Jaarrapportage 2013 Stichting Vluchtelingenwerk Oost Nederland –
definitieve versie d.d. 25-03-2014
-
1.1 Doelstelling De Stichting heeft ten doel het zich op basis van de Universale Verklaring van de Rechten van de Mens inzetten voor de bescherming van asielzoekers en vluchtelingen door persoonlijke steun en belangenbehartiging bij hun toelating, opvang en maatschappelijke participatie in het werkgebied van de stichting en voorts al hetgeen met het vorenstaande rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. De stichting zet zich daarnaast, op verzoek van gemeenten in haar werkgebied, in voor de begeleiding en ondersteuning binnen het werkgebied.
1.2 Inschijving Kamer van Koophandel De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder de naam Stichting Vluchtelingenwerk Oost-Nederland, nr. 09127609. In dit verslag zal er naar gerefereerd worden als Stichting Vluchtelingenwerk Oost Nederland of ook de Stichting.
1.3 Samenstelling Raad van Toezicht en Bestuur Raad van Toezicht: mw. C Casseres (voorzitter), dhr F van Hees, mw. J Verhoef, dhr H Augustijn dhr MEslami, mw. A Brinkhof, dhr W Loupatty, Bestuur: dhr. J van der Werff.
1.4 Bestuursverslag Missie en Vereniging VluchtelingenWerk Nederland Zowel VluchtelingenWerk Gelderland als haar zusterorganisatie in Overijssel sloten hun bestuursverslagen over 2012 af met het uitspreken van vertrouwen in de toekomst. De op dat moment aanstaande fusie tussen beide staat er in het licht van uitdagingen als het gaat om flexibiliteit, marktsensitiviteit èn bundeling van krachten om de gezamenlijke missie uit te blijven voeren. De nieuwe organisatie VluchtelingenWerk Oost Nederland die op 1 januari 2013 is ontstaan, is een lokaal verankerde maatschappelijke organisatie met een hybride karakter. Zij is zowel een markt- als missie-organisatie, hetgeen tot uitdrukking komt in het feit dat ze zowel professionele dienstverlening biedt als breed erkende belangenbehartiger is. De financiële uitgangspositie van de fuserende stichtingen was begin 2013 gezond. De uitdaging lag intern in het in elkaar vlechten van de culturen, structuren en aansturingslijnen. Extern was de uitdaging met name om het verenigingsbeleid op het terrein van inburgering, ook in de regio Oost Nederland, effectief neer te zetten. Dat wil zeggen, een kwalitatief goed, betaalbaar inburgeringsaanbod verzorgen voor vluchtelingen en nieuwkomers. Daarbij werd rekening gehouden met een lichte daling in de gemeentebudgetten die beschikbaar zijn voor uitvoering van de werkzaamheden. De thema's waar we het jaar mee ingingen waren kortom: schaalvergroting / fusie in de eigen organisatie; een geheel nieuwe groep opdrachtgevers, namelijk inburgeraars die zelf hun taalvoorziening mogen kiezen en moeten betalen; en krimp op gemeentebudgetten. In de rapportage die voor u ligt, leggen we rekenschap af in hoeverre we in die context onze opdrachten naar behoren hebben uitgevoerd, we onze maatschappelijk verantwoordelijkheid hebben waargemaakt en ons financieel beheer op orde hebben. Een en ander vanuit onze missie die, onveranderd, luidt: 'De stichting behartigt de belangen van vluchtelingen en helpt hen en andere nieuwkomers om een volwaardige plaats in onze samenleving te verwerven'. Medemenselijkheid en Rechtvaardigheid zijn onze centrale waarden. Betrokkenheid, onafhankelijkheid, respectvolle omgang en deskundigheid zijn leidend in de inzet van de meer dan 1800 medewerkers van VluchtelingenWerk Oost Nederland. Naast VluchtelingenWerk Oost Nederland zijn nog 11 andere regionale stichtingen VluchtelingenWerk lid van de Vereniging VluchtelingenWerk Nederland (VWN). Gezamenlijk vormen zij een landelijk dekkend netwerk met een landelijke ondersteuningsorganisatie voor die vereniging in Amsterdam. Dat bureau levert onder andere trainingsmateriaal, ict-ondersteuning en een kennisdatabank. VluchtelingenWerk Oost Nederland participeert op landelijk niveau in de VerenigingsRaad (VR, het toezichthoudend orgaan), het directeurenoverleg (DO, beleidsvoorbereidend) en, naast een aantal ad-hoc afstemmingsoverleggen, ook in het portefeuille-overleg Vereniging en Organisatie en in de agendacommissie voor het DO. In de landelijke beleidsdiscussies waren de belangrijkste thema's: • de actie tegen vreemdelingendetentie en in het bijzonder de opsluiting van kinderen van afgewezen asielzoekers; • de wijzigingen in de wet-en regelgeving rond gezinsherenigingen; • de uitrol van het aanbod op het terrein van inburgering conform het VluchtelingenWerk-concept, binnen alle regionale stichtingen; • verheldering van aanbod en positionering van VluchtelingenWerk in gebieden waar geen lokale vestigingen werkzaam zijn (zogenaamde 'witte vlekken'); • herijking van de interne verhoudingen in de vereniging ten behoeve van slagvaardiger en eenduidiger verenigingsbeleid. VluchtelingenWerk Oost Nederland is als lid van VWN óók uitvoerder van een aantal taken, zowel werkzaamheden in de centrale opvanglocaties (AZC's e.d.) als een aantal landelijke projecten. De verhouding tot het landelijk bureau is dan veelal die van opdrachtnemer t.o.v. opdrachtgever. In de provincies wordt VluchtelingenWerk Oost Nederland gekend als een zelfstandig opererende onderneming, die haar missie vertaalt in een aantal onderscheidende diensten. Die regionale zelfstandigheid binnen landelijke beleidskaders wordt gekoesterd. De lokale borging komt daarbij tot uitdrukking in vraaggericht werken, maatwerk en ondernemerschap op het niveau van klanten. De landelijke samenhang komt tot uitdrukking in verbondenheid aan de sterk-merk-aspecten van VluchtelingenWerk en (mede) ontwikkeling en uitvoering van landelijk beleid èn een aantal landelijke projecten.
Fusie Begin 2013 is middels overdracht van onderneming de fusie gerealiseerd tussen VluchtelingenWerk Gelderland en Overijssel. VluchtelingenWerk Gelderland heeft, als verkrijgende stichting, op fusiedatum haar naam gewijzigd in stichting VluchtelingenWerk Oost Nederland. In het kader van de invlechting van de gefuseerde organisaties vond een aantal wijzigingen, aanpassingen en afstemmingen plaats. Functies en functiebenamingen zijn geharmoniseerd, het dienstenaanbod en de bedrijfsvoering is geüniformeerd. De fusie had direct effect op de organisatie en inrichting van de overhead-functies, waar een belangrijke kostenbesparing (circa 100.000) kon worden gerealiseerd. Ook het besluit met de ICT-infrastructuur voor de gehele organisatie gebruik te maken van systeem van de landelijke vereniging VluchtelingenWerk, heeft structurele kosten sterk gereduceerd, zeker toen begin 2013 dit systeem werd uitgebreid met VOIP-telefonie. De frictiekosten voor afkoop van het voormalige ICT-pakket van VW Overijssel is gedragen door de landelijke vereniging. De fusie had, naast veranderingen in de overhead, als personele consequentie dat een aantal medewerkers op andere locaties en/of op een andere, inwisselbare functie zijn geplaatst. Ten behoeve van de uitwisseling van good practices, onderlinge kennismaking en afstemming van werkwijzen, zijn maatjes gevormd van medewerkers uit de twee oorspronkelijke stichtingen. De meeste vrijwilligers en stagiaires hebben weinig tot niets gemerkt van de fusie. Natuurlijk met uitzondering van die gevallen waar een regeling rond kostenvergoeding werd aangepast of een andere betaalde medewerker verantwoordelijk werd voor een team. De fusie is geen reden geweest voor medewerkers om hun betrokkenheid bij de organisatie te beëindigen. Het algemeen uitgangspunt in de verdeling van werkzaamheden is gebaseerd gebleven op het principe dat de uitvoering in principe geschiedt door de vrijwilligers die in de gemeente wonen en daar hun netwerk hebben. Zij worden aangestuurd en kunnen terugvallen op hun leidinggevende, een betaalde medewerker met agogische opleiding die samen met zijn collega's in het regioteam verantwoordelijk is voor de kwaliteit en continuïteit van de dienstverlening. De nieuwe organisatie heeft haar werkgebied na de fusie verdeeld in vier regio's. De regiokantoren zijn gevestigd in Nijmegen (regio Zuid), Zutphen (regio Oost), Deventer (regio Noord) en Apeldoorn (regio West), het hoofdkantoor in Arnhem. In de meeste andere gemeenten zijn kleinere, lokale kantoorvoorzieningen met spreekuurfunctie en werk- en overlegruimten voor vrijwilligers gevestigd. De werkzaamheden in de Centrale Opvanglocaties zijn georganiseerd binnen een stichtingbreed project, direct onder verantwoordelijkheid en aansturing van de directeur. Verspreid in het werkgebied zijn AZC's gevestigd in Almelo, Nijmegen, Schalkhaar en Winterswijk. In Wageningen en Arnhem is een ProcesOpvangLocatie en in Zevenaar een AanmeldCentrum. Daarnaast zijn in een aantal gemeenten KleineWoonEenheden (KWE's) voor Alleenstaande Minderjarige Vreemdelingen (AMV, ook wel AMA). Ook aan deze cliëntengroep biedt VluchtelingenWerk Oost Nederland ondersteuning tijdens de asielprocedure. Twee andere stichtingbrede projecten, met eigen projectleiders en projectmedewerkers, zijn het project Inburgering en Arbeidsparticipatie. In die laatste participeren ook de voormalig Emplooi-adviseurs.
Medewerkers “VluchtelingenWerk is Mensenwerk” was eens het motto van een landelijke wervingscampagne. Nog steeds zijn voor de klanten van VluchtelingenWerk Oost Nederland de betrokkenheid en inzet van de betaalde en onbetaalde medewerkers het onderscheidende aspect van de organisatie. Met hun inzet en betrokkenheid vertegenwoordigen zij draagvlak voor een rechtvaardige toelatingspraktijk voor vluchtelingen, voor een effectief inburgeringsbeleid en voor een kleurrijke samenleving waarin diversiteit een meerwaarde is. De burgerkracht van VluchtelingenWerk Oost Nederland komt tot uitdrukking in de inzet van haar bijna 1800 onbetaalde medewerkers. Als coaches, maatjes, adviseurs of begeleiders onderhouden zij de contacten met cliënten. Betaalde medewerkers faciliteren en bewaken de kwaliteit en continuïteit. De combinatie van betaalde en onbetaalde inzet geeft de dienstverlening van VluchtelingenWerk Oost Nederland een bijzondere kracht en flexibiliteit. Diversiteit is een belangrijk kenmerk van de stichting: een aanzienlijk deel van de medewerkers is buiten Nederland geboren of heeft ouders die buiten Nederland geboren zijn (betrouwbare cijfers over 2013 ontbreken nog). Maar niet alleen hun culturele achtergrond is divers, ook de diversiteit in opleiding, motivatie, werkervaring en leeftijd is groot. Met een gemiddelde leeftijd van bijna 52 jaar voor vrijwilligers en 48 jaar voor betaalde medewerkers lijken zowel dynamiek als ervaring geborgd. De jongste onbetaalde medewerker is 17, de oudste 87 jaar. Van de onbetaalde medewerkers is circa 2% werkzaam in het kader van een opleiding. Om alle medewerkers voldoende toe te rusten met een basispakket aan kennis en vaardigheden, wordt een aantal malen per jaar een inwerkprogramma aangeboden. Alleen al in de tweede helft van 213 zijn 12 scholingsblokken verzorgd waar meer dan 300 mensen een deelnamen. Intervisiegroepen voor betaalde medewerkers zijn ingevuld in het kader van deskundigheidsbevordering en intercollegiale toetsing. Voor vrijwilligers bestaat op de meeste plaatsen een gelijkwaardige mogelijkheid in de vorm van casus- of uitwisselingsgroepen.
Tenslotte hebben in 2013 alle afzonderlijke teams van betaalde medewerkers een tweetal teamversterkings-bijeenkomsten gehad met externe begeleiding. Aandacht voor eigen positie in relatie tot teamleden en werkinhoud, waren centrale thema's.
Cliënten: van Welkom tot Werk Het migratiesaldo in Nederland, dat wil zeggen het verschil tussen het aantal mensen dat vorig jaar naar Nederland kwam en het aantal dat Nederland verliet, bedroeg 18.000 mensen. In 2013 kwamen er 162 duizend immigranten naar Nederland, 4.000 meer dan in 2012. Het aantal emigranten bleef gelijk met 144.000. De grootste groep migranten is afkomstig uit Polen. Per saldo vestigden zich in 2013 bijna 10.000 in Polen geboren personen in Nederland. Ook uit de zogenoemde GIPS-landen (Griekenland, Italië, Portugal en Spanje) hield de immigratie aan. Het aantal asielzoekers onder deze immigranten is eigenlijk al sinds 2003 redelijk stabiel: tussen de 10.000 en 15.000 personen. In totaal werden in 2013 iets meer, namelijk 17.190 asielverzoeken ingediend, daarvan waren 14.395 eerste verzoeken. Dat betekent dat asielzoekers circa 8,9% uitmaakten van de totale immigrantengroep in Nederland1. De meeste mensen waren afkomstig uit Somalië en Syrië, respectievelijk 3.000 en 2.600. Andere brandhaarden van waaruit verhoudingsgewijs veel asielzoekers in Nederland bescherming zochten, waren Irak en Eritrea. Uit beide landen arriveerden circa 1.000 asielzoekers in ons land. Naar verwachting krijgt iets meer dan de helft van de asielzoekers toelating als vluchteling en mag (dus) blijven. Die toelating gebeurt niet eerder dan nadat de asielprocedure in een centrale opvanglocatie is doorlopen. In die centra bestaat de inzet vanuit VluchtelingenWerk uit het geven van voorlichting over en ondersteuning bij de asielprocedure, tijdige aanvraag van gezinshereniging en informatie en advies door VWON. Ruim 2.400 asielzoekers hebben individuele of groepsgewijze voorlichting gehad in de POL in Wageningen, even zoveel 'dossiers' zijn in de vervolgprocedure in de AZC's ondersteund. Na statusverlening worden vluchtelingen door de casemanager van het COA gekoppeld aan een woning in de gemeente in de regio2. Binnen een termijn van 14 weken na statusverlening vindt in principe de verhuizing plaats van AZC naar eigen woning. Bijna alle vluchtelingen maken vervolgens gebruik van het VluchtelingenWerk-aanbod van individuele coachingstrajecten na vestiging in de gemeente en informatie- en adviespunten. Het is voor velen de eerste stap in de verwerving van een zelfstandige, volwaardige plaats in de samenleving. Gemeenten financieren in veel gevallen deze dienstverlening vanuit de bijdrage die zij van de overheid ontvangen voor de maatschappelijke begeleiding van vluchtelingen die inburgeringsplichtig zijn. In 2013 was die bijdrage € 2.000 per volwassene, in 2014 nog de helft. “Inburgeren” is in Nederland verplicht gesteld voor alle nieuwkomers die zich permanent willen vestigen. De regels voor inburgering zijn per 1 januari 2013 ingrijpend veranderd. Op die datum is de gewijzigde inburgeringswet in werking getreden. Inburgeraars zijn nu zelf verantwoordelijk voor het inkopen en betalen van een inburgeringstraject. De gemeente, die voorheen verantwoordelijk was voor het aanbieden van een inburgeringsaanbod, speelt geen rol meer. Het DUO3 is vanaf 1 januari verantwoordelijk voor de informatievoorziening over de nieuwe Wet Inburgering èn zij verstrekt leningen aan de inburgeraars. De termijn waarbinnen men het inburgeringsexamen moet behalen is gewijzigd van vijf naar drie jaar. VluchtelingenWerk heeft landelijk besloten in te zetten op de uitrol van een dekkend aanbod van kwalitatief goede, betaalbare inburgeringstrajecten. VWON heeft dat strategisch speerpunt projectmatig opgepakt en is eind 2013 succesvolle aanbieder met ruim 200 cursisten op 14 verschillende locaties in het werkgebied. Een bijzondere en kwetsbare groep in de gemeente zijn de uitgeprocedeerden. Beleid en humaniteit staan hier vaak op gespannen voet. In Arnhem en Nijmegen is VluchtelingenWerk verantwoordelijk voor de opvang en begeleiding van in totaal circa 50 uitgeprocedeerden in twee gemeentelijke projecten. In alle gevallen gaat het daarbij om mensen met een perspectief op terugkeer of (alsnog) verblijf. Ook op andere plaatsen heeft de stichting vaak contact met asielzoekers die (bijna) uitgeprocedeerd zijn. Zo heeft ook de gemeente Zwolle VWON expliciet gevraagd deze kwetsbare groep ondersteuning te bieden in combinatie met opvang door het Leger des Heils. Om in die vaak complexe juridische zaken onze inzet kwalitatief te versterken is een regionaal steunpunt rechtsbescherming opgericht. Dit steunpunt heeft tevens tot taak om ook op plaatsen waar VluchtelingenWerk geen eigen uitvoeringsstructuur heeft, vluchtelingen toch adequaat te adviseren. Het aanbod van de stichting is vertaald in een productenportfolio waarin een aantal hoofdrubrieken zijn te onderscheiden. In onderstaande tabel zijn de gestarte, beëindigde en eind 2013 nog lopende trajecten in de verschillende hoofdrubrieken weergegeven. Vanwege de fusie kan geen vergelijking ten opzichte van vorig jaar worden gepresenteerd, betreffende cijfers over 2012 zijn niet voor het hele werkgebied beschikbaar. 1 2 3
cijfers CBS Het staat de vluchtelingen natuurlijk vrij om zelf een woning te zoeken, de tijd daarvoor is beperkt tot de termijn waarop er via de koppeling een woning in een gemeente gevonden is. DUO Dienst Uitvoering Onderwijs Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap www.duo.nl
Diensten Algemeen Informatie en Advies Rechtsbescherming Begeleiding gezinsherenigingsprocedure Ondersteuning asielprocedure incl. next step Maatschappelijke begeleiding Indiv. coachingstrajecten vestiging en maatwerk (o.a. life-coaching) Uitvoering taakstelling Huisvesting Taalondersteuning Taalmaatjes en convers. groepen (volw.) Voorleesmaatje (kinderen) Inburgering Inburgeringstraject (incl. alfabetisering en staatsexexamen)- nieuwe wet Praktijkcoach, handhaving en Trajectbegeleiding – oude wet Participatie – Werk Toeleiding Participatie en Werk Empowerment-training Groep
afgesloten
gestart
lopend
428
1519
3386
114 244
140 266
154 240
1023 49
1457 72
968 24
349 115
403 179
406 70
8 18
227 50
206 258
117 33
151 12
121 0
Wat opvalt is dat voor bijna alle diensten geldt dat er netto meer trajecten gestart zijn dan afgesloten. De werkvoorraad is kortom toegenomen. Een ontwikkeling die in lijn ligt met de toename van het aantal vluchtelingen dat in de gemeenten gehuisvest is èn met de voortgaande ontwikkelingen van nieuwe diensten. In het bijzonder op het terrein van inburgering en (arbeids)participatie. Daarnaast is er mogelijk sprake van een lichte vertekening door de harmonisatie van registratie zoals die door de fusie is ingezet. Naast individuele coachingstrajecten worden in bijna alle gemeenten cliënten actief toegeleid naar specifieke of reguliere sociaal (inter)culturele activiteiten. In zeer beperkte mate organiseert VluchtelingenWerk Oost Nederland deze zelf. Ook vinden voorlichtingsactiviteiten plaats op scholen of bij andere geïnteresseerde organisaties. De afdeling communicatie ondersteunt deze met methodieken en materialen. In 2013 zijn 2730 nieuwe cliënten ingeschreven waarvan bijna 2100 in de gemeenten. Het aantal cliënten in gemeenten met een zogenaamd actief dossiers, dat wil zeggen dat er minimaal één contact of activiteit is geweest gedurende het jaar, bedraagt ruim 9300 waarvan iets meer dan 6300 volwassenen.
Projecten Naast de reguliere werkzaamheden die in opdracht en met financiering van gemeenten of landelijke Vereniging min of meer structureel worden uitgevoerd, zijn ook steeds een aantal specifieke en in hun aard tijdelijke werkzaamheden als project in uitvoering. De twee Noodopvang-projecten ten behoeve van uitgeprocedeerden in Arnhem en Nijmegen, zijn hiervoor al genoemd. Evenals het project Inburgering dat, als eerste project dat VWON uitvoert op de consumentenmarkt, kostendekkend moet gaan draaien. In het exploitatiejaar 2013 is dat nog niet het geval, maar is reeds een deel van de aanloopkosten terugverdiend. Medewerkers van de Noodopvangprojecten hebben geparticipeerd in de opstart van het Regionaal Steunpunt Rechtsbescherming, een stichtingbreed project met financiering vanuit de landelijke vereniging. Voor de groep waar deze projecten zich op richten, kan terugkeer naar land van herkomst soms het meest reële, beste perspectief blijken. Het vraagt een zorgvuldige afweging en voorbereiding om in waardigheid terug te keren. In de projecten Blik op de Toekomst en Duurzame Terugkeer zijn juist dàt de projectdoelstellingen, respectievelijk voor uitgeprocedeerden in gemeenten en in de centrale opvang. Het project VoorleesExpress, dat zich richt op kinderen met een taalachterstand, is gedurende 2013 in uitvoering geweest in de gemeente Ede, Arnhem en Apeldoorn. Voorbereidingen worden getroffen voor start in Harderwijk en in een aantal andere gemeenten worden oriënterende gesprekken gevoerd. De taalondersteuning voor volwassenen is bij VWON in principe altijd gekoppeld aan praktijkgericht leren buiten kantoor-of lesruimte èn aan uitbreiding van het sociaal netwerk. Het succesvolle project taalcoaches in Zwolle en het Nijmeegse project Link zijn er voorbeelden van. Een belangrijke impuls is ook gegeven door het Europees gefinancierde project Taal in Beweging waarin naast taal, ontmoeting eveneens centraal staat. Op het terrein van (arbeids)participatie zijn een aantal initiatieven organisatorisch bijeen gebracht onder één projectleider. Deze ontwikkeling is aangejaagd met het landelijke project Startbaan dat met financiering van de Postcodeloterij ook bij VWON van start kon. De ervaringen van goed lopende lokale projecten als van Asiel tot Werk in Zwolle worden in dat geheel mee genomen. Het toeleidingstraject 'My Road to Succes' waarin met een uitzendorganisatie is samengewerkt, wordt begin 2014 met bescheiden resultaten afgesloten.
Financiering en rapportage Dienstverlening In de verantwoording in de jaarrekening en nader toegelicht in de bijlage (vanaf pag.36 wordt per opdrachtgever onderscheid gemaakt in de verschillende wijzen waarop budgetten worden toegekend en dus afgerekend.
De projectmatig uitgevoerde en gefinancierde activiteiten zoals die in vorige paragraaf kort zijn beschreven, worden onderscheiden van de dienstverlening in gemeenten waarbij één of meer diensten uit de product portfolio van de stichting worden ingekocht. Daarbij is een hoofdindeling tussen budget en prestatie-overeenkomsten te maken. Bij budgetovereenkomsten is in de beschikking een maximum bijdrage vastgelegd ten behoeve van de uitvoering van een aantal diensten, waarbij (beperkte) substitutie tussen diensten/producten mogelijk is. Bij prestatieovereenkomsten wordt de gerealiseerde productie afgerekend tegen een afgesproken prijs per eenheid, meestal één traject. Veel relaties met gemeentelijke opdrachtgevers zijn gebaseerd op een mix van beide soorten overeenkomsten. Dat wil zeggen dat een aantal diensten (bijvoorbeeld 'informatie- en advies') op basis van budget- en andere (bijvoorbeeld coaching participatie) op basis van prestatie worden ingekocht en afgerekend. Een deel van de werkzaamheden wordt niet vooraf, maar lopende het begrotingsjaar overeengekomen op basis van individuele offertes voor (re)-integratie- of participatietrajecten van vluchtelingen of andere nieuwkomers. De (betaalde) agogische uren die zijn ingezet worden in deze rapportage per opdrachtgever verantwoord. In totaal worden 54274 directe agogische uren verantwoord in producten en in projecten. Vrijwilligers zijn (natuurlijk) gevrijwaard van een volledige urenregistratie, maar een aantal van hen registreert in het cliëntvolgsysteem VVS hun tijdinzet gekoppeld aan de registratie van activiteiten voor een cliënt. Op basis van een steekproef in dit systeem onder 65 van hen, blijkt een gemiddelde directe inzet ten behoeve van cliënten van 190 uur per jaar. Uitgaande van 1758 onbetaalde medewerkers, betekent het dat de organisatie 334.020 uur vrijwillige inzet heeft georganiseerd. In betaalde formatieplaatsen zou dat equivalent zijn voor circa 257 fte; de zegswijze dat vrijwilligerswerk onbetaalbaar werk of een onbetaalbare kracht is, wordt er pregnant mee geïllustreerd.
Overheadfuncties Als overheadfuncties worden bestuur/directie/management/secr. ondersteuning; personeel en organisatie; financiën en control; informatisering en automatisering; communicatie en medezeggenschap onderscheiden. De uiteindelijke toerekening van de overhead kosten daaruit, is gebaseerd op de VFI4 - normen ten aanzien van kosten voor administratie en beheer. Deze worden binnen alle geledingen van de Vereniging VluchtelingenWerk Nederland gehanteerd als kader begroting en realisatie van overhead-kosten De totale omvang van de kosten voor administratie en beheer bedraagt, in verhouding tot het jaarbudget5, 10,2%. In de begroting 2013 was de VFI-normering (nog) niet als zodanig opgenomen, vanaf 2014 zal dat wel het geval zijn. Voor de dekking van de kosten van de overhead wordt een gelijke opslag gehanteerd in alle productprijzen en projectbegrotingen. De fusie heeft een beperkte groei van de formatie-uren op de staffuncties tot gevolg gehad. Daarnaast is besloten om de P&O-functie gezamenlijk met het landelijk bureau onder te brengen in één P&O afdeling. Deze wijziging is ingegeven door het vertrek van de (parttime) P&O functionaris bij VWON direct na de zomer en de afweging dat deskundigheid en efficiency gebaat zijn bij bundeling van krachten. Het landelijk bureau en VWON hebben een overeenkomst voor gemene rekening opgesteld waar hun beider P&O-functie in is ondergebracht. De P&O-medewerkers staan op de loonlijst van het landelijk bureau en werken in opdracht van de twee afzonderlijke werkgevers (VWON en VWN) . Eind 2013 zijn bijna alle overhead-functies volwaardig bezet, er is nog slechts één vacature voor ICT-ondersteuning. Deze zal begin 2014 worden ingevuld. Op het gebied van medezeggenschap van vrijwilligers zijn in 2013 tweemaal zogenaamde Algemene Medezeggenschapsbijeenkomsten gehouden. Zowel in voor- als najaar is in alle vier regio's gelegenheid geboden om geïnformeerd te worden over algemene, meer strategische ontwikkeling in en buiten de organisatie en input te geven op relevante ontwikkelingen. Zoals op de positionering van het project inburgering of de afstemming rond de inzet voor uitgeprocedeerden. Met gemiddeld een 20-tal deelnemers per bijeenkomst is het een formule die nog een beperkt bereik heeft. Het medezeggenschapsorgaan van de betaalde medewerkers, de OR, is in de loop van het jaar, na de fusie van samenstelling gewijzigd. Overeengekomen is dat de OR gedurende een invlechtings-periode van een jaar, uitgebreid wordt met één van de leden van de personeelsvertegenwoordiging van het voormalig VluchtelingenWerk Overijssel. Uiteindelijk heeft deze uitbreiding naar zes leden praktisch maar kort geduurd. Eén van de oorspronkelijke leden schortte haar inzet voor minimaal een jaar op vanwege persoonlijke omstandigheden. De samenwerking tussen bestuurder en OR is constructief en open, periodieke Overlegvergaderingen dragen daar aan bij. Ook de structurele uitwisselingsmomenten tussen Raad van Toezicht en OR (tweemaal per jaar) versterken transparantie en onderling vertrouwen. Binnen het landelijke directeurenoverleg is de vormgeving van medezeggenschap in verenigingsverband geagendeerd. Relevant vanwege de toenemende afstemming van regelingen en werkwijzen bij de verschillende leden en het landelijk bureau van de vereniging. 4 5
Vereniging Fondsverwervende Instellingen Om vertekening te voorkomen zijn in dit jaarbudget kosten van werken van derden en de directe activiteitenkosten, waaronder leefgelden, buiten beschouwing gelaten.
Inkomsten De baten van de stichting in 2013 liggen met een totale omvang van 5,69 miljoen euro ruim boven het niveau van de gecombineerde rekening van VluchtelingenWerk Gelderland en Overijssel over 2012 (resp. 3,62 en 1,58 = 5,2 mlj euro). In de fusiebegroting 2013 was van een behoedzaam scenario uitgegaan met totale baten van 4,3 miljoen. Die verwachting is ruim overtroffen. De meeropbrengsten van bijna 1,4 miljoen komt voor 120.000 euro voort uit niet begrote giften voor het Noodfonds en voor circa 300.000 euro uit hogere opbrengsten van gemeente. Belangrijkste oorzaak daarvan is met name de hogere instroom van vluchtelingen (de taakstelling huisvesting is tweemaal naar boven bijgesteld gedurende 2013). Daarnaast belopen de projectgelden die uiteindelijk gerealiseerd zijn in 2013, 2 miljoen: 1,4 miljoen tgv projecten waarvoor landelijk bureau penvoerder is, 900.000 overige projecten. Dat is 780.000 meer dan begroot. Belangrijke extra posten daar betreffen twee niet voorziene projecten die vanuit VWN gefinancierd zijn (Startbaan en Regionaal Steunpunt rechtsbescherming, beide circa 70.000) èn de baten in het project inburgering ter hoogte van circa 300.000. Deze waren voorzichtigheidshalve voor slechts 20.000 opgenomen, omdat ten tijde van de fusiebegroting nog onbekend was of en hoe VWON zich op die consumentenmarkt zou (kunnen) positioneren. De resterende 400.000 extra projectinkomsten bestaat voor de helft uit projectbaten ten behoeve van de Voorleesexpress-projecten en de andere helft diverse kleinere projecten op het gebied van terugkeer, arbeid en scholing en een nagekomen baat van 100.000 euro ten behoeve van de frictiekosten die de gebiedsuitbreiding na faillissement van de collega stichting Z.O. Gelderland in 2012 had opgeleverd. Bovendien zijn er een aantal balanspostties vrijgevallen. Het betreft hier een bedrag van ca. 100.000 in zake vooruitontvangen betalingen en ca. 90.000 in zake een voorziening aanvulling WW, die beide oorspronkelijk op de balans van VW Overijssel stonden. In onderstaande grafiek is aangegeven hoe de verhouding tussen de verschillende bronnen van de baten ten opzichte van elkaar verschoven zijn6. 70%
relatieve omvang budget opdrachtgevers 65% 60%
60%
57%
59% 55%
52%
53%
51%
50% 40% 28%
30% 20% 10%
18% 12% 11% 9% 3%
24%
22%
20% 19%
16%
15%
13% 7% 3%
5% 4%
2007
2008
6% 3%
10% 7%
16% 10%
2%
4% 1%
2010
2011
6% 3%
gemeente
2009
VVN
loonkostensubsidie
projecten
7% 0%
0% 2006
26%
19%
2012
2013
overige
De verankering van de stichting in de lokale gemeenschap is onverminderd sterk. De bijdrage vanuit Vluchtelingenwerk Nederland daalt, ondanks enkele nieuwe projectbudgetten, relatief met 2%. In deze presentatie is er voor gekozen de landelijke, onder de vlag van VWN uitgevoerde projecten, niet bij de projectgelden te betrekken. Daarmee ontstaat dus enige vertekening in relatie tot de bron van inkomsten. Een aantal projecten wordt onder de landelijke vlag aangevraagd en door regionale stichtingen, als VluchtelingenWerk Oost Nederland, uitgevoerd. Een uitsplitsing van deze baten via de landelijke vereniging is in de toelichting in de jaarrekening te vinden. De projectinkomsten stijgen fors met 6%. Gezien de stevige start van het project inburgering, is deze stijging mogelijk trendmatig voor komende jaren. Wat niet in de financiële rapportage wordt verantwoord maar wel een belangrijke bijdrage levert aan de dienstverlening, is de inzet van tolk-en vertaaldiensten. Landelijk is er een mantelovereenkomst op grond waarvan VWON tot een maximaal bedrag van €. 410.000 in kan zetten en daarvan bijna € 388.000 heeft gebruikt voor tolk-en vertaaldiensten. De post 'Overige' (baten, schenkingen en rente) bedraagt in 2013 7%. Schenkingen zijn de voeding voor het Noodfonds. Het Noodfonds verstrekt bijdragen aan individuele cliënten om bijzondere, aan het vluchtelingenschap gerelateerde, financiële nood te lenigen. Het Noodfonds is eveneens als balanspost terug te vinden. Uitgebreide verantwoording van kosten en baten vindt plaats door middel van een apart Noodfonds6
De % van voorgaande jaren zijn gebaseerd op de data van VW Gelderland.
verslag. De werving van particuliere donateurs heeft in 2013 een impuls gekregen dankzij de wervingsactie voor donateurs die via eigen medewerkers is uitgezet. Resultaten zijn eind 2013 nog beperkt.
Resultaat en financiële positie De resultaten van de rechtsvoorgangers van VluchtelingenWerk Gelderland en Overijssel over 2012 waren positief: €. 326.000 bij Vw Gelderland en €. 10.000 bij Vw Overijssel. De fusieorganisatie sluit 2013 met een gelijkwaardig positief exploitatiesaldo af van ca. €. 444.400. Dat wil zeggen 7,7% van de exploitatie7. Daarmee kan het financieel weerstandsvermogen van de stichting, vastgelegd in de continuïteitsreserve, worden versterkt. De noodzaak daartoe wordt met name ingegeven door een grote mate van onzekerheid op het beleidsterrein. Gemeentebudgetten zijn onzeker, het openen en sluiten van centrale opvangvoorzieningen is onvoorspelbaar èn voor VWON onbeïnvloedbaar, evenals het aantal vluchtelingen dat bescherming zoekt en krijgt in (Oost) Nederland. Tenslotte levert ook de omslag van beleidsgestuurde naar consumenten-bepaalde inburgeringsactiviteiten een groter risico voor de bedrijfsvoering. Reden om in de exploitatie rekening te houden met een post 'risico en reserve' van 3% èn om te streven naar een continuïteitsreserve van 25% van het jaarbudget. Een en ander conform de richtlijn van de landelijke Vereniging VluchtelingenWerk Nederland. De begrote 3% risico en reserve-post kon eind van het jaar, inclusief een niet-bestemd overschot van circa €. 132.000, aan de continuïteitsreserve worden toegevoegd: er waren geen onvoorziene tegenvallers lopende het jaar die aanwending noodzakelijk maakte. De continuïteitsreserve bedraagt eind 2013 na deze bestemming €. 925.290 (16,6% van de baten (minus Noodfonds)) waarmee het (financiële) weerstandsvermogen van de stichting redelijk gezond is en ligt onder de marge van de landelijk vastgestelde normen. Het resterend saldo moest worden toegevoegd aan de bestemmingsreserves voor aanvulling WW en ziektevervanging, die beide onder de vastgestelde omvang van 10% respectievelijk 5% van de salariskosten waren geslonken. De conclusie is dat VluchtelingenWerk Oost Nederland haar fusieperikelen van het afgelopen jaar succesvol heeft afgesloten. Een prestatie ook gezien het feit dat in het voorgaande jaar in Gelderland het faillissement van één van de twee regionale stichtingen eveneens tot ingrijpende organisatieveranderingen had geleid. Zowel de voortgaande inzet van medewerkers, zowel betaalde als onbetaalde, als het vertrouwen van opdrachtgevers in de dienstverlening van VluchtelingenWerk, zijn daarvoor de onmisbare ingrediënten. De positieve waardering van cliënten komt onder andere tot uiting in de begin 2014 verzamelde data uit de klanttevredenheidsmeting. De invlechting van de verschillende culturen en werkwijzen in één flexibele en duurzame organisatie is een feit. De liquiditeit van de stichting is onverminderd goed. De current ratio (verhouding tussen vlottende activa en kortlopend vreemd vermogen) bedraagt 1,9.
Toekomst Met deze jaarrapportage toont VluchtelingenWerk Oost Nederland zich een betrouwbare, flexibele organisatie. Waar een diversiteit aan mensen zich met hart, ziel èn deskundigheid inzet. Waar een grote groep cliënten gecoacht wordt, informatie en advies krijgt, inburgert en zich kan voorbereiden op een volwaardige plaats in onze samenleving. Na een tweetal turbulente jaren vol organisatieveranderingen is het intern perspectief er nu een van bestendiging en verdieping. Reeds ontwikkelde methodieken kunnen breder worden ingezet, deskundigheidsbevordering van betaalde en onbetaalde medewerkers zal worden uitgebouwd en verdere ontwikkeling op de strategische speerpunten burgerkracht, inburgering en arbeidsparticipatie is voorzien. Binnen de landelijke vereniging is door het bestuur opdracht gegeven veranderingen in gang te zetten die op korte termijn de samenhang en bestuurbaarheid van de vereniging moeten versterken. VluchtelingenWerk Oost Nederland loopt in die ontwikkelingen voor op de voorziene schaalvergroting die bij haar collega stichtingen op stapel staan. Het extern perspectief van de organisatie is veelkleurig en uitdagend, met alle verwachte veranderingen bij gemeenten (decentralisatie overheidstaken, bezuinigingen), de herijking van het Europees Migratiefonds en de potentiële groei op de inburgeringsmarkt. Met uw vertrouwen en in samenwerking zullen we de uitdagingen succesvol aan kunnen gaan. In het belang van alle vluchtelingen die hier bescherming zoeken en van degenen die hier een nieuw bestaan op willen bouwen. Daarbij zal onze inzet gefundeerd blijven op persoonlijke betrokkenheid van burgers bij degenen die hun land moesten verlaten vanwege vrees voor vervolging. En op inzet voor degenen die een nieuw bestaan op willen bouwen in onze samenleving. We geloven in de kracht van diversiteit en in de universele waarde van medemenselijkheid en rechtvaardigheid. Jan H. van der Werff, bestuurder VluchtelingenWerk Oost Nederland 7
noodfondsbijdragen en -saldo is hier buiten beschouwing gelaten
1.5 Raad van Toezicht – Jaarverslag De Raad van Toezicht bewaakt de uitvoering van de statutaire doelstellingen van de Stichting VluchtelingenWerk Oost Nederland en bestaat sinds mei 2013 uit zeven leden. De Raad is verantwoordelijk voor de goedkeuring van: financiële en inhoudelijke jaarstukken met name begroting en jaarverslag èn belangrijke wijzigingen in de organisatie en het personeelsbeleid. De Raad is het maatschappelijk geweten van de stichting en fungeert als klankbord voor de directeur-bestuurder. De Raad van Toezicht is in 2013 zes keer bij elkaar gekomen. De focus lag dit jaar met name op organisatorische en personele zaken rondom het fusievoornemen van VluchtelingenWerk Gelderland en VluchtelingenWerk Overijssel. Na een positief advies van de Stuurgroep Fusie hebben beide stichtingen ingestemd met de fusie. Tijdens de vergadering in maart 2013 is, mede in aanwezigheid van de directeur van VluchtelingenWerk Nederland, de fusie bekrachtigd. Naast deze vergaderingen hebben twee bijeenkomsten plaatsgevonden met de leden van de Ondernemingsraad. De Raad van Toezicht hecht veel belang aan een goed contact met de OR om ook via deze weg geïnformeerd te worden over de personele ontwikkelingen binnen de stichting. Met name de reorganisatie, die in 2012 in gang is gezet, en de snel daaropvolgende fusie in 2013 heeft een flinke wissel getrokken op de flexibiliteit en het aanpassingsvermogen van betaalde en vrijwillige medewerkers. De gesprekken met de OR vormen voor de Raad van Toezicht een belangrijk contactmoment om goed zicht te krijgen op de gevolgen van deze stappen. Door afwezigheid van een vrijwilligersorgaan is het contact met vrijwilligers slechts incidenteel en informeel mogelijk. Diverse leden van de Raad van Toezicht wonen de medewerkers- of themadagen van de stichting bij om op deze wijze toch voeling te houden met de uitvoeringspraktijk. In de vergaderingen zijn de volgende onderwerpen aan de orde gekomen: • financiën: belangrijke agendapunten hierbij zijn: de accountantscontrole van de jaarrekening (2012), exploitatiecijfers van het lopende jaar (2013) en de onderbouwing van de begroting voor het komende jaar (2014). De accountant heeft op verzoek een toelichting gegeven op het accountantsverslag, de controleverklaring en de management letter. • fusie voornemen van VluchtelingenWerk Gelderland met collega-organisatie VluchtelingenWerk Overijssel. De ontwikkelingen in het fusie proces en terugkoppelingen van de Stuurgroep Fusie zijn nauwlettend gevolgd. • personele zaken: de Raad van Toezicht heeft extra aandacht geschonken aan de gevolgen voor medewerkers van de reorganisatie die in 2012 is begonnen en de daaropvolgende fusie in 2013. • wijziging van de Statuten, het Huishoudelijk Reglement en benoeming van een nieuwe accountant, die in 2014 de jaarrekening zal controleren voor meerdere regionale stichtingen en het Landelijk Bureau van VluchtelingenWerk. Daarmee wordt een verdere stap gerealiseerd in de onderlinge afstemming en samenhang van de verschillende stichtingen binnen de Vereniging VluchtelingenWerk Nederland. • Verenigingszaken van de Vereniging VluchtelingenWerk Nederland: strategie en beleidsontwikkeling binnen de vereniging. • nieuwe projecten en dienstverlening zoals taalprojecten en de gevolgen van de nieuwe wet Inburgering, met daaraan gekoppeld de uitvoering van inburgeringstrajecten. • de samenstelling van de Raad van Toezicht: In het afgelopen jaar heeft een lid afscheid genomen en zijn twee leden, die beiden al jaren actief waren als bestuurslid van VluchtelingenWerk Overijssel, toegetreden. Hiermee is de samenstelling van de Raad, ook vanuit regionaal perspectief, goed in balans.
De Raad van Toezicht heeft in 2013 twee aparte themabijeenkomsten georganiseerd. De eerste bijeenkomst, in juni 2013, was gewijd aan het Werkplan en beleidsplan van de stichting waarbij de nadruk lag op brainstorming over centrale thema's en aandachtsgebieden. Bij deze bijeenkomst was het gehele managementteam van de stichting aanwezig om een goede uitwisseling van mogelijkheden en ideeën te genereren. Tijdens de tweede themabijeenkomst in december 2013 is onder leiding van een externe consultant gereflecteerd op het functioneren van de Raad van Toezicht zelf. Deze bijeenkomst heeft geresulteerd in een Toezichtplan waarin is vastgelegd langs welke lijnen de Raad inhoud wil geven aan de eigen rol. Daarbij zijn de Governance Code voor de sector Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening van de MO-groep in Utrecht en de Gedragscodes van CBF, de branche-organisatie van goede doelen, als referentie gebruikt. Naast contact met bestuursleden van andere regionale stichtingen VluchtelingenWerk zijn een of meer leden van de Raad van Toezicht aanwezig geweest bij alle VerenigingsRaad vergaderingen om de vinger aan de pols te houden bij de ontwikkelingen binnen VluchtelingenWerk Nederland. Een overzicht per eind 2013 van de leden van de Raad van Toezicht, hun (neven)functies en datum benoeming in de Raad van Toezicht, is onderstaand: Naam
Huidige functie
Senior Private Banker – Corinne Casseres ABN AMRO MeesPierson (voorz.)
Nevenfuncties
d.d. benoeming
Lid Vrouwennetwerk Arnhem en Nijmegen RvT Bibliotheek Veluwezoom RvB culinair Erfgoed Lage Landen
09-2008
Frank van Hees (lid)
Senior beleidsadviseur projectleider bij Gemeente Arnhem
geen
05-2002
Joke Verhoef (lid)
Organisatiecoach /trainer en interim-manager
Lid Vrouwennetwerk Arnhem en Nijmegen
03-2012
Hans Augustijn (lid)
geen
Humanitas-vrijwilliger (t.z.t. bestuur)
11-2011
Masood Eslami (lid)
Voorzitter Stichting Wageningen City of Cultures Penningmeester Stg Wagenings gras Lid ledenraad Rabo bank Vallei en Rijn Eigenaar Computerzaak Lid coöperatiefonds Rabo bank Vallei en Rijn Chip Shop Computercenter Lid en programmacomm.Rotaryclub Wageningen Lid werkgroep Wageningen Toegankelijk Lid pr-commissie Belmondo festival Medeorganisator festival Dromen en Verlangen
11-2011
Agnes Brinkhof (lid)
Zelfstandig ondernemer 'Bureau Brinkhof voor coaching en advies' Tevens docent bij RINO Group
geen
05-2013
Willem Loupatty (lid)
Hoofd team Maatschappelijke Ontwikkeling (MO), Gemeente Hellendoorn
Penningmeester Mixed Hockey Club Almelo Adviseur bestuur EZRA Foundation Almelo
05-2013
De leden van de Raad zijn onbezoldigd en ontvangen ook anderszins geen vergoeding voor hun werkzaamheden in de Raad.
Jaarrekening
Balans Stichting VluchtelingenWerk Oost Nederland (vergelijkende cijfers per 1-1-2013, na verwerking fusie met VW Overijssel) ( na verwerking resultaatsbestemming) 31 dec 13 ACTIVA (in €) Vaste Activa Materiële vaste activa 2.788
1 jan 13 (in €) 80.313
Vlottende activa Vorderingen - gemeenten, e.d. - fondsen - overigen - voorziening dubieuze debiteuren Totaal vordering en overlopende activa
912.054 334.929 44.637
590.585 257.542 124.281
-21.330
-20.958
1.270.291
951.450
Liquide middelen
1.833.120
1.585.387
Totaal activa
3.106.200
2.617.150
925.290 456.669
622.427 329.204
132.685
118.612
1.514.643
1.070.243
293.299
392.618
249.866
220.892
157.148
178.409
891.244
754.988
1.298.257
1.154.289
3.106.200
2.617.150
PASSIVA Eigen vermogen Vrij besteedbaar eigen vermogen Continuiteitsreserve Bestemmingsreserves Vastgelegd vermogen Bestemmingsfondsen
Voorzieningen Voorzieningen Vlottende passiva Crediteuren Belastingen en premies soc. verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
Totaal passiva
Staat van Baten en Lasten
BATEN Bijdragen gemeenten
Werkelijk 2013 (in €)
Begroot 2013 (in €)
Werkelijk 2012 (in €)
2.847.610
2.524.035
3.468.759
Projectbijdragen en programmagelden VWN 1.424.167
1.077.356
1.014.817
6.010
0
91.793
Projectbijdragen
891.392
458.226
377.838
Overige baten(excl. rente)
285.192
177.432
83.684
Schenkingen aan Noodfonds
119.833
-
58.224
99.525
-
83.889
Loonkostensubsidies
via derden ombuigingen Rente
22.683
15.126
27.457
5.696.413
4.252.175
5.206.461
Huisvesting
458.935
473.167
579.142
Organisatie
978.683
654.881
873.072
Materiaal activiteiten/projecten
461.046
209.445
407.100
3.256.194
2.768.861
2.959.617
97.154
-
49.697
5.252.013
4.106.354
4.868.628
Exploitatieresultaat
444.400
145.821
337.833
Risico en reserve
170.892
127.440
105.000
Te bestemmen resultaat:
273.508
18.381
232.833
Bestemming van het saldo: Continuïteitsreserve Bestemmingsfonds-Noodfonds reserve aanvulling WW reserve ziektevervanging Onttrekking bestemmingsfondsen Fusie Overijssel
131.970 22.679 111.645 55.820 -8.606 -40.000
Totaal bestemd:
273.508
Totaal baten
LASTEN
Personeel Uitgaven Noodfonds Totaal lasten
KASSTROOMOVERZICHT 2013 (x € 1) Boekjaar
Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: afschrijvingen veranderingen in werkkapitaal - toename kortlopende vorderingen - toename kortlopende schulden
Kasstroom uit operationale activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvest. in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Ontvangsten uit langlopende schulden Aflossingen van langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten Netto-kasstroom in boekjaar Koers- en omrekeningsverschillen op geldmiddelen Mutatie geldmiddelen in boekjaar
Liquide middelen einde boekjaar Liquide middelen begin boekjaar Mutatie geldmiddelen
444.400
38.121
77.525
21.082
-318.841 143.968
-70.353 -32.406 -174.873 347.052
Kasstroom uit bedrijfsoperaties Toename reserves Muatie voorzieningen
Voorgaand boekjaar
-102.759 -43.556 321.280 -32.180
-99.319 -99.319 247.733
289.100 245.544
5.188 0 0
-5.188
-7.518 247.733
-7.518 232.838
247.733
0 232.838
1.833.120 1.585.387 247.733
1.585.387 1.352.549 232.838
Toelichting bij het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen in het saldo baten en lasten.
Grondslagen voor de financiële verslaglegging Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van de Richtlijn voor kleine organisaties zonder winstoogmerk (Rjk-C1). De jaarrekening is opgesteld onder veronderstelling van de going-concern gedachte. Tenzij bij de betreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen geamortiseerde waarde nominale waarde. De geamortiseerde waarde is gelijk aan de nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Verplichtingen en mogelijke verliezen, die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Batige saldi van subsidies en projecten worden slechts opgenomen indien deze voor balansdatum zijn gerealiseerd en geen terugbetalingsverplichting van toepassing is. Vergelijkende cijfers De in de balans en in de staat van baten en lasten opgenomen vergelijkende cijfers zijn de samengevoegde cijfers van de Sticchting VluchtelingenWerk Overijssel en Stichting VluchtelingenWerk Gelderland Omwille van de vergelijkbaarheid wordt in de toelichting op de staat van baten en lasten de vergelijkende cijfers over het boekjaar 2012 van de afzonderlijke stichtingen niet weergegeven. In het eerste boekjaar van de gefuseerde rechtspersonen wordt volstaan met weergave van de begrotingscijfers als vergelijkende cijfers.
Schattingen Bij de totstandkoming van de jaarrekening van de stichting moet het bestuur bepaalde schattingen maken en aannames doen. Deze schattingen en aannames zijn van invloed op de gerapporteerde activa en passiva, de vermelding van niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen op balansdatum en op de baten en lasten in de periode waarover wordt gerapporteerd. Belangrijke schattingen zijn die welke vereist zijn voor, met name, bijzondere waardeverminderingen van vaste activa en voorzieningen. De werkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen en aannames.
Vergelijkende cijfers Ten behoeve van de vergelijkbaarheid zijn de vergelijkende cijfers waar nodig geherrubriceerd. Dit heeft geen effect op het resultaat of vermogen.
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschafwaarde, verminderd met lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur. In het jaar van investeren wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting.
Grondslagen voor de resultaatbepaling Baten subsidies, project- en productbijdragen De post bijdrage gemeenten, project- en programmagelden, projectbijdragen en aanbesteding/offertes betreffende baten, welke op basis van een subsidiebeschikking/ -overeenkomst kan worden toegerekend aan de verslagperiode.
Schenkingen aan bestemmingsfonds De post schenkingen aan bestemmingsfonds betreft de in de verslagperiode gefactureerde/ontvangen bedragen. Pensioenregeling De stichting is ten behoeve van haar pensioenregeling aangesloten bij het bedrijfstakpensioenfonds Stichting Pensioenfonds Zorg en Welzijn. De aan het pensioenfonds te betalen premie wordt als last in de winst- en verliesrekening verantwoord en, voor zover de aan het pensioenfonds te betalen premie nog niet is voldaan, wordt deze als verplichting op de balans opgenomen. De stichting heeft geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen in het geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds, anders dan het voldoen van toekomstig hogere premiebijdragen. Om deze reden worden de op een periode betrekking hebbende premiebijdragen in die periode ten laste van het resultaat gebracht. Overhead kosten
Realisatie in 2013 De kosten van overhead zijn: Algemeen: Bestuur/directie/lijnmanagement en secr. ondersteuning (Waarin salariskosten directie €102719, incl. werkgeverslasten, etc.) personeel en organisatie financiën en control automatisering projectontwikkeling communicatie AOI
68.324 128.797 24.817 13.159 58.332 42.249
kosten overhead
472.722
Totaal kosten (excl. werk derden/leefgelden)
137.044
4.693.812 10,1%
Het percentage van de overhead kosten is weer lager dan vorig jaar. Dit is deels te danken aan een groei van de organisatie in de regio.
Toelichting op de balans ACTIVA -
-
Materiële vaste activa Meubilair Telefooncentrale POL Computerhardware Inventaris VWO Totaal materiële vaste activa Gemeenten e.d. Nog te ontvangen bijdragen (dd 3122013) Gemeente Arnhem Gemeente Beuningen Gemeente Bronckhorst Gemeente Buren Gemeente Dalfsen Gemeente Deventer Gemeente Doesburg Gemeente Doetinchem Gemeente Duiven Gemeente Ede Gemeente Elburg Gemeente Geldermalsen Gemeente Hardenberg Gemeente Harderwijk Gemeente Heerde Gemeente Hengelo Gemeente Heumen Gemeente Lingewaard Gemeente Lochem Gemeente Neder-Betuwe Gemeente Neerijnen Gemeente Nijkerk Gemeente Nunspeet Gemeente Oldebroek Gemeente Olst-Wijhe Gemeente Overbetuwe Gemeente Putten Gemeente Raalte Gemeente Renkum Gemeente Renswoude Gemeente Rheden Gemeente Rhenen Gemeente Scherpenzeel Gemeente Staphorst Gemeente Tubbergen Gemeente Twenterand Gemeente Veenendaal Gemeente West Maas en Waal Gemeente Wijchen Gemeente Zwolle Overige gemeenten 2012 Totaal vorderingen gemeenten
31 dec 13 2.057 731 0 0
1 jan 13 3.902 1.462 878 74.071
2.788
5.973 30.336 13.964 4.129 3.006 1.515 18.555 0 38.176 112.722 21.974 13.130 0 25.347 9.964 11.750 7.634 4.538 1.280 6.903 9.647 22.825 24.558 3.000 -84 15.144 5.163 80.208 14.716 1.938 0 2.930 5.159 32.695 12.399 4.750 90.342 5.356 6.743 0
80.313
-27 1.895 3.170 17.267 12.372 20.393 70.452 18.344 19.128 5.000 0 26.991 5.859 1540 21.784 0 3.806 24.036
94.820 1.743 4.416 -1.980 -762 12.437 3.500 29.500 80.754 3.082 16.213 41.259 668.385
537.754
31 dec 13 -
Sociale Dienst Oost Achterhoek Sociale Dienst Veluwerand St. Eureko Achmea Found. Vluchtelingenwerk Nederland Oranje Fonds Restant VW Overijssel Overigen VWG Totaal overige nog te ontvangen productbijdragen
30.466 57.144 17.900 65.783 37.050 35.326
Totaal gemeenten e.d.
1 jan 13 81.958 41.654 17.981 42.667 126.113
243.670
310.373
912.054
848.127
Fondsen - Inburgering - overige
273.755
0
61.175
0
Totaal fondsen -
Overigen voorschotten personeel/kas Vooruitbetaalde kosten Leningen aan cliënten Te ontvangen rente Vorderingen VW Overijssel Overige vorderingen (incl. kruisposten)
334.929 3.980 5.629 2.140 32.167 0 721
Voorziening dubieuze debiteuren Totaal vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen - Kassen - Banken - Spaarrekeningen Totaal
0 6.850 11.455 1.225 17.561 63.212 23.978
44.637
124.281
-21.330
-20.958
1.270.291
951.450
31 dec 13
1 jan 13
5.124 406.530 1.421.467
2.965 886.421 696.001 1.833.120
1.585.387
PASSIVA Eigen vermogen
31 dec 13
1 jan 13
Vrij besteedbaar eigen vermogen Continuïteitsreserve
Saldo per 1 januari (incl. VW Overijssel)
622.427
364.901
Mutatie (risico en reserve) Resultaat bestemming Saldo per 31 december
170.892 131.970
105.000 152.525 925.290
622.427
De mutatie 'risico en reserve' wordt verder toegelicht in het overzicht van de baten en lasten. Bestemmingsreserves Saldo per 1 januari Resultaat bestemming
329.204 127.465
Saldo per 31 december
-
De bestemmingen zijn: reserve aanvulling WW reserve ziektevervanging reserve fusie Overijssel
329.204 0 456.669
329.204
304.446 152.223 0
192.801 96.403 40.000
456.669
329.204
De reserve aanvulling WW is bestemd voor onvoorziene toekomstige aanvullingsverplichtingen. In 2010 is de gewenste omvang van de reserve vastgesteld op 10% van de jaarlijkse salariskosten. De reserve ziekteaanvulling is vastgesteld op 5% van de jaarlijkse salariskosten Er was een reservering opgenomen i.v.m. de fusie met 'VW Overijssel'. Deze is aangewend in 2013 ten gunste van extra begeleiding van de beroepskrachten uit Overijssel. Deze reservering komt dit boekjaar te vervallen. Vastgelegd eigen vermogen Bestemmingsfondsen Noodfonds Saldo per 1 januari -
Toevoegingen Onttrekkingen Mutatie Saldo Noodfonds
18.591
10.064
119.833 -97.154 22.679 41.270
58.224 -49.697 8.527 18.591
Bestemmingsfonds Overijssel Bestemmingsfonds Werk&Inkomen
28.019 40.551
28.019 40.551
Bestemmingsfonds Gem. Zwolle Resultaat bestemming Saldo
22.005 8.000 14.005
22.005
Bestemmingsfonds Gem. Raalte Resultaat bestemming Saldo
9.446 606 8840
9.446
Totaal bestemmingsfondsen
132.685
118.612
De Noodfondsuitgaven zijn besteed aan financiële ondersteuning van cliënten in specifieke situaties waar geen voorliggende voorzieningen aanwezig zijn. Een aparte Noodfondscommissie beoordeelt aanvragen aan de hand van criteria, opgenomen in het Noodfondsreglement van de stichting. Het batig saldo van uitgaven en schenkingen is gedoteerd aan het Noodfonds.
Kortlopende passiva -
Crediteuren Externe crediteuren Medewerkers
31 dec 13
1 jan 13
249.866
220.892
184.690 65.176
Belastingen en premies sociale verzekeringen -
loonbelasting december premies PGGM
179.238 -22.090
172.001 6.408 157.148
178.409
31 dec 13
1 jan 13
Voorzieningen Voorziening reorganisatiekosten 136.000 Dit betreft een voorziening ivm een salarisverplichting en heeft een looptijd van 3 jaar. Vanaf 2014 wordt €45.000 jaarlijks afgeboekt. Voorziening aanvulling WW 21.082 Deze voorziening bestaat deels uit een voorziening wachtgeld op de balans van VW Overijssel en de verplichting aanvulling VW van VW Gelderland. Voorziening ADV 73.941 Ondanks dat deze verplichting is opgenomen voor 210 uur per jaar is besloten om de voorziening te laten staan. Voorziening projectverplichtingen 62.276 Deze voorziening is opgenomen voor het project Startfoundation en VSB Fonds. Totaal voorzieningen
136.000 114.619 73.941 94.000 293.299
418.560
81
7.328
110.164
102.726
93.216
82.987
0
16.117
Overige schulden en overlopende passiva -
Te betalen salarissen
-
Reservering vakantiegeld
-
Reservering vakantiedagen
-
Reservering Arbeidsduurverkorting
-
Onderhanden werk Inburgering Voorleesexpress Ede Voorleesexpress Arnhem Regionaal Steunpunt Rechtshulpverlening Diverse gemeentes (zie staat van baten)
95.983 22.000 24.780 47.739 93.766 284.268
-
Vooruitontvangen/gefactureerde bedragen Gemeente Ubbergen Oranje Fonds Gemeente Apeldoorn Gemeente Culemborg Gemeente Nijmegen Gemeente Tiel Gemeente Voorst Gemeente Wageningen Gemeente Zeewolde Gemeente Zutphen Beginbalans VW Overijssel overige gemeenten VWG overige gemeenten VWO overige Totaal vooruit ontvangen bedragen
22.417 35.450 14.520 8322 6.123 71.274 5.815 19.871 11.435 21.994 64.486
22.126 0 14.500 9.543 0 0 0 19.723 5.214 14.766 171.519 201.803 47.077
72.926 354.633
506.271
31 dec 13 -
-
Overige schulden: accountant eindejaarsreceptie Medewerkersdag 2014 De tweejaarlijkse bijeenkomst van alle medewerkers, betaald en onbetaald, wordt weer in 2014 gehouden en daartoe is reeds de helft van de voorziene kosten in 2013 opgenomen. overige VWG overige VWO Totaal overige schulden Totaal overige schulden en overlopende passiva
1 jan 13
15.000 0 13.500
15.000 14.328
20.382
1.896 8.334 48.882 891.244
754.988
Niet in de balans opgenomen verplichtingen De stichting maakt gebruik van huurpanden waarvoor doorlopende contracten zijn aangegaan, met variërende resterende looptijden van 3 maanden tot 4,5 jaar. De totale huursom over 2013 bedroeg ca. 310.000,- De onder de mantelovereenkomst met Toshiba vallende multifunctionals hebben een nieuwe looptijd van 6 jaar en kosten per jaar ca. 84.000,-
Toelichting op de staat van Baten en Lasten
BATEN Toekenning Budget Prestatie
Gemeentelijke bijdragen Nog te besteden uit 2012 -
Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente
Almelo Apeldoorn Arnhem Barneveld Beuningen Bronckhorst Buren Culemborg Dalfsen Deventer Doesburg Doetinchem Duiven Ede Elburg Epe Ermelo Geldermalsen Hardenberg Harderwijk Heerde Hengelo Heumen Lingewaard Lochem Millingen a/d Rijn Neder-Betuwe Neerijnen Nijkerk Nijmegen Nunspeet Oldebroek Olst-Wijhe Ommen Overbetuwe Putten Raalte Renkum Renswoude Rheden Rhenen Rijssen Scherpenzeel Staphorst Tiel Tubbergen Twenterand Ubbergen Veenendaal Voorst
3.429
6.477
25.006
2.804
In 2013
In 2013
108.072 92.577 71.995 76.611 41.664 3.844 15.000 20.172 35.000 187.719 0 21.488 0 0 0 23.959 16.823 18.762 87.196 6.738 0 11.750 16.304 0 0 8.465 17.099 12.079 0 165.156 0 28.023 8.615 29.930 33.176 220 80.208 50.803 1.746 4.672 14.008 10.366 3.332 31.620 27.244 12.399 9.500 22.126 34.366 23.735
0 32.584 12.329 0 17.820 24.189 4.129 2.007 4.850 0 15.392 7.726 18.834 146.642 22.801 -2.256 1.000 13.130 0 22.109 12.070 0 7.634 20.415 69.070 1.193 3.162 11.855 13.753 4.800 17.070 3.000 0 0 101.269 0 0 15.596 192 44.490 7.771 0 0 10.700 36.498 0 0 0 50.013 0
Realisatie Te besteden in 2014
7.697
3.163 2.652 9.173 8.537 7.500
4.291 12.864
6.300
648 1.620 7.488
3.310 3.200
4.759 5.000
Totaal 2013
Begroot 2013
108.072 117.464 84.324 76.611 59.484 28.033 19.129 22.179 39.850 187.719 12.229 29.214 19.611 146.642 13.628 13.166 10.323 31.892 87.196 24.555 -794 11.750 23.938 20.592 69.070 9.658 20.261 23.286 12.133 169.956 9.582 31.023 8.615 29.930 156.142 220 80.208 66.399 4.742 49.162 21.779 10.366 -1.427 42.320 58.742 12.399 9.500 22.126 84.379 23.735
106.400 108.978 75.058 73.065 54.617 15.768 16.635 20.172 35.000 180.000 21.571 14.630 17.132 100.548 18.242 22.559 24.611 22.259 70.000 39.044 7.530 11.750 17.062 48.510 75.644 9.658 14.243 8.524 14.784 154.205 20.891 28.022 7.000 29.000 96.540 0 80.000 50.803 10.948 52.359 18.885 9.600 6.052 30.000 70.960 0 9.500 17.710 55.503 18.000
Toekenning Nog te besteden uit 2012 -
Gemeente Wageningen Gemeente West Maas en Waal Gemeente Westervoort Gemeente Wijchen Gemeente Zeewolde Gemeente Zutphen Gemeente Zwartewaterland Gemeente Zwolle Gemeenten Berkelland, Oost- Gelre, Winterswijk - Veluwerand Subtotaal
-
37.716
Bijdragen via derden: Kontakt der Kontinenten Stichting Welzijn Groesbeek Fidessa overige
Totaal bijdragen
Budget in 2013
Prestatie in Te besteden 2013 in 2014
78.892 9.912 18.312 19.844 13.203 39.706 42.866 187.772
0 14.009 0 38.493 1.558 26.575 0 36.275
0 0 1.895.068
73.585 50.544 1.014.874
Totaal 2013
Begroot 2013
9.175
78.892 21.250 18.312 58.337 14.761 66.281 42.866 214.872
77.535 18.896 17.826 38.414 15.982 77.135 37.000 160.000 71.274
100.047
73.585 50.544 2.847.610
2.524.035
1.200 23.076 8.187 67.062 99.525
0
2.947.136
2.524.035
2.671
Bij budgetovereenkomsten is in de beschikking een maximum bijdrage vastgelegd, waarbinnen (beperkte) substitutie tussen producten is toegestaan. Bij prestatieovereenkomsten wordt de gerealiseerde productie afgerekend tegen een afgesproken prijs. Omdat de geleverde diensten pas na afsluiting van het betreffende traject in rekening worden gebracht is er voor de lopende trajecten op het gebied van maatschappelijke begeleiding de helft van de waarde doorgeschoven naar 2014.
Belangrijkste afwijkingen van de begroting:
-
Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente
Bronckhorst Doetinchem Ede Elburg Geldermalsen: Heerde Neder-Betuwe Neerijnen Overbetuwe Renkum Veenendaal
Gemeente Zwolle
In totaal is er 17% beter gepresteerd dan begroot bij de gemeenten. Er zijn een paar uitschieters, waarover hieronder meer, maar in het algemeen zou gesteld kunnen worden dat de gemeentes door de toegenomen taakstelling ook meer begeleiding hebben 'ingekocht'. Er zijn nog wel wat andere in het oog springende afwijkingen: 5980 in mindering brengen op arbeidskosten. Beschikking uiteindelijk hoger dan begroot. Meer AT, CV,CZ trajecten dan begroot. De gemeente heeft meer ingekocht dan begroot. Extra Trajectbegeleidingstrajecten Maatschappelijke begeleidings trajecten gestart Extra Trajectbegeleidingstrajecten Extra Trajectbegeleidingstrajecten Extra trajecten ingekocht Fietslessen en Individuele taalondersteuning ingekocht Uitvoering huisvesting en extra Lifecoaching trajecten Extra activiteiten: Taalmaatjes, van Asiel naar Werk en begeleiding uitgeprocedeerden.
Bijdragen en programmagelden VluchtelingenWerk Nederland Van het Landelijk Bureau van VluchtelingenwerkNederland zijn de volgende bijdragen ontvangen/toegezegd: Nog te besteden Toekenning uit 2012 in 2013 -
-
Te besteden in 2014
Begroot in 2013
Centrale Opvang Programmagelden Arbeidsparticipatie Gezinshereniging Tell Me Regionaal Steunpunt Rechtshulpverlening Startbaan Bevrijdingsfestival Kindervakantieweken Lokale fondsenwerving Overige Totaal
95.478 17.175 800 1.010 20.000 268 1.235.526
Europees gefinancierd Taalmaatjes TIB EIF TIB EVF Blik op toekomst Duurzame terugkeer
23.981 18.675 32.072 30.575 31.077
23.981 18.675 32.072 30.575 31.077
29.087 22.500 22.500
136.380
136.380
91.821
100.000
100.000
0
1.424.167
1.077.356
Totaal Europees gefinancierd
- Integratie zuidoost
777.417 258.544 49.376 7.905 7.553
Realisatie in 2013
47.739
47.739
Totaal
777.417 258.544 49.376 7.905 7.553
704.795 235.524 30.000 0 5.216
47.739 17.175 800 1.010 20.000 268 1.187.787
0 10.000
985.535
17.734
Afwijking ten gevolge extra projecten, bijv Regionaal Steunpunt Rechtshulpverlening en Startbaan, maar ook een ca. 10% hogere bijdrage voor de Centrale opvang en de programmagelden. De bijdrage voor de integratie Zuidoost (ivm het faillissement van de stichting Vluchtelingwerk Zuid en Oost Gelderland in 2012 is een nagekomen bate.
- Loonkostensubsidies
6.010
0
Het betreft hier nog één medewerker waarvoor de stichting een zgn ID-banen subsidie ontvangt. Hoewel deze subsidie in 2012 is beëindigd, is er van de gemeentes Arnhem en Wageningen toch nog een kleine loonkostensubsidie ontvangen.
Projectbijdragen (overige financiers) Voor de volgende projecten zijn bijdragen (te) ontvangen: Nog te besteden realisatie in uit 2012 2013 - Project Noodopvang Arnhem - Project Noodopvang Nijmegen - Voorleesexpress Ede - Gemeente Ede - Stichting Kinderpostzegels - Oranje Fonds - Voorleesexpress Arnhem - Gemeente Arnhem - Stichting het Burger en Nieuwe Weeshuis - Oranje Fonds - Volkshuisvesting - Diverse particuliere bijdragen - Voorleesexpress Apeldoorn - Gemeente Apeldoorn - Oranje Fonds - Kiwanis sponsorbijdrage - Oranje fonds (Bouwstenen) - VSB fonds (Road to Success) 20.000 - Startfoundation - St. Eureko Achmea Found. (Nijmegen Link) - Taal in Beweging (Arnhem) - RCOAK (Grijs is Kleurrijk) - Deventer Leefgeld - Overige Project Inburgering Totaal projecten
20.000
Te besteden in 2014
146.090 176.321 44.699 15.000 22.000 7.500 10.000 26.900 5.000 80
Per project
Begroot in 2013
146.090 176.321 59699
168.710 148.264 50000
24780
21428
50.900
49824
22.000 3.750 5.000 13.450 2.500
14.500 26.400 10.000 12.026 -20.000 45.102 17.900 11.640 14.400 10.374 24.078
12.026 0 45.102 17.900 11.640 14.400 10.374 24.078
298.081
298.081
918.092
46.700
891.392
20000
458.226
Belangrijkste afwijkingen van de begroting: Het project Inburgering, dat halverwege het jaar echt van start ging, heeft in korte tijd voor veel betalende cursisten gezorgd. Dit verklaart al een groot verschil tussen begroting en realisatie van de projecten. Verder zijn de Voorleesexpress projecten in de 3 gemeentes goed ontvangen en hebben extra financiering opgeleverd van o.a. Het Oranjefonds. Verder was het Startfoundation project niet begroot. Nog te besteden Toegekend in 2013 uit 2012 - Overige baten - Vrijval VW Overijssel vooruitontvangen bedragen - Gemeente Arnhem TM - Vrijval voorziening VSB Road-tosuccess -Overige Totaal overige baten
Te besteden in 2014
Realisatie in 2013
107.088 42.784
0 0
107.088 42.784
31.724 103.596 285.192
0
31.724 103.596 285.192
0
0
Begroot in 2013
177.432
In deze post zijn opgenomen de vrijval van de voorziening betreffende het VSB project Road to Success en ook een afrekening van het taalmaatjes project in Arnhem (over de jaren 2011-2012). Verder sponsorbijdragen en onderhuur inkomsten. Tevens is hier een correctie van 14.419 euro opgenomen ten gevolge van het niet accepteren van een aantal facturen door SDOA. Verder nog de vrijval van de voorziening aanvuling WW ad 87.000
Realisatie Begroot in in 2013 2013 Schenkingen aan Noodfonds 119.833 0 Het noodfonds wordt gevoed met giften / donaties door o.a. particulieren en kerken. De schenkingen alsmede de hiermee gefinancierde uitgaven zijn opgenomen in het exploitatie-overzicht in het kader van het CBF-keurmerk. Verantwoording vindt plaats in een apart Noodfondsverslag. Rente 22.683 15.126 Totaal Baten
5.696.413
4.252.175
Realisatie in 2013
LASTEN -
Huisvesting Huur Energielasten Schoonmaak Overige Huisvestingskosten
Begroot in 2013
458.935
473.167
978.683
654.881
311.920 52.312 47.303 47.400
De huisvestingslasten zijn vrijwel conform begroting. -
Organisatiekosten Kantoorkosten Vrijwilligerskosten Automatisering, Telefoon, Internet Kopieerkosten Training en Scholing Raad van Toezicht Overige organisatiekosten
102.068 320.931 230.615 83.928 46.850 1.878 192.414
De organisatielasten waren 49% hoger dan begroot. Na analyse is duidelijk geworden dat de begroting aan de lage kant was. De organisatie kosten zijn, net als in 2012, ca. 17-18% van de totale kosten. Bij toekomstige begroting zal hier rekening mee worden gehouden. Materiaal activiteiten/projecten Een aantal (met name projectmatige) activiteiten kosten was niet of slechts deels in de begroting opgenomen: Specificatie belangrijkste afwijkingen Realisatie Begroot in in 2013 2013
-
Inburgering Llink TIB EIF/EVF Voorleesexpress Uitbetaling huur en leefgeld i.h.k.v. project NOA/NON Diverse
198.643 9.577 29.880 16.358 155.899 50.688
0 0 8.310 0 175.599 25.536
Totaal
461.046
209.445
Grote afwijking vinden we bij het project Inburgering, maar gelukkig staan daar goede inkomsten tegenover. De kosten die hier vermeld staan hebben betrekking op inleen van docenten, aanschaf lesmateriaal, enz. De huur en leefgeld betalingen zijn altijd moeilijk te begroten, daar de twee gemeentes zelf het aantal cliënten bepaalt. Tegenover de niet in de begroting opgenomen kosten staan in alle gevallen extra inkomsten. De kosten voor de Voorleespexress bestaat vooral uit een drietal franchise vergoedingen en extra kosten die zijn gemaakt voor een accountantscontrole.
Realisatie in 2013
Begroot in 2013
2.448.749 373.189 222.522 137.316 13.471 60.948 3.256.194
2.071.856 331.497 165.748 138.124 6.387 48.862 2.762.474
Personeel -
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioen lasten Reiskosten Detachering Overige personeelslasten
Aan het eind van 2013 heeft de stichting 78 betaalde medewerkers in dienst (54+15 in 2012) De personeelskosten zijn als volgt aangewend: - t.b.v. dienstverlening in de regio - t.b.v. projecten - t.b.v. overheadtaken - t.b.v. Inburgering
realisatie 1.746.582 1.025.601 327.937 156.074
begroting 1.567.662 861.922 332.890 0
Totaal
3.256.194
2.762.474
Gedurende het jaar zijn er een aantal nieuwe gemeentes bijgekomen waar een locatie is geopend en bemand. Verder waren de kosten voor het inburgeringsproject niet in de begroting opgenomen.
Uitgaven Noodfonds
97.154
De Noodfondsuitgaven zijn besteed aan financiële ondersteuning van cliënten in specifieke situaties waar geen voorliggende voorzieningen aanwezig zijn. Een aparte Noodfondscommissie beoordeelt aanvragen aan de hand van criteria, opgenomen in het Noodfondsreglement van de stichting. Risico en reserve 170.892 127.440 Conform de richtlijn van de landelijke vereniging, waarin is vastgesteld dat leden van de vereniging naar een opbouw van de continuïteitsreserve van 25% van het jaarbudget moeten streven is in 2013 een te realiseren opbouw van 3% begroot en gerealiseerd. Totaal lasten
5.252.013
4.106.354
Overige gegevens Controle verklaring van de onafhankelijke accountant Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring. Resultaatbestemming In boekjaar 2013 is per saldo een positief saldo te bestemmen resultaat behaald van € 224.548. In de staat van baten en lasten is een voorstel opgenomen op welke wijze dit resultaat te bestemmen. In deze jaarrekening is dit voorstel reeds verwerkt. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum met belangrijke financiële gevolgen geweest of per heden bekend, die in de jaarrekening 2013 dienen te worden vermeld. Beloning van de bestuurder
De vergoeding van de bestuurder, de heer van der Werff, valt binnen de norm zoals gesteld in de wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT). De heer van der Werff was het gehele jaar in dienst van de de Stichting De volgende componenten kunnen worden onderscheiden met betrekking tot de beloning van de heer van der Werff: - Beloning 87.279 - Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 239 - Werkgeversdeel pensioenafdracht 9.206
Opstelling Beginbalans per 1-1-2013 Gelderland 31-dec-12
Overijssel 31-dec-12
Geconsolideerd 1-jan-13
ACTIVA Materiële vaste activa
6.242
74.071
80.313
454.523 257.542 61.069 -20.958 752.176 929.454
136.062 0 63.212 0 199.274 655.933
590.585 257.542 124.281 -20.958 951.450 1.585.387
1.687.872
929.278
2.617.150
PASSIVA Eigen vermogen Continuïteitsreserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfonds Totaal vermogen Voorzieningen
566.834 329.204 18.591 914.629 23.847
55.593 100.021 155.614 368.771
622.427 329.204 118.612 1.070.243 392.618
Crediteuren Belastingen ed Overige schulden Totaal kortl schulden
166.927 130.962 451.507 749.396
53.965 47.447 303.481 404.893
220.892 178.409 754.988 1.154.289
1.687.872
929.278
2.617.150
752.176 929.454 1.681.630 929.454
199.274 655.933 855.207 655.933
951.450 1.585.387 2.536.837 1.585.387
Werkapitaal
752.176
199.274
951.450
Eigen vermogen
914.629
155.614
1.070.243
Balanstotaal
1.687.872
929.278
2.617.150
Solvabiliteit
54
17
41
566.834
55.593
622.427
3.623.887
1.582.574
5.206.461
15,64
3,51
11,95
Vorderingen Gemeenten Fondsen Overigen Voorzieningen Totaal vorderingen Liquide middelen
Totaal Activa
Totaal passiva
Werkkapitaal Vorderingen Liquide mideelen Kortlopende schulden
Continuitietsreserve Totaal budget / Baten In % van budget / baten
BATEN Gemeenten VluchtelingenW. Ned. Loonkostensubsidies Projectsubsidies Overige baten Noodfonds Aanbestedingen / offertes Rente Totaal Baten LASTEN Personeel Huisvesting Organisatie Activiteitenkosten Noodfonds Afschrijving MVA Totaal lasten Saldo Exploitatie Lonen en salarissen Werkgeverslasten Pensioenen Afschrijvingen Huur
Gelderland 2012 1933401 1014817 91793 377838 46349 58224 83889 17576
Overijssel 2012 1535358
9881
Geconsolideerd 2012 3468759 1014817 91793 377838 83684 58224 83889 27457
3623887
1582574
5206461
2106800 402417 516423 221712 49697
852817 176725 342200 185388
37335
3297049
14449 1571579
2959617 579142 858623 407100 49697 14449 4868628
326838
10995
337833
1586583 242039 141768 1970390
655379 89778 61812 806969
2241962 331817 203580 2777359
6636
14449
21085
230000
78174
308174
