9
Jaarcijfers 2014
Staat van baten en lasten 2014 Alle bedragen zijn vermeld in eenheden van 1.000 euro.
31-12-2014
31-12-2013
Baten Opbrengst moederdepartement Opbrengst overige departementen Opbrengst derden Rentebaten
2.182.386
2.270.042
43.041
36.089
167.632
109.902
600
947
Vrijval voorzieningen
3.087
964
Bijzondere baten
3.508
4.431 2.400.249
2.422.375
Lasten Kosten beheer en onderhoud
1.293.107
1.273.370
Kosten personeel
773.169
802.885
Kosten materieel
272.878
268.569
36.168
40.361
Overige kosten:
Afschrijvingskosten Rentelasten
5.597
6.502
Dotaties aan voorzieningen
17.456
19.900
Bijzondere lasten
13.499
Saldo van baten en lasten Dotatie aan reserve Rijksrederij Nog te verdelen resultaat
64 | Rijkswaterstaat
14.314 2.411.874
2.425.901
- 11.625
- 3.526
9.153
9.319
- 20.778
- 12.845
Balans per 31 december 2014 (vóór resultaatbestemming) 31-12-2014
Alle bedragen zijn vermeld in eenheden van 1.000 euro.
31-12-2013
Activa Vaste activa
396
Immateriële vaste activa
1.140
Materiële vaste activa
203.615
219.428
Financiële vaste activa
78.800
86.087
282.811
306.655
Vlottende activa Debiteuren
28.694
Overige vorderingen en overlopende activa
32.912
23.133
41.918
61.606
65.051
Liquide middelen
481.795
394.133
8.044.087
9.997.393
8.870.299
10.763.232
45.119
MIRT-projecten Projecten in uitvoering Totaal activa
Passiva Eigen vermogen Reserve Rijksrederij Exploitatiereserve Nog te verdelen resultaat
41.141
78.272
91.311
- 20.778
- 12.845
102.613 Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Crediteuren
119.607
38.194
138.090
73.171
83.680
24.803
163.668
Overige schulden en overlopende passiva
197.826
220.166
Nog uit te voeren werkzaamheden beheer en onderhoud
276.318
153.915
547.315
457.761
MIRT-projecten Op te leveren projecten
8.044.087
9.997.393
Totaal passiva
8.870.299
10.763.232
Jaarbericht 2014 | 65
Toelichting bij de jaarcijfers 2014 Algemeen De jaarcijfers en toelichting zijn een uittreksel uit de jaarrekening over 2014 van Rijkswaterstaat. Deze jaarrekening is opgesteld volgens de regelgeving van het ministerie van Financiën, die is gebaseerd op titel 9 van het Burgerlijk Wetboek Boek 2.
Staat van baten en lasten Saldo van baten en lasten
Het jaar 2014 is afgesloten met een nadelig saldo. Dit saldo is ontrokken aan het eigen vermogen. Opbrengst overige departementen
De opbrengst overige departementen betreft met name opbrengsten in het kader van de Rijksrederij. Opbrengst derden
De opbrengst derden van 167,6 miljoen euro bestaan voor een groot deel uit vergoedingen voor huren en pachten van kavels onder beheer van Rijkswaterstaat, schades veroorzaakt door (vaar)wegge bruikers aan de (water)wegen, opbreng sten in het kader van de Waterwet en opbrengsten voor de Nationale Bewegwijzeringsdienst.
moederdepartement opgenomen. Het kortlopende deel is opgenomen onder de debiteuren. Het langlopende deel wordt met ingang van 2009 in 15 jaar afbetaald door het moederdepartement.
Rijkswaterstaat geldende normen. Op basis van een risicoanalyse zijn de belangrijkste aandachtspunten benoemd en kwaliteits verbeteringen doorgevoerd. Systeemgerichte Contractbeheersing (SCB)
Dit jaar is de debiteurenpositie verder opgeschoond. In verband met een aantal openstaande hoge nota’s heeft een dotatie aan de voorziening plaatsgevonden.
In 2014 is een verdere verbetering van de efficiency van SCB doorgevoerd. De focus is gericht op verbetering van de kennis, competenties en vaardigheden van de betrokken medewerkers.
MIRT-projecten
Informatiebeveiliging
Onder de post ‘Projecten in uitvoering’ is het cumulatief van de directe product uitgaven tot en met balansdatum opgenomen op lopende projecten in het aanleg programma. Hiertegenover staat de post ‘Op te leveren projecten’ voor hetzelfde bedrag.
Door Rijkswaterstaat is in 2012 een plan van aanpak informatiebeveiliging gemaakt, dat voorziet in het inzichtelijk maken van risicoafwegingen en het kiezen van maatregelen en implementatie hiervan. In 2014 zijn aanvullende beheersmaatregelen getroffen voor het hoofdwatersysteem en de hieraan gerelateerde voorzieningen.
Debiteuren
Eigen vermogen
Het nog te verdelen resultaat van 2013 van -12,8 miljoen euro is onttrokken aan de exploitatiereserve en het nog te verdelen resultaat 2014 van -20,9 miljoen euro staat separaat op de balans.
Organisatieverandering Rijkswaterstaat
In 2014 heeft Rijkswaterstaat doorge pakt op het implementeren van het Ondernemingsplan 2015. Het Organisatieen Formatierapport en het daaropvolgende plaatsingsproces zijn in 2014 afgerond.
Langlopende schulden Betaalgedrag Rijkswaterstaat
De kosten beheer en onderhoud hebben betrekking op de kosten die in rekening worden gebracht door derden (vooral aannemers en ingenieursbureaus).
Onder de langlopende schulden zijn de leningen verantwoord die zijn afgesloten bij het ministerie van Financiën ter financiering van de investeringen in vaste activa. De aflossing op de leningen volgt het ritme van de afschrijvingen.
Personele kosten
Nog uit te voeren werkzaamheden beheer en onderhoud
Status financiële verantwoording
De personele kosten bestaan uit de kosten van het eigen personeel en de kosten van de ingehuurde krachten voor de uitvoering van kerntaken.
Deze post betreft het saldo van de opbrengsten en kosten betreffende beheer en onderhoud van nog uit te voeren werkzaamheden.
Rentelasten
Bedrijfsvoering
Dit betreft kosten van rentedragende leningen die bij het ministerie van Financiën zijn afgesloten.
Rechtmatigheid
De hierboven samengevatte jaar rekening is een uitreksel uit de financiële verantwoording van Rijkswaterstaat. Bij de jaarrekening van Rijkswaterstaat is een goedkeurende controleverklaring afgegeven. De financiële verantwoording van Rijkswaterstaat maakt onderdeel uit van de financiële verantwoording 2014 van het ministerie van Infrastructuur en Milieu.
Kosten beheer en onderhoud
Balans Financiële vaste activa
Onder de financiële vaste activa is het langlopende deel van de vordering op het 66 | Rijkswaterstaat
Uit zowel de interne kwaliteitsborging als de toetsing door de Auditdienst Rijk is gebleken dat Rijkswaterstaat de bedrijfsvoeringprocessen voldoende beheerst. Daarbij zijn geen onrecht matigheden en onzekerheden geconstateerd die groter zijn dan de voor
Door Rijkswaterstaat is in 2014 97 procent van de facturen op tijd, binnen dertig dagen, betaald. Rijkswaterstaat voldeed daarmee ruim aan de rijksbrede norm van 90 procent.
Uitgaven en kosten Rijkswaterstaat 2014
Uitgaven
Totaal 5,3 miljard euro (in eenheden van 1 miljoen euro)
1. Uitgaven voor aanlegprojecten (infrastructuurfonds) (in eenheden van 1 miljoen euro)
2.862
1.593
1.295
1.128
6
815
1. Uitgaven voor aanlegprojecten 2. Kosten beheer en onderhoud 3. Directe en indirecte organisatiekosten 4. Overige uitgaven
335
Kosten agentschap 2. Kosten beheer en onderhoud (inclusief verkeersmanagement) (in eenheden van 1 miljoen euro)
339
275
119
681
Hoofdwegennet Hoofdvaarwegennet Hoofdwatersysteem
Hoofdwegennet Hoofdwatersysteem Hoofdvaarwegennet Regionale, locale infrastructuur
Kosten agentschap
Overige uitgaven
3. Directe en indirecte organisatiekosten (in eenheden van 1 miljoen euro)
4. Overige uitgaven (infra-milieu) (in eenheden van 1 miljoen euro)
773
Personeel Materieel Overige organisatiekosten
273
82
2
4
Verbetering leefomgeving (GIS) Overig
Jaarbericht 2014 | 67
Toelichting op uitgaven en kosten Rijkswaterstaat is de uitvoerings organisatie van het ministerie van Infrastructuur en Milieu. Rijkswaterstaat is onder meer belast met het beheer en onderhoud van de hoofdwegen, hoofdvaarwegen en het hoofdwater systeem. Sinds 2006 is Rijkswaterstaat agentschap. Als agentschap maakt Rijkswaterstaat voor beheer en onderhoud prestatieafspraken met het ministerie. Voor de te leveren prestaties ontvangt Rijkswaterstaat een agentschapbijdrage waarvan tevens de organisatiekosten worden betaald. Over deze agentschap bijdrage kan Rijkswaterstaat resultaat (winst of verlies) behalen. Behalve voor beheer en onderhoud is Rijkswaterstaat verantwoordelijk voor de aanleg en uitbreiding van de hoofdwegen, hoofdvaarwegen en het hoofdwater systeem. De uitgaven voor deze aan legprojecten financiert het ministerie rechtstreeks uit het Infrastructuurfonds. Over deze uitgaven kan Rijkswaterstaat geen resultaat behalen.
Directe en indirecte organisatiekosten De organisatiekosten worden onder verdeeld in personele kosten (773 miljoen euro), materiële kosten (273 miljoen euro) en overige organisatiekosten (82 miljoen euro). In het bijzonder betreft het de directe personele en materiële kosten die gepaard gaan met verkeer- en water management, beheer en onderhoud, verkenningen en planstudies en de realisatie van aanleg projecten. Verder betreft het de indirecte materiële kosten van Rijkswaterstaat zoals huisvestings kosten en afschrijvingen en kosten van indirect personeel bijvoorbeeld de centrale administratie en de centrale stafdienst.
Uitgaven voor aanlegprojecten De aanlegprojecten hebben betrekking op de aanleg van hoofdwegen, hoofdvaar wegen en het hoofdwatersysteem. Net als bij beheer en onderhoud, worden ook deze werkzaamheden uitbesteed aan derden (2.862 miljoen euro). De overige kosten die Rijkswaterstaat maakt voor deze projecten (bijvoorbeeld voor projectmanagement) maken deel uit van de organisatiekosten en worden verantwoord op de staat van baten en lasten van het agentschap.
Kosten beheer en onderhoud De kosten van beheer en onderhoud van het areaal (1.295 miljoen euro) en de organisatiekosten van het agentschap (1.128 miljoen euro) zijn in de jaar rekening op de staat van baten en lasten verantwoord. De kosten van beheer en onderhoud bestaan uit de kosten van werkzaamheden van aannemers aan de hoofdwegen, hoofdvaarwegen en het hoofdwatersysteem en de kosten van verkeersmanagement (hoofdwegennet en hoofdvaarwegennet) en watermanage ment (hoofdwatersysteem). De netwerk overstijgende kosten zijn apart zichtbaar gemaakt.
68 | Rijkswaterstaat
Overige uitgaven Hoofdstuk XII van de rijksbegroting betreft de begroting van het ministerie van Infrastructuur en Milieu. Voor Rijkswaterstaat is met name het beleids artikel Verbetering Leefomgeving (2 miljoen euro) relevant waarop het project GIS (Geluidsisolatie Schiphol) is vermeld. In het kader van het project GIS worden geluidsgevoelige objecten zoals scholen, woningen en zorgcentra in de omgeving van Schiphol geïsoleerd om daarmee de geluidsoverlast voor omwonenden te beperken.
Organogram Rijkswaterstaat Rijkswaterstaat Bestuur / Bestuursstaf Rijkswaterstaat Noord-Nederland
Rijkswaterstaat Water, Verkeer en Leefomgeving
Rijkswaterstaat Oost-Nederland
Rijkswaterstaat Programma's, Projecten en Onderhoud Rijkswaterstaat Grote Projecten en Onderhoud Rijkswaterstaat West-Nederland Noord
Rijkswaterstaat Verkeer- en Watermanagement
Rijkswaterstaat Midden-Nederland
Rijkswaterstaat Centrale Informatievoorziening Rijkswaterstaat Corporate Dienst
Rijkswaterstaat West-Nederland Zuid
Rijkswaterstaat Zuid-Nederland
Rijkswaterstaat Zee en Delta
Waar kunt u Rijkswaterstaat vinden? Bestuur en Bestuursstaf Koningskade 4, 2596 AA Den Haag Postbus 20906, 2500 EX Den Haag Telefoon 070 - 456 80 80
Rijkswaterstaat West-Nederland Noord Toekanweg 7, 2035 LC Haarlem Postbus 3119, 2001 DC Haarlem Telefoon 023 - 530 13 01
Rijkswaterstaat Noord-Nederland Zuidersingel 3, 8911 AV Leeuwarden Postbus 2301, 8901 JH Leeuwarden Telefoon 058 - 234 43 44
Rijkswaterstaat Midden-Nederland Griffioenlaan 2, 3526 LA Utrecht Postbus 24094, 3502 MB Utrecht Telefoon 088 - 797 31 11
Rijkswaterstaat Oost-Nederland Eusebiusbuitensingel 66, 6828 HZ Arnhem Postbus 9070, 6800 ED Arnhem Telefoon 026 - 368 89 11
Zuiderwagenplein 2, 8224 AD Lelystad Postbus 600, 8200 AP Lelystad Telefoon 0320 - 299 111
Rijkswaterstaat Zuid-Nederland Zuidwal 58, 5211 JK ’s-Hertogenbosch Postbus 25, 6200 MA ’s-Hertogenbosch Telefoon 073 - 681 78 17 Avenue Ceramique 125, 6221 KV Maastricht Postbus 25, 6200 MA Maastricht Telefoon 043 - 329 44 44 Rijkswaterstaat West-Nederland Zuid Boompjes 200, 3011 XD Rotterdam Postbus 556, 3000 AN Rotterdam Telefoon 010 - 402 62 00
Rijkswaterstaat Zee en Delta Poelendaelesingel 18, 4335 JA Middelburg Postbus 5014, 4330 KA Middelburg Telefoon 0118 - 622 000 Lange Kleiweg 34, 2288 GK Rijswijk Postbus 5807, 2280 HV Rijswijk Telefoon 070 - 326 66 00 Rijkswaterstaat Centrale Informatievoorziening Derde Werelddreef 1, 2622 HA Delft Postbus 5023, 2600 GA Delft Telefoon 015 - 275 75 75
Rijkswaterstaat Water, Verkeer en Leefomgeving Lange Kleiweg 34, 2288 GK Rijswijk Postbus 7007, 2280 KA Rijswijk Telefoon 070 - 336 66 00 Zuiderwagenplein 2, 8224 AD Lelystad Postbus 17, 8200 AA Lelystad Telefoon 0320 - 298 411 Rijkswaterstaat Verkeer- en Watermanagement Griffioenlaan 2, 3526 LA Utrecht Postbus 24107, 3502 MC Utrecht Telefoon 088 - 797 11 11 Rijkswaterstaat Grote Projecten en Onderhoud Griffioenlaan 2, 3526 LA Utrecht Postbus 24057, 3502 LA Utrecht Telefoon 088 - 797 21 11 Rijkswaterstaat Programma’s, Projecten en Onderhoud Griffioenlaan 2, 3526 LA Utrecht Postbus 24044, 3502 MB Utrecht Telefoon 088 - 797 11 11 Rijkswaterstaat Corporate Dienst Griffioenlaan 2, 3526 LA Utrecht Postbus 2232, 3500 GE Utrecht Telefoon 088 - 797 07 08 Jaarbericht 2014 | 69
Colofon Fotografie ANP - Robin van Lonkhuijsen (pag. 15) Deltares (pag. 32, 34) Harry van Reeken (pag. 44) Henri Cormont/inZicht-foto (pag. 36) Marco Peters (pag. 12) Latexfalt BV (pag. 18) Nick Franken Fotografie (portretfoto’s en foto’s op pag. 26, 40, 48, 50, 56, 58, 60) Theo Bos (pag. 6) Thomas Fasting (pag. 10, 20, 24) Tineke Dijkstra Fotografie (coverfoto en foto’s op pag. 16, 28, 52)
