenstelsel)

Werkelijk besteed tlv gemeentelijke middelen jaar x (conform baten / lastenstenstelsel)

Aard controle

D1

R

R

R

Kunstwerk Diepenheim

Herstel Boven Regge

D1

2010 / 0051813 092499; 2011/004341 Nee 0 - 1092499; 2012/005798 4 - 1092499 2010 / 0071604 Nee Zaakno: 1092521

Programma Duurzaamheid Hof van Twente

2011 / 0034515 Zaakno: 1374216

Nee

Revitalisering binnenhaven

2010 / 0061815 Zaakno: 1092633

Ja

Externe Veiligheid , subsidie deel 1

Externe Veiligheid , subsidie deel 2

2011 / 0098477 Nee Zaakno: 1446237 2013 / 0114681 Zaakno: Ja PROV54308PROV54309

Werkelijk besteed tlv middelen derden jaar x (conform baten / lastenstenstelsel)

Cumulatief besteed tlv provinciale middelen t/m jaar x (conform baten/ lastenstelsel)

Cumulatief besteed tlv gemeemtelijke middelen t/m jaar x (conform baten/ lastenstelsel)

R

R

Cumulatief besteed tlv middelen derden Geplande t/m jaar x (conform einddatum baten/ lastenstelsel)

D1

-

Optionele toelichting op één van de voorgaande kolommen D1

4.000.000

668.909

668.909

-

2.159.787

2.159.786

1-6-2014 -

1.000.000

444.831

454.407

-

637.430

647.006

- 31-12-2014

provincie heeft bij brieven van 15 juni 2012 en 10 juli - 31-12-2014 2013 ingestemd met een aanpassing van het project

1.000.000

111.306

111.306

-

830.821

830.821

1.100.000,00

368.619

146.824

325.543

1.099.770

385.919

1.088.953

1-7-2013

62.535,00

7.032

-

-

37.463

-

-

1-1-2015

15.802,00

15.802

-

-

15.802

-

-

1-1-2014

117

FORMAT Verantwoording Bodemsanering 2013 Hof van Twente


Project beschikkings afgerond / - nummer eindverantprovincie woording Janee

In de verleningsbeschikking opgenomen subsidie voor dit project

Aard controle Convenant IV, sanering asbestlokaties

2010 / 0207356

Nee

Bestedingen (jaar T) t.l.v. Bestedingen Bestedingen provinciale (jaar T) aan (jaar T) excl. middelen of samenloop Samenloop Wgr+ midddelen

Aandeel provincie in de bestedingen (jaar T) na aftrek van samenloop

R

R

541.075

R

R

51.942

-

51.942

Cumulatieve


Cumulatief aandeel bestedingen provincie in Cumulatieve Cumulatieve beschikkings (jaar T) t.l.v. de bestedingen bestedingen excl. Geplande - nummer provinciale bestedingen aan samenloop samenloop tm einddatum provincie middelen of na aftrek tm (jaar T) (jaar T) Wgr+ van midddelen samenloop tm (jaar T) tm (jaar T)

2.008

Aard controle

Convenant IV, sanering asbestlokaties

n.v.t.

2010 / 0207356

627.286

n.v.t.

n.v.t.

-

Optionele toelichting op één van de voorgaande kolommen

n.v.t.

627.286

453.467

Dit jaar veel onderzoeken geen asbest dus 31-12-2015 nul bijdrage verrekend met eerder voorschot

118

Jaarrekening Datum: 27 mei Bestuurlijk verantwoordelijk: College van B&W Hof van Twente. Coördinatie en eindredactie: Financiële Zaken

Recommend Documents