IVAGO jaarverslag 2010

IVAGO jaarverslag 2010

IVAGO financiën 2010


3

VERSLAG VAN DE RAAD VAN BESTUUR AAN DE JAARVERGADERING

9

Verslag van de raad van bestuur aan de jaarvergadering Verslag van de commissaris aan de algemene vergadering

12

Jaarrekening

47

Commentaar op jaarrekening

49

Exploitatierekening

In overeenstemming met het wetboek van vennootschappen en in toepassing van de statuten van de Intergemeentelijke Vereniging voor Afvalbeheer in Gent en Omstreken, IVAGO, hebben wij de eer u verslag uit te brengen over de werking van onze vereniging tijdens het boekjaar 2010 en u de jaarrekening, afgesloten per 31 december 2010 ter goedkeuring voor te leggen.

3

Samenvatting De resultaten in 2010 waren iets beter dan gebudgetteerd. De eenmalige daling van de bijdrage van de Stad Gent werd gecompenseerd door hogere opbrengsten van afvalfracties en een aantal eenmalige opbrengsten. Na uitbetaling van de statutaire dividenden blijft er een overgedragen winst over van 968.000 EUR . Het balanstotaal is gedaald naar 58 mio EUR, hierdoor is de solvabiliteitsratio (eigen vermogen op totaal vermogen) nu 43% (tov 42% in 2009). In de verbrandingsinstallatie werd 98.553 ton verbrand. De energie-opbrengsten bedroegen 2,4 mio EUR. Voor het proper houden van de stad Gent door de dienst openbare reiniging werden de ingezette middelen verhoogd tot 9 mio EUR. Het jaar 2010 werd ook gekenmerkt door het eerste volle jaar werking van alle in 2009 doorgevoerde wijzigingen en door een verdere uitbreiding van de organisatie wegens bijkomende taken.

Afvalvoorkoming, sensibilisatie en communicatie Afval vermijden blijft de eerste doelstelling. Via een hele reeks communicatiekanalen wordt de burger geïnformeerd hoe hij best met zijn afval omgaat. De inspanningen om thuiscomposteren en kringlooptuinieren te promoten werden verder gezet. Naast compostvaten worden nu ook kunstof compostbakken verkocht. Via de nieuwe formule ‘De compostmeester komt naar je toe’ werd op verschillende locaties een groter publiek bereikt. De bestaande spoedcursussen, workshops in scholen en infosessies voor verenigingen grepen opnieuw plaats. Ook de demonstratieplaatsen . Het thema van Juni – compostmaand was ‘de juiste plant op de juiste plaats’. Tenslotte wordt de aanleg van een kringlooptuin en demonstratieplaats met een ervaren ecologische tuinontwerpster op de site Proeftuinstraat uitgetekend. Een onderhandelingsprocedure met bekendmaking voor het aanduiden van een communicatie-adviesbureau werd afgerond. De nieuwe IVAGO-website ging op 20 september online. Voortaan kan de communicatiedienst zelf de inhoud beheren. Het aantal bezoekers bedroeg 206.000. De nodige voorbereidingen werden getroffen om begin 2011 het e-loket te starten waarop de IVAGO-klant zelf een aantal acties zal kunnen uitvoeren.

Voor de derde keer werden met alle pleinorganisatoren concrete afspraken gemaakt over de selectieve inzameling en aanbieding van het afval op hun plein tijdens de Gentse Feesten. De stad Gent verleende hen subsidies voor de tewerkstelling van jobstudenten in het kader van ‘afvalteams’. Wegwerpbekers werden afzonderlijk ingezameld en een controleteam bezocht de pleinen om bij te sturen. Deze acties werden dit jaar uitgebreid naar andere evenementen. In het kader van het 35-puntenactieprogramma voor een propere stad, werd de sensibilisatiecampagne rond zwerfvuil verder uitgewerkt. Ondersteunend materiaal wordt ter beschikking gesteld. Verschillende nieuwe netheidscharters werden afgesloten. Op de Gras- en Korenlei werden zwerfvuil en sluikstorten letterlijk op een reuzengroot menu geplaatst. Met het netheidscharter bieden het stadsbestuur en IVAGO ondersteuning aan Gentenaars of verenigingen die zich engageren voor een propere buurt. Bijvoorbeeld door netheidspeters- of meters aan te stellen die meehelpen een stukje straat, de omgeving van een bushalte of een speelpleintje schoon te houden. Om de betrokkenheid te verhogen worden ook ‘light’ netheidscharters afgesloten. Hiervoor wordt ook Europese subsidie in het kader van EFRO toegekend. De verdere intensieve samenwerking met de scholen heeft ervoor gezorgd dat thans bijna alle basisscholen deelnemen aan het MOS-project. Deze scholen kunnen verder gebruik maken van het aanbod LABO (Leren Afval Beheren Op school). Een gelijkaardig concept bestaat voor leerlingen van het secundair onderwijs: Da’s Proper! In de studentenbuurt rond de Overpoortstraat werd een aantal maatregelen herhaald om de netheid van de buurt te bevorderen rond de slogan ‘vanavond niet schat’. De ophaalrondes werden in die buurt herschikt. In samenwerking met de stedelijke integratiedienst, TVGent en Kom-Pas werd een brochure voor anderstaligen opgesteld waarin de belangrijkste principes van het afvalbeleid worden uiteengezet: sorteerregels, juiste huisvuilzakken, tarieven enz. De verschillende actiepunten, voorzien in het Afvalpreventieplan voor de stad Gent werden verder stelselmatig opgevolgd. IVAGO telde in 2010 1.776 bezoekers voor een rondleiding op IVAGO, de website kreeg 206.000 bezoekers. Het aantal loketbedieningen op de Proeftuinstraat bedroeg 19.000, een gemiddelde van 85 per dag. Het belcentrum kreeg 80.000 inkomende telefoons. Deze werden verwerkt met een servicegraad van 97,1%.

4

Inzameling en openbare reiniging De totale hoeveelheid ingezameld huishoudelijk en daarmee vergelijkbaar afval bedroeg in 2010 154.464 ton (een stijging met 1,5 %). Hiervan is 75 % (116.388 ton) afkomstig van huishoudens en 25 % (38.076 ton) van niet-huishoudelijke klanten. In vergelijking met 2009 werd 1% huishoudelijk afval ingezameld. Wel is er een stijging van de bevolking met 1,5%. Een daling op de parken met 2.000 ton wordt gecompenseerd door een stijging voor de huis-aan-huis. In Gent werd in totaal 433,7 kg (106.174 ton/244.808 inwoners) huishoudelijk afval per inwoner ingezameld (restafval, brandbaar grofvuil, selectieve fracties, zwerfvuil en sluikstorten). Dit is 0,4 % minder dan in 2009 (435,3 kg per inwoner). 58% van het huishoudelijk afval bestaat uit selectieve fracties. Onder inwoners worden hier enkel de in de bevolkingsregisters ingeschreven inwoners beschouwd. De hoeveelheid restafval en brandbaar grofvuil bedroeg 169,4 kg per inwoner (3% hoger dan in 2009). Houdt men ook rekening met het aandeel PMD-residu, zwerfvuil, sluikstorten en residu veegvuil dan komt men op 186 kg terminaal te verwijderen afval per inwoner. Rekening houdend met de correctiecoëfficiënt die voor stad Gent 1,26 bedraagt, komen we op 148 kg. Vooral in de tweede helft van het jaar is echter een duidelijke stijging van het restafval vastgesteld. In Destelbergen werd per inwoner minder afval ingezameld dan in 2009: 576,8 kg per inwoner (10.214 ton/17.709 inwoners) tegenover 581,8 in 2009. Het aandeel selectief ingezameld afval blijft op een zeer hoog niveau (76%). Het terminaal te verwijderen hoeveelheid afval bedraagt 137,8 kg per inwoner. PMD wordt in Destelbergen thans om de twee weken opgehaald. De GFT-inzameling in het verstedelijkt gebied werd verder wekelijks verzorgd. Het aantal bezoeken aan de recyclageparken bedroeg 318.889. Dit is een nieuwe daling met 8%. Er gebeurden een aantal aanpassingen aan het recyclageparkreglement in functie van de evaluatie eind 2009. Bovendien werd ook het park van Destelbergen uitgerust met een weegbrug. De omzet van de dienst bedrijfsafval van IVAGO bleef stabiel op bijna 4 mio. EUR.

In het kader van het 35-puntenprogramma voor een schoner Gent werden de bestaande initiatieven uitgebreid. De bijkomende bezetting voor de weekendploeg in de periode april-september werd bestendigd. Het machinale veegplan in de binnenstad werd herschikt. Vanaf maart 2010 werden dagelijks 6 in plaats van 4 middelgrote veegmachines ingezet. Het aantal bladkorven is verhoogd van 1.050 naar 1.150. Voor het leegmaken ervan werd een bijkomende ploeg ingezet. Er wordt blijvend gestreefd om de gemelde sluikstorten te verwijderen binnen de 2 werkdagen na de dag van melding. Hiervoor wordt dagelijks een perswagen en kraanwagen ingezet. Vanaf februari 2010 is gestart met het opruimen van sluikstorten op niet-openbare terreinen van de stad Gent. Al deze sluikstorten zijn samen goed voor 486 ton. De gemiddelde score van de schoonheidsgraad over de verschillende straten is 88,4 (ipv 87,4 in 2009). Deze metingen worden voor het derde jaar uitgevoerd door een gemengd team van medewerkers van de Milieudienst van Stad Gent en IVAGO.

Afvalverbrandingsinstallatie Er werd 98.553 ton niet-recycleerbaar afval verwerkt in de verbrandingsinstallatie. De gemeenten-deelnemers leverden 46.669 ton en de niet huishoudelijke klanten 16.566 ton. I.Vl.A. leverde 8.985 ton (een stijging met 85 ton) brandbaar afval en I.D.M. bracht 12.248 ton (een stijging met 410 ton). Via ECOV werd 14.290 ton aangevoerd. De emissies voor NOx, dioxinen/furanen, zware metalen en courante polluenten bleven gemiddeld ver beneden de wettelijke normen. Er werd een waterbuffersysteem gebouwd waarbij alle regenwater dat op de site valt wordt opgevangen en gebruikt in de installatie. De verbrandingsinstallatie voldoet aan de eisen om als energetisch efficiënte installatie (R1) gecatalogeerd te worden. Dankzij het hoge verbrande tonnage en de hoge beschikbaarheid van de installatie was de energieproductie goed. Er werd bijna 20.500 MWh elektriciteit geproduceerd, waarvan 11.600 MWh voor intern gebruik en er werd 45.500 MWhth stoom aan het UZ geleverd.

Klantenrelaties Klantgerichtheid staat bij IVAGO volop in de belangstelling. Onder druk van een steeds kritischer wordende burger neemt het belang van organisatiebeheersing en prestatiegericht werken in onze sector gaandeweg toe. Meer dan ooit wordt er van een overheidsorganisatie verwacht dat ze klantgericht functioneert en van een effectieve en efficiënte aanpak getuigt. Bovendien moet haar werking tegemoet komen aan de strengste eisen op het gebied van transparantie en betrouwbaarheid. De afdeling klantenrelaties is het kloppend hart van een prestatiegerichte en dynamische organisatie. Onze klanten zijn zowel burgers als bedrijven. De afdeling klantenrelaties is onderverdeeld in volgende afdelingen : onthaal, belcentrum, backoffice en interne/ externe communicatie.

5

Personeel

Financiën

Resultaatverdeling

Het totaal gemiddeld aantal ingezette personeelsleden bedroeg 415, dit is 15 meer dan in 2009, die voor de afdeling openbare reiniging werden ingezet

Het is de continue zorg en uitdaging van IVAGO om de verwachte dienstverlening binnen de toegemeten budgetten uit te voeren. Vooral omdat de stijging van de bijdragen lager zijn dan de stijgingsgraden van de kosten (vooral dan de personeelskosten).

In 2010 bedroegen de bedrijfsopbrengsten van IVAGO 50,2 mio EUR, waarvan 63 % bijdragen van de publieke deelnemers. Het balanstotaal bedraagt 58 mio. EUR, waarvan 43 % eigen vermogen.

In functie van een welzijns/tevredenheidsenquête werden de resultaten aan de organisatie gecommuniceerd en een aantal acties in dit kader uitgerold. Een aantal specifieke opleidingen rond jobcoaching en omgaan met agressie werd intern georganiseerd. In het kader van pensionering, vrijwillig vertrek en uitbreiding van de organisatie werd een 20-tal vacatures ingevuld. Om het sociaal overleg meer te stroomlijnen en te structureren werd het systeem van vaste werkgroepen opgestart. Er werd een nieuw protocolakkoord afgesloten voor de periode 2011-2013. Het aantal ziektedagen was terug hoger dan in 2009 (7,74% versus 6,43%).

Kwaliteit, Milieu en Welzijn Na de pensionering van de kwaliteitsverantwoordelijke werd deze afdeling herschikt. Er is nu een afdelingshoofd kwaliteit, milieu en energie en een afdelingshoofd veiligheid. Voor het KMW-managementsysteem werd voor de kwaliteitsnorm ISO 9001 en de milieunorm ISO 14001 in maart 2010 een gunstige opvolgingsaudit uitgevoerd.

De boordtabel is wel geïntegreerd in de verslaggeving naar de raad van bestuur en verhoogt daardoor de actieve betrokkenheid van de bestuurders in de werking van IVAGO. Een bijkomende maandelijkse boordtabel met minder indicatoren wordt meegestuurd. Op ICT-vlak werden nieuwe servers heringedeeld naar virtuele machines. 40 krachtiger PC’s werden aangekocht. De overgang naar Office 2007 werd via een stappenplan georganiseerd. De personeelsparking werd uitgebreid. Hiervoor was een grondruil met de stad Gent nodig. De stad verkreeg 2,3 ha gronden van IVAGO, terwijl IVAGO 1.908 m² grond van de stad overnam.

Gebeurtenissen na het einde van het boekjaar

De toegevoegde waarde gerealiseerd in 2010 bedroeg 28,9 mio EUR, waarvan 20,8 mio EUR personeelskosten, 5,2 mio EUR afschrijvingen, provisies en waardeverminderingen, 0,4 mio EUR financiële kosten en 2,5 mio EUR resultaat. De toegevoegde waarde is 2,5% lager dan in 2009. Gezien de voldoende resultaten werd eind 2010 beslist om een interim-dividend goed te keuren en betaalbaar te stellen. De besparingen gerealiseerd in de voorgaande jaren zijn voldoende om ook de statutaire ‘vergoeding goed beheer’ aan de private deelnemer toe te kennen voor 2010. Tevens werden de statutaire rendementen op de selectief opgehaalde fracties gehaald en is bijgevolg de MBO-vergoeding voor het maximale bedrag van 248.000 EUR (indexeerbaar) in dividenden uitkeerbaar. We vragen u om bovendien de exploitatiewinst na belasting van 2.081.653,13 EUR verhoogd met de overgedragen winst van 2009 ten bedrage van 1.386.240,00 EUR als volgt te verdelen:

De Raad van Bestuur bevestigt tevens dat er tot op heden, sinds het afsluiten van het boekjaar 2010, geen belangrijke gebeurtenissen hebben plaatsgevonden die de vennootschap in belangrijke mate kunnen beïnvloed hebben.

Dividenden: 2.500.185,10 EUR Overgedragen winst: 967.708,03 EUR

Onderzoek en ontwikkeling

De raad van bestuur bevestigt dat tijdens het boekjaar 2010 geen beraadslaging plaatsvond of beslissing werd genomen waar, op grond van artikel 523 van het wetboek van vennootschappen, één of meerdere bestuurders een tegenstrijdig belang bij de te nemen beslissing meedeelden.

De studie in het kader van het energieplan (2006-2010) werd door een extern studiebureau geactualiseerd voor de periode 2010-2014 . Hieruit werden een aantal nieuwe rendabele maatregelen geïdentificeerd.

Er werden geen onderzoek- en ontwikkelingswerkzaamheden uitgevoerd.

Diverse thema’s rond veiligheid werden uitgewerkt. Diverse acties werden opgezet tot sensibiliseren van de medewerkers via personeelkrant GO. Via projecten ‘Binnen ontmoet Buiten’ en ‘Wij kijken mee’ wordt speciale aandacht besteed aan de veiligheidsaspecten van de taken van medewerkers. De ernsten frequentiegraad van de arbeidsongevallen is gedaald tov 2009, doch blijft nog te hoog. Verdere inspanningen zijn gepland.

Er werd dit jaar geen gebruik gemaakt van nieuwe financiële instrumenten. Wel lopen de rente-indekkingen afgesloten in 2006-2007 door.

Financiële instrumenten

Risico’s en onzekerheden Er zijn géén belangrijke risico’s en onzekerheden. Alle verplichtingen zijn ingedekt via langetermijnovereenkomsten met vennoten.

De raad van bestuur houdt eraan alle vennoten en medewerkers te danken voor hun positieve inzet en medewerking. De raad van bestuur verzoekt de Jaarvergadering kwijting te verlenen aan de bestuurders voor hun beheersmandaat en aan de commissaris voor zijn controlemandaat gedurende het boekjaar 2010. Gent, 23 maart 2011

Tom Balthazar voorzitter raad van bestuur IVAGO

6

7

8

9

10

11

JAARREKENING IN EURO 2820 Bonheiden BELGIË

Naam:

IVAGO

Rechtsvorm:

Coöperatieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid

Adres:

Botermarkt

Postnummer:

9000

Begin van het mandaat: 28-03-2007 DECALUWE LIEVEN

Nr: 1 Gemeente:

Bus:

KASTEELLAAN 72 9000 Gent BELGIË

Gent

Land: België

Begin van het mandaat: 28-03-2007

Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van

IJZERSTRAAT 30 /10 8400 Oostende BELGIË

Internetadres: BE 0252.828.916

Ondernemingsnummer


Datum van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt.

met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van

06-06-1994

tot

Bestuurder

DE ROCKER ALBIN BLAUWE STEENSTRAAT 65 9070 Destelbergen BELGIË

22-06-2011 01-01-2010

Bestuurder

DEVOGELE MARC

Gent

Jaarrekening goedgekeurd door de algemene vergadering van

Ondervoorzitter van de Raad van Bestuur


31-12-2010

Bestuurder

CODDENS RUDY

Vorig boekjaar van

01-01-2009

tot

31-12-2009

KEUZEMEERS 7 9031 Drongen BELGIË

De bedragen van het vorige boekjaar zijn identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt.


Bestuurder

SOUGUIR SAMI

Zijn gevoegd bij deze jaarrekening: Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn: VOL 1.2, VOL 5.1, VOL 5.2.1, VOL 5.2.3, VOL 5.2.4, VOL 5.3.5, VOL 5.3.6, VOL 5.4.1, VOL 5.4.2, VOL 5.5.1, VOL 5.5.2, VOL 5.13, VOL 5.15, VOL 5.16, VOL 5.17.1, VOL 5.17.2, VOL 9

WALLEKENSSTRAAT 32 9051 Sint-Denijs-Westrem BELGIË Begin van het mandaat: 26-11-2008

Bestuurder

NAESSENS DIDIER

VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de onderneming, van de BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN BALTHAZAR TOM


ONDERBERGEN 59 9000 Gent BELGIË Begin van het mandaat: 28-03-2007

Bestuurder

DE REGGE MARTINE MEULESTEEDSESTEENWEG 149 9000 Gent BELGIË

Voorzitter van de Raad van Bestuur

HEERMAN GEORGES


ADMIRAALSTRAAT 90 9070 Destelbergen BELGIË

Bestuurder

GÖK SABAN Ondervoorzitter van de Raad van Bestuur

MAES GEERT

OOSTEEKLOSTRAAT 40 9000 Gent BELGIË Begin van het mandaat: 28-03-2007

HONDSHOEK 3

12

WILGENSTRAAT 32 9820 Merelbeke BELGIË

Bestuurder

SEGERS CATHARINA 1/35

13

2/35

Nr.

Toel.

Bestuurder

VASTE ACTIVA

PIETER HELLEBAUTSTRAAT 7 9031 Drongen BELGIË Bestuurder

DE SUTTER RENAAT HOUTSTRAAT 72A 9070 Destelbergen BELGIË Begin van het mandaat: 28-03-2007

Andere functie

GAVERGRACHTSTRAAT 86 9031 Drongen BELGIË Andere functie

DUA VERA Lange Violettestraat 241 9000 Gent BELGIË Begin van het mandaat: 12-11-2009

Andere functie

ERNST & YOUNG BEDRIJFSREVISOREN (B00160) BE 0446.334.711 Moutstraat 54 9000 Gent BELGIË Commissaris Direct of indirect vertegenwoordigd door:

Vorig boekjaar

Bedrijfsrevisor Geukenshage 30 1790 Affligem BELGIË

20/28

53.943.403

26.988

28.915

20

Immateriële vaste activa

5.2

21

Materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting Meubilair en rollend materieel Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa Activa in aanbouw en vooruitbetalingen

5.3

22/27 22 23 24 25 26 27

51.001.709 12.869.010 7.308.679 8.326.281 22.497.739

53.907.003 13.713.133 6.895.210 9.193.939 24.104.720

5.4/5.5.1 5.14

28 280/1 280 281

7.485

7.485

5.14

282/3 282 283 284/8 284 285/8

VLOTTENDE ACTIVA

29/58

Vorderingen op meer dan één jaar Handelsvorderingen Overige vorderingen

29 290 291

Voorraden en bestellingen in uitvoering Voorraden Grond- en hulpstoffen Goederen in bewerking Gereed product Handelsgoederen Onroerende goederen bestemd voor verkoop Vooruitbetalingen Bestellingen in uitvoering

3 30/36 30/31 32 33 34 35 36 37

Vorderingen op ten hoogste één jaar Handelsvorderingen Overige vorderingen

40/41 40 41 5.5.1/5.6

Liquide middelen Overlopende rekeningen

TOTAAL VAN DE ACTIVA

3/35

51.036.182

5.1

Geldbeleggingen Eigen aandelen Overige beleggingen

DE LUYCK Jan (A00822)

14

Boekjaar

Oprichtingskosten

Financiële vaste activa Verbonden ondernemingen Deelnemingen Vorderingen Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat Deelnemingen Vorderingen Andere financiële vaste activa Aandelen Vorderingen en borgtochten in contanten

VAN LAECKE FILIP


Codes

ACTIVA

BRACKE SOFIE


VOL 2.1

BALANS NA WINSTVERDELING

BELFORTSTRAAT 12 9000 Gent BELGIË Begin van het mandaat: 28-03-2007

BE 0252.828.916

5.6

7.485 2.231 5.254

7.485 2.231 5.254

7.151.848

7.786.712

515.076 515.076

249.827 249.827

515.076

249.827

2.512.010 2.512.010 0

4.107.084 3.815.369 291.715

54/58

209.939

37.751

490/1

3.914.823

3.392.050

20/58

58.188.030

61.730.116

50/53 50 51/53

15 4/35

Nr.

BE 0252.828.916

Nr.

VOL 2.2

BE 0252.828.916

VOL 3

RESULTATENREKENING Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

PASSIVA

Toel.

EIGEN VERMOGEN

10/15

Kapitaal Geplaatst kapitaal Niet-opgevraagd kapitaal

5.7

10 100 101

25.093.541

25.838.319

9.952.240 9.952.240

9.952.240 9.952.240

Uitgiftepremies

11

79

79

Herwaarderingsmeerwaarden

12

1.345.913

1.345.913

Reserves Wettelijke reserve Onbeschikbare reserves Voor eigen aandelen Andere Belastingvrije reserves Beschikbare reserves

13 130 131 1310 1311 132 133

10.001.061 556.457 685.294

10.001.061 556.457 685.294

685.294

685.294

8.759.310

8.759.310

14

967.708

1.386.240

Kapitaalsubsidies

15

2.826.539

3.152.785

Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief

19

VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN

16

Voorzieningen voor risico's en kosten Pensioenen en soortgelijke verplichtingen Belastingen Grote herstellings- en onderhoudswerken Overige risico's en kosten

160/5 160 161 162 163/5

Overgedragen winst (verlies)

(+)/(-)

5.8

Uitgestelde belastingen

Schulden op ten hoogste één jaar Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden Overlopende rekeningen

TOTAAL VAN DE PASSIVA

3.364.083

3.872.583

3.364.083

3.522.583 350.000

3.014.083 350.000

17/49

29.221.906

32.527.714

17 170/4 170 171 172 173 174 175 1750 1751 176 178/9

10.953.074 10.953.074

13.975.759 13.975.759

168

SCHULDEN Schulden op meer dan één jaar Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

3.872.583

5.9

5.9

5.9

5.9

10.953.074

13.975.759

42/48

18.152.908

42 43 430/8 439 44 440/4 441 46

2.823.984 850.000 850.000

2.781.511 2.900.000 2.900.000

7.498.185 7.498.185

5.754.980 5.754.980

4.374.024 1.060.235 3.313.790 2.606.715

4.136.232 1.063.629 3.072.603 2.480.036

45 450/3 454/9 47/48

18.052.759

492/3

115.924

499.196

10/49

58.188.030

61.730.116

16

Bedrijfsopbrengsten Omzet Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname) (+)/(-) Geproduceerde vaste activa Andere bedrijfsopbrengsten Bedrijfskosten Handelsgoederen, gronden hulpstoffen Aankopen Voorraad: afname (toename) (+)/(-) Diensten en diverse goederen Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) Andere bedrijfskosten Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten (-) Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies)

Financiële kosten Kosten van schulden Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) Andere financiële kosten

Uitzonderlijke kosten Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op financiële vaste activa Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen) (+)/(-) Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa Andere uitzonderlijke kosten Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten (-)

2.661.482

2.984.252

48.378.476 6.293.846 6.559.095 -265.249 16.828.564 18.888.573

47.664.524 6.409.347 5.860.632 548.715 17.652.402 17.836.462

5.033.978

4.934.061

631/4

-4.584

7.412

635/7 640/8

508.500 829.599

-48.049 872.888

9901

1.868.132

4.638.346

75 750 751 752/9

437.470

375.697

489 436.981

2.776 372.921

65 650

601.403 589.702

818.635 767.459

651 652/9

11.700

51.176

9902

1.704.199

4.195.408

871.077

185.294

5.10

71 72 74

5.10

60/64 60 600/8 609 61 62

630

649

5.11 5.11

Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening vóór belasting (+)/(-) Uitzonderlijke opbrengsten Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa Andere uitzonderlijke opbrengsten

Vorig boekjaar

52.302.870 49.318.617

70/74 70

5.10 5.10

Boekjaar

50.246.608 47.585.126

5.10

(+)/(-)

Financiële opbrengsten Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten

Codes

76

760 761

5.11

762 763 764/9 66

869.347 1.730 183.779

146.059 39.235 235.581

660 661

5.11

662 663 664/8

183.779

185.581 50.000

2.391.497

4.145.120

669

Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting (+)/(-)

9903

Onttrekking aan de uitgestelde belastingen

780

Overboeking naar de uitgestelde belastingen

680

17

6/35

5/35

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 3 Toel.

Belastingen op het resultaat (+)/(-) Belastingen Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen Winst (Verlies) van het boekjaar

(+)/(-)

5.12

Codes 67/77 670/3

Boekjaar

309.844 309.844

Vorig boekjaar

Onttrekking aan de belastingvrije reserves

789

Overboeking naar de belastingvrije reserves

689

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-)

9905

2.081.653

2.081.653

BE 0252.828.916

VOL 4

RESULTAATVERWERKING

303.609 303.609

77 9904

Nr.

3.841.511

3.841.511

Codes

Te bestemmen winst (verlies) Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar

9906 9905 14P

Onttrekking aan het eigen vermogen aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies aan de reserves

791/2 791 792

Toevoeging aan het eigen vermogen aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies aan de wettelijke reserve aan de overige reserves

691/2 691 6920 6921

Over te dragen winst (verlies)

18

(+)/(-) (+)/(-) (+)/(-)

(+)/(-)

14

Tussenkomst van de vennoten in het verlies

794

Uit te keren winst Vergoeding van het kapitaal Bestuurders of zaakvoerders Andere rechthebbenden

694/6 694 695 696

Boekjaar

Vorig boekjaar

3.467.893 2.081.653 1.386.240

10.348.628 3.841.511 6.507.117

6.507.117 6.507.117 967.708

1.386.240

2.500.185 2.500.185

2.455.271 2.455.271

19 7/35

8/35

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 5.2.2

TOELICHTING

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 5.3.1

STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA

STAAT VAN DE IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

CONCESSIES, OCTROOIEN, LICENTIES, KNOWHOW, MERKEN EN SOORTGELIJKE RECHTEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

8052P

Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)

8022 8032 8042

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

8052

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

8122P

Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere

(+)/(-)

8072 8082 8092 8102 8112

XXXXXXXXXX

57.759

57.759 XXXXXXXXXX

28.844

1.928

0


8122

30.771

NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR

211

26.988

20

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar


8191P

XXXXXXXXXX


8161 8171 8181

745.209 766.344


8191

22.704.530

Meerwaarden per einde van het boekjaar

8251P

Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere

8211 8221 8231 8241

TERREINEN EN GEBOUWEN

(+)/(-)


8251


8321P


8271 8281 8291 8301 8311

(+)/(-)


8321


22

XXXXXXXXXX

22.725.666

677.276

8.214 669.062 XXXXXXXXXX

9.689.809

946.934 132.161

10.504.583

12.869.010

21 9/35

10/35

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 5.3.2

Codes

Boekjaar

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 5.3.3

Vorig boekjaar

INSTALLATIES, MACHINES EN UITRUSTING

Codes

Boekjaar


8193P

XXXXXXXXXX

Vorig boekjaar

MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL 8192P


8162 8172 8182

1.195.931 105.333 27.184


8163 8173 8183

828.014 1.800.895 -27.184


8192

21.956.658


8193

18.969.503


8252P


8253P


8212 8222 8232 8242


8213 8223 8233 8243

(+)/(-)


8252


8322P


8272 8282 8292 8302 8312

(+)/(-)

XXXXXXXXXX

20.838.876


XXXXXXXXXX

553.590

5.744 547.846 XXXXXXXXXX

14.497.256

809.646 111.077

(+)/(-)

XXXXXXXXXX

8253

112.500


8323P


8273 8283 8293 8303 8313

1.880.692 0

XXXXXXXXXX

10.967.924

1.668.489


8322

15.195.824


8323

10.755.721


23

7.308.679


24

8.326.281

22

192.296

79.796


(+)/(-)

19.969.568

23 11/35

12/35

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 5.3.4

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 5.4.3

STAAT VAN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar Codes

Boekjaar


8393P

XXXXXXXXXX

Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere

8363 8373 8383

LEASING EN SOORTGELIJKE RECHTEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

8194P


8164 8174 8184


8194


8254P


(+)/(-)


XXXXXXXXXX

38.866.533 XXXXXXXXXX

797.970

8214 8224 8234 8244 8254

797.970


8324P


8274 8284 8294 8304 8314

1.606.981


8324

17.166.764


25

(+)/(-)

38.866.533

XXXXXXXXXX

15.559.783

22.497.739

Terreinen en gebouwen

250

Installaties, machines en uitrusting

251

Meubilair en rollend materieel

252

ANDERE ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN

(+)/(-)


8393


8453P


8413 8423 8433 8443

(+)/(-)


8453

Waardeverminderingen per einde van het boekjaar

8523P


8473 8483 8493 8503 8513

(+)/(-)

Waardeverminderingen per einde van het boekjaar

8523

Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar

8553P

Mutaties tijdens het boekjaar

WAARVAN

Vorig boekjaar

(+)/(-)

2.231

2.231 XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

8543

Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar

8553


284

2.231

ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN

22.497.739

24


285/8P

Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen Wisselkoersverschillen Overige mutaties

8583 8593 8603 8613 8623 8633

(+)/(-) (+)/(-)


285/8

GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR

8653

XXXXXXXXXX

5.254

5.254

25 13/35

14/35

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 5.6

GELDBELEGGINGEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (ACTIVA) Codes

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 5.7

STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR Boekjaar

Vorig boekjaar

OVERIGE GELDBELEGGINGEN

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

STAAT VAN HET KAPITAAL

Aandelen Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag Niet-opgevraagd bedrag

51 8681 8682

Vastrentende effecten Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen

52 8684

Termijnrekeningen bij kredietinstellingen Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand meer dan één maand en hoogstens één jaar meer dan één jaar

53

Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen

8689

Maatschappelijk kapitaal Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar

Codes

XXXXXXXXXX 9.952.240 Bedragen

9.952.240

Aantal aandelen

Wijzigingen tijdens het boekjaar

8686 8687 8688

Boekjaar

OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Te innen opbrengsten Vooruitbetaalde verzekering Vooruitbetaalde intresten Retributie Dabba Gent & Destelbergen Verlies verkoop verbrandingsinstallatie

100P 100

1.025.916 258.868 47.751 782 2.581.506

Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen A aandelen B aandelen C aandelen Aandelen op naam Aandelen aan toonder en/of gedematerialiseerde aandelen

3.228.216 6.666.240 57.784 8702 8703 Codes

Niet-gestort kapitaal Niet-opgevraagd kapitaal Opgevraagd, niet-gestort kapitaal Aandeelhouders die nog moeten volstorten

101 8712

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX Niet-opgevraagd bedrag

Verplichtingen tot uitgifte van aandelen Als gevolg van de uitoefening van conversierechten Bedrag van de lopende converteerbare leningen Bedrag van het te plaatsen kapitaal Maximum aantal uit te geven aandelen Als gevolg van de uitoefening van inschrijvingsrechten Aantal inschrijvingsrechten in omloop Bedrag van het te plaatsen kapitaal Maximum aantal uit te geven aandelen Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal

XXXXXXXXXX

Boekjaar

8721 8722 8731 8732

8740 8741 8742 8745 8746 8747 8751 Codes

Aandelen buiten kapitaal Verdeling Aantal aandelen Daaraan verbonden stemrecht Uitsplitsing volgens de aandeelhouders Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf Aantal aandelen gehouden door haar dochters

Opgevraagd, niet-gestort bedrag

XXXXXXXXXX

Codes

Eigen aandelen Gehouden door de vennootschap zelf Kapitaalbedrag Aantal aandelen Gehouden door haar dochters Kapitaalbedrag Aantal aandelen

13.017 26.880 233

Boekjaar

8761 8762 8771 8781

AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR VAN DE ONDERNEMING OP DE DATUM VAN DE JAARAFSLUITING, ZOALS DIE BLIJKT UIT DE KENNISGEVINGEN DIE DE ONDERNEMING HEEFT ONTVANGEN

26

27 15/35

16/35

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 5.8

Nr.

BE 0252.828.916

STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA)

VOORZIENINGEN VOOR OVERIGE RISICO'S EN KOSTEN

Codes

Boekjaar

Boekjaar

UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD

UITSPLITSING VAN DE POST 163/5 VAN DE PASSIVA INDIEN DAARONDER EEN BELANGRIJK BEDRAG VOORKOMT

Conflict toepassing arbidsduureglementering

VOL 5.9

350.000

Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

8801 8811 8821 8831 8841 8851 8861 8871 8881 8891 8901

Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen

42

Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

8802 8812 8822 8832 8842 8852 8862 8872 8882 8892 8902

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar

8912

Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

8803 8813 8823 8833 8843 8853 8863 8873 8883 8893 8903

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar

8913 Codes

2.823.984 2.823.984

2.823.984 10.953.074 10.953.074

10.953.074

0

Boekjaar

GEWAARBORGDE SCHULDEN

28

Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden

8921 8931 8941 8951 8961 8971 8981 8991 9001 9011 9021 9051

Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden

9061

Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming Financiële schulden

8922

29

18/35

17/35

Nr.

BE 0252.828.916 Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden

Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming

VOL 5.9 Codes 8932 8942 8952 8962 8972 8982 8992 9002 9012 9022 9032 9042 9052

Boekjaar

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 5.10

BEDRIJFSRESULTATEN Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Netto-omzet Uitsplitsing per bedrijfscategorie

Uitsplitsing per geografische markt

9062 Codes

Boekjaar

SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN

Andere bedrijfsopbrengsten Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen

740

42.621

25.972

379 367 508.684

361 350,3 492.072

13.089.367 2.712.469 565.097 1.112.119 1.409.521

12.849.765 2.620.070 451.572 1.050.796 864.259

BEDRIJFSKOSTEN

Belastingen Vervallen belastingschulden Niet-vervallen belastingschulden Geraamde belastingschulden

9072 9073 450

927.246 132.988

Bezoldigingen en sociale lasten Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten

9076 9077

3.313.790 Boekjaar

OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Toe te rekenen kosten algemeen Nog te ontvangen huur sloten

110.829 5.095

30

Werknemers ingeschreven in het personeelsregister Totaal aantal op de afsluitingsdatum Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

9086 9087 9088

Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen Andere personeelskosten Ouderdoms- en overlevingspensioenen

620 621 622 623 624

Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-)

635

Waardeverminderingen Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt Teruggenomen Op handelsvorderingen Geboekt Teruggenomen

9110 9111 9112 9113

7.412 4.584

Voorzieningen voor risico's en kosten Toevoegingen Bestedingen en terugnemingen

9115 9116

508.500

0 48.049

Andere bedrijfskosten Bedrijfsbelastingen en -taksen Andere

640 641/8

717.430 112.169

770.903 101.985

Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen Totaal aantal op de afsluitingsdatum Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Kosten voor de onderneming

9096 9097 9098 617

39,4 77.820 1.554.457

45 40,8 80.702 1.919.036

31 19/35

20/35

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 5.11

FINANCIËLE EN UITZONDERLIJKE RESULTATEN

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 5.12

BELASTINGEN EN TAKSEN Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

Codes

FINANCIËLE RESULTATEN

BELASTINGEN OP HET RESULTAAT

Andere financiële opbrengsten Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening Kapitaalsubsidies Interestsubsidies Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten Overige

Belastingen op het resultaat van het boekjaar Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen Geraamde belastingsupplementen

9134 9135 9136 9137

Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd

9138 9139 9140

9125 9126

326.246 110.735

326.245 46.676

Boekjaar

309.844 309.844

Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst vóór belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst Afschrijving van kosten bij uitgifte van leningen en van disagio

6501

Geactiveerde intercalaire interesten

6503

Waardeverminderingen op vlottende activa Geboekt Teruggenomen

6510 6511

Andere financiële kosten Bedrag van het disconto ten laste van de onderneming bij de verhandeling van vorderingen

653

Voorzieningen met financieel karakter Toevoegingen Bestedingen en terugnemingen

6560 6561

Uitsplitsing van de overige financiële kosten Overige

Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar

Codes

Bronnen van belastinglatenties Actieve latenties Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten Andere actieve latenties 11.700

Boekjaar

9141 9142

51.176

Boekjaar

Passieve latenties Uitsplitsing van de passieve latenties

9144

UITZONDERLIJKE RESULTATEN Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten diverse terugvorderingen meerwaarde realisatie vast actief

1.730 869.346

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten minderwaarde realisatie vast actief

LASTE VAN DERDEN

183.779

32

In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde Aan de onderneming (aftrekbaar) Door de onderneming

9145 9146

5.772.801 6.973.121

2.638.880 3.389.491

Ingehouden bedragen ten laste van derden als Bedrijfsvoorheffing Roerende voorheffing

9147 9148

3.132.113 294.365

2.938.316 293.459

33 21/35

22/35

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 5.14

Boekjaar

280/1 280 9271 9281

Vorderingen op verbonden ondernemingen Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

9291 9301 9311

Geldbeleggingen Aandelen Vorderingen

9321 9331 9341

Schulden Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

9351 9361 9371

Persoonlijke en zakelijke zekerheden Door de onderneming gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen Door verbonden ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de onderneming

9381

Andere betekenisvolle financiële verplichtingen

9401

Financiële resultaten Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten Kosten van schulden Andere financiële kosten

9421 9431 9441 9461 9471

Realisatie van vaste activa Verwezenlijkte meerwaarden Verwezenlijkte minderwaarden

9481 9491

Vorig boekjaar

Staat van de tewerkgestelde personen Werknemers ingeschreven in het personeelsregister Codes

323.398 323.398

2.020.125 2.020.125

1.113.307

1.

2.264.975 2.264.975

Voltijds

2.

Deeltijds

3.

Totaal (T) of totaal in voltijdse equivalenten (VTE)

Tijdens het boekjaar en het vorige boekjaar

1.113.307

(boekjaar)

(boekjaar)

3P.

(boekjaar)

Totaal (T) of totaal in voltijdse equivalenten (VTE)

(vorig boekjaar)

Gemiddeld aantal werknemers

100

337,2

39,1

Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

101

470.077

38.607

508.684

T

492.072

T

Personeelskosten

102

16.009.177

1.469.875

17.479.052

T

16.972.203

T

Bedrag van de voordelen bovenop het loon

103

XXXXXXX

XXXXXXX

9391

Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Aantal werknemers ingeschreven in het personeelsregister

Codes

1.

367 VTE

350,3 VTE

T

Voltijds

2.

T

Deeltijds

3.

Totaal in voltijdse equivalenten

105

338

41

369,1

Overeenkomst voor een onbepaalde tijd

110

309

40

339,5

Overeenkomst voor een bepaalde tijd

111

29

1

29,6

Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk

112

Vervangingsovereenkomst

113

120

307

25

326,4

lager onderwijs

1200

259

18

272,9

secundair onderwijs

1201

35

5

39,2

hoger niet-universitair onderwijs

1202

3

2

4,3

universitair onderwijs

1203

10

121

31

16

42,7

lager onderwijs

1210

11

2

12,5

secundair onderwijs

1211

10

10

17,5

hoger niet-universitair onderwijs

1212

8

3

10,1

universitair onderwijs

1213

2

1

2,6

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst

ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT

Volgens het geslacht en het studieniveau

Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen

282/3 282 9272 9282

Vorderingen Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

9292 9302 9312

Schulden Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

VOL 6

Nummers van de paritaire comités die voor de onderneming bevoegd zijn:

VERBONDEN ONDERNEMINGEN Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen

BE 0252.828.916

SOCIALE BALANS

BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN EN MET ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT Codes

Nr.

Mannen

Vrouwen

9352 9362 9372 Boekjaar

TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële positie van de vennootschap:

10

Volgens de beroepscategorie

34

Directiepersoneel

130

Bedienden

134

75

22

91,3

Arbeiders

132

263

19

277,8

Andere

133

35 23/35

24/35

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 6

Nr.

Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen 1. Uitzendkrachten

2.

Tijdens het boekjaar

150

39,4

Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

151

77.820

Kosten voor de onderneming

152

1.554.457

Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever

Ter beschikking van de onderneming gestelde personen

0

Aantal werknemers die tijdens het boekjaar in het personeelsregister werden ingeschreven

Codes

1.

Voltijds

2.

205

30


210

2


211

28


212


213

Deeltijds

3.


1

30,6

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst

Uitgetreden Aantal werknemers met een in het personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam

Codes

Mannen

Codes

Vrouwen

Aantal betrokken werknemers

5801

297 5811

40

Aantal gevolgde opleidingsuren

5802

929 5812

453

Nettokosten voor de onderneming

5803

31.651 5813

8.990

waarvan brutokosten rechtstreeks verbonden met de opleiding

58031

31.651 58131

8.990

waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen

58032

58132

waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering)

58033

58133

Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever

Tabel van het personeelsverloop tijdens het boekjaar Ingetreden

VOL 6

Inlichtingen over de opleidingen voor de werknemers tijdens het boekjaar

Codes

Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen

BE 0252.828.916

Codes

1.

Voltijds

2 1

2.

Deeltijds

28,6

3.


5821

31 5831


5822

137 5832


5823

1.971 5833


5841

5851


5842

5852


5843

5853

Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever


305

11

2

12,6


310

7

2

8,6


311

4


312


313

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst 4

Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst Pensioen

340

Brugpensioen

341

Afdanking

342

Andere reden

343

Waarvan: het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de onderneming

350

11

2

12,6

36

37 25/35

26/35

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 7

WAARDERINGSREGELS

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 7

verantwoord : de immateri‰le vaste aktiva omvat ingebrachte rechten en know-how van de vennoten

SAMENVATTING VAN DE WAARDERINGSREGELS

zij worden afgeschreven over de levensduur van de intercommunale I. Beginsel

De waarderingsregels worden vastgesteld overeenkomstig de bepalingen van het koninklijk besluit van 30 januari 2001

Materiële vaste activa :

tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen.

In de loop van het boekjaar [xxxxxxx] [werden geen] materiële vaste activa geherwaardeerd; zo ja, dan wordt deze herwaardering als volgt verantwoord :

Ten behoeve van het getrouwe beeld wordt in de volgende uitzonderingsgevallen afgeweken van de bij dit besluit bepaalde waarderingsregels : de statutaire bepalingen en de richtlijnen van de toezichthoudende overheid moeten nageleefd worden

Afschrijvingen geboekt tijdens het boekjaar :

Deze afwijkingen worden als volgt verantwoord :

+------------------------------------+--------------------+--------------------+---------------------------------------------------+

geen afschrijvingen op aanschaffingen na 30 juni van het boekjaar

+

+

+ afschrijvingspercentages en herwaarderingsmeerwaarden conform de richtlijnen van de

toezichthoudende overheid

Activa

Methode

+

L (lineaire)

+

+

D (degressieve)

+

+

A (andere)

+ + +

Basis NG (nietgeherwaardeerde)

+

Afschrijvingspercentages

+

+-------------------------+-------------------------+ +

+ G(geherwaardeerde) +

Hoofdsom

+

Min. - Max.

+

Bijkomende kosten

+

Min. - Max.

+

+------------------------------------+--------------------+--------------------+-------------------------+-------------------------+ +

De afschrijvingsregels voor de vernieuwde AVI werden herzien na de ERC-investering en uniform voor de ganse installatie op 19 jaar

+

+ 1. Oprichtingskosten ..............+ +

L

+

+

+

+

+

+

+

+

+

+ 20.00

- 20.00

3.33

- 3.33

+

+ 20.00

- 20.00

+

3.33

- 3.33

+

+

+

gebracht (tot het einde van de milieuvergunning in 2024). De impact op het resultaat van deze verlenging van de afschrijvingsduur

+ 2. Immateriële vaste activa .......+ +

voor de bestaande installatie is 1,5 mio. EUR. Ter gelegenheid van de in bedrijfstelling van de ERC werd ook voor 1,2 mio. EUR

L

+

+

+

+

+

+

+ 3. Industriële, administratieve of +

+

+

+

+

+

commerciële gebouwen * .........+

L

+

+

5.00

- 5.00

+

5.00

- 5.00

+

+

+

L

+

+

5.00

- 5.00

+

5.00

- 5.00

+

+

+

L

+

+

5.00

- 5.00

+

5.00

- 5.00

+

+

+

+

+

+

+

De waarderingsregels werden ten opzichte van het vorige boekjaar qua verwoording of toepassing [gewijzigd] [xxxxxx] zo ja,

+ 4. Installaties, machines en

+

+

+

+

+

dan heeft de wijziging betrekking op : provisie dubieuze debiteuren : tot nog toe werd voor deze provisie de lijst van openstaande vordering gecheckt en werd de provisie op die basis vastgesteld. Voortaan worden alle vorderingen ouder dan 90 dagen in de provisie opgenomen. euro.

+

uitrustingen * .................+

L

+

+

10.00

- 10.00

+

10.00

- 10.00

+

+

+

L

+

+

10.00

- 20.00

+

10.00

- 20.00

+

+

+

L

+

+

6.67

- 6.67

+

6.67

- 6.67

+

+

+

L

+

+

6.67

- 6.67

+

6.67

- 6.67

+

+

+

+

+

+

+

10.00

- 20.00

+

+

20.00

- 33.33

+

+

20.00

- 20.00

+

activa in aanbouw volledig afgeschreven.

Deze afwijkingen beïnvloeden als volgt het vermogen, de financiële positie en het resultaat vóór belasting van de onderneming

en heeft een [positieve] [xxxxxxxx] invloed op het resultaat van het boekjaar vóór belasting ten belope van

3 duiz. EUR

De resultatenrekening [xxxxxx] [wordt niet] op belangrijke wijze beïnvloed door opbrengsten en kosten die aan een vorig boekjaar moeten worden toegerekend; zo ja, dan hebben deze betrekking op :

+ 5. Rollend materieel * ............+ +

L

10.00

- 20.00

+

+

+

+

+ 6. Kantoormateriaal en meubilair * +

L

+

+

20.00

- 33.33

[Voor de vergelijkbaarheid worden de cijfers van het vorige boekjaar op de volgende punten aangepast] [Voor de vergelijking van de

+

+

L

+

+

20.00

- 20.00

jaarrekeningen van beide boekjaren moet met volgende elementen rekening worden gehouden]

+

+

+

+

+

+

+ 7. Andere matriële vaste activa * .+

+

+

+

+

De cijfers van het boekjaar zijn niet vergelijkbaar met die van het vorige boekjaar en wel om de volgende reden :

Bij gebrek aan objectieve beoordelingscriteria is de waardering van de voorzienbare risico's, mogelijke verliezen en ontwaardingen

+

+

+

+

+------------------------------------+--------------------+--------------------+-------------------------+-------------------------+

waarvan hierna sprake, onvermijdelijk aleatoir :

* Met inbegrip van de in leasing gehouden activa; deze worden in voorkomend geval op een afzonderlijke lijn vermeld. Andere inlichtingen die noodzakelijk zijn opdat de jaarrekening een getrouw beeld zou geven van het vermogen, de financiële positie en het resultaat van de onderneming :

Overschot aan toegepaste, fiscaal aftrekbare, versnelde afschrijvingen ten opzichte van de economisch verantwoorde afschrijvingen : - bedrag voor het boekjaar :

duiz. EUR

II. Bijzondere regels

- gecummuleerd bedrag voor de vaste activa verworven vanaf het boekjaar dat na 31 december 1983 begint :

duiz. EUR

De oprichtingskosten :

Financiële vaste activa :

De oprichtingskosten worden onmiddellijk ten laste genomen, behoudens volgende kosten die worden geactiveerd :

In de loop van het boekjaar [werden] [werden geen] deelnemingen geherwaardeerd; zo ja, dan wordt deze herwaardering als volgt

de oprichtingskosten worden geactiveerd en afgeschreven op 5 jaar

verantwoord :

Herstructureringskosten :

Voorraden :

Herstructureringskosten werden [geactiveerd] [niet geactiveerd] in de loop van het boekjaar; zo ja, dan wordt dit als volgt

Voorraden worden gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde berekend volgens de (te vermelden) methode van de gewogen

verantwoord :

gemiddelde prijzen, Fifo, Lifo, individualisering van de prijs van elk bestanddeel of tegen de lagere marktwaarde :

Immateriële vaste activa : Het bedrag aan immateriële vaste activa omvat voor

1. Grond- en hulpstoffen : duiz. EUR

individualisering van de prijs van elk bestanddeel

termijn voor deze kosten en voor de goodwill beloopt [meer] [xxxxxxxxxx] dan 5 jaar; indien meer dan 5 jaar wordt deze termijn als

2. Goederen in bewerking - gereed product : 3. Handelsgoederen :

38

27/35

individualisering van de prijs van elk bestanddeel

39 28/35

Nr.

BE 0252.828.916

VOL 7

4. Onroerende goederen bestemd voor verkoop :

Producten : - De vervaardigingsprijs van de producten [omvat] [omvat niet] de onrechtstreekse productiekosten. - De vervaardigingsprijs van de producten waarvan de poductie meer dan één jaar beslaat, [omvat] [omvat geen] financiële kosten verbonden aan de kapitalen ontleend om de productie ervan te financieren.

Bij het einde van het boekjaar bedraagt de marktwaarde van de totale voorraden ongeveer (deze inlichting is slechts vereist zo het verschil belangrijk is).

Bestellingen in uitvoering : Bestellingen in uitvoering worden geherwaardeerd [tegen vervaardigingsprijs] [tegen vervaardigingsprijs, verhoogd met een gedeelte van het resultaat naar gelang van de vordering der werken].

Schulden : De passiva [xxxxxxxx] [bevatten geen] schulden op lange termijn, zonder rente of met een abnormale lage rente; zo ja, dan wordt op deze schulden [een] [geen] disconto toegepast dat wordt geactiveerd.

Vreemde valuta : De omrekening in EUR van tegoeden, schulden en verbintenissen in vreemde valuta gebeurt op volgende grondslagen : De resultaten uit de omrekening van de vreemde valuta zijn als volgt in de jaarrekening verwerkt :

Leasingovereenkomsten : Wat de niet-geactiveerde gebruiksrechten uit leasingovereenkomsten betreft (artikel 102, par. 1 van het koninklijk besluit van 30 januari 2001), beliepen de vergoedingen en huurgelden die betrekking hebben op het boekjaar voor de leasing van onroerende goederen :

duiz. EUR

Bijkomende informatie De provisie voor uitzonderlijk groot onderhoud voor de AVI is op de balans vastgesteld op 3 mio euro. Met dit onderhoud wordt niet het jaarlijks onderhoud bedoeld. Vorig jaar is er een bijkomende provisie van 500.000 euro voorzien voor het groot onderhoud van de katalytische DeNox installatie, nl. de vervanging van de warmtewisselaar. De investering werd in kost genomen en het voorstel is die provisie van 500.000 euro te behouden en aan te wenden voor toekomstige grote onderhoudskosten die nu nog niet precies omschrijfbaar zijn en bovenop de reeds aangelegde voorzieningen komen.

40

41

30/35

29/35

42

31/35

43

32/35

44

45 33/35

34/35


(cijfers opgemaakt in kEUR) (kilo-euro = euro x 1000)

46

47 35/35

activa

Passiva

Het balanstotaal is gedaald met 3,5 mio.

Vaste Activa

Eigen vermogen

Dit is de belangrijkste post van het actief. Het bedrag (51.036 kEUR) is 87,6 % van het totaal actief. Deze post daalde omdat de afschrijvingen en afboekingen hoger waren dan de nieuwe investeringen. Er werd voor 2,8 mio EUR geïnvesteerd . De herwaarderingsregel is afgeschaft conform de richtlijnen van de Administratie Binnenlandse Aangelegenheden. Daartegenover werd voor 5 mio. EUR afgeschreven.

Het eigen vermogen (25,1 mio. EUR) is na de belangrijke kapitaalsvermindering einde maart 2003 (15 mio. EUR) en de grote investering in de ERC 43 % van het totaal vermogen. Het eigen vermogen bestaat uit het geplaatst kapitaal (9 952 kEUR), de herwaarderingsmeerwaarden (1.346 kEUR), de wettelijke reserve (556 kEUR), de onbeschikbare reserve (685 kEUR), de beschikbare reserve (8.759 kEUR), de overgedragen winst (968 kEUR) en de kapitaalsubsidie (2.827 kEUR)

Voorraden De voorraden van 515 kEUR bestaan uit zakken, glasbakken en compostvaten. Per einde jaar is een kleine twee maand stock in voorraad.

Handelsvorderingen op ten hoogste één jaar De vorderingen, 2.512 kEUR bestaan uit enerzijds de vorderingen op de klanten tengevolge van de bedrijfsvuilophaling en anderzijds diverse andere vorderingen, zoals de facturatie van de bijdragen, de facturatie aan Ecov voor afvalverbranding en selectieve fracties (323 KEUR) en voor bepaalde selectieve fracties en de facturatie voor diverse andere diensten (o.a. FOST Plus voor 357 KEUR).

Voorzieningen Er is een voorziening van 3.523 kEUR voor grote onderhoudswerken aan de verbrandingsinstallatie aangelegd (een verhoging met 508 kEUR in 2010). Deze jaarlijkse provisie werd door technische experten vastgelegd en zal na een aantal jaar in functie van de werkelijke kosten dan herzien worden.

Schulden op meer dan 1 jaar Deze schulden bestaan uit leasingschulden van 10.953 kEUR. Het bedrag van de leasingschulden die binnen het jaar vervalt, is 2.824 kEUR.

Leveranciers

Liquide middelen en geldbeleggingen

Deze post van 7.498 kEUR bevat alle nog te betalen facturen zowel aan derden (2.061kEUR) als aan de vennoten (1.333 kEUR voor ECOV en 371 kEUR voor Stad Gent). Tevens zijn de nog te ontvangen facturen in deze post opgenomen voor 1.733 kEUR en de kredietnota voor Stad Gent voor 2 mio EUR in het kader van de bijdragevermindering.

Het saldo van 210 kEUR bestaat uit de verschillende zichtrekeningen bij de banken.

Belastingen

Overige vorderingen De overige vorderingen zijn verdwenen omdat alle openstaande subsidies betaald zijn.

Overlopende rekeningen De overlopende rekening bestaat uit het verlies van de verkoop van de verbrandingsinstallatie (2.582kEUR), vooruitbetaalde verzekeringen van 259 KEUR, vooruitbetaalde interesten van 48 kEUR en nog te innen opbrengsten van 1.026 kEUR.

De belastingen van 1.063 kEUR bestaan o.a. uit te betalen BTW ( 221 kEUR), rechtspersonenbelasting (132 kEUR), te betalen bedrijfsvoorheffing (651 kEUR), en milieuheffingen voor afvalstoffen (54 kEUR).

Bezoldigingen en sociale lasten Het bedrag van 3.314 kEUR bestaat uit alle nog te betalen bedragen en voorzieningen die betrekking hebben op lonen en wedden. De belangrijkste bedragen zijn de voorziening voor verlofgeld van 1.522 kEUR en de voorziening voor prestatiepremie van 975 kEUR.

EXPLOITATIEREKENING De belangrijkste posten (in kEUR) van de exploitatierekening.

opbrengsten bijdragen gemeentendeelnemers bijdrage IDM bijdrage IVLA voor verbranding opbrengsten verbranding door ECOV omzet bedrijfsvuil verkoop recipiënten (zakken, containers) energie opbrengsten opbrengsten papier/karton, schroot andere diverse opbrengsten andere uitzonderlijke opbrengsten

31.588,50 1.531,20 1.186,04 1.699,05 3.770,90 3.510,59 2.410,61 3.354,82 1.194,91 10,75

totaal

50.257,36

kosten personeelskosten (incl. interims) 20.714,11 ophaling door derden (Destelbergen) 230,93 verwerking van selectieve fracties 3.987,85 milieuheffing 685,27 energie + water 1.004,57 storten sintels en vliegassen 1.094,38 onderhoud AVI en verbruiksproducten 2.290,21 onderhoud ERC 757,08 onderhoud inzameling + infrastructuur 1.918,51 sensibilisatie en dabba 1.380,77 aankoop recipiënten 3.313,41 verzekeringen 458,24 andere kosten 3.410,04 ondersteuning ECOV 2.099,16 afschrijvingen en waardeverminderingen 5.217,76 financiële en uitzonderlijke kosten en opbrengsten -761,42 totaal

47.800,84

resultaat voor belasting en teruggave bijdrage

2.456,52

teruggave bijdrage Stad Gent 65,08 rechtspersonenbelasting 309,79 resultaat na belasting

2.081,65

Overige schulden De overige schulden van 2.606 kEUR bestaan o.a. uit de nog te betalen dividenden (1.870 kEUR) en de ontvangen borgen voor de badges cp (672 KEUR).

Overlopende rekeningen Deze post van 116 kEUR bestaat uit door te storten retributies en terug te storten provisies op de parken.

48

49

www.modulo.be - v.u. Tom Balthazar, voorzitter IVAGO, Proeftuinstraat 43, 9000 Gent - 222666 - Gedrukt op gerecycleerd papier.

IVAGO - Intergemeentelijke Vereniging voor Afvalbeheer in Gent en Omstreken Maatschappelijke zetel - Stadhuis Gent - Botermarkt 1 - 9000 Gent Exploitatiezetel - Proeftuinstraat 43 - 9000 Gent tel. 09 240 81 11 - fax 09 240 81 99 - www.ivago.be - [email protected]

IVAGO jaarverslag 2010

Recommend Documents