Jaarrekening 2014
Datum vaststelling: 1-4-2015
1
Inhoudsopgave
Blz.
Inleiding
3
Grondslagen voor balanswaardering
4
Grondslagen van waardering voor de staat van baten en lasten
5
Balans per 31 december 2014
6
Toelichting op de balans per 31 december 2014
7
Staat van baten en lasten 2014
17
Toelichting op de staat van baten en lasten 2014
19
Kasstroomoverzicht 2014
25
Resultaatbestemming
26
Controleverklaring
27
Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
29
Bijlagen 1 Specificatie materiële vaste activa 2 Overzicht mutaties reserves, fondsen en voorzieningen 3 Begroting 2015 4 Staat van baten en lasten op kostensoort + toelichting 5 Staat van baten en lasten per product + toelichting 6 Overzicht afgeronde projecten 2014 + toelichting 7 Overzicht niet afgesloten projecten per 31 december 2014 8 Overzicht samenstelling en mutaties beleggingsportefeuille 9 Overzicht bezit en beheer en mutaties natuurgebieden 10 Afrekening boekjaarsubsidie
2
30 31 33 34 37 43 48 49 50 54
Inleiding In 2014 is de Boekjaarsubsidie van de Provincie Zuid-Holland voor het laatst toegekend. Daarmee is een belangrijke subsidie weggevallen om recreatie en toezicht en bezoekerscentra te kunnen financieren. Vanaf 2012 heeft het Zuid-Hollands Landschap hierop geanticipeerd door de personeelskosten te verlagen. Als gevolg van de samenwerking met Erfgoedhuis Zuid-Holland zijn er synergie-effecten gerealiseerd. Via het samenwerkingsverband Landschap en Erfgoed Zuid-Holland is de subsidieaanvraag voor de verlenging van de Groene Motor 2016 inmiddels beschikt door de Provincie Zuid-Holland, zodat het mogelijk blijft dat de zeer gewaardeerde vrijwilligers belangrijk werk in het veld kunnen blijven uitvoeren. Subsidieverloop vanaf 2011
Bedragen x € 1.000,=
2012
2013
2014
2015
2016
Na 2016
1.440 1.186
1.186
400
0
0
0
814 1.628
1.513 1.514 395
1.507 395
1.508 3951)
1.520 0
2.254 2.814
2.699 2.309
1.902
1.903
1.520
2011 Boekjaarsubsidie SNL/ PSN Programma de Groene Motor Totaal
‘1) De subsidieaanvraag voor de Groene Motor 2016 is door de Stichting Landschap en Erfgoed Zuid-Holland ingediend en onder voorbehoud beschikt door de Provincie Zuid-Holland.
Wij hebben diverse nalatenschappen in 2014 ontvangen. Het Zuid-Hollands Landschap is verheugd dat zij wordt benoemd in testamenten. In tijden van bezuinigingen helpt dit ons om natuur en landschap, die in Zuid-Holland nog altijd onder druk staan, veilig te stellen. Het Zuid-Hollands landschap heeft een continuïteitsreserve van ruim 1,7 miljoen euro. Deze reserve is bedoeld om de loonkosten te kunnen doorbetalen als de Stichting met grote calamiteiten wordt geconfronteerd. Omdat de continuïteitsreserve integraal deel uit maakt van de beleggingsportefeuille bestaat er een risico dat er koersverliezen moeten worden gerealiseerd op het moment dat de Stichting genoodzaakt is om de reserve liquide te maken. De dalende trend wat betreft beschermersaantallen heeft zich in 2014 helaas voortgezet. Ondanks enkele wervingsacties is het aantal beschermers met ruim 2.000 afgenomen tot ca. 49.000. Staat van baten en lasten De Stichting Het Zuid-Hollands Landschap sluit dit jaar af met een positief resultaat van € 876.000, = Exploitatieresultaat exclusief projecten 2014 Projectresultaat 2014 Totaal 2014
€ 887.000,= € -/-11.000,= € 876.000,=
Het exploitatieresultaat over 2014 laat een voordelig saldo van circa € 876.000,= zien. In de begroting over het jaar 2014 is uitgegaan van een negatief exploitatieresultaatsaldo van € 6.000,=. De afwijking van ca. € 882.000,= wordt veroorzaakt door een aantal bijzonder baten. In de onderstaande tabel is het resultaat door vertaald naar het gewone exploitatieresultaat over 2014: Exploitatieresultaat 2014 exclusief incidentele posten (bedragen x € 1.000,=) Totale exploitatieresultaat volgens jaarrekening 2014 excl. projecten 887 Incidentele baten en lasten Af: giften en legaten (deel dat niet is begroot (>206k) -604 Af: afkoopsom voor meerjarig onderhoud -188 Totaal exploitatieresultaat exclusief incidentele baten en lasten 2014 95 Af: Resultaat beleggingsportefeuille (deel dat niet is begroot (> 50k) Exploitatieresultaat 2014 excl. incidentele baten en beleggingen (T.o.v. de begroting is het exploitatieresultaat exclusief incidentele posten € 86.000 lager)
3
-187 -92
Exploitatieresultaat De belangrijkste aan te wijzen oorzaak van het positieve resultaat is het hoge bedrag aan erfenissen en legaten. Daarnaast is er een afkoopsom ontvangen voor het meerjarig beheer en onderhoud van een natuurterrein. (zie de post bijdrage derden). Ook het resultaat uit de beleggingsportefeuille is hoger uitgekomen dan verwacht. De genoemde fors hoger uitgevallen baten hebben geleid tot een positief saldo in de exploitatierekening. Indien deze posten uit het resultaat worden geëlimineerd, resteert er een negatief resultaat van ca. € 92.000,= dat betrekking heeft op de normale begrotingsposten. Dit negatieve resultaat wordt veroorzaakt door de overschrijding op werk derden en materialen van de producten Opstallen, Natuurbeheer en Monitoring waar meer is uitgeven dan vooraf voorzien. Het projectresultaat bedraagt over 2014 ca. € 11.000,= negatief. In de begroting is summier rekening gehouden met de baten en lasten van de projecten die in de loop van het jaar gereed komen, omdat moeilijk is te voorzien wanneer een project werkelijk kan worden afgerond. Hierbij is de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap veelal afhankelijk van derden (subsidieverstrekkers). In bijlage 6 is een overzicht van de kosten en opbrengsten per afgerond project opgenomen.
Grondslagen voor balanswaardering Richtlijnen/keurmerken De jaarrekening 2014 is ingericht conform de Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. De richtlijn vormt een essentieel onderdeel van de beoordelingen die worden verricht door het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF) in het kader van het CBF-Keur. Afrondingen Over het algemeen zijn de getallen in deze jaarrekening afgerond in duizenden euro’s. Hierdoor kunnen er verschillen ontstaan met de totaaltelling als de afzonderlijke reeds afgeronde getallen worden opgeteld. Materiële vaste activa Direct in gebruik voor de doelstelling Natuurterreinen De terreinen worden als p.m. verantwoord. Opstallen De opstallen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs. Bedrijfsmiddelen Machines en dienstauto’s De machines en dienstauto’s zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs. Inventaris De inventaris bestaat uit kantoormeubilair, computerapparatuur en software. De inventaris is gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs. De afschrijvingspercentages zijn vastgesteld aan de hand van de verwachte economische levensduur van de bedrijfsmiddelen. Zie bijlage 1 voor een specificatie van de investeringen en afschrijvingen. Financiële vaste activa (obligaties Stichting Huis te Warmond) De obligaties van de Stichting Huis te Warmond zijn op grond van hetgeen in de statuten van de Stichting Huis te Warmond is bepaald en de hiermee samenhangende beperkte verhandelbaarheid, gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorraden De voorraden in het kader van de doelstelling bestaan uit artikelen die voor de verkoop zijn bestemd. De voorraden zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of vervaardigingswaarde. Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor eventuele oninbaarheid van vorderingen wordt een voorziening getroffen. In 2014 is er geen voorziening voor oninbaarheid van een debiteur opgenomen. Effecten De aandelen en obligaties zijn gewaardeerd tegen de actuele waarde, zijnde de geldende koersen per 31 december 2014. Liquide middelen die worden aangehouden en beschikbaar zijn om te beleggen zijn integraal onderdeel van de beleggingsportefeuille. Zie bijlage 8. 4
Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Passiva De reserves, fondsen en schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. De reorganisatievoorziening is gebaseerd op de berekende afkoopsommen inclusief organisatie- en proceskosten.
Grondslagen van waardering voor de Staat van baten en lasten Baten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de prestaties zijn verricht en afgerond. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Baten uit erfstellingen en legaten worden verantwoord in het boekjaar, waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Baten en lasten van activiteiten, welke per balansdatum nog niet zijn afgerond, worden verantwoord als respectievelijk vooruit ontvangen en vooruitbetaald.
5
BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatverdeling) ACTIVA 2014
2013 x € 1.000
X € 1.000
Materiële vaste activa direct in gebruik voor de doelstelling bedrijfsmiddelen
297 417 714
Financiële vaste activa obligaties St. Huis te Warmond
305 466 771
11
11 725
Voorraden direct beschikbaar voor de doelstelling
782
10
9
Vorderingen en overlopende activa
4.021
4.740
Effecten
3.635
3.407
Liquide middelen
6.374
5.624 14.040
13.780
14.766 ======
14.562 ======
2014
2013 x € 1.000
PASSIVA X € 1.000
Reserves Continuïteitsreserve Bestemmingsreserves
1.700 5.748
Fondsen Bestemmingsfondsen Voorzieningen Kortlopende schulden
6
1.700 5.035 7.448
6.735
3.016
2.853
26
49
4.276
4.925
14.766 ======
14.562 =======
Toelichting op de balans per 31 december 2014 ACTIVA Materiële vaste activa € 714 Direct in gebruik voor de doelstelling € 297 (bezittingen met beperkte rechten en de bezittingen in vol eigendom) Natuurterreinen De natuurterreinen van Het Zuid-Hollands Landschap die zijn aangekocht met behulp van bijdragen van derden en/of subsidie worden als p.m. verantwoord. Bij eventuele verkoop van de terreinen vloeien de gelden terug naar de subsidiënten. Bij opheffing van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap worden de gronden aan derden overgedragen. In het afgelopen jaar hebben de volgende mutaties plaatsgevonden.
Stand per 1 januari 2014 Mutaties - eigendom Mutaties – beheer Mutaties – erfpacht Toename
Ha 4489,5253 10,0995 22,3241 0,0000 32,4236
Stand per 31 december 2014
4521,9489
Zie bijlage 9 voor het totaal overzicht bezit en beheer en de mutaties van 2014. De bezittingen die rechtstreeks in gebruik zijn voor de doelstelling betreffen woningen en regiokantoren die de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap zonder subsidie heeft aangekocht of gebouwd. Het verloop gedurende 2014 kan als volgt worden weergegeven:
Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
2014 x 1.000 € 305 10 315 18 297 ======
2013 x 1.000 € 323 0 323 18 305 ======
2014 x 1.000 € 466 134 -27 573 156 417 ======
2013 x 1.000 € 415 217 0 632 165 466 ======
Bedrijfsmiddelen € 417
Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvestering Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
7
Financiële vaste activa € 11 Obligaties Stichting Huis te Warmond € 11 Dit bezit betreft 5 obligaties van nominaal € 2.269,= in de Stichting Huis te Warmond. Deze stichting heeft ten doel de instandhouding en exploitatie van het op het landgoed Huys Te Warmont gelegen kasteel. De Stichting Het Zuid-Hollands Landschap heeft het eerste recht van koop op alle 24 uitgegeven obligaties. De houders van de obligaties zijn gezamenlijk eigenaar van het kasteel. De obligaties hebben, evenals in voorgaande jaren, geen rente opgebracht. Voorraden € 10 Voorraden direct beschikbaar voor de doelstelling € 10 De voorraden betreffen de winkelvoorraad. De winkelvoorraden betreffen artikelen voor de verkoop zoals boeken, kaarten en educatiematerialen. De voorraden zijn per 31 december 2014 geïnventariseerd en kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Winkelvoorraad Bezoekerscentrum Tenellaplas Winkelvoorraad promotieteam Totaal
2014 x 1.000 € 8 2 10 ======
2013 x 1.000 € 6 3 9 ======
2014 x 1.000 € 1.530 158 264 2.069 4.021 ======
2013 x 1.000 € 1.530 1.010 125 2.075 4.740 ======
Vorderingen en overlopende activa € 4.021 De vorderingen kunnen als volgt worden gespecificeerd:
(a) (b) (c) (d)
Provincie Zuid-Holland (Subsidieregeling Natuur en Landschap) Provincie Zuid-Holland (Boekjaarsubsidie) Debiteuren Te vorderen respectievelijk vooruitbetaald
(a) Vordering inzake Subsidieregeling Natuur en Landschap € 1.530 Specificatie van de vordering x 1.000 € 34 1.496
Te vorderen over 2014 PSN Te vorderen over 2014 SNL
1.530 ===== Onder deze post zijn de twee subsidieregelingen voor het terreinbeheer ondergebracht: de Provinciale Subsidieregeling Natuurbeheer (PSN, ook wel Programma Beheer genoemd) en diens vervanger de Subsidieregeling Natuur en Landschap (SNL). Bijna alle terreinen zijn over naar de SNL-regeling. Omdat binnen beide regelingen de subsidie voor het beheerjaar achteraf wordt uitgekeerd, staan de bedragen op ‘te vorderen’. (b) Provincie Zuid-Holland (Boekjaarsubsidie) € 158 De vordering op de provincie Zuid-Holland per 31 december 2014 is als volgt samengesteld: x 1.000 € Voorlopige subsidie 2014 Af: ontvangen voorschotten
400 321 79
Voorlopige subsidie De Groene Motor Af: ontvangen voorschotten
335 268 67 8
Voorlopige subsidie Ondersteuning Weidevogelbeheer Af: ontvangen voorschotten
60 48 12
Per saldo te vorderen
158 =====
(c) Debiteuren € 264 In 2014 is er geen voorziening wegens oninbaarheid getroffen. x 1.000 € Debiteuren
264
(d) Te vorderen respectievelijk vooruit betaald € 2.069
Reeds verrekend verwacht aandeel verkoop woning Nog te ontvangen voor afgeronde projecten Nog te ontvangen, diversen Vooruitbetaalde kosten 2015 Obligatierente Rente deposito’s Gemaakte kosten van nog niet afgeronde projecten (zie bijlage 7) Totaal
9
2014 x 1.000 € 75 143 9 14 6 71 1.751 2.069 =====
2013 x 1.000 € 75 83 3 3 5 63 1.843 2.075 =====
Effecten € 3.635 Beleggingsbeleid Natuurbescherming is op een aantal gebieden een activiteit waarvoor de organisatie eigen middelen moet werven. Om hiervoor voldoende continuïteit te waarborgen is een zeker vermogen noodzakelijk. Voor zover het resultaat geen door derden of door het bestuur vastgestelde bijzondere bestemming heeft, wordt het toegevoegd aan de Reserve Duurzaam Beheer. Gelden die voor kortere tijd overtollig zijn, worden kortdurend vastgelegd in deposito’s. In het kader van duurzaam beleggen heeft het bestuur besloten te kiezen voor duurzame fondsen van ASN bank en Triodos Bank. Zowel de ASN Bank als de Triodos Bank kiezen uitsluitend voor ondernemingen en instellingen die voldoen aan de beleggingscriteria voor een duurzame samenleving. Daarin wordt als doel gesteld bij te dragen aan een samenleving waarin de levenskwaliteit wordt bevorderd en de menselijke waardigheid centraal staat. Beleggingsdoelstellingen De beleggingsdoelstellingen zijn: a) b) c)
Behouden van het vermogen, waarbij het rendement op langere termijn minimaal de geldontwaarding bij moet houden. Verwerven van een jaarlijks inkomen (in de vorm van dividend, rente en/of koerswinst) voor de realisatie van de doelstellingen op langere termijn, zoals het instandhouden van natuurterreinen. Maatschappelijk verantwoord beleggen dat gericht is op een duurzame samenleving.
Het strategisch beleggingsbeleid Dit is de strategie die voor een langere periode wordt vastgesteld. Het bestuur heeft gekozen voor de asset-mix van 40% aandelen en 60% obligaties en/of liquiditeiten. Het tactische beleggingsbeleid Dit betreft de invulling per asset-categorie voor een periode van drie maanden tot een jaar. De aandelenportefeuille wordt belegd in duurzame fondsen van ASN en Triodos. De obligatieportefeuille wordt volledig belegd in Nederlandse obligaties. Aandelen Obligaties/liquiditeiten
40% 60%
(met een marge van 30 tot 45%) (met een marge van 55 tot 70%)
In bijzondere omstandigheden kan van de genoemde bandbreedte worden afgeweken. Deze samenstelling komt ongeveer overeen met het beleggingsprofiel matig defensief. In 2014 zijn de aandelen uit het ING Sustainable equity fonds ter waarde van ca. € 294.000,= verkocht. De werkelijke samenstelling van de portefeuille per 31-12-2014 komt hiermee nagenoeg uit op de gewenste bandbreedte (40% / 60%). De obligaties en aandelen die in de laatste 2 jaar verkocht zijn, worden gezien de situatie op de kapitaalmarkt als liquide middelen aangehouden. De liquide middelen blijven deel uitmaken van de beleggingsportefeuille. Beleggingsresultaat 2014 Over 2014 bedroeg het netto beleggingsresultaat € 236.954,= positief (2013 € 317.457= positief). Dit bedrag is als volgt opgebouwd: € Ongerealiseerde winsten Dividend Rente obligaties Rente spaartegoeden 1) Baten uit beleggingen
197.054 7.034 6.587 26.794 237.469
Kosten uit beleggingen
515
Netto Beleggingsresultaat
236.954
‘1) De werkelijk ontvangen rente op spaartegoeden bedraagt € 18.450, =. De baten zijn inclusief lopende rente per de balansdatum en wijken daarom af van de ontvangen bedragen.
10
Waarde beleggingsportefeuille Ultimo 2014 bedroeg de waarde van de beleggingsportefeuille € 3.634.953,=. De samenstelling en de waarde van de beleggingsportefeuille per 31 december 2014 kan als volgt worden gespecificeerd:
Aandelen Obligaties Voor belegging beschikbare middelen Totaal Asset-mix portefeuille
2014 x 1.000 € 1.492 202 1.941 -------3.635
2014 % 41% 5% 54% -------100%
2013 x 1.000 € 1.599 192 1.616 -------3.407
2013 % 47% 6% 47% ------100%
De waardeontwikkeling van de beleggingsportefeuille is als volgt opgebouwd: Waarde beleggingsportefeuille per 31-12-2013
3.407
ongerealiseerde winst (koersresultaat) ontvangen dividend ontvangen obligatierente ontvangen bankrente Af: betaalde provisies Waarde beleggingsportefeuille per 31-12-2014
197 7 7 18 -1 3.635
In bijlage 8 van de jaarrekening is een gedetailleerd overzicht te vinden van de aandelen en obligaties.
Liquide middelen € 6.374 Dit bedrag kan als volgt worden gespecificeerd: 2014 X 1.000
€ 2.788 1.200 1.257 930 101 4
ABN-AMRO charitas spaarrekening ING vermogens spaarrekening ING bonuszakenrekening Nationale Nederlanden spaarrekening Rabobank streekrekening Triodos renterekening ING bank betaalrekening ING beschermers rekening ABN-AMRO betaalrekening Rabobank betaalrekening ING rekening Kasgelden Overlopende posten
91 102 76 1 13 10 -199 _____ 6.374
Totaal
De liquiditeiten worden kortlopend uitgezet tegen een zo hoog mogelijke rente. Dit betekent dat er regelmatig gewisseld wordt van rekening. De ontvangen rente over 2014 bedroeg € 74.489,=. Het rendement over het gemiddelde saldo liquide middelen komt daarmee uit op 1,2%.
11
PASSIVA Reserves € 7.448 Continuïteitsreserve € 1.700 De Continuïteitsreserve is bedoeld als buffer om loonkosten te kunnen doorbetalen als de Stichting Het ZuidHollands Landschap met grote calamiteiten wordt geconfronteerd. De hoogte van de Continuïteitsreserve is gelijk aan de in de begroting opgenomen personeelskosten van het jaar dat volgt op het jaar waarvoor de jaarrekening wordt opgesteld. De begrote loonkosten over 2015 zijn ca. € 1.700.000,= (exclusief De Groene Motor). Aangezien het programma De Groene Motor in 2016 via het samenwerkingsverband zal lopen, vindt er dit jaar geen dotatie plaats. Saldo Saldo 01-01-14 mutatie 31-12-14 x 1.000 x 1.000 x 1.000 € € € Continuïteitsreserve 1.700 0 1.700
Bestemmingsreserves € 5.748 De bestemmingsreserves zijn reserves waarvoor het Bestuur de bestemming heeft aangewezen. In de bestemmingsreserves hebben zich de volgende mutaties voorgedaan.
Reserve Duurzaam Beheer Reserve Risico Subsidieregeling Natuurbeheer Reserve Monitoring Reserve Aankoop en beheer nieuwe terreinen Reserve Verbinden met mensen Totaal Bestemmingsreserves
Saldo 01-01-14 x.1.000 € 3.911 86 38 500 500 5.035
mutatie x 1.000 € 621 -86 -38 203 12 712
Saldo 31-12-14 x 1.000 € 4.532 0 0 703 512 5.748
De mutaties in de bestemmingsreserves zijn gespecificeerd in bijlage 2. De bestemmingsreserves hebben de volgende doelstellingen Reserve Duurzaam Beheer De Reserve Duurzaam Beheer is bedoeld om uit het rendement of indien gewenst uit de reserve zelf een bijdrage te leveren aan duurzaam beheer van de natuur in Zuid-Holland. Als bron van inkomsten zal met de opbrengst de realisatie van de doelstellingen op langere termijn plaatsvinden. Instandhouding van natuurterreinen in de breedste zin van het woord is de belangrijkste doelstelling van de reserve. Reserve risico Subsidieregeling Natuurbeheer De reserve risico Subsidieregeling Natuurbeheer is ingesteld als reserve voor eventuele kortingen bij de afrekening van Subsidieregeling Natuurbeheer. Voorheen was dit fonds bekend onder de naam Reserve Risico Programma Beheer. In 2014 is het saldo van deze reserve omgezet naar de Reserve Duurzaam Beheer. Reserve Monitoring De Reserve Monitoring is ingesteld als egalisatiereserve voor de kosten van monitoring in het kader van de Subsidieregeling Natuurbeheer (oude regeling). Het resultaat van deze activiteit wordt toegevoegd of onttrokken aan de Reserve Monitoring. In verband met de overgang naar SNL is het saldo overgeheveld naar de reserve Duurzaam Beheer. Reserve Aankoop en beheer nieuwe terreinen Het Zuid-Hollands Landschap heeft in 2013 twee grote legaten ontvangen. Van het beschikbare bedrag van € 1.000.000,= zal € 500.000,= specifiek worden ingezet voor de verwerving van natuur. Er is overleg over de verwerving van een aantal percelen van de Provincie Zuid-Holland die goed aansluiten bij omliggende terreinen die de Stichting in eigendom heeft of beheert. In 2014 is er ca. € 97.000,= onttrokken in verband met aankoop van percelen in de Nessepolder. Van het bedrag dat in 2014 aan legaten en erfenissen is ontvangen wordt € 300.000,= toegevoegd aan de reserve. Reserve Verbinden met mensen Uit het bedrag van de erfenissen wordt naast verwerving van terreinen, € 500.000,= gereserveerd om een extra impuls te geven aan het “verbinden met mensen”. Vanuit de regio zal er invulling worden gegeven door middel van acties die bijdragen aan het laten beleven van natuur in onze gebieden. Het gaat feitelijk om de operationalisering van de belevingswaarde voor beschermers en andere geïnteresseerden. De projecten zijn bedoeld om daar als organisatie een ontwikkelingsslag in te maken en onderdeel te laten worden van onze 12
werkwijze en benadering. In 2014 is ca. € 288.000,= aan de reserve onttrokken in verband met de aankoop van Duinen 9. Ook de activiteiten die plaatsvonden m.b.t. de dag van de Zandmotor en de beschermersdag bij Archeon zijn ten laste van de reserve gebracht. Van het bedrag dat in 2014 aan legaten en erfenissen is ontvangen wordt € 300.000,= toegevoegd aan deze bestemmingsreserve.
Fondsen € 3.016 In de fondsen zijn ondergebracht de gelden waaraan door derden een bestemming is gegeven. Het Zuid-Hollands Landschap kent alleen bestemmingsfondsen, die een omschreven doel hebben. Bestemmingsfondsen Saldo 01-01-14 x 1.000 € 61 343 7 35 1.206 199 607 15 25 230 124 0 0 2.853
Fonds Terreinbeheer Fonds Beheer Opstallen Fonds Veenweiden en Rietland Fonds Beheer Objecten Derden Fonds Beheer Elfenbaan Fonds Beheer Ockenburgh Fonds Beheer Spanjaards Duin Fonds Beheer Beresteijn Fonds Beheer Zandmotor Fonds Beheer Dixhoorndriehoek Fonds Beheer Scharperswijk Fonds Aankopen VSB Fonds Beheer Hollandsche Ijssel Totaal Bestemmingsfondsen
mutatie x 1.000 € -61 -90 10 8 -20 -1 -73 9 -6 -21 -1 223 185 164
Saldo 31-12-14 x 1.000 € 0 253 17 43 1.187 198 534 24 19 209 123 223 185 3.016
De mutaties in de fondsen zijn gespecificeerd in bijlage 2. De Bestemmingsfondsen hebben de volgende doelstellingen. Fonds Terreinbeheer Het Fonds Terreinbeheer is ingesteld als egalisatiefonds voor de provinciale subsidie uit hoofde van de Algemene subsidie verordening Zuid-Holland. Het resultaat van de door de provincie gesubsidieerde producten wordt ten laste/gunste van dit fonds gebracht. Fonds Beheer Opstallen Het Fonds Beheer Opstallen is ingesteld om uit het rendement het onderhoud van de opstallen te financieren. De provincie Zuid-Holland heeft bijgedragen aan de vorming van dit fonds door geen aanspraak te maken op het deel van de verkoopopbrengst van opstallen dat conform de Algemene subsidie verordening Zuid-Holland aan de provincie toekomt, onder het beding dat deze gelden worden toegevoegd aan het Fonds Beheer Opstallen. Fonds Veenweiden en Rietland Gedurende 10 jaar zal er in de periode van 2009 tot 2019 een bedrag van € 10.000,= worden geschonken door een particulier. De gelden in dit fonds zullen worden besteed aan natuurprojecten in natte (veenweiden)gebieden zoals de Krimpenerwaard en aangrenzende polders, boezemlanden en uiterwaarden. De Stichting Het ZuidHollands Landschap bepaalt de keuze van de uit te voeren projecten. Fonds Beheer Objecten Derden Het Fonds Beheer Objecten Derden is ingesteld als egalisatiefonds voor het beheer van terreinen van derden. De bijdragen van derden die voor het onderhoud van deze gebieden worden ontvangen, dienen ter dekking van de beheerkosten. Fonds Beheer Elfenbaan Het Fonds Beheer Elfenbaan is ingesteld om de van Rijkswaterstaat ontvangen bedragen in 1999 en 2006 van in totaal € 1.675.252,= en het rendement over dit bedrag de beheerkosten van De Elfenbaan, de ecologische verbindingsstrook langs de Rijksweg Leiden-Bodegraven (N11), gedurende een periode van 30 jaar, te voldoen. De Elfenbaan is sinds 1997 bij het Zuid-Hollands Landschap in beheer. Met Rijkswaterstaat is overeengekomen dat dit kapitaal niet wordt belegd in de beleggingsportefeuille.
13
Fonds Beheer Ockenburgh Het Fonds Beheer Ockenburgh is ingesteld om van het rendement van het door de provincie Zuid-Holland ontvangen kapitaal van € 104.688,= de beheerkosten te voldoen. Met de Provincie is overeengekomen dat het niet is toegestaan dat een tekort op de beheerkosten in mindering wordt gebracht op het fonds. In 2011 is het Fonds Hyacintenbos samengevoegd met het onderhoudsfonds van het nabijgelegen landgoed Ockenburgh. Fonds Beheer Spanjaardsduin In 2010 is er een beheersovereenkomst afgesloten met Rijkswaterstaat voor een periode van 30 jaar. De afkoopsom voor de financiering van het beheer bedroeg € 765.000,=. Met Rijkswaterstaat is overeengekomen dat de gelden niet zullen worden belegd. In 2010, 2011 en 2013 is er respectievelijk € 8.000,=, € 17.000,= en € 100.000,= aan het fonds onttrokken. In 2014 is het bedrag dat ten laste gaat van het fonds uitgekomen op € 73.000,=. Als gevolg van niet gecalculeerde kosten ten behoeve van de monitoring van het gebied en het jaarlijks herstel van de hekwerken is het budget sneller uitgeput dan begroot. In 2015 vindt er een evaluatie plaats met Rijkswaterstaat en is deze uitputting punt van bespreking. Fonds Beheer Beresteijn Sinds 1 mei 2010 voert het Zuid-Hollands Landschap in opdracht van ontwikkelingsmaatschappij Amvest het onderhoud van het parkgedeelte op Landgoed Beresteijn te Voorschoten. In dit kleine landgoed zal een woongebied met zorgcomponent worden ontwikkeld. Zolang er op het landgoed nog geen concrete ontwikkeling plaatsvindt, zal het Zuid-Hollands Landschap een adviserende rol hebben in de toekomstige ontwikkeling. Daarnaast wordt geprobeerd middels beheer de belangrijkste waarden van het landgoed zichtbaar te maken. Jaarlijks is er met Amvest overleg over het beheer en onderhoud. Om verantwoording te kunnen afleggen over de uitgaven is Fonds Beheer Beresteijn opgezet. Fonds Beheer Zandmotor Sinds oktober 2011 beheert het Zuid-Hollands Landschap de Zandmotor in opdracht van de Provincie ZuidHolland. Het betreft een grote hoeveelheid opgespoten zand voor de kust van Ter Heijde. Dit pilotproject brengt naast de functie van kustbescherming ook nieuwe natuur met verrassende flora en fauna met zich mee. Om de inkomsten en de uitgaven goed te kunnen volgen is het Fonds Beheer Zandmotor opgezet. Fonds Beheer Dixhoorndriehoek Per 1 januari 2012 heeft het Zuid-Hollands Landschap de Van Dixhoorndriehoek (ca. 110 ha) in Hoek van Holland in erfpacht voor 30 jaar. De energiemaatschappijen EON en GDF Suez hebben binnen de van Dixhoorndriehoek een natuurherstelproject uitgevoerd van een paar hectaren. Voor het beheer van deze hectaren betalen zij aan ZHL een afkoopsom ineens, voor de komende 29 jaar. De afkoopsom bedraagt € 243.600,= . EON en GDF Suez betalen ieder 50%. Fonds Beheer Scharperswijk Het beheer en inrichting van het in erfpacht verkregen natuurgebied Scharperswijk is door Rijkswaterstaat eenmalig afgekocht voor een periode van 10 jaar. De afkoopsom bedroeg € 120.866. Daarboven op is een extra bedrag van € 6.191,= toegezegd voor het overgangsbeheer 2013-2016. Fonds Aankopen VSB Het positieve saldo van het project 96595 Aankopen en inrichting Diefdijk VSB is toegevoegd in een apart Bestemmingsfonds om toe te zien op juiste besteding. Het VSB fonds heeft als voorwaarde gesteld dat de opbrengst van de woning (diefdijk 26) alsmede het restant van de donatie van het VSB Fonds zullen worden aangewend voor aankoop en inrichting Diefdijk. Op deze wijze hoeft het project niet meer als onderhanden werk te worden beschouwd. Fonds Beheer Hollandsche Ijssel Het beheer en inrichting van het verkregen natuurgebied Hollandsche IJssel is door de Provincie Zuid- Holland eenmalig afgekocht voor een periode van 20 jaar. De afkoopsom bedroeg € 187.711. Dit bedrag is opgebouwd uit een bedrag van € 99.111,= voor het beheer en onderhoud aan de kraanbaan. Het restant ad. € 88.600 is voor de beheerwerkzaamheden (Boele, Schanspolder en Geitenwei).
14
Voorzieningen € 26 2014 x 1.000 € 26 0 26
Jubileumvoorziening Reorganisatievoorziening
2013 x 1.000 € 20 29 49
Jubileumvoorziening De voorziening voor jubilea is getroffen voor toekomstige uitkeringen overeenkomstig de opgenomen bepalingen in de CAO Bos en Natuur, onderdeel De Landschappen, waarbij uitkeringen voor jubilea zijn toegezegd bij het bereiken van het 25e en 40e dienstjaar. De verplichtingen zijn per individuele medewerker bepaald, waarbij de toekomstige uitkering contant is gemaakt. In de bepaling van de voorziening is rekening gehouden met het aantal dienstjaren en de blijfkans. Ten opzichte van 2013 is de jubileumvoorziening gestegen als gevolg van verhoogde blijfkans die automatisch groter wordt voor elk jaar dat de medewerkers langer in dienst zijn. Reorganisatievoorziening De reorganisatievoorziening die in 2012 is gevormd is in 2014 afgewikkeld. In 2014 zijn de laatste kosten met betrekking tot de cultuuromslag ten laste van de voorziening geboekt. De voorziening is te specificeren als volgt:
x 1.000 € Beginstand 1-1-2014 Onttrekkingen Dotatie Eindstand 31-12-2014
29 -/- 29 0 0
Schulden op korte termijn € 4.276 Alle hieronder opgenomen bedragen hebben een looptijd korter dan één jaar. De schulden kunnen per 31 december 2014 als volgt worden gespecificeerd:
(a) Belastingen en sociale verzekeringswetpremies (b) Crediteuren (c) Te betalen respectievelijk vooruit ontvangen (m.n. projecten)
2014 x 1.000 € 94 827 3.355 4.276 =====
2013 x 1.000 € 144 579 4.201 4.925 =====
2014 x 1.000 € 20 53 21 94 =====
2013 x 1.000 € 20 89 35 144 =====
(a) Belastingen en sociale verzekeringswetpremies € 94 Dit bedrag kan als volgt worden gespecificeerd:
Omzetbelasting Loonheffing Pensioenpremies Totaal
De af te dragen omzetbelasting betreft de afdracht van 21% BTW voor niet vrijgestelde prestaties. De afdracht van de loonheffing over het tijdvak december 2014 heeft in januari 2015 plaatsgevonden. (b) Crediteuren € 827 De afwikkeling van de opgenomen posten heeft in 2014 een normaal verloop. Het crediteurensaldo per 3112-2014 bedroeg € 827.395,= (c) Te betalen respectievelijk vooruit ontvangen € 3.355 15
Dit bedrag kan als volgt worden gespecificeerd:
Vooruit ontvangen contributie beschermers 2014 Vakantiedagen en vakantiegeld Inkomsten terreinen Af te dragen inzake verkoop N210 Diversen/werk derden Instandhoudingsverplichting eendenkooien Accountantskosten Verantwoorde baten niet afgeronde projecten Totaal
2014 x 1.000 € 311 162 11 18 96 35 13 646
2013 x 1.000 € 328 145 11 18 185 0 10 697
2.709 3.355 ======
3.504 4.201 ======
Van de per 31 december 2014 niet afgeronde projecten is tot en met 31 december 2014 € 2.709.484,= aan baten verantwoord. Voor de specificatie van deze projecten wordt verwezen naar bijlage 7 van deze jaarrekening.
16
Staat van baten en lasten 2014 Doorberekening kosten bedrijfsvoering In verband met de integrale kostentoerekening worden de kosten van het product Bedrijfsvoering doorberekend aan de afzonderlijke (sub)producten en de projecten. Aan de in enig jaar afgeronde projecten wordt hiervoor een bedrag toegerekend van 40% van de personeelslasten. Voor het product Zakelijke Lasten wordt geen bedrag voor bedrijfsvoeringskosten opgenomen. De toerekening van de kosten beheeradministratie dekt de organisatiekosten van dit product voldoende. Over 2014 is een bedrag van € 701.142,= aan bedrijfsvoeringskosten doorberekend aan de (sub)producten als ‘doorberekening kosten beheer en administratie’. Uitvoeringskosten eigen organisatie De uitvoeringskosten eigen organisatie worden aan de ‘kosten eigen fondsenwerving’ en de producten vallend onder ‘besteed aan de doelstelling’ toegerekend op basis van het relatieve aandeel van elk van de te onderscheiden producten in het totaal van de totale lasten over enig jaar. Het product Projecten neemt een afzonderlijke positie in omdat de toerekening van de bedrijfsvoeringskosten gebaseerd is op 40% van de totale personeelslasten van een project (dit betreft ook de personeelslasten van het project in voorgaande jaren). Op basis van de verdeelsleutel is het aandeel van elk van de producten als volgt weer te geven. Product
bedrag
Percentage
Natuurbeheer
197.064
28%
13.361
2%
Monitoring Kwaliteitsborging
9.983
1%
108.910
16%
Ontwikkeling
31.015
4%
Bezoekerscentrum
11.749
2%
Communicatie
66.217
9%
Fondsenwerving
39.538
6%
Recreatie
Beheer Derden Projecten Opstal algemeen Totaal
71.085
10%
116.153
17%
36.067
5%
701.142
100%
17
Staat van baten en lasten 2014 Werkelijk 2014 x 1.000 €
Begroting 2014 x 1.000 €
Werkelijk 2013 x 1.000 €
Baten Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Overige baten Totaal baten
1.876 938 1.914 237 3.109 8.075
1.333 0 1.507 52 1.220 4.112
2.563 938 2.699 321 3.384 9.905
Lasten Besteed aan de doelstelling - Natuurbeheer - Monitoring - Kwaliteitsborging - Zakelijke lasten - Recreatie - Bezoekerscentrum - Beleidsadvisering - Communicatie - Ontwikkeling - Beheer derden - Opstallen - Beheeradministratie - Projecten Totaal besteed aan doelstelling
1098 74 56 284 607 65 0 369 173 396 201 58 2.813 6.194
940 11 42 295 380 65 0 432 139 432 146 55 217 3.154
990 12 11 279 387 66 105 327 73 469 165 68 3.189 6.141
Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten uit acties van derden Kosten verkrijging subsidies van overheden Kosten beleggingen Kosten beheer en administratie Totale lasten
227 18 58 1 701 7.199
300 18 55 2 589 4.118
168 17 68 4 795 7.194
876
-6
2.711
=====
======
======
Resultaat Resultaatbestemming 2014 Reserve Duurzaam beheer
621
Reserve Aankoop en beheer nieuwe terreinen 203 Reserve verbinden met mensen Fonds Beheer Berensteijn Fonds Beheer Objecten Derden
12 9 8
Fonds Beheer Elfenbaan
-20
Fonds Beheer Ockenburg
-1
Fonds Beheer opstallen
-90
Fonds Beheer Spanjaardsduin
-73
Fonds Veenweiden en Rietland Fonds terreinbeheer Fonds Beheer Zandmotor Fonds Beheer Dixhoorndriehoek Fonds Beheer Scharperswijk
10 -61 -6 -21 -1
Fonds Beheer Hollandsche Ijssel
185
Fonds Aankopen VSB
223
Reserve risico subsidieregeling Natuurbeheer
-86
Reserve Monitoring
-38 876
18
Toelichting Staat van baten en lasten BATEN Baten uit eigen fondsenwerving € 1.876 Werkelijk 2014 x 1.000 €
Begroting 2014 x 1.000 €
Werkelijk 2013 x 1.000 €
1.029
1.080
1.066
116 694 810
74 132 206
89 1.369 1.458
Opbrengst verkoop artikelen Kostprijs verkoop Baten verkoop artikelen
12 6 6
15 8 7
16 7 8
Sponsorbijdragen
31
40
31
1.876 =======
1.333 =======
2.563 =======
Inkomsten beschermers Giften Legaten en nalatenschappen Totale giften, legaten en nalatenschappen
Totaal baten uit eigen fondsenwerving Totale beschermersinkomsten € 1.029
De contributie-inkomsten zijn de contributiebijdragen van de beschermers, beschermers voor het leven en de kampeerleden. De minimumcontributie voor 2014 voor de gewone beschermers was € 20,=. In 2014 is het aantal beschermers gedaald naar 49.000 (2013 : 51.000).
Giften € 116
x € 1.000
Periodieke schenkingen Donaties
11 105 116
Legaten en nalatenschappen € 694 In 2014 is voor een totaalbedrag van € 694.203 ontvangen aan legaten en nalatenschappen. Verkoop artikelen € 6 De verkoop van artikelen betreft verkoop van boeken kaarten en gadgets aan de balie in het Bezoekerscentrum Tenellaplas en de verkopen via het promotieteam. Het verantwoorde bedrag betreft de netto opbrengst. Sponsorbijdragen € 31 De sponsorbijdragen zijn de bijdragen van bedrijven die het Zuid-Hollands Landschap jaarlijks een bedrag doen toekomen. Baten uit acties van derden € 938 Dit betreft de reguliere bijdrage van de Nationale Postcode Loterij. Het huidige contract, via De12Landschappen loopt tot en met 2015. Subsidies van overheden € 1.914 Dit betreft de subsidies van de provincie in het kader van respectievelijk de Subsidie Natuur en Landschap en de boekjaarsubsidie volgens de Algemene subsidie verordening Zuid-Holland (Asv). Over 2014 kan deze post als volgt worden gespecificeerd: Werkelijk 2014 x 1.000 € 1.514 400 1.914 ======
Subsidie Natuur en Landschap (SNL) Subsidie provincie Zuid-Holland totaal 19
Begroting 2014 x 1.000 € 1.507 0 1.507 ======
Werkelijk 2013 x 1.000 € 1.513 1.186 2.699 ======
Subsidie Natuur en Landschap € 1.514 Dit bedrag betreft de te ontvangen subsidies gebaseerd op de Subsidie Natuur en Landschap. De opgenomen subsidie is gebaseerd op de subsidiebijdragen per pakket en het aantal hectares, dat per pakket aanwezig is. Subsidie provincie Zuid-Holland (boekjaarsubsidie) € 400 De boekjaarsubsidie is per 30 juni 2014 geëindigd. De conceptafrekening die o.b.v. de jaarcijfers zal worden ingediend bij de provincie Zuid-Holland is opgenomen in bijlage 10. De hoogte van de subsidie wordt toegekend op basis van het aantal subsidiabele hectares dat in bezit en beheer is per ultimo 2014. Zie bijlage 9 van de jaarrekening. Het over 2014 opgenomen en beschikte bedrag is als volgt te specificeren: X 1.000 € Transitiekosten
57
Recreatievoorziening
266
Extern beheer
43
Bezoekerscentrum
35
Totaal subsidie 2014
400
20
Baten uit beleggingen € 237 Het over 2014 behaalde beleggingsresultaat bestaat uit: Werkelijk 2014 x 1.000 € 197 33 7 237 ======
Begroting 2014 x 1.000 € ___ 50 ======
Werkelijk 2013 x 1.000 € 276 32 13 321 ======
Betrekking op projecten Subsidie projecten provincie Zuid-Holland Bijdragen derden (projecten) Overige projectinkomsten Giftenacties t.b.v. projecten Legaten t.g.v. projecten NPL uit Onderhanden werk
Werkelijk 2014 x 1.000 € 177 1.092 326 127 0 220
Begroting 2014 x 1.000 € 0 320 0 0 0 0
Werkelijk 2013 x 1.000 € 58 572 215 293 105 862
Regulier Bijdrage beheer voor objecten van derden Inkomsten uit terreinen Rente inkomsten Overige inkomsten
590 473 74 30
392 420 70 18
785 376 90 28
3.109 =======
1.220 =======
3.384 ======
Ongerealiseerde winsten Rente obligaties en spaarrente Dividenden Bruto opbrengst beleggingen Overige baten € 3.109 Het over 2014 verantwoorde bedrag bestaat uit:
De post overige baten heeft vooral betrekking op projectinkomsten van gereed gekomen projecten die zijn overgeboekt vanuit onderhanden werk. Bijdragen derden omvat de bijdragen van gemeente, fondsen e.d. voor projecten. Het bedrag aan giften heeft betrekking op afgeronde projecten met specifieke giftenacties.
21
LASTEN Besteed aan de doelstelling € 6.194
Besteed aan de doelstelling Totaal baten Percentage besteed aan doelstelling
Werkelijk 2014 x 1.000 € 6.194 8.075
Begroting 2014 x 1.000 € 3.154 4.112
Werkelijk 2013 x 1.000 € 6.141 9.905
76,7%
76,7%
62,0%
Werkelijk 2014 x 1.000 €
Begroting 2014 x 1.000 €
Werkelijk 2013 x 1.000 €
94
106
110 3 19 227 ======
174 3 108 3 13 300 =======
46 0 16 168 =======
1.876 12.1%
1.333 22,5%
2.563 6.6%
Kosten eigen fondsenwerving € 227
Deze kosten kunnen als volgt worden gespecificeerd: Personeelskosten Vrijwilligerskosten Werk derden Zakelijke lasten Algemene kosten Totale kosten eigen fondsenwerving De baten uit eigen fondsenwerving bedragen Percentage kosten fondsenwerving 1)
De significante daling van het percentage t.o.v. begroot wordt aan de ene kant veroorzaakt doordat er in 2014 minder kosten zijn gemaakt ten behoeve van fondsenwerving door de meer projectmatige aanpak en het accent op de nieuwe koers ZHL 2.0. Aan de andere kan zijn baten uit fondsenwerving gestegen door de erfenissen en legaten. Hierdoor gaat het percentage naar beneden. 1) Het percentage blijft binnen de norm van maximaal 25%.
Kosten uit acties van derden € 18 Deze bedragen 25% van de jaarbijdrage die de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap verschuldigd is aan ‘De12Landschappen’. Kosten verkrijging subsidies van overheden € 58 Deze kosten zijn toebedeeld vanuit het de doelstelling Beheeradministratie. Kosten beleggingen € 1
Kosten beleggingen
Werkelijk 2014 x 1.000 € 1 ======
Begroting 2014 x 1.000 € 2 =======
Werkelijk 2013 x 1.000 € 4 =======
Werkelijk 2014 x 1.000 € 462 122 18 8 2 15 74 701 ======
Begroting 2014 x 1.000 € 342 113 16 9 4 15 90 589 =======
Werkelijk 2013 x 1.000 € 465 128 21 8 16 66 91 795 =======
7.199 9,7%
4.118 14,3%
7.194 11,1%
De kosten van de beleggingen bestaan uit betaalde provisies. Kosten beheer en administratie € 701 De kosten kunnen als volgt worden gespecificeerd naar kostensoort:
Personeelskosten Werk derden / materialen Afschrijvingen Verzekeringen Energiekosten Zakelijke lasten Algemene kosten
Totale kosten Percentage beheer en administratie 22
De afname van het percentage beheer en administratie t.o.v. gerealiseerd 2013 wordt veroorzaakt doordat de bedrijfsvoeringskosten lager uitvielen als gevolg van de samenwerking met Erfgoedhuis Zuid-Holland. Toerekening Kosten beheer en administratie De kosten van beheer en administratie zijn alle kosten die niet aan de doelstelling en werving van baten toe te rekenen zijn. De aanbeveling van VFI voor kosten Beheer en Administratie wordt in hoofdlijnen gevolgd. Conform VFI worden de salariskosten via het gehanteerde tijdschrijfsysteem (tijd x tarief) direct aan de doelstellingen toegerekend waarna het restant vervolgens wordt verantwoord onder kosten beheer en administratie. De ICT kosten zijn onderverdeeld in kantoorautomatisering en beheeradministratiesystemen. D.m.v. een omslag worden de kosten toebedeeld aan de doelstellingen op basis van medewerkers (aandeel in gebruik). De huisvestingkosten en facilitaire diensten van het hoofdkantoor worden volledig toegerekend aan Beheer en Administratie. Hierin wordt afgeweken van VFI. Alle overige kostensoorten worden conform VFI zoveel mogelijk geboekt op de activiteiten waar het betrekking op heeft. In het model “toelichting lastenverdeling” is te zien hoe de verschillende kostensoorten zijn verdeeld over de producten. Percentage beheer en administratie CBF Over 2014 bedraagt het gerealiseerde percentage beheer en administratie 9,7% (2013: 11,1%). Het percentage wordt berekend door de kosten van Beheer en Administratie te delen door de totale lasten Norm beheer en administratie Het Zuid-Hollands Landschap hanteert zelf een norm voor beheer en administratie van maximaal 25% van de totale kosten. In deze kosten zijn niet inbegrepen de producten zakelijke lasten, projecten en Beheer en Administratie zelf. Vanwege het grillige verloop van projecten en het onderhanden werk worden projecten in de norm van Het Zuid-Hollands Landschap niet meegenomen. Dit geldt ook voor het product zakelijke lasten dat 100% wordt gesubsidieerd. In 2014 is dit percentage ruim onder de norm uitgekomen (17,0%). Bestuurskosten De bestuurskosten bedroegen over 2014 € 1.528,= (2013 € 776,=). Deze kosten zijn opgenomen in de kosten beheer en administratie. Bezoldiging De bestuurders van het Zuid-Hollands Landschap ontvangen conform de statuten geen bezoldiging. De bruto beloning van de directeur o.b.v. een part-time percentage van 100% en een 37-urige werkweek bedroeg in 2014 € 92.958,= (€ 127.064,= incl. werkgeverslasten). De beloning is als volgt opgebouwd:
Jaarinkomen Bruto loon Vakantiegeld Eindejaarsuitkering Totaal
86.127 6.831 0 92.958
SV lasten(wg deel) Bijtelling privé gebruik auto Pensioenlasten (wg deel)
10.118 7.185 16.803 127.064
Totaal bezoldiging 2014
Het jaarinkomen van de directeur van € 92.958,= blijft substantieel onder het maximum van € 140.046 volgens de VFI Beloningsregeling. Ook de wetgeving met betrekking tot de WNT is getoetst. Volgens de WNT die van toepassing is, zijn Anbi-stichtingen met minder dan 50% subsidie t.o.v. de totale baten uitgesloten. De belastbare vergoeding en bijtelling betreffen de bijtelling wegens privé gebruik van de bedrijfsauto. Aan de directeur is geen lening, voorschot of garantie verstrekt.
23
x € .1000
Model toelichting lastenverdeling 2014
277
4
2
266
177
167
16
0
8
39
43
44
57
0
2
72
84
94
10
3
15
342
354
448
142
12
19
178
180
46 0
8
3
232
18
1.036
1
7 2
Totaal 2013
1
Begroot 2014
2
Totaal 2014
Zakelijke lasten
5
0
0
40
1 224
4
Beheer en Administratie
Energiekosten
40
0 32
1
15
2.526
94
109
Verzekeringen
53
1.300
204
52
18
35
2.870
-358
0
0
Aankopen natuurgebieden Algemene kosten Totale lasten
110
18
kosten beleggingen
4
21
109
24
23
Acties van derden
59
58
8 32
158
115
Afschrijvingen
1.709
Fondsenwerving
209
1.700
Projecten
2
8
0
1.750
Te Verdelen Kosten
1
249
29
462
Beheeradministratie
Communicatie
2 7
65
6 541
24
Beheer derden
Bezoekerscentrum
152
Opstallen
Recreatie
40
9
Ontwikkeling
Zakelijke lasten
289
487
Beleidsadvisering
Kwaliteitsboring
Materialen
1
Monitoring
Vergoedingen Werk derden
25
Natuurbeheer Personeelskosten
kosten verkrijging subsidies
Werving baten
Doelstelling
3
1.574 4 1.098
1 74
56
284
3
6
4
3
2
607
65
369
173
201
24
1 396
58
47
1.574
-46
19
2.813
227
18
1.659
1
1
74
119
245
229
58
1
701
7.198
4.116
7.194
Kasstroomoverzicht over 2014 (volgens de indirecte methode)
Bedragen x € 1.000,= 2014 Kasstroom uit operationele activiteiten: Bedrijfsresultaat
876
Aanpassing voor: Afschrijvingen
174
Voorzieningen
-23
Veranderingen in werkkapitaal : Toename debiteuren
-139
Afname vorderingen
766
Toename voorraden
-1
Afname onderhanden werk
-703
Toename waarde beleggingen
-228
Toename crediteuren
248
Afname Kortlopende schulden
-102 -159
Kasstroom uit operationele activiteiten
868
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Netto investering in materiele vaste activa
-117
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
-117
Mutatie geldmiddelen
751
Geldmiddelen op 1 januari 2014
5.624
Geldmiddelen op 31 december 2014
6.374
-751
Toelichting Het kasstroomoverzicht is gebaseerd op de indirecte methode. Het hoge resultaat over 2014 heeft per saldo geresulteerd in een positieve kasstroom. De definitie van geldmiddelen is in dit verband de liquide middelen (exclusief beleggingsportefeuille).
25
Resultaatbestemming De resultaatbestemming heeft plaatsgevonden in overeenstemming met de toedeling waartoe het Bestuur op 1 april 2015 heeft besloten. Uitgangspunt hierbij is dat alle gelden waarover door het bestuur vrij beschikt kan worden, worden toegevoegd aan de Reserve Duurzaam beheer, voor zover geen aanvulling van de Continuïteitsreserve gewenst is.
26
Controleverklaring
27
28
Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Het bestuur van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap heeft de jaarrekening en het bijbehorende jaarverslag inclusief verantwoordingsverklaring van het verslagjaar goedgekeurd op 1 april 2015.
Bestuur Prof. dr. A.N. van der Zande (voorzitter) ---------------------------------------------mr. F.M. Konijnenberg (secretaris) ---------------------------------------------dr. J.J. van Duijn (penningmeester) ---------------------------------------------ing. B. Baan ----------------------------------------------
G.P. Labouchere ---------------------------------------------M. de Boer ---------------------------------------------K.T.L. Prak ---------------------------------------------drs. H.B.R. Letschert ---------------------------------------------M.Y. van Duijn ----------------------------------------------
Directeur Ir. M.R. Houtzagers ----------------------------------------------
29
Bijlage 1 bij de jaarrekening 2014 van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap Specificatie materiële vaste activa Boekwaarde 31-12-2013 €
Investeringen 2014 €
Afschrijving 2014 €
Boekwaarde 31-12-2014 €
p.m. 304.855 304.855 ========
9.820 9.820 ========
18.173 18.173 ========
p.m. 296.502 296.502 ========
218.928 196.971 9.249 39.136 2.102 466.386 ========
24.194 72.088 10.525 0 0 106.807 ========
81.182 43.536 5.449 25.454 774 156.395 ========
161.940 225.523 14.325 13.682 1.328 416.798 ========
Direct in gebruik voor de doelstelling - natuurterreinen - opstallen Totaal Bedrijfsmiddelen -
dienstauto’s machines inventaris communicatie software en computers softwarepakket Financiële Administratie Totaal
De (des)investeringen kunnen als volgt worden gespecificeerd: €
€
In gebruik voor doelstelling Opstallen Aanpassing Gooweg 34a Noordwijkerhout Totaal in gebruik doelstelling
9.820 9.820
Bedrijfsmiddelen Dienstauto’s Toyota RAV4
24.194 24.194
Machines Aanhangwagen Quad Onkruidbrander Tractor Boekwaarde verkoop Boki (desinvestering)
3.100 14.974 2.111 79.237 -27.334 72.088
Inventaris Mobiele telefoons
10.525 10.525
Totaal bedrijfsmiddelen
106.807
30
Bijlage 2 Overzicht mutaties reserves, fondsen en voorzieningen (x € 1.000) Omschrijving
beginsaldo
Continuïteitsreserve
1.700
Reserve Duurzaam beheer
3.911
resultaat 14
1.700
621
Bedrijfsvoering
276
Communicatie
-426
Fondsenwerving
761
Fondsenwerving - Erfenissen en legaten
204
Natuurbeheer
368
Projecten Nationale Postcode Loterij
143
Projecten Reserve Duurzaam beheer
Eindsaldo
4.532
7
Zakelijke lasten
-173
Opheffing naar Duurzaam Beheer
38
Tekort Fonds terreinbeheer
-663
Opheffing Reserve risico Programma Beheer
86
Reserve Risico Programma Beheer
86
Opheffing naar Duurzaam Beheer
-86
0
-86
Reserve Monitoring SNL
38
Opheffing Reserve monitoring SNL
-38
0
-38
Reserve verbinden met mensen
500
Projecten Reserve Verbinden met mensen
12
512
-288
Fondsenwerving - Verbinden met mensen
300
Reserve aankoop en beheer nieuwe terreinen
500
203
Projecten Reserve Aankoop en beheer nieuwe terreinen
-97
Fondsenwerving - Aankoop en beheer nieuwe terreinen
300
Fonds Aankopen VSB (nieuw)
223
Projecten Fonds Aankopen VSB
703
223
223
Fonds beheer Berensteijn
15
9023 Landgoed Beresteijn
9
24
9
Fonds beheer dixhoorndriehoek
230
9030 Van Dixhoorndriehoek
-21
209
-21
Fonds beheer Elfenbaarn
1.206
9010 Elfenbaan
-20
1.187
-20
Fonds beheer objecten derden
35
8
9015 Kaapduin
-2
9016 de Schans
-2
9020 Eiland van Brienenoord
-1
9021 Heemtuin Krimpen
43
2
9026 Watergang Mildenburg
-1
9027 Oostvlietpolder 't Vogelhoff
11
9028 Beheer Sophiapolder
5
9033 De 6e Molen
-2
9034 Beheer Weidevogelgebied Ouddorp
-2
9035 Vosse en Weerlaner polder Fonds beheer Ockenburg
199
9024 Landgoed Ockenburgh
-1
198
10
Kwaliteitsborging - Beheerplan
-11
Fonds beheer Opstallen
343
Opstallen
-90 -90
31
253
Omschrijving Fonds beheer Scharperswijk
beginsaldo
resultaat 14
Eindsaldo
124
-1
123
9029 Natuurcompensatie Scharperswijk
-1
Fonds beheer Spanjaardsduin
607
9022 Spanjaards Duin
-73
534
-73
Fonds beheer Zandmotor
25
9025 De Zandmotor
-6
19
-6
Fonds Hollandsche Ijssel (nieuw)
185
9032 Hollandsche IJssel
185
185
Fonds Terreinbeheer
61
Bezoekerscentrum
-61 -24
Kwaliteitsborging
-78
Ontwikkeling
-155
Recreatie
-409
Monitoring
-57
Tekort Fonds terreinbeheer naar Duurzaam Beheer
663
Fonds Veenweiden en Rietland
7
Fondsenwerving - Veenweiden & Rietland
10
17
10
Projecten Veenweiden & Rietland Eindtotaal
9.588
32
876
10.464
Bijlage 3 bij de jaarrekening 2014 van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap Begroting 2015 2015 x 1.000 € Baten Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Overige baten Totaal baten
1.369 p.m 1.522 52 1.711 4.653
Besteed aan de doelstelling - product Natuurbeheer - product Monitoring - product Kwaliteitsborging - product Zakelijke lasten - product Recreatie - product Terreingebonden voorlichting - product Communicatie - product Ontwikkeling - product Beheer eigendommen van derden - product Opstallen - product Beheeradministratie - product Projecten Totaal besteed aan doelstelling
931 30 48 299 375 38 419 167 505 145 52 541 3.549
Kosten eigen fondsenwerving Kosten uit acties van derden Kosten verkrijging subsidies Kosten beleggingen Kosten beheer en administratie
275 18 52 2 765
Totaal lasten
4.661
Resultaat
-7
===== Resultaatbestemming 2015 Bestemmingsreserves Continuïteitsreserve Reserve Duurzaam Beheer
37 116
Bestemmingsfondsen Fonds Terreinbeheer Fonds beheer derden Fonds Opstallen Fonds Beheer Elfenbaan Fonds Veenweiden en Rietland Fonds Beheer Spanjaards Duin Fonds Beheer Ockenburgh Fonds Beheer Zandmotor Fonds van Dixhoorndriehoek Fonds Beheer Beresteijn Fonds Beheer Scharperswijk
0 -50 -32 -44 10 -12 -4 -13 1 -1 -16
Totaal
-7
Percentage eigen fondsenwerving Percentage beheer en administratie Percentage besteed aan doelstelling
20,09% 16,41% 76,27%
33
Bijlage 4 bij de jaarrekening 2014 van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap Staat van baten en lasten op kostensoort Uitkomst 2014 x 1.000 €
Begroting 2014 x 1.000 €
Uitkomst 2013 x 1.000 €
Baten Provinciale Subsidieregeling Natuurbeheer Boekjaarsubsidie provincie Zuid-Holland Bijdragen derden / projectinkomsten Inkomsten terreinen Beschermersinkomsten Opbrengst verkopen winkel Sponsoring Giften en legaten Rente Resultaat beleggingsportefeuille Overige baten Totaal baten
1.514 400 3.334 473 1.029 6 39 937 74 237 30 8.074
1.507 0 712 420 1.080 7 40 206 70 50 18 4.110
1.513 1.186 3.215 439 1.110 8 31 1.856 90 317 136 9.901
Lasten Personeel Vergoedingen vrijwilligers Werk Derden Materialen Afschrijvingen Verzekeringen Energie Zakelijke lasten Algemene kosten Aankopen natuurgebieden Totaal lasten
1.724 21 2.870 232 180 39 72 346 141 1.574 7.198
1.700 35 1.300 178 177 43 84 354 245 0 4.116
1.709 53 2.526 266 167 44 94 448 225 1.659 7.190
876 =====
-6 =====
2.711 =====
Resultaat
34
Toelichting uitkomsten op kostensoort Baten Provinciale Subsidieregeling Natuurbeheer De ontvangsten op basis van de SNL beschikkingen bedragen over 2014 in totaal € 1.514.000,=. Deze zijn nagenoeg gelijk aan het bedrag dat vooraf begroot was. Boekjaarsubsidie provincie Zuid-Holland De subsidie van de provincie is gebaseerd op de beschikking die is afgegeven. Daarbij is rekening gehouden met transitiekosten. De boekjaarsubsidie is per 30 juni 2014 beëindigd. Op pag. 20 van de jaarrekening is de opbouw van de boekjaarsubsidie nader gespecificeerd. Bijdragen derden/projectinkomsten Het hogere bedrag dan begroot betreft voornamelijk projectbijdragen van derden waarvan het grootste gedeelte van de Nationale Postcode Loterij. In de reguliere exploitatie is een afkoopsom ontvangen voor meerjarig beheer. Terreininkomsten De terreininkomsten zijn toegenomen als gevolg van ontvangen schadeloosstellingen i.v.m. de aanleg van leidingen in de terreinen. In totaal gaat het om ca. € 60.000,=. Terreininkomsten die betrekking hebben op het product projecten (€ 252.000,=) zijn verwerkt in de post projectinkomsten. Beschermersinkomsten De dalende trend wat betreft beschermersaantallen heeft zich in 2014 helaas voortgezet. Ondanks enkele wervingsacties is het aantal beschermers met ruim 2.000 afgenomen tot ca. 49.000. De beschermersinkomsten die betrekking hebben op Dunea worden met aftrek van gemaakte kosten doorbetaald. In totaal is er € 65.000,= m.b.t. Dunea verwerkt in de post projectinkomsten. In 2013 waren de inkomsten van Dunea nog wel opgenomen als beschermersinkomsten. Sponsoring De sponsorbijdragen zijn de bijdragen van bedrijven en gemeenten. De reguliere inkomsten uit sponsoring bedroegen € 31.000,=. Projectmatig is er een bedrag van € 8.000,= binnengekomen. Giften en legaten De begroting van giften en legaten is gebaseerd op het gemiddelde van de afgelopen jaar. In de gereedgekomen projecten zijn tevens giften voor specifieke projecten (giftenacties) opgenomen De giften en legaten kunnen als volgt worden gespecificeerd: (x € 1.000,=) 2014 Periodieke schenkingen Donateurs Giftenacties (projecten) Nalatenschappen en legaten Totaal
11 104 127 694 937 ===
Resultaat beleggingsportefeuille Het beleggingsresultaat is in 2014 weer positief als gevolg van de stijging van de koersen t.o.v. 31 december 2013. Het totale beleggingsresultaat komt uiteindelijk uit op € 237.000 positief. De vaste inkomsten van de beleggingsportefeuille zoals dividend, spaar - en obligatierente bedroegen € 40.000.
35
Lasten Personeelskosten De personeelskosten kunnen over 2014 als volgt worden gespecificeerd: Uitkomst x 1.000 € Bruto salarissen 1.455 Sociale lasten 231 Pensioenpremies 183 Vaste reiskostenvergoedingen w/w 35 Overige personeelskosten 9 Onkostenvergoedingen declaraties 21 Werkkleding 7 Onderhanden Projecten (waarvan 223.000 Groene Motor) -217 Totaal 1.724 ======
Begroot x 1.000 € 1.270 174 185 23 23 15 10 0 1.700 =====
De brutoloonkosten zijn in 2014 hoger uitgevallen als gevolg van het programma de Groene Motor 2014 -2015. Omdat dit twee jarig programma echter pas in 2015 definitief wordt afgesloten zijn de personeelskosten ad. € 223.000,= opgenomen in onderhanden werk. De personeelskosten van De Groene Motor zijn derhalve niet zichtbaar in het resultaat. Aan het einde van het verslagjaar waren er 39 employees (31 fte) in dienst van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap. Vorig jaar waren er 31 employees (24 fte) in dienst. Er zijn ca. 6 tijdelijke dienstverbanden in het kader van de Groene Motor. Werk derden/materialen De kosten van Werk Derden en materialen zijn ca. 1,6 miljoen hoger dan vooraf begroot. Dit wordt geheel veroorzaakt door de afgeronde projecten die niet zijn opgenomen in de begroting. Energiekosten Als gevolg van nieuw afgesloten contacten zijn de energiekosten afgenomen. Aankoop Natuurgebieden De projectmatige aankopen hebben betrekking op de volgende gebieden/opstallen: Uitkomst x 1.000 € 101 1.111 127 235
Aankoop Nessepolder (project 93819) Aankoop Diefdijk (project 96595) Aankoop Polder Poelgeest (project 96776) Aankoop Duinen 9 Totaal
1.574
36
Bijlage 5 bij de jaarrekening 2014 van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap
x € 1.000
personeelskosten vergoedingen werk derden materialen afschrijvingen verzekeringen energiekosten zakelijke lasten aankopen natuurgebieden algemene kosten omslag bedrijfsvoering omslag beheeradministratie totaal lasten resultaat
16
5 117
1
514 131 23
1.006
57 1.158 1.092 177 252 65
1
6 0
31 110 694
4
9 1.709
54
487 6 541 58
9 65
2 4 197 47 1.342 368
25 0 29
1
13 23 111 -57 37
1 10 23 89 -89
117
306
12 53
1
289 2 249 59
40 1 8 4
7
277
6 290 -173
1.841 94 110
8 127
1
9 9 152 2 209
48 115 52
4
4 2
3
2
3
3 109
6 12
19 40
4 66
3 31
716 -409
77 -24
266 1.575
435 -426
204 -155
5
31
39 197 40
0 159
566
276
23 1 109 8 18 15 7 19 2 36 12 249 -90
158 1 224 12
22 64 1
1 0
4 25
71 6 473 93
-117 -0 0
1 2.936
462 8 109 5 18 8 2 15
-358 0 40 46 142 16 57 10
74 -701
47
0 276
-0 0
204 0 1.054 40 0 0 0 3 1.574 3 67 2.947 -11
Totaal
Projecten
Te Verdelen Kosten
Bedrijfsvoering
Beheersadministratie
19 43
54
224
beheer Derden
Opstal algemeen
Ontwikkeling
35
Communicatie
40 266
Fondsenwerving
Bezoekerscentrum
1.455
Recreatie
Zakelijke lasten
Kwaliteitsborging
Monitoring
grootboek subsidie SNL subsidie provincie Zuid-Holland bijdrage NPL bijdragen derden subsidie projecten zuid-holland inkomsten terreinen beschermersinkomsten opbrengst winkel sponsoring giften legaten rente koersresultaat beleggingsportefeuille opbrengst beleggingsportefeuille overige baten totaal baten
Natuurbeheer
Staat van baten en lasten 2014 per product (€)
1.514 400 1.158 1.682 177 725 1.094 6 39 242 694 74 197 40 31 8.074 1.724 21 2.870 232 180 39 72 346 1.574 190 -49 -0 7.198 876
Uitkomsten en begroting per product Product Natuurbeheer Monitoring
Baten € 1.709
Realisatie 2014 Lasten Resultaat € € 1.342 368
Baten € 1.662
Begroting 2014 Lasten Resultaat € € 1.148 514
54
111
-57
2
35
-33
0
89
-89
0
71
-71
Zakelijke lasten
117
290
-173
60
301
-241
Recreatie
306
716
-409
46
446
-401
53
77
-24
35
77
-42
1.841
266
1.575
1.306
353
953
9
435
-426
10
507
-497
48
204
-155
0
163
-163
Opstal algemeen
159
249
-90
160
182
-22
Beheer Derden
566
473
93
446
513
-67
17
36
-20
26
62
-36
9
11
-2
9
12
-3
5
6
-2
3
6
-4
29
30
-1
30
34
-4
Kwaliteitsborging
Bezoekerscentrum Fondsenwerving Communicatie Ontwikkeling
Elfenbaan
1)
Kaapduin De Schans Eiland van Brienenoord Heemtuin Krimpen Spanjaards duin
2)
Landgoed Beresteijn
6
4
2
6
5
1
9
82
-73
15
22
-7
16
7
9
15
15
0
153
142
10
152
162
-10
De Zandmotor
36
42
-6
80
94
-14
Oostvlietpolder ‘T Vogelhoff
58
46
11
52
47
5
0
1
-1
1
1
-1
37
32
5
31
27
5
Landgoed Ockenburgh
Watergang Mildenburg Sophiapolder Natuurcompensatie Scharperswijk
1
2
-1
14
11
3
van Dixhoorndriehoek
2
23
-21
8
8
0
5
7
-2
0
0
0
276
63
-11 876
320 4.110
109 -109 589 -589 320 4.116
Hollandsche IJssel
188
3
185
De 6e Molen
1
3
-2
Beheer Weidevogelgebied Ouddorp
0
2
-2
Vosse en Weerlanerpolder
0
0
0
Heemtuin Bos
Beheeradministratie Omslag Beheeradministratie Bedrijfsvoering Omslag bedrijfsvoering Projecten Totaal
0 276 2.936 8.074
117 -117 701 -701 2.947 7.198
1) De jaarlijkse afname van het Fonds Beheer Elfenbaan is begroot op € 50.000,= 2) De jaarlijkse afname van het Fonds Spanjaards Duin is begroot op € 14.000,=
38
63 0 -6
Toelichting per product Natuurbeheer Het resultaat van het product natuurbeheer is minder positief dan begroot. Hoewel de afgelopen tijd aanzienlijke besparingen op het terreinbeheer zijn doorgevoerd, zijn de lasten dit jaar met 46.000 euro gestegen ten opzichte van 2013. Oorzaken zijn vooral de benodigde extra inhuur externen (externe begeleiding weidevogelbeheer ca. € 55.000,=) en meer inzet van de eigen personeel. De noodzaak van het vinden van meer en andere inkomsten voor het Terreinbeheer blijft dus onverminderd van kracht. Adoptie van terreinen door bedrijven en het verhogen van de terrein inkomsten (zoals pacht) biedt in dat kader perspectieven. De inzet van eigen mensen zal meer gericht moeten worden op terreinen die wij in opdracht van anderen beheren, zoals de terreinen waar recent beheerafspraken over zijn gemaakt (Hollandsche IJssel en de Vosse- en Weerlanerpolder). In beheer name van meer van dergelijke terreinen blijft een speerpunt. De fysieke inzet van eigen arbeid zal daarnaast op termijn door natuurlijk verloop geleidelijk aan afnemen. Monitoring In de begroting 2014 was het aantal uren en werk derden ten opzichte van voorgaande jaren sterk omlaag gebracht, als gevolg van het wegvallen van de provinciale boekjaarsubsidie, en de op dat moment nog onzekere vergoeding voor SNL/Natura2000-monitoring. Gedurende 2014 zijn de afspraken met de provincie en terrein beherende organisaties duidelijker geworden. ZHL heeft deelgenomen aan het overlegcircuit over het Provinciaal Monitoringsprogramma en de Nationale Databank Flora & Fauna. Naar aanleiding hiervan heeft ZHL in 2014 uren en geld geïnvesteerd in het grondig herzien van het eigen ZHL-monitoringsprogramma. Om deze redenen is het aantal bestede uren in 2014 hoger dan begroot (ca. € 8000,=). Bovendien is een deel van de verplichte SNL-monitoring uitgevoerd, middels uitbesteding aan een adviesbureau. De kosten hiervan zijn grotendeels - maar niet geheel - door de provincie vergoed. Dit verklaart de hogere uitgaven voor werk derden, maar ook de hogere inkomsten ten opzichte van de begroting. Kwaliteitsborging Deze post betreft de handhaving van de Certificering Natuurbeheer, de beheerplanning en –evaluatie, en de ondersteuning van de werkorganisatie door de Natuurwetenschappelijke Commissie. Het negatieve resultaat in 2014 wordt veroorzaakt doordat er geen inkomsten tegenover staan, onder meer omdat niet langer boekjaarsubsidie voor Beheerplanning wordt ontvangen. Wat betreft de certificering, zijn extra uren gemaakt omdat het Kwaliteitshandboek na de reorganisatie moest worden herzien. Ook is een aanvullende certificering voorbereid en verkregen voor Projecten. De beheerplanning en –evaluatie is uitbesteed aan adviesbureaus, aangestuurd vanuit ZHL. Hierbij zijn behalve personeelskosten ook kosten voor ‘werk derden’ gemaakt. Een deel van de beheerplannen is om budgettaire overwegingen niet vanuit Kwaliteitsborging, maar projectmatig gefinancierd. De beheerplannen worden projectmatig gefinancierd maar de looptijd is wel verruimd zodat deze kosten op termijn zullen afnemen (in plaats van 1 maal in de 6 jaar naar 1 maal in de 10 jaar en meer klustering van gebieden binnen 1 beheerplan). Zakelijke lasten Dit product is minder negatief afgesloten dan begroot wat met name veroorzaakt wordt doordat een deel van de waterschapslasten aan de pachtende agrariërs kon worden doorbelast. Het wettelijk maximale percentage is inmiddels bereikt waardoor het product zwaar blijft drukken op de totale directe kosten van terreinbeheer (natuurbeheer, recreatie en zakelijke lasten gezamenlijk). De kosten van monitoring en kwaliteitsborging (beheerplanning) zijn daar dan nog niet in meegenomen. Pluspunt is dat de uitspraak van de Hoge Raad eind 2014 de mogelijkheid biedt om voor terreinen met agrarisch medegebruik (met name in Veenweiden), in aanmerking komen voor het lagere natuurtarief. Zuid-Hollands Landschap heeft daarom formeel bezwaar aangetekend tegen de huidige waterschapslasten. Indien deze gerond worden verklaard, zullen de lasten van dit product aanzienlijk lager zijn waar onze pachters direct van meeprofiteren aangezien 50% van de werkelijke kosten kunnen worden doorbelast. Voorheen werden deze kosten vanuit de provinciale boekjaarsubsidie vergoed wat niet meer het geval is. Het product is grotendeels conform begroting gerealiseerd. Belangrijk onderdeel van dit product zijn de waterschapslasten in met name agrarische gebieden zoals de Krimpenerwaard en Vijfherenlanden. Recreatie Het Zuid-Hollands Landschap kon 2014 in tegenstelling tot de begroting alsnog gebruik maken van de helft van de provinciale boekjaarsubsidie van de provincie. Het product bestaat uit twee deelproducten: recreatieve voorzieningen en toezicht door BOA’s in de gebieden. Wat betreft recreatieve voorzieningen is aan een inhaalslag gemaakt om deze het gewenste kwaliteitsniveau te brengen. Het onderhoud van deze voorzieningen zal daardoor de komende jaren gering zijn terwijl veel bezoekers er wel gebruik van kunnen maken. Er is daarbij met name geïnvesteerd in de voorzieningen op de kampeerterreinen die veelvuldig gebruikt worden. Het product is conform de begroting afgesloten waarbij zowel de inkosten (boekjaarsubsidie) als de uitgaven (investering recreatieve voorzieningen) hoger zijn dan oorspronkelijk begroot. De komende jaren zal het tekort op dit product noodgedwongen groot blijven doordat de recreatietoeslag van de SNL subsidie niet is opengesteld. Gevolg is dat recreatieve voorzieningen steeds minder goed onderhouden kunnen worden en het professionele toezicht door BOA’s in de terreinen erg beperkt is. 39
Bezoekerscentrum De in 2013 ingezette bezuinigingen, zijn in 2014 jaar verder doorgezet. Daarnaast is sprake van een verhoging van de ‘reguliere’ inkomsten, die voornamelijk door de verhuur van de zaal zijn gerealiseerd. De verkopen van de winkel zijn achtergebleven. De geraamde extra inkomsten zijn dit jaar nog niet gerealiseerd . Fondsenwerving Door een aantal onverwachte grote erfenissen en legaten zijn de baten hoger dan begroot. De kostenpost personeel is lager uitgevallen omdat er meer uren op projecten zijn geschreven waarin aan fondsenwerving is gedaan. Communicatie Het sluiten van een voordelige afspraak met de drukker van het magazine over de portokosten zorgt voor een aanzienlijke besparing. Ontwikkeling Blijft goed in de begroting, nauwelijks afwijking. Beheer opstallen De uitgaven zijn hoger uitgevallen dan begroot wat met name wordt veroorzaakt door aanpassingen (groot onderhoud) die aan monumenten en dienstwoningen zijn uitgevoerd. Tevens is er meer extern juridisch advies ingewonnen in het kader van een aantal complexe dossiers waarbij wordt geprobeerd de (erf)pachtinkomsten te verhogen waardoor inkomsten en uitgaven wat betreft Opstallen in evenwicht komen. Helaas is dat evenwicht echter nog niet bereikt waardoor het Opstallenfonds jaarlijks afneemt en onvoldoende rendement genereert voor een duurzame instandhouding van onze opstallen. In 2014 is wel de mogelijkheid onderzocht om vakantie woningen te ontwikkelen om daarmee aanvullende inkomsten te generen.
Beheer Derden Elfenbaan Afgelopen jaren is het storingssoortenbeheer (zoals akkerdistel en jacobskruiskruid) sterk verminderd. Dit is nog steeds jaarlijks terug te zien in het product. Gezien de druk op ons product Natuurbeheer wordt het zaak om het product Elfenbaan sterker te gaan benutten. De eerste voorbereidingen zijn hierin gestart om ervoor te zorgen dat we het beter kwalitatief verbeteren voor de wilde bij. Door deze kensoort meer ruimte te geven, zullen de doelsoorten voor Elfenbaan meeprofiteren. Kaapduin Werk derden, materiaal en tijdschrijven, zijn in evenwicht. Schans Geen bijzonderheden. Eiland van Brienenoord Werk derden, materiaal en tijdschrijven, zijn in evenwicht. Heemtuin Krimpen Geen bijzonderheden Spanjaards duin Zorgen hebben we over de financiering van het beheer. Het fonds Spanjaards Duin zou het beheer voor 30 jaar moeten dekken, maar door niet gecalculeerde kosten ten behoeve van de monitoring van het gebied en het jaarlijks herstel van de zeewaartse hekwerken wordt het budget sneller uitgeput. In 2015 vindt er een evaluatie van de overeenkomst met Rijkswaterstaat plaats en is deze uitputting een punt van bespreking. Landgoed Beresteijn Op het product Beresteijn is een onderbesteding. Een geplande snoeiwerk in de majestueuze beuken voor het landhuis is uitgesteld naar februari 2015. Dit maakt dat er minder tijd en aandacht is gegeven voor 2014. Dit zal er ook voor zorgen dat in 2015 extra druk op het product zal worden gezet. Het product heeft zijn eigen fonds, dat deze druk kan opvangen. Landgoed Ockenburgh Dit product loopt in lijn met de begroting. Er is meer tijd gestoken in het begeleiden van herinrichting van het park door Gemeente Den Haag. Anderzijds resulteert dat ertoe dat we minder uitgaven derden en materialen hebben
40
gehad. Daarnaast is de planning van het schrijven van het beheerplan uitgelopen en zal pas in 2015 worden afgerond. Deze kosten zullen ook pas in 2015 worden geboekt De Zandmotor De forse onderbesteding is een terugkerend beeld. Vooral door het grote verschil van streefbeeld en uiteindelijke landschap op de zandmotor is dit verschil ontstaan. In beeld zou er op de zandmotor een grillige duinlandschap ontstaan, waar men alle ruimte zou hebben om te kunnen recreëren. In de praktijk is de Zandmotor een overzichtelijke zandplaat. Dit zorgt ervoor dat we weinig recreatiebeheer en minder toezicht hoeven te houden. Oostvlietpolder / ’t Vogelhoff Dit loopt conform begroting. Tijdsverdeling is wel nog erg gericht op ontwikkeling van fase 2, waardoor onze aandacht op beheer en onderhoud ondergeschikt is. Er ontstaat dus een spanningsveld met de bestaande natuurwaarden in het gebied. Komend jaar dient er meer aandacht te komen aan de weidevogelstand in het gebied. Eerste stappen in aanscherping van het beheer zijn gemaakt. Watergang Mildenburg Werk derden en tijdschrijven zijn in evenwicht. Sophiapolder Werk derden, materiaal en tijdschrijven iets overschreden. We zijn geconfronteerd geweest met inbraak en vandalisme van de keetwagen en er is extra tijd gestopt in het maken van een draaiboek voor eventuele botulisme. Natuurcompensatie Scharperswijk Geen echte bijzonderheden. Tot nog toe vallen de kosten voor het overgangsbeheer in het pas ingerichte gebied erg mee. Naar verwachting zullen er in 2015 wel werkzaamheden in het kader van overgangsbeheer uitgevoerd moeten worden. Dixhoorndriehoek Dit product is bij de overdracht van het natuurgebied van Gemeente Rotterdam overgenomen. ER liggen enkele beheerverplichtingen aan ten grondslag welke met EON-Elektrabel zijn afgesproken ten behoeve van mitigerende maatregelen voor de aanleg van hun energiecentrale op de Maasvlakte. Dit jaar hebben we wederom enkele investeringen gedaan om het beheer te makkelijker te maken in de toekomst. Komende jaren wordt het voor ons gemakkelijker om de duinvalleien conform afspraak te maaien en de interessante natuurwaarden te beschermen. Hollandsche IJssel De inkomsten op dit terrein bestaan uit een afkoopsom voor het beheer voor de komende 25 jaar. In 2014 is gestart met de uitvoering van reguliere beheerwerkzaamheden zoals het onderhoud van de recreatieve voorzieningen en de terreinen zelf. De 6e Molen De inkomsten en uitgaven voor de 6e molen kunnen met ingang van 2014 apart geboekt worden, waardoor niet alleen de kosten voor de molen duidelijk zichtbaar worden, maar ook specifieke giften voor het onderhoud van de molen makkelijk gelabeld kunnen worden. Beheer Weidevogelgebied Ouddorp Het terrein is pas vanaf medio mei daadwerkelijk in beheer genomen. Daardoor lagere uitgaven. De beheersvergoeding ad. € 3.600 is nog niet geboekt als komende inkomsten? Vosse - en WeerlanerPolder Betreft een nieuw terrein ten noorden van Hillegom. Per 1 december 2014 hebben we een formele toezegging voor het beheer tot 2045. Er is een erfpachtovereenkomst in de maak en zal het eerste helft van 2015 worden getekend. Het beheer is inmiddels gestart .
41
Beheeradministratie Verdeling naar producten:
Natuurbeheer Monitoring Kwaliteitsborging Zakelijke lasten Opstallen Beheer derden Totaal doorberekend producten
Uitkomst 2014 x 1.000 € 47 23 23 6 12 6 117
Begroot 2014 x 1.000 € 44 22 22 5 11 5 109
2014 % 40% 20% 20% 5% 10% 5% 100%
Beheeradministratie De beheeradministratie wordt toebedeeld op basis van een verdeelsleutel. Hierbij is rekening gehouden met het belang dat het productonderdeel heeft in het beheeradministratiesysteem. Dit product is grotendeels conform begroting afgesloten. De conversie van het terreinbeheersysteem Nelis naar CMS-i is uitgesteld naar 2015 wat naar verwachting gevolgen zal hebben voor dit product Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering is het onderdeel van de organisatie dat de (personeels)administratie verzorgt, huisvesting en facilitaire dienst en automatisering en communicatievoorzieningen beheert. De kosten zijn deels hoger geweest dan begroot als gevolg dat er meer tijd op dit product is geschreven wat betreft personeelsbeleid, organisatieontwikkeling en de samenwerking met Erfgoedhuis.
42
Bijlage 6 bij de jaarrekening 2014 van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap Overzicht baten en lasten afgeronde projecten 2014
Nr.
Naam project
Baten € 18.082 79.318 25.000 15.242 27.767 70.182 20.757 11.144 7.000 55.978 12.000 59.500 72.096 63.008 10.000 199.736 16.207 35.000 31.500 5.752 15.000 35.000 21.000 65.025 20.500 50.000 30.000 75.000 1.146.794
Lasten € -18.083 -70.397 -2.331 -10.868 -4.651 -65.012 -22.615 -8.599 -5.445 -53.865 -26.182 -56.836 -49.475 -65.241 -10.000 -192.940 -18.191 -33.067 -28.361 -2.295 -11.992 -32.410 -20.781 -65.855 -20.346 -44.215 -22.801 -40.592 -1.003.444
Saldo € -1 8.921 22.669 4.374 23.116 5.170 -1.858 2.545 1.555 2.113 -14.182 2.664 22.622 -2.233 0 6.796 -1.985 1.933 3.139 3.457 3.008 2.590 219 -830 154 5.785 7.199 34.408 143.349
9000 Project in opstartfase 91722 Cultuuromslag 91810 Inrichten G-schrijf 92309 Herstel leefgeb Roerdomp oranjeplassen 93491 Beheer Vianen 93715 Baggerwerken Berkenwoudse driehoek 96706 Herstel stroomdalflora Lekuiterwaarden Totaal Reserve Duurzaam beheer
0 56.503 0 159.221 35.792 9.592 33.221 294.329
-3.156 -56.601 -6.246 -159.221 -50.424 -11.275 0 -286.923
-3.156 -98 -6.246 0 -14.632 -1.682 33.221 7.406
96732 Dag van de Zandmotor 97804 Beschermersdag Archeon ter ere 80 jarig 96814 Aankoop Duinen 9 Reserve Verbinden met mensen
2.795 0 0 2.795
-32.127 -22.582 -235.772 -290.480
-29.332 -22.582 -235.772 -287.685
1.461.300 1.461.300
-1.238.353 -1.238.353
222.947 222.947
91189 NPL 2014 91782 ZHL-Tour 80 jarige jubileum 91784 Kwartiermakers Groene Motor 92801 Bijenlandschap 't Vogelhoff 92811 Communicatie Polder Poelgeest 93756 6e Molen achter haastrecht 2e fase 93760 Inrichting de Zaag 93786 Verkenning Eur. subs.mogelijkheden kriwa 93797 Feestelijke opening Plagroute 93803 Inrichten peilgebied Achterbroek 94640 Inrichting Preekhilpolder 94759 Bruggen Klein Profijt 94768 ZHL in het Buijtenland v Rhoon 2014 96733 Leidse Hooidagen 96746 Landschapsveiling 96776 Verwerv Polders Poelgeest + Giftenactie 97769 Duurzaamheidsroute 97772 Ontw. Meerjarenbeleidsplan 2014-2017 97778 Coordinatie Natuur & Gezondheid 97783 Comm.impuls Eiland v brienenoord 97787 Relatiedag bc Tenellaplas 97789 Nalatenschap Werving 2014 97792 Alg.promotiemateriaal regio's 97793 Beschermerswerving voorjaar 14 97796 Excursie en activiteiten programma 97799 Strategie Marketing en Comm. 97800 Comm. ondersteuning regio's 97802 Bescher/donatie werv. aug '14 Leidsche h Totaal Nationale Postcode Loterij
96595 Aankopen en inrichting Diefdijk VSB Totaal Fonds Aankopen VSB 43
Nr.
Naam project
93819 Aankoop perceel Nessepolder Totaal Reserve Aankoop en beheer nieuwe terreinen 97747 Dunea 2013 97775 Dunea 2014 Nog af te dragen Totaal afgeronde projecten
44
Baten €
Lasten €
Saldo €
4.000 4.000
-100.960 -100.960
-96.960 -96.960
-3.937 30.721 34.657
3.937 -30.721 -34.657
0 0 0
2.936.002
-2.946.945
-10.942
Toelichting op de Projecten Nationale Postcode Loterij budget 2014 De jaarlijkse bijdrage van de Nationale Postcode Loterij wordt als project beheerd, waaruit bedragen naar projecten worden toegekend. Het positieve saldo waarop afgesloten wordt heeft betrekking op het uiteindelijk niet besteedde deel en zal als zodanig geoormerkt blijven binnen de reserve Duurzaam Beheer ZHL-Tour 80-jarig jubileum Dit project betrof het organiseren van een fietstocht door de Provincie Zuid-Holland in het kader van het 80 jarig bestaan van de stichting. Kwartiersmakers Groene Motor Dit project betrof het opzetten van een nieuwe provinciale programma voor vrijwilligers ‘De Groene Motor’en het coördineren van uitleen van gereedschap en verzekering van vrijwilligers.. Bijenlandschap ‘t Vogelhoff Dit project betrof het verbeteren van het bijenlandschap in de Oostvlietpolder. Een aantal drachtplanten zijn aangebracht in de vorm van struiken en vaste planten. Comunicatie Polder Poelgeest Dit project betrof de communicatie naar de donateurs over de impasse van de gebiedsontwikkeling betreffende de laatste hectares en het tot stand komen van de aankoop Polder Poelgeest. 6e Molen achter Haastrecht 2e fase Dit project betrof de aanleg van de basisvoorzieningen tbv verblijf en veiligheid van de vrijwillige molenaars en ontvangst van publiek en het maalvaardig maken van de molen. Inrichting de Zaag Dit project betrof het maken van een projectbrochure, een plan van aanpak m.b.t. de financiering van het project, de uitvoeren van een nevengeul en de recreatieve ontsluiting om de ingang te Dit verbeteren. Verkenning Europese subsidiemogelijkheden Krimpenerwaard Na een periode van verwerven van gebieden middels overdracht wil het ZHL nu richten op de inrichting van de gebieden. Een deel van de gelden voor de inrichting kunnen we verkrijgen door Provinciale subsidies en naar verwachting is er een aanvullende budget nodig. Dit project voorziet in de mogelijkheid om een extern bureau dat ter zake kundig is in te huren en een eerste verkenning uit te laten voeren naar de mogelijkheden voor Europese subsidies. Feestelijke opening Uitbreidingsmogelijkheid wandelroute Plagroute Naast de Schaapjeszijde is een nieuw wandelpad aangelegd, dit wandelpad verbindt de beheerboerderij met de nieuwe parkeerterrein de Nesse. Dit project betrof een feestelijke opening van de uitbreiding van de wandelroute en de extra parkeerfaciliteit. Inrichten peilgebied Achterbroek Dit project betrof het opzetten van waterpeil door gebruik te maken van de mogelijkheden die het nieuwe watergebiedsplan biedt. Inrichting Preekhilpolder Dit project betrof het uitvoeren van de inrichtingsplan van de Preekhilpolder. Uitgangspunt bij de inrichting was het in de Natuurgebiedsplan vastgelegde natuurdoeltype n.l. vochtig tot nat schraalgrasland. De polder heeft een eigen afgestemd waterpeil gekregen. Bruggen Klein Profijt Dit project betrof het vervangen en repareren van bruggen in het natuurgebied Klein Profijt tevens is er ook een kijkscherm en een informatiepaneel gerealiseerd. ZHL in het Buijtenland van Rhoon 2014 Dit project betrof de organisatorische, communicatieve en fysieke invulling van onze rol in het Buijtenland van Rhoon. Aankopen en inrichting Diefdijk VSB Dit project betrof de 2de tranche van de aankoop en inrichting van gronden langs de Diefdijk in Leerdam. Doel van het project was om de 4 bestaande natuurgebieden van het ZHL (Schaayk, Sonsbrug, Schoonrewoerdse Wiel en de Waai) met elkaar te verbinden, zodat je een aaneengesloten natuurgebied krijgt.
45
Leidse Hooidagen Om de naamsbekendheid van ZHL te vergroten hebben we de Leidse Hooidagen georganiseerd. Tijdens deze dagen worden stedelingen uitgenodigd om kennis te maken met ’t Vogelhoff en met de plannen voor de 2 de fase van de Oostvlietpolder, maar ook met allerlei andere aspecten van natuur, voeding en dieren door middel van activiteiten en demonstraties. Landschapsveiling Dit project betrof het organiseren van een landschapsveilig. Doelstelling van de Landschapsveiling is het werven van gelden voor een nader te selecteren project. Verwerving Polders Poelgeest + Giftenactie Dit project betrof de werving van een gebied van 2,2 hectare gelegen naast het natuurgebied Polders Poelgeest. Hiervoor is een fondsenwervingsdoel gesteld om een bepaald bedrag aan donaties te werven. Duurzaamheidsroute Dit project betreft het realiseren van een interactieve duurzaamheidsroute die bij de introductie gekoppeld werd aan de Wereldhavendagen. De duurzaamheidsroute moet het publiek laten zien hoe spectaculair natuur en industrie samengaan rond de twee maasvlaktes Ontwikkeling Meerjarenbeleidsplan 2014-2017 Dit project betrof de aanpak en bijbehorende kosten voor het opstellen van het Meerjarenbeleidsplan. In de nieuwe meerjarenbeleidsplan gaat het om nieuwe vormen van financiering, de binding met bezoekers van gebieden en beschermers, de samenwerking met het Erfgoedhuis ZH e.d. Coördinatie Natuur & Gezondheid Dit project is een vervolg op project kansenverkenning Natuur & Gezondheid. N.a.v. dit project hebben een groot aantal organisaties deelgenomen aan de werksessie Natuur & Gezondheid. Er is een programma vastgesteld en om de voortgang te bewaken en de financieringsmogelijkheden van de verschillende partijen verbindt is er een coördinator vastgesteld. Communicatie impuls Eiland van Brienenoord Dit project betrof het brainstormen samen met communcatiebureau Zuid-West 3 over de kansen en bedreigingen van Eiland van Brienenoord volgens de koers van ZHL 2.0. Relatiedag Bezoekerscentrum Tenellaplas Dit project betrof het lanceren van de folder Duurzaamheidsfietsroute en het onder de aandacht brengen en bespreken van de problematiek rondom Tenellaplas met de betrokken partijen in de regio. Nalatenschap Werving 2014 Dit project betrof het actief werven van notarieel schenken bij leven. Algemene promotiemateriaal regio’s Dit project betrof het vergroten van de naamsbekendheid en zichtbaarheid van het Zuid-Hollands Landschap. Beschermerswerving voorjaar 2014 Dit project betrof een wervingsactie rondom onze terreinen. Excursie en activiteiten programma Dit project betrof de structurering van het soort en aantal excursies en evenementen. Strategie Marketing en Communicatie Dit project betrof het opzetten van een nieuwe strategisch aanpak samen met bureau Waal aan de Maas met als uitgangpunt het meerjarenbeleidsplan. Communicatieve ondersteuning regio’s Dit project betrof de ondersteuning van de regio’s zodat zij de nieuwe ZHL 2.0 koers verder konden uitwerken. Beschermer/donatie werving aug ’14 Leidsche Hooidagen Dit project betrof het werven van beschermers rondom het natuurgebied ’t Vogelhoff. Cultuuromslag Dit project betrof de organisatieontwikkelingstraject gebaseerd op de notitie ZHL 2.0 Inrichten G-schijf Dit project betrof het opnieuw herinrichten van de G-schijf. Dit was een aanbeveling van de werkgroep werkvormen uit de cultuuromslag. Het herinrichten van de G-schijf is ook een noodzaak vanuit onze certificering natuurbeheer
46
Herstel leefgebied Roerdomp in de Oranjeplassen Dit project betrof het vergroten en verbeteren van het leefgebied van de roerdomp in de Oranjeplassen hierdoor verbeterd het complete habitat. Beheer Vianen Dit project betreft de uitleen van een medewerker van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap aan de Stichting Het Utrechts Landschap Baggerwerken Berkenwoudse driehoek Het hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard heeft baggerwerken uitgevoerd in de hoofdwatergangen door en langs het natuurgebied Polder Berkenwoude, tevens is er overeengekomen tussen ZHL en HHSK om op perceel 25a een baggerdepot te realiseren. Herstel stroomdalflora Lekuiterwaarden Dit project betrof het afkopen van pachtrechten om vervolgens het gebied in te richten als stroomdalgrasland. Tevens vindt landschappelijke kwaliteitsverbetering plaats door herstel van de karakteristieke meidoornhagen en de aanleg van een poel. Dag van de Zandmotor Dit project betrof het aanbieden van een excursie aan mindervaliden in het natuurgebied de Zandmotor. Samen met Florence en Parnassia hebben we ouderen een unieke ervaring in de natuur gegeven die ze samen met hun familie konden beleven Beschermersdag Archeon ter ere van 80 jarige bestaan Dit project betrof het vieren van het 80 jarige bestaan van Zuid Hollands Landschap in het Archeon samen met vrijwilligers, medewerkers, bedrijvenrelaties en andere betrokkenen. Aankoop Duinen 9 Dit project betrof het aankopen van Duinen 9 te Oostvoorne Aankoop perceel Nessepolder Dit project betrof het aankopen van het perceel Nessepolder. Dunea 2013 Dit project betrof de jaarlijkse administratie van pass-partouts voor de natuurgebieden Kijfhoek en Bierlap en Solleveld voor Dunea. Deze samenwerking met Dunea levert het Zuid-Hollands Landschap diverse beschermers op. Dunea 2014 Dit project betrof de jaarlijkse administratie van pass-partouts voor de natuurgebieden Kijfhoek en Bierlap en Solleveld voor Dunea. Deze samenwerking met Dunea levert het Zuid-Hollands Landschap diverse beschermers op.
47
Bijlage 7 bij de jaarrekening 2014 van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap Overzicht per 31 december 2014 van niet afgesloten projecten Nr. 9000
Naam project Project in opstartfase
91790 De Groene Motor
Baten
Lasten
Saldo
€
€
€
26.000
-20.655
5.345
498.090
-442.106
55.983
91791 Weidevogelbeheer DGM
60.000
-51.268
8.732
91808 Organisatie Ontwikkeling
24.965
-6.434
18.531
91809 Lekker Landschap
14.148
-13.709
440
91812 Vrijwilligerskleding '12,onderhoud '14-'17
20.000
-2.264
17.736
91818 Groen en Doen
28.556
-26.431
2.125
179.340
-61.471
117.869
5.276
-11.993
-6.717
17.812
-1.417
16.395
5.000
-1.569
3.431
93734 Regiokantoor Veenweiden
50.000
-15.732
34.268
93766 Pilot beheer BBL grond de Nesse
25.411
-29.070
-3.659
139.820
-168.808
-28.988
0
-30.808
-30.808
12.592
-9.204
3.388
0
-160.203
-160.203
94762 Restauratie Brug Noorddijk
70.926
-86.523
-15.597
94785 Zichtbaarheid en beleving regio Eilanden
49.018
-26.878
22.140
94794 Natuurspeeltuin op het Eiland v Brienen
10.000
-923
9.077
94795 Inrichting nieuwe deel Ommeloop
50.000
-13.958
36.042
0
-4.993
-4.993
44.600
-311
44.289
1.200.000
-537.011
662.989
96805 Beh.pln. en -evaluatie Uiterwaarden Lexmond
25.000
-6.567
18.433
96806 Beh.pln. en -evaluatie Nieuw-Leeuwenhorst
25.000
-13.473
11.527
96807 Beh.pln. en evaluatie Noordwijk
25.000
-782
24.218
96816 Implementatie CMSi bij ZHL
22.663
-2.681
19.982
97815 Comm. ondersteuning regio's en Delft '15
45.000
97820 Dunea 2015
35.266
-3.479
31.787
2.709.484
-1.750.721
958.762
92740 Herstel landgoedallure Nieuw Leeuwenhorst 92771 Beheer Heempark 2013-2016 92798 Kansenverkenning Gem. Teylingen 92813 Consolidatie Troposcatter Vinetaduin
93768 Inrichting Bergambacht-west 93774 Inrichting depot Zouweboezem 93778 Ontw. en beh Achthovense Uiterwaarden 94721 Uitv PAS maatr Voornes Duin/Duinen v Oostvoorne
96564 Bouwkavel Hooge Boezem achter Haastrecht 96675 Aankoop percelen Ouddorp 96701 Herinrichting v Dixhoorndriehoek
Totaal
48
45.000
Bijlage 8 bij de jaarrekening 2014 van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap Overzicht samenstelling en mutaties beleggingsportefeuille per 31-12-2014 Asset Categorie
Marktwaarde(*)
% van de portefeuille
€ OBLIGATIES AANDELEN LIQUIDITEITEN Totaal Aantal stuks
S/L Naam
201.807
5
1.492.281
41
1.940.865 =========
54 =========
3.634.953
100
Val.
Koers
Markt waarde
% van de aandelen
3 7/8% Ned waterschapsbk 05/20
EUR
118,71
201.807 ------------201.807
100,0 ----------100,0
ASN aandelenfonds fonds 3 ASN milieu & waterfonds @eur 5 2 Triodos sustainable equity
EUR EUR EUR
90,05 24,54 31,89
€ 488.972 441.720 561.589 ------------1.492.281
32,7 29,6 37,7 ----------100,0
48.709 992.156 900.000 ------------1.940.865
2,5 51,1 46,4 ----------100,0
OBLIGATIES 170.000
AANDELEN 5.430 18.000 17.610,2055 Totaal
LIQUIDITEITEN ABN Beleggingsspaarrekening ABN Vermogensspaarrekening SNS Zakelijke spaarrekening
Totaal
3.634.953
=========
49
Bijlage 9 bij de jaarrekening 2014 van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap Terrein ACHTHOVENSE UITERWAARDEN BERKENWOUDSE BOEZEM BERGVLIETSE KADE BILWIJK BLANKE WAAL BOERDERIJ SCHAAPJESZIJDE MET WONING BOLSWAARD BUITENLANDEN AMMERSTOL BUITENLANDEN BERGAMBACHT COMMISSARISSENLANDEN DE BLINK DE ELFENBAAN DE HUIBERT DE KOUWE GROND DE SCHANS DE SNAKKERT DE WAAI DERRYVLIET D'ONLANDEN DUINEN VAN OOSTVOORNE ECOZONE KEUKENHOF OOST EENDENKOOI BAKKERSWAAL EENDENKOOI DE ZOUWE EILAND VAN BRIENENOORD ELSERKADE FORT NOORDDIJK FORT PENSERDIJK GERIEFBOS WAARDER GRASWEGGEBIED GROENE STRAND GROTE ZAAG (terrein valt admin. onder Kleine Zaag) HAARLEMMER TREKVAART HEEMTUIN KRIMPEN AD IJSSEL
Eigendom 10,0050 35,9111
Erfpacht 9,5411
84,6954 5,5030 1,2695 8,3290 10,9537 4,7578 10,3629 34,0900
0,0960
48,2515 2,0390 3,7400 8,0218 23,7415 2,6080 5,6465 259,6040 0,5580 22,5786 12,5500 5,2504 4,5510 3,0630 0,4115 169,1720 3,5490
7,5759 24,9910 20,3500
31-12-2013 Wijzigingen Wijzigingen Wijzigingen Totaal Eigendom Erfpacht Beheerovk 19,7844 35,9111 3,7217 84,7914 0,8000 5,5030 1,2695 8,3290 10,9537 4,7578 10,3629 34,0900 59,1387 59,1387 48,2515 2,0390 3,7400 4,4460 8,0218 23,7415 -0,0410 2,6080 5,6465 259,6040 0,5580 22,5786 12,5500 17,0000 17,0000 5,2504 4,5510 3,0630 0,4115 7,5759 194,1630 20,3500 3,5490 1,4000 1,4000
Beheer 0,2383
50
Eigendom 10,0050 35,9111 3,7217 85,4954 5,5030 1,2695 8,3290 10,9537 4,7578 10,3629 34,0900
Erfpacht 9,5411
Beheerovk 0,2383
0,0960
59,1387 48,2515 2,0390 3,7400
4,4460 8,0218
23,7005 2,6080 5,6465 259,6040 0,5580 22,5786 12,5500 17,0000 5,2504 4,5510 3,0630 0,4115 169,1720
7,5759 24,9910 20,3500
3,5490 1,4000
31-12-2014 Totaal 19,7844 35,9111 3,7217 85,5914 5,5030 1,2695 8,3290 10,9537 4,7578 10,3629 34,0900 59,1387 48,2515 2,0390 8,1860 8,0218 23,7005 2,6080 5,6465 259,6040 0,5580 22,5786 12,5500 17,0000 5,2504 4,5510 3,0630 0,4115 7,5759 194,1630 20,3500 3,5490 1,4000
Terrein HILLENHOEK HOENDERWIEL HOLLE MARE HOOGE BOEZEM ACHTER HAASTRECHT HUYS TE WARMONT HYACINTENBOS KAAPDUIN KADIJK OOST KADIJK WEST KASTEELGAARDE RHOON KATTENDIJK MOSTERDPOT KATTENDIJKSBLOKBOEZEM KEDICHEM KERSBERGSRAK KEUKENHOFBOS KLEIN PROFIJT KLEINE BEER KLEINE ZAAG KLEISTEE KOOLWIJK KORTE ZAND LANGEVELD MIDDELBLOKBOEZEM MILDENBURG NESPOLDER NIEUW LEEUWENHORST OCKENBURG OEVERS HOLLANDSCHE IJSSEL OMMELOOP OOSTPUNTGRIEND ORANJEBUITENPOLDER ORANJEPLASSEN OUDE TRAMBAAN OUDELAND OUDELANDSE ZEEDIJK OVER-BOEICOP
Eigendom 10,4355 2,6820 24,6382 39,6905 22,9500 4,8609
Erfpacht
Beheer
2,5062
8,2880 15,8521
2,1137 66,0614 13,4718 0,1940 10,9745 29,0510 11,0493 33,1841 73,5959
5,9275
11,1190 17,3640 1,5169 7,5097 0,2360 32,2831 6,3986 39,9542 60,9474 37,7908
7,7691 8,1196 10,1583
23,9200 12,0743 4,4820 1,7320 7,0130 37,0285 0,9070 62,4101 21,2967 15,7230
3,1000
31-12-2013 Wijzigingen Wijzigingen Wijzigingen Totaal Eigendom Erfpacht Beheerovk 10,4355 2,6820 27,1444 39,6905 22,9500 13,1489 15,8521 2,1137 66,0614 13,4718 0,1940 10,9745 34,9785 11,0493 33,1841 73,5959 11,1190 17,3640 9,2860 7,5097 8,3556 42,4414 6,3986 39,9542 60,9474 37,7908 23,9200 12,0743 4,4820 1,7320 7,0130 37,0285 0,9070 62,4101 24,3967 15,7230
51
Eigendom 10,4355 2,6820 24,6382 39,6905 22,9500 4,8609
Erfpacht
Beheerovk
2,5062
8,2880 15,8521
2,1137 66,0614 13,4718 0,1940 10,9745 29,0510 11,0493 33,1841 73,5959
5,9275
11,1190 17,3640 1,5169 7,5097 0,2360 32,2831 6,3986 39,9542 60,9474 37,7908
7,7691 8,1196 10,1583
23,9200 12,0743 4,4820 1,7320 7,0130 37,0285 0,9070 62,4101 21,2967 15,7230
3,1000
31-12-2014 Totaal 10,4355 2,6820 27,1444 39,6905 22,9500 13,1489 15,8521 2,1137 66,0614 13,4718 0,1940 10,9745 34,9785 11,0493 33,1841 73,5959 11,1190 17,3640 9,2860 7,5097 8,3556 42,4414 6,3986 39,9542 60,9474 37,7908 23,9200 12,0743 4,4820 1,7320 7,0130 37,0285 0,9070 62,4101 24,3967 15,7230
Terrein OVERBOSCH OVER-HEICOP PITWEIJE POLDER ACHTERBROEK POLDER ACHTHOVEN POLDER BERKENWOUDE POLDER DE NESSE POLDER DEN HOEK POLDER HET BEIJERSCHE POLDER KATTENDIJKSBLOK POLDER LAKERVELD POLDER LEXMOND POLDER MIDDELBLOK POLDER VEERSTALBLOK POLDER VEERSTALBLOK (veenweidepark Gouda) POLDERS POELGEEST PREEKHILPOLDER GD. QUAKERNAAK RECHT VAN TER LEEDE RHIJNGEEST RIDDERKERKSE GRIEND RUIGEPLAATBOSCH SCHAAYK SCHARPERSWIJK SCHOONREWOERDSE WIEL SLIKKEN VAN VOORNE SONSBRUG SOPHIAPOLDER SPANJAARDS DUIN SPIJKERBOORSE KADE STAELDUINSE BOS STOLWIJKSE BOEZEM STORMPOLDERVLOEDBOS t VOGELHOFF VAN DIXHOORN DRIEHOEK VEERSTALBLOKBOEZEM
Eigendom 5,4210 23,3840 2,0865 37,6438 122,1670 168,9307 188,2523 112,4146 66,7810 46,2869 8,4385 2,8695 147,3029 77,0167 5,0475 18,0000 6,6780 12,4135 9,3325 7,8655
Erfpacht
Beheer
1,2375
49,7370
11,4330 5,2370 98,2590 51,9975 16,2625 4,0000 10,5275
10,2515 469,7856 27,6939 42,9000
50,0000
6,8370 94,6389 4,3950 9,4790 75,8123 102,9253 6,5160
31-12-2013 Wijzigingen Wijzigingen Wijzigingen Totaal Eigendom Erfpacht Beheerovk 5,4210 23,3840 3,3240 37,6438 122,1670 168,9307 237,9893 2,2488 17,8781 112,4146 66,7810 46,2869 8,4385 2,8695 147,3029 77,0167 5,0475 18,0000 2,0910 6,6780 12,4135 9,3325 7,8655 11,4330 5,2370 98,2590 1,2790 62,2490 16,2625 473,7856 10,5275 77,6939 42,9000 6,8370 94,6389 4,3950 9,4790 75,8123 102,9253 6,5160
52
Eigendom
Erfpacht
5,4210 23,3840 2,0865 37,6438 122,1670 168,9307 190,5011 112,4146 66,7810 46,2869 8,4385 2,8695 147,3029 77,0167 5,0475 20,0910 6,6780 12,4135 9,3325 7,8655
Beheerovk
1,2375
67,6151
11,4330 5,2370 99,5380 51,9975 16,2625 4,0000 10,5275
10,2515 469,7856 27,6939 42,9000
50,0000
6,8370 94,6389 4,3950 9,4790 75,8123 102,9253 6,5160
31-12-2014 Totaal 5,4210 23,3840 3,3240 37,6438 122,1670 168,9307 258,1162 112,4146 66,7810 46,2869 8,4385 2,8695 147,3029 77,0167 5,0475 20,0910 6,6780 12,4135 9,3325 7,8655 11,4330 5,2370 99,5380 62,2490 16,2625 473,7856 10,5275 77,6939 42,9000 6,8370 94,6389 4,3950 9,4790 75,8123 102,9253 6,5160
Terrein VINETADUIN VISSCHERSPLAAT VISSERIJGRIEND VOOROFSCHE POLDER WAALHOEK WASSERGEEST WESTDUINEN WEVERWIJK ZANDMOTOR ZEVEN GATEN ZOUWEBOEZEM TOTAAL (ha)
Eigendom 7,2300 6,8786
Erfpacht
31,3020 10,3860 71,7049 156,3108 0,8585 5,8825 114,9670 3195,6374
868,4632
31-12-2013 Wijzigingen Wijzigingen Wijzigingen Totaal Eigendom Erfpacht Beheerovk 7,2300 6,8786 2,0000 2,0000 31,3020 10,3860 71,7049 3,8230 160,1338 0,8585 130,0000 130,0000 5,8825 114,9670
Beheer
425,4247
4489,5253
53
10,0995
22,3241
Eigendom
Erfpacht
Beheerovk
7,2300 6,8786 2,0000 31,3020 10,3860 71,7049 156,3108 0,8585
3,8230 130,0000
5,8825 114,9670 3205,7369
868,4632
447,7488
31-12-2014 Totaal 7,2300 6,8786 2,0000 31,3020 10,3860 71,7049 160,1338 0,8585 130,0000 5,8825 114,9670 4521,9489
Bijlage 10 afrekening boekjaarsubsidie 1,017
Subsidieonderdeel Recreatie
Opmerking Normkosten per hectare
Begroting conform beschikking € 265.932,00
Extern beheer (ontwikkeling)
Normkosten per hectare
43.127,00
Bezoekerscentrum
Normkosten per eenheid
Transitiekosten
Extern bureau t.b.v. cultuuromslag (€ 15.000,=) en uren medewerkers coahches bijeenkomsten (€ 41.503,=)
norm '13 € 135,02
21,90
1,010 norm '14 Eenheden € Ha Tijdsfactor 136,37 3.949,5138 50%
22,11 3.949,5138
69.705,58
70.402,63
1
Uitkomst Toelichting € 269.292,00 Zie bijlage 5 van de jaarrekening voor de werkelijke
kosten ad. € 716.000,=. Afrekening vindt plaats o.b.v. normbedragen (artikel 27 Subsidieregeling Landelijk Gebied). Zoals gebruikelijk wordt het resultaat van de gesubsideerde producten ten laste/gunste gebracht van het egalisatiefonds Fonds Terreinbeheer dat in de jaarrekening nader is gespecificeerd in bijlage 2 van de jaarrekening.
50%
43.672,00 Zie bijlage 5 van de jaarrekening voor de werkelijke
50%
35.201,00 Zie bijlage 5 van de jaarrekening voor de werkelijke
kosten ad. € 204.000,= .De kosten zijn verantwoord onder de gewijzigde productnaam "Ontwikkeling". Afrekening vindt plaats o.b.v. normbedragen (artikel 27 Subsidieregeling Landelijk Gebied).
34.784,00
kosten ad. € 77.000,= . Afrekening vindt plaats o.b.v. normbedragen (artikel 27 Subsidieregeling Landelijk gebied)
56.503,00
56.503,00 Het bedrag van de transitiekosten is verantwoord op project 91722 Cultuuromslag (Zie bijlage 6). De werkelijke transitiekosten bedroegen € 69.310,43 waarvan maximaal subsidiabel € 56.503,= .De kosten voor het externe bureau bedroegen € 46.591,12. De uren van de medewerkers en coaches kwamen uit op € 22.719,31.
Totaal subsidie 2014 400.346,00
404.668,00 320.276,80
Minus : Ontvangen voorschot Nog te ontvangen
84.391,20
54
stand 1-1-2014 subsidiabel (zie jaarrekening 2013)
3.947,8493
Datum
Omschrijving
Ha
Subsidiabel
Ha subsidabel
18-6-2014
Diefdijk
1,2790
50%
0,6395
18-6-2014
Ruiling Diefdijk 26 ZHL-WSR-bewoner
-0,0410
50%
-0,0205
2-7-2014
Drie percelen grond Gemeente Warmond, sectie C
2,0910
50%
1,0455
14-10-2014
Perceel nabij West Vlisterdijk 9, Vlist
3,7217
0%
0,0000
28-10-2014
Perceel grasland Tiendweg te Haastrecht
0,8000
0%
0,0000
17-12-2014
Ouderkerk aan den IJssel, 4 percelen Nessepolder
2,2488
0%
0,0000
10,0995
1,6645 3.949,5138
Totaal ha subsidiabel
55
56
