Jaarrekening 2014 Welzijn Woerden
Auteur: John van Varik Status: definitief Vastgesteld op 23 februari 2015 Goedgekeurd op 23 maart 2015 © Welzijn Woerden
Inhoudsopgave
Jaarrekening 2014 Directieverslag Balans per 31 december 2014 Staat van baten & lasten 2014 Resultaatverdeling Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op balans Toelichting op staat van baten & lasten
3 8 10 11 12 13 18
Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 2014 Bestemming exploitatiesaldo Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
20 20 21
Bijlagen Staat van baten & lasten 2014 van de locatie Woerden Staat van baten & lasten 2014 van de locatie Oudewater
23 24
2
Directieverslag 2014 Welzijn Woerden heeft het jaar 2014 positief afgesloten. Niet alleen financieel, maar ook qua ontwikkeling en perspectief. Het jaar 2014 stond in Woerden en Oudewater, in het teken van de ophanden zijnde decentralisaties in zorg en participatie die in 2015 hun beslag hebben gekregen. Er is in beide gemeenten nieuw gemeentelijk beleid geformuleerd ten aanzien van het sociale domein, er is geanticipeerd op -met de decentralisaties gepaard gaande bezuinigingen- en er is nagedacht over de toekomstige rol van welzijn. In beide gemeenten is Welzijn Woerden op zowel bestuurlijk als ambtelijk niveau intensief en proactief in gesprek geweest over de veranderingen en de rol van welzijn daarin. Tegelijkertijd zijn we in 2014 stevig blijven inzetten op onze dagelijkse praktijk en op ontwikkeling en innovatie.
Groei De baten zijn in 2014 ten opzichte van 2013 toegenomen met 10 %. Ten opzichte van de begroting zijn de baten fors hoger. Dat komt met name door de projecten Ontmoetingsnetwerken en Buurtsportcoaches in Woerden. Daarnaast is extra subsidie beschikt door gemeente Oudewater voor de pilot integrale toegang en extra inzet van de kwartiermaker sociaal domein. Het financieel resultaat voor 2014 is € 37.180,- positief. Daarvan komt € 34.495,- op conto van het onderdeel Welzijn Oudewater. Vanaf 1 januari 2015 worden de activiteiten in Oudewater afgesplitst van de activiteiten van Welzijn Woerden. Voorafgaand hieraan is op 18 november 2014 Stichting Welzijn Oudewater opgericht. Reden voor afsplitsing is optimale transparantie en het scheiden van risico’s. Het positieve resultaat van € 34.495,- van het onderdeel Welzijn Oudewater wordt, bij afsplitsing per 1 januari 2015, meegegeven als startkapitaal aan de nieuwe stichting. Het onderdeel Welzijn Woerden heeft een zeer bescheiden positief resultaat. Het totale vermogen van Welzijn Woerden is licht gestegen. Dit wordt vooral veroorzaakt door de vrijval van de Voorziening groot onderhoud welke in de resultaatverdeling is toegevoegd aan de bestemmingsreserve Inrichting. Daarnaast is de bestemmingsreserve Innovatie aangesproken.
Ontwikkelen en innoveren De stelselwijzigingen in zorg, welzijn en participatie en de daarmee gepaard gaande bezuinigingen vragen om grote veranderingen en nieuwe manieren om de huidige en toekomstige vragen op te vangen. In de optiek van Welzijn Woerden zijn sociale programma’s belangrijker dan ooit om zorg, gezondheidsvragen en participatievraagstukken op te vangen; preventief, integraal, ‘normaliserend’, dichtbij en zoveel mogelijk door, voor en met burgers. Welzijn Woerden ontwikkelt en vernieuwt voortdurend. Welzijn Woerden ontwikkelt in de
3
praktijk van alledag met verschillende kleine vernieuwingen en verbeteringen. Daarnaast wordt expliciet ingezet op innovaties die daadwerkelijk het verschil kunnen gaan maken en niet alleen vragen beantwoorden die met de transities te maken hebben, maar die juist ook inzetten op transformatie.
Winnaar Parelproject ZonMw en kanshebber Zorgvernieuwingsprijs 2014 Landelijk is de innovatiekracht van Welzijn Woerden in 2014 opgevallen. In december heeft onze projectleider Combinatiefunctionarissen de prestigieuze Parel van ZonMw in ontvangst mogen nemen voor het project Woerden Actief. Dit project bevordert de gezondheid en participatie van alle inwoners. Reden voor de uitgereikte Parel: creativiteit om met weinig middelen veel te bereiken, een goed werkende integrale methode, intersectorale samenwerking en borging in de samenleving. Vanuit Steunpunt Mantelzorg is een projectplan opgesteld onder de titel “Tijd voor Respijt”. Dit projectplan heeft meegedaan aan de Zorgvernieuwingsprijs 2014 met uitzicht op een geldprijs om het project daadwerkelijk te realiseren. Het project is uit 291 inzendingen geselecteerd als een van de kanshebbers. Welzijn Woerden heeft de prijs niet gewonnen. Elementen uit het projectplan zijn meegenomen in de verdere planvorming rond het onderwerp respijtzorg.
Innovatie: Dagbesteding Nieuwe Stijl In 2014 is een groot innovatietraject uitgevoerd om op een geheel vernieuwende wijze dagbesteding voor senioren in een algemene wijkvoorziening vorm te geven. Niet zorg, maar welzijn en de samenleving zijn daarin leidend. Het gaat om maatwerk binnen collectieve mogelijkheden. In dit innovatietraject is nauw samengewerkt met Vierstroom (overdracht van zorg naar welzijn), met wijkbewoners, mantelzorgers en overige stakeholders. Er is een succesvolle pilot uitgevoerd. Een drietal fondsen heeft bijgedragen aan dit innovatietraject. Er is voor dit traject ook gebruik gemaakt van de bestemmingsreserve innovatie. Het traject heeft geresulteerd in een projectplan dat is gehonoreerd door de gemeente Woerden. In 2015 starten wij met Dagbesteding Nieuwe Stijl voor senioren als algemene voorziening in een wijkcentrum.
Innovatie: Project ‘Facilitering vrijwilligersorganisaties in de gemeente Woerden’ Welzijn Woerden faciliteert, vanuit haar reguliere programma, het Netwerk Informele Ondersteuning (NIO); vrijwilligersorganisaties in informele zorg. Gemeente Woerden beraadde zich over de toekomstige facilitering van deze organisaties en deze organisaties zelf hadden hun eigen wensen en ideeën hierover. Welzijn Woerden heeft een kort cyclisch traject met de vrijwilligersorganisaties uitgevoerd om te komen tot een voorstel vanuit 4
de vrijwilligersorganisaties voor een nieuw model voor (financiële) ondersteuning. Hiervoor is een externe procesbegeleider ingehuurd die op grond van drie sessies een gedragen voorstel heeft opgeleverd dat is aangeboden aan de wethouder. Dit voorstel wordt in 2015 verder handen en voeten gegeven. De uitgaven van dit project werden financieel gedekt vanuit onze bestemmingsreserve innovatie.
Algemene voorzieningen in wijken en kernen Welzijn Woerden gelooft in aantrekkelijke VTV’s (vrij toegankelijke voorzieningen) als fysiek platform waar algemene voorzieningen rond zorg, gezondheid, participatie, dagbesteding, wijkeconomie kunnen samenkomen. En werkt daar graag aan mee of neemt initiatieven hiertoe. Het Dorpsplatform Harmelen had in 2013 aan Welzijn Woerden gevraagd een bijdrage te leveren aan de ontwikkeling van een multifunctionele dorpsvoorziening in Harmelen. Dit project was een samenwerkingsverband van Dorpsplatform Harmelen, bibliotheek ’t Groene Hart, Rabobank Midden Nederland en Welzijn Woerden. Na een pitch voor het college van B & W is de projectgroep gevraagd een businesscase op te stellen. Welzijn Woerden heeft deze businesscase opgesteld. Deze businesscase was niet helemaal sluitend te krijgen en de gemeente is gevraagd zich garant te stellen. De gemeente heeft aangegeven het plan voor een dorpsvoorziening in Harmelen weliswaar zeer interessant te vinden, maar wil er financieel niet aan bij dragen. Politiek is dit een issue geweest in de gemeenteraad en Welzijn Woerden heeft ook ingesproken bij de gemeenteraad. Welzijn Woerden heeft zich inmiddels teruggetrokken als (zeer) actief lid van de projectgroep, maar volgt de vervolgacties van het Dorpsplatform Harmelen in deze wel. In de wijk Schilderskwartier in Woerden is Welzijn Woerden participant in het multifunctionele wijkcentrum de Plint. Wens is dit wijkcentrum met partners te ontwikkelen tot vrij toegankelijke voorziening in de wijk waar zowel kwetsbare als vitale burger terecht kunnen en waar in een algemene voorziening diverse vormen van dagbesteding aangeboden worden. Welzijn Woerden is trekker van deze ontwikkeling en is hierover in 2015 in verder overleg met geïnteresseerde partners.
Welzijn Oudewater In 2014 is het onderdeel Welzijn Oudewater verder uitgebouwd. Gemeente Oudewater heeft gevraagd voor 2014 een herkenbare lokaal verankerde welzijnsorganisatie op te bouwen met de lokale entree voor de Wmo-voorzieningen. Dit als opmaat voor een verdere uitbouw in 2015 als brede, lokale toegang tot zorg, welzijn en participatie. Naast de uitbreiding van werkzaamheden en is er tegelijkertijd gewerkt aan de voorbereidingen voor 2015. Welzijn Oudewater heeft een kwartiermaker sociaal domein aangetrokken die met alle relevante stakeholders het ‘Oudewaterse model’ heeft ontwikkeld. Welzijn Oudewater heeft intensief 5
bestuurlijk en ambtelijk overleg gevoerd over de lokale nieuwe toegang voor 2015 bij Welzijn Oudewater. Er is ook regelmatig (informerend) overleg geweest met de gemeenteraad, de Wmo-raad, eerstelijnszorg en informele organisaties. De gemeenteraad van Oudewater heeft de plannen voor de nieuwe toegang bij Welzijn Oudewater unaniem aangenomen. Vermeldenswaard is nog dat Welzijn op Recept in Oudewater van start is gegaan met alle zes huisartsen van Oudewater. Ook hebben wij de communicatiecampagne ‘Oudewater… zorgt voor elkaar’ als extra project uitgevoerd. Op 18 november 2014 is Stichting Welzijn Oudewater opgericht. Welzijn Oudewater blijft verbonden met Welzijn Woerden en MOvactor door eenheid in toezicht en bestuur. De bedrijfsvoering wordt uitgevoerd door MOvactor.
Welzijn Woerden: Subsidierelatie gemeente Woerden Op 20 december 2013 heeft de gemeente Woerden per brief aangegeven dat zij in 2014 in gesprek gaat over mogelijke vermindering van productafname en vermindering van subsidie in 2015. Concrete gesprekken hierover zijn laat op gang gekomen vanwege ontwikkelingen bij de gemeente zoals gemeenteraadsverkiezingen, vorming van een nieuw college, ontwikkelen van een nieuw Wmo-beleid en het lange tijd ontbreken van nieuwe kaders. Ondertussen was er wel regelmatig contact over going concern zaken en onze ontwikkelingen in dienstverlening en innovatieprojecten. In vorige jaren wilde gemeente Woerden ons programmavoorstel voor het volgende jaar voor 1 september; dit jaar heeft de gemeente deze datum verplaatst naar 1 december. Er zijn slechts zeer globale kaders meegegeven voor 2015. Welzijn Woerden heeft daarop pro actief een gehele nieuwe opzet voor het jaarlijks programmavoorstel ingediend onder de naam Samenspel. Gemeente Woerden ziet 2015 als een transitiejaar waarin meer duidelijk wordt wat er nodig is aan algemene voorzieningen en (welzijns)dienstverlening en sociale programma’s. Welzijn Woerden onderkent dit en heeft voorgesteld om, aan de hand van het ingediende programma-en productenvoorstel, een en ander verder in samenspel met de gemeente en WoerdenWijzer te ontwikkelen. Het programmavoorstel is positief ontvangen en gehonoreerd. Daarnaast heeft Welzijn Woerden € 85.000,- ontvangen om Dagbesteding Nieuwe Stijl neer te zetten en verder te ontwikkelen. Human resources: personeel en vrijwilligers Er zijn in 2014 meer personeelskosten gemaakt dan begroot. Dat heeft enerzijds te maken met meer inkomsten uit subsidie, waarvoor extra menskracht is ingezet. Deze inzet was vooral projectmatig en daarvoor hebben wij gebruik gemaakt van externe inhuur. Daarnaast is extra menskracht ingezet op specifieke innovatieprojecten. Het verzuimpercentage was in 2014 0,44 % en daarmee nog lager dan vorig jaar (2,53 %). 6
Het aantal vrijwilligers is in 2014 gegroeid van 300 naar 350. Daarnaast werkt Welzijn Woerden in toenemende mate samen met actieve burgers. Deze actieve burgers willen zich niet als vaste vrijwilliger binden, maar willen zich flexibel, incidenteel of projectmatig inzetten. Juist dit type samenwerking met actieve burgers zoekt Welzijn Woerden steeds meer op. Het voldoet in een behoefte bij de inwoners en zorgt voor extra flexibiliteit. De professionals van Welzijn Woerden werken samen met de vrijwilligers en actieve burgers en faciliteren en ondersteunen hen. Zo realiseert Welzijn Woerden kwantiteit, kwaliteit en continuïteit van de dienstverlening. De vrijwilligersinzet draagt zeer fors bij aan de productiviteit. Welzijn Woerden biedt ook ruimte aan vrijwilligers die om de een of andere reden zelf kwetsbaar zijn. Op deze manier is er sprake van een dubbele waarde: waarde voor de vrijwilliger zelf én waarde voor de samenleving. Ook stagiaires vinden hun weg naar Welzijn Woerden. Met name aan het programma Jong & Fit zijn veel stagiaires verbonden die ook aan de directe uitvoering bijdragen leveren. Kwaliteit en bedrijfsvoering
Kwaliteit Welzijn Woerden heeft het keurmerk HKZ (Harmonisatie Kwaliteit in de Zorgsector). Periodieke interne en externe audits borgen de kwaliteitszorg.
Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering is voor het grootste deel ondergebracht bij zusterorganisatie MOvactor, waarmee efficiencyvoordeel wordt behaald. De ICT van Welzijn Woerden en Welzijn Oudewater is in 2014 in hetzelfde platform als MOvactor samengebracht. Er is gestart met het modulair invoeren van nieuwe software voor onze ondersteunende processen. In de loop van 2015 verwachten wij dit volledig geïmplementeerd te hebben. Vooruitblik Welzijn Woerden kijkt vooruit. In 2014 is er fors ontwikkeld en geïnnoveerd. Dat hebben we gedaan met onze medewerkers, vrijwilligers, actieve burgers en zeker ook met onze klanten/deelnemers/bezoekers zelf. Door hen altijd centraal te stellen, goed naar hen te luisteren, hen volwaardig te betrekken, de maatschappelijke context mee te nemen en tegelijkertijd de nieuwe uitdagingen van de transformatie daadwerkelijk te vertalen naar een nieuw type dienstverlening, denken wij het verschil te maken. Nu en in de toekomst. In Woerden zijn de verhoudingen goed, met de inwoners, de gemeenschap, de stakeholders en de gemeente. In Oudewater bouwen we gestaag verder. De uitdagingen zijn groot, maar Welzijn Woerden en Welzijn Oudewater gaan ze graag aan. Woerden, 23 februari 2015 7
Drs. H. van Baren Directeur/bestuurder
Balans per 31 december (na resultaatbestemming)
Activa
2014 €
2013 €
€
€
Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris Kantoormachines Vervoermiddelen
152 7.919 5.064
758 3.533 9.922 13.135
14.213
Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa
4.502 16.014
11.957 12.125 20.516
24.082
Liquide middelen
830.121
679.340
Totaal activa
863.772
717.635
8
Balans per 31 december (na resultaatbestemming)
Passiva
2014 € Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Woerden Bestemmingsreserve Oudewater Totaal eigen vermogen
2013 €
68.337 170.334 37.509
€
€
80.199 158.801 0 276.180
239.000
20.187
41.077
Kortlopende schulden en overlopende passiva
567.405
437.558
Totaal passiva
863.772
717.635
Voorzieningen
9
Staat van baten & lasten
Baten Subsidies Rente Verhuuropbrengsten Opbrengst activiteiten (regulier) Opbrengst activiteiten (voor projecten) Opbrengst activiteiten (recreatief) Diversen Subtotaal baten
2014 realisatie
2014 begroting
2013 realisatie
€
€
€
1.405.278 5.916 16.080 21.610 54.388 81.860 1.866
1.337.736 8.000 13.500 20.250 25.000 69.269 0
1.586.998 -------------------
1.473.755 ----------------
1.262.686 6.153 13.460 22.374 61.806 77.444 1.178 1.445.101 ---------------
Lasten
Personeelskosten Salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Ontvangen ziekengeld Inhuur personeel Kosten voor gemene rekening Overige personeelskosten
679.847 105.667 64.240 -7.785 88.069 75.000 71.714
668.869 97.298 60.633 -8.726 38.607 75.000 70.276
660.587 96.094 59.882 -18.076 42.536 75.000 71.928
1.076.752
1.001.957
987.951
155.727 7.920 1.490 99.244 69.684 98.059 61.833 -20.891
156.167 7.000 1.000 96.872 82.011 50.000 52.500 1.000
143.801 6.473 1.035 88.107 65.602 89.303 59.337 12.138
473.066
446.550
465.796
1.549.818
1.448.507
1.453.747
Overige kosten Huisvestingskosten Afschrijvingen Kleine aanschaffingen Organisatiekosten Kosten activiteiten (regulier) Kosten activiteiten (voor projecten) Kosten activiteiten (recreatief) Mutatie voorzieningen
Subtotaal lasten
10 Totale resultaat
37.180
25.248
-8.646
Resultaatverdeling 2014 € Totale resultaat
2013 €
37.180
-8.646
37.180
-8.646
-8.848 27.639
34.495
27.136 0 -22.083 -6.447 26.796 -26.796 -7.252 0
37.180
-8.646
Verdeling van het resultaat Algemene reserve Bestemmingsreserve inrichting, dotatie Bestemmingsreserve ziekteverzuim in eigen beheer, onttrekking Bestemmingsreserve human-resources, onttrekking Bestemmingsreserve innovatie, dotatie Bestemmingsreserve innovatie, onttrekking Bestemmingsreserve optimalisatie bedrijfsvoering, onttrekking Bestemmingsreserve Oudewater
-16.106
Ten behoeve van de afsplitsing van de activiteiten in Oudewater per 1 januari 2015 is het resultaat over 2014 in de bijlagen bij de jaarrekening gesplitst. Het resultaat op de activiteiten in Woerden is € 2.685 en op de activiteiten in Oudewater € 34.495. Dit laatste bedrag is aan de Bestemmingsreserve Oudewater toegevoegd. Het resultaat van Welzijn Woerden over 2014 van € 2.685 is als volgt opgebouwd in de resultaatverdeling: Algemene reserve -8.848 Bestemmingsreserve inrichting, dotatie 27.639 Bestemmingsreserve innovatie, onttrekking -16.106 2.685
Daarnaast is het positieve resultaat op de activiteiten Oudewater over 2013 (een bedrag van € 3.014) toegevoegd aan de Bestemmingsreserve Oudewater en onttrokken aan de Algemene Reserve. De Bestemmmingsreserve Oudewater is per 1 januari 2015 overgedragen aan Stichting Welzijn Oudewater.
11
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen De jaarrekening is opgesteld overeenkomstig de Richtlijnen voor de Jaarverslaglegging 640. Voor zover niet anders vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd tegen de nominale waarde.
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met afschrijvingen op basis van een geschatte levensduur, welke voor vervoermiddelen 5 jaar en voor inventaris/apparatuur 3 jaar bedraagt. Voor zover ten behoeve van investeringen subsidies zijn verkregen, worden deze als eerste afschrijving aangewend.
Bestemmingsreserves De bestemmingsreserves zijn onderdeel van het eigen vermogen. De bestemmingsreserves worden gevormd om gelden te reserveren voor specifieke doelstellingen van de organisatie.
Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Voorziening groot onderhoud Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren.
Voorziening jubileumuitkeringen personeel en vrijwilligers Met betrekking tot andere uitgestelde beloningen is een voorziening voor jubileumuitkeringen aan personeel gevormd, gebaseerd op RJ 271.401. De stichting volgt de wettelijke vergoedingen voor 25- en 40- jarig dienstverband voor werknemers werkzaam in de welzijnssector. De werkelijke verplichting is berekend zonder rekening te houden met sterfte en/of vertrekkans. Voor vrijwilligers is een overeenkomstige voorziening getroffen op basis van beleid van de directie.
GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Baten en lasten worden toegekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.
12
TOELICHTING OP DE BALANS Materiële vaste activa
Kantoormachines €
Inventaris apparatuur €
Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen
3.533 6.842 -2.456
758
9.922
-606
-4.858
14.213 6.842 -7.920
Boekwaarde 31 december
7.919
152
5.064
13.135
Kantoormachines €
Inventaris apparatuur €
Aanschafwaarde per 1 januari Cumulatieve afschrijvingen
11.384 -3.465
1.818 -1.666
24.294 -19.230
37.496 -24.361
Boekwaarde per 31 december
7.919
152
5.064
13.135
Debiteuren Deze post is ultimo boekjaar als volgt opgebouwd: Handelsdebiteuren Voorziening dubieuze debiteuren
Overige vorderingen en overlopende activa Deze post is ultimo boekjaar als volgt opgebouwd: Te vorderen subsidie van gemeente Woerden Nog te ontvangen bedragen
Vervoer middel €
Vervoer middel €
2014 €
Totaal €
Totaal €
2013 €
4.502 0
11.957 0
4.502
11.957
2014 €
2013 €
0 16.014
713 11.412
16.014
12.125
13
Eigen vermogen
Algemene reserve Het verloop van de Algemene reserve is als volgt: 2014 €
2013 €
Stand 1 januari Uit resultaatbestemming Onttrekking ten behoeve van Bestemmingsreserve Oudewater
80.199 -8.848 -3.014
53.063 27.136 0
Stand 31 december
68.337
80.199
Bestemmingsreserve inrichting Het verloop van deze bestemmingsreserve is als volgt: 2014 €
2013 €
Stand 1 januari Uit resultaatbestemming
50.000 27.639
50.000 0
Stand 31 december
77.639
50.000
Deze bestemmingsreserve heeft ten doel om toekomstige uitgaven gericht op investeringen in kantoormeubilair, pandinrichting e.d. voor Stichting Welzijn Woerden te kunnen bekostigen. Uitgaven zijn nodig aangezien er de laatste jaren niet of nauwelijks uitgaven in dit kader zijn gedaan als gevolg van onzekerheid rondom de subsidierelatie met opdrachtgevers.
Bestemmingsreserve ziekteverzuim in eigen beheer Het verloop van deze bestemmingsreserve is als volgt: 2014 €
2013 €
Stand 1 januari Uit resultaatbestemming, onttrekking
7.500 0
29.583 -22.083
Stand 31 december
7.500
7.500
Deze bestemmingsreserve is gevormd in het kader van mogelijk toekomstig ziekteverzuim. In het najaar van 2013 is er een ziekteverzuimpolis bij een verzekeringsmaatschappij afgesloten. Deze polis keert uit na een periode van 6 weken eigen risico. Ten einde bij arbeidsongeschiktheid van bepaalde functies de mogelijkheid te hebben direct te kunnen vervangen, wordt een beperkt bedrag binnen deze reserve voor dit doel aangehouden.
14
Bestemmingsreserve ontwikkeling human-resources Het verloop van deze bestemmingsreserve is als volgt: 2014 €
2013 €
Stand 1 januari Uit resultaatbestemming, onttrekking
13.553 0
20.000 -6.447
Stand 31 december
13.553
13.553
Deze bestemmingsreserve is gevormd ten behoeve van de competentie-ontwikkeling van medewerkers en vrijwilligers.
Bestemmingsreserve innovatie Het verloop van deze bestemmingsreserve is als volgt:
2014 €
2013 €
Stand 1 januari Uit resultaatbestemming, onttrekking Uit resultaatbestemming, dotatie
75.000 -16.106 0
75.000 -26.796 26.796
58.894
75.000
Stand 31 december
Deze bestemmingsreserve is gevormd om het mogelijk te maken tijdig en correct te reflecteren op signalen vanuit het werkveld. De inzet van mensen en middelen om hier adequaat op te reageren, wordt als gevolg van deze reserve gewaarborgd. Eén van de verwachte aandachtsgebieden heeft betrekking op werkzaamheden in het kader van de overheveling van de AWBZ-verzekerde begeleiding naar de Wmo. Ook is van belang dat de organisatie in kan zetten op de verwachte integrale aanpak van welzijn, zorg, werk en gezondheid.
Bestemmingsreserve optimalisatie bedrijfsvoering Het verloop van deze bestemmingsreserve is als volgt:
2014 €
2013 €
Stand 1 januari Uit resultaatbestemming, onttrekking
2.748 0
10.000 -7.252
Stand 31 december
2.748
2.748
Deze bestemmingsreserve is gevormd om aanschaffingen te kunnen verrichten welke een direct verband hebben met de werkzaamheden in het kader van de primaire processen. Er zijn onder meer noodzakelijke verbeteringen te realiseren met behulp van efficiënt in te zetten software.
15
Bestemmingsreserve communicatie en marketing Het verloop van deze bestemmingsreserve is als volgt:
2014 €
2013 €
Stand 1 januari Uit resultaatbestemming, onttrekking
10.000 0
10.000 0
Stand 31 december
10.000
10.000
Deze bestemmingsreserve is gevormd voor het doelgericht inzetten van communicatie en marketing. Beide onderdelen willen wij een impuls geven zodat onze organisatie zich op een wijze kan presenteren die verbeteringen laat zien ten opzichte van eerdere jaren.
Bestemmingsreserve Oudewater Het verloop van deze bestemmingsreserve is als volgt:
2014 €
2013 €
Stand 1 januari Uit resultaatbestemming, dotatie Uit Algemene Reserve, dotatie
0 34.495 3.014
0 0
Stand 31 december
37.509
0
Deze bestemmingsreserve is gevormd voor de afsplitsing van de activiteiten Oudewater in Stichting Welzijn Oudewater. De activiteiten die tot en met 2014 in opdracht van gemeente Oudewater binnen Welzijn Woerden verricht werden, zullen met ingang van 1-1-2015 binnen de nieuw opgerichte Stichting Welzijn Oudewater uitgevoerd gaan worden. Deze bestemmingsreserve zal in 2015 naar Stichting Welzijn Oudewater worden overgemaakt als startkapitaal.
Voorzieningen
Voorziening groot onderhoud
2014 €
2013 €
Stand 1 januari Vrijval
27.639 -27.639
27.639 0
0
27.639
Stand 31 december
Voorziening jubileumuitkeringen personeel
2014 €
2013 €
Stand 1 januari Mutatie
3.938 749
1.300 2.638
Stand 31 december
4.687
3.938
16
Voorziening jubileumuitkeringen vrijwilligers Stand 1 januari Mutatie Stand 31 december
2014 €
2013 €
9.500 6.000
0 9.500
15.500
9.500
Kortlopende schulden en overlopende passiva Deze post is ultimo boekjaar als volgt opgebouwd:
2014 €
2013 €
Vakantietoeslag Vakantiedagen Deskundigheidsbevordering personeel Te betalen pensioenfonds Zorg en Welzijn Te betalen belasting en sociale verzekeringspremies Te betalen personeelskosten Terug te betalen en vooruitontvangen subsidie gemeente Woerden Terug te betalen en vooruitontvangen subsidie gemeente Oudewater Terug te betalen en vooruitontvangen subsidie andere subsidiënten Crediteuren Rekening-courant met Stichting MOvactor Zorg en Welzijn Inhuur derden Overige schulden en overlopende passiva
26.779 27.743 30.927 1.160 49.948 3.883 140.262 0 45.130 53.140 68.338 50.000 70.094
28.773 30.705 26.503 469 44.443 1.819 46.453 9.127 47.645 23.599 114.529 25.000 38.493
567.405
437.558
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Huurverplichtingen < 1 jaar 1-5 jaar > 5 jaar
2014 € 120.376 0 0
2013 € 103.761 56.858 0
120.376
160.619
Stichting Welzijn Woerden is huurcontracten aangegaan voor 6 locaties. De huurverplichtingen bedragen in totaal € 120.376. Het huurcontract voor de hoofdlocatie aan de Rembrandtlaan 2 te Woerden is aangegaan voor 5 jaren waarbij het mogelijk is jaarlijks de gehuurde oppervlakte aan te passen. De huurovereenkomst Rembrandtlaan 2 loopt af op 31 december 2015. De overige huurcontracten zijn aangegaan voor een periode van 1 jaar met stilzwijgende verlenging.
17
TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN Subsidies Het in de resultatenrekening opgenomen subsidiebedrag is als volgt samengesteld: 2014 2013 € €
Uitvoering Beleidskader Convenant gemeente Woerden Uitvoeren programma gemeente Oudewater
1.062.898 264.838
1.067.898 143.353
Subtotaal Beleidkader
1.327.736
1.211.251
Gemeente Woerden Gemeente Oudewater
50.405 27.137
51.435 0
Subtotaal overige subsidies en bijdragen
77.542
51.435
1.405.278
1.262.686
Overige diensten op verzoek van
Totaal subsidies en bijdragen
Hieronder een weergave hoe elk onderdeel van de Baten zich in 2013 en 2014 verhoudt tot de totale Baten. 2014 €
2014 in %
2013 €
2013 in %
Subsidies Rente Verhuuropbrengsten Opbrengst activiteiten (regulier) Opbrengst activiteiten (voor projecten) Opbrengst activiteiten (recreatief) Diversen
1.405.278 5.916 16.080 21.610 54.388 81.860 1.866
88,5% 0,4% 1,0% 1,4% 3,4% 5,2% 0,2%
1.262.686 6.153 13.460 22.374 61.806 77.444 1.178
87,4% 0,4% 0,9% 1,5% 4,3% 5,4% 0,0%
Totale baten
1.586.998
100,0%
1.445.102
100,0%
Personeelsleden Bij de organisatie waren in 2014 gemiddeld 15,0 personeelsleden werkzaam gerekend naar full time equivalenten. In 2013 gemiddeld 14,6 FTE.
18
Bezoldiging bestuurders en toezichthouders In het kader van de WNT wordt de volgende informatie gepubliceerd. Verantwoording bezoldiging bestuurders De inkomens van de bestuurders van de stichting zijn conform schaal 13 van de CAO W&MD. De ondergenoemde bestuurders verrichten hun werkzaamheden voor 2 organisaties, namelijk Stichting Welzijn Woerden te Woerden en Stichting MOvactor Zorg en Welzijn te Nieuwegein. De hieronder vermelde bedragen bij beide bestuurders hebben betrekking op hun inzet ten behoeve van beide organisaties. Naam: mevrouw H. van Baren Duur dienstverband: voor onbepaalde tijd Functie: directeur, bij Welzijn Woerden Beloning € 80.448 Belastbare kostenvergoedingen €0 Voorzieningen betaalbaar op termijn € 8.788 Totaal van de bezoldiging € 89.236 Naam: de heer D. Duiker Duur dienstverband: voor onbepaalde tijd Functie: directeur, bij MOvactor Beloning € 84.788 Belastbare kostenvergoedingen €0 Voorzieningen betaalbaar op termijn € 9.348 Totaal van de bezoldiging € 94.136 Bezoldigingsmaximum Volgens de WNT geldt er een maximale bezoldiging voor een topfunctionaris in de welzijnssector. In de klasse waarin Welzijn Woerden ingedeeld is, geldt de volgende maximale bezoldiging, exclusief de door werkgever verschuldigde verplichte sociale premies: € 112.835 Ter vergelijk wordt de bezoldiging van de huidige bestuurders weergegeven. Mevrouw H. van Baren € 89.236 De heer D. Duiker € 94.136 Verantwoording bezoldiging toezichthouders De toezichthouders verrichten hun werkzaamheden voor 2 organisaties, namelijk Stichting Welzijn Woerden te Woerden en Stichting MOvactor Zorg en Welzijn te Nieuwegein. Het hieronder vermelde bedrag bij de toezichthouders heeft betrekking op hun inzet ten behoeve van beide organisaties. De Raad van Toezicht bestond van 1 januari tot en met 31 december 2014 uit de heer Van der Veen (voorzitter), mevrouw Van der Kleij, de heer Van Leeuwen, de heer Witteveen, de heer Hack en de heer Robbe. De bezoldiging over 2014 (beloning) bedroeg voor allen € 1.500,- per kalenderjaar. 19
Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 2014 De jaarrekening 2014 is vastgesteld in de vergadering van de Raad van Bestuur van 23 februari 2015. De jaarrekening 2014 is goedgekeurd in de vergadering van de Raad van Toezicht van 23 maart 2015.
Bestemming exploitatiesaldo Vooruitlopend op een dienovereenkomstig bestuursbesluit terzake is het positieve resultaat over 2014 ad € 37.180 aan het eigen vermogen toegevoegd overeenkomstig de resultaatverdeling op bladzijde 11.
20
21
22
Locatie Woerden Staat van baten & lasten
Baten Subsidies Rente Verhuuropbrengsten Opbrengst activiteiten (regulier) Opbrengst activiteiten (voor projecten) Opbrengst activiteiten (recreatief) Diversen Subtotaal baten
2014
2014
2013
realisatie
begroting
realisatie
€
€
€
1.122.440 5.916 16.080 21.610 54.388 81.860 1.866
1.072.898 8.000 13.500 20.250 25.000 69.269 0
1.304.160 -------------------
1.208.917 ----------------
1.262.686 6.153 13.460 22.374 61.806 77.444 1.178 1.445.101 ---------------
Lasten
Personeelskosten Salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Ontvangen ziekengeld Inhuur personeel Kosten voor gemene rekening Overige personeelskosten
561.624 87.292 53.069 -7.785 46.668 70.000 59.243
544.238 79.169 49.335 -8.726 38.607 70.000 57.182
660.587 96.094 59.882 -18.076 42.536 75.000 71.928
870.112
829.805
987.951
145.011 6.346 1.490 81.986 57.528 98.059 61.833 -20.891 0
142.425 5.500 1.000 75.400 50.461 50.000 52.500 1.000 0
143.801 6.473 1.035 88.107 65.602 89.303 59.337 12.138 0
431.363
378.286
465.796
1.301.475
1.208.091
1.453.747
Overige kosten Huisvestingskosten Afschrijvingen Kleine aanschaffingen Organisatiekosten Kosten activiteiten (regulier) Kosten activiteiten (voor projecten) Kosten activiteiten (recreatief) Mutatie voorzieningen Diversen
Subtotaal lasten
23 Resultaat boekjaar
2.685
826
-8.646
Locatie Oudewater Staat van baten & lasten
2014
2014
realisatie
begroting
€
€
Baten Subsidies
282.838
264.838
Subtotaal baten
282.838
264.838
118.222 18.375 11.171 41.401 5.000 12.471
124.631 18.130 11.298
206.640
172.152
10.716 1.574 17.258 12.155
13.742 1.500 21.472 31.550
41.703
68.264
Subtotaal lasten
248.343
240.416
Resultaat boekjaar
34.495
24.422
Lasten
Personeelskosten Salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Inhuur personeel Kosten voor gemene rekening Overige personeelskosten
5.000 13.094
Overige kosten Huisvestingskosten Afschrijvingen Organisatiekosten Kosten activiteiten (regulier)
24
