JAARREKENING 2014 Stiens, 2 juni 2015

JAARREKENING 2014

Stiens, 2 juni 2015

INHOUDSOPGAVE 1

Kerngegevens ......................................................................................................................3

2

Inleiding...............................................................................................................................4

3

Jaarverslag over 2014 ...........................................................................................................5

4

Programma: 1 Burger en Bestuur ..........................................................................................6

5

Programma: 2 Integrale Veiligheid.........................................................................................8

6

Programma: 3 Beheer openbare ruimte............................................................................... 12

7

Programma: 4 Lokale economie .......................................................................................... 14

8

Programma: 5 Onderwijs .................................................................................................... 16

9

Programma: 6 Sport, recreatie en cultuur ............................................................................ 19

10

Programma: 7 Sociaal domein ............................................................................................. 23

11

Programma: 8 Milieu en Afval ............................................................................................. 28

12

Programma: 9 Wonen......................................................................................................... 31

13

Programma: 10 Algemene dekkingsmiddelen....................................................................... 34

14

Algemene dekkingsmiddelen over 2014............................................................................... 36

15

Onvoorzien ........................................................................................................................ 37

16

Lokale heffingen................................................................................................................. 38

17

Weerstandsvermogen ........................................................................................................ 44

18

Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................. 50

19

Financiering ....................................................................................................................... 53

20

Bedrijfsvoering................................................................................................................... 58

21

Verbonden partijen ............................................................................................................ 63

22

Grondbeleid....................................................................................................................... 73

23

Overzicht van Baten en Lasten 2014 ................................................................................... 75

24

Programma: 1 Burger en Bestuur ........................................................................................ 76

25

Programma: 2 Integrale Veiligheid....................................................................................... 80

26

Programma: 3 Beheer openbare ruimte............................................................................... 82

27

Programma: 4 Lokale economie .......................................................................................... 85

28

Programma: 5 Onderwijs .................................................................................................... 87

29

Programma: 6 Sport, recreatie en cultuur ............................................................................ 89

30

Programma: 7 Sociaal domein ............................................................................................. 92

31

Programma: 8 Milieu en Afval ............................................................................................. 95

32

Programma: 9 Wonen......................................................................................................... 97

33

Programma: 10 Algemene dekkingsmiddelen....................................................................... 99

1 - 135

34

Balans per 31 december 2014 ........................................................................................... 103

35

Toelichting op de balans ................................................................................................... 106

36

Investeringsplan............................................................................................................... 128

37

Sisa bijlage ....................................................................................................................... 129

38

Vaststellingsblad .............................................................................................................. 132

39

Accountantsverklaring...................................................................................................... 133

2 - 135

1

Kerngegevens

Omschrijving

31 december 2014 31 december 2013

Sociale structuur

2014

2013

10.219

10.265

Aantal bijstandgerechtigden

158

168

Waarvan: personen beneden de 65 jaar Aantal personen IOAW / IOAZ Aantal personen BBZ Aantal tewerkgestelden in sociale werkgemeenschappen

140 11 7 39

155 9 4 35

Oppervlakte gemeente in ha. waarvan binnenwater

4.138 49

4.138 49

Aantal woonruimten

4.341

4.324

103

103

- wegen binnen de bebouwde kom

55

55

- wegen buiten de bebouwde kom

48

48

recreatieve fiets-, ruiter en wandelpaden waterwegen

17 34

17 34

Aantal hectaren openbaar groen:

80

80

Waarvan sportvelden:

18

18

Aantal inwoners

Fysieke structuur

Lengte in kilometers van -

-

wegen

3 - 135

2

Inleiding

Hierbij worden het jaarverslag en de jaarrekening over 2014 aan de gemeenteraad aangeboden conform de laatst vastgestelde Besluit Begrotings- en Verslagleggingsvoorschriften (BBV). Met dit besluit wordt o.a. beoogd de gemeenteraad doeltreffender in zijn kaderstellende en controlerende taak te ondersteunen. Voor het jaarverslag houdt dat in dat op programmaniveau wordt aangegeven in hoeverre de bij de begroting voorgenomen doelstellingen zijn gehaald met de middelen die daarvoor beschikbaar waren. Resultaat De rekening van baten en lasten over het jaar 2014 is afgesloten met een voordelig saldo van € 616.000 (nadelig saldo 2013: € 129.000). In de begroting was, na de begrotingswijzigingen, gerekend op een voordelig saldo van € 227.000. Het verschil van € 389.000 op een omzet van € 19.000.000 is 2 %. De afwijkingen in inkomsten en uitgaven zijn nogal fors. Aan substantiële incidentele voordelen werd € 455.000 ontvangen. Dit betreft de rente en dividend, de Algemene uitkering, kosten grondbedrijf en meevallers bij de Dienst in Franeker. Bij de programma’s in de programmarekening worden deze en kleinere verschillen aangegeven en waar ze substantieel zijn ook verklaard. Verder hebben wij, om aan recente wijzigingen in de BBV te voldoen, een aantal voorzieningen moeten laten vrijvallen. Om een voorziening te mogen hebben moet daar een (onderhouds)plan aan ten grondslag liggen. Er mag er dan vervolgens een beroep op de betreffende voorziening worden gedaan, maar alleen voor uitgaven welke in het betreffende plan zijn opgenomen. Met name dit laatste is de reden waarom de voorziening Bruggen, Kades enz. moest vrijvallen. Totaal is € 59.000 ten gunste van het resultaat vrijgevallen terwijl € 127.000 extra aan de voorziening onderhoud gebouwen moest worden toegevoegd om aan de BBV te voldoen. Van de vrijgevallen voorzieningen zal bij de Nota Reserves en Voorzieningen 2015 worden voorgesteld deze in bestemmingsreserves onder te brengen. Om te voldoen aan het bepaalde in artikel 200, 1e lid, van de Gemeentewet is het vereist dat de rekening 2014 voor 15 juli 2015 wordt toegezonden aan het college van Gedeputeerde Staten. Door de behandeling van de rekening in de raadsvergadering van 11 juni 2015 te laten plaatsvinden wordt voldaan aan het bepaalde in de Gemeentewet. De resultaten van de diverse posten van de rekening 2014 zullen, voor zover het structurele ontwikkelingen zijn, in de bijstellingen van de begroting 2015 en de ramingen voor het jaar 2016 en volgende jaren worden meegenomen. In de cijferopstelling van de presentatie van het resultaat spreken we in het geldende BBV van een gerealiseerd resultaat voor bestemming en gerealiseerd resultaat na bestemming. Het verschil bestaat uit de mutaties in de reserves. De jaarrekening bestaat uit een balans per 31 december 2014 en een rekening van baten en lasten over 2014. Zowel bij de balans als bij de rekening van baten en lasten wordt op hoofdlijnen een toelichting op de cijfers gegeven. De administratie van de grondexploitatie is in de algemene dienst ondergebracht. Hiervoor wordt geen aparte administratie gevoerd. De cijfers (boekwaarden) van de diverse grondcomplexen worden bij de toelichting op de balans gespecificeerd.

4 - 135

3

Jaarverslag over 2014 (bedrag x € 1.000)

Programma Programma 1 Programma 2 Programma 3 Programma 4 Programma 5 Programma 6 Programma 7 Programma 8 Programma 9 Programma 10

baten 164 46 1.047 414 48 112 3.821 1.320 173 8

lasten 2.010 610 2.188 107 746 2.876 7.383 1.290 925 723

saldo -1.846 -564 -1.141 307 -698 -2.765 -3.562 30 -752 -715

7.151

18.858

-11.707

Algemene dekkingsmiddelen Mutaties in de reserves

12.197 765

17 623

12.180 142

Totaal

20.114

19.498

616

Burger en Bestuur Integrale Veiligheid Beheer openbare ruimte Lokale economie Onderwijs Sport, recreatie en cultuur Sociaal domein Milieu en Afval Wonen Algemene dekkingsmiddelen

Totaal programma baten en -lasten

5 - 135

4

Programma: 1 Burger en Bestuur

Portefeuillehouder: dhr. J.R.A. Boertjens Wat hebben we bereikt? Het beoogde maatschappelijk effect is: Kaderstellende beleidsnota's:  Het realisatieplan EGEM-i, Middelsee 24/7 (mei 2009);  Notitie BTL: Met Leeuwarden naar 2018 versie 2.0. Prioriteit Bestuurlijke toekomst

Betere dienstverlening

Burgerparticipatie

Kwalitatieve doelstelling (beoogd effect) Een slagvaardige organisatie met goede kwaliteit van dienstverlening. Een beter bereikbare overheid, beter vindbare en toegankelijke overheidsinformatie én de gemeente als een belangrijke ingang tot de overheid. De burgers worden tijdig en optimaal in de gelegenheid gesteld kennis te nemen van en inbreng te geven bij besluiten van de gemeente.

Kwantitatieve doelstelling (meetbaar resultaat) In de jaren voor de herindeling zullen we waar mogelijk de samenwerking met Leeuwarden oppakken. De gemeente blijft tot 1-12018 zelfstandig. In die periode willen we de burger op een goed niveau blijven bedienen. Op het terrein van de ruimtelijke inrichting en ordening zijn we actief naar de betrokkenen. Ook op andere onderwerpen kan dit nodig zijn.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Bestuurlijke toekomst De notitie “DNA Leeuwarderadeel” is handvat voor de samenwerking. Liquidatieplan Middelsee is in ABM behandeld: datum liquidatie 1-1-2016. Met Leeuwarden is een interne arbeidsmarkt overeenkomst gesloten. De voorbereiding van de ICT migratie naar Leeuwarden is gestart. Er is een concept centrumgemeente regeling in de raad behandeld in december. Leeuwarden gaat het rioolbeheer overnemen per 1-1-2015 Betere dienstverlening De visie op dienstverlening is door de gemeenteraad geaccordeerd, de balie is aangepast. Er wordt gewerkt aan een nieuwe website die 1-4-2015 klaar is. Burgerparticipatie Diverse inloopavonden gehouden: Varen naar Stiens parkeerterrein AH en kwaliteitsimpuls park, voorontwerp bestemmingsplanbedrijventerrein Middelsee, voorontwerpbestemmingsplan Stiens Bregeleane, 3 ontwerpwijzigingsplannen (Felixwei tussen 69 en 71, Felixwei naast 17 en Hazzelnútstrjitte), aanpassing riolering Heechhof, inloopavond Sociaal Domein, Informatieavond Skalm 2.0.

6 - 135

Wat heeft het gekost? Baten en lasten programma

Lasten Baten Gerealiseerde resultaat voor bestemming Toevoeging/onttrekking aan reserves Gerealiseerde resultaat na bestemming

Begroting 2014 voor wijziging 1.987.837 171.175 -1.816.662

Begroting 2014 na wijziging

Rekening 2014

1.986.961 171.175 -1.815.786

2.010.136 164.085 -1.846.051

0

8.674

42.777

-1.816.662

-1.807.112

-1.803.274

7 - 135

5

Programma: 2 Integrale Veiligheid

Portefeuillehouder: dhr. J.R.A. Boertjens Wat hebben we bereikt? Het beoogde maatschappelijk effect is: Kaderstellende beleidsnota's:  Kadernota Integraal Veiligheidsbeleid Middelsee Gemeenten (2011);  Notitie Sociaal Team Middelsee Gemeenten (2006);  Notitie Kwaliteitsslag Sociaal Team Middelsee Gemeenten 2011 (2011);  Regionaal beleidsplan Veiligheidsregio Fryslân (2011);  Crisisplan Fryslân (2011);  Beleidsplan Brandweerzorg Noordwest Fryslân 2009-2013. Prioriteit Veilige woon- en leefomgeving

Huiselijk geweld / geweld op straat Jeugd en veiligheid

Kwalitatieve doelstelling (beoogd effect) Een veilige woon- en leefomgeving voor de burgers van Leeuwarderadeel.

Het voorkomen en bestrijden van geweld, in al haar verschijningsvormen. Het verminderen van de jeugdoverlast en jeugdcriminaliteit.

Kwantitatieve doelstelling (meetbaar resultaat) Aantal meldingen burenoverlast is helaas niet afgenomen. Van 53 in 2013 naar 59 in 2014. Deelnemers Burgernet per 4e kwartaal 2014: 1.130 = 11,4%. Het aantal incidenten Huiselijk Geweld is redelijk stabiel. In 2012: 32, 2013: 23 en 2014: 27. Het aantal incidenten m.b.t. overlast jeugd is helaas weer gestegen. Van 54 in 2013 naar 81 in 2014. Het aantal verkeersongevallen is afgenomen. De cijfers onder verkeersveiligheid waren in 2013 198 en in 2014 171. Het Crisisplan Fryslân is nader geïmplementeerd.

Fysieke veiligheid

Toename objectieve veiligheid en afname van het subjectieve verkeersonveiligheidsgevoel.

Rampenbestrijding

Een goed beschreven rampenplan en daaraan gekoppeld een goed geoefende en geschoolde gemeentelijke Er zijn diverse opleiding en organisatie waardoor die oefeningen georganiseerd. voorbereid is op de bestrijding van een rampsituatie. De functie OvD-Bz is in een hard piket georganiseerd.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Veilige woon- en leefomgeving Project Buurtbemiddeling Buurtbemiddeling wordt ingezet om buren met elkaar in gesprek te brengen wanneer er sprake is van een ruzie, conflict, ergernis, onbegrip, discriminatie of elkaar niet begrijpen. Een buurtbemiddelaar probeert beide buren naar elkaar te laten luisteren, begrip en respect op te brengen voor elkaars leefomstandigheden. De problemen worden met behulp van vrijwillige buurtbemiddelaars

8 - 135

doorgenomen en gezamenlijk wordt gezocht naar een oplossing die voor beide buren te accepteren is. Als bemiddelaar zorg je ervoor dat bewoners er samen uit komen door de communicatie weer op gang te brengen. Binnen de Middelseegemeenten is tot nu toe zo’n tien keer Buurtbemiddeling ingezet, in een aantal gevallen is dit succesvol gebleken. Het project Buurtbemiddeling Friesland loop t in eerste instantie tot 1 januari 2015 en zal begin 2015 geëvalueerd dan wel voortgezet worden. Burgernet Met behulp van Burgernet wordt de inwoners van een gemeente betrokken bij de opsporing bij onder andere vermissingen of misdrijven op heterdaad. Gebruikelijk is om de deelnemers van Burgernet te informeren middels een sms-je. In 2014 is in ons gebied het Burgernet uitgebreid met een emailfunctie, waarbij deelnemers een mail ontvangen om hen te informeren over verdacht of onveilige situaties of om te vragen of de deelnemer iets heeft gezien in zijn buurt. In 2015 zal met de vorming van de Nationale Politie en het overgaan van veel decentrale Burgernetorganisaties binnen de ‘oude politiekorpsen’ van de projectfase naar de staande organisaties, de vraag actueel zijn hoe Burgernet in de toekomst het beste geborgd kan worden binnen de ‘nieuwe’ Politie Eenheden en/of door (of namens) de gemeenten. Hiertoe is een werkgroep aan de slag. Huiselijk geweld / geweld op straat Wet tijdelijk huisverbod/Pilot inzet tijdelijk huisverbod bij k indermishandeling Sinds 2009 is de Wet tijdelijk huisverbod (Wth) van kracht. Deze geeft de burgemeester de bevoegdheid om bij een (vermoeden van) ernstig of onmiddellijk gevaar een huisverbod op te leggen aan personen waarvan een ernstige dreiging van huiselijk geweld uit gaat. In de praktijk blijkt dat het toepassen van een tijdelijk huisverbod bij kindermishandeling relatief weinig ingezet wordt en beperkt is gebleven tot de inzet bij directe vormen van mishandeling bij volwassenen. Om kindermishandeling terug te dringen kan het toepassen van het tijdelijk huisverbod een goed instrument zijn. De gemeente Rotterdam heeft aanvullend beleid en een werkwijze ontwikkeld om de Wth ook toe te passen bij een vermoeden van kindermishandeling. De meldingen van (vermoeden van) kindermishandeling komen in veel gevallen terecht bij Bureau jeugdzorg (BJZ) en Advies - en Meldpunt Kindermishandeling (AMK). Deze partijen nemen hun verantwoordelijkheid conform de wet door bijvoorbeeld jeugdbeschermingsmaatregelen uit te voeren. De toepassing van de Wth is een bevoegdheid van de burgemeester en niet van BJZ of AMK, waardoor er maar zeer weinig gebruik werd gemaakt van het opleggen van een huisverbod. Met behulp van deze pilot in Noord Nederland wil men de Rotterdamse systematiek op toepasbaarheid onderzoeken. In mei 2014 is in Noord Nederland een pilot gestart waarbij men de Rotterdamse systematiek op toepasbaarheid gaat onderzoeken. De pilot loopt tot 1 mei 2015, hierna zal de pilot geëvalueerd worden. Jeugd en veiligheid Op het gebied van Jeugd speelt van alles, te noemen valt de transitie Jeugdzorg. In 2014 is hard gewerkt om per 1 januari 2015 conform de nieuwe werkwijze te functioneren. Er zijn vele veranderingen en 2015 e.v. moet gaan uitwijzen wat voor gevolgen dit voor de gemeenten (ook voor het beleidsveld Openbare Orde en Veiligheid) zal hebben. Rampenbestrijding Expertteams Binnen de Friese structuur van het organiseren van de gemeentelijke crisisorganisatie wordt gewerkt met diverse expertteams voor cruciale functies. Deze expertteams zijn per 1 januari 2013 allemaal gevuld en worden door middel van een zogenaamd ‘hard piket’ ingevuld. Dit betekent een garantie voor de aanwezigheid van een expert binnen een bepaalde opkomsttijd. OvD-Bz Noord West Per 1 september 2013 is gestart met een piketgroep voor de lokale functie Officier van Dienst Bevolkingszorg (OvD-Bz). De constructie is mogelijk door samenwerking met de gemeenten het Bildt, Ferwerderadiel, Franeker, Harlingen, Leeuwarderadeel en Menameradiel. Voor deze functie is ook gekozen om te werken middels een hard piket, zodat er ook voor deze functie een garantie van aanwezigheid is. Om te voldoen aan kwaliteitseisen dient de OvD-Bz geslaagd te zijn voor het examen OvD-Bz en aanwezig te zijn bij trainingen en bijeenkomsten. Tijdens het portefeuillehoudersoverleg van oktober 2014 is een memo besproken waarin de werkwijze van de OvD-Bz in Noord West is geëvalueerd. Geconcludeerd is dat er goede ervaringen zijn met deze

9 - 135

werkwijze en we hier mee verder gaan. Opleiden en oefenen Een ander onderdeel van de rampenbestrijding en crisisbeheersing is het opleiden van de diverse lokale betrokkenen. Ieder jaar is er een oefenmaand voor het hele opleidingsdistrict (het Bildt, Ferwerderadiel, Franekeradeel, Harlingen, Leeuwarden, Leeuwarderadeel en Menameradiel), welke afgesloten wordt met een oefening. In 2014 heeft dit in april en maart plaatsgevonden. Daarnaast zijn er nog diverse opleidingsmomenten voor specifieke functies geweest. Hiermee wordt beoogd om de kennis en kwaliteit van de individuele functionarissen van de crisisorganisatie te verbeteren. SIS Per januari 2014 wordt er bij grote incidenten gewerkt met het SlachtofferInformatiesystematiek (SIS). Dit heeft consequenties gehad voor de functionarissen in de lokale crisisorganisatie. Deze wijzigingen zijn in de loop van 2014 volledig geïmplementeerd. In Friesland is er echter nog geen ervaring met de inzet van het SIS, waardoor een evaluatie nog niet mogelijk is. Proefalarmering In november 2014 is er een proefalarmering van het OOV-Alert geweest. De lokale functionarissen raken hierdoor bekend met het digitale alarmeringssysteem. Voor ons is het een manier om de problemen in het systeem te ondervangen, zoals wijzigingen met betrekking tot telefoonnummers en functionarissen. Systeemtest De Minister van Veiligheid en Justitie (VenJ) heeft tot doel gesteld dat de voorbereiding van de rampenbestrijding adequaat en kwalitatief georganiseerd moet zijn. De Inspectie VenJ is ervoor verantwoordelijk gesteld om dit binnen alle veiligheidsregio’s te toetsen en vervolgens verslag uit te brengen aan de minister. Deze zogenaamde systeemtest wordt door of onder de verantwoordelijkheid van de veiligheidsregio's uitgevoerd. Zij organiseren de systeemtest en leveren een evaluatierapport op. Op woensdag 26 november 2014 heeft Veiligheidsregio Fryslân een systeemtest gehouden. De onverwachte test startte om 08.30 uur en duurde tot 11.30 uur. Tijdens de test werd opgeschaald naar GRIP 4. Het fictieve incident dat centraal stond was een ongeval bij een locatie waar gas wordt gewonnen in Grou in de gemeente Leeuwarden. De gemeente Leeuwarden was het zogenaamde effectgebied. Doordat wij de gemeente Leeuwarden ondersteuning bieden voor wat betreft de crisisorganisatie, zijn ook medewerkers van onze gemeente gealarmeerd voor deze systeemtest. In 2015 zal het evaluatierapport van de systeemtest besproken worden in diverse gremia. Brandweer Fryslân Vanaf 1 januari 2014 is de Friese brandweer geregionaliseerd. De tien gemeentelijke brandweerkorpsen, inclusief de medewerkers van onderdeel Risicobeheersing, in Fryslân zijn opgegaan in één regionale brandweer, namelijk Brandweer Fryslân.

10 - 135



Begroting 2014 voor wijziging 666.554 0 -666.554


Rekening 2014

665.054 46.187 -618.867

610.460 46.187 -564.273

0

0

0

-666.554

-618.867

-564.273

11 - 135

6

Programma: 3 Beheer openbare ruimte

Portefeuillehouder: Mevr. G. Visser Wat hebben we bereikt? Het beoogde maatschappelijk effect is: Kaderstellende beleidsnota's:  Groenbeheerplan mei 2002 (jaarlijks geactualiseerd);  Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2010 t/m 2014;  Beheerplan Wegen 2012-2016;  Beheerplan Bruggen 2010-2015;  Waterplan Middelsee Gemeenten 2010-2015;  Gebouwen beheerplan 2014-2018. Prioriteit Openbaar groen Riolering Wegen

Gemeentelijke gebouwen Bruggen, kades en duikers

Water

Openbare verlichting

Kwalitatieve doelstelling (beoogd effect) Sober en functioneel inrichten van het openbaar groen. Uitvoering maatregelen van het vGRP De burgers ervaren het wegennet in de gemeente als voldoende veilig. Kostenefficiënt beheren van het gemeentelijk vastgoed. Veilig en functioneel in gebruik houden van de bestaande objecten.

Kwantitatieve doelstelling (meetbaar resultaat) Veilig, functioneel en regelmatig onderhouden. Maatregelen van planperiode 2010-2014 uitvoeren. Schademeldingen n.a.v. gevaarlijk wegdek voorkomen.

Representatief en courant houden van vastgoed. Beheersing van aantal meldingen. Voorkomen van onveilige bruggen oevers en kades. D.m.v. overdragen van De Stienzerfeart is kapitaalgoederen als de overgedragen aan de provincie Stienzerfeart voorkomen van van de Dokkummer Ie tot aan hoge lasten in de toekomst. de Kletsefeart in Stiens. Veilige en functionele openbare Effectievere vervanging op basis verlichting. van levensduur. Dit moet leiden tot minder uitval.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Openbaar groen In 2014 hebben de omvormingen in het groen effect geressorteerd. De buitendienst kan samen met Empatec het groen weer op voldoende niveau onderhouden. Door o.a. de inzet van machines voor het knippen van hagen en heesters is een inhaalslag gemaakt. Riolering Aquario Watermanagement uit Sneek die het gehele rioolbeheer voor de gemeente Leeuwarderadeel uitvoert in een DVO, heeft in februari 2014 aangegeven per 1 januari 2015 te stoppen met de activiteiten. Daardoor is er contact gezocht met de beoogde fusiepartner de 12 - 135

gemeente Leeuwarden. De gemeente Leeuwarden heeft voorbereidingen getroffen om de bestaande DVO van Aquario over te nemen. Per 1 januari 2015 is dit het geval. In 2014 hebben we in project relining Mounedyk +/- 900 m1 riolering voorzien van een “kous” waarmee de levensduur weer is verlengd voor de komende 50 jaar. Wegen Vanwege structurele bezuinigingen is het Beheerplan 2012-2016 kwalitatief bijgesteld. In 2014 is ingezet op het conserveren van een groot aantal asfaltwegen. De levensduur van deze wegen is hiermee verlengd. Er is in beperkte mate groot onderhoud gepleegd aan elementenverharding. De nadruk is komen te liggen op het lokaal herstellen van oneffenheden. Daarnaast is extra aandacht besteed aan de looproutes van de bewoners o.a. Talant en It Skilhiem en trottoirs in omgeving van de basisscholen. Gemeentelijke gebouwen Binnen het beheerplan 2014-2018 met minimale middelen het beheerplan tot uitvoering gebracht, zodat het onderhoudsniveau zoveel mogelijk op peil is gebleven. Bruggen, kades en duikers Binnen het beheerplan 2010-2015 zijn de financiële kaders aangepast. Het beheerplan op functionaliteit is niet geheel uitgevoerd, maar de noodzakelijke vervangingen zijn uitgevoerd binnen de beschikbare middelen. Water De Stienzerfeart is van de Dokkumer Ie tot de Kletsefeart in Stiens overgedragen aan de provincie. De cluster Vrom heeft het gedeelte Kletsefeart tot aan het park in Stiens als project in voorbereiding. Met als doel om ook dit gedeelte in een later stadium nog over te dragen aan de provincie. De overdracht van “stedelijk” water naar het Wetterskip is opgepakt door het Wetterskip. In 2014 i s er veel informatie uitgewisseld met als doel om daadwerkelijk stappen te zetten in 2015. Openbare verlichting Het nieuwe onderhoudsbestek gaat 1 april 2015 in. Het oude bestek is verlengd. De aannemer heeft groepsvervangingen uitgevoerd. Elk najaar wordt verlichting in het donker geschouwd op uitval. Het aantal niet brandende lichtmasten lag op 30 stuks (van de 1910 stuks). In voorgaande jaren bedroeg dit aantal rond de 50 stuks. Een afname van 40%. Daarnaast is door een nieuw dynamisch meldsysteem de responstijd van de aannemer aanmerkelijk korter geworden. Wat heeft het gekost? Baten en lasten programma


Begroting 2014 voor wijziging 2.316.233 1.008.265 -1.307.968


Rekening 2014

2.389.253 1.008.265 -1.380.988

2.188.252 1.046.787 -1.141.465

0

31.210

19.636

-1.307.968

-1.349.778

-1.121.829

13 - 135

7

Programma: 4 Lokale economie

Portefeuillehouder: Mevr. R. v.d. Meulen-v.d. Ende Wat hebben we bereikt? Het beoogde maatschappelijk effect is: Kaderstellende beleidsnota's:  N.v.t. Prioriteit

Kwalitatieve doelstelling (beoogd effect) Condities scheppen voor een goed functionerend en gezond bedrijfsleven in de gemeente Leeuwarderadeel.

Kwantitatieve doelstelling (meetbaar resultaat)

Keurmerk Veilig Ondernemen (KVO)

Samen met ondernemers, politie en brandweer werken aan een veiliger Stiens.

Behalen van derde ster Keurmerk Veilig Ondernemen in 2015.

Bedrijventerreinen

De regio kan een breed, gevarieerd aanbod realiseren, met gezamenlijke promotie en acquisitie. Gezien de economische ontwikkelingen zullen we voorzichtig zijn met het uitbreiden van bedrijventerreinen. Getracht wordt bij lokale vraag maatwerk te verlenen.

Van bedrijventerrein Middelsee is in 2014 11 a en 50 ca verkocht.

Gemeentelijke dienstverlening aan ondernemers en bedrijfscontacten

Bedrijvencontactfunctionaris is voor ondernemers aanspreekpunt -Bedrijfsbezoeken. -Jaarlijkse ondernemersavond. -Twee keer bestuurlijk overleg met de Ondernemers vereniging Leeuwarderadeel. Volgens “Uitkomsten Werkgelegenheidsonderzoek provinsje Fryslân” telde onze gemeente 1658 arbeidsplaatsen in 2013. In 2014 stonden in onze gemeente 730 bedrijven ingeschreven bij Handelsregister KvK.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014?

Gemeentelijke dienstverlening aan ondernemers en bedrijfscontacten o De bedrijvencontactfunctionaris was voor ondernemers aanspreekpunt en ondersteunde hen bij producten, vragen en bij de afhandeling van vergunningen. o Het college (of de portefeuillehouder EZ) heeft de volgende bedrijven bezocht in de gemeente: Dana’s Tassen, Fialia, Jensma, Titan, De Kroan. Drie bedrijfsbezoeken zijn verschoven naar 2015 i.v.m ziekte en drukte van ondernemers. o De gemeente organiseerde met de Ondernemersvereniging Leeuwarderadeel de jaarlijkse

14 - 135

o o o o

thema-avond waar ondernemers en de politiek elkaar kunnen ontmoeten. Deze vond plaats in 2014 in oktober plaats. Het thema was Keurmerk Veilig Ondernemen: Brandpreventie en Diefstalpreventie. Twee maal per jaar vond bestuurlijk overleg plaats tussen college en OVL-bestuur. Daarnaast vindt regelmatig informeel overleg plaats tussen OVL-bestuur en portefeuillehouder. In Stadsregioverband organiseerden de aangesloten gemeenten gezamenlijke activiteiten: ondernemerscafé, préstartersbijeenkomsten, bijeenkomsten ter ondersteuning van ZZP’ers. De gemeente faciliteerde bij aanleg glasvezelnetwerk Middelsee I en II: informatiebijeenkomsten gemeentehuis en garantstelling.

Keurmerk veilig ondernemen De werkgroep “Keurmerk Veilig Ondernemen” bestaat uit vertegenwoordigers van de winkeliersvereniging, gemeente, brandweer en politie. Het doel van het project is verbetering van de veiligheid van een gebied. De integrale aanpak levert tijdwinst en geldbesparing op. Deelname van ondernemers, politie, brandweer en de gemeente is essentieel. In 2013 heeft het winkelgebied Stiens de tweede ster van het Keurmerk Veilig Ondernemen verworven. In 2014 vonden de voorbereidingen plaats voor de audit in 2015 voor winkelgebied Stiens.



Begroting 2014 voor wijziging 164.687 39.179 -125.508


Rekening 2014

145.687 39.179 -106.508

106.671 413.635 306.965

0

0

271.285

-125.508

-106.508

35.680

15 - 135

8

Programma: 5 Onderwijs

Portefeuillehouder: Dhr. C. Vos Wat hebben we bereikt? Het beoogde maatschappelijk effect is: Kaderstellende beleidsnota's:  Binnen het programma Onderwijs liggen op dit moment geen kaderstellende beleidsnota’s. De basis binnen dit programma zijn verordeningen die voortkomen uit landelijke wetgeving;  Notitie Invoering Wet Oke (2012). Prioriteit Toezicht Onderwijsgroep Fier

Kwalitatieve doelstelling (beoogd effect) Toezien op kwalitatief goed basisonderwijs en een financieel gezonde Stichting voor openbaar basisonderwijs.

Voorschoolse educatie

De kansen vergroten voor kinderen met taal en/of sociaal emotionele achterstanden.

Passend onderwijs

De gemeentelijke verantwoordelijkheid nemen bij de invoering van de Wet Passend Onderwijs en zo goed mogelijke invulling geven aan de invoering van die wet. Zorgen voor voldoende en kwalitatief goede onderwijshuisvesting met het doel een goede leeromgeving voor alle leerlingen te creëren.

Onderwijshuisvesting

Leerlingenvervoer

RMC Fryslân Noord

Leerlingen met een indicatie voor passend onderwijs te voorzien van een tegemoetkoming in de kosten voor het vervoer naar en van school. Het bestrijden van voortijdig schoolverlaten.

Kwantitatieve doelstelling (meetbaar resultaat) -Twee maal een overleg tussen CvT en Onderwijsgroep Fier. - Eén keer per maand overleg door CvT. - Drie keer per jaar boordeling financiële kwartaalrapportage door CvT. Het toeleiden van de VVE doelgroep naar het aanbod VVE en het organiseren van het LEA overleg voor het coördineren en afstemmen van beleid en activiteiten In het eerste halfjaar 2014 zijn de verdere voorbereidingen getroffen voor de invoering van de Wet op het Passend Onderwijs per 1 augustus 2014.

De gemeente heeft gezorgd voor voldoende en kwalitatieve onderwijshuisvesting. Er is gestart met een Stuurgroep Samenwerkingsschool Britsum. Koarnjum/Jelsum. Er zijn 69 aanvragen binnengekomen. Deze zijn op een zorgvuldige wijze afgehandeld.

De gemeente werkt samen met diverse instanties op het gebied van melding en registratie en preventie.

16 - 135

Wat hebben we daarvoor gedaan? Fier Er vindt zeer regelmatig overleg plaats tussen de betrokken groeperingen, Cie van Toezicht, Onderwijs- en financiële ambtenaren en Fier. Op deze wijze worden verrassingen voorkomen en is duidelijk hoe de stand van zaken, ten aanzien van bezuinigingen en onderwijsontwikkelingen, is Voorschoolse educatie Op basis van de Notitie Invoering Wet OKE, 2012, is gewerkt aan de doelstellingen voor de kwaliteit van VVE en de kwaliteitseisen van de Wet kinderopvang. Met de GGD Fryslân zijn afspraken gemaakt voor de toeleiding van doelgroeppeuters naar VVE. Er heeft in 2014 toezicht en handhaving plaatsgevonden op de kwaliteit van kinderopvang en voorschoolse educatie. In het LEA overleg heeft afstemming plaatsgevonden tussen activiteiten VVE en er is overleg geweest met de organisaties voor kinderopvang. Passend onderwijs Er heeft extern overleg plaatsgevonden tussen de samenwerkingsverbanden in Friesland voor het opstellen van de ondersteuningsplannen voor de invoering van de Wet op het Passend onderwijs per 1 augustus 2014. De portefeuillehouder en ambtenaar hebben overleg gehad met de directies van de aanwezige scholen in de gemeente. Voor de voorbereidingen van de start van het gebiedsteam en de verantwoordelijkheden voor de jeugdzorg per 2015 is er afstemming geweest voor een goede aansluiting met de CJG functie en de IZO overleggen op de scholen. Onderwijshuisvesting Er zijn aanvragen binnengekomen voor bekostiging van voorzieningen Onderwijshuisvesting. Deze zijn afgehandeld conform weten regelgeving. De gemeente heeft de ontwikkelingen gevolgd voor de wijzigingen van de verantwoordelijkheden van de voorzieningen buitenonderhoud van de gemeente naar de schoolbesturen. De gemeente neemt deel in de Stuurgroep Samenwerkingsschool Britsum/Koarnjum/Jelsum. Leerlingenvervoer Op basis van de Verordening leerlingenvervoer worden de aanvragen behandeld. Dit gaat per schooljaar. In het schooljaar 2014-2015 zijn 69 aanvragen ontvangen, waarvan 58 aanvragen voor aangepast vervoer en 11 aanvragen voor een financiële vergoeding (openbaar vervoer/eigen vervoer) zijn toegewezen. RMC Fryslân Noord Uit het RMC Jaarverslag 2014 blijkt dat er voor Leeuwarderadeel 42 aanmeldingen zijn geweest voor het RMC. Het totaal aantal meldingen voor leerplicht in schooljaar 2013-2014 betrof 100 leerlingen. Het betreft een daling ten opzichte van het aantal van 144 van het vorige schooljaar. Voor het passend onderwijs is er overleg geweest. Voor de periode 1 augustus 2014 tot 1 augustus 2017 is er een nieuwe Dienstverleningsovereenkomst Uitvoering Leerplicht tussen beide gemeenten afgesloten.

17 - 135



Begroting 2014 voor wijziging 800.230 27.850 -772.380


Rekening 2014

821.358 46.156 -775.202

746.046 47.794 -698.252

0

0

0

-772.380

-775.202

-698.252

18 - 135

9

Programma: 6 Sport, recreatie en cultuur

Portefeuillehouder: Mevr. R. v.d. Meulen-v.d. Ende Wat hebben we bereikt? Het beoogde maatschappelijk effect is: Kaderstellende beleidsnota's:  Gemeentelijke subsidieverordening;  Projectplan 2011-2018 Impuls brede scholen, sport en cultuur;  Kaderstellende Nota Accommodatiebeleid;  Toeristisch-recreatieve visie Middelseegemeenten en de provinciale nota Waddenland van Overvloed;  Samenwerkingsovereenkomst Noordelijke Elfsteden Vaarroute “Samen uit, samen thuis”;  Verzelfstandiging en resultaatverbetering sportcomplex ‘It Gryn’. Prioriteit

Kwalitatieve doelstelling (beoogd effect) De sectoren sport en onderwijs versterken, en de samenwerking tussen beide sectoren stimuleren.

Uitvoering IBS-regeling (Impuls brede scholen, sport en cultuur). IBS is de opvolger van de breedtesportimpuls en wordt in Middelsee- verband uitgevoerd door GO-4 Sport. Kunstwerk Feinsum Uitgangspunt van het beleid Fonds “Beeldende Kunst” is dat ieder van de zeven dorpen in de gemeente in de loop van de jaren een bij het betreffende dorp passend beeldend kunstwerk krijgt. Bevordering en Instandhouding Spreiding van cultureel aanbod van kunst en cultuur / stimulering van initiatieven. Namens de gemeente is in dit kader de Kultuerried Ljouwerteradiel actief. Toeristisch- recreatieve visie Een aantrekkelijker aanbod van Middelseegemeenten toeristisch-recreatieve voorzieningen.

RIA-projecten

Versterking van de Noordelijke Elfsteden Vaarroute.

Noordelijke Elfsteden Vaarroute Het bevaarbaar maken van de (NER) Noordelijke Elfsteden

Kwantitatieve doelstelling (meetbaar resultaat) In het kader van de IBS-regeling zijn diverse projecten uitgevoerd op het gebied van sport en onderwijs volgens een al jaren succesvol format.

Het beoogde kunstwerk is gerealiseerd.

De Kultuerried Ljouwerteradiel heeft een eigen budget voor activiteiten.

Project Culturele wandelroutes: uitgevoerd Deelname Merk Fryslân. Deelname Marrekrite. Stadsregio: oplevering wandelknooppuntennet werk. Project Varen naar Dekema: uitgevoerd.

De Ria projecten haven Feinsum en Alde Leie zijn gerealiseerd, financieel afgerekend en in gebruik genomen. De subsidies ILG en Waddenfonds zijn afgerekend

19 - 135

Prioriteit

Kwalitatieve doelstelling (beoogd effect) Vaarroute.

Kwantitatieve doelstelling (meetbaar resultaat) en de provincie volgt in januari 2015. De onteigeningsprocedure moet nog worden afgerond; op korte termijn wordt een uitspraak van de rechter verwacht omtrent de te betalen schadeloossteling. In overleg met alle betrokken partijen wordt gewerkt aan de overdracht van gerealiseerde voorzieningen.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Uitvoering IBS-regeling Uitgevoerde onderwijsprojecten: Bevorderen kwaliteit bewegingsonderwijs, uitleen sport- en spelmateriaal, sportkennismaking, buitenschools sportaanbod en gezonde leefstijl. Uitgevoerde sportprojecten: Verenigingsondersteuning, deskundigheidsbevordering, stimuleringsregeling kaderopleidingen, innovatief sportaanbod en jeugdparticipatie. Daarnaast is Middelsee Fit uitgevoerd, sportstimulering voor de doelgroep senioren (55+). Inzet buurtsportcoaches Sport Fryslân heeft in opdracht van de gemeente een haalbaarheidsonderzoek uitgevoerd over inzet van buurtsportcoaches in Leeuwarderadeel in de taakgebieden sport en welzijn. De uitkomst was positief. In het najaar is de implementatiefase gestart die voor de zomer van 2015 zal worden afgerond. Voor de nadere uitwerking is en wordt overleg gevoerd met externe partners (Onderwijsgroep Fier, Vereniging Christelijk Basis Onderwijs, Stichting Welzijn Middelsee, Paletgroep, Sportcentrum It Gryn, sportaanbieders e.a). Verhoging huur sportvelden Conform raadsbesluit hebben we sportverenigingen voor het seizoen 2014/2015 eenmalig een huurverhoging van 20% in rekening gebracht. Vanaf 2015 zullen de tarieven weer volgens de geldende inflatie verhoogd worden. Kunstwerk Feinsum Op 24 mei 2014 is het kunstwerk ‘Tiidreizgje’ van Hans Jouta uit Ferwert onthuld op de locatie bij kinderspeelterrein It Spoardok in Feinsum. Bevordering en instandhouding kunst en cultuur Verrichte activiteiten door de Kultuerried zijn o.a.: culturele agenda, exposities gemeentehuis en bibliotheek, Literatuerrûte (permanent), Trimdiel Keunstrûte (tweedaags), afhandeling incidentele subsidies, Masterpriis (tweejaarlijks), begeleiding realisatie kunstwerken. Toeristisch recreatieve visie Middelseegemeenten Uitvoering toeristisch recreatieve visie/Waddenland van Overvloed De R&T-werkgroep Leeuwarderadeel bestaat uit vertegenwoordigers van R&T-ondernemers, 20 - 135

historische verenigingen en de Kultuerried. Het project Culturele Wandelroutes bestaat uit twee onderdelen: 3D-elementen en Land Art. De 3D-elementen zijn in 2014 opgeleverd en het onderdeel Land Art wordt in 2015 opgeleverd. De werkgroep is en wordt betrokken bij projecten in relatie tot KH2018 en de ontwikkeling van het spoortracé. Stichting Merk Fryslân In 2014 is Stichting Merk Fryslân opgericht. Merk Fryslân is verantwoordelijk voor de brede regiomarketing van de provincie en bouwt de activiteiten van Beleef Fryslân, Fan Fryslân en voormalig Tourist Info Fryslân verder uit. Merk Fryslân werkt aan de toeristische marketing, productontwikkeling en het gastheerschap van Friesland. De Waddeneilanden worden hierbij als apart merk vermarkt. Verder worden marketingactiviteiten voor onderwerpen wonen, werken en studeren uitgewerkt. Alle Friese gemeenten werken samen met deze nieuwe stichting en dragen er financieel aan bij. De financiële bijdrage is structureel gereserveerd in de meerjarenbegroting. Marrekrite De Marrekrite houdt zich bezig met drie taakvelden: Landrecreatie, aanlegvoorzieningen & Baggerfonds. Landrecreatie: De Marrekrite coördineert alle onderhoudscontracten voor bebording recreatieve routes. Baggerfonds: Het project Varen naar Dekema is o.a. gefinancierd van uit het Baggerfonds. Stadsregio De gemeenten van de Stadsregio Leeuwarden hebben in oktober 2014 het wandelknooppuntennetwerk gerealiseerd. Er is zowel een papieren kaart als een digitale kaart van het netwerk. Ook is er een informatieboekje gemaakt. De oplevering van het netwerk en de promotieactiviteiten vinden plaats in 2015 Varen naar Dekema Doel van het project Varen naar Dekema is de Lytse Feart bevaarbaar maken voor bootjes en pramen en Jelsum vanaf de Dokkumer Ee bereikbaar te maken. Bij Jelsum is een klein haventje gerealiseerd. De Lytse Feart is gebaggerd. Het project is in het najaar 2014 uitgevoerd en wordt begin 2015 opgeleverd. RIA De Ria projecten haven Feinsum en Alde Leie zijn gerealiseerd, financieel afgerekend en in gebruik genomen. In het eerste volle vaarseizoen van de nieuwe route is een toename van het gebruik van de faciliteiten geconstateerd. NER 2014 was het eerste volledige vaarseizoen van de route. Blijkens herleide tellingen bij de sluizen zijn bijna 4000 vaarbewegingen geregistreerd. Daarmee voldoet de route aan de vooraf gestelde verwachtingen. Binnen de gestelde termijn is het eindverslag (incl. accountantscontrole van de projectadministratie) ingediend bij de subsidiënten. De subsidies ILG en Waddenfonds zijn afgerekend en de provincie volgt in januari 2015. De onteigeningsprocedure moet nog worden afgerond; op korte termijn wordt een uitspraak van de rechter verwacht omtrent de te betalen schadeloossteling. In overleg met alle betrokken partijen wordt gewerkt aan de overdracht van gerealiseerde voorzieningen (incl. overdracht aangekochte stroken grond t.b.v. de vaarwegverbreding). Medio 2015 wordt de definitieve verrekening en afsluiting door de projecteigenaren voorzien en wordt een succesvol project afgesloten.

21 - 135



Begroting 2014 voor wijziging 2.271.945 111.839 -2.160.106


Rekening 2014

2.600.155 111.839 -2.488.316

2.876.465 111.890 -2.764.575

0

282.000

329.511

-2.160.106

-2.202.316

-2.435.064

22 - 135

10 Programma: 7 Sociaal domein Portefeuillehouder: Dhr. C. Vos Wat hebben we bereikt? Het beoogde maatschappelijk effect is: Kaderstellende beleidsnota's:  Visie-/Beleidsdocument Wet Maatschappelijke Ondersteuning gemeente Leeuwarderadeel 2006;  Notitie “Gemeentelijk beleid mantelzorg/vrijwilligerswerk” 2007;  Notitie “Burgerparticipatie WMO” 2007;  Notitie “WMO loket Leeuwarderadeel – van zorgloket naar participatieloket” 2007;  Communicatieplan “Communiceren over de WMO doen we zo” 2007;  WMO-beleidsplan 2012-2015 “Zelf, Samen, Gemeente” december 2011;  Kadernotitie integraal gemeentelijk jeugdbeleid Leeuwarderadeel “Jeugd, de toekomst”;  Notitie “Gemeentelijk gezondheidsbeleid” 2010. Prioriteit Wet Maatschappelijke Ondersteuning

Jeugdbeleid

Ouderenbeleid Gezondheidsbeleid

Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG)

Kwalitatieve doelstelling (beoogd effect) Mensen zelfstandig mee laten doen aan de samenleving.

Kwantitatieve doelstelling (meetbaar resultaat) Het beleidsplan Sociaal Domein in de praktijk is op 23 oktober 2014 vastgesteld door de raad. Hier maakt de nieuwe Wmo onderdeel vanuit. Jongeren in een veilige, De activiteiten zoals die zijn gezonde en stimulerende beschreven in het WMOleefomgeving laten opgroeien uitvoeringsprogramma en het met als doel hun talenten te gezondheidsbeleid zijn tot kunnen ontwikkelen en hen een uitvoering gebracht binnen de passende positie in de daarvoor beschikbaar bestelde samenleving te laten verwerven budgetten door de en op te groeien tot gemeenteraad. volwassenen die zich verantwoordelijk weten voor zichzelf, de ander en de samenleving. Mensen zelfstandig mee laten De uitvoering van deze pilot is doen aan de samenleving. in 2014 gerealiseerd. Het bevorderen van de De activiteiten zoals die zijn gezondheid van mensen en hen beschreven in het stimuleren tot een gezonde Gezondheidsbeleid zijn tot leefstijl. uitvoering gebracht binnen de daarvoor beschikbaar bestelde budgetten door de gemeenteraad. Aanbieden van laagdrempelige In 2014 hebben de hulp aan ouders/verzorgers. voorbereidingen plaatsgevonden ten aanzien van de decentralisatie van de Jeugdzorg. 23 - 135

Prioriteit Omtinkerij

Sociaal Team Middelsee

Mantelzorg / vrijwilligersbeleid

Maatschappelijke stages

Dorpshuizen

Bibliotheek NoordWest Fryslan

Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslan/ Empatec

Kwalitatieve doelstelling (beoogd effect) De invoering van de Omtinkerij heeft tot doel te zorgen voor een éénduidige informatievoorziening op het gebied van wonen, welzijn en zorg voor, met name, ouderen en een betere coördinatie en samenwerking tussen zowel professionele als nietprofessionele zorgaanbieders. Het bieden van effectieve en efficiënte integrale hulpverlening aan mensen, daar waar een enkelvoudige aanpak door de reguliere hulpverlening niet toereikend is.

De steunpunten voor mantelzorg en vrijwilligerswerk krijgen duidelijke en herkenbare contouren. Een goed lopende lokale structuur voor maatschappelijke stages.

Het in stand houden van de dorpshuizen in de gemeente en de toegankelijkheid garanderen. Een vorm van dienstverlening van het bibliotheekwerk in stand te houden. Transitie AWBZ Wet Werken naar Vermogen.

Kwantitatieve doelstelling (meetbaar resultaat) De Omtinkerij is overgegaan in het gebiedsteam Leeuwarderadeel. Omtinkerij maakt onderdeel uit van het projectplan ‘Vlechtwerk’.

In 2014 heeft het Sociaal Team haar ‘normale’ werkzaamheden uitgevoerd. Daarnaast is er vanuit en in samenhang met het Sociaal Team gewerkt aan de voorbereidingen ten aanzien van de decentralisatie van (onder andere) een deel van de AwbZ. Activiteiten bij Stichting Welzijn Middelsee en Welzijn Centraal zijn gerealiseerd. De makelaarsfunctie is vanaf 1 augustus 2014 geen verplichting meer vanuit het Rijk. Tot die tijd is er uitvoering gegeven aan de maatschappelijke stages. Het tweede deel van 2014 is benut om de organisatie en uitvoering ervan te borgen binnen de scholen voor voortgezet onderwijs. Onderhouds- en renovatiesubsidies zijn verstrekt. Subsidies verstrekt voor basistaken, frictiekosten en huisvesting bibliotheek. Uitgangspunten en afspraken m.b.t backoffice taken zijn duidelijk geformuleerd en worden uitgevoerd door de Dienst en Empatec. Alle benodigde voorstellen zijn vastgesteld. De Dienst is klaar voor de transitie.

24 - 135

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Wet Maatschappelijke Ondersteuning De realisatie van verschillende onderdelen van het Wmo-beleid en het uitvoeringsprogramma, is daar waar mogelijk, afgestemd met of direct geïntegreerd in de transformatie van het sociaal domein. Gemeentelijk jeugdbeleid Zoals aangegeven in de bovenstaande tabel, zijn de activiteiten zoals deze zijn beschreven in het WMO-uitvoeringsprogramma en het gezondheidsbeleid, tot uitvoering gebracht binnen de daarvoor beschikbaar bestelde budgetten door de gemeenteraad. Concreet gaat het hierbij om de volgende acties: - Het CJG is doorontwikkeld in het kader van de decentralisatie van de Jeugdzorg. - Inzet uniform en maatwerk deel door Jeugdgezondheidszorg. (Uniform is wat alle gemeenten in Friesland afnemen; maatwerk is een pakket met aanvullende producten. T.a.v. dit laatste kunnen gemeenten verschillende producten afnemen, afhankelijk van de behoeften van de inwoners en de visie van de gemeente) - Inzet schoolmaatschappelijk werk; de IZO’s (Internzorgoverleggen) zijn ingevoerd op alle basisscholen in de gemeente. - Inzet jongerenwerk in de gemeente. De jongerenwerker is gestart met het opbouwen van een relatie met de basisscholen in de gemeente en de scholen voor voortgezet onderwijs waar de kinderen (daarna) naar toe gaan. - Ten aanzien van onderwijs hebben er verschillende activiteiten plaatsgevonden, welke in programma 5 nader staan omschreven. Hetzelfde geldt voor activiteiten gericht op sport en beweging. Ouderenbeleid Het ouderenbeleid betreft onderdelen van het WMO-beleid en het gezondheidsbeleid. De pilot kwetsbare ouderen is in 2014 uitgevoerd om een beter beeld te krijgen van vragen en behoefte. En het verkrijgen van informatie, voor het verbinden van zorg en ondersteuning en het samenwerken van voorzieningen. Dit is een samenvatting van de opdracht van de pilot voor het creëren van samenwerking tussen huisartsen, welzijnsorganisatie, ouderenbonden, thuiszorginstellingen en TinZ, vo0r de zorg en begeleiding van kwetsbare ouderen dicht bij huis door het inrichten van multidisciplinaire overleggen en het opstellen en onderhouden van de sociale kaart Gezondheidsbeleid Zoals aangegeven in de bovenstaande tabel, zijn de activiteiten zoals deze zijn beschreven in het Gezondheidsbeleid, tot uitvoering gebracht binnen de daarvoor beschikbaar bestelde budgetten door de gemeenteraad. Concreet gaat het hierbij onder andere om de volgende acties: - Diverse activiteiten gericht op het terugdringen en het verminderen van roken en schadelijk alcoholgebruik. - Diverse activiteiten gericht op het terugdringen en het verminderen van bewegingsarmoede onder jongeren en ouderen. - Diverse activiteiten gericht op het terugdringen en het verminderen van eenzaamheid en depressie onder volwassenen en ouderen. Centrum voor Jeugd en Gezin In 2014 heeft het CJG haar ‘normale’ werkzaamheden uitgevoerd. Daarnaast is er vanuit en in samenhang met het CJG gewerkt aan de voorbereidingen ten aanzien van de decentralisatie van de Jeugdzorg. In het project ‘Vlechtwerk’ is de vraag uitgewerkt over de plek van het CJG in het nieuwe 25 - 135

sociale domein. Besloten is om vanaf 2015 de naam CJG niet te blijven voeren, maar om de succesvolle onderdelen te borgen. Ten aanzien van dit laatste staat een plan van aanpak beschreven in het projectdocument “Vlechtwerk”. Omtinkerij Naar aanleiding van de positieve evaluatie m.b.t. de Omtinkerij is de raad in het eerste kwartaal van 2014 akkoord gegaan met verlenging van deze pilot. Met als doel duidelijk richting en invulling te kunnen geven aan de transitie AWBZ. De Omtinkerij vormt de basis van het gebiedsteam. Op 1 september 2014 hebben de betrokken organisaties hiervoor een intentieverklaring ondertekend. Het gaat om de volgende organisaties: Talant/Wil, Palet, Thuiszorg Het Friese Land, Stichting Welzijn Middelsee, Dienst SoZaWe, Welzijn Centraal, Bureau Jeugdzorg, Jeugd Gezondheidsdienst en de gemeente. De Omtinkerij is onderdeel van het project ‘Vlechtwerk’, dit betekent dat de verschillende bestaande netwerken samengevoegd worden tot één geheel. Naast de Omtinkerij maakt het Centrum van Jeugd en Gezin, het Sociaal Team en het Burger Service Punt onderdeel uit van ‘Vlechtwerk’. Het project ‘Vlechtwerk’ is in de raadsvergadering van 27 november 2014 behandeld. Sociaal Team In 2014 heeft het Sociaal Team haar ‘normale’ werkzaamheden uitgevoerd. Daarnaast is er vanuit en in samenhang met het Sociaal Team gewerkt aan de voorbereidingen ten aanzien van de decentralisatie van (onder andere) een deel van de AwbZ. In het project ‘V lechtwerk’ is de vraag uitgewerkt over de plek van het Sociaal Team in het nieuwe sociale domein. Besloten is om het jaar 2015 te gebruiken om het Sociaal Team te vervlechten/ op te laten gaan in het Gebiedsteam. Huisvesting statushouders De gemeente heeft de taakstelling voor de huisvesting van statushouders, asielzoekers met een verblijfsvergunning. Traject BV is belast met de coördinatie richting woningbouwcorporaties en doet dit ook voor Harlingen, Franekeradeel, Menameradiel en het Bildt. De maatschappelijke begeleiding van gevestigde statushouders komt voor rekening van Vluchtelingen Werk Noord Nederland. Traject BV en VWNN hebben hiervoor de benodigde financiële middelen gekregen Maatschappelijke stages De makelaarsfunctie is vanaf 1 augustus 2014 geen verplichting meer vanuit het Rijk. Tot die tijd is er uitvoering gegeven aan de maatschappelijke stages. Het tweede deel van 2014 is benut om de organisatie en uitvoering ervan te borgen binnen de scholen voor voortgezet onderwijs. Dorpshuizen Op grond van het dorpshuizenbeleid zijn vastgestelde subsidiebedragen verstrekt voor onderhoud en renovatie van de vier dorpshuizen. Verder heeft de gemeente twee keer regulier overleg gehad met de dorpshuizen. Mantelzorg/vrijwilligersbeleid De ondersteuning van mantelzorgers en het vrijwilligerswerk is gerealiseerd op basis van de afspraken met Stichting Welzijn Middelsee, zoals de activiteiten van de ouderenwerker, en Welzijn Centraal, zoals het maatjesproject. Bibliotheek NoordWest Fryslân Per 1 juli 2014 is de fusie gerealiseerd tussen de Stichting Openbare Bibliotheken Noordwest Fryslân en Stichting Openbare Bibliotheken Noordoost Fryslân. De naam is nu Stichting Openbare Bibliotheken Noord Fryslân. Alle bijbehorende gemeenten hebben een bijdrage gestort in het frictiefonds. Alle basistaken voor Leeuwarderadeel zijn uitgevoerd. De vestiging van de bibliotheek Stiens in De Skalm heeft vertraging opgelopen en was niet eind december gereed. 26 - 135

Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid / Empatec De Dienst maakt onderdeel van de programmaorganisatie m.b.t. de drie decentralisaties op het gebied van Jeugdzorg, AWBZ en Participatiewet. Er is in 2014 bestuurlijk besloten om de Dienst als backoffice in te zetten m.b.t. de nieuwe taken in het sociaal domein. Hiervoor is door de Raad de Gemeenschappelijke Regeling aangepast op 27 november 2014. Met betrekking tot Pastiel waar zowel de Dienst, namens de gemeenten, en Empatec onderdeel vanuit maken heeft inmiddels de eindevaluatie plaatsgevonden. Op 4 september 2014 heeft de Raad kennis genomen van deze eindevaluatie. Op 8 september 2014 heeft het Algemeen Bestuur van de Dienst gesproken over de toekomstige rol en organisatievorm van Pastiel. Unaniem zijn de volgende standpunten ingenomen: - Pastiel krijgt een rol als re-integratiebedrijf in NWF zoals het in het beleidsplan Sociaal Domein wordt beschreven - Pastiel wordt geen zelfstandige juridische entiteit omdat dat onaanvaardbare financiële risico’s en beperking van flexibiliteit met zich meebrengt - Pastiel wordt voortgezet als projectorganisatie tot uiterlijk 1 januari 2018.



Begroting 2014 voor wijziging 6.581.677 3.105.716 -3.475.961


Rekening 2014

6.748.896 3.105.716 -3.643.180

7.382.667 3.820.796 -3.561.871

0

169.947

12.597

-3.475.961

-3.813.127

-3.574.468

27 - 135

11 Programma: 8 Milieu en Afval Portefeuillehouder: Mevr. G. Visser Wat hebben we bereikt? Het beoogde maatschappelijk effect is: Kaderstellende beleidsnota's:  Afvalstoffenverordening. Prioriteit Betere scheiding van afval

Bewustwording bewoners voor de kringloop

Een leefbaardere omgeving door vermindering takkenhopen. Aandacht voor zwerfafval op de aandachtsgebieden (bijv. centrum Stiens, hangplekken, etc.)

Kwalitatieve doelstelling (beoogd effect) Verbetering afvalscheiding door de inwoners. Bewoners zijn zich bewust van de activiteiten van de kringloop en maken hier meer gebruik van. Door het frequenter ophalen van het grof tuinafval worden takkenhopen voorkomen. Vermindering zwerfafval bij aandachtsgebieden.

Taken van de De Fumo neemt per 1 januari Milieuadviesdienst (Mad) gaan 2014 de taken van de Mad naar de Friese uitvoeringsdienst over. (Fumo)

Kwantitatieve doelstelling (meetbaar resultaat) Afname van restafval in tonnage en procentueel t.o.v. andere afvalfracties”.

Takkenhopen zijn frequent opgehaald, wat een leefbare omgeving oplevert. In het centrum van Stiens wordt extra aandacht besteed aan zwerfafval wat een schoner aanzien geeft.

De Fumo voert de Mad-taken uit.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Betere scheiding van afval Jaarlijks wordt een afvalkalender verstrekt met inzameldata en uitleg hoe afvalfracties aangeboden kunnen worden. Het restafval is in tonnage afgenomen van 2039 ton in 2013 naar 1968 ton in 2014. De milieustraat Stiens biedt goede mogelijkheden tot scheiding van afvalfracties. Bij de mili eustraat is de afvalscheiding iets toegenomen van 89,4 % in 2013 naar 90,0 % in 2014. Er is een compostactie gehouden op de milieustraat op 21 en 22 maart. Voor deze actie is een publicatie geplaatst in de Stienser Omroeper met hierin een toelichting over compostering. Hier is ruim gebruik van gemaakt. Compostvaten worden gratis op aanvraag door de gemeente verstrekt. Andere acties gehouden op de milieustraat zijn de Koningsdagactie voor de elektrische en elektronische apparaten en een actie voor het inleveren van kunststof tuinmeubelen. Kunststof tuinmeubelen kunnen tot 100% worden gerecycled. Sinds 2013 worden de matrassen op de milieustraat gescheiden ingeleverd. In 2014 heeft dit 4 ton voor onze gemeente aan matrassen opgeleverd. De matrassen gaan richting de verwerker, waarna

28 - 135

de matrassen tot 95% kunnen worden hergebruikt. Kunststof in het restafval wordt vanaf mei 2009 via nascheiding er uit gehaald. Voor 2014 is er 166,75 ton kunststof uit het restafval gehaald. In 2013 was dit 139,4 ton, voor 2012 was dit 88,7 ton. Door optimalisatie van de nascheidingsinstallatie was het mogelijk dat er elk jaar meer kunststof uit het restafval wordt gehaald. Het GFT, restafval en papier wordt huis aan huis ingezameld middels minicontainers. Viermaal per jaar wordt afgedankte apparatuur (AEEA) ingezameld. Glas en textiel worden middels verzamelcontainers ingezameld. Omrin en Reshare (vennootschap van het Leger des Heils) zijn een samenwerking aangegaan. Gemeente Leeuwarderadeel heeft een overeenkomst afgesloten met Omrin voor de containerinzameling van het textiel. Als onderdeel van deze overeenkomst zi jn er 2 extra bovengrondse textielcontainers geplaatst, één bij de locatie van de glascontainer in Hijum en één bij de locatie van de glascontainer in Koarnjum. Dit om de textielcontainers dekkend in de gemeente te krijgen. Als tweede actie zijn de bovengrondse containers aan de Skilwei te Stiens en bij de Finne in Britsum vervangen door ondergrondse textielcontainers (een bovengrondse container wordt vervangen door een ondergrondse container als deze meer dan 7500 kilogram per jaar levert). Ook is tweemaal een folder verspreid in de gemeente met hierin de boodschap wat er in de textielcontainer mag (direct na plaatsing extra textielcontainers en samen met de afvalkalender). Het textiel is met 35 % toegenomen, van 31 ton naar 48 ton. Bewustwording bewoners voor de kringloop Bewoners zijn geattendeerd op de kringloopactiviteiten middels een passage in de afvalkalender. Een leefbaardere omgeving door vermindering takkenhopen Zes maal per jaar worden de takkenhopen opgehaald. Als een takkenhoop niet gemeld i s, wordt deze niet opgehaald en hebben omwonenden een brief gekregen met het verzoek de takkenhoop op te ruimen. Dat is in 2014 een aantal keren nodig geweest. Zo nodig kan een handhavingsactie ingezet worden. Aandacht voor zwerfafval Het centrumgebied krijgt extra aandacht. In het centrumgebied worden de afvalbakken in het zomerseizoen twee maal in de week geleegd en zwerfafval opgeruimd. Zo nodig wordt een afvalbak geplaatst bij aandachtsgebieden. Als bij winkeliers of bedrijven rondom hun kavel (25 meter vanaf eigendomsgrens) afval ligt wat aan de winkel of bedrijf is toe te schrijven worden ze aangeschreven dit op te ruimen. Dit is dit jaar niet nodig geweest. De gemeente Leeuwarderadeel heeft de zwerfafvalvergoeding, die voortkomt uit de Raamovereenkomst Verpakkingen 2013-2022, voor het jaar 2014 geactiveerd en ontvangt dit jaar € 1,19 per inwoner. Een deel van deze gelden worden ingezet voor het project “Samen Fryslân Schoon”. In 2014 en 2015 wordt dit project uitgevoerd samen met de Friese Milieufederatie, Omrin en de gemeenten Harlingen, Franekeradeel, Littenseradiel en Vlieland. In gemeente Leeuwarderadeel is gestart met dit project. Er zijn twee ‘pratende’ afvalbakken (bijvoorbeeld middels een stem of muziekje) ingezet tijdens de braderie in Stiens. Met deze ‘pratende’ afvalbakken worden mensen op een leuke manier bewust gemaakt van dat we met elkaar verantwoordelijk zijn voor een schone leefomgeving. Fumo Na het opgaan van de MAD in de Fumo was 2014 voor hen het eerste jaar waarin zij het mil ieubeleid gingen uitvoeren binnen de GR . Ondanks het positieve resultaat over 2014 zijn er wel een paar kanttekeningen. Dat er voor het maken van een begroting op dat moment nog geen ervaringscijfers zijn is duidelijk en daar hebben wij begip voor. Het jaar 2014 werd gekenmerkt als een jaar met aanloopproblemen. Voor onze gemeente betekende dat echter wel dat onze bijdrage voor 2014 door de Fumo (veel) te hoog werd begroot . Hierover is de Fumo meerdere malen geïnformeerd en 29 - 135

is er gewezen op de daadwerkelijke cijfers die door onze gemeente zijn afgenomen m.b.t de plustaken. Helaas hebben wij moeten constateren dat de onderlinge communicatie t a v dit punt niet optimaal is. Bovendien was de daartegenover staande dienstverlening in het verslagjaar ook nog onvoldoende. Ervaringen tot nu toe geven aanleiding om zowel bestuurlijk als ambtelijk de vinger nadrukkelijk aan de pols te houden. Middels een brief (aan uw raad gezonden ter kennisname) hebben wij opnieuw aangegeven het onacceptabel te vinden dat de verrekening ni et plaatsvindt op basis van de daadwerkelijke uren van de plustaken. Bovenstaande zullen wij in een apart overleg met de directie bespreken.



Begroting 2014 voor wijziging 1.195.213 1.173.097 -22.116


Rekening 2014

1.219.988 1.224.041 4.053

1.289.815 1.319.547 29.732

0

0

0

-22.116

4.053

29.732

30 - 135

12 Programma: 9 Wonen Portefeuillehouder: Mevr. G. Visser Wat hebben we bereikt? Het beoogde maatschappelijk effect is: Kaderstellende beleidsnota's:  De structuurvisie - wonen ‘Woonvisie 2010-2015’;  Bestemmingsplannen;  Nota Grondbeleid d.d. 27 augustus 2009;  Uitvoeringsnotitie Dorpenfonds en Dorpenoverleg. Prioriteit

Kwalitatieve doelstelling (beoogd effect) Realiseren van een autonome Het aantal te bouwen woningen groei van de woningvoorraad in in de diverse segmenten neemt Stiens. toe om voldoende draagvlak te houden voor de voorzieningen in onze gemeente. Bouwen in overige dorpen. Bouwen voor eigen behoefte van de inwoners van de dorpen om de leefbaarheid in de dorpen op peil te houden. Verpaupering en verloedering van panden in de gemeente voorkomen. Actualisatie Bestemmingsplannen.

Dorpenfonds en Dorpenoverleg.

Leefbaarheid dorpen

Ruimtelijke kwaliteit van de gemeente behouden en waar mogelijk versterken. Bestemmingsplannen zijn actueel en digitaal met uniforme regelgeving voor de burger beschikbaar . Bevorderen leefbaarheid dorpen en onderlinge samenhang/ samenwerking.

Leefbaarheid in de dorpen vergroten door voorzieningen bereikbaar te houden.

Kwantitatieve doelstelling (meetbaar resultaat) 4 inbreidingslocaties in procedure gebracht.

In Feinsum en Alde Leie liggen nog kavels. Daarnaast is een procedure gestart voor een inbreidingslocatie voor 2 woningen in Britsum. 1 handhavingsprocedure gestart. Alle bestemmingsplannen zijn nu actueel en beschikbaar voor de burger op ruimtelijkeplannen.nl Leefbaarheidsprojecten in Alde Leie, Feinsum, Jelsum/Koarnjum en Britsum zijn uitgevoerd. Drie kennismakingsbijeenkomsten: besturen Dorpsbelangen en nieuwe wethouder. Project wordt meegenomen in de Streekagenda. Tijdens het Woonoffensief 2014 is hier aandacht aan besteed. De huurwoningen worden verbeterd door de woningbouwcorporatie

31 - 135

Wat hebben we daarvoor gedaan? Realiseren van een autonome groei van de woningvoorraad in Stiens

In 2014 is er gekeken op welke locaties binnen de rode contour in Stiens nog woningbouw mogelijk is. Na aanleiding van deze inventarisatie zijn vier procedures gestart voor het realiseren van de ruimtelijke plannen van vier inbreidingslocaties voor woningbouw in Stiens. Daarnaast is er samen met de gemeente Leeuwarden gekeken naar de haalbaarheid voor het realiseren van woningen aan de oostzijde van Stiens. Dit krijgt in 2015 een vervolg. Bouwen in overige dorpen In Feinsum en Alde Leie zijn nog kavels waar woningen kunnen worden gerealiseerd, echter in 2014 zijn hier geen gronden verkocht. Deze kavels zijn meerder malen aangeboden via de Stienser Omroeper. Voor Britsum is een procedure gestart voor het realiseren van twee woningen door de initiatiefnemer. Verpaupering en verloedering van panden in de gemeente voorkomen In één situatie in de gemeente is in 2014 een handhavingsprocedure gestart om verdere verpaupering van de woning te voorkomen, dit loopt nog. Hierbij is ook aandacht voor de sociale component. Actualisatie bestemmingsplannen In 2014 is ook het bestemmingsplan bedrijventerrein Stiens geactualiseerd. Het bestemmingsplan Bûtengebiet en doarpen is in werking getreden. Dit bestemmingsplan is nog niet onherroepelijk omdat er beroep is ingesteld. Tevens hebben Gedeputeerde Staten van Fryslân tegen dit bestemmingsplan een reactieve aanwijzing gegeven betreffende de regelgeving over windturbines. Dorpen/Dorpsbudget (voorheen Dorpenfonds) In juni 2014 hebben drie bijeenkomsten plaatsgevonden waarbij de wethouder kennis maakte met de besturen Dorpsbelangen: een bijeenkomst met de drie besturen van de drie noordelijke dorpen, een met de drie zuidelijke dorpen en een met bestuur PB Stiens. Vanuit de gemeente zijn de dorpen begeleid bij het voorbereiden van de Dorpsbudget-aanvragen. o In oktober 2013 heeft de raad besloten om het Dorpenfonds om te zetten naar een Dorpsbudget. Vanuit het Dorpsbudget is tot 2018 per dorp per jaar €2000,- beschikbaar, ook voor Stiens. De niet gebruikte gelden mogen worden gespaard en blijven beschikbaar voor de dorpen. o DB Alde Leie realiseerde het project: Recreatieterrein met ontmoetingsplek bij de jachthaven. o DB Feinsum realiseerde het project Recreatieterrein Spoardok naast de j achthaven. o DB Britsum realiseerde het herstel van de klok hervormde kerk o DB Hijum heeft geen projecten ingediend voor het Dorpsbudget. Alle projecten uit de Dorpenspiegel zijn inmiddels uitgevoerd in Hijum. o DB Jelsum/Koarnjum realiseerde het project: zonnepanelen op De Bining en parkeerterrein nabij sportvelden. o PB Stiens heeft gemeld dat zij de bijdrage vanuit het Dorpsbudget Stiens wil inzetten voor het project Grienpaed

Leefbaarheid dorpen Voor de Streekagenda wordt een project opgezet dat gericht is op voorzieningen in de dorpen. Dit is een project dat in 2015 gezamenlijk met de noordwestgemeenten worden opgepakt. 32 - 135

Duurzaam verbeteren bestaande woningvoorraad Tijdens het Woonoffensief 2014 is aandacht besteed aan de mogelijkheden voor het duurzaam verbeteren van woningen. Daarnaast verbetert de woningbouwcorporatie projectmatig haar woningvoorraad met als doel dat de gehele voorraad uiteindelijk duurzaam verbeterd is waarbij gestreefd wordt naar een B of C-label.



Begroting 2014 voor wijziging 1.005.330 304.250 -701.080


Rekening 2014

1.054.030 254.292 -799.738

924.884 172.711 -752.173

0

0

30.908

-701.080

-799.738

-720.265

33 - 135

13 Programma: 10 Algemene dekkingsmiddelen Portefeuillehouder: dhr. J.R.A. Boertjens Wat hebben we bereikt? Het beoogde maatschappelijk effect is: Kaderstellende beleidsnota's:  Nota weerstandsvermogen en risicomanagement (2012);  Treasurystatuut (2012);  Nota Afschrijvings- en activeringsbeleid (2012);  Nota reserves en voorzieningen (2013);  Kadernota 2014. Overzicht algemene dekkingsmiddelen Dekkingsmiddelen

2012

OZB

1.758.536

1.802.992

1.855.070

1.907.178

1.959.319

1.959.319

47.571

50.840

47.244

47.244

47.244

47.244

3.134

3.045

3.045

3.045

3.045

3.045

9.646.523

9.185.351

9.647.088

8.933.935

8.848.422

8.734.597

Hondenbelasting Forensenbelasting Algemene uitkering

2013

2014

2015

2016

2017

Deelnemingen

101.848

95.962

95.962

95.962

95.962

95.962

Rente eigen financieringsmiddelen

240.419

207.455

207.455

207.455

207.455

207.455

Overig

130.126

36.262

10.480

10.480

10.480

10.480

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? De lokale heffingen Leeuwarderadeel kent drie inkomstenbronnen waarvan de besteding vrij is. Het betreft hier de OZB, de hondenbelasting en de forensenbelasting. De afvalstoffenheffing en de rioolheffing zijn kostendekkende doelheffingen en maken onderdeel uit van de afvalverwijdering (programma 8) en de riolering (programma 3). Algemene uitkering In 2014 heeft de gemeente Leeuwarderadeel € 9,800 mln. algemene uitkering ontvangen. Hiervan had een klein gedeelte (€ 0,027 mln) betrekking op afrekeningen van voorgaande jaren. Kortom de Algemene Uitkering in 2014 bedroeg €. 9,827. Financiering en beleggingen De rente over de eigen financieringsmiddelen voor 2013 bedroeg 4,0%. In de begroting gingen we ook uit van een rentepercentage van 4%. Als gevolg hiervan hebben we gelijke rentelasten over ons eigen financieringsmiddelen en de rentetoerekening aan de reserves en voorzieningen. Voor meer informatie wordt verwezen naar de paragraaf Financiering. De gemeente Leeuwarderadeel is aandeelhouder van verschillende bedrijven en ontving daarvoor in 2014 de volgende dividenduitkeringen: Dividend BNG € 91.630 Dividend Omrin € 14.097 Dividend voormalig Essent aandelen € 9.303 Totaal dividend 2014 € 115.030 Voor een toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Verbonden partijen. 34 - 135

Reserves en voorzieningen De totale omvang van de reserves bedroeg per 31-12-2014 € 3.733.402. De rentebaten van een deel van de algemene reserve wordt als dekkingsmiddel van de jaarrekening 2014 gebruikt. Het dekkingsgedeelte bedraagt € 2.686.379 en de rente daarover € 107.455 in 2014. In 2014 is een nota Reserves en Voorzieningen opgesteld. Hierin is het beleid omtrent reserves en voorzieningen vastgelegd. Daarnaast is zo transparant en actueel mogelijk weergegeven welke reserves en voorzieningen de gemeente kent en zijn de reserves en voorzieningen allen opnieuw beoordeeld op nut en noodzaak en zijn de voorzieningen op peil gebracht. Overigens is de Algemene Reserve in 2014 fors gedaald. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het negatieve jaarreke ningsresultaat over 2013, welke in 2014 verwerkt is.



Begroting 2014 voor wijziging 392.879 11.866.344 11.473.465


Rekening 2014

342.104 11.904.039 11.561.935

739.431 12.204.923 11.465.492

79.242

79.242

91.711

11.552.707

11.641.177

11.557.203

35 - 135

14 Algemene dekkingsmiddelen over 2014 (bedrag x € 1.000) Realisatie 2014

Lokale middelen, waarvan de besteding niet gebonden is Algemene uitkeringen

Begroting 2014 saldovoor saldo na saldo wijziging wijziging 1.923 1.906 1.906 9.804

9.647

9.672

Dividend

124

95

108

Saldo van de financieringsfunctie

330

207

207

-1

-96

-56

Compensabele BTW versus uitkering uit BTW compensatiefonds Overige algemene dekkingsmiddelen

36 - 135

15 Onvoorzien Door middel van het onderstaande overzicht wordt inzicht gegeven in de aanwending van het geraamde bedrag voor onvoorzien. De post onvoorzien is bedoeld als dekking voor lasten die niet in de begroting zijn opgenomen. Nr. Wijziging

Omschrijving

Saldo onvoorzien primitieve begroting 2014/2 2014/6 2014/7 2014/7 2014/3 2014/5 2014/6 2014/7 2014/7

Varen naar Dekema Voorjaarsbijstelling Najaarsbijstelling Najaarsbijstelling Decentralisatieeuitkering jeugd en Gezin/ Dorpenfonds Structurele gevolgen najaarsbijstelling 2013 Voorjaarsbijstelling Najaarsbijstelling Najaarsbijstelling Saldo onvoorzien na begrotingswijzigingen

2014 2014 incidenteel structureel 20.000

20.000

-4.000 -131410 -17372 132782

0

-4.000 9.126 -61.687 2.500 34.061 0

37 - 135

16 Lokale heffingen De lokale heffingen vormen een belangrijke inkomstenbron voor de gemeente en worden voornamelijk opgebracht door de burgers. In deze paragraaf een overzicht van de verschillende lokale heffingen en belastingen. Daarnaast geeft deze paragraaf inzicht in de opbrengsten van de gemeentelijke heffingen en belastingen enerzijds en de lokale lastendruk anderzijds. De gemeente kent zeven verschillende belastingen en heffingen. De tarieven worden geheven op basis van een door de raad vastgestelde belastingverordeningen en de legesverordening. De verordeningen 2014 zijn vastgesteld op 12 december 2013. Voor de hoogte van de tarieven en rechten zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:  voortzetten van gemaakte keuzes vanuit het verleden, mits deze nog aansluiten b ij de huidige situatie;  streven naar kostendekkendheid van tarieven en leges;  een stijging van € 50.000,- opbrengst Onroerende Zaakbelasting, conform de afspraken gemaakt bij de Programmabegroting 2014 (en Kadernota 2014);  een stijging van de rioolheffing conform het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (VGRP);  de tarieven voor de afvalstoffenheffing 2014 voor een éénpersoonshuishouden en meerpersoonshuishouden zijn niet verhoogd, maar gelijk gebleven ten opzichte van 2013. Dit is conform de Programmabegroting 2014;  de leges zijn voor het merendeel verhoogd met de inflatiecorrectie van 1,6% (uitzonderingen hierop zijn o.a. de wettelijk vastgestelde tarieven zoals paspoorten en rijbewijzen);  het merendeel van de overige tarieven zijn in ook aangepast met het inflatiepercentage van 1,6%.

Het beleid ten aanzien van de lokale heffingen is opgenomen in:  De diverse verordeningen;  Leidraad Invordering Gemeentelijke Heffingen;  Nota Lokale heffingen (2012);  Kadernota 2014.

16.1 Onroerende Zaak Belasting (OZB) Onder de naam onroerende zaakbelasting (OZB) wordt ter zake van binnen de gemeente gelegen onroerende zaken twee directe belastingen geheven:  een gebruikersbelasting: van degene die bij het begin van het kalenderjaar een onroerende zaak in gebruik heeft. De gebruikersbelasting voor woningen, alsmede woongedeelten binnen een bedrijfspand, is afgeschaft. Voor niet woningen, zoals een bedrijfspand, geldt de gebruikersbelasting wel.  een eigenarenbelasting: van degene die aan het begin van het kalenderjaar van een onroerende zaak het genot heeft krachtens eigendom, bezit of beperkt recht.

De WOZ-waarde, welke op de aanslag staat vermeld, is de heffingsgrondslag voor de onroerende zaakbelasting. De gemeenteraad stelt jaarlijks de tarieven vast. Door een waardedaling van de WOZwaarde met gemiddeld 5 %, zijn de tarieven OZB 2014 verhoogd met 8 % om de meeropbrengst van € 50.000,- te realiseren.

38 - 135

Onroerende Zaak Belasting Woningen Niet-woningen

Tarief Leeuwarderadeel 2013 0,1998% 0,3672%

Tarief Leeuwarderadeel 2014 0,2158% 0,3965%

Tarief Landelijk gemiddelde 2014 0,1184% 0,4143%

16.2 Afvalstoffenheffing Afvalstoffenheffing is een directe belasting die de gemeente heft op grond van de Wet Milieubeheer en de Gemeentewet. Deze heffing wordt opgelegd aan degene die fe itelijk gebruik maakt van een perceel ten aanzien waarvan de gemeente een verplichting heeft tot het inzamelen van huishoudelijk afval. De heffing dient ter dekking van de kosten van het inzamelen en verwerken van huishoudelijk afval. De tarieven zijn, conform de Programmabegroting 2014, voor éénpersoonshuishouden en meerpersoonshuishouden niet verhoogd ten opzichte van 2013. Afvalstoffenheffing

Eénpersoons Meerpersoons

Tarief Leeuwarderadeel 2013 € 208,00 € 262,00

Tarief Leeuwarderadeel 2014 € 208,00 € 262,00

Tarief Landelijk gemiddelde 2014 € 211,00 € 261,00

16.3 Rioolheffing Onder de naam rioolheffing wordt een aanslag opgelegd aan de gebruiker van een eigendom van waaruit afvalwater direct of indirect op de gemeentelijke riolering wordt afgevoerd. De tarieven gebaseerd op het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (VGRP) en conform de Programmabegroting 2014 aangepast. Rioolheffing

Eénpersoons Meerpersoons Bedrijven

Tarief Leeuwarderadeel 2013 € 189,00 € 249,00 € 249,00


Tarief Landelijk gemiddelde 2014 € 168,00 € 186,00 n.b.

16.4 Hondenbelasting Onder de naam hondenbelasting wordt een directe belasting geheven voor het houden van een hond binnen de gemeente. De tarieven zijn conform de Programmabegroting 2014 gestegen met 1,6 % . Hondenbelasting Tarief Tarief Tarief Leeuwarderadeel Leeuwarderadeel Landelijk gemiddelde 2013 2014 2014 Eerste hond € 58,50 € 59,50 € 62,00 Iedere volgende hond € 111,00 € 113,00 n.b.

39 - 135

16.5 Woonforensenbelasting Onder de naam woonforensenbelasting wordt een directe belasting geheven van de natuurlijke personen, die zonder in de gemeente hoofdverblijf te hebben, er op meer dan 90 dagen van het belastingjaar voor zich of hun gezin een gemeubileerde woning beschikbaar houden. Gemeenten ontvangen een uitkering voor de inwoners vanuit het gemeentefonds. Dit is niet het geval bij degenen die wel een woning binnen de gemeente tot hun beschikking hebben, maar niet zijn ingeschreven in de gemeente. Om de kosten van de voorzieningen binnen de gemeente, waar deze mensen ook van kunnen profiteren, te betalen, wordt aan deze mensen een bijdrage gevraagd in de vorm van een aanslag woonforensenbelasting. Het tarief 2014 is ten opzichte van 2013 gestegen met 1,6 %. Dit is conform de programmabegroting 2014.

Woonforensenbelasting

Voor woningen tot € 9.075 taxatiewaarde Voor woningen met een hogere waarde + per € 1.000 hogere waarde



Belastinginkomsten 2014 Leeuwarderadeel In de onderstaande tabel is te zien welk bedrag aan inkomsten de gemeente Leeuwarderadeel in 2014 heeft gegenereerd uit de bovengenoemde heffingen. Soort belasting / heffing

Werkelijke opbrengst 2013

Geraamde opbrengst 2014

Werkelijke opbrengst 2014

Algemene heffingen Onroerende zaak belasting Forensenbelasting

€ 1.822.690,00 € 3.044,00

€ 1.855.070,00 € 3.045,00

€ 1.874.144,00 € 3.419,00

Bestemmingsheffingen Afvalstoffenheffing Rioolheffing Hondenbelasting

€ 1.044.347,00 € 964.874,00 € 46.565,00

€ 1.038.220,00 € 1.007.560,00 € 47.244,00

€ 1.042.656,00 € 1020.364,00 € 44.907,00

Totaal lokale heffingen

€ 3.881.520,00

€ 3.951.139,00

€ 3.985.490,00

De onderstaande grafiek geeft weer hoe de opbrengsten van de lokale heffingen 2014 zich tot elkaar verhouden.

40 - 135

Lokale lastendruk. In het volgende overzicht worden de gemeentelijke lasten getoond. Omdat de WOZ-waarde van de woningen 2014 gemiddeld met 5% is gedaald ten opzichte van 2013, is dit in de berekening meegenomen. Achtereenvolgens is een vergelijking gemaakt voor een huurwoning met een éénpersoonshuishouden met een WOZ-waarde 2013 van € 100.000 en 2014 € 95.000. Een huurwoning met een meerpersoonshuishouden met een WOZ-waarde 2013 van € 140.000 en 2014 € 133.000. Een éénpersoonshuishouden met een eigen woning met een WOZ-waarde van 2013 van € 175.000 en 2014 € 166.000. En ten slotte van een eigen woning met een meerpersoonshuishouden met een WOZ-waarde 2013 van € 225.000 en 2014 € 213.000. Omschrijving éénpersoonshuishouden in een huurwoning met een WOZ-waarde 2013 van € 100.000 en 2014 € 95.000 meerpersoonshuishouden in een huurwoning met een WOZ-waarde 2013 van € 140.000 en 2014 € 133.000 éénpersoonshuishouden in een eigen woning met een WOZ-waarde 2013 van € 175.000 en 2014 € 166.000 meerpersoonshuishouden in een eigen woning met een WOZ-waarde 2013 van € 225.000 en 2014 € 213.000

2013 € 397,00

2014 € 408,00

Stijging 2,8%

€ 511,00

€ 525,00

2,7%

€ 746,00

€ 766,00

2,7%

€ 960,00

€ 984,00

2,5%

16.6 Kwijtscheldingsbeleid Indien een belastingplichtige niet of over te weinig financiële middelen beschikt om de belastingaanslag te voldoen, dan kan onder bepaalde voorwaarden aan die belastingplichtige kwijtschelding worden verleend. Er kan kwijtschelding aangevraagd worden voor de aanslag afvalstoffenheffing, rioolrechten en hondenbelasting. De beoordeling van de verzoeken om

41 - 135

kwijtschelding wordt uitgevoerd door het Hefpunt te Groningen. Dit is het belastingbureau van de waterschappen van de drie noordelijke provincies. Het voordeel voor de burger is dat hij/zij maar één keer een aanvraag hoeft in te dienen die dient voor zowel de aanslag gemeentelijke belastingen als de aanslag waterschapslasten. De gehanteerde kwijtscheldingsnorm is 100% van de bijstandsnormen. Ook in 2014 is wederom gebruik gemaakt van de gegevens van het Inlichtingenbureau betreffende automatische kwijtschelding. Het aantal toetsingen is gestegen van 133 stuks in het jaar 2013 naar 146 stuks in het jaar 2014. Hiervan kwamen 92 voor automatische kwijtschelding in aanmerking en 54 hadden een belemmering m.b.t. inkomen of vermogen. Deze belastingplichtigen met een belemmering hebben hiervan bericht ontvangen van het Hefpunt met de mededeling dat de mogelijkheid aanwezig is om alsnog via een verzoekformulier kwij tschelding aan te vragen. Met deze toetsing via het Inlichtingenbureau is het voor groot deel van de doelgroep die voor kwijtschelding in aanmerking komt niet meer nodig een verzoek in te dienen. In 2014 zijn 300 kwijtscheldingsverzoeken beoordeeld (inclusief de automatische toetsing). Hiervan zijn er 191 toegewezen en 109 afgewezen. In totaal is er in 2014 voor € 89.605 kwijtgescholden (bijgestelde raming € 90.000). Onderstaande grafieken geven een overzicht van het aantal verzoeken om kwijtschelding en het kwijtgescholden bedrag over de afgelopen jaren. Zowel het aantal toewijzingen als het kwijtgescholden bedrag vertonen nog steeds een stijgende lijn. Dit vindt zijn oorzaak in een stijging van de tarieven alsmede in een verslechtering van het economi sch klimaat.

42 - 135

43 - 135

17 Weerstandsvermogen In de Nota weerstandsvermogen Leeuwarderadeel wordt een methodische aanpak voor het bepalen van het weerstandsvermogen aanbevolen. Na akkoordbevinding van de Gemeenteraad in haar vergadering van 15 maart 2012, wordt uitvoering gegeven aan deze werkmethode door middel van het uitvoeren van de in deze nota opgenomen plan van aanpak. Hierbij worden de volgende stappen in acht genomen: 1. Bepalen weerstandscapaciteit; 2. Risico-identificatie, -inventarisatie en inventarisatie van beheersmaatregelen; 3. Beoordeling weerstandsvermogen; Bepalen weerstandscapaciteit Bij het bepalen van de weerstandscapaciteit wordt uitgegaan van de stand van de jaarrekening 2014 van de gemeente Leeuwarderadeel. Hierbij moet in acht worden genomen, dat bij de berekening van de weerstandscapaciteit uitgegaan wordt van werkelijke cijfers 2014 en dat in de risico-analyse gebruik wordt gemaakt van een geraamde kans van optreden. Uiteraard kan worden gesteld dat, nu het jaar 2014 voorbij is, dat het risico nihil is. Echter gezien de huidige aanpak van de berekening van het weerstandsvermogen wordt de berekening aan de hand van geraamde cijfers uitgevoerd. Alleen bij het daadwerkelijk uitvoeren van beheersmaatregelen om het risico naar beneden bij te stellen, wordt dit meegenomen (in een verlaagd risico).

BESTANDSDEEL

BEDRAG

INCIDENTEEL: Vermogen Algemene reserve (vrij besteedbaar)

0

Algemene reserve (buffergedeelte) 31/12/2014 Saldo van de jaarrekening 2014 Stille reserves 2014 Totaal

BESTANDSDEEL

670.000 616.000 297.000 1.583.000

BEDRAG

STRUCTUREEL: Exploitatie Onbenutte belastingcapaciteit 2014 - onroerende zaakbelastingen - afvalstoffenheffing - rioolheffing Onbenutte belastingmogelijkheden

p.m. 0 0

44 - 135

BESTANDSDEEL - forensenbelasting - toeristenbelasting - parkeerbelasting - hondenbelasting - overige belastingen en rechten Eventuele mogelijke besparingen

BEDRAG 0 p.m. p.m. 0 210.000 p.m.

Totaal

BESTANDSDEEL

210.000

BEDRAG

Weerstandscapaciteit incidenteel Weerstandscapaciteit structureel

1.583.000 210.000

Totale beschikbare weerstandscapaciteit begroting 2014

1.793.000

Toelichting: Stille reserves: Dit betreft de waarde van verpachte gronden in de gemeente op basis van 50% van de waarde van landbouwgrond (7,42 ha.). De oppervlakte verpachte gronden is gedaald door eerdere verkopen en de realisatie van een kunstgrasveld in Britsum. De waarde van de grond wordt geschat op €. 40.000 per ha. Onbenutte belastingcapaciteit: Voor het bepalen van de onbenutte belastingcapaciteit wordt voor heffingen het dekkingsresultaat meegenomen. Voor de belastingen wordt vooralsnog een p.m. bedrag opgenomen. De gemeente is (min of meer) vrij in het vaststellen van de hoogte van het belastingbedrag. Ten opzichte van eerdere berekeningen is de vrije belastingcapaciteit van het onderdeel overige belastingen en rechten gedaald. Dit wordt veroorzaakt door het stijgen van legestarieven en het dalen van het aantal aangevraagde omgevingsvergunningen (WABO). Totaal beschikbare weerstandscapaciteit 2014: Aan de hand van de huidige berekening wordt een beschikbare weerstandscapaciteit van €. 1.793.000 berekend.

Risico-identificatie, -inventarisatie en inventarisatie van beheersmaatregelen; Voor een verdere uitleg van de procedure risico-identificatie, -inventarisatie en inventarisatie van beheersmaatregelen verwijzen wij u naar paragraaf 4.3 van de Nota Weerstandsvermogen Leeuwarderadeel. Hieronder volgt een weergave van de meest belangrijke risico’s.

45 - 135

Programma 1

3

5

5 8

10

Ov.

Risico Extra verkiezingen: Het risico op het organiseren van extra (landelijke) verkiezingen is aanwezig. Gladheidbestrijding: er is sprake van grote verschillen in de gladheidsbestrijding in (recente) winters. School Hijum Specifiek voor deze school bestaan dreigingen.

Beheersmaatregel

Kans van optreden

In het weerstandsvermogen hier rekening mee houden.

1/4

Financieel gevolg risico 20.000

Afwijkingen melden via de reguliere P&C-cyclus.

1/4

60.000

15.000

400.000

200.000

20.000

10.000

200.000

200.000

40.000

8.000

800.000

160.000

De hoge boekwaarde kan 1/2 leiden tot een extra (c.q. versnelde) afschriving op dit gebouw. Ook zonder de bestemming onderwijs behoudt het gebouw een bepaalde waarde (geraamd €. 200.000). Dit bedrag is van het risico afgetrokken. Leerlingenvervoer is een open einderegeling. Dit Afwijkingen melden via 1/2 kan financiële gevolgen hebben. reguliere P&C-cyclus. Bodemverontreiniging in de openbare ruimte Meenemen in het 1/1 (benzinetank voor voormalige garage Van der weerstandsvermogen Weij). Vooralsnog worden andere prioriteiten gesteld. Dividend bedrijven: gemiddelde afgelopen drie Het dividend van gelieerde 1/5 jaren. instellingen kan door gewijzigde economische omstandigheden fors afnemen. Verbonden partijen: b.v. Veiligheidsregio Verbonden partijen hebben 1/5

46 - 135

Weerstandsvermogen? 5.000

Programma

Ov.

Ov.

Risico

Beheersmaatregel

Fryslân, Dienst Noordwest Fryslân, Empatec en Omrin

een directe (financiële) relatie met de gemeente. Financiële problemen of zelfs een eventueel faillissement kunnen leiden tot extra financiële bijdragen. Controle van de jaarrekeningen intensiveren. Extra aandacht hiervoor in bestuurlijk overleg. Zeker bij behandeling van de jaarstukken. Dit risico is afgenomen. De V.P. doen meer ervaring op met nieuwe taken en weten hun bedrijfsvoering hierop vooralsnog aan te passen. Meenemen in het weerstandsvermogen.

Niet (of later) gerealiseerde/te realiseren ingeboekte bezuinigingen: Door opeenvolgende bezuinigingsrondes is het risico op het niet volledig halen van een geraamde bezuiniging niet ondenkbaar. De kans hierop stijg naarmate het aantal van en het bedrag aan bezuinigingen stijgt. Het college houdt via monitoring de stand van zaken v.w.b. het realiseren van de te taakstellingen scherp in de gaten. Decentralisatie rijkstaken Vaak worden rijkstaken naar gemeenten overgedragen zonder voldoende geldmiddelen hiertegenover te stellen.

Kans van optreden

Via landelijk overleg (VNG) meer aandacht hieraan besteden.

Financieel gevolg risico

Weerstandsvermogen?

1/2

250.000

125.000

1/2

200.000

100.000

47 - 135

Programma

Risico

Ov.

Bij samenwerking zijn nog niet in alle gevallen dienstverleningovereenkomsten vastgesteld. Hierdoor zijn niet in alle gevallen alle consequenties en risico’s inzichtelijk

Ov.

Opslag gemeentewerken Truerderdyk en Breedyk: vervuilde grond en asbest.

Beheersmaatregel

Kans van optreden

Aandacht te besteden aan de huidige samenwerkingsvormen en waar mogelijk als nog dienstverlening overeenkomsten vast te stellen. In nieuwe gevallen hier aandacht aan besteden. Overigens wordt op het gebied van ICT hier momenteel aan gewerkt. Ook in andere gevallen zijn DVO opgesteld. Het risico daalt hierdoor. Inventariseren en berekenen van de vervuilde grond en asbestsanering van deze gebouwen.

1/2

Financieel gevolg risico 60.000

Weerstandsvermogen? 30.000

1/1

150.000

150.000

Totaal benodigde weerstandsvermogen € 1.003.000

48 - 135

Beoordeling weerstandsvermogen Volgens de nota Weerstandsvermogen Leeuwarderadeel wordt de volgende formule gehanteerd om het weerstandsvermogen te beoordel en. Indicator weerstandsvermogen: Beschikbare weerstandscapaciteit --------------------------------------------------------------: GEDEELD DOOR Benodigde weerstandscapaciteit €. 1.793.000,-------------------- = 1,8 €. 1.003.000,--

De indicator is dus berekend op 1,8. Volgens de beoordelingstabel is deze indicator voldoende. Ten opzichte van de jaarrekening 2013 is de indicator met 0,3 gestegen. Dit wordt veroorzaakt door een daling van de risico’s. Hier tegenover staat dat ook het beschikbare weerstandsvermogen gedaald is.

49 - 135

18 Onderhoud kapitaalgoederen Kapitaalgoederen zijn goederen waarvoor investeringen nodig zijn. Het gaat om zaken die daarna regelmatig onderhoud vergen. Het BBV noemt gebouwen, wegen, water, groen en ri olering. Het onderhoud van de bestaande kapitaalgoederen is belangrijk, voor de huidige gebruikers en om de voorziening in stand te houden voor toekomstige generaties. Het financieel belang van onderhoud neemt een groot beslag om de gemeentelijke begroting.

18.1 Gebouwen Het beheer en onderhoud van de gemeentelijke gebouwen is omschreven in het gebouwbeheerplan 2014-2018. In totaal zijn er 34 gebouwen en objecten, verdeeld in een zestal categoriën. Vijf openbare basisscholen, twee christelijke scholen, het sportcomplex It Gryn (3 gebouwdelen), negen gebouwen voor extern gebruik en zeven gebouwen in eigen gebruik. De brandweerkazerne is in 2014 overgeheveld naar de Veiligheidsregio. In 2014 zijn aan de hand van het onderhoudsprogramma meerdere onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd. Zo is het dakbedekking van de sporthal It Gryn vervangen en is het nodige schilderwerk uitgevoerd bij Onderwijsbureau Fier en is er voegwerk uitgevoerd bij De Skalm. Door de gebruikers van de gebouwen worden meerdere kleine onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd. Dit jaar heeft in het teken gestaan van een tweetal interne verbouwingen. De verhuizing van de bibliotheek in de Skalm is nog niet gereed, maar de verbouwing is reeds gestart. Het gemeentehuis heeft een interne verbouwing van de ingangsbalie achter de rug. Hierdoor is een combinatie gezocht tussen balie Burgerzaken en de receptie.

18.2 Groen De gemeente beschikt over een vastgesteld Groenbeheerplan. In 2014 hebben de omvormingen in het groen effect geressorteerd. De buitendienst kan samen met Empatec het groen weer op voldoende niveau onderhouden. Door o.a. de inzet van machines voor het knippen van hagen en heesters is een inhaalslag gemaakt. Bij de buitendienst is in november een nieuwe opzichter buitendienst aangenomen die een “groene” achtergrond heeft daarmee gaan we ook het komende jaar opnieuw met de beschikbare middelen het groen op voldoende niveau te kunnen onderhouden. Totaal is ruim 129 ha openbaar groen in beheer waarvan 30 ha bestaat uit bermen Verder zijn 6.040 stuks bomen in beheer. De gemeente beschikt over 13 sportvelden. Naast het bestaande kunstgrasveld in Stiens en het korfbalveld van C.S.L. is een kunstgrasveld opgeleverd van de Stichting Sportpark de Flapbrêge de gemeente voert hier het reguliere onderhoud uit.

18.3 Wegen Het onderhoud aan wegen is verdeeld in groot en klein onderhoud aan asfalt- en elementenverharding (straatwerk) en kantverhardingen. In 2014 was hiervoor € 394.942 (onderhoud en aankoop bestratingsmateriaal) begroot. Er werd voor dit doel € 390.000 uitgegeven. Daarnaast was voor de werkzaamheden die Empatec voor ons uitvoert nog een bedrag beschikbaar van € 51.415. Empatec is hoofdzakelijk ingezet op het in de wijken herstraten van voetpaden/trottoirs en klein onderhoud aan bestrating. Hierbij is speciaal aandacht besteed aan de looproutes van de bewoners van Talant en het Skilhiem en trottoirs rond de basisscholen.

50 - 135

Bij het asfaltonderhoud is de nadruk komen te liggen op conserveren van wegen. Dit betreft een grote groep wegen waarbij de levensduur wordt verlengd. Een dure vervangingsmaatregel wordt hiermee uitgesteld. Er is onderhoud gepleegd aan de Wythusterwei en de Griene Leane en bijna alle asfaltwegen in de wijk d’Oriënt. Verder zijn de Bûtenskilwei, Holdingawei, Hege Hearewei, Witewei, Goadyk en de Slachtedyk voorzien van een slijtlaag. Verder is nog aan een aantal (buiten)wegen klein onderhoud gepleegd. Nagenoeg al het straatwerk dient machinaal uitgevoerd te worden. Lokaal herstel van bestrating is hierdoor veel duurder geworden. Het meest efficiënt en voordeligst is om dan grotere aaneengesloten stukken aan te pakken. Bij herstraten is gemiddeld 10% nieuw materiaal benodigd. Door de nieuwe steen op gecontroleerde plekken, zoals op kruisingen, toe te passen voorkom je een rommelig beeld van verschillende soorten en kleuren steen door elkaar. Hiermee vestig je gelijk meer aandacht op de kruisingen. In 2014 is in beperkte mate groot onderhoud uitgevoerd aan elementenverharding. Het laatste stuk van de Finne in Britsum is aangepakt en verder de Wylde Tulpstrjitte in Koarnjum. Bij onderhoud elementenverhardingen is de nadruk komen te liggen op het lokaal herstellen van oneffenheden.

18.4 Rioleringen Aquario watermanagement stopt vanaf 1 januari 2015 met de activiteiten. Dit is de reden dat de gemeente Leeuwarderadeel in 2014 contact heeft gezocht met de beoogde fusiegemeente Leeuwarden. De gemeente Leeuwarden heeft een nieuwe Dienstverleningsovereenkomst (DVO) op basis van de bestaande DVO met Aquario opgezet voor het rioolbeheer van Leeuwarderadeel. Intussen is de besluitvorming van deze constructie afgerond. Daarmee gaat Leeuwarden het volledige beheer van het riool uitvoeren voor de gemeente Leeuwarderadeel. In 2014 is een nieuw GRP opgesteld wat begin 2015 is vastgesteld in de raad. Het relining project aan de Mounedyk in Stiens is in 2014 afgerond. In 2014 is de grondwaterverordening in de raad vastgesteld. Afkoppelen van hemelwater blijft één van de speerpunten. In 2014 is de voorbereiding van project It Heechhof Stiens opgestart. De aanbesteding vindt plaats in de eerste maanden van 2015 en de uitvoering in de zomerperiode.

18.5 Bruggen Eind 2013 zijn alle kunstwerken van de gemeente weer opgenomen door bureau Westenberg. Deze gegevens zijn verwerkt in een meerjaren onderhoudsprogramma. Het totaal geprognotiseerd budget is niet voldoende om alle werkzaamheden uit te voeren. In 2014 hebben we ons moeten beperken tot de volgende onderdelen: - Kade + kraagstuk Tichelwurk Stien vervangen. - 130 m1 kade in Alde Leie vervangen. - Herstel van jukpalen brug Anneksaajebrege. - Herstelwerk Leuningwerk en vleugels 2 bruggen Britsum. - Vervangen leuningen brug Sylshout Jelsum. Binnen het gestelde financieel kader is het gelukt om de meest nijpende herstel en vervangingsonderdelen aan te pakken.

18.6 Openbare verlichting De gemeente heeft bijna 2000 lichtpunten in eigendom. Het beheer en het onderhoud hiervan is binnen 21 Friese gemeenten collectief uitbesteed. Namens dit collectief stelt Stichting Openbare

51 - 135

Verlichting Fryslân het gezamenlijk beleid op, verzorgt de inkoop en zorgt voor totstandkoming van overeenkomsten, zoals de bestekken voor beheer en onderhoud. Het oude bestek liep tot 1 januari 2014. Omdat het nieuwe organisatiemodel en het nieuwe onderhoudsbestek pas per 1 april 2015 in gaan, is de oude overeenkomst met Ziut verlengd De firma Spectrum Licht & Advies ziet namens de opdrachtgevers toe op de door Ziut uitgevoerde werkzaamheden. De werkzaamheden aan de verlichting bestaan in hoofdzaak uit het afhandelen van storingen en schades en het schilderen en reinigen van een deel van de masten. In 2014 zijn, ter vervanging van oude armaturen met energie-onzuinige lampen, 60 LED-armaturen besteld. In verband met levertijd worden deze begin 2015 geplaatst. Daarnaast worden op bedrijventerrein Middelsee I 40 lampen vervangen door LED-lampen. De onderhoudskosten gaan hierdoor dalen én er wordt energie bespaard.

18.7 Water In 2014 heeft de overdracht van de Stienzerfeart vanaf de Dokkumer Ie tot aan de Kletsefeart in Stiens naar de Provincie plaats gehad. Het restant van de Stienzerfeart wil de provincie overnemen nadat er bagger onderhoud is uitgevoerd en er aanlegvoorzieningen zijn gerealiseerd. De cluster VROM heeft dit project in voorbereiding met als doel om in 2015 uit te voeren. Daarna kan de overdacht van het restant plaatsvinden. De overdracht van “stedelijk” water naar het Wetterskip is opgepakt door het Wetterskip. In 2014 is er veel informatie uitgewisseld met als doel om daadwerkelijk stappen te zetten in 2015.

52 - 135

19 Financiering Deze paragraaf bevat de realisatie van de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille.

Inleiding De Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) verplicht de gemeenten een Treasury-statuut vast te stellen en een treasuryparagraaf op te nemen in de begroting en de jaarrekening. De Wet Fido is met ingang van 2001 in werking getreden. Een belangrijk doel van deze wet is de bevordering van een solide financieringsstructuur van de decentrale overheden. Een doel dat de gemeente Leeuwarderadeel ook nastreeft. Op 15 maart 2012 is in de gemeenteraad een geactualiseerde versie van het Treasury-statuut vastgesteld. De wijzigingen betreffen gedeeltelijk vereenvoudigingen en gedeeltelijk aanscherping van de regels om de risico’s op de financiële markten te beperken. Het Treasury-statuut stelt kaders en doelstellingen voor de uitvoering van het treasurybeleid van de gemeente Leeuwarderadeel. Tevens is door de gemeenteraad op 4 april 2012 een gewijzigde versie van de Financiële verordening gemeente Leeuwarderadeel vastgesteld, waarin de uitgangspunten voor het financieel beleid, alsmede voor het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie van de gemeente Leeuwarderadeel zijn vastgelegd. De treasury-functie bestaat uit een aantal deelfuncties: 1. Risicobeheer; 2. Gemeentefinanciering; 3. Kasbeheer. Deze deelfuncties worden onderstaand nader toegelicht. Algemene interne en externe ontwikkelingen In het jaar 2014 hebben zich geen belangrijke interne ontwikkelingen voorgedaan welke van invloed zijn geweest op de treasuryfunctie en de treasury-organisatie. Per 15 december 2013 is de Wet houdbare overheidsfinanciën (wet Hof) aangenomen. Het doel van deze wet is regelingen te treffen voor het doelgericht streven naar houdbare overheidsfinanciën van de collectieve sector in nationaal en Europees verband. Per dezelfde datum is de wet tot wijziging van de Wet Financiering decentrale overheden (wet Fido), in verband met het verplicht schatkistbankieren, in werking getreden. Met de gewijzigde wet Fido beoogt de wetgever een bijdrage te leveren aan de vereiste daling van de EMU-schuld voor de Nederlandse overheid door overtollige liquiditeiten van de decentrale overheden voortaan zoveel mogelijk te bundelen binnen de overheidssfeer. In 2014 had de gemeente geen overtollige middelen om aan te houden in ‘s Rijks schatkist. Renteontwikkeling en -beleid Voor de rentevisie maken we gebruik van de gegevens die onze “huisbankier” BNG Bank wekelijks verstrekt.

53 - 135

De financiering van de gemeentelijke activa vindt plaats met interne middelen (reserves en voorzieningen) en met extern aangetrokken geldleningen. De rentelasten van de financieringsmiddelen worden intern doorbelast door middel van de omslagrente. Deze rente bedraagt in 2014 zowel op begrotingsbasis als rekeningbasis 4,5%. De berekende gemiddelde rentelast over 2014 bedroeg 3,991%. Het verschil komt ten gunste van de exploitatie. Voor de toerekening van rente over nieuwe investeringen in 2014 is 4% aangehouden. Zowel voor de begroting als de rekening is 4% rente toegerekend aan het eigen vermogen. Het gemiddelde rentepercentage op de kapitaalmarkt over 2014 bedroeg 3%.

19.1 Risicobeheer Het risicobeheer omvat alle activiteiten die zich richten op het beheersen van financiële risico’s, te weten: a. Renterisico’s; b. Kredietrisico’s; a.1 Renterisiconorm (renterisico van de vaste schuld) Renterisico omvat het risico dat de gemeente loopt als gevolg van mogelijke renteschommelingen m.b.t. de vaste schuld. Dit risico kan worden beperkt door de financieringsbehoefte te spreiden over de jaren. Jaarlijks mogen de renterisico’s tengevolge van renteherziening en herfinanciering van leningen niet hoger zijn dan 20% van het begrotingstotaal. Uit onderstaande tabel blijkt dat de renterisiconorm van 20% niet werd overschreden. De realisatie is overeenkomstig het vastgestelde budget.

Renterisico op vaste schuld per 31 december 2014 1a. Renteherziening op vaste schuld o/g 1b. Renteherziening op vaste schuld u/g 2. Netto renteherziening op vaste schuld (1a - 1b) 3a. Nieuw aangetrokken vaste schuld (o/g) 3b. Nieuw verstrekte lange leningen (u/g) 4. Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a - 3b) 5. Betaalde aflossingen 6. Herfinanciering (laagste van 4 en 5) 7. Renterisico op vaste schuld (2 + 6) Renterisiconorm 8. Begrotingstotaal per 1 januari 9. Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage 10. Renterisiconorm Toets Renterisiconorm 10. Renterisiconorm 7. Renterisico op vaste schuld 11. Ruimte(+) / Overschrijding(-) (10 - 7)

(Bedragen x EUR 1.000) budget realisatie 0 0 0 0 0 0 0 1.500 0 100 0 1.400 787 787 0 787 0 787

19.000 20% 3.800

18.825 20% 3.765

3.800 0 3.800

3.765 787 2.978

In 2014 is er één nieuwe lening opgenomen. Het betreft een lening ad € 1.500.000 opgenomen bij de BNG Bank met een rentepercentage van 2,08%.

54 - 135

In 2014 is een lening ad € 100.000,-- verstrekt aan Stichting Sportpark Flapbrêge te Koarnjum ten behoeve van de realisatie van een kunstgrasvoetbalveld voor Voetbalvereniging “D.T.D.”. Stand leningen per 1 januari 2014 Vervroegde aflossingen Aflossingen in 2014 Nieuwe leningen in 2014 Stand per 31 december 2014

€ 11.230.325 € € 786.565 € 1.500.000 € 11.943.760

a. 2 Kasgeldlimiet (renterisico van de vlottende schuld) Voor de hoogte van de vlottende schulden (korter dan 1 jaar) geldt de kasgeldlimiet als norm. Deze norm is voor gemeenten vastgesteld op 8,5% van de jaarlijkse begrotingsomvang. Voor 2014 was de begrotingsomvang € 18.825.000 waardoor de berekende kasgeldlimiet uitkomt op € 1.600.000. Dit betekent dat een financieringstekort tot een bedrag van maximaal € 1.600.000 gefinancierd mag worden met kortlopende middelen, zoals krediet in rekening-courant, daggeld of kasgeldleningen. Het verloop van de kasgeldlimiet over 2014 is in de volgende tabel weergegeven, waaruit blijkt dat de gemeente binnen deze limiet is gebleven.

Kasgeldlimiet per 31 december 2014

(Bedragen x EUR 1.000) REALISATIE

BUDGET 1: janmrt

Jaar Vlottende schuld Opgenomen gelden < 1 jaar Schuld in rekening-courant Gestorte gelden door derden < 1 jaar Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld Totaal vlottende schuld Vlottende middelen Uitgeleende gelden < 1 jaar Contante gelden in kas Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal vlottende middelen Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld Toegestane kasgeldlimiet Ruimte (+) / Overschrijding (-)

2: aprjun

3: jul-sep 4: okt-dec

Jaar

0 966 0

0 478 0

0 0 0

0 0 0

0 361 0

0

0 966

0 478

0 0

0 0

0 361

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 146 0 146

0 0 254 0 254

0 0 100 0 100

0 1.615 1.615

966 1.600 634

478 1.600 1.122

-146 1.600 1.746

-254 261 1.600 1.600 1.854 1.339

b. Kredietrisico.

55 - 135

Kredietrisicobeheer is het beheersen van de risico’s die mogelijk kunnen voortvloeien uit waardedaling van de vaste uitzettingen ten gevolge van het niet (tijdig) na kunnen komen van de verplichtingen door de tegenpartij als gevolg van insolventie of deficit. De vaste uitzettingen in het kader van de publieke taak bedragen € 264.000, waarvan de aandelen Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) voor € 180.375 de grootste is. Het risico voor de gemeente op de vaste uitzettingen Publieke Taak is derhalve beperkt. De overige vaste uitzettingen bestaan uit: a. voor € 149.000 hypothecaire geldleningen t.b.v. personeelsleden: gering risico; b. om niet verkregen aandeel in Vordering op Enexis BV wegens overdracht van de aandelen Essent aan RWE.: gering risico; c. sinds 1-1-2011 verkregen aandelen in Sportcentrum It Gryn BV in ruil voor inbreng activa: gering risico; d. verstrekte renteloze lening aan ZVV “Avanti”: gering risico. e. In december 2014 verstrekte renteloze lening aan Stichting Sportpark de Flapbrêge t.b.v. de realisatie van een kunstgrasveld voor Voetbalvereniging “D.T.D.”: gering risico PORTEFEUILLE VASTE UITZETTINGEN PER 31-12-2014 (bedragen x 1.000 Euro) VASTE UITZETTINGEN PUBLIEKE TAAK Naam geldnemer Soort Instrument Overheidsbanken B.N.G. (aandelen) Aandeel Overige instellingen Afvalsturing Aandeel Fryslân Miljeu Aandeel Kredietbank Nederland Aandeel Totaal uitzettingen publieke taak VASTE UITZETTINGEN OVERIG Naam geldnemer Soort Instrument Overige instellingen Ambtenaren Gem. L'deel Lening Sportcentrum It Gryn BV Aandeel Vordering op Enexis BV Aandeel Lening ZVV "Avanti" Lening Stichting Sportpark Flapbrêge Lening Totaal vaste uitzettingen overig TOTAAL VASTE UITZETTINGEN

Aankoopdatum

Afloop- Restant Weging in datum uitzetting portefeuille

1-1-1970

180

21,25%

1-1-1994 1-1-1999 1-1-1990

20 25 38 264

2,41% 2,93% 4,52% 31,11%

Aankoopdatum

Afloop- Restant Weging in datum uitzetting portefeuille 2020

01-01-2011 01-11-2009 2013 2014

2018 2034

149 267 65 4 100 585 849

17,56% 31,43% 7,68% 0,44% 11,78% 68,89% 100,00%

19.2 Gemeentefinanciering Relatiebeheer: De gemeente Leeuwarderadeel heeft bij de BNG Bank te Den Haag volgende bankrekeningen:  Rekening-courant onder nummer 28.50.04.875, IBAN-nummer NL65BNGH0285004875, kredietlimiet € 1.300.000;  Bankrekening onder nummer 28.51.40.493 t.b.v. de Noordelijke Elfstedenvaarroute (NER); het saldo van deze rekening wordt doorgesluisd naar een rekening (nr. 18200) bij het Ministerie van Financiën in de vorm van Schatkistbankieren;

56 - 135

Sinds 15 december 2013 is het verplicht Schatkistbankieren ingevoerd. In verband hiermee heeft de gemeente een werkrekening bij de BNG moeten openen om overtollige middelen door te sluizen naar ’s Rijks schatkist. In 2013 hebben hierop nog mutaties plaatsgevonden. De gemeente beoogt het realiseren van zo gunstig mogelijke c.q. marktconforme condities te realiseren voor de financiële diensten. De bankrelaties en hun bancaire condities worden derhalve periodiek beoordeeld. Hierbij kan worden opgemerkt dat de BNG ruim voldoet aan het gestelde in artikel 6 van h et Treasurystatuut m.b.t. de kredietwaardigheid: minimaal een AA-rating.

19.3 Kasbeheer Om de kosten van het betalingsverkeer zo laag mogelijk te houden, wordt slechts bij één bank een rekening aangehouden nl. de BNG Bank. De gemeente Leeuwarderadeel heeft bij de BNG Bank een Krediet- en Depotarrangement afgesloten. Als dé bank voor de Overheid kan de BNG Bank zijn diensten tegen gunstige condities aanbieden. In 2014 is de standaard SEPA (Single Euro Payments Area) voor de betalingen en de incasso’s van de gemeentelijke belastingen ingevoerd.

57 - 135

20 Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering betreft de bedrijfsprocessen binnen een gemeente om de beleidsdoelstellingen te kunnen realiseren alsmede de sturing en beheersing daarvan. Doelstellingen voor de bedrijfsvoering: - Doelmatig (efficiënt): de mate waarin de gewenste prestaties en beoogde maatschappelijke effecten worden gerealiseerd met een zo beperkt mogelijke inzet van middelen; - Doeltreffend (effectief): de inspanningen en uitgaven dragen op een effectieve wijze bij aan de realisatie van de beoogde doelen; - Rechtmatig: de doelen worden bereikt in overeenstemming met de wettelijke kaders.

20.1 Organisatie Onze missie Een betrouwbare organisatie, gericht op mens en werk, die zich bewust verantwoordelijk toont voor het wel en wee van de samenleving in Leeuwarderadeel. Een organisatie waar het bestuur op kan bouwen, waar burgers graag een beroep op doen en waar de leden van die organisatie zelf trots op zijn. Onze visie We willen een betrouwbare organisatie zijn, die diensten levert aan burgers waar men wat aan heeft en waarvan men weet waar men aan toe is. Helder en betrouwbaar. Een organisatie, die respect afdwingt en waarvan de leden er een goed gevoel bij hebben daar aan te werk en. De organisatie wil dat met enig lef ook uitstralen door continu het juiste evenwicht te vinden tussen: - warm enthousiasme en stevige resultaatgerichtheid; - gemeende gastvrijheid en correct optreden; - open en duidelijk zijn naar elkaar en derden, maar altijd constructief; - individueel verantwoordelijk zijn, maar werken als een team. Kernwaarden De gemeente Leeuwarderadeel heeft in vijf kernwaarden benoemd waar de organisatie voor wil staan. Deze kernwaarden zijn:

58 - 135

Samenwerking Op diverse taakvelden wordt met de Middelseegemeenten samengewerkt. Dit betreft de taakvelden: - Handhavingsbureau - Openbare orde en veiligheid - Sportbeleid - ICT - Go4Sport. Op 24 november 2014 heeft het Algemeen Bestuur Middelsee het liquidatieplan Middelsee vastgesteld. Dit was nodig om de opheffingsprocedure van de gemeenschappelijke regeling op te starten. De besluitvorming en de uitwerking hiervan vindt plaats in 2015 met als doel om de gemeenschappelijke regeling per 1 januari 2016 te liquideren. Hoewel de samenwerking in Middelsee wordt afgebouwd, is in 2014 een basis gelegd voor de samenwerking met de gemeente Leeuwarden. Op verschillende onderdelen zijn in 2014 de mogelijkheden verkend om samen te werken. Dit heeft onder andere geleid tot een centrumregeling, diverse (concept) dienstverleningsovereenkomsten, een intern vacaturebeleid tussen de gemeente Leeuwarderadeel en de gemeente Leeuwarden, diverse detacheringen van medewerkers uit Leeuwarden, het gezamenlijk oppakken van bijvoorbeeld de Basisregistratie Grootschalige Topografie en Stiens Oost, het harmoniseren van diverse applicaties en processen in het kader van de ICT migratie en het inrichten van een projectteam en een stuurgroep voor de herindeling. Het doel van deze samenwerking is om de kwetsbaarheid van de geme ente Leeuwarderadeel voor de komende jaren te verminderen en om de herindeling zo soepel mogelijk te laten verlopen.

20.2 Personeel Op 31 december 2014 bedroeg de bezetting 48,27 fte, verdeeld over 58 medewerkers. De daling ten opzichte van 2013 wordt veroorzaakt door het besluit geen vacatures meer vast in te vullen. In 2014 zijn vier vaste medewerkers vertrokken. Zij zijn (deels) vervangen door tijdelijke krachten. Daarnaast zijn met ingang van 2014 alle vrijwilligers van de gemeentelijke brandweer naar de V eiligheidsregio overgegaan. In onderstaand overzicht staat in de eerste kolom de beschikbare formatie en in de tweede kolom de bezetting met vaste medewerkers. Vacatures die in 2014 zijn ontstaan, zijn tijdelijk (en soms maar voor een deel) ingevuld via payroll of via detacheringen. De verdeling over de verschillende organisatieonderdelen is als volgt: Organisatieonderdeel Directie Griffier

formatie (fte) 2 0,78

bezetting (fte) 2 0,78

fulltimers 2 -

parttimers 1

59 - 135

Cluster Publiekszaken Cluster Financiën Cluster Interne zaken Cluster VROM Cluster Beheer Binnen Cluster Beheer Buiten Totaal

7,06 7,73 8,22 8,5 5 14,00 53,29

6,95 7,21 7,53 7,5 4 13 48,27

2 4 2 5 3 13 31

6 6 9 4 0 0 27

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage is gedaald van 3,8% in 2013 naar 2,7% in 2014. Dat is ruim onder de gemeentelijke verzuimnorm van 5%. Hier kunnen wij erg tevreden over zijn. De laatste twee jaar constateren wij een daling van het verzuimpercentage, zoals ook uit de onderstaande grafiek blijkt. Afgelopen jaar is het ziekteverzuimprotocol aangepast en heeft het Sociaal Medisch Team, dat twee keer per jaar bijeen komt, met name aandacht besteed aan preventie.

20.3 Informatisering en automatisering Het Kwaliteitsinstituut Nederlandse Gemeenten (KING) heeft in opdracht van de vijf Noordwest gemeenten onderzocht hoe de taken op ICT gebied in de toekomst het beste uitgevoerd kunnen worden. KING onderzocht drie mogelijkheden: de ICT zelf doen in NWF verband, samenwerken met het ISZF of samenwerken met Leeuwarden. KING concludeerde in het rapport van 10 februari 2013 dat het aanbod van Leeuwarden het beste past bij de behoefte aan ICT ondersteuning van de NWF gemeenten. In dezelfde periode als het onderzoek van KING, vond ook het referendum plaats in de gemeente Leeuwarderadeel en op basis van de uitkomsten van het referendum heeft de gemeenteraad van Leeuwarderadeel gekozen voor een herindeling met de gemeente Leeuwarden. Op 4 juni 2013 heeft het college van de gemeente Leeuwarderadeel besloten om een intentieverklaring aan te gaan met de gemeente Leeuwarden en hier heeft de gemeenteraad op 18 juni 2013 kennis van genomen. Vervolgens heeft het college op 10 september 2013 een voorgenomen besluit genomen om de ICT voorziening onder te brengen bij de geme ente Leeuwarden. Op 13 mei 2014 heeft het college kennis genomen van het bestuursbesluit en ingestemd met verdere voorbereiding. Op 19 juni 2014 bent u geïnformeerd over de stand van zaken inzake de ICT migratie. De zomerperiode van 2014 is gebruikt om de kosten inzichtelijk te maken zodat er vervolgens een besluit door de raad kon worden genomen en de migratie in 2015 kan worden uitgevoerd.

60 - 135

De doelstellingen van de samenwerking zijn: 1. Voldoen aan het landelijk beleid en de (wettelijke) eisen vanuit divers e ontwikkelingen (eoverheid, NUP, e.d.). 2. Vergelijkbaarheid creëren van informatievoorziening ten aanzien van beleidssturing. 3. Bedrijfsvoeringsprocessen harmoniseren in aanloop naar fusie. 4. Verminderen van de kwetsbaarheid. 5. Kostenvoordeel realiseren ten opzichte van de toekomstige situatie zonder samenwerking (‘minder meerkosten’). 6. Behouden van kwaliteit en waar mogelijk verbeteren van kwaliteit van de informatie- en ICTvoorziening.

Een ander belangrijk project om de NUP verplichtingen te kunnen realiseren is het digitaal / zaakgericht werken. De facturenadministratie is inmiddels gedigitaliseerd. Het digitaliseren van de post en een aantal interne bedrijfsprocessen is in 2014 nog niet opgepakt, maar er zijn wel voorbereidingen voor getroffen. Hierdoor wordt zowel de dienstverlening voor burger en bedrijf en de interne dienstverlening geprofessionaliseerd en wordt de bedrijfsvoering efficiënter en slimmer. Dit vraagt ook een aanpassing in de organisatie. Een belangrijke randvoorwaarde is een goed ingericht functioneel beheer.

20.4 Planning & Control Planning & Control cyclus Om invulling te kunnen geven aan de kaderstellende en controlerende taak van de raad zijn in 2014 vijf planning en control producten verschenen: de kadernota, de jaarstukken, de voorjaarsn otitie, de najaarsnotitie en de programmabegroting. Op verzoek van de raad is daar de zomernota aan toegevoegd met een tussenstand over het betreffende boekjaar. De functie en het moment van verschijnen waren als volgt: Verantwoording

Voorbereiden

Datum: Mei Juni Juli September Oktober

November

Beheersen en sturen

Plannen en begroten

Voorjaarsnotitie 2014 Jaarstukken 2013 Kadernota 2015 Zomernota 2014 Programmabegroting 2015-2018 Najaarsnotitie 2014

Accountantscontrole en rechtmatigheid De accountant voert naast een getrouwheidsonderzoek naar de jaarrekening, ook een rechtmatigheidsonderzoek uit naar de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. In 2011 is de accountantsdienst opnieuw aanbesteed en dit contract is in 2013 met twee jaar verlengd. Dit betekent dat Ernst & Young over het boekjaar 2014 de accountantscontrole verricht.

61 - 135

Administratieve organisatie / Interne controle Mede gelet op het feit dat de accountant niet alleen een verklaring afgeeft over de betrouwbaarheid maar ook over rechtmatigheid, blijft de administratieve organisatie een belangrijke rol spelen. Jaarlijks worden de meest kritische bedrijfsprocessen onderzocht om te kunnen voldoen aan de eisen die in het kader van de rechtmatigheid aan de gemeente gesteld worden. Dit betekent dat getoetst wordt of de gemeente zich houdt aan weten regelgeving. In 2013 zijn de processen onder andere getoetst aan het aanbestedingsbeleid, de financiële verordening ex artikel 212 en het budgethoudersreglement.

20.5 Communicatie Binnen onze gemeentelijke organisatie vindt communicatie op twee niveaus plaats, enerzijds de interne communicatie. Dit is bijvoorbeeld communicatie tussen u als raad en ons college, tussen het management of tussen medewerkers onderling. Daarnaast communiceert de gemeentelijke organisatie ook met haar omgeving, de externe communicatie. De omgeving bestaat uit inwoners, maar ook uit bedrijven die zijn gevestigd in de gemeente, de leveranciers van de gemeente, omringende gemeenten, de provincie, het Rijk en de media. De ‘digitale snelweg’ is daarbij één van de belangrijkste instrumenten. Bij de interne communicatie is met name aandacht besteed aan de communicatie rondom de herindeling. Voor wat betreft de externe communicatie zijn in 2014 voorbereidingen getroffen voor een vernieuwde website zodat een van de meest prominente kanalen om te communiceren richting burger voldoet aan de doelstelling beter vindbare en toegankelijke overheidsinformatie.

62 - 135

21 Verbonden partijen 21.1 Inleiding Bij de realisering van beleidsvoornemens is het vaak noodzakelijk bepaalde relaties met derde partijen aan te gaan. Bij bepaalde gevallen zijn dergelijke relaties uitgegroeid tot een zodanige vorm dat de gemeente zeggenschap en financiële belangen in die derde partij heeft gekregen. I n dat geval is er sprake van een zogenaamde verbonden partij. Verbindingen met derde partijen zijn een manier om een bepaalde publieke taak uit te voeren. Het doel van deze paragraaf is uw raad en onze burgers inzicht te verschaffen in beleidsmatige en financiële betrokkenheid van de gemeente Leeuwarderadeel inzake door derden uit te voeren processen waarvoor de gemeente verantwoordelijk is.

21.2 Wat is een verbonden partij Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin d e gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Van een bestuurlijk belang is sprake als de gemeente zeggenschap kan uitoefen via een bestuurszetel dan wel via stemrecht. Van een financieel belang is sprake wanneer aan de verbonden partij een bedrag ter beschikking gesteld is, dat niet ve rhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat. Ook is er sprake van een financieel belang wanneer een zekerheid is gegeven waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Er zijn partijen waar we een bijdrage aan geven om een bepaald doel te realiseren. Daarnaast zijn er partijen waaraan we op basis van dienstverlening afnemen, bijvoorbeeld FUMO en Omrin.

21.3 Implementatieplan nieuwe werkwijze gemeenschappelijke regelingen Op 16 september 2010 heeft de gemeenteraad van Leeuwarderadeel kennisgenomen en ingestemd met het “Implementatieplan nieuwe werkwijze gemeenschappelijke regelingen”. In dit voorstel staat hoe de gemeenteraad omgaat met de verbonden partijen om de betrokkenheid van de gemeenteraad bij de uitvoering van de gemeentelijke taken in GR-verband te optimaliseren. De gemeenteraad staat aan het roer en bepaald de koers die de gemeenschappelijke regeling vaart. Het implementatieplan is onder andere tot stand gekomen door de inzet van de Friese Grif fierskring. Daardoor ontstaat er een uniforme aanpak.

21.4 Nadere toelichting op de verbonden partijen Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noordwest Fryslân De gemeente Leeuwarderadeel heeft per 1 januari 2005 haar sociale dienst ondergebracht bij de Dienst Sociale Zaken Noordwest Friesland. Het doel van de gemeenschappelijke regeling is uitvoering van diverse wetten in het kader van de sociale zekerheid waarvan de uitvoering aan de gemeenten is opgedragen. Er nemen per 1 januari 2014 nog zeven gemeenten deel in de gemeenschappelijke regeling. Ferwerderadiel is uitgetreden. De gemeentelijke bijdrage in de beheers - en apparaatskosten bedroeg in 2014 € 785.905.

63 - 135

Veiligheidsregio Fryslân De regionale brandweer Friesland en de Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Fries land zijn samengevoegd in de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Fryslân. De Veiligheidsregio is een gemeenschappelijke regeling van alle Friese gemeenten. De dienst is verantwoordelijk voor beleid en uitvoering van preventieprogramma’s, de brandweer, rampenbestrijding, (spoedeisend) ambulancevervoer, het gemeentelijke gezondheidsbeleid en de uitvoering van dat beleid. De gemeente betaalt een bedrag per inwoner voor brandweer, veiligheid en gezondheidszorg. De bijdrage bedroeg in 2014 € 735.533. De definitieve afrekening is echter nog niet ontvangen. De portefeuillehouders openbare orde en veiligheid en volksgezondheid maken deel uit van het bestuur van de dienst. FUMO (Friese RUD regionale uitvoeringsdienst) De wettelijke basistaken van de milieu uitvoeringsactiviteiten zijn ondergebracht bij de Fumo. Tevens voert de Fumo een groot deel van de milieu plustaken uit. Door de schaalgrootte en de vakinhoudelijke kennis en ervaring is de Fumo goed in staat de vereiste kwaliteit te leveren aan de uitvoering van het milieubeleid. Het beleid blijft het primaat van de gemeente. De werkzaamheden op het gebied van milieuhandhaving worden via de Fumo en het handhavingsbureau van de vier Middelseegemeente gecoördineerd. Stichting Openbare Verlichting Fryslân De Stichting Openbare Verlichting Fryslân verzorgt het beheer en onderhoud van de openbare verlichting voor Provinsje Fryslân en 20 Friese gemeenten, waaronder de gemeente Leeuwarderadeel. Het beheer van de openbare verlichting is intern bij de stichting ondergebracht. Hiervoor heeft de stichting een aantal medewerkers in dienst. Het onderhoud van de openbare verlichting is middels een openbare aanbesteding ondergebracht bij Ziut. Daarnaast verzorgt de stichting de totstandkoming van overeenkomsten zoals de collectieve inkoop van energie (stroom en gas). Dit doet zij voor alle Friese gemeenten, Provinsje Fryslân, Wetterskip Fryslân, Omrin, het Fries Museum, Tresoar, BV Sport en Keramiekmuseum Princessehof. Omrin (vh Afvalsturing Friesland en Fryslân Miljeu) Voor het ophalen en verwerken van (huishoudelijk) afval zijn contracten gesloten met genoemde partijen. De kwaliteit, ervaring, effectiviteit en efficiency waarborgen de continuïteit voor de lange termijn. Bijna alle gemeenten in Friesland zijn met de Afvalsturing Friesland een gemeenschappelijke regeling aangegaan. Jaarlijks worden de verwerkingstarieven vastgesteld. Onze gemeente heeft een aandelenpakket van € 24.833 van Afvalsturing Friesland en een aandelenpakket van Fryslân Miljeu (dochter onderneming) van € 20.420. De gemeente Leeuwarderadeel heeft daarvoor in 2014 € 14.097 dividend ontvangen. Werkvoorzieningschap Empatec Empatec is een sociaal werkvoorzieningschap en voert voor de gemeenten in West Friesland de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) uit. De gemeente betaalde in 2014 per geplaatste inwoner van de gemeenten een bedrag van € 500. In 2014 waren er vanuit de gemeente Leeuwarderadeel 35 mensen werkzaam bij Empatec en Caparis. In opdracht van de gemeente Leeuwarderadeel wordt door Empatec een deel van het groenbeheer uitgevoerd. Welstandscommissie Hûs en Hiem De doelstelling van Hus en Hiem is om de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten te behartigen op het gebied van bouwkunstige en landschappelijke schoonheid in de provincie Friesland. De instantie geeft met behulp van een bureau uitvoering aan de 64 - 135

bovengenoemde doelstelling en geeft samen met de gemeente vorm en inhoud aan het welstandsbeleid van de gemeente. BV Sportcentrum It Gryn Bij oprichtingsakte d.d. 7 februari 2011 is de BV sportcentrum It Gryn opgericht. Deze vennootschap heeft ten doel: 1. het beheren en/of exploiteren van een zwem, sport- en recreatiecomplex; 2. het oprichten en verwerven van, het deelnemen in, het samenwerken met, het besturen van, alsmede het (doen) financieren van andere ondernemingen, in welke rechtsvorm ook; 3. het verstrekken en aangaan van geldleningen, het beheren van en het beschikken over registergoederen en het stellen van zekerheden, ook voor schulden van anderen; 4. het verrichten van alle andere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt € 90.000, verdeeld in 900 aandelen van elk €100. De gemeente Leeuwarderadeel is aandeelhouder van de vennootschap. De gemeente heeft middels een akte van inbreng (d.d. 7 februari 2011) 180 aandelen à € 100 volgestort. Recreatieschap De Marrekrite De Marrekrite is een samenwerkingsverband tussen de provincie Fryslân en inmiddels 26 gemeenten in Fryslân. Het doel is om een goede balans te vinden tussen recreatie op en om het Friese water en het landschap en de natuur. Het recreatieschap zorgt voor de aanlegplaatsen, de afvalverwijdering (containers en zwerfvuil), maaiwerk, baggerwerkzaamheden voor de bereikbaarheid van de steigers, het onderhoud van diverse voorzieningen voor surfers en kanoërs en voor de betonning van recreatieve vaarwegen en bakens om moeilijk te vinden in- en doorvaarten aan te geven. De bijdrage aan de Marrekrite bedroeg in 2014 € 6.207 voor het Recreatieschap. en € 1.444 voor het baggerfonds. Daarnaast neemt de gemeente deel in de onderstaande deelnemingen: - Bank Nederlandse Gemeenten - Enexis Holding N.V. (Essent) - Grootboek Nationale schuld - Kredietbank Friesland Een specificatie van deze deelnemingen is opgenomen in de staat van Activa (zie bijlagen). Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) De gemeente Leeuwarderadeel is voor het geldverkeer aangesloten bij de BNG te Den Haag. De belangrijkste geldstromen worden via de BNG afgehandeld. In die hoedanigheid heeft de gemeente dan ook een deelname in het aandelenkapitaal van de BNG. De gemeente is momenteel in het bezit van 72.150 aandelen. Voor het aandelenbezit heeft de gemeente in 2014 een dividend ontvangen van € 91.630. Dit is overigens dividend over 2013. Het dividend ten opzichte van het vorig jaar is gedaald. Essent In 2009 heeft de gemeente ingestemd met de verkoop van haar aandel en in het commerciële deel van Essent aan energiebedrijf RWE. De gemeente blijft, na splitsing van Essent, aandeelhouder van de onderstaande niet-verkochte onderdelen en ontvangt daarvoor jaarlijks dividend. - Enexis Holding N.V. (het netwerkbedrijf), € 9.303 dividend ontvangen in 2014; Hiernaast is Agio op dividend ontvangen van Verkoop Vennootschap Escrow van € 115.

65 - 135

Overzicht van verbonden partijen Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten

Afvalsturing Friesland N.V. (Omrin) Leeuwarden Gemeenschappelijke regeling van 26 Friese gemeenten Omrin is een toonaangevende publieke partij actief in de gehele afvalketen van inzameling tot en met verwerking, incl. advisering en afzet deelstromen, en het beheer van openbare ruimte.

Programma / Activiteit

Programma 8 Milieu en Afval / 6.721.100 Afvalverwijdering - en verwerking De gemeente is aandeelhouder en afnemer van afvalinzameling en - verwerking Wethouder Mevr. G. Visser participeert in het algemeen bestuur

Financieel belang gemeente Bestuurlijk belang gemeente Kerncijfers verbonden partij Eigen vermogen (31/12/2013) Vreemd vermogen (31/12/2013) Jaarresultaat (2013) Begroot resultaat (2015) Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten Programma / Activiteit Financieel belang gemeente Bestuurlijk belang gemeente Kerncijfers verbonden partij Eigen vermogen (31/12/2013) Vreemd vermogen (31/12/2013) Jaarresultaat (2013) Begroot resultaat (2015) Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm

Activiteiten Programma / Activiteit Financieel belang gemeente Bestuurlijk belang gemeente Kerncijfers verbonden partij Eigen vermogen (31/12/2013) Vreemd vermogen (31/12/2013) Jaarresultaat (2013) Begroot resultaat (2015)

€ 43.794.000 € 196.330.000 € 2.255.000 nnb Attero Holding N.V. Wijster Naamloze Vennootschap Voorheen Essent Milieu Holding B.V Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen / 6.913.000 overige financiële middelen De gemeente heeft 11.653 aandelen in haar bezit en ontvangt daarvoor jaarlijks dividend De gemeente is aandeelhouder en heeft daardoor stemrecht € 273.492 € 500.824 € 8.100 nnb Bank Nederlandse Gemeenten Den Haag De bank, opgericht in 1914, is een structuurvennootschap. Aandeelhouders van de bank zijn uitsluitend overheden. De staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Programma 10 Algemene Dekkingsmiddelen / 6.913.100 Overige financiële middelen De gemeente Leeuwarderadeel heeft 72.150 aandelen à € 2,50 (0,12955% van het totaal) De gemeente heeft stemrecht met één stem per aandeel € 3.430.000.000 € 127.753.000.000 € 2.830.000 nnb

66 - 135

Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten Programma / Activiteit Financieel belang gemeente Bestuurlijk belang gemeente Kerncijfers verbonden partij Eigen vermogen (31/12/2013) Vreemd vermogen (31/12/2013) Jaarresultaat (2013) Begroot resultaat (2015)

B.V. Sportcomplex It Gryn (in oprichting) Stiens Besloten Vennootschap Beheer en exploitatie van het sportcomplex Kostenplaats / 5.000.500 Sportcomplex It Gryn algemeen De gemeente is enige aandeelhouder van de BV en verstrekt een jaarlijkse subsidie De gemeente is aandeelhouder € 311.028 € 359.117 € 19.746€0

Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten

CBL Vennootschap B.V. s-Hertogenbosch Besloten Vennootschap De vennootschap heeft ten doel: - het vertegenwoordigen van de verkopende aandeelhouders ter dekking van eventuele aansprakelijkheid bij het afkopen van de cross border leases (CBL's); - het het vertegenwoordigen van de verkopende aandeelhouders met betrekking tot het geven van instructies aan de escrow agent waar het fonds wordt aangehouden.


Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen / 6.913.000 overige financiële middelen De gemeente heeft 156 aandelen in haar bezit en ontvangt daarvoor jaarlijks dividend De gemeente is aandeelhouder en heeft daardoor stemrecht

Financieel belang gemeente Bestuurlijk belang gemeente Kerncijfers verbonden partij Eigen vermogen (31/12/2013) Vreemd vermogen (31/12/2013) Jaarresultaat (2013) Begroot resultaat (2015)

$ 988.000.000 $103.732 $ 988.000.000 naar verwachting liquidatie eind 2015


Enexis Holding N.V. (Essent) Leeuwarden Naamloze Vennootschap Als zelfstandig netwerkbedrijf zorgt Enexis voor de energiedistributie. Enexis is de schakel tussen de leveranciers en afnemers van energie.


Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen / 6.913.000 overige financiële middelen De gemeente heeft 11.653 aandelen in haar bezit en ontvangt daarvoor jaarlijks dividend De gemeente is aandeelhouder en heeft daardoor stemrecht

Financieel belang gemeente Bestuurlijk belang gemeente Kerncijfers verbonden partij Eigen vermogen (31/12/2013) Vreemd vermogen (31/12/2013) Jaarresultaat (2013) Begroot resultaat (2015) Naam

€ 3.370.000.000 € 2.895.000.000 € 239.100.000 € 200.000.000 Fryslân Miljeu Noordwest

67 - 135

Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten

Leeuwarden BV, zeven deelnemende gemeenten BV Fryslân Miljeu Noordwest heeft ten doel het leveren van hoogwaardige dienstverlening op het gebied van het verwijderen van afvalstoffen en het beheer van de openbare ruime ten behoeve van de gemeenten in haar werkgebied.


Programma 8 Afval en Milieu / 6.721.100 Afvalverwijdering en verwerking


€ 4.953.000 € 19.071.000 € 661.000 nnb

Naam

Garantievoorziening voormalige Bestuursacademie NoordNederland (BANN)

Vestigingsplaats Rechtsvorm

Zwolle Gemeenschappelijke regeling van 68 gemeenten in de provincies Friesland, Groningen en Drenthe en de drie provincies De gemeenschappelijke regeling fungeert na privatisering als een vangnetvoorziening voor doorlopende werkgevers verplichtingen van de voormalige gemeenschappelijke regeling.

Activiteiten

Programma / Activiteit Financieel belang gemeente Bestuurlijk belang gemeente Kerncijfers verbonden partij Eigen vermogen (31/12/2013) Vreemd vermogen (31/12/2013) Jaarresultaat (2013) Begroot resultaat (2015)

Kostenplaats / 5.000.210 Personeelszaken Structurele bijdrage in de exploitatiekosten (€ 0 in 2014)

Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten Programma / Activiteit

Hûs en Hiem Leeuwarden Gemeenschappelijke regeling van 27 gemeenten. Welstandsadvisering en monumentenzorg Programma 9 Wonen / 6.822.100 Bouw-, woningen welstandstoezicht De gemeente neemt welstandsadviezen af van de welstandscommissie Hûs en Hiem Wethouder Mevr. G. Visser participeert in het algemeen bestuur

Financieel belang gemeente Bestuurlijk belang gemeente Kerncijfers verbonden partij Eigen vermogen (31/12/2013) Vreemd vermogen (31/12/2013) Jaarresultaat (2013) Begroot resultaat (2015) Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm

Geen gegevens bekend onbekend onbekend onbekend nnb

€ 15.779€ 120.983 € 99.139€0 Recreatieschap voor het Friese Waterland 'De Marrekrite' Reard Gemeenschappelijke regeling van de gemeenten in Friesland

68 - 135

Activiteiten

De Marrekrite zorgt voor aanlegplaatsen, voor de afvalverwijdering (containers en zwerfvuil), maaiwerk, baggerwerkzaamheden voor de bereikbaarheid van de steigers en onderhoudt diverse voorzieningen voor surfers en kanoërs. Ook zijn zij er voor de betonning van recreatieve vaarwegen en bakens om moeilijk te vinden in- en doorvaarten aan te geven.


Programma 6 Sport, recreatie en cultuur / 6.560.800 Bevordering recreatie en toerisme Structurele bijdrage van € 8.872 per jaar voor het recreatieschap en het baggerfonds Wethouder Mevr. R. v.d. Meulen participeert in het algemeen bestuur

Financieel belang gemeente Bestuurlijk belang gemeente Kerncijfers verbonden partij Eigen vermogen (31/12/2013) Vreemd vermogen (31/12/2013) Jaarresultaat (2013) Begroot resultaat (2015) Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten Programma / Activiteit Financieel belang gemeente Bestuurlijk belang gemeente Eigen vermogen (31/12/2013) Vreemd vermogen (31/12/2013) Jaarresultaat (2013) Begroot resultaat (2015) Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten

€ 4.456.497 € 410.197 € 91.558 nnb Middelsee Gemeenschappelijke regeling

Milieuadviesdienst Regio Noord-Friesland Leeuwarden De Regio Noord Friesland is een gemeenschappelijke regeling van 15 gemeenten De taken van de gemeenschappelijke regeling betreffen het behartigen van het belang van het milieubeheer (Milieuadviesdienst) en het behartigen van het belang van het budgethouderschap Besluit Woninggebonden Subsidies (Dienst Volkshuisvesting)


Programma 8 Milieu en Afval / 6.723.100 Milieubeheer

Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm

Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V. s-Hertogenbosch Besloten Vennootschap

€ 126.853 Wethouder Mevr. G. Visser participeert in het algemeen bestuur € 354.173 € 485.032 € 599.513nnb

69 - 135

Activiteiten

De primaire bestaansreden van ER Groep is gelegen in het behartigen van het 50%-belang in EPZ om in de toekomst, wanneer mogelijk, de overdracht van dit belang aan RWE te laten plaatsvinden. Belangrijke afspraken zijn verwoord in de Conditional Sale and Purchase Agreement ("EPZ SPA"), zoals die in september 2009 is gesloten tussen RWE en PBE. De opdracht ten behoeve an aandeelhouders PBE is verwoord in het "mission statement": Het beschermen van de belangen van de stak eholders in relatie tot alle activiteiten die zijn verbonden aan EPZ, rek ening houdend met de contractuele afsprak en zoals die zijn vastgelegd in de EPZ SPA en de daarmee verbonden documenten. Dat belang bestaat uit een viertal afzonderlijke hoofdactiviteiten, die uiteraard ook onderling de nodige samenhang hebben: - Aandeelhouder - Tolling - Borssele Convenanten - Ontwikkeling tweede kerncentrale (project "Victor").

Programma / Activiteit Financieel belang gemeente Bestuurlijk belang gemeente

Kerncijfers verbonden partij Eigen vermogen (31/12/2012) Vreemd vermogen (31/12/2012) Jaarresultaat (2012) Begroot resultaat (2014)

Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen / 6.913.000 overige financiële middelen De gemeente heeft 11.653 aandelen in haar bezit en ontvangt daarvoor jaarlijks dividend De gemeente is aandeelhouder en heeft daardoor stemrecht. De voormalig Essent-aandeelhouders houden het gehele aandelenkapitaal PBE. PBE houdt het gehele aandelenkapitaal in ERH. ERH houdt het vollegeidge belang in twee dochterondernemingen, t.w. Energy Resources B.V. ("ER") en Energy Resources Ventures B.V. ("ERV"). € 1.600.000 € 111.272 € 18.114€ 5.000-


Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noordwest Fryslân Franeker Gemeenschappelijke regeling met 8 gemeenten De dienst heeft als doel het op bedrijfsmatige wijze (doen) uitvoeren van taken van de deelnemende gemeenten op de terreinen van de sociale zekerheid, maatschappelijke zorg en gesubsidieerde arbeid.

Programma / Activiteit Financieel belang gemeente

Programma 7 / div.activiteiten Structurele bijdrage in de beheersen apparaatslasten (€ 724.299 in 2013) en een bijdrage in verband met de uitvoering van diverse regelingen.

Bestuurlijk belang gemeente Kerncijfers verbonden partij Eigen vermogen (31/12/2013) Vreemd vermogen (31/12/2013) Jaarresultaat (2013)

Wethouder dhr. C. Vos participeert in het algemeen bestuur € 1.220.916 € 4.127.358 €0

70 - 135

Begroot resultaat (2015) Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Activiteiten

nnb Veiligheidsregio Fryslân Leeuwarden Gemeenschappelijke regeling van 27 gemeenten. De Veiligheidsregio verzorgt de wettelijke taken op het gebied van veiligheid en gezondheid voor de ruim 640.000 inwoners van de provincie.


Programma Programma Programma Gezin Programma

2 / Brandweer en hulpverlening 7 / Overige volksgezondheid 7 / Jeugdgezondheidszorg Centra voor Jeugd en 7 / WMO Centra voor Jeugd en Gezin


€ 377.269 Wethouder dhr. C. Vos participeert in het algemeen bestuur


Verkoop Vennootschap B.V. s-Hertogenbosch Besloten Vennootschap De vennootschap heeft ten doel: - het overnemen van vrijwel alle garanties van de verkopende aandeelhouders aan RWE AG in de verkoopovereenk omst; - het voeren van eventuele garantieclaim procedures tegen RWE AG; - het vertegenwoordigen van de verkopende aandeelhouders met betrekking tot het geven van instructies aan de escrow agent waar het fonds.


Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen / 6.913.000 overige financiële middelen


€ 3.507.737 € 11.372.757 € 94.223 €0

De gemeente is aandeelhouder en heeft daardoor stemrecht € 347.300.000 € 827.539 € 62.100.000naar verwachting liquidatie eind 2015


Vordering op Enexis B.V. s-Hertogenbosch Besloten Vennootschap De vennootschap heeft ten doel: het vertegenwoordigen van de verkopende aandeelhouders bij het beheer en de uitoefening van rechten en verplichtingen ingevolge de vordering op Enexis Holding NV en de daaraan verbonden back-to-back leningen van de verkopende aandeelhouders.


Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen / 6.913.000 overige financiële middelen

Financieel belang gemeente Bestuurlijk belang gemeente

De gemeente is aandeelhouder en heeft daardoor stemrecht

71 - 135

Kerncijfers verbonden partij Eigen vermogen (31/12/2013) Vreemd vermogen (31/12/2013) Jaarresultaat (2013) Begroot resultaat (2015) Naam Vestigingsplaats Rechtsvorm

Activiteiten


€ 82.250 € 862.000.000 € 11.918€ 10.000Werkvoorzieningschap Fryslân-West / Empatec Sneek Gemeenschappelijke regeling van 13 deelnemende gemeenten (agv de herindeling Sûdwest). De gemeenschappelijke regeling is 100% aandeelhouder van NV Empatec. Het werkvoorzieningschap is namens de deelnemende gemeenten belast met de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw). De hoofddoelstelling van de Wsw blijkt uit artikel 2 van de wet: "De gemeente draagt er zorg voor dat zij aan zoveel mogelijk ingezetenen, die blijkens een indicatiebeschikking of hierindicatiebeschikking tot de doelgroep behoren, een dienstbetrekking krachtens arbeidsovereenkomst naar burgerlijk recht aanbiedt voor het verrichten van arbeid onder aangepaste omstandigheden". Programma 7 Maatschappelijke ontwikkeling / 6.611.100 Sociale werkvoorziening Gemeentelijke bijdrage per werknemer en het doorsluizen van de Wsw uitkering in verband met de uitvoering van de Wsw Wethouder dhr. C. Vos participeert in het algemeen bestuur € 13.263.000 € 13.950.000 € 4.000.000 nnb

72 - 135

22 Grondbeleid 22.1 Grondbeleid algemeen Het grondbeleid heeft grote invloed op en samenhang met de realisatie van de programma’s Wonen en Beheer Openbare Ruimte. Daarnaast heeft het grondbedrijf een grote financiële impact. De eventuele baten, maar vooral de financiële risico’s zijn van belang voor de financiële positie van onze gemeente . Het beleid met betrekking tot de gronden is opgenomen in de Nota Grondbeleid. De nota is laatst

vastgesteld in de raadsvergadering van 27 augustus 2009. aangeboden.

In 2015 wordt een nieuwe

22.2 Middelsee II In 2014 is 1 perceel verkocht. Er zijn einde jaar nog 2 kavels, met een totale oppervlakte van 5.353 m2, in optie. De rest is verkocht. Voor de dekking van het gecalculeerde tekort van € 46.000 op dit plan is in de Nota Reserves en Voorzieningen 2014 de voorziening bijgesteld.

22.3 Feinsum Zeven van de acht kavels zijn verkocht. Voor de laatste, moeilijk te verkopen, kavel onderzoekt VROM alternatieven. Wellicht is het mogelijk hier twee woningen te realiseren. Gezien de huidige boekwaarde wordt hier op een positief resultaat gerekend.

22.4 Alde Leie In Alde Leie zijn nog twee percelen beschikbaar. Ook hier wordt er van uitgegaan dat dit minimaal een kostendekkend plan is.

22.5 Stiens Oost Met het failliet gaan van Nieuwe Borg Ontwikkeling BV op 26 februari 2014 is de samenwerkingsovereenkomst met de gemeente van rechtswege beëindigd. Extern onderzoek heeft bevestigd dat de grond onder De Steens nog steeds eigendom is van de gemeente. Tegenover de boekwaarde van€ 2.000.000 staat een voorziening van € 912.380. Daardoor staat een groot deel van dit complex voor de waarde van landbouwgrond op de balans. Op basis van het integraal Woningbehoefteonderzoek 2014 zijn wij, in samenwerking met de gemeente Leeuwarden, bezig met een plan voor een deel van dit complex. Een globale calculatie geeft aan dat dan een verdere afboeking vooralsnog achterwege kan blijven. Na toestemming van de provincie en de inbreng van onze burgers lijkt het kostprijs -technisch mogelijk een plan voor 50 tot 80 woningen voor de komende 10 jaar te ontwikkelen. De lopende kosten voor dit plan worden ten laste van de algemene dienst geboekt.

22.6 Reserve Grondexploitatie Als gevolg van de afboeking van de boekwaarde van Stiens Oost is de algemene reserve van het grondbedrijf leeg. Deze reserve is bedoeld om positieve en negatieve resultaten van grondbedrijfcomplexen te verevenen. We zullen dus opnieuw moeten beginnen De risico’s van de overblijvende complexen zijn afgedekt. Zie de laatst vastgestelde Nota Reserves en Voorzieningen.

22.7 Voorziening Grondbedrijf Het is voorgeschreven dat voor voorziene verliezen binnen het grondbedrijf een voorziening getroffen wordt. De middelen die thans in deze voorziening zijn gestort betreffen de voorziene tekorten op Middelsee II, Middelsee III en Stiens Oost. De hoogte van deze voorziening wordt jaarlijks bij de Nota Reserves en Voorzieningen geactualiseerd.

73 - 135

Voor de cijfers van de grondbedrijf-complexen verwijzen wij u naar de balans en de toelichting hierop.

22.8 Risico’s grondbedrijf Het grondbedrijf heeft vier actuele complexen. De risico’s voor de complexen Middelsee II, Feinsum en Alde Leie worden jaarlijks bij de nota Reserves en Voorzieningen opnieuw ingeschat en, indien nodig, bijgesteld in de daarvoor bestemde voorziening. Complex Stiens Oost heeft een boekwaarde van € 2.000.000. Dit betreft een complex van 17,6 ha. Tegenover deze boekwaarde staat een voorziening van € 912.380. Daarmee is een deel van de grond (13,3 ha) afgewaardeerd naar landbouwgrondwaarde.

74 - 135

23 Overzicht van Baten en Lasten 2014 Realisatie 2014

Programma 1 Programma 2 Programma 3 Programma 4 Programma 5 Programma 6 Programma 7 Programma 8 Programma 9 Programma 10

Burger en Bestuur Integrale Veiligheid Beheer openbare ruimte Lokale economie Onderwijs Sport, recreatie en cultuur Sociaal domein Milieu en Afval Wonen Algemene dekkingsmiddelen

Totaal programma baten en -lasten Algemene dekkingsmiddelen

baten 164 46 1.047 414 48 112 3.821 1.320 173 8

lasten 2.010 610 2.188 107 746 2.876 7.383 1.290 925 723

saldo -1.846 -564 -1.141 307 -698 -2.765 -3.562 30 -752 -715

7.151 12.197

18.858 17

-11.707 12.180

-11.332 11.759

-11.899 11.836

474

426

-63

142

79

231

616

505

169

Resultaat voor bestemming Mutaties in de reserves Resultaat na bestemming

(bedragen x € 1.000) Begroting 2014 saldo voor saldo na wijziging wijziging -1.817 -1.816 -667 -619 -1.308 -1.381 -126 -107 -772 -775 -2.160 -2.488 -3.476 -3.643 -22 4 -701 -800 -284 -274

765

623

75 - 135

24 Programma: 1 Burger en Bestuur Portefeuillehouder: dhr. J.R.A. Boertjens

Functie 001 002 003 004 005 006

Bestuursorganen Bestuursondersteuning college van burgemeester en wethouders Burgerzaken Baten en lasten secretarieleges burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Bestuursondersteuning raad en rekenkamer(functie)

Lasten

Functie 002 004

Bestuursondersteuning college van burgemeester en wethouders Baten en lasten secretarieleges burgerzaken

Baten Gerealiseerd resultaat voor bestemming Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Gerealiseerd resultaat na bestemming

Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging 563.902 593.226

Rekening 2014

Afwijking begroting/ rekening

691.299

-98.074

760.464 434.858

731.464 434.858

585.863 484.214

145.601 -49.356

60.000 82.487

60.000 81.287

70.069 90.685

-10.069 -9.397

86.126 1.987.837

86.126 1.986.961

88.006 2.010.136

-1.880 -23.175

Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging

Rekening 2014


0

0

0

0

171.175 171.175

171.175 171.175

164.085 164.085

-7.090 -7.090

-1.816.662 0 0 -1.816.662

-1.815.786 0 8.674 -1.807.112

-1.846.051 0 42.777 -1.803.274

-30.265 0 34.103 3.838

Incidenteel De vermelde totale baten en lasten zijn inclusief de volgende incidentele bedragen: Lasten Incidentele baten en lasten Juridische kosten Onderzoek uittreding Sociale zaken Ontvlechting automatisering Geen deelname beurzen Lagere kosten samenwerking Middelseegemeenten

Baten

12.000 26.000 6.000 8.000 27.000

76 - 135

Begrotingshistorie Tussentijdse bijstellingen Voorjaarsnotitie 2014 Najaarsnotitie 2014 Nota Reserves en Voorzieningen 2014

Raadsbesluit Nr.begr.Wijz. 006 06.11.2014 007 23.10.2014 008

Bedrag +/-33.950 43.500 -8.674

Resultaat 2014 Specificatie van het ten opzichte van de begroting gerealiseerde saldo: 6.001.100 Raad en raadscommissie 6.001.200 Burgemeester en wethouders 6.001.300 Functionele commissies 6.002.100 Bestuurssecretariaat 6.002.200 Juridische zaken 6.002.300 Bestuursondersteuning 6.002.400 Voorlichting 6.002.500 Ondern.raad/georganiseerd overleg 6.002.600 Klachtenafhandeling 6.002.700 Representatie 6.003.100 Burgerzaken 6.003.200 Verkiezingen 6.004.100 Leges burgerzaken 6.005.100 Bestuurlijke samenwerking 6.006.100 Bestuursondersteuning raad 6.006.200 Rekenkamer

Bedrag +/-25.712 -78.497 6.136 -526 -14.231 78.265 39.000 -9.391 38.813 13.671 -17.121 -32.235 -17.159 -9.397 -1.880 0 -30.265

Toelichting op de (analyse van) afwijkingen 6.001

100

6.001

200

6.001

300

6.002

200

6.002

300

6.002

400

6.002 6.002 6.002

500 600 700

Hogere vergoeding raadslidmaatschap Hogere toerekening kostenplaatsen Hogere personeelslasten Burgemeester en (ex) wethouders Hogere dotatie pensioenaanspraken wethouders Lagere kosten (geen) bezoek congres en inhuur deskundigen Lagere doorberekening apparaatskosten Hogere toerekening kostenplaatsen Lagere presentiegelden en reiskosten cie. bezwaar en beroep Lagere doorberekening apparaatskosten Hogere kosten inhuur juridische hulp als gevolg van beroepsprocedures ministerie SZW Hogere doorberekening apparaatskosten Hogere doorberekening apparaatskosten Lagere toerekening kostenplaatsen Lagere kosten Stienser Omroeper Geen kosten deelname beurzen Lagere kosten infozuilen. (worden onregelmatig in rekening gebracht) Lagere doorberekening apparaatskosten Hogere doorberekening apparaatskosten Lagere doorberekening apparaatskosten Lagere uitgaven representatie c.a. Lagere doorberekening apparaatskosten

Bedrag +/-20.000 -5.000 -48.000 -34.000 4.000 6.000 -6.000 2.000 4.000 -12.000 2.000 -86.000 8.000 2.000 8.000 2.000 27.000 -8.000 38.000 5.000 9.000 77 - 135

6.003

100

6.003

200

6.004

100

6.005

6.006

100

100

Lagere kosten aankoop materialen Minder kosten inhuur deskundigen Hogere doorberekening apparaatskosten Hogere toerekening kostenplaatsen Hogere kosten aankoop materialen Niet geraamde kosten extra advertentie verkiezingen Hogere doorberekening apparaatskosten Lagere inkomsten gemeentelijke leges. Hogere inkomsten rijksleges als gevolg van grotere aantallen documenten en hogere leges. Hogere afdrachten rijksleges als gevolg van grotere aantallen documenten en hogere leges. Niet geraamde onderzoekskosten uittreding Dienst Sozawe deze uitgaaf is conform het raadsvoorstel van juli 2014. Hier is geen begrotingswijziging van gemaakt. Niet geraamde kosten ontvlechting automatisering Lagere kosten samenwerking Middelsee gemeenten Hogere doorberekening apparaatskosten Overschrijding raadsbudget

5.000 6.000 -26.000 -2.000 -6.000 -4.000 -22.000 -17.000 11.000 -10.000 -26.000

-6.000 27.000 -3.000 -3.000

Wet WNT (Wet normering topinkomens) Het normenkader rondom de ‘Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (hierna: WNT) is bekrachtigd in het Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000106049 en de Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000 104920. De Aanpassingswet WNT is als onderdeel van dit normenkader nog niet formeel aangenomen door de Eerste Kamer. Voor het opmaken van de jaarrekening is in lijn met de mededeling van de minister van BZK d.d. 12 februari 2014, gepubliceerd in de Staatscourant d.d. 18 februari 2014, de Aanpassingswet WNT wel als onderdeel van het normenkader gehanteerd. De WNT is per 1 januari 2013 in werking getreden. Beloningen van bestuurders en overige topfunctionarissen in de (semi)publieke sector dienen wettelijk genormeerd, respectievelijk gemaximeerd te worden. Dit heeft geresulteerd in de wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Hiermee wordt WOPT ingetrokken. De WNT voorziet in een democratisch gelegitimeerd instrument waarmee normen en verplichtingen kunnen worden opgelegd voor de bezoldiging van bestuurders en andere topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector. De gemeente is verplicht om jaarlijks in het financieel jaarverslag de bezoldiging van iedere topfunctionaris en gewezen topfunctionaris op persoonsnaam op te nemen, ongeacht een eventuele overschrijding van het bezoldigingsmaximum. Ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen hebben wij gebruik gemaakt van de mogelijkheid die paragraaf 6 van de Beleidsregels toepassing WNT biedt inzake de volledige openbaarmaking van deze functionarissen . Op basis van de Beleidsregels toepassing WNT (inclusief de wijziging van paragraaf 6 78 - 135

volgens besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 12 maart 2014, nr. 2014-0000142706 kán en hoeven wij niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze interim-functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de WNT (inclusief verwerking Aanpassingswet WNT). Het bezoldigingsmaximum bestaat uit 130% van het brutosalaris van een minister, verhoogd met: · sociale-verzekeringspremies; · (belaste) onkostenvergoeding; · beloningen betaalbaar op termijn (voornamelijk het werkgeversdeel van de pensioenreservering). Voor 2014 gelden de volgende bedragen: · € 187.534,- (bruto beloning); · € 8.069,- (onkostenvergoeding); · € 34.871,- (voorziening ten behoeve van beloningen op termijn). Totaal € 230.474,In 2014 hebben geen bezoldigingen boven deze bezoldigingsnorm plaatsgevonden. Zowel bij vast als bij tijdelijk personeel. Aandachtspunt De WNT geeft aan dat de gemeente verplicht is om jaarlijks in het financieel jaarverslag de bezoldiging van iedere topfunctionaris en gewezen topfunctionaris op persoonsnaam op te nemen, ongeacht een eventuele overschrijding van het bezoldigingsmaximum. Dit houdt in dat de gemeentesecretaris en griffier van gemeente Leeuwarderadeel opgenomen moeten worden in de jaarrekening. In 2014 betreft dit de volgende personen: Gemeentesecretaris dhr H. Siegersma In dienst gedurende het hele jaar 2014 voor 1 fte beloning € 77.465,96 beloning op termijn € 12.427,56 onkosten € 2.200,34 Totaal € 92.093,86

Griffier Mw J. Olthof In dienst gedurende het hele jaar 2014 voor 0,78 fte beloning € 43.308.61 beloning op termijn € 6.489,36 onkosten € 91,02 Totaal € 49.888,99

79 - 135

25 Programma: 2 Integrale Veiligheid Portefeuillehouder: dhr. J.R.A. Boertjens

Functie 120 Brandweer en rampenbestrijding 140 Openbare orde en veiligheid Lasten

Functie 120 Brandweer en rampenbestrijding 140 Openbare orde en veiligheid Baten Gerealiseerd resultaat voor bestemming Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Gerealiseerd resultaat na bestemming

Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging 515.464 515.464 151.089 149.589 666.554 665.054

Rekening 2014


497.006 113.454 610.460

18.458 36.136 54.594

Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging 0 44.550 0 1.637 0 46.187

Rekening 2014


44.550 1.637 46.187

0 0 0

-564.273 0 0 -564.273

54.594 0 0 54.594

-666.554 0 0 -666.554

-618.867 0 0 -618.867

Incidenteel De vermelde totale baten en lasten zijn inclusief de volgende incidentele bedragen: Lasten Incidentele baten en lasten Niet gemaakte kosten BOA

Baten

-10.000

Begrotingshistorie Tussentijdse bijstellingen Voorjaarsnotitie 2014 Najaarsnotitie 2014

Raadsbesluit Nr.begr.Wijz. 006 06.11.2014 007

Bedrag +/33.221 14.466

Resultaat 2014 Specificatie van het ten opzichte van de begroting gerealiseerde saldo: 6.120.100 Brandweer en hulpverlening 6.120.200 Rampenbestrijding 6.140.100 Openbare orde en veiligheid 6.140.200 Bijzondere wetgeving

Bedrag +/26.650 -8.192 12.649 23.486 54.594

80 - 135


6.120

6.140

6.140

100

200

100

200

Niet geraamde kosten water brandkranen (gewijzigd beleid) Lagere bijdrage brandweer NW Fryslân (compensatie water brandkranen) Lagere doorberekende kapitaallasten Lagere doorberekening apparaatskosten Geen dotatie onderhoudsvoorziening gebouwen De geraamde kosten voor overhead personeel van derden is berekend in de bijdrage samenwerking Middelsee gemeenten Overige kosten Hogere doorberekende apparaatskosten Voorgenomen uitgaven kadernota 2013 De geraamde kosten voor overhead personeel van derden is berekend in de bijdrage samenwerking Middelseegemeenten Aan overige kosten werd minder uitgegeven dan geraamd De bijdrage aan de veiligheidsregio is fors hoger dan geraamd. In de begroting voor 2015 is de raming overeenkomstig aangepast. Hogere doorberekening apparaatskosten. Met ingang van 2015 gaan de BOA’s ( Buitengewoon OpsporingsAmbtenaar) daadwerkelijk aan de slag. Tot dan blijven de geraamde uitgaven eenmalig over Lagere doorberekening apparaatskosten

Bedrag +/-7.000 6.000 10.000 6.000 10.000 5.000 2.000 -15.000 7.000 7.000 13.000 -11.000 -3.000 10.000

12.000

81 - 135

26 Programma: 3 Beheer openbare ruimte Portefeuillehouder: Mevr. G. Visser

Functie 210 211 221 722 Lasten

Wegen, straten, pleinen en verkeersmaatregelen Verkeersmaatregelen te land Binnenhavens en waterwegen Riolering

Functie 210 211 221 722 726 Baten

Wegen, straten, pleinen en verkeersmaatregelen Verkeersmaatregelen te land Binnenhavens en waterwegen Riolering Baten rioolheffing

Gerealiseerd resultaat voor bestemming Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Gerealiseerd resultaat na bestemming


Rekening 2014


1.233.948 63.393 198.718 820.174 2.316.233

1.252.758 76.893 243.428 816.174 2.389.253

1.090.592 37.369 191.156 869.135 2.188.252

162.166 39.524 52.272 -52.960 201.001


Rekening 2014


705 0 0 0 1.007.560 1.008.265

705 0 0 0 1.007.560 1.008.265

7.526 2.269 13.650 2.988 1.020.354 1.046.787

6.821 2.269 13.650 2.988 12.794 38.522

-1.307.968 0 0 -1.307.968

-1.380.988 0 31.210 -1.349.778

-1.141.465 11.574 31.210 -1.121.829

239.523 11.574 0 227.949

Incidenteel De vermelde totale baten en lasten zijn inclusief de volgende incidentele bedragen: Lasten Incidentele baten en lasten Afkoopsom waterwet Provincie

Baten

31.000

Begrotingshistorie Tussentijdse bijstellingen Voorjaarsnotitie 2014 Najaarsnotitie 2014 Nota Reserves en Voorzieningen 2014

Raadsbesluit Nr.begr.Wijz. 006 06.11.2014 007 23.10.2014 008

Bedrag +/-18.810 -23.000 -31.210

82 - 135

Resultaat 2014 Specificatie van het ten opzichte van de begroting gerealiseerde saldo: 6.210.100 Wegen en straten 6.210.200 Weg- en straatmeubilair 6.210.300 Sneeuwruimen en gladheidsbestrijding 6.210.400 Straatreiniging 6.210.500 Openbare verlichting 6.211.100 Verkeersveiligheid 6.211.200 Verkeer en vervoer 6.221.100 Waterwegen 6.221.110 Bruggen, kades, beschoeiingen en duikers 6.722.100 Riolering gecombineerd 6.726.100 Baten riolering gecombineerd

Bedrag +/137.525 4.086 4.772 4.946 17.658 17.784 24.009 35.427 30.494 -49.972 12.794 239.523


100

6.210

200

6.210

300

6.210 6.210

400 500

6.211

100

6.211 6.221

200 100

6.221

100

6.221 6.221

100 110

Meer werkzaamheden Empatec (veel klein leed en lang mooi weer) Hogere waterschapslasten Niet geraamd kosten aansprakelijkheidsverzekering constructie all-risk bestratingen Lagere onderhoudskosten wegen. Dit bedrag wordt (conform bestaand beleid) via de post 6.980.100 reserveringen aan de bestemmingsreserve toegevoegd Minder straatwerk leidt tot minder legen puincontainers Mutaties GBKN (geoweb) liggen stil als gevolg van de opbouw BGT Lagere doorberekening apparaatskosten Afboeking bijdrage haalbaarheidsonderzoek busbaan (2000) Lagere kosten aanbrengen wegmarkeringen/bebakening Lagere doorberekening kapitaallasten Te lage raming onderhoud keuring en onderhoud voertuigen Zachte winter, minder strooizout c.a. Lagere doorberekening apparaatskosten Lagere doorberekening apparaatskosten Afrekening 2013 viel mee. Minder kosten onderhoud i.v.m. nieuw onderhoudsbestek Niet geraamde kosten vandalisme Lagere doorberekening kapitaallasten Hogere doorberekening apparaatskosten ABWB bewegwijzering is gestopt per 1-1-2014. Nog geen nieuwe contracten voor afgesloten Lagere doorberekening apparaatskosten Vrijval voorziening verkeersmanifest Lagere doorberekening apparaatskosten Minderkosten opschonen vijvers en sloten, minder afvoer afval Schoonmaken enkele vijvers 1 jaar uitgesteld. Lagere doorberekening apparaatskosten Ontvangen subsidie Mariengaarderbrug. Wordt bij activiteit 221.110 toegevoegd aan onderhoudsvoorziening bruggen. Extra dotatie onderhoudsvoorziening bruggen Vrijval voorziening Bruggen, Kades enz.

Bedrag +/-2.000 -5.000 -2.000 12.000

2.000 7.000 115.000 7.000 1.000 3.000 -2.000 3.000 4.000 5.000 8.000 8.000 -2.000 6.000 -3.000 6.000 8.000 3.000 24.000 4.000 31.000 14.000 -14.000 30.000 83 - 135

6.722

100

De activiteit riolering is een begrotingsneutrale post. Het saldo wordt in de voorziening egalisatie riolering gestort dan wel onttrokken. Voor 2014 is de storting € 165.000. Hieronder worden de grote afwijkingen weergegeven Geen inhuur personeel derden Minder inhuur deskundigen Geen kosten beoordeling rioolinspecties Lagere doorberekening kapitaalllasten Hogere doorberekening apparaatskosten Hogere doorbelasting kostenplaatsen

25.000 22.000 12.000 63.000 -24.000 -3.000

84 - 135

27 Programma: 4 Lokale economie Portefeuillehouder: Mevr. R. v.d. Meulen-v.d. Ende

Functie 310 Handel, ambacht en industrie 330 Nutsbedrijven 340 Agrarische productie en ontginning Lasten

Functie 310 Handel, ambacht en industrie 311 Baten marktgelden 340 Agrarische productie en ontginning Baten Gerealiseerd resultaat voor bestemming Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Gerealiseerd resultaat na bestemming

Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging 89.236 75.736 4.729 4.729 70.721 65.221 164.687 145.687

Rekening 2014


70.908 2.934 32.829 106.671

4.829 1.795 32.392 39.016

Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging 17.939 17.939 11.640 11.640 9.600 9.600 39.179 39.179

Rekening 2014


26.615 11.545 375.476 413.635

8.676 -95 365.876 374.456

306.965 271.285 0 35.680

413.472 271.285 0 142.187

-125.508 0 0 -125.508

-106.508 0 0 -106.508

Incidenteel De vermelde totale baten en lasten zijn inclusief de volgende incidentele bedragen: Lasten Incidentele baten en lasten Verkoop gemeentelijke gronden

Baten 368.000

Begrotingshistorie Tussentijdse bijstellingen Najaarsnotitie 2014

Raadsbesluit Nr.begr.Wijz. 06.11.2014 007

Bedrag +/19.000

Resultaat 2014 Specificatie van het ten opzichte van de begroting gerealiseerde saldo: 6.310.100 Straatmarkten 6.310.200 Economische zaken 6.310.300 Bedrijfscontacten 6.310.400 Kredietbank 6.311.100 Baten Marktgelden 6.330.100 Nutsbedrijven 6.340.100 Verpachte gronden

Bedrag +/1.636 13.055 -377 -809 -95 1.795 369.721 85 - 135

Specificatie van het ten opzichte van de begroting gerealiseerde saldo: 6.340.200 Bosbouw

Bedrag +/28.547 413.472


100

6.310

200

6.330 6.340

100 100

6.340

200

Te laag geraamde elektriciteitskosten Niet geraamde reparatie- en ontstoppingskosten Lager doorberekende apparaatskosten Lager doorberekende apparaatskosten Niet geraamde huuropbrengst conciergewoning Lager doorberekende kapitaallasten Lager doorberekende kapitaallasten Lagere opbrengst verhuur en verpachting Niet geraamde verkoop gronden . Het betreft hier hoofdzakelijk de verkoop grond aan Albert Heijn/Wassenaar. ( € 323.000). Hiervan is € 175.000 toegevoegd aan de Algemene Reserve Zie activiteit 980 programma 10. Aan herinrichting Waling Dijkstrapark is ruim € 91.000 uitgegeven. Zie activiteit 6.560.100. De resterende € 58.000 is gereserveerd voor herinrichting Waling Dijkstrapark en eventueel infrastructuur. Verder is € 32.000 van de overige verkopen toegevoegd aan omvormen groen. Minder werkzaamheden Empatec Lager doorberekende apparaatskosten

Bedrag +/-2.000 -1.000 4.000 5.000 8.000 2.000 4.000 -3.000 368.000

1.000 27.000

86 - 135

28 Programma: 5 Onderwijs Portefeuillehouder: Dhr. C. Vos Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging

Functie 420

421

422 423 480 482 Lasten

Basisonderwijs, exclusief onderwijshuisvesting (Openbaar en Bijzonder) Basisonderwijs, onderwijshuisvesting (Openbaar en Bijzonder) Bijzonder basisonderwijs, exclusief onderwijshuisvesting Bijzonder basisonderwijs, onderwijshuisvesting Gemeenschappelijke baten en lasten van het onderwijs Volwasseneneducatie

Functie 421

480

Basisonderwijs, onderwijshuisvesting (Openbaar en Bijzonder) Gemeenschappelijke baten en lasten van het onderwijs


Rekening 2014


30.667

30.667

19.770

10.897

320.934

321.948

320.461

1.488

8.532

8.532

4.796

3.736

161.387

161.387

163.511

-2.124

260.252 18.458 800.230

280.366 18.458 821.358

237.431 77 746.046

42.935 18.381 75.312


Rekening 2014


27.850

46.156

44.612

-1.544

0 27.850

0 46.156

3.182 47.794

3.182 1.638

-772.380 0 0 -772.380

-775.202 0 0 -775.202

-698.252 0 0 -698.252

76.950 0 0 76.950

Incidenteel De vermelde totale baten en lasten zijn inclusief de volgende incidentele bedragen: Lasten

Baten

Incidentele baten en lasten

87 - 135

Begrotingshistorie Tussentijdse bijstellingen Structurele gevolgen Najaarsnota 2013 Voorjaarsnotitie 2014

Raadsbesluit Nr.begr.Wijz. 005 006

Bedrag +/18.306 -21.128

Resultaat 2014 Specificatie van het ten opzichte van de begroting gerealiseerde saldo: 6.420.100 Openbaar basisonderwijs-algemeen-excl.huisv. 6.421.100 Openbaar basisonderwijs-algemeen- onderwijshuisv. 6.422.100 Bijzonder basisonderwijs-excl. onderwijshuisv.6.423.100 Bijzonder onderwijs- onderwijshuisvesting6.480.100 Gemeentelijk onderwijsbeleid 6.480.200 Onderwijsbegeleiding 6.480.300 Leerlingenvervoer 6.480.400 Uitvoering leerplichtwet 6.480.500 Overige onderwijsvoorzieningen 6.482.100 Onderwijs aan volwassenen

Bedrag +/10.897 -56 3.736 -2.124 14.770 16.034 5.451 11.843 -1.981 18.381 76.950


100

6.421

100

6.422

100

6.423

100

6.480

100

6.480 6.480 6.480 6.480

200 300 400 500

6.482

100

Lagere kosten gymnastiekonderwijs Lagere doorberekening apparaatskosten Lagere gebruiksvergoeding dorpshuizen Hogere doorberekening apparaatskosten Lagere kosten gymnastiekonderwijs Lagere doorberekening apparaatskosten Niet geraamde kosten vandalisme Lagere doorberekening apparaatskosten Lagere kosten lokaal onderwijsbeleid Lagere doorberekening apparaatskosten Lagere bijdrage GCO Lagere kosten leerlingenvervoer Lagere doorberekening apparaatskosten Meerkosten bijdrage vroeg- en voorschoolse begeleiding Niet geraamde bijdrage VVE Lagere doorberekening apparaatskosten

Bedrag +/5.000 6.000 4.000 -2.000 1.000 3.000 -7.000 5.000 12.000 2.000 16.000 5.000 12.000 -5.000 3.000 18.000

88 - 135

29 Programma: 6 Sport, recreatie en cultuur Portefeuillehouder: Mevr. R. v.d. Meulen-v.d. Ende

Functie 530 531 540 541 550 560 580 Lasten

Sport Groene sportvelden en terreinen Kunst Musea Natuurbescherming Openbaar groen en openluchtrecreatie Overige recreatieve voorzieningen

Functie 531 541 560 580 Baten

Groene sportvelden en terreinen Musea Openbaar groen en openluchtrecreatie Overige recreatieve voorzieningen


Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging 1.098.090 1.122.550 151.219 433.219 61.494 61.494 86.502 72.002 1.564 1.564

Rekening 2014


1.081.050 443.458 48.125 38.868 365

41.499 -10.238 13.369 33.134 1.199

758.099 114.977 2.271.945

763.149 146.177 2.600.155

991.203 273.395 2.876.465

-228.054 -127.218 -276.309

Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging 27.155 27.155 0 0

Rekening 2014


27.227 1.200

72 1.200

12.000 72.684 111.839

12.000 72.684 111.839

10.779 72.684 111.890

-1.221 0 51

-2.160.106 0 0 -2.160.106

-2.488.316 0 282.000 -2.206.316

-2.764.575 24.460 353.971 -2.435.064

-276.259 24.460 71.971 -228.748

Incidenteel De vermelde totale baten en lasten zijn inclusief de volgende incidentele bedragen: Lasten Incidentele baten en lasten Inrichting Waling Dijstrapark Aankoop spoorbaan Omvormen groen en stormschade

Baten

91.000 61.000 15.000

89 - 135

Begrotingshistorie Tussentijdse bijstellingen Varen naar Dekema Voorjaarsnotitie 2014 Najaarsnotitie 2014 Nota Reserves en Voorzieningen 2014 Instellen bestemmingsreserve buurtsportcoaches

Raadsbesluit Nr.begr.Wijz. 002 006 06.11.2014 007 23.10.2014 008 009

Bedrag +/-4.000 -32.250 14.500 -282.000 -24.460

Resultaat 2014 Specificatie van het ten opzichte van de begroting gerealiseerde saldo: 6.530.100 Beleid en advies sport 6.530.200 Subsidiering sport 6.530.400 Sporthallen 6.530.500 Zwembad 6.530.600 Schoolsportdagen 6.531.100 Sportvelden 6.531.110 Sportvelden It Gryn 6.531.120 Sportvelden Uniawei 6.531.130 Sportvelden Alde Leie 6.531.140 Sportvelden Hijum 6.531.150 Sportvelden Britsum 6.531.160 Sportvelden Cornjum 6.531.200 Kaats- en ijsbanen 6.540.100 Algemeen kunstbeleid 6.540.200 Amateuristische kunstbeoefening 6.540.300 Bevordering Friese taal 6.541.100 Monumentenzorg 6.541.200 Documentatiecentrum 6.541.300 Overige cultuur en oudheidkunde 6.550.100 Natuurbescherming 6.560.100 Openbaar groen 6.560.300 Toeristische fiets- en wandelpaden 6.560.400 Kermissen 6.560.500 Dagrecreatieterreinen 6.560.600 Jachthavens 6.560.800 Bevordering recreatie en toerisme 6.580.100 Speelplaatsen 6.580.200 Lokale omroep 6.580.300 Multifunctioneel centrum "De Skalm"

Bedrag +/14.923 0 9.421 16.326 831 -49.036 -1.272 15.111 9.759 9.382 8.669 -10.568 7.788 4.235 363 8.771 33.565 769 0 1.199 -166.395 -66.693 -1.150 1.752 -2.811 6.022 11.962 -841 -138.338 -276.259


100

6.530

400

6.530

500

Lagere bijdrage andere gemeenten Geraamde dotatie bestemmingsreserve buurtsportcoaches en de onttrekking voor dit doel zijn verantwoord bij activiteit 6.980 Lagere doorberekening apparaatskosten Lagere doorberekening apparaatskosten Lagere doorbelasting sportcomplex De geraamde post voor gasverbruik komt tot uitdrukking in de lagere

Bedrag +/3.000 5.000 7.000 3.000 6.000 16.000 90 - 135

6.531

100

6.540

100

6.540 6.541

300 100

6.560

100

6.560

300

6.560

400

6.560

600

6.560

800

6.580

100

6.580

300

doorbelasting kosten sportcomplex Voor de sportvelden werd een besparing geraamd van € 60.000. Voor de groenvoorziening bij activiteit 6.560.100 nogmaals € 90.000 Deze besparingen blijken niet realistisch en daarom onhaalbaar. Een en ander is in een BOT sessie aan de orde geweest. Hieronder wordt aangegeven waar minder werd uitgegeven. Of dat altijd een besparing is, is niet duidelijk. De sporttarieven zijn in 2014 met 20% verhoogd. Omdat daar sprake is van seizoentarieven is dit in 2014 deels zichtbaar. Minder uitgaven tractie leidt tot lagere doorbelasting kostenplaatsen Lagere uitgaven voor onderhoud openbaar groen Lagere kosten verwijdering zwerfvuil en bouw/sloop afval Vrijval voorziening Culturele activiteiten Hogere doorberekening apparaatskosten Lagere doorberekening apparaatskosten Niet geraamde elektriciteits- en zakelijke kosten molen De Hoop Niet aangevraagde subsidies en lagere bijdragen vervallen. Lagere doorberekening apparaatskosten Vrijval voorziening onderhoud kerktorens Het resultaat op deze post wordt sterk beïnvloed door de hier geraamde maar niet gerealiseerde bezuiniging. Zie tekst bij 6.531.10 Hieronder de grotere afwijkingen Niet gerealiseerde bezuiniging Uitgaven Waling Dijkstrapark: uit de verkoop grond aan Wassenaar. Zie activiteit 6.340.100 Omvormen groen. Ook dit wordt onttrokken aan de reserves Minder kosten onderhoud in brede zin Lagere doorberekening apparaatskosten Niet geraamde aankoop spoorbaan. Wordt onttrokken aan reserves Hogere doorberekening apparaatskosten Hogere elektriciteitskosten Lagere doorberekening apparaatskosten Ook hier is sprake van een niet haalbare bezuiniging Hogere onderhoudskosten. o.a. niet geraamde stormschade Lagere doorberekening apparaatskosten Lagere kosten regiomarketing Lagere doorberekende kapitaallasten Hogere doorberekening apparaatskosten Lagere kosten aankoop/onderhoud materialen Lagere bijdragen andere gemeenten Lagere doorberekening apparaatskosten De in geboekte bezuiniging is in 2014 nog niet gerealiseerd. In 2015 is deze bezuiniging bijgesteld naar € 69.000 Hogere overige kosten. Voornamelijk projectbegeleiding Skalm 2.0 Lagere doorberekening apparaatskosten

14.000 10.000 12.000 11.000 -6.000 9.000 -4.000 10.000 3.000 23.500

-90.000 -91.000 -11.000 10.000 16.000 -61.000 -7.000 -2.000 2.000 -3.000 -1.000 1.000 5.000 8.000 -5.000 2.000 6.000 4.000 -135.000 -10.000 9.000

91 - 135

30 Programma: 7 Sociaal domein Portefeuillehouder: Dhr. C. Vos

Functie 510 511 610

611 614 620 621 622 623

630 650 652 714 715 716

Openbaar bibliotheekwerk Vormings- en ontwikkelingswerk Bijstandsverlening en inkomensvoorzieningen- en subsidies Sociale werkvoorziening Gemeentelijk armoede- en schuldenbeleid Maatschappelijke begeleiding en advies Vreemdelingen Huishoudelijke verzorging Re-integratie- en participatievoorzieningen Participatiewet Sociaal-cultureel werk Kinderdagopvang Voorzieningen gehandicapten Openbare gezondheidszorg Centra voor Jeugd en Gezin (jeugdgezondheidszorg) WMO van de Centra voor Jeugd en Gezin

Lasten

Functie 610

611 621 622 623

630 650 715

Bijstandsverlening en inkomensvoorzieningen- en subsidies Sociale werkvoorziening Vreemdelingen Huishoudelijke verzorging Re-integratie- en participatievoorzieningen Participatiewet Sociaal-cultureel werk Kinderdagopvang Centra voor Jeugd en Gezin (jeugdgezondheidszorg)

Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging 149.428 252.320 2.650 2.650

Rekening 2014


247.691 0

4.630 2.650

2.955.092 878.624

2.955.092 879.624

3.331.248 1.062.289

-376.156 -182.665

203.357

242.511

270.219

-27.708

275.941 24.856 729.411

278.132 29.536 744.050

294.732 27.135 835.116

-16.601 2.400 -91.066

238.252 65.166 242.496 359.137 96.691

238.252 65.166 242.496 359.137 96.691

276.771 69.047 200.078 284.355 69.837

-38.519 -3.880 42.418 74.782 26.853

329.114

331.777

397.492

-65.715

31.464 6.581.677

31.464 6.748.896

16.657 7.382.667

14.807 -633.771


Rekening 2014


1.991.840 861.124 12.000 0

1.991.840 861.124 12.000 0

2.407.482 1.085.187 10.000 38.235

415.642 224.063 -2.000 38.235

238.252 0 2.500

238.252 0 2.500

276.596 0 3.296

38.344 0 796

0

0

0

0

92 - 135

Rekening 2014


Baten

Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging 3.105.716 3.105.716

3.820.796

715.080


-3.475.961 0 0 -3.475.961

-3.561.871 209.567 196.970 -3.574.468

81.309 39.620 196.970 238.659

Functie

-3.643.180 169.947 0 -3.813.127


Baten


Begrotingshistorie Tussentijdse bijstellingen Structurele gevolgen Najaarsnota 2013 Voorjaarsnotitie 2014 Najaarsnotitie 2014

Raadsbesluit Nr.begr.Wijz. 005 006 06.11.2014 007

Bedrag +/-9.180 -117.065 -40.974

Resultaat 2014 Specificatie van het ten opzichte van de begroting gerealiseerde saldo: 6.510.100 Bibliotheekwerk 6.511.300 Ontwikkelingssamenwerking 6.610.100 Beleidsontwikkeling/voorlichting soc.voorzieningen 6.610.400 Algemene bijstandsverlening 6.611.100 Sociale werkvoorziening 6.614.100 Bijzondere bijstandsverlening 6.614.200 Minimabeleid 6.614.300 Kwijtschelding belastingen 6.620.100 Algemeen maatschappelijk werk 6.620.200 Schuldhulpverlening 6.620.300 Ouderenwerk 6.620.400 Slachtofferhulp 6.621.100 Asielzoekers 6.622.100 Huishoudelijke verzorging / WMO 6.623.100 Participatiebudget 6.630.100 Jeugd- en jongerenwerk 6.630.200 Dorpshuizen 6.630.300 Samenlevingsopbouwwerk 6.650.100 Kinderopvang 6.650.200 Peuterspeelzalen 6.652.100 Voorzieningen gehandicapten (WRV) 6.714.100 Overige basisgezondheidszorg 6.714.200 Overige volksgezondheid

Bedrag +/4.630 2.650 -52.500 91.986 41.398 -22.506 -5.824 622 -1.239 -15.000 -1.531 1.169 400 -52.831 -175 868 6.911 -11.660 27.832 15.382 74.782 6.845 20.008

93 - 135

Specificatie van het ten opzichte van de begroting gerealiseerde saldo: 6.715.100 Jeugdgezondheidszorg v.d. Centra voor Jeugd en Gez 6.716.100 WMO van de Centra voor Jeugd en gezin

Bedrag +/-65.715 14.807 81.309

Toelichting op de (analyse van) afwijkingen 6.510 6.511 6.610

100 300 100

6.610 6.611 6.614 6.614 6.620 6.622

400 400 100 200 200 100

6.623 6.630 6.630 6.650

100 200 300 100

6.650 6.652 6.714 6.714

200 100 100 200

6.715

100

6.716

100

Lagere doorberekening apparaatskosten Geen kosten Voor de specificatie wordt verwezen naar de jaarcijfers van de dienst Hogere doorberekening apparaatskosten Hogere doorbelasting kostenplaatsen Voor de specificatie wordt verwezen naar de jaarcijfers van de dienst Niet geraamde bijdrage kosten beroepsprocedures Ministerie SZW Voor de specificatie wordt verwezen naar de jaarcijfers van de dienst Voor de specificatie wordt verwezen naar de jaarcijfers van de dienst Voor de specificatie wordt verwezen naar de jaarcijfers van de dienst Kosten decentralisatie welke ten laste van de reserves zijn gebracht zie activiteit 6.980.100 Voor de specificatie wordt verwezen naar de jaarcijfers van de dienst Lagere bijdragen en subsidies en overige kosten WMO Lagere doorberekening apparaatskosten Onttrekking voorziening jeugdzorg welke weer wordt gereserveerd om begrotingstechnische voorschriften. Zie activiteit 6.980.100 Voor de specificatie wordt verwezen naar de jaarcijfers van de dienst Lagere doorberekening apparaatskosten Hogere doorberekening apparaatskosten Lagere bijdrage HVD (afbouw werkzaamheden) Lagere doorberekening apparaatskosten Lagere doorberekening apparaatskosten Voor de specificatie wordt verwezen naar de jaarcijfers van de dienst Lagere doorberekening apparaatskosten Lagere bijdragen ander instanties. o.a. HVD Lagere doorberekening apparaatskosten Hogere bijdragen Centrum Jeugd en Gezin en de HVD Hogere doorberekening apparaatskosten Hogere bijdrage HVD Lagere doorberekening apparaatskosten

Bedrag +/4.000 3.000 -23.000 -34.000 -1.000 91.000 44.000 -23.000 -6.000 -15.000 -195.000 91.000 7.000 5.000 38.000

6.000 -12.000 10.000 18.000 15.000 75.000 7.000 10.000 10.000 -10.000 -55.000 -2.000 17.000

94 - 135

31 Programma: 8 Milieu en Afval Portefeuillehouder: Mevr. G. Visser

Functie 721 Afvalverwijdering en -verwerking 723 Milieubeheer Lasten

Functie 721 723 725

Afvalverwijdering en -verwerking Milieubeheer Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing


Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging 976.597 990.872 218.617 229.117 1.195.213 1.219.988

Rekening 2014


1.108.118 181.697 1.289.815

-117.246 47.420 -69.826

Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging 134.877 153.152 0 32.669

Rekening 2014


244.221 32.669

91.069 0

1.038.220 1.173.097

1.038.220 1.224.041

1.042.656 1.319.547

4.436 95.506

-22.116 0 0 -22.116

4.053 0 0 4.053

29.732 0 0 29.732

25.680 0 0 25.680


Baten


Begrotingshistorie Tussentijdse bijstellingen Voorjaarsnotitie 2014 Najaarsnotitie 2014

Raadsbesluit Nr.begr.Wijz. 006 06.11.2014 007

Bedrag +/-2.000 28.169

Resultaat 2014 Specificatie van het ten opzichte van de begroting gerealiseerde saldo: 6.721.100 Afvalverwijdering en -verwerking 6.723.100 Milieubeheer 6.723.200 Ongediertebestrijding 6.725.100 Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing

Bedrag +/-26.177 47.079 341 4.436 25.680

95 - 135


100

6.723

100

6.725

100

De uitgaven van de activiteit Afval verwijdering en verwerking is in 2014 ruim overschreden. Deels wordt dat aan de inkomstenkant goedgemaakt door vergoedingen voor bijvoorbeeld kunststoffen. Het schommelfonds blijkt helaas niet voldoende om het tekort te dekken. Omdat een negatieve voorziening niet geoorloofd is komt daardoor bijna € 26.000 ten laste van de exploitatie. Dit is hoofdzakelijk een gevolg van een veel hogere toerekening van uren door de buitendienst ad € 53.000. (Dit houden dus op andere posten over) Verdere grotere afwijkingen worden hieronder aangegeven. Meerkosten afvalverwijdering en –verwerking Minder vergoeding oud papier (lagere papierprijs) Per saldo voordelige nascheiding kunststoffen (hogere tonnages) Opbrengst aanmaningen/dwangbevelen Hogere doorberekening apparaatskosten (inclusief buitendienst) Lagere kosten handhavingsbureau Minder inhuur deskundigen Geen kosten beschikbaarheidsregeling milieuklachten Lagere bijdrage Fumo Lagere toerekening apparaatskosten Meeropbrengst reinigingsrechten c.a.

Bedrag +/-26.000

-21.000 -12.000 23.000 4.000 -56.000 25.000 6.000 5.000 6.000 6.000 4.000

96 - 135

32 Programma: 9 Wonen Portefeuillehouder: Mevr. G. Visser

Functie 810 820 821 822 830 Lasten

Ruimtelijke ordening Woningexploitatie / woningbouw Stads- en dorpsvernieuwing Overige volkshuisvesting Bouwgrondexploitatie

Functie 810 820 821 822 823 830 Baten

Ruimtelijke ordening Woningexploitatie / woningbouw Stads- en dorpsvernieuwing Overige volkshuisvesting Bouwvergunningen (Omgevingsvergunningen) Bouwgrondexploitatie


Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging 210.308 271.008 3.017 16.517 57.793 61.793 437.171 437.171 297.041 267.541 1.005.330 1.054.030

Rekening 2014


345.213 21.422 60.162 377.482 120.605 924.884

-74.205 -4.905 1.631 59.689 146.936 129.146

Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging 0 0 0 0 0 0 0 17.292

Rekening 2014


60 3.627 0 17.292

60 3.627 0 0

152.250 152.000 304.250

85.000 152.000 254.292

81.824 69.908 172.711

-3.176 -82.092 -81.581

-701.080 0 0 -701.080

-799.738 0 0 -799.738

-752.173 0 30.908 -720.265

47.564 0 30.908 78.473


Baten


Begrotingshistorie Tussentijdse bijstellingen Decentralisatieuitkering Jeugd en Gezin/Dorpenfonds Voorjaarsnotitie 2014 Najaarsnotitie 2014

Raadsbesluit Nr.begr.Wijz. 003 006 06.11.2014 007

Bedrag +/-4.000 -14.350 -80.308

97 - 135

Resultaat 2014 Specificatie van het ten opzichte van de begroting gerealiseerde saldo: 6.810.100 Bestemmings- en structuurplannen 6.820.100 Volkshuisvestingsbeleid 6.821.100 Dorpsvernieuwing 6.822.100 Bouw-woningen welstandstoezicht 6.822.300 Woonwagenschap 6.822.500 Overige volkshuisvestingsaangelegenheden 6.823.100 Leges bouwvergunningen 6.830.100 Bouwgrondexploitatie

Bedrag +/-74.145 -1.278 1.631 61.184 0 -1.495 -3.176 64.843 47.564


100

6.820

100

6.821

100

6.822

100

6.823 6.830

100 100

Niet geraamde kosten inlening personeel woonoffensief Vervanging personeel bij ziekte en vertrek Minder algemene kosten bestemmingplannen Hogere doorberekening apparaatskosten Hogere dorbelasting apparaatskosten Niet geraamde afrekening besparen op maat De overschrijding van de uitgaven ten laste van het dorpenfonds wordt op activiteit 6.980.100 onttrokken uit de betreffende bestemmingsreserve. Lagere doorberekening kostenplaatsen Lagere kosten handhavingsbureau Middelsee Minder inhuur deskundigen Minder inkomsten gemeentelijke leges De kosten voor het grondbedrijf welke niet worden geactiveerd hebben hoofdzakelijk betrekking Stiens Oost. Ten opzichte van de begroting werden aanzienlijk minder kosten gemaakt. Een deel van het totale tekort op deze activiteit wordt onttrokken aan de Algemene Reserve van het Grondbedrijf. Zie activiteit 6.980.100 Lagere doorberekening apparaatskosten

Bedrag +/-7.000 -45.000 16.000 -17.000 -5.000 4.000 -2.000

4.000 57.000 5.000 -3.000 26.000

39.000

98 - 135

33 Programma: 10 Algemene dekkingsmiddelen Portefeuillehouder: dhr. J.R.A. Boertjens Begroting Begroting 2014 2014 voor na wijziging wijziging

Functie 911 913 914 922 930 940

960 Lasten

Geldleningen en uitzettingen korter dan 1 jaar Overige financiële middelen Geldleningen en uitzettingen langer dan of gelijk aan 1 jaar Algemene baten en lasten Uitvoering Wet WOZ Baten en lasten heffing en invordering gemeentelijke belastingen Saldo van kostenplaatsen

Functie 911 913 914 921 922 930 931 932 935 937 939 940

960 Baten

Geldleningen en uitzettingen korter dan 1 jaar Overige financiële middelen Geldleningen en uitzettingen langer dan of gelijk aan 1 jaar Uitkeringen gemeentefonds Algemene baten en lasten Uitvoering Wet WOZ Baten onroerende-zaakbelasting gebruikers Baten onroerende-zaakbelasting eigenaren Baten forensenbelasting Baten hondenbelasting Baten precariobelasting Baten en lasten heffing en invordering gemeentelijke belastingen Saldo van kostenplaatsen

Rekening 2014


0 8.117

0 8.117

7.192 8.196

-7.192 -79

866 98.752 239.930

866 58.752 239.930

866 603 241.687

0 58.148 -1.757

32.868 11.346 391.879

32.868 1.571 342.104

44.000 436.887 739.431

-11.132 -435.316 -397.327


Rekening 2014


0 102.792

0 116.027

7.344 131.748

7.344 15.721

207.455 9.647.088 3.000 0

207.455 9.671.548 3.000 0

330.822 9.804.079 0 150

123.367 132.531 -3.000 150

140.592

140.592

152.089

11.497

1.714.478 3.045 47.244 650

1.714.478 3.045 47.244 650

1.722.056 3.419 44.907 649

7.578 374 -2.337 -1

0 0 11.866.344

0 0 11.904.039

1.708 5.952 12.204.923

1.708 5.952 300.884

99 - 135


11.474.465

11.561.935

79.242 11.553.707

79.242 11.641.177

11.465.492 17.671 109.382 11.557.203

-96.443 17.671 30.140 -83.974


Baten


Begrotingshistorie Tussentijdse bijstellingen Varen naar Dekema Decentralisatieuitkering Jeugd en Gezin/Dorpenfonds Structurele gevolgen Najaarsnota 2013 Voorjaarsnotitie 2014 Najaarsnotitie 2014 Nota Reserves en Voorzieningen 2014 Instellen bestemmingsreserve buurtsportcoaches

Raadsbesluit Nr.begr.Wijz. 002 003 005 006 06.11.2014 007 23.10.2014 008 009

Bedrag +/4.000 4.000 -9.126 206.332 24.647 321.884 24.460

Resultaat 2014 Specificatie van het ten opzichte van de begroting gerealiseerde saldo: 6.911.100 Toerekeningsverschil financieringskosten 6.913.100 Overige financiele middelen 6.914.100 Geldmiddelen en uitz. langer of gelijk aan 1 jaar 6.921.100 Algemene uitkering gemeentefonds 6.922.100 Algemene baten en lasten 6.930.100 Uitvoering Wet WOZ 6.931.100 Baten onr.zaakbelastingen gebruikers 6.932.100 Baten onr.zaakbelastingen eigenaren 6.935.100 Forensenbelasting 6.937.100 Baten hondenbelasting 6.939.100 Precariorechten 6.940.100 Lasten heffing/invord.gem.belastingen 6.960.100 Saldo kostenplaatsen

Bedrag +/152 15.642 123.367 132.531 55.148 -1.607 11.497 7.578 374 -2.337 -1 -9.424 -429.364 -96.443


100

6.914

100

6.921

100

Aan dividend werd meer ontvangen dan geraamd De rente opbrengsten bleven achter Hogere opbrengst rente eigen financieringsmiddelen Opbrengst aanpassing transitorische rente Te veel omgeslagen rente (zie ook activiteit 6.960.100 saldo kostenplaatsen. Niet geraamde winst op verkoop grootboeken nationale schuld Meevallende Algemene Uitkering 2014

Bedrag +/19.000 -3.000 31.000 2.000 79.000 12.000 159.000

100 - 135

6.922 6.931 6.932 6.937 6.940

100 100 100 100 100

6.960

100

6.980

100

Tegenvallende afrekeningen over 2013 Op deze post (onvoorzien) worden geen werkelijke uitgaven gedaan. Aan OZB gebruikers werd meer ontvangen dan geraamd Aan OZB eigenaren werd eveneens meer ontvangen dan geraamd De opbrengst hondenbelasting bleef beneden de raming Hogere doorberekening apparaatskosten Niet geraamde opbrengst aanmaningen/dwangbevelen Deze post betreft het saldo van de kostenplaatsen. Ook worden verrekeningen met de kostenplaatsen hier verantwoord. De ramingen van de doorberekeningen van de kostenplaatsen zijn op basis van volledige bezetting. Doordat er in toenemende mate facatures ontstaan die niet, gedeeltelijk of tijdelijk worden ingevuld ontstaat er onderdekking op deze kostenplaatsen. De kosten worden wel gemaakt. Bij inhuur zelfs meer dan geraamd. Deze krachten schrijven geen uren . Hieronder worden de belangrijkste posten verschillen aangegeven. Geraamde inkomst kapitaallasten welke op activiteit 6.914.100 (teveel omgeslagen rente) wordt verantwoord. Beschikking over reserves ten gunste van kostenplaats automatisering. Extra toevoeging Voorziening onderhoud gebouwen op basis van BBV Geraamde bezuiniging onderhoud gebouwen. Onderdekking buitendienst. ( ruim 1800 uur) Onderdekking cluster Burgers ( 1586 uur) Onderdekking cluster Beheer en nieuwe werken (1313 uur) Bij cluster financien worden meer uren verantwoord dan geraamd. Daar is sprake van overdekking. Deze post wordt niet weergegeven bij het resultaat. Hier worden de toevoegingen en onttrekking van de reserves verantwoord. De werkelijke uitgaven/inkomsten worden verantwoordt op de betreffende activiteit of kostenplaats. De daar tegenoverstaande onttrekking/toevoeging loopt via deze post.

-27.000 55.000 11.000 8.000 -2.000 -11.000 2.000

-48.000 -31.000 -127.000 50.000 -89.000 -122.000 -120.000 65.000

101 - 135

102 - 135

34 Balans per 31 december 2014

103 - 135

BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (voor resultaatbestemming, na verwerking van mutaties in de bestemmingsreserves) ACTIVA (bedragen x €1.000) Vaste activa Immateriële vaste activa Kosten sluiten geldleningen

2014

2013

0

0 0

Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut Investeringen met economisch nut, waarvoor een heffing kan worden geheven Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut

0

9.969

10.117

3.754

3.468

2.266

2.268 15.989

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen

15.853

596

615

Leningen aan: Overige verbonden partijen

0

0

Overige langlopende leningen

253

177

Bijdragen aan activa in eigendom van derden

23

Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Grond- en hulpstoffen: Niet in exploitatie genomen bouwgronden Onderhanden werk: Bouwgronden in exploitatie Overige complexen

23 871

815

16.861

16.668

646

1.095

-292

-1.188

446

0 800

Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen

Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa

1.258 309

-92

1.637 1.187 1.567

2.824

436

945

53

0

2.856

3.677

104 - 135

Totaal activa

PASSIVA Vaste financieringsmiddelen Eigen vermogen Reserves: Algemene reserve Overige Bestemmingsreserves

Rekeningresultaat voor bestemming .

19.717

20.345

2014

2013

3.015 695 3.710

4.261 633 4.894

616

-1.042 4.326

3.853

1.387

1.067

Vaste schulden met een rentetypische looptijd >1 jaar Onderhandse leningen

11.944

11.230

Totaal vaste financieringsmiddelen

17.657

16.150

Voorzieningen

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Bank- en girosaldi Overige schulden

Overlopende passiva Totaal vlottende passiva Totaal passiva Borg- en garantstellingen

668 1.079

966 1.560 1.747

2.525

313

1.670

2.060

4.196

19.717

20.345

17.368

17.508

105 - 135

35 Toelichting op de balans TOELICHTING ALGEMEEN Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Waarderingsgrondslagen Algemeen Voor zover niet anders vermeld zijn activa en passiva gewaardeerd tegen verkrijgings - of vervaardigingsprijs. Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd op basis van aanschaffingswaarde of vervaardigingsprijs, verminderd met afschrijvingen. Afschrijving vindt plaats op basis van de Nota Afschrijvingen. Op grond wordt niet afgeschreven. Financiële vaste activa De financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorraden De voorraden onderhanden werken worden gewaardeerd tegen kostprijs, verminderd met de reeds ontvangen voorschotten dan wel lagere marktwaarde. Winstneming vindt plaats als het project is afgerond. Voor verwachte negatieve resultaten op de projecten is een voorziening gevormd. Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar worden tegen nominale waarde gewaardeerd. Eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid worden op de vorderingen in mindering gebracht. Liquide middelen Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overlopende activa Overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de algemene reserves, de bestemmingsreserves en het saldo van de rekening van baten en lasten. Voorzieningen Onder de voorzieningen zijn opgenomen, de op het moment van opstellen van de jaarrekening voorzienbare verplichtingen, verliezen en/of risico’s, voor zover de omvang hiervan redelijkerwijs i s in te schatten. Vaste schulden Onder vaste schulden zijn begrepen schulden met een oorspronkelijke looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De posten opgenomen onder vlottende passiva worden tegen nominale waarde gewaardeerd.

106 - 135

Grondslagen voor resultaatbepaling De kosten worden bepaald met inachtneming van de hierboven vermelde waarderingsgrondslagen en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Opbrengsten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Ve rliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte toekomstige levensduur. Indien in de loop van het jaar een actief in gebruik wordt genomen, wordt er vanaf 1 januari daarop volgend (tijdsevenredig) afschrijving berekend. Over de boekwaarde per 1 januari wordt een vol jaar rente geboekt overeenkomstig het begrote percentage (omslagrente). Grondslag voor de waardering en bepaling van de baten en lasten. In de rekening worden zowel de baten als de lasten op dezelfde wijze gerangschikt als in de begroting. De baten en de lasten worden toegerekend aan het jaar, waarop zij betrekking hebben.

107 - 135

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014

2014

2013

2014 216.679 9.216.780 0 409.888 125.570 9.968.917

2013 221.603 9.634.102 0 146.286 114.716 10.116.707

2014 3.754.194 3.754.194

2013 3.468.347 3.468.347

Immateriële vaste activa De gemeente Leeuwarderadeel heeft geen immateriële vaste activa. Materiële vaste activa Specificatie materiële vaste activa met een economisch nut: Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties

Specificatie materiële vaste activa met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven: Grond-, wegen waterbouwkundige werken (rioleringen)

Specificatie materiële vaste activa in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut 2014 Grond-, wegen waterbouwkundige werken 2.266.223 2.266.223 Afschrijvingstermijnen Grond-, wegen waterbouwkundige werken: * Aanleg en reconstructies van wegen (vóór 2000) * Aanleg en reconstructies van wegen (vanaf 2000) * Reconstructie / herinrichting centrum Stiens * Verkeersremmende maatregelen * Dorpsvernieuwingsprojecten * Herinrichting v/m Pyter Jurjenshôf * Fietspaden * Aanleg groenvoorzieningen * Herstel bruggen * Overige grond- weg- en waterbouwkundige werken * Openbare verlichting

2013 2.267.957 2.267.957

25 j Annuïteit 30 j. Lineair 30 j. Lineair 10 j. Annuïteit 25 j. Annuïteit 30 j. Annuïteit 25 j. Annuïteit 50 j. Annuïteit 20/30 j. Lineair 10 j. Annuïteit 20 j. Annuïteit

Het verloop van deze posten is als volgt: Gronden en Bedrijfsgeterreinen bouwen MVA met een economisch nut Boekwaarde per 1 januari 2014 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden Boekwaarde per 31 december 2014

Grond-, wegVervoer- Machines, en waterbouw- middelen apparaten kundige werken en install.

221.604

9.634.102 65.740

146.286 299.142

-4.924

-483.062

-35.541

216.680

9.216.780

409.887

De belangrijkste investeringen in 2014 > € 10.000 zijn: Gedeelte "Geïntegreerde balie t.b.v. dienstverlening" Optimalisatie WKK Sportcentrum "It Gryn" Vervanging Scania vrachtauto Aanschaf cirkelmaaier Ransomes Aanschaf cirkelmaaier John Deere Vervanging schaftwagen Digitaal factuursysteem Corsa/BCT

Totalen

114.716 10.116.708 37.921 402.803 0 -27.067 -550.594 0 125.570 9.968.917

10.418 55.322 169.171 62.495 59.021 8.455 37.921 Grond-, wegen waterbouwkundige werken

MVA met een economisch nut, waarvoor een heffing kan worden geheven Boekwaarde per 1 januari 2014 Investeringen Afschrijvingen

3.469.347 393.443 -107.596 3.755.194

108 - 135

De belangrijkste investeringen in 2014 > € 10.000 zijn: Korte termijnmaatregelen (verhelpen wateroverlast) Verv. electrisch mechanisch deel pompen en gemalen Renovatie diverse rioleringen Stiens en Britsum Actualisering VGRP (gedeelte) Implementatie meet- en telemetrieplan

33.600 15.700 323.000 9.500 9.800 Grond-, wegen waterbouwkundige werken

MVA in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Boekwaarde per 1 januari 2014 Investeringen Afschrijvingen Bijdragen van derden Boekwaarde per 31 december 2014

2.267.957 186.118 -151.052 -36.800 2.266.223

Investeringen in 2014 > € 20.000: Werkzaamheden haven te Alde Leie Vervanging damwand parkeerterrein Ljipstrjitte Baggeren "Varen naar Dekemastate" Zwaaikom "Varen naar Dekemastate" Desinvestering in 2014: Bijdrage van NER inz. havens te Feinsum en Alde Leie

20.000 24.281 66.460 67.850 -36.800

Financiële vaste activa Specificatie van de kapitaalverstrekking door de gemeente: 2014 Deelnemingen: Aandelen Kredietbank Nederland Aandelen Afvalsturing Friesland Inschrijving Grootboeken Nationale Schuld Aandelen Fryslân Miljeu Aandelen Bank Ned. Gemeenten Vordering op Vordering op Enexis B.V. Aandelenkapitaal Sportcentrum It Gryn

38.401 20.420 0 24.833 180.375 65.199 266.775 596.003

2013 38.401 20.420 19.241 24.833 180.375 65.199 266.775 615.244

* In 2014 is gebruik gemaakt van een éénmalig aanbod van het Agentschap van de Generale Thesaurie om de inschrijving in de Grootboeken der Nationale Schuld te verkopen. Ontvangen verkoopprijs € 30.959. Meeropbrengst ad € 11.719 is toegevoegd aan de Algemene reserve. * In 2009 heeft de verkoop van Essent aan RWE plaatsgevonden. De oude aandeelhouders van Essent hebben om niet een vordering op Enexis ontvangen. Dit kan worden gezien als een betaling in natura van een deel van de verkoopprijs van Essent. Vervolgens is deze vordering overgedragen aan een nieuw opgerichte BV waarvan de aandelen in handen zijn van de oude aandeelhouders van Essent. Oorspronkelijk bedrag € 140.130,--. In 2014 heeft geen aflossing plaatsgevonden. * Per 1 januari 2011 is het Sportcomplex It Gryn verzelfstandigd en gaat verder onder de naam Sportcentrum It Gryn B.V. De gemeente heeft door inbreng van activa een aandelenkapitaal van € 266.775,-- verworven.

Specificatie van het verloop van verstrekte geldleningen door de gemeente: BoekwaardeVerstrekking per 1-1-14 2014 Overige leningen: Hypothecaire geldleningen ambtenaren Lening Zaalvoetbalvereniging "Avanti" Lening Stichting Sportpark De Flapbrêge Totaal verstrekte geldleningen

171.871 5000 176.871

Aflossingen 2014 22.874 1.250

100.000 100.000

24.124

Boekwaarde per 31-12-14 148.997 3.750 100.000 252.747

Er lopen nog 4 hypothecaire geldleningen verstrekt aan gemeentepersoneel; zekerheidsstelling 1e hypotheek op onderpand. Nieuwe leningen mogen niet meer worden verstrekt. In 2014 is een renteloze lening verstrekt aan de Stichting "Sportpark Flapbrêge" inzake realisatie van een kunstgrasveld voor de VV "D.T.D." te Koarnjum/Jelsum. Lening af te lossen in gelijke termijnen over 30 jaar.

Specificatie overige financiële vaste activa 2014 Bijdragen aan activa in eigendom van derden: Bijdragen aan activa in eigendom van derden, begin boekjaar

23.278

2013

23.907

109 - 135

Investeringen Afschrijvingen Bijdragen aan activa in eigendom van derden, einde boekjaar

0 -629 22.649

0 -629 23.278

Betreft een bijdrage aan de Stichting DBF voor de Uitbouw Dorpscafé te Alde Leie.

Vlottende activa 2014 Voorraden Uitzettingen met een looptijd < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa

Voorraden Niet in exploitatie genomen bouwgrond Onderhanden werk (incl. bouwgronden in exploitatie) Overige complexen (restant Stiens-Oost) Onderhanden werk Noordelijke Elfstedenvaarroute (NER) Totaal voorraden

2013

799.679 1.512.281 435.974 53.449 2.801.383

-92.390 2.814.217 944.799 87 3.666.713

645.965 131.967 445.950 -424.203 799.679

1.095.421 164.721 0 -1.352.532 -92.390

De voorraden bouwgrond worden nader toegelicht bij het onderdeel Boekwaarde Grondbedrijfcomplexen. De gemeente Leeuwarderadeel is penvoerder voor het project Noordelijke Elfstedenvaarroute (NER); derhalve dienen de financiële transacties in de jaarrekening van de gemeente te worden verwerkt. Het negatieve bedrag onder de voorraden staat tegenover het positieve banksaldo onder Liquide Middelen. Deze gelden zijn belegd bij het Ministerie van Financiën via schatkistbankieren. In 2013 is de aanleg van het project voltooid. De financiële afwikkeling krijgt zijn beslag in de eerste helft van 2015.

110 - 135

Boekwaarde grondbedrijfcomplexen per ultimo 2014 Omschrijving

Boekwaarde

Investeringen Opbrengsten

op 31 december 2013

2014

2014

ten laste van

Boekwaarde

Gewone dienst. op 31 december 2014

Verkocht

Voorraad

2014

eind 2014

1150m2

5353m2

Complexen met kostprijsberekening Bedrijventerrein Middelsee fase 2

196.407

Voorziening boekwaarde Middelsee fase 2 Finkum Oude Leye noord sub-totaal Complexen in voorbereiding Bedrijventerrein Middelsee fase 3

sub-totaal

157.260 (46.266)

48.464

2.383

50.848

385

(29.875)

214.612

(20.005)

62.639

-

-

-

-

73.625

1.020m2 *

1.336m2

131.967

-

73.625 (73.625)

(73.625)

2.000.000

Voorziening boekwwarrde Stiens Oost Hijum

62.639

(30.260)

Voorziening Middelsee fase 3 Stiens Oost

23.492 (46.266)

(445.950) (912.380)

4.176

119

2.077.802

(985.886)

1.554.050

7,69ha

(912.380) 4.295 -

(445.950)

-

645.965 -

Overige complexen Restant Stiens Oost.

445.950

445.950

Voorziene tekorten/bijdragen Middelsee fade 2 en 3

(119.891)

119.891

-

Voorziene tekorten Stiens Oost

(912.380)

912.380

-

Totalen

111 - 135

* een negatieve boekwaarde betekent een positief resultaat..

2.292.413

(1.005.892)

62.639

-

1.223.882

9,91ha

Omschrijving bestemmingsplan

uitgaven/inkomsten uitgaven/inkomsten uitgaven/inkomsten t/m 2014

in 2014

t/m 2014

Bedrijventerrein Middelse fase II

Voorbereidingskosten Verwervingskosten Bouwrijpmaken Rente en algemene kosten Aquisitie Afwikkeling complex Optievergoedingen Grondverkopen Gemeentelijke bijdrage huren/pachten

65.191,58 540.169,08 820.840,86 629.578,97 12.541,20 2.068.321,69 120.938,31 1.744.219,91

10.553,68 12.937,83

23.491,51 4.874,66 57.764,50

6.756,00 0,00 196.407,47

65.191,58 540.169,08 831.394,54 642.516,80 12.541,20 2.091.813,20 125.812,97 1.801.984,41 6.756,00 0,00

-39.147,65

157.259,82

2.383,28

49.379,68 39.093,89 430.307,87 145.711,11 162.900,59

Finkum

Voorbereidingskosten Verwervingskosten Bouwrijpmaken Asbestsanering Rente en algemene kosten

49.379,68 39.093,89 430.307,87 145.711,11 160.517,31 825.009,86 17.203,06 759.342,58

2.383,28

Optievergoedingen Grondverkopen

827.393,14 17.203,06 759.342,58

48.464,22

2.383,28

50.847,50

50.162,00 89.001,73 49.841,03 189.004,76 1.702,93 217.562,00

385,31 385,31

50.162,00 89.001,73 50.226,34 189.390,07 1.702,93 217.562,00

-30.260,17

385,31

-29.874,86

Oude Leye Noord

Voorbereidingskosten Verwerving Bouwrijpmaken Rente en algemene kosten Optievergoedingen Grondverkopen

112 - 135

113 - 135

Omschrijving bestemmingsplan

uitgaven/inkomsten uitgaven/inkomsten uitgaven/inkomsten t/m 2014

in 2014

t/m 2014

Bedrijventerrein Middelse fase III

Voorbereidingskosten Verwervingskosten Bouwrijpmaken Rente en algemene kosten Aquisitie Afwikkeling complex

44.233,96 5.637,00 1.150,17 14.860,97 7.743,32

44.233,96 5.637,00 1.150,17 14.860,97 7.743,32

73.625,42

0,00

73.625,42

73.625,42

0,00

73.625,42

Grondverkopen

Stiens Oost Voorbereiding Verwervingskosten Bouwrijpmaken Rente en algemene kosten Komuitleg

99.030,74 1.089.072,52 338.250,70 1.903.381,30

3.429.735,26 Optievergoedingen Grondverkopen Huren/Pachten Afboeken Correctie afboeking

99.030,74 1.089.072,52 338.250,70 1.903.381,30

0,00

72.910,59 1.461.824,67 -105.000,00 2.000.000,00

3.429.735,26

72.910,59 1.461.824,67 -105.000,00 0,00

2.000.000,00

3.596,21 0,00 448,43 4.176,09

119,00

3.596,21 0,00 448,43 4.295,09

4.176,09

119,00

4.295,09

2.292.413,03

-36.260,06

2.256.152,97

Hijm Voorbereidingskosten Verwerving Bouwrijpmaken Rente en algemene kosten Optievergoedingen Grondverkopen

Totalen

114 - 135

Uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen: * vorderingen op derden (gemeente) * vorderingen op derden (NER) * belastingdebiteuren

1.257.969

1.637.206

203.777 12.511 92.642 1.566.899

332.894 766.772 87.376 2.824.248

Onder Vorderingen op openbare lichamen is o.m. opgenomen de teruggave uit het BTW-compensatiefonds (BCF). Het saldo Vorderingen op derden (Gemeente) bedraagt begin april 2015 € 18.791. Het saldo Vorderingen op derden (NER) bedraagt is begin april 2015 nihil. Het saldo Belastingdebiteuren bedraagt begin april 2015 nog € 79.406 (over de jaren 2012 t/m 2014).

Liquide middelen Kas Financiën Banken Rekening-courant Ministerie van Financiën t.b.v. NER

117 0 435.857 435.974

23 0 944.776 944.799

De ontvangen subsidiebedragen voor de Noordelijke Elfstedenvaarroute staan geparkeerd bij het Ministerie van Financiën in de vorm van Schatkistbankieren. Dit bedrag staat tegenover het (negatieve) bedrag onder de Voorraden.

Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen

53.449

87

In 2014 betaalde nota's welke betrekking hebben op het boekjaar 2015, zoals: * Kosten migratie automatisering, waarvoor door de raad in 2015 gelden beschikbaar zijn gesteld (€ 32.568); * Kosten parkeerterrein "Sportpark Flapbrêge" te Koarnjum (€ 20.000), gelden beschikbaar gesteld in februari 2015.

PASSIVA

Eigen vermogen Reserves

Voorzieningen

115 - 135

omschrijving Rekening 2014 Reserves Algemene reserve: - buffergedeelte - dekkingsmiddeldeel - vrij deel Overige Bestemmingreserves: Onderhoud wegen Volkshuisvesting Omvormen groen Klimaatinitiatieven SLOK Reserve Dorpshuizen Reserve Dorpenfonds Uitvoering Toer. Recr. Visie Individuele Loopbaanbudgetten Decentralisaties Buurtsportcoaches Reserves bouwgrondexploitatie: - algemene reserve - komuitleg

116 - 135

Totaal reserves

saldo toevoeging begin van 4,0% rente het jaar

toevoegingenvan andere toevoeging vermin-naar andere saldo 0,04 exploitatie reserves / rekening- deringen reserves / aanwending einde van voorzieningen saldo A.P. exploitatie voorzieningen het jaar

644.319 2.686.379 930.782 4.261.480

25.773 37.231 63.004

186.719 186.719

147.838 47.529 26.672 0 16.677 36.000 10.816 96.000 144.361

5.914 1.901 1.067 0 667 1.440 433 3.840 5.774

11.574

525.894

21.036

24.408 82.649 107.056

976 3.306 4.282

4.894.430

88.322

0

0

340.974 112.911 453.885

0

1.041.821 1.041.821

670.091 2.345.405 0 3.015.497

0

165.326 42.930 113.186 0 18.729 35.298 11.249 94.308 163.489 24.460 668.975

6.500 10.838

96.285 1.385

2.142 5.952 208.182 24.460 347.838

0

11.484 194.828 0

0

225.792

0

0

976 24.822 25.798

0

1.041.821

3.710.270

0

0

0

24.408 61.133 85.541

534.557

0

0

765.218

0

In de raadsvergadering van 6 november 2014 is de nota Reserves en Voorzieningen vastgesteld. De mutaties op de reserves en voorzieningen worden uitgevoerd conform deze nota en aanvullende raadsbesluiten. Hieronder wordt per reserve en voorziening een nadere toelichting gegeven op de mutaties die in 2014 hebben plaatsgevonden. Deze mutaties zijn gebaseerd op de begroting, een afzonderlijk raadsbesluit of de nota Reserves en Voorzieningen. Deze mutaties passen alle binnen de doelstelling die de raad voor elke reserve heeft gegeven. Algemene reserve Tot de algemene reserve worden gerekend alle reserves, niet zijnde bestemmingsreserves. De algemene reserve bestaat uit de volgende drie onderdelen:  Het buffergedeelte is bedoeld voor het opvangen van kosten die voortvloeien uit de risico’s op basis van de nota weerstandsvermogen en risicomanagement 2012. Het buffergedeelte is in 2014 verhoogd met € 25.773 door toevoeging van 4% rente.  Het dekkingsmiddelendeel is niet vrij besteedbaar. De rentebaten van dit onderdeel van de algemene reserve worden toegevoegd aan de exploitatie en bedroeg in 2014 € 107.455. Aangezien het vrij besteedbare deel niet toereikend is, is het noodzakelijk € 340.974 aan het dekkingsdeel te onttrekken.  Het vrije deel bedroeg per 1 januari van het boekjaar € 930.783. Door de volgende mutaties in 2014 is het vrij besteedbare deel geheel besteed. Zoals hiervoor genoemd wordt het dekkingsdeel aangesproken voor een bedrag ad € 340.974. Naast toevoeging van 4% rente ad € 37.231 hebben in 2014 de volgende toevoegingen plaatsgevonden: o o

Verkoop grond aan Wassenaar/Albert Hein Resultaat op verkoop Grootboeken Nationale Schuld Totaal van de toevoegingen

€ 175.000 € 11.719 € 186.719

In 2014 hebben de volgende onttrekkingen plaatsgevonden: o o o o o o o o

Aanschaf Basisregistratie Grootschalige Topografie (Nota) Bijdrage aanleg kunstgrasveld V.V. “D.T.D.” (Nota) Vervanging verticale delen It Gryn (Nota) Overdracht Stienservaart aan de Provincie (Nota) Eenmalige kosten Centrum Jeugd en Gezin (Prim. begroting) Inhuur deskundigen automatisering (Prim. begroting) Toevoeging Voorziening Pensioenaanspraken wethouders Nadelig saldo jaarrekening 2013 Totaal van de onttrekkingen

€ 21.296 € 250.000 € 32.000 € 31.210 € 54.242 € 22.360 € 42.777 €1.041.821 €1.495.706

Bestemmingsreserves Onderhoud wegen Het doel van deze reserve is om de kosten van asfaltreparaties en bestratingen te egaliseren. In 2014 is minder aan onderhoud uitgegeven dan geraamd, derhalve heeft een toevoeging plaatsgevonden ad € 11.574. Volkshuisvesting Deze reserve heeft als doel om de woningbouwproductie te stimuleren. In 2014 heeft een onttrekking plaatsgevonden van € 6.500 voor reeds gedane uitgaven, overeenkomstig de Nota reserves en voorzieningen.

117 - 135

Omvormen Groen Deze reserve is gevormd om een kwaliteitsverbetering van het te handhaven groen door te voeren door de hoeveelheid openbaar groen te verminderen. De verkoop van snippergroen aan particulieren heeft in 2014 € 38.285 opgeleverd en is aan deze reserve toegevoegd. Het omvormen van groen heeft in 2014 € 10.838 gekost en is ten laste van deze reserve gebracht. Tevens is € 58.000 toegevoegd wegens in 2015 nog uit te voeren werkzaamheden aan het Waling Dijkstrapark. Dorpshuizen Deze reserve is bedoeld om de kosten van onderhoud / verbeteringen aan de dorpshuizen te egaliseren. Van het beschikbare budget ad € 16.000 is € 14.615 uitgegeven aan jaarlijkse onderhoudssubsidies voor de 4 dorpshuizen in de gemeente. Het verschil van € 1.385 is toegevoegd aan deze reserve. Reserve Dorpenfonds Er is jaarlijks een budget beschikbaar van € 10.000 voor het ondersteunen van initiatieven en projecten die de dorpen belangrijk vinden welke tevens een relatie hebben met de betreffende dorpenspiegels. Met wijziging 3 van 2014 is dit budget verhoogd met € 4.000. In 2014 is in totaal € 16.142 uitgegeven waardoor een onttrekking heeft plaatsgevonden van € 2.142. Uitgaven waren € 3.000 voor de torenklok Britsum en € 12.000 voor zonnepanelen en parkeerterrein DTD te Jelsum. Uitvoering toeristisch recreatieve visie Voor het opstellen van een toeristisch recreatieve visie is in 2011 € 10.000 beschikbaar gesteld. In 2014 zijn geen uitgaven geweest. Uiterlijk 2015 zullen deze worden ingezet. Individuele Loopbaanbudgetten Gelden voor individuele loopbaanbudgetten t.b.v. de medewerkers van de gemeente conform de CAO Gemeenten 2011-2012. Uit de Algemene Reserve is hiervoor € 96.000 beschikbaar gesteld. De Voorziening Decentrale gelden is opgeheven en is het saldo hiervan ad € 5.952 aan deze reserve toegevoegd. In 2014 is voor € 11.848 uitgegeven aan begeleiding en opleidingen aan medewerkers. Decentralisaties In 2013 is deze reserve gevormd t.b.v. de WMO, Centrum Jeugd en Gezin en invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg. In 2014 is de Voorziening Jeugdgezondheidszorg opgeheven en is het saldo hiervan ad € 38.235 aan deze reserve toegevoegd. Bij begrotingswijziging 3 van 2014 is vastgesteld om € 169.947 ten laste van de begroting toe te voegen. Voor de in de Nota reserves en voorziening genoemde onderdelen is € 194.828 onttrokken. Buurtsportcoaches Bij raadsbesluit van 11 december 2014 is besloten om voor het resterende deel van de rijkssub sidie voor 2014 ad € 24.460 een reserve te vormen. Algemene reserve Bouwgrondexploitatie Deze reserve dient ter egalisatie van winst- en verliesgevende projecten. In 2012 is € 105.000 aan deze reserve toegevoegd ten laste van de exploitatie. Dit bedrag was bedoeld om de lasten van complex De Steens te dekken, zodat de boekwaarde niet toeneemt. In 2013 was hiervoor € 84.792 benodigd. In 2014 is hiervoor € 24.408 onttrokken. Reserve Komuitleg Deze reserve heeft als doel om (uitbreiding van) bovenwijkse voorzieningen te bekostigen. In 2014 is € 61.133 ten laste van deze reserve gebracht voor de aankoop van het spoortracé tussen Stiens en Leeuwarden, volgens raadsbesluit van 23 oktober 2014.

118 - 135

119 - 135

nr.

7.910. 101 221 721 722 400 401 425 170 820 360

omschrijving Rekening 2014 Voorzieningen Onderhoud gebouwen Onderhoud Bruggen/havens/kades Afvalstoffenheffing Riolering / uitvoering GRP Pensioenaanspraken wethouders Decentrale gelden personeel Culturele activiteiten / Kunstwerken Onderhoud kerktorens Manifest Verkeersveiligheid Fryslân Jeugdgezondheidszorg Totaal voorzieningen

saldo toevoeging toevoegingenvan andere verminderingen naar andere saldo begin van rente ten laste van reserves ten/gunste van reserves / aanwending einde van het jaar 0,04 exploitatie voorzieningenexploitatievoorzieningen het jaar 164.067 11.903 44.441 470.859 293.524 5.952 18.642 17.000 2.072 38.235 1.066.695

475.892 110.650 18.834

30.494 44.441

165.625 48.969 8.550 17.500 2.269

18.834

250.473 92.059

829.455

0

5.952 10.687 23.500 3.515 38.235 156.824

16.506 11.000 826 0

370.864

389.486 0 0 655.318 342.493 0 0 0 0 0 1.387.297

120 - 135

Voorzieningen Onderhoud gebouwen Deze onderhoudsvoorziening dient ter egalisatie van de onderhoudskosten van de gemeentelijke gebouwen. Conform het onderhoudsplan gebouwen en de begroting 2014 is € 348.400 aan deze voorziening toegevoegd. Om de voorziening te laten aansluiten bij het onde rhoudsplan is € 127.492 extra toegevoegd. Voor onderhoudswerkzaamheden is in 2014 € 250.473 onttrokken. Onderhoud bruggen/havens/kades Deze onderhoudsvoorziening dient ter egalisatie van de onderhoudskosten van de gemeentelijke bruggen, havens en kades. In 2014 is € 110.650 aan deze voorziening toegevoegd terwijl voor onderhoudswerkzaamheden € 92.059 is onttrokken. Omdat het saldo van deze voorziening niet overeenkomt met het vastgestelde onderhoudsplan, is dit saldo toegevoegd aan de exploitatie. Afvalstoffenheffing Deze voorziening is ingesteld om de kosten en opbrengsten van afvalverwijdering en afvalverwerking te egaliseren. Het gehele saldo ad € 44.441 is in 2014 onttrokken aan deze voorziening. Het restant van het tekort op “afval” is ten laste van de exploitatie gebracht. Riolering / uitvoering GRP Deze voorziening is ingesteld om de kosten en opbrengsten van riolering te egaliseren. Beschikking over en toevoeging aan deze reserve geschiedt op grond van het VGRP. In 2014 is € 165.625 toegevoegd aan deze voorziening. Tevens is er een bedrag aan rente ad € 18.834 toegevoegd aangezien deze voorziening op contante waarde is berekend. Pensioenaanspraken wethouders Deze voorziening is bedoeld om de uitgaven van de gemeente betreffende de Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers te egaliseren. Jaarlijks worden de risico’s van de gemeente in kaart gebracht. De uitkomst van deze berekeningen (medio 2014) is dat de omvang van de voorziening per 31-12-2014 € 342.493 moet bedragen. Conform de Nota reserves en voorziening 2014 is aan deze voorziening € 48.969 toegevoegd (de jaarlijks ingehouden pensioenpremies ad € 6.192 en € 42.777 om het gewenste peil te bereiken). Decentrale gelden personeel Het doel van deze voorziening is om een eenmalige bijdrage voor het personeel beschikbaar te hebben. Conform de Nota reserves en voorziening 2014 is het saldo van deze voorziening toegevoegd aan de reserve Individueel loopbaanbudget. Culturele activiteiten / Kunstwerken Deze voorziening is bestemd voor bekostiging van eenmalige culturele projecten en kunstwerken. Met raadsbesluit van 3 februari 2011 is deze voorziening ingesteld. De toevoeging aan deze voorziening bedraagt € 8.550 ten laste van de exploitatie.. In 2014 is € 5.706 onttrokken voor culturele activiteiten, alsmede € 10.800 voor de realisatie van een kunstwerk te Feinsum. Omdat er aan deze voorziening geen plan ten grondslag ligt, is het saldo ad € 10.687 aan de exploitatie toegevoegd en wordt deze voorziening hiermee opgeheven. Onderhoud kerktorens Het doel van deze voorziening is de bekostiging van het onderhoud van de kerktorens die in het bezit waren van de gemeente maar inmiddels aan de Stichting Monumentenzorg Leeuwarderadeel (SML) zijn overgedragen. Toevoeging in 2014 voor onderhoud € 17.500 en onttrekking € 11.000 zijnde de bijdrage aan SML. Omdat er aan deze voorziening geen plan ten grondslag ligt, is het saldo ad € 23.500 aan de exploitatie toegevoegd en wordt deze voorziening hiermee opgeheven. 121 - 135

Manifest verkeersveiligheid Fryslân Het doel van deze voorziening is het bevorderen van de verkeersveiligheid. Voeding € 1, - per inwoner voor 5 jaar en een provinciale subsidie van hetzelfde bedrag. De toevoeging in 2014 bedraagt € 2.269 ten laste van de exploitatie. In 2014 is er voor € 826 onttrokken wegens diverse uitgaven. Omdat er aan deze voorziening geen plan ten grondslag ligt, is het saldo ad € 3.515 aan de exploitatie toegevoegd en wordt deze voorziening hiermee opgeheven.. Jeugdgezondsheidszorg/CJG Overeenkomstig de Nota reserves en voorzieningen 2014 is het saldo van deze voorziening toegevoegd aan de Reserve Decentralisaties.

122 - 135

Langlopende schulden 2014 schuld Onderhandse leningen van: * Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen * Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

2013 rentelast

schuld

rentelast

0

0

0

0

11.943.759 11.943.759

467.381 467.381

11.230.325 11.230.325

524.558 524.558

In 2014 is er een lening ad € 1.500.000 aangetrokken van de BNG Bank te Den Haag. Het betreft een lineaire lening af te lossen in 20 jaar met een rentepercentage van 2,08%.

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1jaar 2014 Banken Overige schulden (Gemeente) Overige schulden (NER)

2013

667.968

965.547

1.047.052 31.979 1.746.999

1.190.522 369.267 2.525.336

Het saldo van de banken is een schuld in rekening-courant bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Het saldo Overige schulden (Gemeente) is per begin april 2015 geheel betaald. Het bedrag Overige schulden (NER) is per begin april 2015 geheel betaald. De bedragen genoemd onder Overige schulden zijn facturen c.q. afrekeningen die na 31-12-2014 zijn geboekt en betaald, maar nog wel op het jaar 2014 dienen te drukken.

Overlopende passiva 1. Ontvangsten zonder Inningsopdrachten 2. Vooruitontvangen bedragen 3. Transitorische rente leningen 4. Voorziening op vordering op Verkoop Vennootschap BV Totaal overlopende passiva

0 5.427 307.117 0 312.544

1.347.346 13.838 309.000 0 1.670.184

2. Het betreft hier bedragen die bestemd zijn voor het jaar 2015. 3. Het totaal van verschuldigde rente op langlopende leningen per balansdatum 31-12-2014. 4. Voorziening is gesaldeerd met vordering uit 2009 wegens winst op verkoop deelneming Essent. Borg- en garantstellingen Borgstellingen 2014 Borgstellingen in het kader van de sociale woningbouw

17.367.550

2013 17.508.000

De Stichting Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) staat garant voor de betaling van rente en aflossing van de leningen aan woningcorporaties, zogenaamde Toegelaten Instellingen. Het betreft hier (her)financiering van woningbouwprojecten in de gemeente Leeuwarderadeel. Het Rijk en de gemeente fungeren ieder voor 50% als achtervang in de tekorten van het WSW. Indirect staat de gemeente garant voor bovenstaand bedrag. Garantstellingen 2014 Garantstelling in het kader van hypothecaire geldleningen:

2013

791.219

850.023

De Nationale Hypotheekgaranties (NHG) staat garant voor de uitstaande hypothecaire geldleningen. Het Rijk en de gemeenten fungeren als achtervang voor de NHG, ieder voor 50%. 2014 Gegarandeerde geldlening t.b.v. Coöp. Vereniging Fryslânring U.A.

60.000

2013 0

123 - 135

124 - 135

Langlopende schulden 2014 schuld Onderhandse leningen van: * Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen * Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

2013 rentelast

schuld

rentelast

0

0

0

0

11.943.759 11.943.759

467.381 467.381

11.230.325 11.230.325

524.558 524.558

In 2014 is er een lening ad € 1.500.000 aangetrokken van de BNG Bank te Den Haag. Het betreft een lineaire lening af te lossen in 20 jaar met een rentepercentage van 2,08%.

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1jaar 2014 Banken Overige schulden (Gemeente) Overige schulden (NER)

2013

667.968

965.547

1.047.052 31.979 1.746.999

1.190.522 369.267 2.525.336

Het saldo van de banken is een schuld in rekening-courant bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Het saldo Overige schulden (Gemeente) is per begin april 2015 geheel betaald. Het bedrag Overige schulden (NER) is per begin april 2015 geheel betaald. De bedragen genoemd onder Overige schulden zijn facturen c.q. afrekeningen die na 31-12-2014 zijn geboekt en betaald, maar nog wel op het jaar 2014 dienen te drukken.

Overlopende passiva 1. Ontvangsten zonder Inningsopdrachten 2. Vooruitontvangen bedragen 3. Transitorische rente leningen 4. Voorziening op vordering op Verkoop Vennootschap BV Totaal overlopende passiva

0 5.427 307.117 0 312.544

1.347.346 13.838 309.000 0 1.670.184

2. Het betreft hier bedragen die bestemd zijn voor het jaar 2015. 3. Het totaal van verschuldigde rente op langlopende leningen per balansdatum 31-12-2014. 4. Voorziening is gesaldeerd met vordering uit 2009 wegens winst op verkoop deelneming Essent. Borg- en garantstellingen Borgstellingen 2014 Borgstellingen in het kader van de sociale woningbouw

17.367.550

2013 17.508.000

De Stichting Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) staat garant voor de betaling van rente en aflossing van de leningen aan woningcorporaties, zogenaamde Toegelaten Instellingen. Het betreft hier (her)financiering van woningbouwprojecten in de gemeente Leeuwarderadeel. Het Rijk en de gemeente fungeren ieder voor 50% als achtervang in de tekorten van het WSW. Indirect staat de gemeente garant voor bovenstaand bedrag. Garantstellingen 2014 Garantstelling in het kader van hypothecaire geldleningen:

2013

791.219

850.023

De Nationale Hypotheekgaranties (NHG) staat garant voor de uitstaande hypothecaire geldleningen. Het Rijk en de gemeenten fungeren als achtervang voor de NHG, ieder voor 50%. 2014 Gegarandeerde geldlening t.b.v. Coöp. Vereniging Fryslânring U.A.

60.000

2013 0

125 - 135

126 - 135

De gemeente staat voor 100% ga rant voor de a flossing va n deze lening m.b.t. aanleg glasvezelkabel Mi ddelsee. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren Op grond va n het BBV is er een rapportageverplichting over het drempelbedrag bij het verplicht schatkistbankieren. Ui t onderstaand overzicht blijkt dat de gemeente ruimschoots onder het drempelbedrag va n € 250.000 i s gebleven. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Vers lagjaar Drempelbedrag

250 Kwa rta al 1

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwa rta al 2

-

Rui mte onder het drempelbedrag Overs chri jding va n het drempelbedrag

Kwa rta al 3

Kwa rta al 4

2

72

26

250

248

178

224

-

-

-

-

(1) Berekening drempelbedrag Vers lagjaar Begrotingstotaal verslagjaar

19.000

Het deel va n het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk i s aan € 500 mi l joen

19.000

Het deel va n het begrotingstotaal dat de € 500 mi l joen te boven gaat

-

Drempelbedrag

250

Kwa rta al 1 Som va n de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

-

Da gen i n het kwartaal Kwa rta alcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist a angehouden middelen

90 -

Kwa rta al 2

Kwa rta al 3

Kwa rta al 4

180

6.656

2.407

91 2

92 72

Niet in de balans opgenomen verplichtingen We hebben met de OCE Ca nongroep een huurovereenkomst voor het gebruik va n multifunctionele a fdrukapparatuur. Deze overeenkomst l oopt tot 31 ma art 2017. Aa n huur is op jaarbasis € 9,667,-- vers chuldigd. Daarbovenop komen de verbruikskosten Gebeurtenissen na balansdatum Ui tga ngspunt i s dat a lle ten ti jde va n het opmaken va n de jaarrekening beschikbare i nformatie over de feitelijke s i tuatie per balansdatum i n aanmerking is genomen en als zodanig is verwerkt.

127 - 135

92 26

36 Investeringsplan Investeringsplan 2014 In het onderstaande overzicht wordt een verantwoording gegeven over het investeringsplan 2013. De eerste kolom sluit aan bij het investeringsplan zoals dit is vastgesteld bij de behandeling van de Programmabegroting 2013. Omschrijving

Investeringsplan 2014

Realisatie 2014

Verschil

Tractie en gereedschappen Vervanging tractie

€

375.000 €

121.891 €

253.109

Brandweer Diverse vervangingen

€

13.400 €

-

€

13.400

Riolering Vervanging gemengde riolering en vuilwaterriolering Implementatie meet- ene telemetrieplan Vervanging electromechanisch deel van pompunits Vervanging electromechanisch deel van randvoorz. Knelpuntenlijst 2014 volgens rioleringsplan

€ € € € €

256.200 € 100.000 € 6.500 € 109.500 105.000

68.510 € 9.815 € 2.497 € € € €

187.690 90.185 4.003 109.500 105.000 -

Totaal

€

965.600 €

202.713 €

762.887

Tractie en gereedschappen In 2013 zijn geen vervangingsinvesteringen tractie op basis van dit plan gedaan. Deze investeringen hebben begin 2014 plaatsgevonden. Brandweer De vervangingsinvesteringen van de brandweer hebben niet meer plaatsgevonden. Riolering De investeringen op basis van het rioleringsplan vinden in de praktijk later plaats. Reparaties en met name vervangingen gebeuren als er defecten optreden en niet als volgens het plan de tijd daar is.

128 - 135

37 Sisa bijlage

129 - 135

OCW

D9

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Onderwijsachterstanden Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) aan overige Besteding (jaar T) aan Opgebouwde reserve ultimo beleid 2011-2015 (OAB) voorzieningen voor activiteiten (naast VVE) voor afspraken over voor- en (jaar T-1) voorschoolse educatie die leerlingen met een grote vroegschoolse educatie met voldoen aan de wettelijke achterstand in de Nederlandse bevoegde gezagsorganen van Deze indicator is bedoeld voor kwaliteitseisen (conform artikel taal (conform artikel 165 WPO) scholen, houders van de tussentijdse afstemming Gemeenten 166, eerste lid WPO) kindcentra en van de juistheid en volledigheid peuterspeelzalen (conform van de artikel 167 WPO) verantwoordingsinformatie Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01

I&M

E27B

€ 15.317 Brede doeluitkering Hieronder per regel één verkeer en vervoer SiSa beschikkingsnummer en in de tussen medeoverheden kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Provinciale beschikking en/of verordening

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 02

€0 Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen


€0 Overige bestedingen (jaar T)

Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01

1 965202 2 1162935 Kopie beschikkingsnummer

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 06

SZW

SZW

G1

G1A

1 965202 2 1162935 Wet sociale Het totaal aantal geïndiceerde werkvoorziening inwoners van uw gemeente dat (Wsw)_gemeente 2014 een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en Wet sociale beschikbaar is om een werkvoorziening (Wsw) dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel Alle gemeenten 7 van de wet te aanvaarden op verantwoorden hier het 31 december (jaar T) gemeentedeel over Aard controle R (jaar T), ongeacht of er Indicatornummer: G1 / 01 in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners 0,00 Wet sociale Hieronder per regel één werkvoorziening gemeente(code) uit (jaar T-1) (Wsw)_totaal 2013 selecteren en in de kolommen ernaast de Wet sociale verantwoordingsinformatie voor werkvoorziening (Wsw) die gemeente invullen Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1)

SZW

G2

G2A

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 03

Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde overige bestedingen

Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen


€ 413 €0 Cumulatieve besteding ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T)

€ 413 €0 Cumulatieve overige Toelichting bestedingen tot en met (jaar T)

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie




Eindverantwoording Ja/Nee Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor de komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden


€ 6.506 € 6.506 €0 €0 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee


Nee Nee

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1 / 02

Nee Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1A / 01

1 60081 Leeuwarderadeel Gebundelde uitkering Besteding (jaar T) algemene op grond van artikel 69 bijstand WWB_gemeente 2014 Gemeente Alle gemeenten verantwoorden hier het I.1 Wet werk en bijstand gemeentedeel over (WWB) (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar Aard controle R lichaam opgericht op Indicatornummer: G2 / 01 grond van de Wgr. €0 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_totaal 2013 Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T1) regeling G2B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G2C-1)

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02


34,66 Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

2,73 Besteding (jaar T) IOAW

Gemeente I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 02

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ Rijk)

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)


I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)


€0 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€0 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)


SZW



€0 Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde bestedingen ten laste van provinciale middelen

€0 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2A / 01

1 60081 Leeuwarderadeel





€0 €0 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee


€0 Besteding (jaar T-1) algemene bijstand

€0 Baten (jaar T-1) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Nee Besteding (jaar T-1) IOAW

inclusief geldstroom naar openbaar lichaam




I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)




€ 2.290.994


€ 26.599


€0


€ 91.284

Baten (jaar T-1) IOAW (exclusief Rijk)


€ 792

130 - 135

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T-1) IOAZ Baten (jaar T-1) IOAZ Besteding (jaar T-1) Bbz 2004 Baten (jaar T-1) Bbz 2004 gemeente(code) conform de (exclusief Rijk) levensonderhoud beginnende levensonderhoud beginnende keuzes gemaakt bij indicator zelfstandigen zelfstandigen G2A / 01 inclusief geldstroom naar inclusief geldstroom naar openbaar lichaam openbaar lichaam inclusief geldstroom naar inclusief geldstroom naar In de kolommen hiernaast de openbaar lichaam openbaar lichaam verantwoordingsinformatie voor I.3 Wet inkomensvoorziening I.3 Wet inkomensvoorziening die gemeente invullen oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk I.4 Besluit bijstandverlening I.4 Besluit bijstandverlening arbeidsongeschikte gewezen arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 zelfstandigen (IOAZ) zelfstandigen (IOAZ) (levensonderhoud beginnende (levensonderhoud zelfstandigen) (Bbz 2004) beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004) Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2A / 06

SZW

G3

1 60081 Leeuwarderadeel Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief Aard controle R levensonderhoud Indicatornummer: G3 / 01 beginnende zelfstandigen)_gemeent € 0 e 2014 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) Besluit


€ 48.960 Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) Aard controle R Indicatornummer: G3 / 02

SZW

G3A

Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_totaal 2013

1 60081 Leeuwarderadeel Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G3A / 01





€ 16.318 Besteding (jaar T-1) Bob


SZW

G5

Wet participatiebudget (WPB)


€0 Besteding (jaar T) Bob



€0

€0

Baten (jaar T-1) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Baten (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T-1) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)








€ 14.469

Reservering besteding van educatie bij roc’s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 )

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee



€0


€ 35.917


€0

Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/07 Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01

94 Besteding (jaar T) participatiebudget


G5A

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

SZW


€ 9.000 € 865 Baten (jaar T-1) Bob (exclusief Besteding (jaar T-1) aan Rijk) uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


€0


€ 3.889 Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)



Nee Besteding (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

In de kolommen hiernaast de inclusief geldstroom naar verantwoordingsinformatie voor openbaar lichaam die gemeente invullen

1 60081 Leeuwarderadeel Wet participatiebudget Het aantal in (jaar T) bij een (WPB)_gemeente 2014 ROC ingekochte contacturen


€0 Besteding (jaar T-1) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)


Besluit


€ 54.354 Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

€0 €0 €0 Besteding (jaar T) aan Volledig zelfstandige uitvoering uitvoeringskosten Bob als Ja/Nee bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


€0 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen


€0 Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Baten (jaar T-1) WWIK (exclusief Rijk)

€ 15.040 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Wet Participatiebudget (WPB)_totaal 2013 Wet participatiebudget (WPB)

Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk) educatie bij roc's participatiebudget



Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s



De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/02 tot en met G5/06 Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5 / 07

€ 15.040 Besteding (jaar T-1) participatiebudget

€0 Waarvan besteding (jaar T-1) van educatie bij roc's

€0 Baten (jaar T-1) (niet-Rijk) participatiebudget

€0 Waarvan baten (jaar T-1) van educatie bij roc’s

Nee Besteding (jaar T-1) Regelluw





Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.

Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T1) regeling G5B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G5C-1)

inclusief deel openbaar lichaam


1 60081 Leeuwarderadeel


€ 297.033


€ 8.621


€ 2.451



€0

131 - 135

38 Vaststellingsblad

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente LEEUWARDERADEEL

in zijn openbare vergadering van 11 juni 2015

de griffier,

de voorzitter,

(mevrouw mr. G.J. Olthof)

(drs. J.R.A. Boertjens)

132 - 135

39 Accountantsverklaring

133 - 135

134 - 135

JAARREKENING 2014 Stiens, 2 juni 2015

Recommend Documents