INTERCOMMUNALE VOOR TERAARDEBESTELLING cvba Jaarverslag 2012
Hopkins
Het bestuur Aangesloten gemeenten
Bestuurders
Afgevaardigden
1. Stad Brussel
Céline Vivier
Jean‐Marie Amand
2. St – Agatha – Berchem
Saïd Chibani
Nathalie Migeotte
3. Evere
Karin Bouko
Pascal Freson
4. Ganshoren
Karima Souiss
Joëlle Petit
5. Elsene
Alexandra De Roose
Hassan Chegdani
6. Koekelberg
Khadija Zamouri
Jean‐Louis Willems
7. St – Jans – Molenbeek
Youssef Lakhloufi
Youssef Lakhloufi
8. St – Gillis
Thierry Uylenbroeck
Carlo Luyckx
9. St – Joost
Mustafa Alperen Özdemir
Döne Dagyaran
10. Schaarbeek
Isabelle Durant
Isabelle Durant
11. Ukkel
Carine Gol – Lescot
Sophie Francois
Directeur : Ludo Beckers
1
1. 1.1.
Het aantal verkochte concessies Per jaar Vanaf de opening van de multiconfessionele begraafplaats op 15 april 2002 hebben we 1.626 concessies verkocht. Vanaf 2008 verkopen we gemiddeld 172 concessies per jaar. Dit jaar hebben we 167 mensen begraven.
1.2.
Per gemeente
11%
12%
77 % van de overledenen wonen in een aangesloten gemeente. 11 % wonen in een Brusselse gemeente die niet aangesloten is.
Aangesloten gemeenten
77% St‐L‐W Koekelberg Ganshoren Vorst Etterbeek Ukkel Berchem Evere Jette Anderlecht St‐Gillis Elsene St‐Joost Molenbeek Brussel Schaarbeek
Dit jaar wonen 19 % van de overledenen in een Brusselse gemeente die niet aangesloten is.
2
1.3.
Per soort 54%
Volwassenen
Kinderen
Vanaf de opening van de begraafplaats zijn 46 % van de overledenen kinderen.
46%
Vanaf 2009 mindert het aantal begraven kinderen. Dit jaar hebben we 40 % kinderen. Kinderen Vanaf 2008 hebben de mensen de keuze : ofwel kopen ze een concessie voor 50 jaar, ofwel kopen ze een concessie voor 25 jaar. 50 jaar
25 jaar
Dit jaar hebben 60 % van de concessiehouders een concessie voor 25 jaar gekocht.
3
2.
De balans
2012 2013 PASSIVA ( Onze middelen ) 977.145 930.091 EIGEN VERMOGEN 511.414 522.716 Kapitaal 123.947 136.347 Nieuwe gemeente : Koekelberg Reserves 362.395 362.395 Overgedragen winst 25.072 23.975 VOORZIENING 139.500 70.000 Kosten 2013 Schaarbeek SCHULDEN 326.231 337.375 Lening voor de aanleg van de begraafplaats Op meer dan 1 jaar 278.984 247.347 Op minder dan 1 jaar 47.247 82.175 2013 + 2014 ACTIVA ( Besteding ) 977.145 930.091 VASTE ACTIVA 711.080 692.456 Bouwwerk 705.468 687.267 Kaders, hekwerk, banken … Werktuigen 3.856 2.869 Panelen, pompen … Meubilair 204 96 Rollend materieel 524 1.111 Lepelbagger, grasmaaier … Informatica 1.028 1.113 Software, scherm … VLOTTENDE ACTIVA 266.064 237.636 Vorderingen < 1 jaar 30.954 20.695 « Klanten » + Schaarbeek Liquide middelen 232.410 216.941 Spaargeld Triodos, r/c poste In 2002 heeft de gemeente Schaarbeek 603.085 € geleend om de begraafplaats in te richten. De terugbetaling van die schuld bedraagt 780.687 €. We hebben 429.636 € terugbetaald. Het tuinieren, de bewaking, de vervanging van de directeur en de begrafenissen worden aan de gemeente Schaarbeek uitbesteden. We hebben 70.398 € voor die uitbesteding voorzien omdat we die factuur pas in 2014 ontvangen.
4
3.
De resultatenrekening
OPBRENGSTEN OMZET ANDERE OPBRENGSTEN KOSTEN DIENSTEN / GOEDEREN Huur terrein Onderhoud terrein Onderhoud rollend materieel Bureaubenodigdheden Boeken, documentatie Klein materiaal Water, gas, elektriciteit Sociaal secretariaat Kosten Schaarbeek Verzekeringen Opleidingskosten Deskundigen Revisor Post Telefonie, webhosting Verplaatsingskosten Onthaalkosten Zitpenningen Wettelijke publicaties Communicatie BEZOLDIGINGEN AFSCHRIJVINGEN ANDERE KOSTEN Bedrijfswinst Financiële opbrengsten Financiële kosten Uitzonderlijke opbrengsten Uitzonderlijke kosten TE BESTEMMEN WINST TE BESTEMMEN VERLIES
2012
2013
300.392 285.699 239.375 61.017
209.280 76.419
287.285
280.683
51.456
45.468
6.325 11.811 9.383 1.429 202 2.026 0 901 0 1.180 242 0 1.872 416 2.686 978 262 11.581 149 15
6.465 11.861 1.869 1.367 189 2.136 2.956 1.027 0 1.276 400 19 2.380 493 2.705 1.087 232 7.656 458 893
92.046 71.035 72.748
97.948 67.259 70.009
13.107 1.991 8.677 805 4.600
5.016 1.357 7.935 553 87
2.626
1.098
‐ 5 % ‐ 30.095 € 5.000 € / gemeente 20.800 € / Evere + Koekelberg ‐ 2 % Erfpacht Schiste, planten, krullen … Lepelbagger + Grasmaaier Aankopen < 250 € Factuur 2011 + 2012 Factuur 2014 te verkrijgen Informatica Revisor 0,3352 € / Km R.B. + A.V. BNB + Statuten Briefpapier Voorziening Schaarbeek ‐ 8.091 € Rente op belegging Niet betaalde rente Voorheffing op zitpenningen
5
3.1.
De omzet Van 2003 tot 2006 schommelt onze omzet tussen 166.000 € en 192.000 €. Van 2007 tot 2013 schommelt onze omzet tussen 209.000 € en 243.000 €.
In 2011 en 2013 hebben we minder concessies verkocht en vooral minder concessies voor 50 jaar. Dit jaar bedraagt onze omzet 209.280 €.
3.2.
Vergelijking tussen de omzet en de kosten Kosten
Omzet
Van 2009 tot 2013 zijn onze kosten met 4 % gestegen.
Dit jaar zijn ze met 3 % gezakt vergeleken met 2012.
Het tekort is net als de omzet met ups en downs.
Dit jaar bedraagt het tekort 71.403 €. De aangesloten gemeenten dekken het tekort. In 2013 bedraagt de financiële bijdrage van de aangesloten gemeenten 5.000 € per gemeente.
6
4.
Conclusie Van 2002 tot 2007 verkochten we slechts concessies voor 50 jaar tegen 2.150 €. Vanaf 2008 kunnen de mensen een concessie voor 25 jaar kopen voor 1.200 €. Van 2008 tot 2013 heeft de stijging van het aantal verkochte concessies een tegengewicht gevormd tegen de vermindering van prijs. Dit jaar wordt het minder met de omzet omdat we minder concessies hebben verkocht en vooral minder concessies voor 50 jaar. Het tekort bedraagt 71.403 €. Om de begroting sluitend te maken moeten we ofwel onze prijzen verhogen ofwel het aantal verkochte concessies doen stijgen. In 2008 hadden we de duur ( en dus de prijs ) van een concessie verminderd om iedereen de kans te geven tegen een redelijke prijs op onze begraafplaats te worden begraven. Indien we op die beslissing niet wensen terug te komen zou het aantal verkochte concessies wel moeten verhogen. We zouden waarschijnlijk meer concessies verkopen indien er meer gemeenten zich bij de intercommunale zouden aansluiten of indien we het tarief dat voor een overledene die niet in een aangesloten gemeente woont wordt berekend zouden verdubbelen. Voor het ogenblik wordt de prijs toegepast op een overledene die niet in een aangesloten gemeente woont verdrievoudigd. Saïd Chibani, Voorzitter
Ludo Beckers, Directeur
7
