JAARREKENING 2015 STICHTING WELZIJN DE WOLDEN

JAARREKENING 2015 STICHTING WELZIJN DE WOLDEN

4

INHOUDSOPGAVE

Instellingsgegevens/vaststelling bestuur/goedkeuring RvT

PAGINA

1

Jaarrekening: Balans per 31 december 2015

3- 4

Staat van baten en lasten over het jaar 2015

5

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

6

Toelichting op de balans

7 - 11

Toelichting op de staat van baten en lasten

12 - 16

Bezoldiging topfunctionaris

17

Overige gegevens:

18

Controleverklaring

Bijlagen: A en B

6

1

1 INSTELLINGSGEGEVENS Naam instelling

: Stichting Welzijn De Wolden

Adres

: Oosterweg 14

Postcode en woonplaats

: 7921 GB, Zuidwolde (Dr.)

Telefoon

: 0528-378686

Bankrekeningnummer van de instelling

: NL69 RABO 0191 6986 52

Inschrijfnummer Kamer van Koophandel

: 60899980

VASTSTELLING BESTUUR De Raad van Bestuur van bovenstaande instelling stelt hierbij de jaarrekening over 2015 vast. Datum: 25 april 2016 Handtekening Directeur/bestuurder

: De heer P.H.P. Leenaarts Irenestraat 12 5051 ND Goirle

GOEDKEURING RAAD VAN TOEZICHT Leden

: Mevrouw D.K. Haveman-Everts Waardeel 18 7921 WG Zuidwolde (Dr.) : De heer A. Oppers Boterbloempad 2 7921 LN Zuidwolde (Dr.) : De heer H. Aardema Buitenhuizerweg 18 7961 LX Ruinerwold

Inlichtingen over deze jaarrekening kunnen worden ingewonnen bij : Naam Adres Postcode/Woonplaats Telefoon Websiteadres

: : : : :

Stichting Welzijn De Wolden Oosterweg 14 7921 GB, Zuidwolde (Dr.) 0528-378686 www.welzijndewolden.nl

KAS Kas Welzijn

Alle liquide midd

JAARREKENING Balans Staat van baten en lasten Toelichtingen

3

Stichting Welzijn De Wolden

3

Balans per 31 december 2015 (na resultaatbestemming) Activa

31.12.2015 €

01.01.2015 €

6.355

12.001

147 70.449

61.781

70.596

61.781

799.139

673.001

Vaste activa

Materiële vaste activa

1

Inventaris

Vlottende activa

Vorderingen Handelsdebiteuren Overige vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen Bank- en spaarrekeningen Kas

2 3 4

5 158

-

799.297

673.001

876.248

746.783

4


4

Balans per 31 december 2015 (na resultaatbestemming) Passiva

Eigen vermogen

6

Algemene reserve Bestemmingsreserves

7 8

Voorzieningen

9

Loopbaanbedrag

10

Kortlopende schulden

11

Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva Belastingen en premies sociale verzekeringen

12 13 14

31.12.2015 €

01.01.2015 €

187.735 463.608

130.902 456.579

651.343

587.481

5.452

-

17.842 145.640 55.971

127.918 31.384

219.453

159.302

876.248

746.783

6

GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Activiteiten Het doel van de stichting is: - het scheppen, instandhouden, bevorderen en onderling afstemmen van zodanige waarden op het gebied van algemeen maatschappelijk werk, opbouwwerk en sociaal cultureel werk, onder erkenning van ieders levens- en wereldbeschouwelijke inzichten. Toelichting algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels. De toegepaste grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van de stichting. GRONDSLAGEN VAN WAARDERING Algemeen Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. De jaarrekening is opgesteld in euro's. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde, verminderd met de daarop toegepaste lineaire afschrijvingen. De afschrijvingen worden bepaald op basis van de verwachte economische levensduur per categorie actief en worden toegepast vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, waar nodig verminderd met een voorziening wegens oninbaarheid. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd tegen concrete of specifieke risico's en verplichtingen die op de balansdatum bestaan en waarvan de omvang onzeker is doch redelijkerwijs in te schatten. De voorziening is opgenomen tegen nominale waarde. Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de ontvangen subsidies en overige inkomsten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De resultaten op transacties en activiteiten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord zodra zij voorzienbaar zijn. De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven.

6

7


7

Toelichting op de balans 31.12.2015 €

01.01.2015 €

Vaste activa 1 Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde verminderd met de cumulatieve lineaire afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Voor een specificatie zie bijlage A.

Vlottende activa De vlottende activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. 2 Vorderingen

3 Handelsdebiteuren

6 Debiteuren

147

-

Een voorziening voor dubieuze debiteuren werd niet nodig geacht.

4 Overige vorderingen en overlopende activa OVERIGE VORDERINGEN Rekening-courant Beheerstichting De Wolden Deelnemersbijdragen Rente spaarrekening Netto salarissen Overige vorderingen Belastingdienst teruggaaf REB

59.825 3.897 2.139 816 1.975 -

57.410 356 3.239

68.652

61.005

Over rente en aflossingsverplichtingen m.b.t. het rekening-courant moeten nog nadere afspraken worden gemaakt.

OVERLOPENDE ACTIVA (VOORUITBETAALD) Voorschot salarisadministratie Telefoon, ADSL en kabel Abonnementen en verzekeringen

1.797 -

604 172

1.797

776

8


8


01.01.2015 €

16.457 782.682

15.977 657.024

799.139

673.001

5 Liquide middelen BANK- EN SPAARREKENINGEN Rabobank Rekening-Courant, 1916.98.652 Rabobank BedrijfsSpaarRekening, 1515.1476.57

KAS Kas Welzijn

158

-

Alle liquide middelen staan ter vrije beschikking.

Kantoorbenodigdhed Druk- en kopieerwer Accountant Financiële administra Salarisadministratie ( Bestuur, PVT en team Vakliteratuur en docu Bijdragen en contribu Reis- en verblijfkoste Assuranties algemee Vrijwilligers Representatie Reclame en publicite Automatisering, onde Vervanging inventari 24-uurs bereikbaarhe

9


9


01.01.2015 €

Stand begin boekjaar Bij: resultaat boekjaar

130.902 56.833

109.390 21.512

Stand einde boekjaar

187.735

130.902

Stand begin boekjaar Bij: dotatie boekjaar Af: lasten boekjaar Bij: bijdragen boekjaar

44.281 10.000 -2.971 -

43.716 10.000 -13.940 4.505


51.310

44.281

6 Eigen vermogen 7 Algemene reserve

8 Bestemmingsreserves VERVANGING INVENTARIS

Deze reserve is gevormd voor toekomstige vervangingsinvesteringen. In het verleden is een groot deel van de investeringen niet geactiveerd, maar rechtsreeks uit deze reserve voldaan (geen afschrijvingslasten). In 2011 zijn alle noodzakelijke vervangingsinvesteringen voor de komende 5 jaar geïnventariseerd om de gewenste hoogte van deze reserve vast te stellen. Er is in het boekjaar 2015 € 10.000,-- gedoteerd conform de begroting. De lasten boekjaar betreffen: -

aanschaf HP ProDesk 400 G1 ad. € 620,-aanschaf, configuratie en installatie HP Thin Client t520 ad. € 1.504,-diverse aanschaffingen Jeugdsoos De Wijk ad. € 261,-aanschaf HP Color LaserJet Pro MFP ad. € 586,--

10


10


01.01.2015 €

Stand begin boekjaar Bij: dotatie boekjaar

267.298 -

237.298 30.000


267.298

267.298

ZIEKTEVERVANGING

Met ingang van 1 januari 2014 is de ziekteverzuimverzekering bij AON opgezegd. Vanaf deze datum worden de kosten van ziektevervanging gedekt door deze bestemmingsreserve. In 2015 is niets onttrokken danwel gedoteerd.

TRANSITIE- EN FRICTIEKOSTEN Stand begin boekjaar Bij: dotatie boekjaar

145.000 -

75.000 70.000


145.000

145.000

Deze bestemmingsreserve is gevormd om toekomstige frictiekosten als gevolg van mogelijke bezuinigingen en CAO-verplichtingen te borgen. In de nieuwe CAO krijgt de werknemer de beschikking over een individueel keuzebudget en loopbaanbudget. Dit budget vervangt per 1 juli 2015 de huidige CAO-regelingen bij ontslag. Na ontslag blijft alleen de wettelijke transitievergoeding van toepassing. In 2015 is niets onttrokken danwel gedoteerd.

9 Voorzieningen 10 Loopbaanbedrag Voorziening Loopbaanbedrag

Het Loopbaanbedrag is vanaf 1 juli 2015 ingegaan.

5.452

-

Naam: Functie: Dienstverband: Uren en fte: Periode: Schaal/Trede:

Jaarinkomen: Brutoloon/-salaris: Vakantiegeld Eindejaarsuitkering Tegemoetkoming Zv Totaal jaarinkomen Werkgeversbijdrage

11


11


01.01.2015 €

11 Kortlopende schulden 12 Crediteuren Betalingen onderweg/crediteuren

17.842

-

34.052 28.535 12 1.108 3.750 209 750 568 1.474 1.250 -

31.921 26.712 34 1.701 3.745 209 625 778 615 5.421

71.708

71.761

52.662 21.270 -

52.260 3.383 514

73.932

56.157

2.068 53.903

31.384 -

55.971

31.384

13 Overige schulden en overlopende passiva OVERIGE SCHULDEN Vakantiegeldverplichting Reservering vakantiedagen en verlofrechten Rente- en bankkosten Personeelsvereniging/-pot Accountantskosten Fonds financiële ondersteuning Verzorgen jaarverslag Diverse uitgaven Mantelzorgondersteuning Diverse schulden Financiële administratie Implementatie registratiesysteem MensCentraal

VOORUITONTVANGEN BEDRAGEN Subsidie Versterking voorliggend veld Jeugd Subsidie Inzet Ouderkracht Deelnemersbijdragen cursussen Resultaat (saldo) Sportkamp

14 Belastingen en premies sociale verzekeringen Pensioenfonds Z&W pensioenpremies Loonheffing/sociale lasten

5


5

Staat van baten en lasten over het jaar 2015 Resultaat 2015 €

Begroting 2015 €

Resultaat 2014 €

Subsidies

15

1.273.283

1.197.152

1.246.569

Overige bedrijfsopbrengsten

16

19.726

21.250

21.795

1.293.009

1.218.402

1.268.364

Som der bedrijfsopbrengsten

Kostprijs van de opbrengsten

17

49.234

30.500

33.029

Lonen en salarissen

18

987.034

937.199

889.854

Overige bedrijfskosten

19

194.831

254.903

223.404

1.231.099

1.222.602

1.146.287

61.910

-4.200

122.077

1.952

4.200

-

Som der bedrijfslasten

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

20

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering

63.862

-

122.077

Mutatie bestemmingsreserves (Zie bijlage B)

-7.029

-

-100.565

Resultaat boekjaar

56.833

-

21.512

12


12

Toelichting op de staat van baten en lasten Resultaat 2015 €

Begroting 2015 €

Resultaat 2014 €

BATEN 15 Subsidies SUBSIDIE GEMEENTE DE WOLDEN REGULIER Subsidie Subsidie Subsidie Subsidie Subsidie

gemeente gemeente gemeente gemeente gemeente

regulier Uitvoering Jeugdbeleid Vrijwilligerswerk en Maatsch. Stages Mantelzorgondersteuning Sociale Activering

629.051 19.000 39.000 75.000 36.000

629.051 19.000 39.000 75.000 36.000

667.305 19.000 39.000 75.000 36.000

798.051

798.051

836.305

Subsidie gemeente Algemeen Maatschappelijk Werk Subsidie gemeente SMW en Zorgcoördinatie CJG Subsidie gemeente Versterking Voorliggend Veld

326.601 55.000 52.260

326.601 55.000 -

320.197 55.000 -

Subsidie gemeente De Wolden Maatschappelijk Werk

433.861

381.601

375.197

18.000 5.400 8.730 5.000 1.125 1.616 1.500 -

17.500 -

18.590 5.400 11.077

41.371

17.500

35.067

1.273.283

1.197.152

1.246.569

Subsidie gemeente De Wolden regulier

SUBSIDIE MAATSCHAPPELIJK WERK

OVERIGE SUBSIDIES Subsidie Subsidie Subsidie Subsidie Subsidie Subsidie Subsidie Subsidie

gemeente Cultuurcoach gemeente Maatjesproject gemeente inzet Ouderkracht gemeente Maand van de Vrijwilliger gemeente opzetten Allochtone Vrouwengroep gemeente Inlooppunt Info & Advies Dorpsbelangen Inlooppunt Info & Advies SWW Mantelzorgconsulent

Subsidie gemeente De Wolden overige subsidies

Totaal subsidies

Alle subsidiebedragen ontvangen van de gemeente, zijn opgenomen conform de subsidiebeschikkingen van de gemeente De Wolden.

13


13


Begroting 2015 €

Resultaat 2014 €

BATEN 16 Overige bedrijfsopbrengsten ACTIVITEITEN Buurtwerk (Jeugd- en jongerenwerk CJG) Informatie, vorming en educatie Opbouwwerk, diversen en onvoorzien Ouderenwerk en Maatschappelijke dienstverlening

12.462 5.036 2.228 -

15.000 4.250 2.000 -

15.985 1.820 3.990

Totaal activiteiten

19.726

21.250

21.795

Buurtwerk (Jeugd- en jongerenwerk CJG) Informatie, vorming en educatie Opbouwwerk, diversen en onvoorzien Ouderenwerk en Maatschappelijke dienstverlening Vrijwilligerswerk en Maatschappelijke Stages Mantelzorgondersteuning en Vrijwillige Thuiszorg SMW en Versterking Voorliggend Veld

9.743 5.021 7.049 13.074 4.077 9.221 1.049

10.000 4.250 5.000 11.250 -

13.517 3.767 2.661 4.324 1.866 6.399 495

Totaal activiteiten en projecten

49.234

30.500

33.029

LASTEN 17 Kostprijs van de opbrengsten ACTIVITEITEN EN PROJECTEN

14


14


Begroting 2015 €

Resultaat 2014 €

LASTEN 18 Lonen en salarissen PERSONEEL Brutolonen en -salarissen Sociale lasten Pensioenpremies

760.299 120.042 69.781

715.816 103.117 63.266

667.349 104.815 59.391

950.122

882.199

831.555

3.023 8.300 18.334 940 7.413 5.883 3.953 5.452

5.750 16.500 12.500 5.000 7.500 7.750 -

3.093 9.395 15.642 1.187 23.862 6.331 4.204 -

53.298

55.000

63.714

3.099 13.287

-

5.415 -

OVERIG PERSONEEL Arbodienst en beleid Deskundigheidsbevordering en studie Reiskosten woon-werk Werving en ondersteuning personeel Inleenvergoedingen personeel Overige personeelskosten Mutatie vakantiegeldverplichting, vakantie-/verlofdagen Reservering Loopbaanbedrag

BATEN PERSONEEL Ontvangen zwangerschapsgelden Doorberekening/vergoeding salariskosten

-16.386

Totaal lasten lonen en salarissen

987.034

Toenemende reiskosten woon-werk personeel t.o.v. de begroting. Nieuw is de reservering Loopbaanbudget (CAO) t.b.v. de werknemers. Het gemiddeld aantal fte's (personeel) bedraagt: - boekjaar 2015: 16,3 fte - boekjaar 2014: 14,3 fte

-5.415

937.199

889.854

15


15


Begroting 2015 €

Resultaat 2014 €

LASTEN 19 Overige bedrijfskosten HUISVESTING Huur Beheerstichting De Wolden Huur locaties Maatschappelijk Werk Huur ten behoeve van activiteiten Onderhoud inventaris/kleine aanschaffingen Afschrijving inventaris

45.000 10.250 2.190 1.661 5.646

61.500 10.250 7.500 -

54.484 9.500 327 -

Totaal huisvesting

64.747

79.250

64.311

De te betalen huur aan Beheerstichting De Wolden is voor 2015 vastgesteld op € 45.000,--. ORGANISATIE Porti Telefoon en internet Kantoorbenodigdheden Druk- en kopieerwerk Accountant Financiële administratie (controller HD) Salarisadministratie (Raet) Bestuur, PVT en teambijeenkomsten Vakliteratuur en documentatie Bijdragen en contributies Reis- en verblijfkosten (dienstreizen) Assuranties algemeen Vrijwilligers Representatie Reclame en publiciteit Automatisering, onderhoud en licenties Vervanging inventaris 24-uurs bereikbaarheidsdienst (AMW) Overige organisatiekosten Advocaat- en notariskosten

1.974 11.792 3.112 13.013 3.750 16.579 3.590 1.388 97 6.485 17.262 4.322 2.743 2.015 9.830 26.796 2.971 25 2.340 -

4.250 15.750 5.400 12.500 4.150 17.000 5.200 4.500 1.250 8.500 14.500 6.000 8.250 2.200 14.750 33.000 10.000 3.800 4.653 -

1.820 12.623 2.807 12.693 3.258 15.094 5.405 2.275 100 6.507 15.417 4.651 5.860 2.107 20.418 29.185 9.435 3.472 2.815 3.151

Totaal organisatie

130.084

175.653

159.093

Totaal overige bedrijfskosten

194.831

254.903

223.404

16


16


Begroting 2015 €

Resultaat 2014 €

20 Financiële baten en lasten

Financiële baten Ontvangen rente

2.139

6.150

-

187

1.950

-

1.952

4.200

-

Financiële lasten Rente- en bankkosten

Totaal financiële baten en lasten

17


17

Bezoldiging topfunctionaris

Bezoldiging topfunctionaris (directeur/bestuurder): Stichting Welzijn De Wolden legt verantwoording af over de bezoldiging van de directeur/bestuurder conform de Beleidsregels toepassing WNT. Naam: Functie: Dienstverband: Uren en fte: Periode: Schaal/Trede:

De heer P.H.P. Leenaarts Directeur/bestuurder Parttime 30 uur, 0,83 fte 12 maanden Schaal 13 - Trede 13

Jaarinkomen: Brutoloon/-salaris: Vakantiegeld Eindejaarsuitkering Tegemoetkoming Zvw

€ 57.480,€ 4.598,€ 4.831,€ 120,-

Totaal jaarinkomen

€ 67.029,-

Werkgeversbijdrage pensioen Reiskosten (belastbaar deel)

€ 6.537,€ 862,-

Totaal bezoldiging

€ 74.428,-

18

Stichting Welzijn De Wolden OVERIGE GEGEVENS

Verwerking resultaat: Het positieve resultaat over het boekjaar 2015 ad. € 56.833,-- is toegevoegd aan de algemene reserve.

Gebeurtenissen na balansdatum: Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan die van invloed kunnen zijn op de jaarrekening 2015.

Controleverklaring: De controleverklaring van HD Accountants B.V. is opgenomen op de volgende pagina's.

18

BIJLAGEN Bijlage A: Specificatie vastgelegde middelen en afschrijvingen Bijlage B: Mutatie bestemmingsreserves

BIJLAGE A:

OMSCHRIJVING

JAAR VAN AANSCHAF

%

AANSCHAF WAARDE

AFSCHRIJVING tot 1.1.2015

2004 2005 2006 2006 2006 2008 2009 2010 2010 2011 2011 2012 2013 2014

20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

1.653 8.500 11.281 5.021 2.530 2.166 700 3.623 4.270 1.496 11.924 3.320 1.920 5.837

1.652 8.499 11.280 5.020 2.529 2.165 699 3.443 3.701 1.196 8.745 1.826 512 973

64.241

52.240

INVENTARIS Frankeermachine Drukmachine Computers (24 stuks) Pannakooi en aanhangwagen Laptops (3 stuks) Notebook en monitoren Bureaustoelen Druk- en kopieermachine Reborn Plus 6.5/EzBack Pro Roldeurkasten Setup cloud-oplossing servers VOIP telefonie (3 locaties) Tuinmeubelen IBM Lenove laptops, 10 stuks

SPECIFICATIE VASTGELEGDE MIDDELEN EN AFSCHRIJVINGEN

AFSCHRIJVING

AFSCHRIJVING in 2015

AFSCHRIJVING t/m 31.12.15

BOEKWAARDE per 1.1.2015

BOEKWAARDE per 31.12.2015

179 568 299 2.385 664 384 1.167

1.652 8.499 11.280 5.020 2.529 2.165 699 3.622 4.269 1.495 11.130 2.490 896 2.140

1 1 1 1 1 1 1 180 569 300 3.179 1.494 1.408 4.864

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 794 830 1.024 3.697

5.646

57.886

12.001

6.355

BIJLAGE B: MUTATIE BESTEMMINGSRESERVES VERVANGING INVENTARIS Stand per 01-01-2015 Mutaties: Af: kosten

44.281

-2.971 -2.971

Bij: dotatie boekjaar

41.310 10.000

Stand per 31-12-2015

51.310

ZIEKTEVERVANGING Stand per 01-01-2015 Af/bij: geen mutaties boekjaar

237.298 -


237.298

TRANSITIE- EN FRICTIEKOSTEN Stand per 01-01-2015 Af/bij: geen mutaties boekjaar

145.000 -


145.000

Mutatie bestemmingsreserves 2015:

2.971 -10.000

Saldo op pagina 5 staat van baten en lasten

-7.029

JAARREKENING 2015 STICHTING WELZIJN DE WOLDEN

Recommend Documents