Inleiding. De paragrafen bevatten de verantwoording van hetgeen in de overeenkomstige paragrafen in de (programma-)begroting 2014 is opgenomen

Jaarstukken 2014

Inleiding Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2014 aan. Hierin legt het college verantwoording af aan de raad over het gevoerde beleid, het bereiken van de doelstellingen en de wijze waarop dit is gebeurd. Dit betreft verantwoording over de uitvoering van het door de raad vastgestelde beleid en daarmee samenhangende financiële begroting. Leeswijzer Het jaarverslag bestaat uit de programmaverantwoording en de paragrafen. In de programmaverantwoording wordt aangegeven welke doelstellingen van de programma’s uit de (programma-)begroting 2014 zijn gerealiseerd en welke activiteiten in dit verband zijn verricht. In de programma’s worden de gerealiseerde lasten en baten per product(-groep) weergegeven. Deze bedragen worden afgezet tegen de corresponderende bedragen uit de oorspronkelijke begroting 2014 en de bedragen uit de begroting 2014 na wijziging. De paragrafen bevatten de verantwoording van hetgeen in de overeenkomstige paragrafen in de (programma-)begroting 2014 is opgenomen. De jaarrekening bestaat uit de balans, de programmarekening (verantwoording van lasten en baten op programmaniveau) en een toelichting op deze financiële stukken. De programmarekening kan beschouwd worden als een recapitulatie op programmaniveau van de financiële overzichten die in de programmaverantwoording zijn opgenomen.

Aanbiedingsbrief

De gemeenteraad van Werkendam

onderwerp

datum verzonden

Aanbiedingsbrief bij Jaarstukken 2014 uw brief (datum / kenmerk)

Geachte heer/mevrouw, ons kenmerk 79982

1. Inleiding Op grond van artikel 198, lid 1 van de Gemeentewet stelt de Raad de jaarstukken vast in het jaar volgend op het begrotingsjaar. De jaarstukken bestaan uit het Jaarverslag en de Jaarrekening en vormen na het opstellen van de begroting en de twee tussenrapportages het sluitstuk van het begrotingsjaar. Met de vaststelling van het Jaarverslag en de Jaarrekening 2014 verleent de Raad decharge aan het College van Burgemeester en Wethouders voor het gevoerde financieel beheer en de bereikte resultaten in 2014. Het Jaarverslag en de Jaarrekening 2014 bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. De jaarstukken zijn gecontroleerd door Deloitte en de controleverklaring is als bijlage in de jaarstukken opgenomen. De Aanbiedingsbrief is als volgt ingedeeld. In paragraaf 2 wordt per beleidsprogramma van het Jaarverslag 2014 kort teruggeblikt op de belangrijkste gebeurtenissen. Paragraaf 3 gaat vervolgens in op de financiële uitkomst van de Jaarrekening 2014. De accountantscontrole en de reactie van het College daarop staan centraal in paragraaf 4 respectievelijk paragraaf 5. De Aanbiedingsbrief wordt in paragraaf 6 met een slotwoord afgerond.

2. Korte terugblik op het jaar 2014 In deze terugblik worden de meest in het oog springende beleidsmatige resultaten uit de verschillende beleidsprogramma’s belicht. Meer

Vanaf 1 mei werkt de gemeente 100% op afspraak. Informatie vindt u op www.werkendam.nl.

bijlage(n)

behandeld door C.R. Keulemans unit Middelen telefoonnummer

e-mail canan.keulemans @werkendam.nl

informatie is terug te vinden in de uitgebreidere beschrijving die in het Jaarverslag bij de betreffende programma’s is opgenomen. Programma 1 Bestuur. In 2014 is de nieuwe website opgeleverd, waarbij niet het zenden van informatie centraal staat, maar de zoekopdrachten en daarmee de vragen van de bezoekers. De sociale media maken nu volledig onderdeel uit van de reguliere communicatiemiddelen, met als goed voorbeeld de inzet van Facebook en Twitter bij de berging van de Lancaster LM508. Het College hecht aan een zeer regelmatig contact met het gehele maatschappelijk middenveld en is daarom vaak bij zeer uiteenlopende activiteiten aanwezig. College en raad brengen op verzoek en op eigen initiatief regelmatig bezoeken aan bedrijven en organisaties. In 2014 hebben ook veel scholen de gemeente bezocht. Het bezoek, dat door de griffie, het College en de Raad voor de groepen 8 wordt georganiseerd heeft veel respons en waardering gekregen. Met betrekking tot de samenwerking in het Land van Heusden en Altena hebben in de tweede helft van 2014 enkele gezamenlijke collegebijeenkomsten plaatsgevonden, waarvan het doel was te bekijken in hoeverre er ruimte is om tot een gedeelde visie te komen en waar men elkaar op inhoud kan vinden. Vanuit de provincie is ter bevordering van het samenwerkingsproces een procesbegeleider benoemd, die de mogelijkheden op het gebied van de regionale samenwerking in beeld brengt. Programma 2 Burgerdiensten. Het inrichtingsplan voor het op te richten Klant Contact Centrum (KCC) is in 2014 opgesteld. Tevens is een voorstel gedaan ten aanzien van het invoeren van Langskomen op afspraak. Praktisch gezien is er al een slag gemaakt door de telefoontjes voor het Loket Altena onder te brengen in het callcenter van het KCC. In verband hiermee is ook de telefonische bereikbaarheid van het Loket Altena gelijkgeschakeld met die van de rest van de gemeente. Producten en diensten kunnen meer en meer digitaal aangevraagd en geleverd worden. In 2014 zijn de belangrijkste interne processen hierop aangepast en zijn de digitale systemen in gereedheid gebracht. De nieuwe website biedt meer mogelijkheden voor burgers en bedrijven om via de elektronische snelweg zaken met de gemeente af te handelen. Op het gebied van huwelijksvoltrekkingen is in 2014 de Beleidsregel Trouwen op eigen locatie geactualiseerd, waarmee tegemoetgekomen wordt aan de wens van bruidsparen om op een zelf gekozen locatie te trouwen. In 2014 zijn in maart de gemeenteraadsverkiezingen en in mei de verkiezingen voor het Europees parlement georganiseerd. Programma 3 Openbare orde en veiligheid. In 2014 is de leeftijdsgrens voor het verkopen van en het nuttigen van alcohol door jongeren verhoogd van 16 naar 18 jaar. Het toezicht hier op is tegelijkertijd verschoven van de Voedsel en Warenautoriteit naar de gemeente. Via het BOA-convenant horecatoezicht hebben de twaalf gemeenten binnen de politiekring De Baronie afspraken gemaakt over de gezamenlijke inzet van BOA-capaciteit. In 2014 is veiligheidsbeleid geëvalueerd. Er is een leefbaarheidsenquête 2014 uitgevoerd en er is een uitgebreide veiligheidsanalyse opgesteld, die de basis vormden voor het nieuwe veiligheidsbeleid 2015-2018.De intergemeentelijke crisisorganisatie is door het volgen van opleidingen en trainingen en het houden van oefeningen verder vorm gegeven. Programma 4 Openbare ruimte. In het voorjaar van 2014 is een globale visuele inspectie uitgevoerd om het onderhoudsprogramma onderhoud wegen (elementen en asfalt) te actualiseren. Het beheerplan wegen is in 2014 geactualiseerd. In het kader van het Uitvoeringsprogramma GSP is de bomenstructuur Kastanjelaan (Sleeuwijk) hersteld en is de groenrenovatie in de wijk tussen Acacia- en Larikslaan / Notenlaan gerealiseerd. Het jaar 2014 is een zeer groeizaam jaar geweest. De groeiperioden worden steeds langer, waardoor

het onderhoud van de watergangen behoorlijk meer tijd in beslag heeft genomen dan in voorgaande jaren. Ook was er sprake van meer vrijkomend slootvuil. De kruising Van Randwijklaan-Zaagbekstraat is in 2014 gerealiseerd en op diverse plaatsen in de gemeente zijn parkeerplaatsen aangelegd. De omgeving van het nieuwe winkelcentrum in Sleeuwijk is verkeersveilig ingericht. In 2014 is het geluidsscherm langs de A27 opgeleverd, waarmee de geluidsoverlast langs de A27 ten oosten van Hank verminderd is. Programma 5 Economie. In het najaar van 2014 zijn alle gronden van Bruine Kilhaven V en het Regionaal Bedrijventerrein (RBT) door de gemeente Werkendam overgedragen aan het Regionaal Ontwikkelingsbedrijf Bedrijventerrein (ROB). Er zijn eind 2014 drie reserveringsovereenkomsten ondertekend voor het Regionaal Bedrijventerrein. Op het gebied van toerisme is een groot deel van de uitvoeringsacties uit de toeristische visie gerealiseerd. Het gaat daarbij onder andere om de natuurpoort Vissershang en om een deel van de toeristische bewegwijzering. Met het openen van de nieuwe bushalten in Nieuwendijk in het voorjaar van 2014 is het openbaar vervoer verder verbeterd. Het gebruik overtreft de verwachting van Veolia. Vanuit Nieuwendijk zijn goede reacties ontvangen, ook van inwoners die eerder negatief waren. De bushalten in Hank en bij de Tol lieten in 2014 een stijging zien van het aantal in- en uitstappende passagiers. Programma 6 Onderwijs en kinderopvang. In 2014 hebben de drie Altena-gemeenten hun budget voor Volwasseneducatie samengevoegd en met het ROC Da Vinci College een gezamenlijke productovereenkomst gesloten. Ten aanzien van voortijdig schoolverlaten neemt de leerplichtambtenaar deel in het Centrum voor Jeugd en Gezin, zodat de afstemming optimaal is. Voor VVE is in 2014 een verbeterplan opgesteld, dat in 2015 zal worden uitgevoerd. In het kader van het accommodatiebeleid loopt voor alle nieuw te bouwen scholen de planning op schema: de multifunctionele accommodaties in Werkendam, Sleewijk en Dussen worden volgens plan in 2017 geopend. Verder is in 2014 is uitvoering gegeven aan de nota De Jeugd Centraal 2012-2015. Programma 7 Cultuur, recreatie en sport. In augustus 2014 is de eerste paal geslagen voor de nieuwbouw van dorpshuis ‘t Uivernest in Hank, in oktober 2014 gevolgd door de heropening van het gerevitaliseerde dorpshuis Tavenu in Nieuwendijk. Daarnaast werden in 2014 in overleg met betrokken partijen de programma’s van eisen voor de nieuwbouw van de multifunctionele accommodaties in Werkendam en Dussen en de brede school in Sleeuwijk vastgesteld. Voor deze drie projecten zijn eind 2014 de aanbestedingsprocedures opgestart, die in 2015 tot een definitief ontwerp moeten leiden, waarna de realisatiefase van start kan gaan. In 2014 heeft een opwaardering c.q. renovatieslag plaatsgevonden van de (rubber) ondergronden van alle daarvoor in aanmerking komende speelplaatsen binnen de gemeente. Verder zijn in 2014 33 extra gemeentelijke monumenten en 102 cultuurhistorisch waardevolle objecten aangewezen. Programma 8 Inkomensvoorzieningen. Het hele jaar 2014 stond in het teken van de voorbereidingen van de invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015. In december 2014 is de vervolg-beleidsnota Participatiewet vastgesteld. Daarnaast werden in totaal acht nieuwe Participatieverordeningen vastgesteld. Met de komst van de Participatiewet verandert de rol van Wsw-bedrijf WAVA. De deelnemende gemeenten hebben daarom in de tweede helft van 2014 advies gevraagd over een aantal toekomstscenario’s. Met betrekking tot bijstandsverlening en re-integratie zijn de activiteiten in 2014 conform de planningen gerealiseerd. De consulenten hebben in hun werkwijze prioriteit gegeven aan de personen met de kleinste afstand tot de arbeidsmarkt; zij zijn het gemakkelijkst te bemiddelen naar

werk. Er waren geen wijzigingen in de regelingen van het minimabeleid. Met betrekking tot de schuldhulpverlening is een kopgroep ingesteld die het schuldhulpverleningsproces gaat verbeteren. Programma 9 Zorgvoorzieningen. De invoering van de nieuwe Wmo per 1 januari 2015 is in belangrijke mate in Dongemond-verband afgestemd. De inkoop van zorg is door de zes gemeenten gezamenlijk gedaan. Verder heeft de Raad een beleidsplan voor de transitie vastgesteld, dat vervolgens is vertaald in een verordening, besluit en beleidsregels. De uitvoering (in Werkendam en Woudrichem) gebeurt door Loket Altena. Voor de lokale inbedding zijn vijf wijkteams geformeerd. Met betrekking tot de regionale ambulance voorziening zijn de cijfers in 2014 duidelijk verbeterd. Een belangrijke reden voor de daling van de overschrijdingen is dat de RAV eind 2013 is gestart met ‘Directe Inzet Ambulance’, waarbij bij begin van een spoedmelding meteen een ambulance uitgestuurd wordt, waardoor circa 50 seconden tijdwinst wordt geboekt. Mocht gedurende de melding duidelijk worden dat geen ambulance inzet noodzakelijk is, wordt de rit geannuleerd. In 2014 is het project alcoholmatiging onder jongeren voortgezet. Dit is tevens het laatste jaar. Vanaf 2015 vindt de uitvoering van de bijbehorende actiepunten plaats via het volksgezondheidbeleid. In 2014 heeft een flinke doorontwikkeling van het CJG plaatsgevonden. In aanloop naar de transitie jeugdzorg wordt gewerkt met wijkteams Jeugd. Het registratiesysteem waar het CJG mee werkt is in 2014 aangepast aan alle wettelijke verplichtingen. De inkoop van de jeugdzorg is regionaal opgepakt; de gemeente Breda is hier trekker in. Verder is een aansluiting gerealiseerd tussen het CJG en het Advies en Meldpunt Kindermishandeling en Huiselijk Geweld (Veilig Thuis), de Raad van de Kinderbescherming, de Spoedeisende zorg en de huisartsenzorg. Programma 10 Milieu. In 2014 is in samenwerking met de gemeenten Woudrichem en Aalburg gestart met het opstellen van een omgevingsbeleidsplan voor VTH-taken. Vanaf 2014 wordt extra scheidingsinformatie verstrekt op de website en in de App / AfvalWijzer voor hoofdstromen van afval (GFT, oud papier, glas, textiel en KCA), verpakkingen van kunststof en metaal. Er is sprake van een goede samenwerking tussen de BOA’s, buitendienst en medewerkers van Go! bij het opruimen van zwerfvuil, het opsporen van en verwijderen van afvaldumpingen en de illegale ontdoeners. De inzamelresultaten over 2014 zijn positief: minder restafval, meer GFT-afval en betere scheidingsresultaten. Het IBAproject (Individuele Behandeling van Afvalwater) is bijna gereed; het grootste deel van de IBA’s is aangelegd. Sommige woningen worden momenteel nog nieuw gebouwd, de aanleg van de IBA’s loopt daarmee gelijk. De instelling slimme besturing gemalen Bruine Kilhaven is gereed. Programma 11 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting. In het najaar van 2014 zijn alle gronden van Bruine Kilhaven V en het Regionaal Bedrijventerrein (RBT) door de gemeente Werkendam overgedragen aan het Regionaal Ontwikkelingsbedrijf Bedrijventerrein (ROB). Vanuit het voorzichtigheidsbeginsel is een voorziening gevormd voor het risico van het ontwikkelen van de tweede fase ‘Kop van Brabant’ van het ROB. De Wet Algemene bepalingen Omgevingsrecht (Wabo) is in 2014 uitgebreid met nog meer vergunningvrije bouwwerken. Dit heeft ertoe geleid dat in 2014 minder aanvragen voor vergunningen bij de gemeente zijn ingediend. Voor de uitvoering van de Vergunnings-, Toezichts- en Handhavingstaken ten aanzien van het omgevingsrecht gelden landelijk kwaliteitscriteria. In 2014 werd bekend dat de set met kwaliteitscriteria wettelijk geborgd zou worden in een speciaal daarvoor op te stellen wetsvoorstel, de VTH-wet. Deze eisen hebben betrekking op inhoud en proces. Hiervoor is samenwerking met de gemeenten Woudrichem en Aalburg in

2014 gestart met het opstellen van een Omgevingsbeleidsplan. De provincie heeft in oktober 2014 nieuwe prognoses inzake woonruimte bekend gemaakt, deze zijn in de gemeente Werkendam vertaald naar de verschillende kernen. In beeld is gebracht wat de opgave is voor iedere kern en wat daarvan al in woningbouwplannen is weggezet. Daarmee is ook de restopgave per kern bekend. Begin 2014 is de evaluatie van de welstandsnota afgerond. Geconcludeerd is dat er geen reden is om het bestaande beleid op dit punt aan te passen.

3. Financieel resultaat 2014 De Jaarrekening 2014 sluit af met een negatief resultaat van € 3.106.000 (afgerond). Dit resultaat is te splitsen in een bedrag van € 366.800 (afgerond) als negatief ‘regulier’ resultaat en een bedrag van € 2.739.200 (afgerond) als negatief resultaat als gevolg van de ontwikkelingen bij het ROB. In onderstaande tabel wordt de opbouw van het resultaat per programma weergegeven. (bedragen x € 1.000)

Saldo baten Saldo baten en lasten en lasten begroot werkelijk

1.

Bestuur

2.

Burgerdiensten

-901

-558

313

3.

Openbare orde en veiligheid

-3.082

-1.834

1.248

4.

Openbare ruimte

-5.724

-5.615

108

5.

Economie

-601

-798

-197

6.

Onderwijs en kinderopvang

-2.771

-2.786

-15

7.

Cultuur, recreatie en sport

-4.201

-4.021

180

8.

Inkomensvoorzieningen

-1.798

-1.940

-142

9.

Zorgvoorzieningen

-4.809

-4.550

259

10. Milieu

-2.568

-1.904

Verschil begroot en werkelijk 664

22

117

95

-1.370

-3.591

-2.220

-27.803

-27.510

293

27.174

25.133

-2.040

-629

-2.376

1.748

Toevoegingen aan reserves

-8.544

-8.328

216

Onttrekkingen aan reserves

7.663

7.598

-65

-1.509

-3.106

-1.597

11. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Totaal programma’s 12. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Gerealiseerd totaal van baten en lasten

Gerealiseerd resultaat

Het gerealiseerd totaal van baten en lasten is € 2.376.000 (afgerond) negatief. Rekening houdend met de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves van € 8.328.000 (afgerond) respectievelijk € 7.598.000 (afgerond) is sprake van een gerealiseerd negatief resultaat van € 3.106.000 (afgerond).

Daarmee sluit de Jaarrekening 2014 fors in het ‘in het rood’. Dit wordt met name veroorzaakt door de instelling van de voorziening voor het ROB ad € 2.739.200 in verband met het risico bij het ontwikkelen van de tweede fase ‘Kop van Brabant’. De Raad is hierover in de Raadsinformatiebrief van 21 mei 2015 nader geïnformeerd. Daarnaast leiden diverse andere oorzaken tot het negatieve resultaat. Een overzicht hiervan is met een toelichting opgenomen in bijlage 1 bij deze Aanbiedingsbrief en uitgebreider in het onderdeel Jaarrekening van de jaarstukken 2014. De hoogte van de voorziening voor het ROB is bepaald op basis van de netto contante waarde. De keuze voor deze systematiek leidt ertoe dat de voorziening jaarlijks herzien moet worden op de verwachte eindwaarde en de hoogte van de rente. Hiermee wordt afgeweken van de Nota Activerings-, Reserve- en Voorzieningenbeleid, waarin gesteld wordt dat aan voorzieningen geen rente wordt toegerekend. Voorgesteld wordt van het negatieve resultaat over 2014 ad € 3.106.000 het ‘reguliere’ deel (€ 366.800) ten laste te brengen van de reserve Financiële ontwikkelingen en het deel dat het gevolg is van de instelling van de voorziening voor het ROB ten laste te brengen van de Algemene reserve (€ 2.500.000) en de reserve Grondexploitatie (€ 239.200). De Algemene reserve bedraagt € 2.500.000 en de reserve Grondexploitatie is € 500.000. Bovenstaand voorstel betekent dat de Algemene reserve geheel leeg getrokken wordt en dat van de reserve Grondexploitatie iets minder dan de helft wordt ingezet. Conform de door de Raad vastgestelde beleidsregels in de Nota Activerings-, Reserve- en Voorzieningenbeleid uit 2010 dienen beide reserves weer tot hun oorspronkelijke hoogte te worden aangevuld. Een herstelplan voor het weer aanvullen van deze reserves zal betrokken worden bij de opstelling van de Begroting 2016 en de Meerjarenraming 2017-2019.

4. Accountantscontrole De controle van de Jaarrekening 2014 door de accountant heeft plaatsgevonden in de maanden april en mei. De controlebevindingen zijn weergegeven in het Accountantsverslag De bevindingen zijn in de vergadering van de Auditcommissie op 29 mei 2015 door de accountant nader toegelicht. Samenvattend zijn de kernpunten die de accountant opmerkt de volgende. 



 

De accountant heeft geen bijzonderheden geconstateerd ten aanzien van duurzame waardevermindering van vastgoed met een bedrijfseconomische functie. Wel wordt de gemeente geadviseerd het beleid en de intentie van het vastgoed vast te stellen en zelf jaarlijks een zichtbare beoordeling van de eventuele duurzame waardevermindering te maken. Dit geldt ook voor de waardering van deelnemingen. Ten aanzien van (Europese) aanbestedingen adviseert de accountant om nog beter zichtbaar vast te leggen op basis van welke argumenten een keuze voor een bepaalde aanbestedingsvorm is gemaakt. Indien afgeweken wordt van het inkoopbeleid dienen ook die afwegingen zichtbaar gemaakt te worden. Ten aanzien van mutaties in de reserves zijn geen bijzonderheden geconstateerd. De regelgeving met betrekking tot de verslaglegging van de rioolheffing en afvalstoffenheffing is ten opzichte van voorgaande jaren gewijzigd. In 2014 zijn de

 







reserves riolering en afvalstoffenheffing voor een totaal van € 2.953.000 omgezet in voorzieningen waarvan de bestemming gebonden is. Met betrekking tot de onderhoudsvoorzieningen stelt de accountant dat deze actueel zijn en aansluiten op de onderliggende beheerplannen. In 2014 zijn de grondexploitaties geactualiseerd en is op basis hiervan de waardering in de Jaarrekening 2014 bepaald en de verliesvoorziening waar nodig aangepast. De accountant signaleert bij de grondexploitaties bij de complexen Nieuwe Banne en Roode Camer het grootste risicoprofiel en adviseert verder om de niet in exploitatie genomen gronden ook nadrukkelijk bij de actualisaties te betrekken. De in de Jaarrekening 2014 opgenomen SiSa-bijlage is door de accountant gecontroleerd. Deze heeft geen fouten of onzekerheden geconstateerd ten aanzien van de specifieke uitkeringen die in 2014 in het kader van SiSa zijn verantwoord. Binnen de organisatie van de gemeente Werkendam is voor geen van de medewerkers sprake van een overschrijding van het grensbedrag in het kader van de Wet Normering Topinkomen (WNT). Tijdens de controle heeft de accountant geen aanwijzingen gevonden dat er sprake is van geweest van fraude. Wel wordt gemeld dat het maken en / of periodiek actualiseren van gerichte frauderisicoanalyses nog geen zichtbaar onderdeel vormt van de interne beheersingsomgeving.

5. Reactie op rapport van bevindingen De conclusie van de accountant dat in de Jaarrekening 2014 geen financiële onrechtmatigheden zijn geconstateerd die de goedkeuringstolerantie overschrijden, samen met het feit dat ook geen fouten of onzekerheden in onze SiSa-verantwoording zijn aangetroffen zien wij als blijvend bewijs dat de interne beheersing binnen de organisatie steeds meer op orde is. Wij zijn ons bewust van de risico’s bij de complexen Nieuwe Banne en Roode Camer. Hierop wordt in de actualisatie van de grondexploitaties in het voorjaar van 2015 nader ingegaan. Bij deze actualisatie worden ook nadrukkelijk de niet in exploitatie genomen gronden betrekken. Met betrekking tot het advies om De accountant heeft geen bijzonderheden geconstateerd ten aanzien van duurzame waardevermindering van vastgoed met een bedrijfseconomische functie. Wel wordt de gemeente geadviseerd het beleid en de intentie van het vastgoed vast te stellen en zelf jaarlijks een zichtbare beoordeling van de eventuele duurzame waardevermindering te maken. Dit geldt ook voor de waardering van deelnemingen. Het advies van de accountant ten aanzien van (Europese) aanbestedingen zullen wij uiteraard opvolgen. Gestreefd wordt naar het op een eenduidige en gestructureerde manier borgen van de aanbestedingsprocedures, waarbij de genomen beslissingen (en de afwegingen die tot deze beslissingen hebben geleid) gedurende elke fase van de aanbesteding zichtbaar worden gedocumenteerd. In 2014 is het Frauderisicomanagementplan verder geactualiseerd. In het Frauderisicomanagementplan zijn de interne beheersingsmaatregelen uitgewerkt voor de processen met een hoge impact en waarschijnlijkheid als gevolg van fraude. Het bestaan van de beschreven beheersingsmaatregelen wordt in 2015 opgenomen bij de interne

I

van 12

controle de betreffende werkprocessen. ln 2015 zal ook het frauderisico 'financiële verslag gevingsfraude' aan de frauderisico-analyse worden toegevoegd.

6.

Tot slot

Het jaar 2014 sluit af met een negatief resultaat van € 3.106.000 (afgerond). Dit forse

negatieve resultaat wordt met name veroorzaakt door het vormen van de voorziening voor het ROB ad€2.739.200 in verband met het risico bij het ontwikkelen van de tweede fase 'Kop van Brabant'. Opnieuw is getracht de presentatie en de informatiewaarde van het Jaarverslag en de Jaarrekening verder te verbeteren. Dit uit zich in het digitaal vormgeven van de Jaarstukken 2014 op dezelfde wijze als de Begroting 2015. Wij wensen u een constructieve behandeling in de Raadsvergadering van 30 juni 2015 toe.

Hoogachte van We de

de

A.J.[.

van

heusden

n

mw. S. Haas

m

- van den Berg

b

Bijlage 1. Toelichting op het resultaat 2014

Onttrekking aan de voorziening voor wethouderspensioenen Per saldo hogere baten reisdocumenten en rijbewijzen alsmede huwelijken Geraamde investering voor berging Lancaster niet gedaan Kosten berging Lancaster lager dan geraamd Hogere bijdrage van het Waterschap berging Lancaster Per saldo hogere lasten voor beheer en onderhoud van verhardingen en watergangen alsmede openbare verlichting en lagere lasten voor gladheidsbestrijding Hogere lasten door meer onderhoud openbaar groen en door twee investeringen Bijdrage in het tekort over 2013 van de veerdienst Enerzijds lagere lasten doordat recreatieve projecten niet zijn uitgevoerd, anderzijds een investering in het Biesbosch Museum Vrijval voorziening onderhoud schoolgebouwen Door toename cliënten hogere lasten voor WWB- en IOAW-uitkeringen alsmede voor toeslagen Hogere uitkering van het Rijk inzake WWB-inkomensdeel alsmede hogere ontvangsten uit WWBterugvorderingen en verhaal Minder uitgaven op de regelingen voor categoriale bijstand en minimabeleid en lagere lasten voor schuldhulpverlening Minder dan verwachte onderuitputting lasten huishoudelijke verzorging Wmo en hogere lasten PGB+regeling Per saldo hogere lasten door enerzijds lagere lasten afvalverwijdering en –inzameling door onder andere betere afvalscheiding en anderzijds een storting in de reserve. Hogere lasten voor riolering en waterzuivering door wateroverlast Per saldo minder rentebaten op vaste geldleningen aan woningbouwverenigingen meer baten uit verhuur gemeentelijke gebouwen. Per saldo resultaat van actualisatie van diverse grondexploitaties en de overdacht van gronden aan het Regionaal Bedrijven Terrein (RBT).

423 90 175 686 301 -86 -180 -135 -174 60 -884 284 105 -184 -73 -35 -32 175

Instellen voorziening voor financiële ontwikkelingen ROB Per saldo lagere algemene uitkering door andere berekende eenheden van de verdeelmaatstaven en verrekening voorgaande jaren en ontvangen bedrag voor ruiming van explosieven Hogere incidentele lasten door storting in voorziening dubieuze debiteuren en hogere lasten met name in verband met suppleties BTW-compensatiefonds Hogere incidentele baten met name door voordelig resultaat ingediende suppletie-aangiften voor BTW en BTW-compensatiefonds alsmede een eenmalige teruggave basispremie WAO/WIA Instelling voorziening voor niet voorziene organisatorische ontwikkelingen Diverse afwijkingen Mutaties reserves

-2.739

Nadelig saldo Jaarrekening 2014

-3.106

-288 -205 189 -682 -50 151

Toelichting Bestuur. In verband met herberekeningen van de waarde van pensioenen en actualisering van de uitkeringen is in totaal een bedrag van € 423.000 aan de voorziening voor wethouderspensioenen onttrokken.

Burgerdiensten. Op het gebied van burgerdiensten is door meer aanvragen van reisdocumenten en rijbewijzen sprake van enerzijds hogere inkoopkosten en anderzijds hogere baten uit de secretarieleges. Verder zijn de lasten voor de verkiezingen door minder presentie- en portokosten lager uitgevallen dan geraamd. Per saldo zijn de baten € 90.000 hoger dan in de Begroting 2014 geraamd. Openbare orde en veiligheid. De lagere lasten zijn het gevolg van het niet doorgaan van de geraamde investering ten laste van de reserve RKW van € 175.000 euro voor de berging van de Lancaster. Dekking hiervoor bleek voldoende aanwezig binnen het budget voor Opsporing en ruiming conventionele explosieven. De lagere lasten ad € 686.000 voor opsporing en ruiming van conventionele explosieven zijn het gevolg van het feit dat de kosten voor de berging van de Lancaster fors lager waren dan waarmee rekening werd gehouden. Tegelijkertijd zijn door de hogere bijdrage van het Waterschap voor de kosten van de berging van de Lancaster de baten € 301.000 hoger dan in de Begroting 2014 geraamd. Openbare ruimte. Per saldo is sprake van hogere lasten van € 86.000 voor beheer en onderhoud van verhardingen (gestegen waterschapslasten) en voor openbare verlichting (gestegen energieprijzen en meer schadeherstel). Verder hebben extra werkzaamheden plaatsgevonden als gevolg van een lang en groeizaam seizoen en als gevolg van het schoonmaken van olielekkages waarvan kosten niet op dader konden worden verhaald. Door de zachte winter hoefde er minder gestrooid te worden, hetgeen tot lagere lasten voor gladheidsbestrijding heeft geleid. Ook is sprake geweest van hogere lasten als gevolg van meer onderhoud aan watergangen. Het jaar 2014 is een zeer groeizaam jaar geweest, waardoor er meer tijd is besteed aan het schoonhouden van de watergangen. Ook de afvoer van slootvuil is door de goede groeiomstandigheden fors meer geweest. Op het gebied van openbaar groen is sprake van hogere lasten voor het onderhoud van openbaar groen (€ 74.000) en zijn ten laste van de reserve Woonomgeving twee investeringen gedaan. Het betreft de groenwerkzaamheden in de Sigmondstraat (€ 29.000) en de uitvoering van het Groenstructuurplan 2012 (€ 77.000). De belasting van de reserve is verwerkt in de post Mutaties reserves. Economie. De gemeente Werkendam heeft in 2014 een bijdrage betaald in het tekort van de veerdienst over 2013 aan de gemeente Gorinchem van € 135.000. In 2014 zijn geen recreatieve projecten uitgevoerd vanuit Recreatief Beleid, waardoor een bedrag van € 26.000 niet tot besteding is gekomen. Verder is ten laste van een reserve een bedrag van € 200.000 in het Biesbosch Museum geïnvesteerd. De belasting van de reserve is voor hetzelfde bedrag verwerkt in de post Mutaties reserves. Inkomensvoorzieningen. In 2014 zijn de lasten die samenhangen met de Wet Werk en Bijstand hoger dan geraamd. Het aantal cliënten is ook in 2014 nog fors gestegen. Een dergelijk grote stijging was niet geraamd in de Begroting 2014. Ook het aantal cliënten in de IOAW is meer dan geraamd toegenomen. Daarmee samenhangend zijn ook de lasten voor toeslagen hoger. Per saldo is sprake van € 884.000 hogere lasten dan geraamd. Het inkomensdeel van de WWB is door het Rijk naar boven bijgesteld. Verder is sprake van aanzienlijk hogere ontvangsten uit WWB-terugvorderingen en verhaal. Ook is meer ontvangen inzake Bbz-kapitaal. Als gevolg hiervan zijn de baten per saldo € 284.000 hoger dan waarvan in de Begroting 2014 werd uitgegaan. Over de hele linie is sprake van minder uitgaven op de regelingen voor categoriale bijstand en minimabeleid, ook aan kwijtschelding en schuldhulpverlening is uiteindelijk minder uitgegeven dan geraamd. Per saldo gaat het om een bedrag van € 105.000.

Zorgvoorzieningen. De verwachte onderuitputting op de lasten voor huishoudelijke verzorging (Wmo) is in Tweede Tussenrapportage 2014 te hoog ingeschat. De daadwerkelijke onderuitputting is uiteindelijk lager gebleken. Per saldo levert dat een negatief resultaat op. Ten opzichte van de oorspronkelijke begroting zijn de uitgaven echter wel binnen het budget gebleven. De PGB+regeling heeft wederom een toename gekend in omvang, met als resultaat dat de uitgaven van de PGB+regeling zijn gestegen. Daarentegen is het invoeringsbudget AWBZ niet ten volle belast. Per saldo zijn de lasten in 2014 € 184.000 hoger dan geraamd. Milieu. In 2014 is per saldo sprake van € 73.000 hogere lasten door enerzijds minder kosten voor afvalverwijdering en -inzameling en anderzijds een storting in de reserve egalisatie afvalstoffenheffing. De lagere lasten voor afvalverwijdering en -inzameling worden veroorzaakt door een lagere bijdrage aan SVWH voor afvalstoffenheffing, minder werk door derden op het gebied van afvalbeleid, betere scheiding van afval en minder onderhoud en inhuur van machines voor de milieustations. De hogere lasten voor riolering en waterzuivering van € 35.000 zijn met name veroorzaakt door extra kosten als gevolg van de wateroverlast (extra werkzaamheden aan riolen, duikers, kolken en verstoppingen bij huisaansluitingen) en het preventief vervangen van zes pompen. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting. Per saldo is op het gebied van woningexploitatie in 2014 sprake van € 32.000 minder baten. Dit is het gevolg van enerzijds minder rentebaten op vaste geldleningen aan woningbouwverenigingen (€ 43.000) en meer baten uit verhuur gemeentelijke gebouwen (€ 12.000). De actualisatie van diverse grondexploitaties en de overdacht van gronden aan het Regionaal Bedrijven Terrein (RBT) leiden tot mutaties in de baten en lasten van de gemeentelijke grondexploitatie. Per saldo is sprake van € 175.000 lagere lasten dan in de Begroting 2014 geraamd. Voor een nadere de toelichting op de reguliere grondexploitaties wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid in het Jaarverslag 2014. In verband met de ontwikkeling van ‘Kop van Brabant’ is voor het ROB een voorziening gevormd van € 2.739.200. Over de achtergrond hiervan is de Raad middels een Raadsinformatiebrief op 21 mei 2015 reeds uitgebreider geïnformeerd. Algemene dekkingsmiddelen. De algemene uitkering uit het gemeentefonds die de gemeente Werkendam in 2014 ontving is uiteindelijk € 288.000 lager gebleken dan waar in de Begroting 2014 van uitgegaan is. Dit wordt veroorzaakt door wijzigingen in de eenheden van de verdeelmaatstaven ten opzichte van de oorspronkelijke raming en de verrekening van de algemene uitkering van oudere jaren (2012 en 2013). In 2014 is in de algemene uitkering een bedrag ontvangen voor de ruiming van explosieven. De kosten ten laste van dit bedrag zijn verantwoord op de post voor ruiming van explosieven op programma 3 (Openbare orde en veiligheid). De incidentele lasten zijn in 2014 € 205.000 hoger dan geraamd. Dit is met name het gevolg van een storting in de voorziening dubieuze debiteuren (€ 136.000) en hogere lasten in verband met ingediende suppletieaangiften voor het BTWcompensatiefonds. De meer dan geraamde incidentele baten zijn het gevolg van met name een voordelig resultaat als gevolg van ingediende suppletieaangiften voor BTW en BTWcompensatiefonds en een eenmalige teruggave in het kader van de basispremie WAO/WIA. Verder is een voorziening gevormd voor niet voorziene organisatorische ontwikkelingen (€ 682.000). Diverse afwijkingen. De Jaarrekening 2014 geeft verder een reeks van plussen (onderschrijdingen) en minnen (overschrijdingen) die optellen tot een nadelig saldo van €

50.000. Deze zijn gebundeld in de post diverse afwijkingen. Een meer uitgesplitst overzicht van het Jaarrekeningresultaat 2014, onderverdeeld naar de programma’s, is terug te vinden in het deel Jaarrekening van de Jaarstukken 2014. Mutaties reserves. De totale mutatie in de reserves bedraagt in 2014 € 151.000 positief. Dit is het saldo van meer toevoegingen aan de reserves (meer lasten) van € 624.000 en minder onttrekkingen aan de reserves (minder baten) van € 967.000. Een uitsplitsing van de reserves per programma is opgenomen in de financiële tabellen in de afzonderlijke programma’s. Een totaaloverzicht van de mutaties per reserve is terug te vinden in het deel Jaarrekening van de Jaarstukken 2014.

Raadsbesluit

raadsbesluit (gewijzigd) zaaknummer

79982 onderwerp

Jaarverslag en Jaarrekening 2014

De raad van de gemeente Werkendam, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, besluit: 1.

Het Jaarverslag en de Jaarrekening 2014 vast te stellen. Met het vaststellen van de Jaarrekening 2014 verleent de Raad voor het boekjaar 2014 decharge aan het College van Burgemeester en Wethouders voor het door haar gevoerde bestuur en financieel beheer.

2.

De middelen uit de vrijgevallen voorziening voor onderhoud schoolgebouwen ad € 59.434 toe te voegen aan de reserve Huisvesting MFA’s.

3.

Een voorziening ad € 2.739.200 te vormen voor het Regionaal Ontwikkelingsbedrijf Bedrijventerreinen in verband met het ontwikkelen van de tweede fase van ‘Kop van Brabant’ en in te stemmen met afwijken van de Nota Activerings,- Reserve- en Voorzieningenbeleid op het punt van rentetoerekening.

4.

Een voorziening ad € 682.442 in te stellen voor niet voorziene organisatorische ontwikkelingen.

5.

Het negatieve resultaat over 2014 ad € 3.106.000 voor een bedrag van € 366.800 ten laste te brengen van de reserve Financiële ontwikkelingen en voor een bedrag van € 2.739.200 ten laste te brengen van de Algemene reserve (€ 2.500.000) en de reserve Grondexploitatie (€ 239.000).

6.

Een herstelplan voor de aanvulling van de Algemene reserve en de reserve Grondexploitatie tot hun oorspronkelijke niveau te betrekken bij de opstelling van de Begroting 2016 en de Meerjarenraming 2017-2019.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Werkendam van 30 juni 2015.

de raadsgriffier,

de voorzitter,

mr. I. Bakker

mw. S. Haasjes - van den Berg

raadsbesluit, zaaknummer: 79982

Inhoud Paginanummer

JAARVERSLAG

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

2

Hoofdstuk 1 Programmaverantwoording Bestuur Burgerdiensten Openbare orde en veiligheid Openbare ruimte Economie Onderwijs en kinderopvang Cultuur, recreatie en sport Inkomensvoorzieningen Zorgvoorzieningen Milieu Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Hoofdstuk 2 Paragrafen Lokale heffingen Weerstandsvermogen en risicobeheersing Onderhoud Kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden Partijen Grondbeleid

3 4 7 12 16 21 25 30 34 38 44 50 54 58 59 63 70 78 84 90 108

JAARREKENING

110

Balans per 31 december

111

Overzicht baten en lasten

113

Toelichtingen: - Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling - Toelichting op de balans per 31 december 2014 - Toelichting overzicht baten en lasten 2014 incl. overzicht incidentele baten en lasten - Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) - Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen reserves - Analyse begrotingsrechtmatigheid ex art 28 BBV - Overzicht restantkredieten - Sisa-bijlage bij de jaarrekening

115 117 129 133 134 135 141 148

OVERIGE GEGEVENS

153

Controleverklaring Lijst met afkortingen

154 158

1

JAARVERSLAG

2

Hoofdstuk 1

1.1

De Programma’s

Verdeling begroting in programma’s

In overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is er vanaf de begroting 2004 een programmaplan opgenomen. Het programmaplan omvat de volgende programma’s: 1. Bestuur 2. Burgerdiensten 3. Openbare orde en veiligheid 4. Openbare ruimte 5. Economie 6. Onderwijs en kinderopvang 7. Cultuur, recreatie en sport 8. Inkomensvoorzieningen 9. Zorgvoorzieningen 10. Milieu 11. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting 12. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 1.2

Indeling programma’s

De programma’s hebben een vaste indeling. Na een korte inleiding worden de beleidskaders per programma weergegeven. Vervolgens wordt ingegaan op wat de gemeente wilde bereiken en daarvoor heeft gedaan. De programma’s sluiten af met financiële gegevens. De financiële gegevens zijn per productgroep vermeld. De budgetten worden per productgroep geautoriseerd. Voor gedetailleerde informatie over de opbouw van de productgroepen kan de productenrekening als naslagwerk dienen.

3

1. Bestuur De raad als volksvertegenwoordiger en het college als bestuur hebben belang bij een breed draagvlak. Het programma bestuur richt zich op het bereiken van draagvlak in een betrokken samenleving waar zowel bewoners, bedrijven en instellingen (tezamen onze inwoners) betrokken zijn. Dit betekent dat we onze inwoners tijdig en goed informeren over het gemeentelijke beleid, over de uitvoering daarvan en dat wij hen daarbij betrekken. Daarnaast willen beiden aan de inwoners een optimale dienstverlening bieden, die leidt tot tevredenheid. Een wezenlijke voorwaarde voor draagvlak vinden wij transparantie, inzichtelijkheid en op belangrijke momenten kunnen meepraten

Relevant beleidskader  Inspraakverordening (2007)  Bestuursconvenant Samenwerken in het Land van Heusden en Altena (2009)  Bestuursakkoord 2014 - 2018 Met elkaar – Voor elkaar: Zo krijgen we dat voor elkaar!

Ontwikkelingen 2014 N.v.t.

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Draagvlak in een betrokken samenleving Doelstellingen

Activiteiten 2014

Versterking van het wijkgericht werken.

● ●

1 wijkmarkt per kern Stratenbezoeken burgemeester

Stand van zaken/gerealiseerd: De wijkmarkten zijn in de begroting voor 2014 geschrapt. De balans tussen de kosten en de baten was niet meer aanwezig. Hetzelfde geldt voor de stratenbezoeken van de burgemeester. Deze concepten hebben enkele jaren goed gefunctioneerd maar het werd tijd voor nieuwe inzichten. Het nieuwe college heeft aangegeven open te staan voor nieuwe, eigentijdse vormen van participatie. 2014 is gebruikt voor de inventarisatie van de vele bestaande vormen. Deze zijn uitgangspunt voor doorontwikkeling in 2015. Goed geïnformeerde inwoners. ● Doorontwikkeling Website ● Communiceren via een breed middelenaanbod, incl. sociale media Stand van zaken/gerealiseerd In 2014 is de nieuwe website opgeleverd. De structuur van deze website is volledig gebaseerd op (wetenschappelijk) zoekgedrag van klanten en inwoners. Niet het zenden staat centraal (wat vinden wij belangrijk om aan bezoekers mede te delen) maar de zoekopdrachten van de bezoekers (waarvoor bezoeken zij de website en welke informatie willen zij snel en eenvoudig tot zich nemen).

4

De sociale media maken volledig onderdeel uit van de reguliere communicatiemiddelen. Zij blijken steeds meer een medium te zijn waarmee de gemeente interactief contact kan leggen met de inwoners en zijn een laagdrempelig informatiekanaal. Goed voorbeeld is de inzet van facebook en twitter bij de berging van de Lancaster LM508. Het wereldwijde bereik en de hoeveelheid gedeelde informatie inclusief beeldmateriaal waren voor de gemeente uniek. De (grote) inzet van communicatieuren bij dit project heeft veel positieve aandacht voor de gemeente opgeleverd. Daarnaast blijft aandacht voor de reguliere communicatiemiddelen van belang en hebben een aantal medewerkers deelgenomen aan schrijftrainingen voor brieven en raadsvoorstellen en interne communicatieworkshops. Uit de aanbestedingsprocedure voor de Infopagina van de gemeente blijkt waardering van inwoners over de inhoud en toegankelijkheid. Transparantie, m.a.w. goed zichtbaar en aan- ● Werkbezoeken spreekbaar zijn van college en raad. ● Contacten maatschappelijk middenveld ● Scholenbezoeken aan gemeentehuis Stand van zaken/gerealiseerd College en raad brengen regelmatig bezoeken aan bedrijven / organisaties. Dit gebeurt afwisselend op verzoek en op eigen initiatief. Tevens is de portefeuillehouder in principe altijd aanwezig bij informatieen inspreekavonden over specifieke onderwerpen. Uitnodigingen aan het college voor het bijwonen van feestelijke gebeurtenissen worden in beginsel altijd gehonoreerd. Ook in 2014 hebben veel scholen de gemeente bezocht. De ochtend die door de griffie, college en raad wordt georganiseerd voor de groepen 8 heeft veel respons en waardering gekregen.

Hoe hebben we dit gemeten? Aantal luisteraars raadsvergadering Aantal gasten van de raad Afgelegde werkbezoeken college en raad Aantal scholenbezoeken aan gemeentehuis

Werkelijk 2013 175 64 10 13

Raming 2014 300 100 10 12

Werkelijk 2014 296 35 10 14

Versterkte bestuurskracht van de drie gemeenten in het land van Heusden en Altena Doelstellingen

Activiteiten 2014

Regionale samenwerking LHA.

● ●

Verder uitvoeren van de bestuursopdrachten met een positieve evaluatie-uitkomst Volgende stappen zetten van het proces “Op weg naar de Stip” in relatie tot de besluiten van de provincie omtrent Veerkrachtig Bestuur in Brabant

Stand van zaken/gerealiseerd: In de tweede helft van 2014 hebben enkele gezamenlijke collegebijeenkomsten plaatsgevonden om te bekijken in hoeverre er ruimte is om tot een gedeelde visie te komen en waar men elkaar op inhoud kan vinden. Ook zijn er afspraken gemaakt over werkwijzen en overlegstructuren. Vanuit de provincie is ter bevordering van het samenwerkingsproces een onderzoeker / procesbegeleider benoemd in de persoon van Cees Veerman. Uit zijn verkenning zal blijken wat de mogelijkheden zijn op het gebied van de regionale samenwerking. Dit zal input zijn voor de te ontwikkelen visie van de gemeenteraad op samenwerking vanuit de door de provincie gestelde doelen van Veerkrachtig Bestuur.

5

Wat heeft het gekost? Lasten

001 002 005 006

Begroting 2014

Begroting 2014 na wijzig.

Rekening 2014

Verschil Begroting Rekening

Bestuursorganen Bestuursondersteuning B & W Bestuurliijke samenwerking Bestuurlijke ondersteuning raad en rekenkamer Kapitaallasten programma 1 Kosten bedrijfsvoering programma 1

1.269.354 141.604 221.919 21.458 11.010 1.054.170

970.694 131.280 222.021 15.000 10.616 1.266.136

1.321.694 131.280 222.021 15.000 10.616 1.266.136

1.313.881 111.879 151.021 29.471 10.617 1.019.801

7.813 19.401 71.000 -14.471 -1 246.335

Totaal Lasten

2.719.515

2.615.747

2.966.747

2.636.670

330.077

Baten

001 002 005 006

Rekening 2013

Rekening 2013

Begroting 2014


Rekening 2014


Bestuursorganen Bestuursondersteuning B & W Bestuurliijke samenwerking Bestuurlijke ondersteuning raad en rekenkamer

206.791 0 102.000 10.064

0 0 102.000 0

296.439 0 102.000 0

720.543 487 -7.261 18.589

424.104 487 -109.261 18.589

Totaal Baten

318.855

102.000

398.439

732.358

333.919

2.400.660

2.513.747

2.568.308

1.904.312

663.996

7.000 0 7.000

7.000 0 7.000

7.000 0 7.000

7.000 0 7.000

0 0 0

2.407.660

2.520.747

2.575.308

1.911.312

663.996

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten 98001 Storting in reserves programma 1 98001 Onttrekking aan reserves programma 1 Saldo mutaties reserves programma 1 Gerealiseerd resultaat

6

2. Burgerdiensten Dienstverlening algemeen Via dit programma wordt uitvoering gegeven aan de ambities ten aanzien van dienstverlening zoals verwoord in het Bestuursakkoord 2014-2018: Wij zetten het bestaande beleid op dienstverlening voort, inclusief de ontwikkeling van digitale dienstverlening. Het werken op afspraak kan gelet op de te realiseren efficiencywinst worden uitgebreid, inclusief voldoende gelegenheid voor afspraken in de avonduren. Burgerdiensten Het programma Burgerdiensten behelst inhoudelijk/financieel vooral de traditionele Burgerzakenproducten. Wij belichten vier hoofdtaken: Begraven De gemeente beheert drie algemene begraafplaatsen en biedt de mogelijkheid tot begraven en bijzetting van een urn. Huwelijken De gemeente biedt aanstaande bruidsparen de keuze uit verschillende Buitengewone Ambtenaren Burgerlijke Stand en uit diverse huwelijkslocaties. Ook het trouwen vanuit de eigen woning is in principe mogelijk. Basis Registratie Personen en informatiebeveiliging Per 2014 geldt de Wet Basis Registratie Personen. Via een jaarlijkse zelfevaluatie worden de kwaliteit en de processen ten aanzien van de informatiebeveiliging van de persoonsgegevens getoetst. Ten aanzien van Paspoorten en Nationale Identiteits Kaarten geldt een afzonderlijke zelfevaluatie. In plaats van de gemeentelijke GBA komt er een landelijke voorziening BRP, waarop de gemeente moet aansluiten. Verkiezingen Het organiseren van verkiezingen voor volksvertegenwoordigingen op lokaal (gemeenteraad), provinciaal (Provinciale Staten), nationaal (2e kamer der StatenGeneraal) en Europees niveau (Europees Parlement) valt binnen dit programma. Bovendien worden de waterschap verkiezingen indien mogelijk gekoppeld aan 1 van deze verkiezingen.

Relevant beleidskader Dienstverlening ● Bestuursakkoord 2014-2018 ● Visiedocument Excellente Dienstverlening (2011) ● Notitie Samen werken aan de dienstverlening volgens Antwoord (2011) ● Update Realisatieplan e-dienstverlening (2013) ● Notitie doorontwikkeling e-diensten (2013) ● Projectplan KCC (2013) en Inrichtingsplan KCC (2014) ● Memo servicenormen (2013)

7

● ● ●

Besluit Langskomen op afspraak (2014) Verordening en reglement Basis Registratie Personen (2014) Informatiebeveiligingsplan BRP (2014)

Begraven ● Nota begraafplaatsen (1998) ● Notitie onderhoud van graven(1999) ● Notitie ruimen van graven (2000) ● Notitie ruimen van graven 2e fase (2001) ● Notitie beheer en inrichting (2005) ● Regels graven en asbezorgingsplaatsen (2003) ● Regels grafbedekkingen (2005) ● Beheersverordening begraafplaatsen (2003) ● Verordening lijkbezorgingrechten, incl. tarieventabel (jaarlijks geactualiseerd) Huwelijken ● Beleidsregel Trouwen op eigen locatie (2014)

Ontwikkelingen 2014 De voorbereidingen vanuit het project Klant Contact Centrum hebben geleid tot een inrichtingsplan voor het nieuw te vormen KCC. Tevens is er een voorstel gedaan ten aanzien van het invoeren van Langskomen op afspraak. Het inrichtingsplan KCC en het voorstel Langskomen op afspraak (na aanpassing) hebben instemming verkregen van de medezeggenschapsorganen (OR en GO). Ten aanzien van de medewerkers is het plaatsingsproces voorbereid en is een start gemaakt met een trainingsprogramma ‘Hostmanship’. Praktisch gezien is er al een slag gemaakt door de telefoontjes voor het Loket Altena onder te brengen in het callcenter van het KCC. In verband hiermee is ook de telefonische bereikbaarheid van het Loket Altena gelijkgeschakeld met die van de rest van de gemeente. Dienstverlening leveren we over meerdere kanalen zoals balie, brief en telefoon, maar wordt in 2015 primair digitaal. Producten en diensten kunnen meer en meer digitaal aangevraagd en geleverd worden. In 2014 worden de belangrijkste interne processen hierop aangepast en digitale systemen in gereedheid gebracht. In het najaar van 2014 wordt een nieuwe website voor onze gemeente gelanceerd die meer mogelijkheden biedt voor burgers en bedrijven om via de elektronische snelweg zaken (Toptaken) af te handelen met de Gemeente Werkendam. Via de website worden v.a. 2014 steeds meer e-diensten aangeboden voor burgers en bedrijven. In 2015 zal de digitale dienstverlening tussentijds worden geëvalueerd. De website voldoet aan de web richtlijnen en is goed raadpleegbaar op PC, smartphone, laptop en i-pad. Ten aanzien van ‘Begraven’ is een project gestart om beleid en uitvoering door te lichten teneinde het te actualiseren en verbeteren. Ten aanzien van ‘Huwelijken’ is gestart met een nieuw team van Babsen, waarvoor een werkinstructie is opgesteld. Verder is de Beleidsregel Trouwen op eigen locatie geactualiseerd en wordt door het mogelijk maken van het trouwen vanuit een woning tegemoet gekomen aan de wens van bruidsparen. Ten aanzien van ‘Verkiezingen’ is te melden dat in maart de gemeenteraadsverkiezingen zijn georganiseerd en in mei de verkiezing voor het Europees parlement.

8

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? De gemeente is de meest nabije ingang voor de burger, bedrijven en instellingen voor de afname van producten en diensten van alle overheidsinstanties. Doelstellingen

Activiteiten 2014

In 2015 beantwoorden 60% van alle gemeentevragen via de inrichting van een Klant Contact Centrum. Dienstverlening volgens vastgestelde servicenormen. Digitale dienstverlening. Tevreden klanten.

Per kwartaal meten

Monitoren van de servicenormen Externe communicatie via Kwaliteitshandvest. Doorontwikkeling E-diensten. Deelname klanttevredenheidsonderzoek KvK 2014. Volledig werken op afspraak. Plan van aanpak opstellen voor invoering mGBA.

Modernisering GBA Burgerzakensysteem. Stand van zaken/gerealiseerd: In 2014 is in het kader van het project KCC gewerkt aan veel van de genoemde activiteiten. Onder het kopje ‘Ontwikkelingen’ is hier in algemene zin op in gegaan. Aanvullend nog de volgende info: ● meten en monitoren: dit wordt voorbereid binnen de organisatie. Managementinformatie zal via Cognos uit bestaande systemen worden gegenereerd. ● kwaliteitshandvest: zodra we via de monitoring goed inzicht hebben in de naleving van de servicenormen en hoe daar op te sturen, zullen we ze in de vorm van een Kwaliteitshandvest extern communiceren. ● doorontwikkeling e-diensten: begin 2014 waren er 13 e-diensten en 11 e-formulieren. Eind 2014 zijn dat er 22, resp.12 ● klanttevredenheid: in 2014 is geen eigen klanttevredenheidsonderzoek verricht, noch is deelgenomen aan een extern onderzoek. De KvK heeft in 2014 geen onderzoek uitgevoerd. ● werken op afspraak: na overleg met de OR is overeenstemming bereikt over het “Langskomen Op Afspraak” op iedere ochtend en op maandag- en woensdagavond. Ook woensdagmiddag zijn we open ‘op afspraak’. De vrije inloop wordt beëindigd. De start is voorzien gelijktijdig met het KCC, omdat beide ontwikkelingen leiden tot een nieuw werkrooster voor de medewerkers. ● GBA-systeem: In plaats van de gemeentelijke GBA komt er een landelijke voorziening BRP, waarop de gemeente moet aansluiten in het kader van de landelijke “Operatie BRP”.

Hoe hebben we dit gemeten? Raming 2014 Aantal producten dat in de Front-office wordt afgehandeld. Aantal e-diensten/formulieren

Werkelijk 2014

Raming 2015

Betreffen nu nog vnl. de reguliere Burgerzaken producten. Via project KCC wordt het aantal FO-producten bepaald, waarmee v.a. 2015 wordt gewerkt. 45

34

afhankelijk van tussenevaluatie

Adequate voorzieningen voor begraven en bijzetten van een urn of asbus. Doelstellingen

Activiteiten 2014

De algemene begraafplaatsen zien er netjes en verzorgd uit en bieden ruimte voor rust en bezinning. De mogelijkheden voor begraven of bijzetting

Voortzetten bestaand beleid.

Voortzetten bestaand beleid.

9

van een urn of asbus zijn divers en mogelijk op de verschillende algemene en bijzondere begraafplaatsen binnen de gemeente. Stand van zaken/gerealiseerd: In 2014 waren bij deze doelstellingen geen bijzonderheden. Het nieuwe gedeelte van begraafplaats Kerkeinde is nu in gebruik.

10


003 004 724 732

Burgerzaken Baten secretarieleges burgerzaken Lijkbezorging Baten begraafplaatsrechten Kapitaallasten programma 2 Kosten bedrijfsvoering programma 2 Totaal Lasten

Baten

003 004 724 732

Rekening 2013


Rekening 2014


177.418 0 95.120 0 123.192 953.010

227.766 0 125.320 0 133.636 1.054.961

225.266 0 120.820 0 133.636 1.054.961

254.311 0 108.158 0 98.233 880.251

-29.045 0 12.662 0 35.403 174.710

1.348.740

1.541.683

1.534.683

1.340.953

193.730

Rekening 2013

Burgerzaken Baten secretarieleges burgerzaken Lijkbezorging Baten begraafplaatsrechten Totaal Baten

Begroting 2014

Begroting 2014


Rekening 2014


372 378.399 367.836 272.235

0 338.685 4.631 266.845

0 356.251 4.631 273.208

0 475.244 1.815 276.101

0 118.993 -2.816 2.893

1.018.842

610.161

634.090

753.160

119.070

329.898

931.522

900.593

587.793

312.800

485.060 47.904 437.156

104.036 46.784 57.252

104.036 46.784 57.252

123.789 54.483 69.306

-19.753 7.699 -12.054

767.054

988.774

957.845

657.100

300.745


11

3. Openbare orde en veiligheid Veiligheidsbeleid en crisisbeheersing vragen om een integrale denkwijze, benadering en afweging. Dit betekent dat bij het zoeken naar oplossingen niet alleen naar het probleem gekeken wordt, maar ook naar de mogelijke oorzaken. Dat leidt dus ook tot een preventieve benadering. Het werken aan oplossingen is zelden de verantwoordelijkheid van één partij. Partijen, units binnen het gemeentelijk apparaat en daar buiten, zullen erbij betrokken moeten worden, waarbij elke partij vanuit de eigen verantwoordelijkheid moet bijdragen aan het totaal. In Werkendam wordt dit op deze manier vormgegeven. De gemeente Werkendam rekent het tot haar verantwoordelijkheid de veiligheidspartners te laten samenwerken en treedt op als ketenregisseur. In dat verband ziet de gemeente toe op de voortgang, vorderingen en resultaten van het veiligheidsbeleid en crisisbeheersing. Binnen dit programma vallen ook het beleid en de uitvoering t.a.v. de Algemene Plaatselijke Verordening en de Drank en Horecawet.

Relevant beleidskader Regionaal Crisisplan (2012) Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (2011) Algemeen Plaatselijke Verordening (2014) Veiligheidsbeleid 2015-2018 (2014) Uitvoeringsplan veiligheid (2014)

Ontwikkelingen 2014 In 2014 is de leeftijdsgrens voor het verkopen van en het nuttigen van alcohol door jongeren verhoogd van 16 naar 18 jaar. Het toezicht hier op is tegelijkertijd verschoven van de Voedsel en Warenautoriteit naar de gemeente. Via het BOA-convenant horecatoezicht hebben de 12 gemeenten binnen de politiekring De Baronie afspraken gemaakt over de gezamenlijke inzet van BOA-capaciteit. In 2014 is er steeds meer aandacht gekomen voor de aanpak van ondermijnende/ criminele activiteiten en wat gemeenten hier samen met de politie/ OM/ belastingdienst en andere samenwerkingspartners aan kunnen doen. Dit is de aanleiding geweest om dit onderwerp als prioriteit op te nemen in het veiligheidsbeleid 2015-2018.

12

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Een veilig en leefbaar Werkendam Doelstellingen

Activiteiten 2014

Het opstellen van integraal veiligheidsbeleid voor 4 jaar met daaraan gekoppeld jaarlijkse uitvoeringsplannen. Het eens per twee jaar meten van het veiligheidsgevoel van onze inwoners, de nieuwe enquête wordt in 2014 verspreid. De gemeentelijke rampenorganisatie voldoet aan de vereisten van de Wet op de Veiligheidsregio’s. Het uitvoeren van adequaat toezicht op de leeftijdsgrens voor verkoop en consumptie alcohol Het horeca-inrichtingenbestand is up to date

Evalueren van het huidige veiligheidsbeleid. Opstellen nieuw veiligheidsbeleid.

Uitvoeren van het evenementenbeleid op zodanige wijze dat het voor de burgers en organisaties gemakkelijker wordt

Uitvoeren van een leefbaarheidsonderzoek dat als input dient voor de kadernota veiligheid. Doorontwikkeling van de intergemeentelijke crisisorganisatie. Voldoen aan het OTO-beleidsplan 2013-2016. Inzet van BOA capaciteit en het organiseren van integraal toezicht via handhavingsacties Aan de VTH-taken (Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving) voor de Drank- en Horecawet is uitvoering gegeven Uitvoeren evenementenbeleid.

Stand van zaken/gerealiseerd: Het veiligheidsbeleid 2010-2014 is geëvalueerd. Er is een leefbaarheidsenquête 2014 uitgevoerd, er is een uitgebreide veiligheidsanalyse opgesteld. Op basis hiervan is het nieuwe veiligheidsbeleid 2015-2018 opgesteld. Er is een leefbaarheidsonderzoek uitgevoerd, dat als input heeft gediend voor de kadernota veiligheid. Er is gewerkt om de intergemeentelijke crisisorganisatie door te ontwikkelen en verder vorm en inhoud te geven. Daarvoor zijn opleidingen, trainingen gevolgd en oefening gehouden, conform hetgeen in het OTO-beleidsplan 2013-2016 beschreven staat. De uitvoering van de VTH-taken voor Evenementen en de Drank- en Horecawet wordt mede vorm gegeven via onze dienstverleningsambities, zoals aangegeven in programma 2 (Burgerdiensten) t.a.v. de realisatie van het Klant Contact Centrum. programmatisch opgepakt in samenhang met Milieu en RO (c.q. het omgevingsrecht), m.a.w. er wordt gewerkt met een integraal uitvoeringsprogramma en jaarverslag per kalenderjaar. Er is een evenementenkalender opgesteld op basis waarvan de meldingen en vergunningen konden worden afgehandeld, afhankelijk van de categorie-indeling.

Hoe hebben we dit gemeten? Raming 2014

Werkelijk 2014

Raming 2015

Cijfer veiligheidsgevoel

7,7

8,1

8.2

Cijfer toezicht politie/BOA

6,0

4,8

6,1

Volledig bemenste crisisorganisatie

Ja

Ja

Ja

Jaarlijkse oefeningen

6

6

8

13

4 bereikbaarheidsoefeningen communicator

6

4

8

Opleidingsplan en oefenplan opgesteld

Ja

Ja

Ja

Aantal horeca inrichtingen paracommercieel commercieel

-

16 53

16 53

Aantal vergunningprocedures Horeca waarvan paracommercieel commercieel via Bibob toets

-

9 5 4

2 5 7

15

15

8 13

8 15

17 102 1 0

20 100 (1) 0

Aantal controles op vergunning D&H wet + Milieu Aantal controles op verkoop/consumptie alcoholische dranken (evt. via integrale toezichtsactie) paracommercieel commercieel aantal evenementen waarvan meldingsplichtig categorie A categorie B (havendag) categorie C

-

-

-

14


120 140 160

Begroting 2014


Rekening 2014


Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Opsporing en ruiming conv.explosieven Kapitaallasten programma 3 Kosten bedrijfsvoering programma 3

1.309.846 86.782 679.435 23.738 490.325

1.252.062 105.776 991.667 23.172 572.996

1.262.015 284.580 1.284.044 23.172 572.996

1.223.425 111.020 598.110 23.173 544.537

38.590 173.560 685.934 -1 28.459

Totaal Lasten

2.590.127

2.945.673

3.426.807

2.500.264

926.543

Baten

120 140 160

Rekening 2013

Rekening 2013

Begroting 2014


Rekening 2014


Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Opsporing en ruiming conv.explosieven

6.438 35.075 -490.855

920 24.113 297.500

920 46.613 297.500

10.809 57.438 598.110

9.889 10.825 300.610

Totaal Baten

-449.342

322.533

345.033

666.356

321.323

3.039.469

2.623.140

3.081.774

1.833.908

1.247.866

0 0 0

0 0 0

0 175.304 -175.304

0 0 0

0 -175.304 -175.304

3.039.469

2.623.140

2.906.470

1.833.908

1.072.562


15

4. Openbare ruimte Met het programma Openbare ruimte wordt beoogd: Het op niveau houden en/of brengen van het onderhoud van de wegen, openbare verlichting en wegmeubilair. Het schoonhouden van de openbare ruimte. Het op niveau houden van het beheer en onderhoud van het openbaar groen en het behoud en/of verbetering van de ruimtelijke kwaliteit in de dorpen en in het buitengebied. Het op niveau houden van het beheer en onderhoud van het oppervlaktewater en oevers met alle bijbehorende voorzieningen. De leefbaarheid, bereikbaarheid en verkeersveiligheid te verbeteren.

Relevant beleidskader Gemeentelijke beleidsnotitie Openbare verlichting (2003) Nota gladheidbestrijding Kwaliteitsplan Beheer Openbare Ruimte (2005) GSP 2009 en Uitvoeringsprogramma 2009-2019 (2009) Leidraad beheer openbaar groen 2009 (2009) Notitie Bomenbeleid (2004) Toetsingskader Bomen in de woonomgeving (2004) Algemene Plaatselijke Verordening (Kapvergunning) (2014) Gemeentelijk verkeersveiligheidsplan (GVVP) (1999) Beleidsnota categorisering en dimensionering wegen in het buitengebied (2003) Kadernota Verkeer & vervoer (2007) Waterplan Werkendam 2008-2015 en Uitvoeringsprogramma 2008-2015 (2008) GRP 2010-2014 (zie verder programma 10 Milieu) (2009)


Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Behoud kwaliteit openbare ruimte Doelstellingen

Activiteiten 2014

Behoud van het door de raad vastgesteld kwaliteitsniveau van de openbare ruimte. (Kwaliteit en netheid)

Uitvoering programma Groot onderhoud wegen. Onderhoud bestratingen zijnde voorbereiding Zandsteeg en Valkstraat, Reigerstraat. Uitvoering herstraten Abeelhof, Goedenregenpad, gedeelte Lijsterbeshof en ventweg Transvaal te Sleeuwijk, gedeelte de Binnen in Dussen en herstraten van diverse losse voetpaden. Uitvoering groot onderhoud asfaltverhardingen, Buitendijk buiten

16

Behoud en herstel van kwalitatief openbaar groen als onderdeel van de openbare ruimte en bepalend voor ruimtelijke kwaliteit.

de kom. Vervangen deklaag Jachtsloot (gedeelte komgrens tot oversteek A27 en het aanbrengen van een profileerdeklaag Killeweg. Renovatie en herstel bomenlanen i.v.m. Kastanjeziekte (Kastanjelaan Sleeuwijk) Behoud en herstel hoofdboomstructuur Dussen Binnen (vanaf Kasteel tot Ruttensteeg) te realiseren in 2015. Renovatie groenvoorziening op diverse plaatsen. Regulier groenonderhoud. Onkruidbestrijding op verhardingen middels borstelen.

Behoud en herstel van kwalitatief openbaar groen als onderdeel van de openbare ruimte en bepalend voor ruimtelijke kwaliteit. Behoud en herstel van kwalitatief openbaar Onderhoud watergangen. groen als onderdeel van de openbare ruimte en bepalend voor ruimtelijke kwaliteit. Stand van Zaken/gerealiseerd: In het voorjaar 2014 is een globale visuele inspectie uitgevoerd om het onderhoudsprogramma onderhoud wegen (elementen en asfalt) te actualiseren. Naar aanleiding van een brief van de provincie is het beheerplan wegen geactualiseerd. In december 2014 is een raadsvoorstel in gediend met het voorstel om het kwaliteitsniveau onderhoud wegen 2015 vast te stellen op niveau C (dit met de huidige beschikbare middelen). Tevens is besloten om bij de behandeling van de kadernota (begroting 2016) een vervolgdiscussie te voeren over het gewenste onderhoudsniveau en de kosten daarvan. Herstel bomenstructuur Kastanjelaan Sleeuwijk is gerealiseerd in 2014. Groenrenovatie in de wijk tussen Acacia-en Larikslaan/ Notenlaan in 2014 gerealiseerd Beide zijn gerealiseerd in het kader van het uitvoeringsprogramma GSP. Onkruidbeheersing op verharding wordt al jaren niet chemisch meer gedaan, maar door middel van borstelen. Afgelopen jaar is echter gebleken dat alleen borstelen niet effectief genoeg is. Diverse soorten krijgen de kans ondergronds toch te ontwikkelen wat nadelige gevolgen voor de verhardingen heeft. Ook is 2014 een zeer groeizaam jaar geweest en de groeiperioden worden steeds langer. In 2015 zal een rapport opgesteld worden hoe hier in de toekomst mee om te gaan en wat de meest effectieve bestrijdingen zijn. In 2014 is gebleken dat door een zeer groeizaam jaar het onderhoud van de watergangen behoorlijk meer tijd in beslag heeft genomen dan voorgaande jaren. Ook het vrijkomend slootvuil was meer. Tevens vergen recente nieuw aangelegde watergangen, o.a Nieuwe Banne, Westerhei en de Nieuwe Es meer onderhoud, omdat deze nu tot ontwikkeling komen. In 2015 zal in beeld gebracht worden wat de consequenties zijn in relatie met de beschikbare uren en kosten.

Leefbaarheid, bereikbaarheid en verkeersveiligheid Doelstellingen

Activiteiten 2015

Verbeteren leefbaarheid.

Optimaliseren parkeren bij geplande reconstructie. Realiseren geluidscherm oostzijde A27 bij Hank. Rol in capaciteitsuitbreiding A27 zowel ambtelijk als bestuurlijk

Verbeteren bereikbaarheid

Verbeteren verkeersveiligheid

Deelname proces N283 Verbeteren veiligheid zebrapaden Verbeteren veiligheid gebiedsontsluitingswegen Verkeerseducatie via scholen en media

Stand van zaken/gerealiseerd: De kruising Van Randwijklaan-Zaagbekstraat is gerealiseerd en op diverse plaatsen in de gemeente

17

zijn parkeerplaatsen aangelegd. De omgeving van het nieuwe winkelcentrum in Sleeuwijk is verkeersveilig ingericht afgelopen zomer. In 2014 is het geluidsscherm langs de A27 opgeleverd. Daarmee is de geluidsoverlast langs de A27 ten oosten van Hank verminderd. Via de Stichting A27 is lobbywerk verricht voor het handhaven van het budget voor de capaciteitsuitbreiding van de A27. Kritisch volgen uitkomsten onderzoeken gevolgen van de uitbreiding A27 met betrekking tot geluid en luchtkwaliteit De N283 wordt door de provincie gereconstrueerd. De gemeente adviseert met betrekking tot omleidingsroutes en het afwikkelen van het langzame verkeer. Met nieuwe ruimtelijke ontwikkelingen en te nemen maatregelen vanwege klachten etc worden de gevolgen voor de leefbaarheid goed meegenomen. Dat geeft bijvoorbeeld terughoudendheid met verzoeken voor drempels. Trachten snelheidsovertredingen te verminderen zodat geluids- en trillingsoverlast wordt beperkt Via scholen maar ook via media vindt voorlichting plaats over het verkeer. Denk daarbij aan verkeersquiz,!de!verkeersexamens,!publicaties!op!de!gemeentepagina’s!etc.!

Hoe hebben we dit gemeten? Met in het achterhoofd de verminderde registratie van ongevallen door de politie zijn de volgende ongevalscijfers voor de afgelopen jaren weer te geven. De cijfers van 2014 worden pas in het najaar van 2015 bekend gemaakt. De registratie ter plaatse is met de jaren afgenomen maar dat is vanaf 2010 gecompenseerd door de meldingen in de meldkamer mee te tellen. Dodelijke ongevallen

Ziekenhuis gewonden

Overige gewonden

Uitsluitend materiële schade

Totaal aantal ongevallen

2009

2

12

17

80

111

2010

1

3

8

179

191

2011

5

1

7

134

147

2012

0

3

3

129

138

2013

0

2

13

199

214

Met deze verkeersongevallen komt het aantal verkeersongevallen in Werkendam overeen met het gemiddelde van de middelkleine regiogemeenten. Opvallend is het hoge aantal dodelijke slachtoffers in 2011. Dat zijn incidenten geweest, die beleidsmatig niet voorkomen hadden kunnen worden.

18

In bovenstaande tabel zijn ook de ongevallen op provinciale en rijkswegen opgenomen die binnen de grenzen van gemeente Werkendam vallen. De verdeling per wegbeheerder is als volgt: Rijk

Provincie

Gemeente

Totaal

2008

84

3

90

177

2009

62

1

48

111

2010

101

3

87

191

2011

81

0

66

147

2012

79

3

56

138

2013

155

4

55

214

Buiten de lage waarde voor 2009 (oorzaak wellicht de registratie van ongevallen) geeft dit beeld een licht dalende trend voor het aantal ongevallen op gemeentelijke wegen. Vanuit de ongevallenanalyses worden punten met relatief veel ongevallen waar mogelijk aangepakt of met toekomstige reconstructies verbeterd. Vaak is een ongeval niet te voorkomen doordat gedrag niet altijd te beïnvloeden is. De zwakke verkeersgroep fietsers kent een stabiele trendlijn, het aantal ongevallen is constant. Wel is aan te geven dat voorrang verlenen vaak het probleem is, daar wordt met voorlichting en op ongevalslocaties door middel van de situatie verduidelijken op ingespeeld. Er gebeuren dusdanig weinig ongevallen met voetgangers dat er geen trend uit op te maken is. Met de voorlichting wordt jaarlijks ingespeeld op opvallende groepen veroorzakers van ongelukken. Bekend is bijvoorbeeld dat! ‘jonge! bestuurders’! relatief! veel! ongevallen! veroorzaken en daar wordt met voorlichting op ingespeeld. Ook trends als het toenemend gebruik van Smartphones op de fiets heeft aandacht van voorlichting.

Water op orde: “droge voeten”, leefbaarheid en bijdrage kwaliteit openbare ruimte Doelstellingen

Activiteiten 2014

Watersysteem inclusief wateropgave (kwalitatief Aanleg verbindende watergang kern Nieuwendijken kwantitatief) in bebouwd gebied op orde voor Westerhei. 2015. Maatregelen waterplan Sleeuwijk. Stand van zaken/gerealiseerd: De geplande activiteiten zijn nog in voorbereiding. Voor Sleeuwijk is ten behoeve van de voorbereiding het watersysteem her-berekend. Voor Nieuwendijk starten de onderhandeling over de aankoop van grond om de watergang te realiseren. Het waterplan heeft een looptijd tot en met 2015 en wordt in 2015 samen met het waterschap geëvalueerd. Daarbij worden de gebeurtenissen van de wateroverlast van afgelopen zomer meegenomen.

19


210 211 240 560

Begroting 2014


Rekening 2014


Wegen, Straten en Pleinen Verkeersmaatregelen te land Waterkering afwatering landaanwinning Openbaar groen Kapitaallasten programma 4 Kosten bedrijfsvoering programma 4

1.946.012 176.279 106.577 610.972 534.555 2.220.250

1.770.552 107.306 106.806 518.937 544.833 2.662.233

2.511.685 127.306 106.806 560.411 550.913 2.662.233

2.571.078 171.925 130.712 740.244 524.742 2.300.922

-59.393 -44.619 -23.906 -179.833 26.171 361.311

Totaal Lasten

5.594.646

5.710.667

6.519.354

6.439.624

79.730

Baten

210 211 240 560

Rekening 2013

Rekening 2013

Begroting 2014


Rekening 2014


Wegen, Straten en Pleinen Verkeersmaatregelen te land Waterkering afwatering landaanwinning Openbaar groen

155.454 62.290 0 3.266

49.958 20.460 500 0

771.171 20.460 500 3.500

764.271 48.178 0 11.870

-6.900 27.718 -500 8.370

Totaal Baten

221.010

70.918

795.631

824.319

28.688

5.373.636

5.639.749

5.723.723

5.615.304

108.419

0 134.296 -134.296

0 0 0

0 15.000 -15.000

0 165.246 -165.246

0 150.246 150.246

5.239.340

5.639.749

5.708.723

5.450.059

258.664


20

5. Economie In de regionale nota economisch beleid voor de 3 gemeenten in het Land van Heusden en Altena welke eind 2008 is vastgesteld is de volgende visie geformuleerd: een krachtig Land van Heusden en Altena. Voor de uitvoering hiervan is een meerjarig economisch actieprogramma opgesteld dat sedert 2009 in uitvoering is. Daarnaast wordt binnen het programma economie aandacht besteed aan één van de belangrijkste werkgelegenheidspijlers in onze gemeente, het havengebied en het openbaar vervoer inclusief de veerdiensten. Tot slot maken ook de markten deel uit van dit programma.

Relevant beleidskader Regionale nota Economische Zaken (2008) Visie en actieplan recreatie en toerisme (2011) Monitor Toerisme Land van Heusden en Altena (2012) Detailhandelsvisie (2011, herziening 2014) Plan van aanpak WMI (2014) Havenverordening (2011) Marktverordening (2009) en standplaatsenbeleid Legesverordening (marktgelden, leges standplaatsen en haven- en kadegeld) Gemeentelijk VerkeersVeiligheidsplan GVVP Land van Heusden en Altena (2011) Kadernota verkeer en vervoer 2007 – 2016 (2007)


Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Behoud en uitbreiding werkgelegenheid Doelstellingen

Activiteiten 2015

Uitgifte Bruine Kilhaven V (BKH V) Uitgifte RBT

Uitgifte van bedrijfsterrein. RBT is bouwrijp half 2016. Start uitgifte voor RBT is voorzien eind 2015. Uitvoering acties uit visie toerisme. Ontwikkeling natuurpoort Vissershang. Toeristische bewegwijzering. Aanbesteding recreatiepoort Werkendam Noordwaard. In 2014 is samen met de BOM gestart met het onderzoek naar optimalisatiemogelijkheden

Meer (verblijfs)recreatieve voorzieningen. Meerdaags verblijf leidt tot omzetstijging in de sector en daarmee tot stijging werkgelegenheid.

Het stimuleren van bedrijvigheid in de havens.

de

economische

21

Het bieden van ligplaatsen met moderne voorzieningen in de bedrijfshavens van Werkendam Het stimuleren van het voorzieningenniveau in de kernen. Optimalisering Openbaar Vervoer over land en water.

van het bestaande binnenhaven-gebied. Resultaten worden voor zomer 2015 verwacht. In 2014 is samen met WMI (vm Scheepsgroep) een programmamanager voor de versterking van het maintenance cluster aangenomen. Een bedrijfsmatige exploitatie van de bedrijfshavens o.gr.v. de Havenverordening Werkendam en de Verordening Haven- en kadegeld Reguliere exploitatie van de vijf markten. Indienen wensen voor dienstregeling 2016 Toegankelijk maken halten Realisatie halten Nieuwendijk Voortzetten huidige veerverbindingen

Stand van zaken/gerealiseerd: · Voor bedrijventerrein Bruine Kilhaven V hebben in 2014 diverse gesprekken plaatsgevonden. Dat heeft tot zes opties (in totaal circa 1,2 ha) geleid. Er hebben geen verkopen in 2014 plaatsgevonden · Najaar 2014 zijn alle gronden van Bruine Kilhaven V en het Regionale Bedrijventerrein door de gemeente Werkendam overgedragen aan het ROB. De gemeente Woudrichem heeft de gronden van het terrein Giessen-Oost aan het ROB verkocht · Er zijn eind 2014 drie reserveringsovereenkomsten ondertekend voor het Regionaal Bedrijventerrein · Een groot deel van de uitvoeringsacties uit de toeristische visie is gerealiseerd. In de toerisme monitor is af te lezen dat de gerealiseerde acties bijdragen aan de doelstellingen zoals die in de visie zijn vastgelegd. · De natuurpoort Vissershang is gerealiseerd. · De toeristische bewegwijzering is deels gerealiseerd. Het resterende deel wordt in 2015 geplaatst. · De aanbesteding van de recreatiepoort Werkendam loopt nog. · 5e havendag Werkendam · De detailhandelsvisie wordt geactualiseerd. Inhoudelijke afronding en besluitvorming in 2015 verplaatsing markt Sleeuwijk naar de Nieuwe S · Openbaar vervoer Met het openen van de nieuwe bushalten in Nieuwendijk afgelopen voorjaar is het openbaar vervoer verbeterd. Er stappen 160 mensen in en ook 160 mensen uit op een dag gemeten aan de hand van de OV-chipkaart gegevens. In werkelijkheid zal het getal iets hoger zijn gezien de kaartverkoop in de bus (waarschijnlijk 10%). Het gebruik overtreft de verwachting van Veolia. Vanuit Nieuwendijk zijn goede reacties ontvangen, ook van inwoners die eerder negatief waren. Vanwege het veelvuldig stallen van fietsen zijn fietsenstallingen bijgeplaatst, in de bestemmingsplan-wijziging was hierin voorzien. In het voorjaar stapten in Nieuwendijk 100 ovchipkaart-gebruikers in en 109 uit. In de loop van 2014 is het gebruik dus toegenomen. Onbekend is of de gebruikers eerst opstapten op andere halten of dat echt nieuwe gebruikers zijn. Gezien het aantal geparkeerde! auto’s! bij! de! halten! in! Nieuwendijk! is! de! verwachting! dat! de! passagiers! niet alleen uit Nieuwendijk komen. · Om een beeld van de andere Brabantliner-halten te geven: De halten in Hank (circa 190 instappers en circa 190 uitstappers) en bij de Tol 540 instappers en 580 uitstappers en een gemiddelde werkdag gedurende drie telweken afgelopen najaar. Dat is een stijging voor zowel Hank als de Tol. Van de buurtbussen zijn geen cijfers beschikbaar. Wel geven buurtbusverenigingen aan dat het gebruik flink gedaald is het laatste jaar. · Met betrekking tot het gebruik van de veerdiensten worden in het voorjaar de cijfers van 2014 met de gemeenteraad gedeeld. Met gemeente Dordrecht wordt gesproken over het voortzetten van de concessie!voor!het!veer!bij!Kop!van!’t!Land!dat!komend!najaar!afloopt.!

22


Werkelijk 2014

Raming 2015

m2 gronduitgifte

10.000

0

10.000

Aantal banen Werkendam

9.000

8928

8928

Aantal banen regio LvHA

19.000

18693

18693

Aantal Werkendam

vestigingen

2.200

2219

2220

Aantal vestigingen regio LvHA

4.700

4749

4749

Raming 2014

Werkelijk 2014

Raming 2015

Aantal schepen in de havens (excl. gratis liggen, zie hierna)

1821 (2013)

1836

1825

gem. tonnage per schip

1816 (2013)

1920

1900

gem. aantal ligdagen per schip

8,17 (2013)

9,6

9

50% - 50 % (2013)

52% - 48%

50% - 50%

431 (2013)

441

440

Verhouding ‘werk’schepen!(kades! bedrijven) - ‘lig’schepen! (aan de steigers) aantal schepen gratis liggen (vertrek binnen 3 uur)

23


212 221 223 310 311 330 561

Openbaar vervoer Binnenhavens en waterwegen Veerdiensten Handel en ambacht Baten marktgelden Nutsbedrijven Openlucht recreatie Kapitaallasten programma 5 Kosten bedrijfsvoering programma 5 Totaal Lasten

Baten

212 221 223 310 311 330 561

Rekening 2013

Begroting 2014


Rekening 2014


152.800 245.003 1.944 98.660 0 0 149.835 134.112 433.641

2.800 124.557 534 108.589 0 0 147.708 146.781 497.770

2.800 124.557 534 251.089 0 0 153.408 146.781 497.770

2.800 182.129 137.335 78.374 0 0 327.211 138.591 538.176

0 -57.572 -136.801 172.715 0 0 -173.803 8.190 -40.406

1.215.996

1.028.739

1.176.939

1.404.616

-227.677

Rekening 2013

Begroting 2014


Rekening 2014


Openbaar vervoer Binnenhavens en waterwegen Veerdiensten Handel en ambacht Baten marktgelden Nutsbedrijven Openlucht recreatie

0 404.968 0 50 32.165 0 79.720

0 461.946 0 0 35.901 0 78.288

0 461.946 0 0 35.901 0 78.288

0 493.023 0 0 33.845 0 79.836

0 31.077 0 0 -2.056 0 1.548

Totaal Baten

516.904

576.135

576.135

606.703

30.568

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

699.092

452.604

600.804

797.913

-197.109

50.046 300.864 -250.818

51.346 0 51.346

51.346 142.500 -91.154

51.346 307.142 -255.796

0 164.642 164.642

448.275

503.950

509.650

542.117

-32.467

98005 Storting in reserves programma 5 98005 Onttrekking aan reserves programma 5 Saldo mutaties reserves programma 5 Gerealiseerd resultaat

24

6. Onderwijs en kinderopvang Binnen dit programma valt het onderwijs (inclusief huisvesting), het leerlingenvervoer, de volwasseneducatie en kinderopvang. De gemeente Werkendam voert onderwijsbeleid om ervoor te zorgen dat haar inwoners adequaat onderwijs kunnen volgen. Dit vormt een basis voor de rest van het leven. De taak van de gemeente is hier vooral: a. om ervoor te zorgen dat de randvoorwaarden voor goed onderwijs (zoals huisvesting) aanwezig zijn. De gemeente vult deze taak breder in en beschouwt scholen als de motor van de lokale samenleving (kindcentra 0-13, brede scholen); b. jongeren en volwassenen stimuleren tot het behalen van een startkwalificatie is een speerpunt. Instrumenten zijn (handhaving van) de van de leerplichtwet en de uitvoering van volwasseneneducatie; c. vroegsignalering: de gemeente fungeert als katalysator voor de samenwerking tussen onderwijs en zorgpartners; d. het vormgeven van het Op Overeenstemming Gericht Overleg binnen de LEA (lokale educatieve agenda).

Relevant beleidskader Raamovereenkomst en productovereenkomst met Regionaal Opleidingscentrum (ROC). (2014) Ambtsinstructie leerplichtambtenaar en RMC functionaris (2012) Subsidieregeling peuterspeelzaalwerk (2013) Verordening kwaliteitsregels peuterspeelzaalwerk (2012) Beleidsnota Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2015 (2011) Handhavingskader kinderopvang (2011) Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Werkendam 2011 Integraal huisvestingsplan 2013-2016 (2013) Nota de Jeugd Centraal 2012-2015 (2012)

Ontwikkelingen 2014 In 2014 werd het budget van de drie Altena gemeenten voor Volwasseneducatie bij elkaar gevoegd en met het ROC Da Vinci Colleges sloten de drie gemeenten een gezamenlijke productovereenkomst.

25

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Jeugdigen en volwassenen toerusten om deel te nemen aan de samenleving. Doelstellingen

Activiteiten 2014

Volwasseneducatie: onderwijs aanbieden aan volwassenen, die geen of een lage startkwalificatie bezitten. Daarnaast taalonderwijs aan analfabeten en allochtonen als voortraject voor de inburgering. Verder terugdringen van voortijdig schoolverlaten.

Vanaf 2014 zijn de gemeenten vrij om zelf te bepalen waar het budget wordt ingezet. De gemeente heeft nog geen keuze gemaakt.

Het vroegtijdig signaleren en bestrijden van onderwijsachterstanden van kinderen d.m.v. het onderwijsachterstandenbeleid op peuterspeelzalen en het basisonderwijs

Bouwen en onderhouden van scholen.

Zowel de leerplichtambtenaar als de trajectbegeleider zetten het gehele jaar activiteiten in ter bestrijding van uitval, door onder andere: - nauw contact met onderwijs en (zorg)instellingen - nauw contact met ouders en jongeren - alle meldingen na te gaan en de benodigde actie te ondernemen Jaarlijks wordt er, op basis van het meerjarenplan, een jaarplan VVE opgesteld. Hierin staan de activiteiten voor dat schooljaar vermeld. Voor komend schooljaar is dit met name: convenant VVE vaststellen en uitvoeren, doorgaande leerlijn steviger neerzetten en implementatie van VVE aanpassen op laatste ontwikkelingen. Aan de hand van IHP 2013-2016 verder werken aan realisatie multifunctionele accommodaties waarin de te vervangen gebouwen van basisscholen zullen worden opgenomen. Voor 2014 zal een jaarplan worden opgesteld. Deze moet nog gemaakt worden en zal ter kennisname naar de raad gaan.

In!de!nota!“de!Jeugd!Centraal”!2012-2015 is op hoofdlijnen beschreven waar de gemeente Werkendam naar toe wil werken op het gebied van jeugdbeleid in brede zin. Verder verwijs ik graag naar de nota zelf. Stand van zaken/gerealiseerd: In 2014 had de gemeente een overeenkomst met ROC Da Vinci College. Aanvankelijk zou de verplichte inkoop bij het ROC in 2014 verdwijnen, maar dit werd uitgesteld tot 2015. In 2014 werd het zelfde aanbod gedaan als het jaar ervoor. Alfabetiseringscursussen mogen niet meer gevolgd worden door inburgeringsplichtigen. Voortijdig schoolverlaten: de leerplichtambtenaar neemt deel in het CJG, zodat de afstemming optimaal is Onderwijsachterstanden: voor VVE is een verbeterplan opgesteld, dat in 2015 wordt uitgevoerd

Bouwen en onderhouden scholen: de!mfa’s!in!Werkendam,!Sleeuwijk!en!Dussen!worden!volgens!plan! in 2017 geopend In 2014 is uitvoering gegeven aan de nota, voor zover de actiepunten aanleiding gaven om deze in 2014 tot uitvoering te brengen.

26


Werkelijk 2014

Raming 2015

Deelnemers alfabetisering en NT2

45

11

15

Deelnemers NT2, niveau A2-B1

40

15

20

-

10

10

Aantal peuters dat deelneemt aan VVE

Bereik 90%

-

95%

Aantal kleuters dat deelneemt aan VVE

Idem

-

idem

Deelnemers funderende educatie

27


420 421 422 423 433 442 443 480 482 650

Begroting 2014


Rekening 2014


Openb. Basisonderwijs excl. Huisvesting Openb. Basisonderwijs - Onderwijshuisvesting Bijz. Basisonderwijs excl Huisvesting Bijz. Basisonderwijs - Onderwijshuisvesting Huisvesting speciaal basisonderwijs Bijz. Voortg. Onderwijs excl. Huisvesting Bijz. Voortg. Onderwijs - Onderwijshuisvesting Gemeensch. Baten en Lasten Onderwijs Volwasseneducatie Kinderopvang Kapitaallasten programma 6 Kosten bedrijfsvoering programma 6

93.458 84.721 96.829 168.568 54.830 39.949 34.563 1.031.309 0 292.080 1.045.905 1.337.071

13.323 196.249 91.435 533.929 58.000 32.997 27.925 849.962 0 278.162 1.066.480 816.407

13.323 79.613 91.435 148.554 62.125 32.997 27.925 944.182 0 278.162 1.051.506 832.731

15.402 81.591 99.239 174.203 60.960 44.845 36.766 966.662 0 283.044 1.023.447 864.665

-2.079 -1.978 -7.804 -25.649 1.165 -11.848 -8.841 -22.480 0 -4.882 28.060 -31.934

Totaal Lasten

4.279.284

3.964.869

3.562.553

3.650.823

-88.270

Baten

420 421 422 423 433 442 443 480 482 650

Rekening 2013

Rekening 2013

Begroting 2014


Rekening 2014


Openb. Basisonderwijs excl. Huisvesting Openb. Basisonderwijs - Onderwijshuisvesting Bijz. Basisonderwijs excl Huisvesting Bijz. Basisonderwijs - Onderwijshuisvesting Huisvesting speciaal basisonderwijs Bijz. Voortg. Onderwijs excl. Huisvesting Bijz. Voortg. Onderwijs - Onderwijshuisvesting Gemeensch. Baten en Lasten Onderwijs Volwasseneducatie Kinderopvang

6.650 8.264 0 21.560 0 19.286 816 122.773 0 305

0 122.314 0 389.418 0 19.300 1.037 120.052 0 875

0 0 0 268 0 19.300 1.037 770.052 0 875

0 0 0 4.184 0 23.042 816 836.945 0 307

0 0 0 3.916 0 3.742 -221 66.893 0 -568

Totaal Baten

179.653

652.996

791.532

865.293

73.761

4.099.631

3.311.873

2.771.021

2.785.530

-14.509

1.484.000 1.396.726 87.274

1.624.000 1.109.621 514.379

2.966.500 1.803.471 1.163.029

2.966.500 1.763.119 1.203.381

0 -40.352 -40.352

4.186.905

3.826.252

3.934.050

3.988.911

-54.861


28

29

7. Cultuur, recreatie en sport Door middel van uitvoering van programma 7 willen we een leefomgeving creëren waarin iedere inwoner kan participeren in het maatschappelijk leven. Dit doen wij bijvoorbeeld door het stimuleren en ondersteunen van sport, dorpshuizen en diverse verenigingen en organisaties. De gemeente Werkendam werkt hard aan het realiseren van de doelen door stimulansen te bieden met subsidiëring. Bovendien wordt er zowel geïnvesteerd in multifunctionele accommodaties als sociale initiatieven en groeperingen. In het coalitieprogramma 2010-2014 werd speciale aandacht geschonken aan sportstimulering, brede scholen en subsidiebeleid. Deze lijn is doorgetrokken in het nieuwe coalitieprogramma voor de raadsperiode 20142018. Dit betekent dat ook in deze bestuursperiode extra ingezet zal worden op de onderwerpen die behoren tot dit programma.

Relevant beleidskader · · · · · · · · · · · · · · · · ·

Algemene subsidieverordening Gemeente Werkendam 2012 Jaarlijks Subsidieprogramma Lokaal Sociaal Beleid Nota strategisch accommodatiebeleid (2010) Deelnotitie Buitensport (2003) Deelnotitie Binnensport (2007) Nota Sportstimulering (2009) Sportnota 2012-2015 (2012) Notitie “Uitgangspunten gemeentelijk speelplaatsenbeleid” (2001) Jeugdbeleid (2012-2015) Cultuurnota (2009) Persoonsgebonden budget (PGB) muziekonderwijs (2010) Participatiefonds (2004) Prestatiecontract bibliotheek Werkendam (2002) Beleidsregel torenuuren luidwerken Contouren monumentennota (2003) Monumentenverordening gemeente Werkendam (2006) Subsidieverordening gemeentelijke monumenten gemeente Werkendam (2007)

Ontwikkelingen 2014 In 2014 is ambtelijk en bestuurlijk veel energie gestoken in de vijf accommodatieprojecten die onderdeel uitmaken van het zgn. accommodatieprogramma waarmee de raad in mei 2013 heeft ingestemd. In augustus is de 1e paal geslagen voor de nieuwbouw van dorpshuis ‘t Uivernest in Hank, in oktober gevolgd door de heropening van het gerevitaliseerde dorpshuis Tavenu in Nieuwendijk. Met de uitbreiding van de sportzaal en de bouw van een nieuwe, multifunctioneel bruikbare bibliotheekruimte is in Nieuwendijk een toekomstbestendig dorpshuis gerealiseerd dat voor vele functies en activiteiten mogelijkheden biedt. Daarnaast werden in 2014 in overleg met betrokken partijen de programma’s van eisen voor de nieuwbouw van de multifunctionele accommodaties in

30

Werkendam en Dussen en de brede school in Sleeuwijk opgesteld en vastgesteld. Voor deze drie projecten zijn eind 2014 de aanbestedingsprocedures opgestart, die in 2015 tot een definitief ontwerp moeten leiden, waarna de realisatiefase van start kan gaan.

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Vergroten leefbaarheid kernen voorzieningen op peil houden.

door

stimuleren

sociale

cohesie

en

Doelstellingen

Activiteiten 2014

Met subsidie stimuleren van activiteiten van verenigingen en instellingen.

Uitvoering van het Subsidieprogramma 2014. Vaststelling van prestatieafspraken met professionele instellingen. Oplevering van verbouwing Tavenu. Start bouw nieuw Uivernest. Planontwikkeling brede scholen in Werkendam, Sleeuwijk en Dussen. Uitvoering geven aan de sportnota 2012-2015. Inzet van Bart (combinatiefunctionarissen). Uitvoeren van de maatregelen die getroffen moeten worden n.a.v. gemaakte keuzes bij de evaluatie van het speelplaatsenbeleid. Activiteiten voor 2014 worden aan het begin van dat jaar bepaald. Het gaat daarbij om sport- en spelactiviteiten, mar ook om thema avonden en voorlichtingsavonden.

Voorzieningen niveau op peil houden.

Deelname / bezoek aan sport(voorzieningen) verhogen. Instandhouding speelplaatsen en sportveldjes voor de jeugd. Jongeren uitdagen zélf hun organiseren (visie nota jeugd).

activiteiten te

Stand van zaken/gerealiseerd: De voorbereidingen voor het opstellen van een nieuwe ASV zijn gestart. Alle subsidieregelingen zijn opnieuw vastgesteld omdat deze als vervaldatum 31-12-2013 hadden. Met Trema zijn de subsidieafspraken opnieuw vastgelegd in een matrix en is het gebruikelijke contract voor AMW en SMW gesloten. Het accommodatieprogramma met een totale omvang van € 24,7 miljoen is opgenomen in het investeringsplan. De raad wordt regelmatig geïnformeerd aan de hand van voortgangsrapportages. In vervolg op een evaluatie m.b.t. het werk van de combinatiefunctionarissen, is bij de behandeling van de kadernota een amendement aangenomen over de bezuiniging op Bart (combinatiefuncties). Op basis van dat amendement is de voorgestelde bezuiniging verhoogd van € 50.000 tot € 85.000. Deze bezuiniging wordt ingevuld door de personeelsformatie terug te brengen van 4,2 naar 2,6 fte (per 01-06-2015). Naar aanleiding van een inventarisatie heeft een opwaardering c.q. renovatieslag plaatsgevonden van de (rubber)ondergronden van alle daarvoor in aanmerking komende speelplaatsen binnen de gemeente. Middels een raadsinformatiebrief is de raad geïnformeerd over de stand van zaken m.b.t. de uitvoering van de voorstellen die waren opgenomen in de Sportnota 2012-2015. Verder is de raad geïnformeerd over de ontwikkeling van het aantal (gesubsidieerde) sporters in de afgelopen paar jaar.

31

Hoe hebben we dit gemeten? Aantal actieve sporters Aantal bezoekers zwembad Aantal klachten over speelvoorzieningen (incl. vandalisme) Aantal meldingen hangjongeren

Raming 2014 4.348 85.00 10

Werkelijk 2014 4.818 82.812 8

Raming 2015 4.600 85.00 10

55

30

30

Behoud en gebruik van cultuurhistorisch erfgoed. Doelstellingen

Activiteiten 2014

Participatie van inwoners (m.n. jeugd) bij cultuur.

Voortzetten PGB muziekonderwijs, Kunst- en cultuurfonds. Voortzetten regeling torenuuren luidwerken. 1. Afronden aanwijzingsprocedure gemeentelijke monumenten en cultuurhistorisch waardevolle objecten. 2. Het beoordelen van subsidieaanvragen en bouwplannen. 3. Evaluatie subsidieverordening

Instandhouding torenuuren luidwerken. Het in stand houden van rijks- en gemeentelijke monumenten, inclusief de molens.

Stand van zaken/gerealiseerd: In 2014 is uitvoering gegeven aan de regeling voor PGB Muziekonderwijs en het Kunst- en Cultuurfonds. In onderstaand overzicht is aangegeven hoeveel aanvragen voor beide regelingen zijn ingediend. Met betrekking tot het aantal aanvragen voor het Kunst- en Cultuurfonds moet opgemerkt worden dat het aantal aanvragen minder is dan de raming. Echter, het volledige beschikbare subsidiebedrag is benut. In 2014 is de regeling torenuuren luidwerken voorgezet. Het aantal aanvragen (7) past binnen het beschikbare budget. 1. In 2014 is een procedure afgerond waarmee 33 extra gemeentelijke monumenten zijn aangewezen en 102 cultuurhistorisch waardevolle objecten. Een procedure om bepaalde objecten in de Noordwaard en één in Dussen aan te wijzen tot gemeentelijk monument of cultuurhistorisch waardevol object loopt nog door in 2015. 2. In 2014 is 1 aanvraag ingediend. De aanvraag is echter afgewezen, omdat de uitgevoerde werkzaamheden niet behoren tot de uit te keren subsidie. 3. De evaluatie is doorgeschoven naar 2015.


Werkelijk 2014

Raming 2015

Aanvragen PGB Muziekonderwijs

130

99

135

Aanvragen Kunst- en Cultuurfonds

23

10

10

Aantal behandelde verzoeken torenuuren luidwerken

5

7

5

Aantal ingediende verzoeken monumentensubsidie

5

1 (afgewezen)

5

32


510 530 540 541 580 630

Begroting 2014


Rekening 2014


Openbaar bibliotheekwerk Sport Kunst Oudheidkunde/musea Overige recreatieve voorzieningen Sociaal Cultureel Werk Kapitaallasten programma 7 Kosten bedrijfsvoering programma 7

468.307 1.240.750 58.784 342.697 41.457 829.514 536.369 1.047.706

438.509 1.093.988 62.686 313.218 36.269 851.000 783.170 916.158

438.509 1.154.418 62.686 307.875 84.769 851.899 732.604 916.158

435.523 1.111.517 58.597 292.640 87.255 851.696 544.209 1.018.755

2.986 42.901 4.089 15.235 -2.486 203 188.395 -102.597

Totaal Lasten

4.565.584

4.494.998

4.548.918

4.400.192

148.726

Baten

510 530 540 541 580 630

Rekening 2013

Rekening 2013

Openbaar bibliotheekwerk Sport Kunst Oudheidkunde/musea Overige recreatieve voorzieningen Sociaal Cultureel Werk

Begroting 2014


Rekening 2014


26.476 807.947 0 50.000 0 195.792

25.500 243.573 0 0 0 85.054

26.500 233.573 0 0 0 88.054

27.138 241.806 0 0 7.785 102.749

638 8.233 0 0 7.785 14.695

Totaal Baten

1.080.215

354.127

348.127

379.478

31.351


3.485.369

4.140.871

4.200.791

4.020.714

180.077

754.246 288.181 466.065

435.000 360.337 74.663

435.000 367.236 67.764

495.375 148.119 347.256

-60.375 -219.117 -279.492

3.951.434

4.215.534

4.268.555

4.367.971

-99.416


33

8. Inkomensvoorzieningen Binnen dit programma vallen de taken die de gemeente heeft op het terrein van de uitvoering van de Wet werk en bijstand (WWB) en aanverwante regelingen. De taken kunnen als volgt worden weergegeven: a. b. c. d.

Verstrekken bijstandsuitkeringen: Re-integreren van uitkeringsgerechtigden en nuggers (niet-uitkeringsgerechtigde): Uitvoeren van het gemeentelijk minimabeleid: Invoering Wet werken naar vermogen (WWNV)

Relevant beleidskader Notitie missie, visie en uitgangspunten Buro Altena bij invoering Wet Werk en bijstand Uitvoeringsplan Participatie 2014 Beleidsplan gemeentelijke schuldhulpverlening Toeslagenverordening Wet werk en bijstand Maatregelen- en handhavingsverordening Wet werk en bijstand gemeente Werkendam Re-integratieverordening Wet Werk en Bijstand gemeente Werkendam Uitvoeringsbesluit re-integratieverordening WWB gemeente Werkendam Richtlijnen tegemoetkoming bijzondere kosten Werkendam Het Activiteitenfonds gemeente Werkendam Verordening Langdurigheidstoeslag Verordening subsidieverlening maaltijdvoorziening Werkendam Collectieve aanvullende ziektekostenverzekering VGZ Visienota Participatiewet

Ontwikkelingen 2014 Het hele jaar 2014 stond in het teken van de voorbereidingen van de invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015. Aanvankelijk zouden op 1 juli 2014 een aantal aanscherpingen in de WWB ingaan, maar uiteindelijk werd dit uitgesteld tot 1 januari 2015 en viel dit samen met de invoering van de Participatiewet. In december 2014 stelde de gemeenteraad de vervolg-beleidsnota Participatiewet vast. Daarnaast werden in totaal 8 nieuwe Participatieverordeningen vastgesteld. Op verzoek van de gemeenteraad werden de toekenningscriteria van de verordening individuele inkomenstoeslag verruimd. De bij de verordeningen horende beleidsregels werden in het tweede halfjaar 2014 voorbereid in een regionale projectgroep West-Brabant. Begin 2015 zullen de beleidsregels, na bespreking met de cliëntenraad sociale zekerheid, worden voorgelegd aan het college. Met de komst van de Participatiewet verandert de rol van Wsw-bedrijf WAVA. In deze gemeenschappelijke regeling kunnen vanaf 2015 geen nieuwe Wsw-ers meer instromen; de toegangspoort tot de Wsw is vanaf 2015 gesloten. De gemeenten hebben daarom in de tweede helft van 2014 aan Iroko opdracht verstrekt om een advies uit te brengen over een aantal!toekomstscenario’s.!Het!advies!wordt!begin!2015!verwacht. De categoriale bijzondere bijstand is niet langer toegestaan. Aanvankelijk zou dit per 1 juli 2014 al het geval zijn, maar dit werd landelijk opgeschoven naar 1 januari 2015. De datum

34

waarop de gemeente de samenwerking met Stichting Leergeld laat ingaan is daarom ook verschoven naar 1 januari 2015.

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Sociaal beleid gericht op inkomenswaarborg, uitstroombevordering, activering en voorkomen armoede. Doelstellingen

Activiteiten 2014

Verstrekken van uitkeringen aan inwoners die hierop zijn aangewezen.

Inwoners die voldoen aan de geldende voorwaarden kwamen in aanmerking voor verstrekking van een maandelijkse uitkering. Met elke uitkeringsgerechtigde werd een plan van aanpak opgesteld. Er zijn 5 soorten en elke uitkeringsgerechtigde is ingedeeld in één van deze plannen van aanpak. Het minimabeleid werd in 2014 voortgezet.

Uitkeringsgerechtigden aan een baan helpen.

Financiële ondersteuning bieden huishoudens met een laag inkomen. Oplossen van schuldproblemen.

aan

De wet gemeentelijke schuldhulpverlening trad op 1 juli 2012 in werking. Een 4-jarig beleidsplan schuldhulpverlening werd vastgesteld. Het vastgelegde beleid werd in 2014 worden voortgezet.

Stand van Zaken/gerealiseerd: De geplande activiteiten werden in 2014 conform de planningen gerealiseerd. De consulenten gaven in hun werkwijze prioriteit aan de personen met de kleinste afstand tot de arbeidsmarkt. Zij zijn het gemakkelijkst te bemiddelen naar vacatures. Er waren geen wijzigingen in de regelingen van het minimabeleid. In overleg met de wethouders van de drie Altena gemeenten en de directies van de woningcorporaties, werd een kopgroep ingesteld die het schuldhulpverleningsproces gaat verbeteren.

Hoe hebben we dit gemeten? Raming 31 dec 2014

Werkelijk 31 dec 2014

Raming 31 dec 2015

Aantal huishoudens met WWB

219

212

212

Aantal huishoudens Ioaw/Ioaz

10

16

16

Raming 2014

Werkelijk 2014

Raming 2015

235

nog niet bekend

230

nog niet bekend

215

nog niet bekend

30

Aantal klanten Aantal plannen van aanpak Aantal uitstroom naar werk

220 22

35

Raming 2014

Werkelijk 2014

Raming 2015

Aantal schuldregelingen

40

nog niet bekend

40

Aantal budgetbeheer

30

nog niet bekend

30

Afgifte WSNP verklaringen

15

nog niet bekend

15

36


610 611 612 614 623

Begroting 2014


Rekening 2014


Bijstandsverlening Werkgelegenheid Inkomensvoorziening vanuit het Rijk Gemeentelijk minimabeleid Participatiebudget Kapitaallasten programma 8 Kosten bedrijfsvoering programma 8

2.356.219 2.216.065 0 451.023 445.356 92 1.019.724

1.988.798 2.175.952 0 450.000 384.511 92 1.163.744

2.282.120 2.175.952 0 611.060 330.607 92 1.163.744

3.166.396 2.222.887 0 505.603 251.437 92 980.880

-884.276 -46.935 0 105.457 79.170 0 182.864

Totaal Lasten

6.488.478

6.163.097

6.563.575

7.127.295

-563.720

Baten

610 611 612 614 623

Rekening 2013

Rekening 2013

Begroting 2014


Rekening 2014


Bijstandsverlening Werkgelegenheid Inkomensvoorziening vanuit het Rijk Gemeentelijk minimabeleid Participatiebudget

2.513.291 1.949.029 0 19.273 302.994

2.149.167 1.941.952 0 5.000 271.794

2.571.283 1.941.952 0 5.000 247.310

2.855.625 2.015.528 0 42.510 273.509

284.342 73.576 0 37.510 26.199

Totaal Baten

4.784.587

4.367.913

4.765.545

5.187.172

421.627


1.703.891

1.795.184

1.798.030

1.940.123

-142.093

99.761 102.965 -3.204

0 186.521 -186.521

0 186.521 -186.521

84.886 555.042 -470.156

-84.886 368.521 283.635

1.700.687

1.608.663

1.611.509

1.469.967

141.542


37

9. Maatschappelijke zorg In het coalitieakkoord 2010-2014 “Meer met minder” en het bestuursakkoord 2010-2014 is aangegeven dat de brede aanpak van de Wmo wordt voortgezet. Aandachtspunten zijn de ondersteuning van mantelzorgers en de realisatie van één (goed toegankelijk) zorgloket. Tot de zorgvoorzieningen behoort ook de uitvoering van de Wet inburgering (Wi). Voor de uitvoering van de Wi zijn de drie gemeenten in het Land van Heusden en Altena een overeenkomst aangegaan met Stichting Nieuwkomers en Vluchtelingenwerk Altena (NVA). Activiteiten op het terrein van wonen, zorg en welzijn voor ouderen, chronisch zieken en mensen met een beperking vallen ook onder het programma zorgvoorzieningen. Hierbij wordt samengewerkt met woonstichtingen, zorgaanbieders, welzijnsorganisaties, zorgvragers en andere gemeenten.

Relevant beleidskader ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! !

Beleidsnota Volksgezondheidszorg 2013-2016. Gemeenschappelijke regeling openbare gezondheidszorg. Verordening voorzieningen maatschappelijke ondersteuning. Het besluit voorzieningen maatschappelijke ondersteuning. Wet maatschappelijke ondersteuning. Decentralisatie Awbz-begeleiding. Beleidsplan WMO 2014. Subsidiecontract Stichting Nieuwkomers/Vluchtelingenwerk Altena. Verordening Wet Gemeentelijke Antidiscriminatievoorzieningen Werkendam. Regiovisie : Koppeling wonen, zorg en welzijn in het Land van Heusden en Altena . Plan van aanpak “samenwerken voor de jeugd WBO”. Visie Doorontwikkeling CJG Werkendam en Woudrichem Regionaal transitie arrangement WBO

Ontwikkelingen 2014 Geheel 2014 heeft in het teken gestaan van de 3 transities: jeugd, zorg en participatiewet. De overdracht van een breed takenpakket binnen het sociale domein gaat gepaard met de overdracht van middelen. Omdat op de middelen aanzienlijke kortingen werden toegepast, heeft de invoering en organisatie van de nieuwe taken, naast een inhoudelijke component, ook een zeer belangrijke financieel aspect. Om dit haalbaar te maken, zijn in 2014 de eerste stappen gezet naar een veranderende rol van de (lokale) overheid. Gemeenten moeten de slag maken van verzorgingsstaat naar participatiesamenleving. De sub-titel van het beleidsplan maatschappelijke ondersteuning 2015 is niet voor niets: van zorgen vóór, naar zorgen dat ..

38

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Stimuleren zelfredzaamheid, zelfstandigheid en gezondheid van inwoners. Doelstellingen

Activiteiten 2014

Een extra ambulance in Nieuwendijk Terugdringen van overschrijdingspercentages Herziening Verordening voorzieningen maatschappelijke ondersteuning en Besluit voorzieningen maatschappelijke ondersteuning. Uitvoering van de Awbz-begeleiding binnen de Wmo. Doorontwikkeling Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) en ontwikkelingen transitie jeugdzorg. Géén Alcohol gebruik onder 16 jaar en minder alcohol gebruik onder jongeren vanaf 16 jaar. Inburgeringsplichtigen de Nederlandse taal leren.

Definitieve standplaats voor de ambulance rond Nieuwendijk. aanpassing en uitbreiding van verordening en besluit i.v.m. transitie AWBZ.

Tegengaan van discriminatie.

Met behulp van voorzieningen op maat wordt de zelfstandig verantwoordelijke burger in staat gesteld zo lang mogelijk zelfredzaam en zelfstandig te blijven in een door hem/haar gekozen woon- en leefomgeving, waarbij tevens recht wordt gedaan aan de noodzakelijke ondersteuning van zijn/haar omgeving.

Verordening vaststellen, inkooptraject doorlopen, toegang tot zorg organiseren. Doorontwikkeling CJG Voortzetting project “alcoholmatiging onder jongeren” Met Vluchtelingenwerk WOBB zal voor het jaar 2014 opnieuw een raamovereenkomst worden opgesteld door de drie gemeenten in het Land van Altena. Met Radar vindt nog overleg plaats over het al dan niet voortzetten van de overeenkomst in 2014. Met betrekking tot concrete voorzieningen op het terrein van wonen en zorg, is in 2014 de actualisatie van de kengetallen afgerond. Hierin is ook de geschiktheid van de woningvoorraad opgenomen. De partners op het terrein van wonen, zorg en welzijn zijn actief betrokken bij de ontwikkelingen in het kader van de transitie AWBZ, bv op het terrein van kwaliteit, wijkteams en logeervoorzieningen,

Stand van zaken/gerealiseerd: Regionale ambulance voorziening Uit onderstaande tabel is op te maken dat de cijfers in 2014 duidelijk zijn verbeterd. Een belangrijke reden voor de daling van de overschrijdingen is dat de RAV in december 2013 is gestart met “Directe Inzet Ambulance”. Hierbij wordt bij begin van een spoedmelding meteen een ambulance uitgestuurd, waardoor circa 50 seconden tijdwinst wordt geboekt. Mocht gedurende de melding duidelijk worden dat geen ambulance inzet noodzakelijk is, wordt de rit geannuleerd. Om de prestatie in de loop van 2014 en 2015 verder te verbeteren worden een tweetal maatregelen genomen. De eerste betreft het realiseren van een meer optimale ambulancestandplaats in Almkerk, in combinatie met het verplaatsen van de ambulance in Giessen naar een meer strategische positie richting Aalburg. Daarnaast wordt de beschikbaarheid van ambulances in de regio verder uitgebreid. Hoewel daarbij, conform het landelijk referentiekader, met name de beschikbaarheid in de stedelijke gebieden wordt uitgebreid, kan hiermee ook de beschikbaarheid voor het Land van Heusden-Altena worden verbeterd. Het RAV verwacht namelijk dat het aantal keren dat de ambulances vanuit het Land van Heusden-Altena worden “weggetrokken” naar de drukkere delen van de regio zal verminderen, waardoor de beschikbaarheid voor Werkendam, Woudrichem en Wijk en Aalburg, indirect ook zal verbeteren. Invoering transitie Wmo De invoering van de nieuwe Wmo per 1-1-2015 is in belangrijke mate in Dongemond verband afgestemd. De inkoop van zorg is door de 6 gemeenten gezamenlijk gedaan. Daarnaast heeft de raad een beleidsplan voor de transitie vastgesteld, dat vervolgens is vertaald in een verordening, besluit en beleidsregels. De uitvoering (in Werkendam en Woudrichem) gebeurt door loket Altena. Voor de lokale inbedding zijn 5 wijkteams geformeerd.

39

In 2014 is het project “alcoholmatiging onder jongeren” voortgezet. Dit is tevens het laatste jaar. Vanaf 2015 gebeurt de uitvoering van de bijbehorende actiepunten via het volksgezondheidbeleid. Doorontwikkeling Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) en ontwikkelingen transitie jeugdzorg. Het afgelopen jaar heeft er er een flinke doorontwikkeling van het CJG plaatsgevonden. In aanloop naar de transitie jeugdzorg zijn we gaan werken met wijkteams jeugd, conform de notitie Visie Doorontwikkeling CJG van november 2013. De regionale uitgangspunten in het kader van de transitie/transformatie jeugdzorg zijn ingebed binnen ons CJG. In 2014 bestonden er twee soorten rollen in de wijkteams. Namelijk Wijk-cjg’ ers, voor advies, voorlichting en kortdurende ondersteuning en CJG Coach, voor langdurige trajecten in veelal multi probleem gezinnen. Deze twee rollen worden in 2015 losgelaten. De CJG professionals hebben in principe allemaal dezelfde taken van preventief tot curatief en van licht tot zwaar. In 2014 is ook een aantal vrijwilligers getraind om andere gezinnen te ondersteunen. Dit is heel positief verlopen en zal in 2015 worden gecontinueerd. Het CJG is in 2015 de toegang voor de jeugdzorg. In het kader daarvan zijn er in 2014 vele overleggen geweest om zoveel mogelijk de afstemming te zoeken met de andere transities. Dit is een continu proces dat ook nog doorloopt in 2015. Hetzelfde geldt voor de afstemming met het onderwijsveld in het kader van passend onderwijs. Om klaar te zijn voor de transitie jeugdzorg heeft het CJG op diverse fronten een slag moeten slaan. Op ICT vlak moesten er vele zaken opgepakt en aangepast worden. Zo is het registratiesysteem waar het CJG al mee werkte aangepast conform alle wettelijke verplichtingen en zijn we aangesloten op CORV (beveiligd emailverkeer). De inkoop van de jeugdzorg is regionaal opgepakt. De gemeente Breda is hier trekker in. Dit betreft alle vormen van inkoop. Van ambulant jeugdzorg, gesloten jeugdzorg, crisiszorg, jeugdbescherming, jeugdreclassering tot pleegzorg.Het CJG is straks verantwoordelijk voor de toeleiding naar deze vormen van zorg. Alle werkprocessen zijn hier dan ook op aangepast. Verder is er ook veel werk verzet om een goede aansluiting te realiseren tussen het CJG en het Advies en Meldpunt Kindermishandeling en Huiselijk Geweld (Veilig Thuis), de Raad van de Kinderbescherming, de Spoedeisende zorg en de huisartsenzorg. Een en ander is vastgelegd in het beleidsplan jeugd en verordening jeugdhulp die eind 2014 in de raad zijn vastgesteld. Het beleidsplan omvat de bestuurlijke kaders voor de verdere inrichting en contractering van jeugdhulp in onze gemeente. De rode draad hierin is dat we voor 2015 de focus leggen op het versterken van de voorkant, het CJG. Dit doen we door in te zetten op preventie en het versterken van de ondersteuning dichtbij huis . Met Vluchtelingenwerk WOBB werd voor het jaar 2014 een nieuwe raamovereenkomst aangegaan. In deze overeenkomsten staan de taken genoemd die Vluchtelingenwerk WOBB voor de drie Altena gemeenten uitvoert. Voor de inburgeringstrajecten dienen de betrokkenen bij DUO een lening aan te vragen. Aan Radar werd in 2014 subsidie toegekend voor het jaar 2015. Het college besloot om na te gaan of de adv taak bij Trema kan worden neergelegd vanaf 2016. Bij Trema wordt hiervoor een offerte opgevraagd.

40

Hoe hebben we dit gemeten? Actie: De actiepunten voor 2014 zijn bij elke mogelijke gelegenheid opgepakt. Werkelijk 2012

Werkelijk 2013

aantal ritten

aantal ovs

% ovs

Aalburg

237

57

Werkendam

495

Woudrichem

254

RAV MWB

25538 2007

aantal ovs

% ovs

aantal ritten

aantal ovs

% ovs

24,1% 286

32

39,5%

204

68

33,3%

125

25,3% 532

113

24,8%

467

94

20,1%

31

12,2% 285

58

20,4%

251

41

16,3%

9,7%

28193

1748

6,2%

7,9%

aantal ritten

Werkelijk 2014 (tot en met oktober 2014)

32081 3125

Bij de huidige “norm” van 15 minuten wordt gerekend vanaf het moment dat de centralist de telefoon opneemt bij de Meldkamer Ambulancezorg (MKA) op de Gemeenschappelijke Meldkamer (GMK) in Tilburg. Voor de centralist “staat” maximaal 2 minuten om tot een “zo juist mogelijke” indicatiestelling te komen en de ambulancebemanning te waarschuwen. Vervolgens heeft de ambulancebemanning maximaal één minuut de tijd om vanuit hun post naar de ambulance te gaan en uit te rijden. Resteert nog 12 minuten daadwerkelijke rijtijd om binnen de norm van 15 minuten aanwezig te zijn bij een “potentieel levensbedreigende hulpverleningssituatie”. Uit cijfers blijkt dat de ambulances ook heel vaak de norm van 15 minuten maar “net” overschrijden" NB: De 15 minuten grens is géén gezondheidsnorm maar een “financieringsnorm”. Als er een “gezondheidsnorm” gehanteerd zou worden dan ligt deze op 6 (maximaal 8) minuten aanrijtijd! Daarom pleit de RAV Brabant MWN voor een landelijk dekkend AED netwerk met, in reanimatie opgeleide, vrijwilligers. Dáár ligt de gezondheidswinst! Ambulancezorg was, is en blijft een schaarste product en afhankelijk van veel, niet van te voren vast te leggen factoren! De gelijktijdigheidsfactor is daarbij prominent aanwezig. Een ongeval of hartinfarct is niet te plannen! De regionaal georganiseerde RAV moet keuzes maken op welke manier er telkens zo veel als mogelijk de grootste hoeveelheden inwoners van ambulancezorg kan worden voorzien binnen de (financiële!!) norm van 15 minuten. De regievoerder hierbij is de Gemeenschappelijke Meldkamer (GMK)/Meldkamer Ambulancezorg (MKA) in Tilburg die door middel van Dynamisch Ambulance Management (D.A.M.) de spreiding en beschikbaarheid van minuut tot minuut organiseert binnen de hele RAV Brabant MiddenWest. Raming 2014

Werkelijk 2014

Leeftijd waarop jongeren hun eerste glas alcohol drinken

<12 12-13 14-15 16-18

1% 4% 7% 40%

pas bekend 2015

<12 in 12-13 14-15 16-18

1% 4% 7% 40%

Jongeren die recent dronken of aangeschoten geweest zijn.

12-15 16-18

1% 13%

pas bekend 2015

in 12-15 16-18

1% 13%

Jongeren die gedronken.

hebben

12-15 16-18

10% 35%

pas bekend 2015

in 12-15 16-18

10% 35%

Binge-drinkers (bij één gelegenheid 5 glazen bier of meer gedronken).

12-15 16-18

2% 15%

pas bekend 2015

in 12-5 16-18

2% 15%

recent

alcohol

41

Raming 2015

Aantal coma-zuipers.

12-18

Aantal deelnemers alfabetisering.

6

3

6

Aantal deelnemers inburgeringstraject met aanbod van de gemeente.

2

5

2

Aantal deelnemers inburgeringstraject zonder aanbod van de gemeente, dat begeleidt wordt door Vluchtelingenwerk WOBB.

9

16

18

Aantal personen dat maatschappelijke begeleiding ontvangt van Vluchtelingenwerk WOBB.

12

19 volwassenen 20 en 8 kinderen

Aantal personen dat deelneemt aan een taalcoachproject van Vluchtelingenwerk WOBB.

11

13

12

Aantal ingediende klachten discriminatie.

3

nog niet bekend

3

42

10

pas bekend 2015

in 12-18

10


620 621 622 652 714 715 716

Begroting 2014


Rekening 2014


Maatschappelijke begeleiding en advies Vreemdelingen Huishoudelijke verzorging (WMO) Voorziening gehandicapten Openbare gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg uniform deel Jeugd gezondheidszorg maatwerk deel Kapitaallasten programma 9 Kosten bedrijfsvoering programma 9

652.398 907 1.490.554 792.780 277.207 823.675 30.536 31.907 1.210.280

639.243 10.022 1.597.077 754.672 304.742 817.716 0 31.907 1.186.734

639.243 10.022 1.168.238 836.175 308.493 1.006.131 0 31.907 1.186.734

635.752 10.077 1.352.416 780.079 292.155 902.024 0 31.907 920.960

3.491 -55 -184.178 56.096 16.338 104.107 0 0 265.774

Totaal Lasten

5.310.244

5.342.113

5.186.943

4.925.369

261.574

Baten

620 621 622 652 714 715 716

Rekening 2013

Rekening 2013

Begroting 2014


Rekening 2014


Maatschappelijke begeleiding en advies Vreemdelingen Huishoudelijke verzorging (WMO) Voorziening gehandicapten Openbare gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg uniform deel Jeugd gezondheidszorg maatwerk deel

0 0 351.243 2.831 0 5.494 32.031

0 0 287.500 0 0 0 0

0 0 352.500 25.000 0 0 0

0 0 348.297 26.734 0 0 0

0 0 -4.203 1.734 0 0 0

Totaal Baten

391.599

287.500

377.500

375.032

-2.468

4.918.645

5.054.613

4.809.443

4.550.337

259.106

0 0 0

330.521 298.081 32.440

330.521 298.081 32.440

0 0 0

330.521 -298.081 32.440

4.918.645

5.087.053

4.841.883

4.550.337

291.546


43

10. Milieu Binnen dit programma wordt aandacht besteed aan afvalverwijdering, riolering, klimaatbeleid waaronder duurzaamheid, energiebeleid en voorlichting. Onder het programma valt ook de uitvoering van de wettelijke milieutaken ten aanzien van bodem, lucht, geluid, water. Hiermee wordt beoogd het gebruik van de openbare ruimte te reguleren.

Relevant beleidskader · · · · · · · · ·

Afvalstoffenverordening 2012 gemeente Werkendam. Uitvoeringsbesluit Afvalstoffenverordening 2012 gemeente Werkendam. Raadsbesluit invoering Gedifferentieerde tarieven (DIFTAR). Bodembeheernota 2010-2020 Handhavingsbeleidsplan 2011 Klimaatplan Gemeente Werkendam 2013-2016. Notitie duurzame ontwikkeling woonlocaties. Waterplan Werkendam 2008-2015 (zie verder programma 4 Openbare ruimte). GRP 2010-2014 (zie verder thema Milieu).

Ontwikkelingen 2014 De OMWB heeft medio 2014 op managementniveau veranderingen doorgevoerd, die het bouwen van vertrouwen in de OMWB op operationeel niveau van de basistaken heeft doen toenemen. Voorbeeld hiervan is de invoering van een accountbeheer en -management, alsmede het mogelijk maken van betere sturing op de werkzaamheden via kwartaalrapportages. Op 1 januari 2014 is t.a.v. een aantal milieu-inrichtingen niet meer de provincie, maar de gemeente het bevoegd gezag. De uitvoering van de zogenaamde vergunning-, toezicht- en handhavingstaken (kortweg VTH-taken) geschiedt verplicht door de OMWB. De gemeente ontvangt hiervoor een verhoogde uitkering in het gemeentefonds. In 2014 is tezamen met de deelnemende GR gemeenten volop gediscussieerd betreffende de over te dragen middelen naar de OMWB. De OMWB wilde namelijk het volledige bedrag zonder dat daartegenover feitelijk werkzaamheden werden uitgevoerd. Begin december 2014 is een “bindend” advies uitgebracht van bestuurspanel, bestaande uit bestuurders van zes gemeenten. Het voorstel voorziet in een reëel overzicht van de uitvoeringskosten en een overzicht van een exploitatietekort bij de OMWB, welke door de deelnemers als eigenaar moet worden bijgedragen, zonder dat daar een prestatie tegenover staat. Start actualisatie Handhavingsbeleidsplan In 2014 is in samenwerking met de gemeenten Woudrichem en Aalburg gestart met het opstellen van een omgevingsbeleidsplan voor VTH-taken. Het primaire doel hiervan is het actualiseren van het Handhavingsbeleidsplan 2011 en om te voldoen aan de (wettelijke) eisen die het rijk en de provincie stellen aan de organisatie en uitvoering van de Wabo-taken. Naast de verplichting zit de meerwaarde voor de gemeenten in een meer effectieve en

44

efficiënte inzet van de capaciteit voor vergunningverlening, toezicht en handhaving. Daarnaast wordt meer uniformiteit naar de samenleving gewaarborgd.

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Efficiënte afvalinzameling en schone omgeving. Doelstellingen

Activiteiten 2014

1. Reductie van totale hoeveelheid Restafval In 2017 minder dan 100 kilo Restafval per inwoner per jaar in te zamelen: a. Huishoudelijk Restafval 80 kilo b. Grof huishoudelijk Restafval 20 kilo 2. Realiseren doelstellingen afvalscheiding In 2017 de volgende percentages te realiseren; a. Huishoudelijk afval (HHA) 75% b. Grof Huishoudelijk afval (GHA) 85% 3. Realiseren streefgewichten hoofdstromen. In 2017 minstens per inwoner per jaar in te zamelen a. GFT 125 kg b. Oud-papier 90 kg c. Glas 23 kg d. Textiel 5 kg e. KCA 2 kg 4. Verwerking afvalstromen conform richtlijnen LAP2 Voorkomen van stijgen of zelfs laten dalen kosten afvalstoffenheffing. Adequate huis-aan-huis inzameling rest- en GFT-afval. Schone omgeving.

! ! !

Inzet op extra bronscheiding van de hoofdstromen Inzet op extra bronscheiding van verpakkingen van kunststof en metaal Inzet op betere scheiding Grof Huishoudelijk restafval

Introductie van AfvalwijzerApp/Website, met o.a. afvalkalender, tips, informatie over afvalscheiding Huis-aan-huis inzameling GFT gratis RST prijs verder gestegen Milieustation RST prijs gestegen Autobanden gelijk tarief Overige stromen gratis Alleen PIN-betalingen Zwerfafval Diverse zwerfvuilacties Regionaal traject zwervuil 2014-2015 Optimalisatie inzameling en scheiding Monitoren van uitvoering inzameling in nieuwe en bestaande contracten Opruimen zwerfvuil, bijplaatsingen en afvaldumpingen.

Stand van Zaken/gerealiseerd: Extra scheidingsinformatie verstrekt op website en in App/AfvalWijzer voor hoofdstromen (GFT, Oudpapier, Glas, Textiel en KCA), verpakkingen van kunststof en metaal. Aangepaste tarieven voor Grof Restafval op Milieustations (van €0,10 naar €0,22 per kilo), overige stromen allemaal op nultarief. Actieve controle en afstemming met nieuwe inzamelaars belangrijkste contracten (huis-aan-huis en milieustations). Goede samenwerking met BOA’s, buitendienst en "Go bij opruimen van zwerfvuil, opsporen van en verwijderen van afvaldumpingen en de illegale ontdoeners. Zwerfafvalproject gericht op gedragsverandering, algemeen en snoeproutes (ook in 2015). Optimalisatie capaciteit inzameling luiers en incontinentiemateriaal i.s.m. inzamelaar (loopt door in 2015). Indicatie inzamelresultaten is positief: minder restafval, meer GFT, betere scheidingsresultaten. Met als uitgangspunt dat de tarieven voor de afvalstoffenheffing hierdoor omlaag dienen te gaan of in het uiterste geval gelijk dienen te blijven.

45

Hoe hebben we dit gemeten? Raming 2014 Ingezameld restafval in kg per inwoner per jaar

Werkelijk 2014

Raming 2015

*1) voorlopige cijfers; definitief in Afvalmonitor 2014

Huishoudelijk restafval

119

119,3

106

Grof Huishoudelijk restafval

22,5

17,3

21,7

Huishoudelijk restafval

63,1 %

64,2 %

67,1 %

Grof Huishoudelijk restafval

80,4 %

88,0 %

82 %

GFT

75

92,8

80

Oud-papier

65

62,5

66

21,5

22,0

22,0

behoud 6,1

6,6

behoud 6,1

1,9

1,5

2

Scheidingspercentage afval

Ingezameld gewicht hoofdstromen in kg per inwoner per jaar

Glas Textiel KCA

Energiebesparing en verduurzaming energievoorziening, vergroten bewustzijn, en realisatie gezonde leefomgeving. Doelstellingen

Activiteiten 2014

! ! !

! !

Energiebesparing 2% per jaar CO2-reductie 30 % t.o.v. 1990 in 2020 Duurzame Energie 10 % in Werkendam 20 % in regio West-Brabant Naleving van het omgevingsrecht.

Voorkomen en bodemverontreiniging.

aanpakken

Uitvoeren acties Klimaatplan Uitvoeren Regionale EnergieAgenda WestBrabant

Planning en verantwoording via een jaarlijks op te stellen jaarprogramma en jaarverslag toezicht en handhaving. Planning en verantwoording via een jaarlijks op te stellen jaarprogramma en jaarverslag toezicht en handhaving.

Stand van zaken/gerealiseerd: De tussentijdse evaluatie Klimaatplan is op 26 januari 2015 in de commissie Grondgebied besproken. Acties Klimaatplan Actie afgerond

1

Actie loopt

9

Actie uitvoer vertraagd

4

58% 24%

3 18% Actie afgebroken Negen acties zijn opgepakt volgens planning. Een actie is helemaal afgerond, de overige acht acties lopen verder door tijdens de planperiode. Vier acties zijn of worden later opgepakt dan oorspronkelijk

46

gepland en drie acties zijn afgebroken. Acties Energie Agenda Actie afgerond

4

14%

Actie loopt

5

18%

Actie uitvoer vertraagd

2

7%

Actie afgebroken

4

14%

Actie nieuw

8

29%

5 18% Actie op vrije keuzelijst Vier van de acties zijn afgerond. Een van die acties is voortgezet in acties 13 en 14 van het gemeentelijke klimaatplan. Vier van de acties in de Regionale Energie Agenda zijn afgebroken, meestal vanwege beperkte interesse voor deelname van andere gemeenten in de Regio. Twee acties worden in de jaren 2015-2016 opgepakt in plaats van in de jaren 2013-2014. De EnergieAgenda is eind 2014 herijkt. Dit heeft als resultaat gehad dat enkele acties opnieuw worden aangeboden aan geïnteresseerde gemeenten. Deze vijf acties zijn opgenomen op de zogenoemde ‘vrije keuzelijst’. Ook zijn acht nieuwe acties toegevoegd aan de EnergieAgenda. Gemeenten worden bij de uitvoering van hun handhavingstaken gecontroleerd. ln het verleden gebeurde dat door landelijke inspectiediensten, tegenwoordig door de provincies. Noord-Brabant heeft hiervoor bestuursovereenkomsten met de individuele gemeenten gesloten. De provincie heeft in februari 2013 het beleidsplan lnterbestuurlijk toezicht (Ibt) vastgesteld. Dat plan meldt: " ln de Agenda van Brabant hebben Provinciale Staten (PS) aangegeven dat de rol 'toezichthouder/kwaliteitsbewaker'één van de kernrollen van de provincie is. Het provinciaal toezicht kent twee verschijningsvormen: eerstelijnstoezicht (het toezicht dat de provincie houdt op bedrijven/vergunninghouders) en interbestuurlijk toezicht (het toezicht dat de provincie houdt op gemeenten, gemeenschappelijke regelingen en waterschappen). Het tijdig vaststellen van de handhavingsdocumenten (jaarverslag en uitvoeringsprogramma) is belangrijk voor een goede sturing op de handhavingsbeleidscyclus en de instandhouding van een professionele handhavingsstructuur. Het jaarprogramma toezicht en handhaving is inmiddels gereed en op 20 januari 2015 door het college vastgesteld (deadline Ibt 1 februari 2015). Het jaarverslag toezicht en handhaving zal eind februari 2015 gereed zijn (deadline Ibt 1 mei 2015).

Hoe hebben we dit gemeten? Raming 2014 energieverbruik

Werkelijk 2014

Raming 2015

2.760.000 GJ

nog niet bekend, volgt in DE monitor 2014, apr/mei

2.900.000 GJ

CO2-reductie

ca. 1 %


ca. 1 %

percentage duurzame energie Gemeente Regio West-Brabant

4,25 % 9,75 %


4,5 % 11 %

Aantal meldingen

80

92

80

Aantal bedrijven gecontroleerd *

288

gemeente: 273 OMWB: 72

gemeente: 197 OMWB: 72

Aantal meldingen grondverzet * (incl meldingen Noordwaard)

60

47

78

25

Aantal bodemtoetsen

15

18

15

Aantal controle grondverzet

40

52

40

* Toelichting via het jaarverslag VTH 2014

Goede volksgezondheid en waterkwaliteit. Doelstellingen

Activiteiten 2014

Voorkomen van ongewenste emissies naar het Aanleg van IBA’s in combinatie met oppervlaktewater. werkzaamheden Noordwaard. Beperken energieverbruik. Verduurzamen Plaatsen PV-systemen waar mogelijk. energievoorziening van de riolen (pompen en/of gemalen) Doelmatige inzameling afvalwater. Instelling slimme sturing gemalen Bruinekilhaven. Voorkomen structurele grondwateroverlast. Aanleg drainage Sleeuwijk. Stand van zaken/gerealiseerd: Het IBA-project is bijna gereed, het grootste deel van de IBA’s is aangelegd. Sommige woningen worden momenteel nog nieuw gebouwd, de aanleg van de IBA’s loopt daarmee gelijk. PV-panelen, actie vertraagd. Extra aandacht voor kostenefficiëntie door benodigde beveiliging tegen diefstal noodzakelijk. Voorbereiding kw1/2-2015 Realisatie eind 2015, begin 2016. De instelling slimme besturing gemalen Bruine Kilhaven is gereed. De aanleg van drainage in Sleeuwijk heeft wat vertraging opgelopen onder andere door afstemming met de overige leidingbeheerders. De drainage wordt voorjaar 2015 aangelegd. In Hank zijn we bezig met de aanleg van drainage.


Werkelijk 2014

Raming 2015

Aantal aangelegde IBA’s

50

53

60

Aantal gemaalstoringen

200

195

200

37.500 KWh

0 kWh

0 kWh, project opgeleverd eind 2015 begin 2016

2

2

er zullen altijd plekken zijn met grondwateroverla st, per situatie wordt bekeken wat gedaan kan worden

Opgewekt vermogen duurzame energie t.b.v. riolen Aantal wijken met grondwateroverlast

48


721 722 723 725 726

Begroting

Begroting

Rekening

Verschil

2013

2014

2014 na wijzig.

2014

Begroting Rekening

Afvalverwijdering en - verwerking Riolering en waterzuivering Milieubeheer Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing Baten rioolrechten Kapitaallasten programma 10 Kosten bedrijfsvoering programma 10

1.946.937 537.449 389.075 0 0 1.306.299 1.224.818

1.934.815 638.700 227.121 0 0 1.384.069 1.188.360

1.945.119 578.950 569.463 0 0 1.384.069 1.188.360

2.018.427 613.757 627.218 0 0 1.282.569 1.152.475

-73.308 -34.807 -57.755 0 0 101.500 35.885

Totaal Lasten

5.404.579

5.373.065

5.665.961

5.694.446

-28.485

Baten

721 722 723 725 726

Rekening

Rekening

Begroting

Begroting

Rekening

Verschil

2013

2014

2014 na wijzig.

2014

Begroting Rekening

Afvalverwijdering en - verwerking Riolering en waterzuivering Milieubeheer Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing Baten rioolrechten

593.102 318.149 95.544 2.513.088 2.677.626

482.500 45.000 17.359 2.555.000 2.767.000

576.500 45.000 68.621 2.275.000 2.723.000

571.649 57.900 81.258 2.364.813 2.735.697

-4.851 12.900 12.637 89.813 12.697

Totaal Baten

6.197.508

5.866.859

5.688.121

5.811.317

123.196

-792.930

-493.794

-22.160

-116.871

94.711

926.769 208.343 718.426

167.908 146.989 20.919

0 159.635 -159.635

0 157.549 -157.549

0 -2.086 -2.086

-74.504

-472.875

-181.795

-274.420

92.625


49

11. Ruimtelijke ordening In dit programma gaat het om de ruimtelijke ordening, ruimtelijke ontwikkeling en de volkshuisvestelijke opgave van de gemeente. Onder ruimtelijke ordening valt ook vergunningverlening, toezicht en handhaving.

Relevant beleidskader Streekalliantie Biesboschstreek Landschapsbeleidsplan Werkendam Landschapsbeleidsplan LvHA (aanvulling op Landschapsbeleidsplan) en Uitvoeringsprogramma agrarisch natuurbeheer Volkshuisvestingsmonitor 2012 Prestatieovereenkomst wonen Kwalitatief en kwantitatief beleidskader woningbouw Raadsbesluiten t.a.v. grondexploitaties en grondprijzen Welstandsbeleidsplan 2011 Integraal handhavingbeleidsplan (regionaal) 2011 Notitie Duurzame ontwikkeling Woonlocaties Bouwverordening 2012 Legesverordening (jaarlijks)

Ontwikkelingen 2014 Wabo (Wet Algemene bepalingen Omgevingsrecht) De Wabo is in 2014 uitgebreid met nog meer vergunningvrije bouwwerken. Dit heeft ertoe geleid dat er minder aanvragen zijn ingediend. Ook de economische crisis vindt zijn weerslag in het aantal Wabo-aanvragen, met name bij bedrijven. Door grote projecten als de Noordwaard is het aantal nog binnen de perken gebleven. Kwaliteitscriteria Wabo-taken Voor de uitvoering van de Vergunnings-, Toezichts- en Handhavingstaken t.a.v. het omgevingsrecht gelden landelijk kwaliteitscriteria. De criteria gelden voor de VTH-taken met betrekking tot de Wabo, zoals bv. bouw, ruimtelijke ordening, milieu, monumenten, natuurbescherming, flora en fauna. In 2014 werd bekend dat de set met kwaliteitscriteria wettelijk geborgd zou worden in een speciaal daarvoor op te stellen wetsvoorstel, de VTHwet. De kwaliteitscriteria bevatten criteria voor kritieke massa, inhoud en proces. Kritieke massa criteria geven aan welke capaciteit, kennis en ervaring tenminste in een organisatie aanwezig moet zijn om de VTH-taken goed uit te voeren. De criteria voor inhoud en proces stellen eisen ten aanzien van het strategisch en operationeel beleidskader voor de VTHtaken. Door sterke lobby van de VNG is het wetsvoorstel VTH eind 2014 (november) flink gewijzigd. De kritieke massa is met deze wijziging vrijwel in zijn geheel komen te vervallen. Gemeenten kunnen met deze wijziging zo hun eigen verantwoordelijkheid nemen voor de kwaliteit van de leefomgeving en voor verbeteringen in de uitvoering van VTH-taken, zonder de veeleisende kwaliteitscriteria. Wel gelden er nog eisen voor inhoud en proces. Hiervoor is samenwerking met de gemeenten Woudrichem en Aalburg in 2014 gestart met het opstellen van een Omgevingsbeleidsplan. Zie verder Ontwikkelingen programma 10.

50

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Vitaal Platteland Doelstellingen

Activiteiten 2014

Deelname Streekalliantie Biesboschstreek.

Beperkte deelname aan overleggen van het Streeknetwerk Discussie over rol en participatie, ook binnen onze eigen organisatie.

Stand van zaken/gerealiseerd: Het Streeknetwerk blijkt in de praktijk vaak om onderwerpen te gaan die gerelateerd zijn aan toerisme en recreatie. Na goed intern overleg, is besloten om deelname aan het Streeknetwerk zowel ambtelijk als bestuurlijk te beleggen bij degenen die T&R in portefeuille hebben. Dat is door meerdere deelnemende gemeenten op gelijke wijze opgepakt. Afgesproken is om het komende jaar juist een actievere rol te vervullen om te bezien wat de meerwaarde van het Biesbosch Streeknetwerk voor ons kan zijn.

Verhogen leefbaarheid kernen Doelstellingen

Activiteiten 2014

Oppakken IDop Dussen.

In 2014 wordt nader bezien op welke wijze het IDOP Dussen handen en voeten kan worden gegeven met/door de inwoners/ondernemers in Dussen.

Stand van zaken/gerealiseerd: Door de verdere voorbereiding voor de MFA Dussen en voor de herinrichting van het centrum van Dussen wordt de leefbaarheid van dat dorp vergroot. Het iDOP wordt verder niet meer actief gehanteerd.

Realisatie woningbouwprogramma Doelstellingen

Activiteiten 2014

Kwalitatief en kwantitatief voldoende woonruimte voor inwoners van de gemeente Werkendam.

In beeld brengen wat de woningbouwopgave is voor de komende jaren in de verschillende kernen. 1. Planning en verantwoording via milieu- en handhavingprogramma. 2. Digitaliseren afhandelen aanvragen en meldingen. 3. Invoeren!aangepast!‘ontheffingen’!beleid. 4. Evaluatie welstandsnota.

Naleving van het omgevingsrecht.

Stand van zaken/gerealiseerd: Kwalitatief en kwantitatief voldoende woonruimte: De provincie heeft in oktober 2014 nieuwe prognoses bekend gemaakt, deze zijn vertaald naar de verschillende kernen. In beeld is gebracht wat de opgave is voor iedere kern en wat daarvan al in woningbouw plannen is weggezet. Daarmee is ook de restopgave per kern bekend. Omgevingsrecht: 1. Zie naleving omgevingsrecht programma 10. 2. Het digitaliseren van het werkproces vraagt een behoorlijke investering in een nieuw registratieprogramma sec voor de Wabo-aanvragen, waarin bovendien getwijfeld wordt aan de functionaliteit van het systeem. Gezien bezuinigingsopgave is besloten dit proces te

51

bevriezen. 3. Iedere aanvraag wordt afzonderlijk beoordeeld en het oordeel over een eventuele ontheffing en de mogelijk daarbij te stellen eisen hangt af van de specifieke situatie (maatwerk). Ervaring van het afgelopen jaar leert dat dit geen grote problemen oplevert. We zien daarom af van een aangepast algemeen ontheffingenbeleid. 4. Begin 2014 is de evaluatie van de welstandsnota afgerond. Conclusie is doorgaan op zelfde voet. Er is geen reden om het bestaande beleid van 2011 aan te passen.

Hoe hebben we dit gemeten?

Feitelijk gerealiseerde woningen binnen de vijf kernen.

Raming 2014

Werkelijk 2014

Raming 2015

37*

137

64

* gebaseerd op alleen gerealiseerde woningen in de uitbreidingslocaties. Vanaf jaarrekening 2014 worden totaal aantal gerealiseerde woningen in de 5 kernen weergegeven.

Raming 2014

Werkelijk 2014

Raming 2015

Aantal vergunningen (incl meldingen)

500

Aantal klachten

100

60

80

Aantal controles

375

340

340

Aantal stilleggingen

5

3

5

Aantal aanschrijvingen

25

27

25

52

vergunningen: 280 vergunningen: 280 meldingen: 150 meldingen: 150


0031 810 820 822 823 830

Begroting

Begroting

Rekening

Verschil

2013

2014

2014 na wijzig.

2014

Begroting Rekening

Vastgoed Ruimtelijke Ordening Woningexploitatie/woningbouw Overige volkshuisvesting Bouwvergunningen Gemeentelijke grondexploitatie Kapitaallasten programma 11 Kosten bedrijfsvoering programma 11

36.096 109.343 51.925 30.552 0 3.062.055 1.373.289 2.100.017

80.536 70.990 30.842 50.904 0 2.434.342 1.031.742 2.201.511

80.536 18.344 151.868 108.782 30.842 13.924 61.755 35.359 0 0 15.131.929 16.692.449 1.365.042 1.266.042 2.099.044 1.980.251

62.192 43.086 16.918 26.396 0 -1.560.520 99.000 118.793

Totaal Lasten

6.763.277

5.900.867

18.921.016 20.115.151

-1.194.135

Baten

0031 810 820 822 823 830

Rekening

Rekening

Begroting

Begroting

Rekening

Verschil

2013

2014

2014 na wijzig.

2014

Begroting Rekening

Vastgoed Ruimtelijke Ordening Woningexploitatie/woningbouw Overige volkshuisvesting Bouwvergunningen Gemeentelijke grondexploitatie

3.420 8.219 400.327 19.077 844.234 4.718.888

0 3.000 435.138 98.835 805.546 3.551.385

0 0 17.967 27.762 435.138 386.486 99.978 98.737 500.546 518.349 16.497.097 15.493.092

0 9.795 -48.652 -1.241 17.803 -1.004.005

Totaal Baten

5.994.165

4.893.904

17.550.726 16.524.427

-1.026.299

769.112

1.006.963

1.370.290

3.590.724

-2.220.434

481.523 199.714 281.809

202.276 5.000 197.276

176.273 85.878 90.395

125.210 41.037 84.173

51.063 -44.841 6.222

1.050.921

1.204.239

1.460.685

3.674.897

-2.214.212


53

12. Algemene dekkingsmiddelen Het programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien bestaat uit de onderdelen saldo financieringsfunctie, algemene uitkering uit het gemeentefonds, lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is en overige algemene dekkingsmiddelen, waaronder onvoorzien. Kenmerk van de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien is dat aan deze middelen geen vooraf bepaald bestedingsdoel gekoppeld is en zij daarmee voor de gemeente vrij besteedbaar zijn.

Relevant beleidskader Nota Activerings-, Reserve en Voorzieningenbeleid 2010 Treasurystatuut 2013 Coalitieakkoord 2014 - 2018

Ontwikkelingen 2014 Het saldo van de financieringsfunctie bestaat uit het saldo van (a) de betaalde rente over de aangegane leningen en over de aangetrokken middelen in rekening-courant (last) en (b) de ontvangen rente over de uitzettingen (baat). In de paragraaf Financiering van het Jaarverslag 2014 wordt meer uitgebreid ingegaan op de financieringsfunctie van de gemeente en wordt verantwoording afgelegd over het terzake gevoerde beleid. In de Meicirculaire 2014 is de gemeente geïnformeerd over de ontwikkeling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds voor de jaren 2014 en verder. De financiële vertaling van deze circulaire alsmede van de Septembercirculaire 2014 is opgenomen in de Tweede Tussenrapportage 2014 en de Begroting 2015 en Meerjarenraming 2016-2018. De besteding van de opbrengst van lokale heffingen (OZB voor eigenaren van woningen en eigenaren en gebruikers van niet-woningen, roerende woon- en bedrijfsruimtebelasting, toeristenbelasting en hondenbelasting) is voor de gemeente vrij. Voor een beschrijving van de ontwikkeling van deze (en andere) lokale heffingen in 2014 wordt verwezen naar de paragraaf Lokale heffingen van dit Jaarverslag 2014. De post onvoorzien is bedoeld als dekking voor lasten die niet in de begroting opgenomen waren. Dit maakt het mogelijk om gedurende het begrotingsjaar onvoorziene (niet begrote) uitgaven! op! te! vangen.! De! post! ‘Onvoorzien’! maakt! onderdeel! uit! van de weerstandscapaciteit, zie hiervoor de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing van dit Jaarverslag 2014.

54

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Gezonde financiële positie van de gemeente Werkendam Doelstellingen

Activiteiten 2014

Sluitend meerjarenperspectief. Opstellen en invullen bezuinigingsvoorstellen. Toename van belastingen en overige heffingen Bij het vaststellen van de verordeningen voor beperken. 2014 is rekening gehouden met deze doelstelling. Stand van zaken/gerealiseerd In 2014 zijn de Kadernota 2015 en de Begroting 2015 opgesteld. Bij de opstelling van de Kadernota 2015 heeft de discussie en de besluitvorming over bezuinigingsmaatregelen plaatsgevonden. De voortgang van de uitvoering van de Begroting 2014 is opgenomen in de Eerste Tussenrapportage 2104 (geïntegreerd in de Kadernota 2015) en de Tweede Tussenrapportage 2015 (geïntegreerd in de Begroting 2015).

55

Wat mag het kosten? Lasten

911 913 914 921 922 930 931 932 933 934 936 937 940 960 970 990

999

999

Begroting

Rekening

Verschil

2014

2014 na wijzig.

2014

Begroting Rekening

0 0 0 0 0 0 0 0 301.767 130.672 70.225 57.440 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 73.796 59.720 1.587.982 -43.116 (31.868) (- 984.181) 0 0 6.159 6.159 33.520 46.454

Subtotaal functies programma 12

2.073.449

257.329

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 109.672 314.214 -204.542 57.440 43.176 14.264 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 54.720 48.245 6.475 937.190 3.100.231 -2.163.041 (628.701) (2.376.362) (-1.747.661) -1.509.394 0 -1.509.394 6.159 1.004 5.155 46.454 45.822 632 -297.759

3.552.693

-3.850.452

Kostenplaatsen

34.514.480 33.644.734

35.599.021 35.275.896

323.126

Totaal Lasten

36.587.929 33.902.063

35.301.262 38.828.588

-3.527.326

Rekening 2013


Begroting 2014

Rekening 2014


Geldleningen en uitzettingen < 1 jaar Overige financiële middelene Geldleningen en uitzettingen > 1 jaar Algemene uitkering Algemene baten en lasten Uitvoering Wet WOZ Baten onroerende -zaakbelasting gebruikers Baten onroerende -zaakbelasting eigenaren Baten roerende woon- en bedrijfsruimt. Bel. Baat baatbelasting Baten toeristenbelasting Baten hondenbelasting Lasten heffing en invordering gem. belastingen Saldo van kostenplaatsen Saldo baten en lasten na bestemming

45.536 0 14.644 11.302 1.919.367 1.663.531 21.704.220 21.802.255 320.457 937.000 0 0 410.875 432.280 2.951.847 2.956.710 -4 1.260 0 0 100.006 101.000 135.738 134.000 0 0 465.369 178.644 115.223 0

0 0 11.302 12.482 1.663.531 1.865.852 22.013.509 21.725.874 943.900 1.133.253 0 0 399.740 391.992 2.935.665 2.935.543 1.260 345 0 0 101.000 87.874 137.000 143.773 0 0 178.644 389.130 0 3.106.002

0 1.180 202.321 -287.635 189.353 0 -7.748 -122 -915 0 -13.126 6.773 0 210.486 3.106.002

Subtotaal functies programma 12

28.183.278 28.217.982

28.385.551 31.792.120

3.406.569

Kostenplaatsen

34.514.480 33.644.734

35.599.021 35.275.896

-323.126

Totaal Baten

62.697.758 61.862.716

63.984.572 67.068.015

3.083.443

-26.109.829 -27.960.653 -28.683.310 -28.239.427

-443.883

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten 980 980

Begroting

2013

Geldleningen en uitzettingen < 1 jaar Overige financiële middelene Geldleningen en uitzettingen > 1 jaar Algemene uitkering Algemene baten en lasten Uitvoering Wet WOZ Baten onroerende -zaakbelasting gebruikers Baten onroerende -zaakbelasting eigenaren Baten roerende woon- en bedrijfsruimt. Bel. Baat baatbelasting Baten toeristenbelasting Baten hondenbelasting Lasten heffing en invordering gem. belastingen Saldo van kostenplaatsen Saldo van baten en lasten vóór bestemming Saldo baten en lasten na bestemming Kapitaallasten programma 12 Kosten bedrijfsvoering programma 12

Baten

911 913 914 921 922 930 931 932 933 934 936 937 940 960 990

Rekening

Storting in reserves programma 12 Onttrekking aan reserves programma 12 Saldo mutaties reserves programma 12 Gerealiseerd resultaat

1.183.772 2.709.828 -1.526.057

4.473.594 4.406.325 67.270

-86 23.244 23.157

-27.635.886 -27.745.226 -28.592.883 -28.172.157

-420.726

56

4.473.508 4.258.081 215.427

4.473.508 4.383.081 90.427

57

Hoofdstuk 2

2.1

De Paragrafen

Indeling paragrafen

Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) schrijft een aantal paragrafen verplicht voor. Deze paragrafen bevatten onderwerpen die meerdere programma’s betreffen en stellen kaders voor beheersmatige aspecten, zonder dat hiervoor een autorisatie op beheersniveau nodig is De volgende paragrafen zijn opgenomen: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Lokale heffingen. Weerstandsvermogen. Onderhoud kapitaalgoederen. Financiering. Bedrijfsvoering. Verbonden partijen. Grondbeleid.

58

Paragraaf Lokale Heffingen Kaders Beleidskaders 1 2

Datum evaluatie Jaarlijks 2015

Belastingverordeningen Coalitieprogramma

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? 1.

Aanpassen lokale heffingen overeenkomstig coalitieprogramma en raadsbesluit inzake kostendekkendheid van tarieven.

De inkomsten van de gemeente dienen ter dekking van de uitgaven. In juni 2007 zijn door de raad de volgende uitgangspunten vastgesteld. In het coalitieakkoord 2010 is afgesproken dat het bestaande beleid op dit punt wordt gehandhaafd. 1. tarieven moeten kostendekkend zijn tenzij er een afwijkend raadsbesluit of een wettelijk maximum voor het betreffende tarief of bij elkaar behorende groep van tarieven geldt; 2. wanneer de opbrengst van een groep bij elkaar horende tarieven, minder dan kostendekkend is worden de tarieven binnen die groep jaarlijks verhoogd met maximaal 3 % plus inflatie; 3. tarieven worden alleen verlaagd wanneer de geraamde opbrengst van alle in de betreffende belastingverordening voorkomende tarieven meer dan kostendekkend is; 4. er wordt aansluiting gezocht bij landelijk vastgestelde (maximum) tarieven; 5. alle tarieven worden jaarlijks met het inflatiepercentage verhoogd. Dit tenzij het totaal van de verordening daardoor meer dan 100 % kostendekkend wordt. Bij het bepalen van de uitgangspunten is ook het profijtbeginsel aangehouden. Kort gezegd komt het erop neer dat de burgers bijdragen in de kosten van overheidsvoorzieningen naar mate van het profijt of naar mate van de benutting die zij hebben van die overheidsvoorziening. Het profijtbeginsel wordt beperkt door het solidariteitsbeginsel. Niet iedereen profiteert namelijk in dezelfde mate van overheidsvoorzieningen, terwijl er toch een directe of indirecte bijdrage via een specifiek tarief of één van de algemene dekkingsmiddelen wordt gevraagd. Er is kritisch gekeken naar de kostentoerekening. Waar nodig zijn aanpassingen doorgevoerd. Voor meer gedetailleerde informatie over de lokale heffingen in 2014 wordt verwezen naar het afzonderlijke belastingvoorstel. Geplande activiteiten Secretarieleges burgerzaken 1. Op basis van het bestaande beleid de uittreksels GBA met 5,5% (3% plus inflatie) verhogen. 2. Voor leges reisdocumenten worden volgens de uitgangspunten de landelijke vastgestelde maximumtarieven gehanteerd (wel afgerond op vijf cent naar beneden). 3. Voor leges rijbewijzen wordt het voorgestelde maar tot nu toe nog

59

Gerealiseerde activiteiten Gerealiseerd

Gerealiseerd

Gerealiseerd. Ondertussen is er wel een officieel maximumtarief vastgesteld.

4.

1.

1.

1.

2.

3.

4.

1.

niet officieel vastgelegde maximumtarief gehanteerd (wel afgerond op vijf cent naar beneden). De huwelijken zijn meer dan kostendekkend. Zolang het totaal van de legesverordening niet kostendekkend is worden, conform het tarievenbeleid, tarieven die meer dan kostendekkend zijn verhoogd met het inflatiepercentage. Op basis daarvan wordt voorgesteld om de huwelijksleges met 2,5% te verhogen. Haven- en kadegelden Het havengeld is 100% kostendekkend. De tarieven mogen daarom niet worden verhoogd. Marktgelden De marktgelden zijn 91,49% kostendekkend. Het tekort is € 3.339,- De tarieven worden daarom conform de uitgangspunten voor niet kostendekkende tarieven met 5,5% (3% plus inflatie) verhoogd. Lijkbezorgingrechten De begraafrechten zijn niet kostendekkend. Conform de uitgangspunten worden de begraafrechten met 5,5% (3% plus inflatie) verhoogd. De grafrechten zijn nog niet kostendekkend. Conform de uitgangspunten voor niet kostendekkende tarieven worden de grafrechten met 5,5% verhoogd. Conform het coalitieprogramma worden de onderhoudsrechten uitsluitend met het inflatiepercentage (2,5 %)verhoogd. Conform de uitgangspunten voor niet kostendekkende tarieven worden de rechten voor het gebruik van de aula met 5,5% verhoogd. Afvalstoffenheffing Momenteel vindt een aanbesteding van de afvalinzameling plaats. De uitkomst van de aanbesteding kan gevolgen hebben voor de tariefstelling. Voorlopig worden daarom de tarieven van 2013 gehandhaafd. In december ontvangt de raad een nieuw voorstel inzake de afvalinzameling en inzake de (daarbij passende) tarieven van de afvalstoffenheffing.

Gerealiseerd.

Gerealiseerd.

Gerealiseerd.

Gerealiseerd.

Gerealiseerd.

Gerealiseerd.

Gerealiseerd.

Gerealiseerd. In december 2013 zijn nieuwe tarieven voor 2014 vastgesteld. Belangrijkste wijziging was dat de tarieven voor de aanbieding van groene containers op € 0,00 werden gesteld en de tarieven voor de restafvalcontainer werden verhoogd. Dit heeft tot een daling van het aantal aanbiedingen geleid en tevens tot een daling van de inzamelkosten. het product afval is nog steeds kostendekkend.

Rioolheffing 1. Met het oog op de stand van de reserve Gerealiseerd. blijven de tarieven van de rioolheffing ongewijzigd. Leges bouwzaken 1. De leges voor de omgevingsvergunningen Gerealiseerd.

60

1.

1.

1.

1.

(titel 2 van de Verordening leges) zijn niet kostendekkend. Het beleid voor niet kostendekkende tarieven houdt in dat deze met 5,5% (3% plus inflatie) worden verhoogd. Het verhogen van de tarieven van de leges voor omgevingsvergunningen in deze crisistijd is ongewenst. Reden om u voor te stellen om op deze leges geen verhoging toe te passen. Onroerend zaakbelastingen (OZB) De tarieven van de OZB zijn aangepast aan de gerealiseerde waardeontwikkeling. In de tariefberekening is conform het coalitieakkoord rekening gehouden met een verhoging van 2,5% wegens inflatie. Belasting op roerende woon- en bedrijfsruimten De tarieven zijn wettelijk gelijk aan die van de onroerende zaakbelastingen. Toeristenbelasting Voorgesteld wordt om het tarief voor 2014 te verhogen met de inflatiecorrectie van 2,5%. Het tarief wordt verhoogd van € 1,02 naar (afgerond) € 1,05 per overnachting. Doelstelling op de iets langere termijn is een identiek tarief voor de drie Altena gemeenten (van € 1,10 per overnachting). Hondenbelasting Conform het bestaande beleid wordt de hondenbelasting met het inflatiepercentage (2,5%) verhoogd.

61

Gerealiseerd.

Gerealiseerd.

Gerealiseerd. De opbrengst is lager dan geraamd. Dit op basis van een beoordeling door SVHW.

Gerealiseerd

Wat heeft het opgeleverd? In 2014 leverden de lokale heffingen de volgende inkomsten op. De eerste kolom betreft de rekening van 2013. De tweede kolom betreft de begroting bestaand beleid van het jaar 2014 na wijziging. De derde kolom betreft de rekening voor 2014.

Heffing

004 Leges GBA 004 Leges afgiften en verklaringen 004 Opbrengst pasfotoautomaat 004 Gehandicaptenparkeerkaart 004 Verklaring omtrent het gedrag 004 Leges reisdocumenten 004 leges rijbewijzen 004 Voltrekken huwelijken 004 Inkomsten trouwboekjes 004 Huwelijken opbrengsten Kalligrafie 140 Leges APV 211 Leges parkeren blauwe zones 221 Haven- en kadegelden 311 Staangelden en marktgelden 732 Begraafrechten 732 Onderhoudsregeling begraafplaatsen 732 Grafrechten 732 Opbrengsten rechten aula 724 Aula 725 Afvalstoffenheffing 725 Afvalstoffenheffing milieustations 726 Rioolheffing niet-woningen 726 Rioolheffing woningen 810 Leges Ruimtelijke ordening 823 (WABO) leges bouwvergunningen 931 OZB gebruikers niet-woningen 932 OZB eigenaren woningen 932 OZB eigenaren niet-woningen 933 Roerende zaak belasting (RZB) 936 Toeristenbelasting 937 Hondenbelasting

Rekening 2013

4.991 6.816 1.290 3.621 18.751 206.943 70.397 50.353 3.006 702 11.363 217 404.968 32.215 95.458 74.039 95.458 2.086 1.815 2.429.908 83.180 249.827 2.428.235 8.219 836.015 410.875 2.391.560 560.287 -4 100.006 135.738 10.718.335

62

Begroting 2014 na wijziging

5.557 10.002 2.223 4.801 20.872 171.750 57.350 55.692 4.006 1.079 16.999 346 486.946 37.876 109.382 70.762 86.969 6.375 0 2.190.000 65.000 299.000 2.468.000 3.000 942.546 432.280 2.381.010 575.700 1.285 101.000 134.000 10.741.808

Rekening 2014

4.065 7.564 1.630 3.881 18.034 288.630 78.733 56.992 3.039 43 12.461 124 493.023 32.597 118.340 78.060 77.916 1.785 1.815 2.389.229 73.086 268.962 2.466.735 27.496 518.349 391.992 2.370.157 565.386 345 87.874 143.773 10.582.116

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Kaders Beleidskaders Nota activerings-, reserve en voorzieningenbeleid 2010 Nota beleid risicomanagement en frauderisico’s 2010

Datum evaluatie 2015 2015

Het weerstandsvermogen geeft de mate aan waarin de gemeente in staat is om financiële tegenvallers het hoofd te kunnen bieden. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente en wordt bepaald door de verhouding tussen de weerstandscapaciteit en de geïnventariseerde risico’s. Op grond van het door de Raad vastgestelde risicomanagementbeleid dient de factor weerstandsvermogen (omvang weerstandscapaciteit gedeeld door omvang geïnventariseerde risico's) minimaal 1,0 te bedragen.

Ontwikkelingen Het risicomanagement in de gemeente Werkendam is op integrale wijze vormgegeven. Uitgangspunt is dat risicomanagement niet een jaarlijks eenmalige inventarisatie is, maar een manier waarop het management continu naar de mogelijke risico’s en de gevolgen daarvan kijkt. Dit betekent niet dat de gemeente geen risico meer loopt, maar dat het risicobewustzijn bevorderd is. Risico-inventarisatie maakt een integraal onderdeel uit van de planningen controlcyclus. Twee keer per jaar worden binnen de organisatie de risico’s geïnventariseerd. De uitkomsten worden vertaald in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing in de Begroting en de Jaarrekening. Van de bij de opstelling van de Jaarrekening 2013 (januari 2014) en de Begroting 2015 (september 2014) geïnventariseerde risico’s hebben zich in het jaar 2014 twee risico’s voorgedaan. In 2014 bleek het vacaturebudget onvoldoende van omvang om de kosten van de noodzakelijke inhuur te dekken. Er hoefde echter geen beroep gedaan worden op de reservepositie. In de Eerste Tussenrapportage 2014 is de Raad akkoord gegaan met een structurele verhoging van het budget voor inhuur met € 150.000. Verder heeft zich in de zomer van 2014 een incident voorgedaan in de vorm van wateroverlast als gevolg van overvloedige regenval. De kosten die de gemeente hiervoor heeft moeten maken zijn binnen de begroting opgevangen. Ook hiervoor bleek een beroep op de reservepositie niet nodig.

Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit betreft het vermogen om calamiteiten en financiële tegenvallers op te vangen, zonder dat dit invloed heeft op de voortzetting van bestaande taken. Het betreft hier het geheel van middelen en mogelijkheden binnen de financiële positie van de gemeente die als ‘vrij aanwendbaar’ aangemerkt kunnen worden. Het gaat dus om middelen waar geen enkele verplichting tegenover mag staan en om mogelijk alsnog te genereren (onbenutte) inkomsten. Overeenkomstig de regels van het BBV wordt onderscheid gemaakt tussen incidentele en structurele weerstandscapaciteit. De incidentele weerstandscapaciteit bestaat uit de

63

algemene en niet-bestemde reserves en de stille reserves. Voor de algemene reserve en de niet-bestemde reserves geldt dat slechts die reserves meegeteld mogen worden die vrij besteedbaar zijn of waarvan de bestemming zonder financiële gevolgen kan worden gewijzigd. De stille reserves kunnen echter alleen dan pas worden meegeteld als ze op korte termijn gekapitaliseerd (verkocht) kunnen worden, zonder dat de uitoefening van de taken en activiteiten daar hinder van ondervindt. De structurele weerstandscapaciteit bestaat uit onbenutte belastingcapaciteiten en de post onvoorzien. In tabel 1 wordt de weerstandscapaciteit in 2014 weergegeven, gesplitst in incidentele en structurele weerstandscapaciteit. Tabel 1. Weerstandscapaciteit Jaarrekening 2014 (in €) Jaarrekening 2014 (bedragen in €) Incidenteel o algemene reserve o niet-bestemde vrije reserves o stille reserves

2.500.000 3.787.578 -

Totaal incidenteel

6.287.578

Structureel o onbenutte belastingcapaciteit o marktgelden o havengelden o begraafrechten o leges bouwvergunningen o OZB o onvoorzien

10.000 56.000 146.000 263.000 361.000 50.000

Totaal structureel

886.000

Totaal weerstandscapaciteit

7.173.578

Uit tabel 1 volgt dat de incidentele weerstandscapaciteit bij het opstellen van de Jaarrekening 2014 € 6.287.578 bedroeg. De structurele weerstandscapaciteit was € 886.000. Dit leidt tot een totale weerstandscapaciteit van € 7.173.578.

Risico’s In tabel 2 zijn de risico’s weergegeven die bij het opstellen van de Jaarrekening 2014 zijn geïnventariseerd. De tabel vermeldt de tien belangrijkste risico’s benoemd, gerangschikt naar eerst de omvang van de financiële consequenties van het risico en vervolgens naar de mate van de kwaliteit van de beheersingsmaatregelen. Deze tien risico’s vormen financieel gezien 77% van het totaal aan risico’s.

64

Tabel 2. Geïnventariseerde risico’s Jaarrekening 2014 (in €) Omschrijving risico’s

Omvang risico’s (bedragen in €) Jaarrekening 2014

1. Herwaarderingsrisico grondexploitaties 2. Decentralisatie overheidstaken 3. Calamiteiten bij incidenten 4. Aanbestedingsrisico, waaronder accommodatieprogramma 5. Personeelgerelateerde risico’s 6. Ontwikkeling uitkering gemeentefonds 7. Continuïteitsrisico’s leveranciers 8. Doorontwikkeling IT-architectuur, waaronder zaakgericht werken en KCC 9. Saneringskosten bodemverontreiniging 10. Invoering vennootschapsbelasting Totaal risico’s 1 tot en met 10

600.000 500.000 400.000 250.000 250.000 250.000 200.000 200.000 200.000 150.000 3.000.000

Overige risico’s (21)

915.000

Totaal risico’s (31)

3.915.000

Toelichting op de risico’s Alle genoemde risico’s zijn voorzien van een inschatting met betrekking tot de financiële consequenties indien het risico zich voordoet. Daarbij wordt de rangorde van de risico’s niet alleen bepaald door het financiële bedrag, maar ook door de mate waarin de kwaliteit van de beheersmaatregelen wordt ingeschat en is doorgevoerd. Ten aanzien van de eerste tien risico’s wordt het volgende opgemerkt. 1. Herwaarderingsrisico grondexploitaties Hier gaat het om de inschatting van het risico van mogelijke herwaardering van grondexploitaties (lopende grondexploitaties en niet in exploitatie genomen gronden). Conform verscherpte regelgeving van het BBV bleek het in de Jaarrekening 2012 noodzakelijk de niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) te herwaarderen. Niet uitgesloten is dat op termijn verdere afwaardering noodzakelijk is. De beheersing van dit risico vindt met name plaats door het nauwgezet volgen van de ontwikkeling van de grondexploitaties en de niet in exploitatie genomen gronden. In ieder geval twee keer per jaar wordt hierover aan de Raad gerapporteerd: in december bij de vaststelling van de grondexploitaties en tussentijds in juni bij de Kadernota. 2. Decentralisatie van overheidstaken Per 1 januari 2015 zijn de taken in het kader van de Participatiewet, Jeugdzorg en de AWBZ van het Rijk naar de gemeenten overgegaan. Hiermee hebben de gemeenten meer taken en verantwoordelijkheden gekregen. Bij de invulling van deze taken hebben gemeenten weliswaar relatief veel beleidsvrijheid, maar zijn zij tegelijkertijd geconfronteerd met extra bezuinigingen. Dit geldt ook voor de gemeente Werkendam. Nog altijd is niet duidelijk hoe de decentralisaties op termijn organisatorisch en financieel zullen uitpakken. Om die reden is de decentralisatie van overheidstaken als risico in deze paragraaf opgenomen. De informatievoorziening rondom de decentralisaties wordt zo goed mogelijk gevolgd. 3. Calamiteiten bij incidenten Met een ligging aan het water en aan de snelweg A27 bestaat voor de gemeente Werkendam het risico van incidenten. Bij bedrijven, ook buiten de gemeentegrens, kunnen

65

zich incidenten voordoen. De kans hierop is op zich klein, de impact en de financiële gevolgen ervan kunnen echter (zeer) groot zijn. Beheersing van dit risico vindt plaats via het toezicht op bedrijven op basis van het handhavingsbeleid en de samenwerking binnen de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant. Daarnaast kunnen zich uiteraard ook in het algemeen incidenten voordoen. 4. Aanbestedingsrisico Voor (Europese) aanbestedingen gelden strakke regels. Wanneer niet strikt aan deze regels voldaan is kunnen financiële risico’s ontstaan. Verder geldt dat gezien de huidige financieeleconomische situatie het niet ondenkbaar is dat om opdrachten binnen te halen bedrijven hun offertes zeer strak opstellen. Het risico op kosten voor meerwerk wordt daarmee groter. Met de inwerkingtreding van de Aanbestedingswet heeft de gemeente haar inkoopbeleid opnieuw vastgesteld. Onderdeel daarvan is een stappenplan. Hiermee wordt beoogd de kans op fouten in de aanbesteding te minimaliseren. 5. Personeelgerelateerde risico’s Het plotseling vrijvallen van (kritische) functies, onder andere door langdurige ziekte of vertrek van medewerkers, in relatie tot de werkzaamheden die geen uitstel dulden is een risico dat zich altijd kan aandienen. Verder kunnen risico’s in de bedrijfsvoering ontstaan door een bovengemiddeld niveau van het ziekteverzuim. De opbouw en samenstelling van het personeelsbestand kan eveneens een risico inhouden (vergrijzing, weglek van kennis, etc.). Het is niet voorspelbaar wanneer en in welke mate dit risico zich voordoet. De financiële consequenties van dit risico kunnen echter groot zijn. De hoogte van het budget voor inhuur wordt lopende het jaar nauwlettend bewaakt en afgezet tegen de uitgaven voor inhuur, om budgetoverschrijding te voorkomen. 6. Ontwikkeling uitkering gemeentefonds In de Meicirculaire 2014 en de Septembercirculaire 2014 zijn de gevolgen van het Rijksbeleid voor de ontwikkeling van het gemeentefonds bekendgemaakt. Deze zijn in de Begroting 2015 en de Meerjarenraming 2016-2018 verwerkt. Hoewel kleiner, blijft op het gebied van de ontwikkeling van de uitkering uit het gemeentefonds een risico bestaan. In dat licht is voor de ontwikkeling van de gemeentefondsuitkering een lagere risico-inschatting dan in eerdere risicoinventarisaties gemaakt. Dit risico is door de organisatie niet te beheersen, anders dan door het nauwgezet volgen van de informatie van Rijk en de VNG over de recente ontwikkelingen (circulaires, nieuwsberichten op websites). 7. Continuïteitsrisico leveranciers De gemeente heeft te maken met financieel risico wanneer bedrijven of instellingen waarmee een contract is aangegaan, bijvoorbeeld toeleveranciers of aannemers, failliet gaan. Door de financieel-economische crisis is kans op het failliet gaan van dergelijke bedrijven groter en daarmee ook de kans dat het de gemeente raakt. 8. Doorontwikkeling IT-architectuur, waaronder zaakgericht werken en KCC De veranderende IT-architectuur binnen de gemeentelijke organisatie brengt risico’s met zich mee. In 2012 is binnen de gemeente Werkendam het zaakgericht werken ingevoerd, waarbij voor veel primaire processen de documentatie nu digitaal beschikbaar is. Vanwege de techniek kunnen (nog) niet alle processen naar het zaaksysteem overgeheveld worden, hetgeen tot risico’s in de bedrijfsvoering kan leiden. Voor het KCC speelt nog een extra aandachtspunt. In het kader van elektronische dienstverlening zijn gedegen producten vereist die processen en werkzaamheden van het KCC kunnen ondersteunen. De kwaliteit van e-diensten, Antwoordportaal, website, etc. (alle onderdeel van de Greenvalley Suite, via GovUnited verkregen) voldoet nog niet aan het gewenste niveau. Daarbij is de informatieuitwisseling tussen de onderdelen van de Greenvalley Suite en de producten van Centric complex, kostbaar en niet voldoende betrouwbaar. Om het risico te beheersen is 2014 is

66

gestart met een verkenning om mogelijke oplossingen in kaart te brengen. In maart 2015 wordt het definitieve rapport verwacht. 9. Saneringskosten bodemverontreiniging Het betreft hier de risico’s als gevolg van niet bekende bodemverontreiniging, waaruit voor de gemeente nadelige financiële consequenties kunnen voortvloeien. Indien bodemverontreiniging wordt geconstateerd geldt dat hieraan voor de gemeente saneringsverplichtingen zijn verbonden. De omvang van de verontreinigingen en de daarbij horende saneringskosten zijn niet vooraf in te schatten. Daardoor loopt de gemeente een financieel risico. Beheersing vindt plaats in het kader van het bodembeleid en het bodeminformatiesysteem. De gemeente heeft in het kader van het Besluit bodemkwaliteit gebiedspecifiek bodembeleid ontwikkeld, vastgelegd in een bodembeleids- en beheersplan. 10. Invoering vennootschapsbelasting Vanaf 1 januari 2016 zijn overheidsondernemingen verplicht om vennootschapsbelasting (vpb) af te dragen over winstgevende activiteiten. Gemeenten zijn onder de nieuwe wet in principe vpb-plichtig voor alle werkzaamheden die als een ondernemingsactiviteit kunnen worden aangemerkt. De wetswijziging heeft een flinke impact op gemeenten. Het in kaart brengen van alle gemeentelijke activiteiten, bepalen welke daarvan vpb-plichtig worden en welke vrijstellingen toepasbaar zijn, vergt een uitdagende inspanning. Het opstellen van fiscale openingsbalansen, waarbij waardering en kostentoerekening een grote rol spelen, en het doen van aangifte vormen voor de gemeente nieuwe werkprocessen. Op dit moment is nog niet inzichtelijk wat de financiële gevolgen zijn van de invoering van deze wet. Het risico wordt beheerst door betrokken medewerkers zoveel mogelijk op te leiden alsmede door het inschakelen van externe deskundigheid. Regionaal Ontwikkelingsbedrijf (ROB) Vanuit het voorzichtigheidsbeginsel is een voorziening gevormd voor het risico van het ontwikkelen van de tweede fase “Kop van Brabant”. Onduidelijk is of de tweede fase ooit tot ontwikkeling kan komen, in verband met de Nieuwe Hollandse Waterlinie. De tweede component binnen het risico betreft het afwaarderen van grond naar agrarische waarde. Dit risico hoeft in deze paragraaf niet gewaardeerd te worden omdat de kans dat dit risico zich wel of niet voordoet geheel niet is in te schatten. Overige risico’s (11 tot en met 31) Naast de hierboven toegelichte tien risico’s zijn er nog 21 risico’s geïnventariseerd. Deze variëren van risico’s die samenhangen met onvoldoende toezicht op bouwactiviteiten tot risico’s op het gebied van fraude bij aanvraag van inkomensvoorzieningen. Met deze risico’s is een bedrag van € 915.000 gemoeid. Deze 21 risico’s samen vormen in geld uitgedrukt 23% van de totaal geïnventariseerde risico’s. Op deze risico’s wordt in deze paragraaf niet nader ingegaan. Ze zijn echter wel inzichtelijk gemaakt; een complete lijst van risico’s is beschikbaar. Frauderisco’s Om een inschatting te maken van het risico dat de jaarrekening een materiële afwijking zou kunnen bevatten als gevolg van fraude, in de aard, omvang en frequentie van deze inschattingen, het proces dat het college daarbij hanteert, alsook de communicatie daarover met het personeel en met de gemeenteraad is in 2013 een frauderisicoanalyse opgesteld. Door deze frauderisicoanalyse periodiek te evalueren en te actualiseren, maakt de analyse een permanent deel uit van het systeem van de gemeente dat is gericht op het onderkennen van (bedrijfs)risico’s, het inschatten van het belang en de waarschijnlijkheid van deze risico’s

67

en het ondernemen van acties. De frauderisicoanalyse is dus echt maatwerk, afgestemd op de gemeente. In 2014 is de frauderisico analyse geactualiseerd in het Frauderisicomanagementplan 2014. Deze is voorgelegd aan de accountant en vormt het uitgangspunt voor de periodieke bespreking van fraude risico’s binnen onze organisatie en met de Auditcommissie. In het Frauderisicomanagementplan zijn de de interne beheersingsmaatregelen uitgewerkt voor de processen met een hoge impact en waarschijnlijkheid als gevolg van fraude. Dat is een goed startpunt om ook voor de overige processen de aanwezige beheersingsmaatregelen te beschrijven. Belangrijk is om het bestaan van de beschreven interne beheersingsmaatregelen periodiek te toetsen, hetgeen onderdeel vormt van de interne controle werkzaamheden. Hierbij is het van belang om niet alleen oog te hebben voor de ‘formele’ kant van frauderisicomanagement, maar vooral de bewustwording en alertheid op dit gebied te blijven stimuleren.

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft de mate aan waarin de gemeente in staat is om financiële tegenvallers het hoofd te kunnen bieden. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente voor het begrotingsjaar, maar ook voor de meerjarenbegroting. Het weerstandsvermogen wordt bepaald door de verhouding tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s. Op grond van het door de Raad vastgestelde beleid dient de factor weerstandsvermogen (omvang weerstandscapaciteit gedeeld door omvang vastgestelde risico's) minimaal 1,0 te bedragen. Tabel 3. Weerstandsvermogen Jaarrekening 2014 (in €) Jaarrekening 2014 1. Weerstandscapaciteit 2. Geïnventariseerde risico’s

7.173.578 3.915.000

3. Weerstandsvermogen

1,83

De omvang van de weerstandscapaciteit bedraagt € 7.173.578. Gegeven de totale omvang van de geïnventariseerde risico’s van € 3.915.000 bedraagt de factor weerstandsvermogen afgerond 1,8. Daarmee ligt de factor weerstandscapaciteit nog altijd (ruim) boven het door de gemeenteraad vastgestelde minimum van 1,0. De wijze waarop en de volgorde waarin de diverse componenten van de weerstandscapaciteit zullen worden ingezet, indien de risico’s daadwerkelijk tot financiële lasten leiden, zullen afhankelijk zijn van de aard (incidenteel of structureel) en de omvang van de lasten. Omdat daarvoor een begrotingswijziging nodig zal zijn, wordt dit uiteindelijk door de gemeenteraad bepaald. Geconcludeerd kan worden dat het weerstandsvermogen van de gemeente nog altijd ruim voldoende is om de belangrijkste risico’s (financieel) op te vangen. Dit ook mede gelet op de relatief kleine kans van de afzonderlijke risico’s en het feit dat deze risico’s geen verband met elkaar houden, waardoor de kans zeer gering is dat alle risico’s zich gelijktijdig manifesteren.

68

(Financiële) consequenties Gegeven de risico’s in relatie tot het beschikbare weerstandsvermogen, bestaat er in 2014 geen aanleiding om aanvullende maatregelen te treffen, teneinde de financiële positie van de gemeente te versterken.

69

Onderhoud Kapitaalgoederen Inleiding Deze paragraaf vormt als het ware een dwarsdoorsnede van de programmabegroting met betrekking tot alle kapitaalgoederen. Het onderhoud van de kapitaalgoederen legt beslag op een aanzienlijk deel van de financiële middelen van de gemeente Werkendam. De kapitaalgoederen zijn verdeeld naar de categorieën: 1. Wegen 2. Kunstwerken (bruggen, duikers etc.) 3. Openbare verlichting 4. Binnenhavens 5. Water (waterplan) 6. Openbaar groen 7. Riolering 8. Gemeentelijke gebouwen 9. Schoolgebouwen 10. Begraafplaatsen In deze paragraaf wordt achtereenvolgens per kapitaalgoed ingegaan op het beleidskader, de (beheer)plannen en de financiële consequenties.

1. Wegen Beleidskader De uitvoering van het groot onderhoud vindt plaats volgens het jaarlijks op te stellen uitvoeringsplan, dat op basis van een (CROW) methodiek voor tot stand komt. In 2012 is een rapportage voor het wegbeheer opgesteld. Deze rapportage is de raad gepresenteerd bij de behandeling van de kadernota 2013. In deze rapportage werd geadviseerd het ambitieniveau van het wegbeheer vast te stellen en de daarvoor benodigde aanvullende middelen te betrekken bij de integrale afweging van de financiële middelen ten behoeve van de begroting 2013. Tijdens de behandeling van de Kadernota 2013 is, naar aanleiding van een nadere doorrekening van de kosten voor het wegbeheer, besloten voor de begrotingsjaren 2013 tot en met 2016 geen aanvullende middelen te ramen. Het onderhoudsprogramma en het investeringsplan voor 2014-2017 zijn hierop aangepast. Beheerplan De in 2014 uitgevoerde werkzaamheden betreffen voornamelijk; a. Groot onderhoud asfaltwegen b. Herbestrating van diverse woonstraten binnen de gemeente. c. Het jaarlijks beheer en onderhoud van wegen en bermen. d. Vervangen deklaag Jachtsloot te Hank (gedeeltelijk) e. Vervanging deklaag Sleeuwijksedijk (in relatie met dijkverzwaring). uitvoering 2015 f. Vervanging deklaag Transvaal tussen Eikenlaan en Deltaweg g. Funderingsverbetering Zandsteeg te Nieuwendijk. uitvoering 2015

70

Financiële consequenties Overzicht van de exploitatie inzake wegen: Wegen, straten en pleinen (210) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2014 3.703.659 771.171 2.932.488

Rekening 2014 3.754.771 764.271 2.990.500

Voorziening Financiering reconstructies wegen: Stand per 1-1-2014 Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31-12-2014 2.304.335 435.000 241.043 2.498.292

Voorziening Onderhoud asfaltwegen: Stand per 1-1-2014 Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31-12-2014 1.414.698 227.920 32.500 1.610.118

Voorziening Onderhoud Infrastructuur Noordwaard: Stand per 1-1-2014

Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31-12-2014 0 631.000 14.961 616.039

2. Kunstwerken Beleidskader Jaarlijks worden alle bruggen binnen de gemeente onderworpen aan een globale inspectie, indien nodig volgt een gedetailleerde inspectie. De gegevens van deze inspecties worden ingevoerd in het beheersysteem. Met behulp van het beheersysteem wordt vervolgens een onderhoud programma opgesteld. De werkzaamheden die hier uit voortvloeien worden gedekt vanuit de voorziening onderhoud bruggen. Beheerplan De in 2014 gevoerde werkzaamheden zijn; a. Diverse bruggen houtenbrugdek vervangen. b. Vervangen brug Buitenkade (tussen Nieuwendijk en Almkerk). c. Jaarlijks beheer en onderhoud van de kunstwerken

Financiële consequenties De exploitatielasten inzake de kunstwerken (bruggen) maken onderdeel uit van de begrotingspost voor wegen, straten en pleinen (zie hierboven onder 1. Wegen) Stand van de voorziening Onderhoud bruggen: Stand per 1-1-2014 Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31-12-2014 244.372 53.000 17.478 279.894

71

3. Openbare verlichting Beleidskader In 2003 is door de raad de beleidsnotitie Openbare verlichting vastgesteld. Op basis van deze beleidsnotitie is in de afgelopen jaren een groot deel van de openbare verlichting vervangen en uitgebreid. Beheerplan De beheersmaatregelen die in 2014 werden uitgevoerd betroffen; a. schilderen lichtmasten b. uitwisselen lampen c. vervangen schade masten en armaturen d. verhelpen van storingen e. rechtzetten lichtmasten f. vervangen armaturen volgens IP Financiële consequenties De exploitatielasten inzake de openbare verlichting maken onderdeel uit van de begrotingspost voor wegen, straten en pleinen (zie hierboven onder 1. Wegen)

4. Binnenhavens Beleidskader Voor de binnenhavens is in 2004 een strategische visie vastgesteld, maar die is niet meer op alle onderdelen actueel. In het bestuursakkoord 2010-2014 is opgenomen dat in deze bestuursperiode het onderzoek naar kansen voor een derde haven wordt afgerond. Op basis van het onderzoek naar de noodzaak heeft de raad in juni 2012 besloten om als volgende stap de ruimtelijke haalbaarheid te onderzoeken inclusief een financiële doorkijk. Het ruimtelijk haalbaarheidsonderzoek is uitgevoerd. Als meekoppelkans met eventuele maatregelen uit het Deltaprogramma leek de optie tussen Werkendam en Sleeuwijk kansrijk. De raad heeft deze optie echter resoluut afgewezen. Daarna is in het kader van herstructurering binnen het Land van Heusden en Altena het havengebied nader bekeken om herstructureringsmogelijkheden in beeld te brengen. het gebied tussen Biesboschhaven Zuid/Oude Beeck en Bandijk lijkt hiervoor zeer kansrijk. In maart 2015 moet de uitkomst helder zijn. De focus ligt nu dus meer op dit onderzoek. Beheerplan De havenverordening is in 2011 aangepast en vastgesteld. Financiële consequenties Overzicht van de exploitatie inzake binnenhavens: Binnenhavens en waterwegen (221) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2014 457.910 461.946 -4.036

Rekening 2014 550.375 493.023 57.352

Stand van de voorziening Onderhoud havens: Stand per 1-1-2014 Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31-12-2014 986.229 128.315 4.722 1.109.822

72

5. Water(plan) Beleidskader In 2007 heeft de gemeenteraad het Waterplan 2008-2015 vastgesteld. Dit eerste Waterplan van de gemeente Werkendam is gezamenlijk met het waterschap Rivierenland opgesteld. In het plan is een uitvoeringsprogramma voor de planperiode opgenomen. De maatregelen betreffen zowel maatregelen met betrekking tot waterkwantiteit als –kwaliteit. Het waterschap Rivierenland draagt niet alleen financieel bij in de uitvoering van de maatregelen, maar is ook de trekker van een aantal maatregelen. De financiële bijdrage van het waterschap is afhankelijk van het doel van de maatregel. Veel maatregelen worden financieel 50-50 verdeeld. De bijdrage van de gemeente wordt deels gedekt binnen het Gemeentelijk Rioleringsplan 2010-2014. Ook deze bijdrage is afhankelijk van het doel van de maatregel. Met het waterschap Rivierenland zijn we in overleg over het overdragen van watergangen binnen de dorpskernen aan het waterschap Rivierenland. In 2012 is hier een aanvang mee gemaakt en in 2014 is dit verder opgepakt. Mede door meerdere wisselingen van projectleiders bij het waterschap is dit project vertraagd. Getracht wordt dit in 2015 af te ronden door middel van een bestuurlijk besluit. Beheerplan De voor 2014 geplande activiteiten betroffen voornamelijk: ● Verbreding watergang Griendstraat Nieuwendijk en koppeling watersysteem Nieuwendijk met Westerhei; ● Aanleg waterberging hoek Beatrixstraat/Steurstraat in Hank; ● Aanleg drainagesysteem omgeving Vijfmorgen en Jan van Arkelstraat Sleeuwijk en Valkstraat en Rietzangerstraat Hank; ● jaarlijks beheer en onderhoud van de watergangen. Voor de verbindende watergang in Nieuwendijk zijn we bezig met onderhandelingen over de aankoop van grond om de watergang aan te leggen. De waterberging in Hank is gerealiseerd. De drainage in Sleeuwijk wordt in het voorjaar van 2015 aangelegd. De drainage in Hank wordt momenteel aangelegd. Financiële consequenties Overzicht van de exploitatie inzake water(plan): Waterkering, afwatering en landaanwinning (240) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2014 343.859 500 343.359

Rekening 2014 305.725 0 305.725

6. Openbaar groen Beleidskader Het beleid voor het openbaar groen ligt vast in het Groenstructuurplan 2009 (GSP), met een planhorizon tot 2020. Aanvullend geldt het in 2005 vastgesteld kwaliteitsniveau voor de openbare ruimte (in het Kwaliteitsplan beheer openbare ruimte). Beheerplan Bij het GSP is een meerjarig uitvoeringsprogramma en een leidraad beheer opgesteld, die sturend zijn voor investeringen in en voor het beheer en onderhoud van het openbaar groen. De investeringen betreffen enerzijds groot onderhoud en vervanging van het ‘kapitaal’ openbaar groen (zoals renovaties en verjonging van het bomenbestand), anderzijds plannen

73

ter verbetering van de ruimtelijke kwaliteit of de beheerbaarheid van openbaar groen. In de komende jaren staan enkele integrale plannen op het programma; a. Herinrichting van het centrum in Dussen. b. Renovatie hoofdboomstructuur Sigmondstraat en Hooftlanden. c. Renovatie openbaar groen op verschillende plaatsen binnen de gemeente Renovatie hoofdbomen structuur Sigmondstraat en Hooftlanden is in 2014 afgerond. Renovatie wijk Acacia-Larikslaan/Notenlaan is de groenrenovatie in 2014 afgerond Herstel hoofdbomenstructuur Kastanjelaan in Sleeuwijk is in 2014 afgerond Genoemde projecten zijn afgerond vanuit het uitvoeringsprogramma GSP Financiële consequenties Overzicht van de exploitatie inzake openbaar groen: Openbaar groen (560) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2014 1.977.569 3.500 1.974.069

Rekening 2014 1.885.738 11.870 1.873.868

7. Riolering Beleidskader Eind 2009 heeft de gemeenteraad het Gemeentelijk Rioleringsplan 2010-2014 vastgesteld. In het plan is een uitvoeringsprogramma voor de planperiode opgenomen. Dit betreft zowel onderzoek, onderhoud, vervanging als verbetering. De uitvoering van het GRP is in volle gang, de voortgang wordt jaarlijks gerapporteerd aan de gemeenteraad. In het GRP is aangegeven wat het verloop van de rioolheffing moet zijn om de maatregelen te bekostigen. In 2011 is besloten dat de geprognotiseerde stijging van de heffing in de jaren 2012-2014 niet hoeft te worden doorgezet. Dit is verwerkt in de begroting. Landelijk is de gemeenten en de waterschappen opgedragen om meer te gaan samenwerken om de verwachte stijging van de kosten in de afvalwaterketen te temperen. De VNG en de Unie van Waterschappen hebben hiervoor in 2010 een plan van aanpak opgesteld. Binnen West-Brabant wordt dit uitgewerkt binnen de Samenwerking Water WestBrabant (SWWB). Binnen deze samenwerking zijn 4 werkeenheden aan het onderzoeken of en hoe ze met elkaar kunnen samenwerken om de verwachte kostenstijging te temperen. De gemeente Werkendam neemt deel in werkeenheid 4, samen met de gemeenten Aalburg, Woudrichem, Drimmelen, Geertruidenberg en Oosterhout en de waterschappen Brabantse Delta en Rivierenland. Hiervoor zijn meerdere projectenplannen opgesteld voor diverse onderwerpen in de afvalwaterketen en enkele projecten zijn reeds afgerond. Beheerplan De voor 2014 geplande activiteiten betroffen voornamelijk: ● aanleg regenwaterriool ten behoeve van afkoppeling her in te richten winkelcentrum Sleeuwijk; ● aanleg IBA’s Noordwaard; ● vervanging/renovatie van slechte riolen en pompen op basis van rioolinspecties; ● jaarlijks beheer en onderhoud van de bestaande riolering. De werkzaamheden in Sleeuwijk worden in het kader van doelmatigheid afgestemd met de planning voor de herinrichting op deze locatie. Mogelijk leidt dit tot een verschuiving in de planning. Deze werkzaamheden worden momenteel voorbereid. De IBA’s in de Noordwaard zijn aangelegd, op een enkele na bij nieuw te bouwen woningen.

74

Financiële consequenties Overzicht van de exploitatie inzake riolering: Riolering en waterzuivering (722) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2014 2.288.781 45.000 2.243.781

Rekening 2014 2.166.345 32.238 2.134.107

Stand van de reserve Renovatie riolering: Stand per 1-1-2014 Vermeerderingen 2.423.077

Verminderingen Stand per 31-12-2014 0 2.423.077

0

Als gevolg van een wijziging in het B.B.V. is deze reserve per ultimo 2014 omgezet naar een voorziening. De vermindering betreft de onttrekking a.g.v. de egalisatie lasten en baten riolering (€ 25.662) en de omzetting van het restant (€ 2.397.415) naar de voorziening. Stand van de voorziening Renovatie riolering: Stand per 1-1-2014

Vermeerderingen Verminderingen 0 2.397.415

Stand per 31-12-2014 2.397.415

8. Gemeentelijke gebouwen Beleidskader Het beleidskader voor de uitvoering van het planmatig (groot) onderhoud is het beheersprogramma gemeentelijke gebouwen. Hierin wordt inzichtelijk gemaakt welke structurele onderhoudswerkzaamheden per accommodatie noodzakelijk zijn, gekoppeld aan de toekomstvisie voor het gebruik van de gebouwen. Beheerplan Jaarlijks worden de gebouwen geïnspecteerd. Deze gegevens worden verwerkt in het gebouw-beheersprogramma. Vervolgens wordt een meerjarenraming van minimaal tien jaar opgesteld. Hieruit volgen de bedragen die nodig zijn om het gebouw te onderhouden. Jaarlijks worden de gemiddeld benodigde bedragen gestort in de onderhoudsvoorziening gemeentelijke gebouwen. Voorts wordt uit dit onderhoudsfonds het voor dat jaar benodigde bedrag per gebouw onttrokken. Dit gebeurt in overleg met de unitmanager, mede om nieuwe ontwikkelingen en beleid af te stemmen op de onderhoudsuitgaven. De jaarlijkse stortingen worden bij begroting vastgesteld. De jaarlijkse onttrekkingen bij collegebesluit op basis van de A-investeringen in het investeringsplan. Op deze wijze worden de gemeentelijke gebouwen op een verantwoorde manier technisch en financieel gezien, in goede staat van onderhoud gehouden. Financiële consequenties De lasten (en baten) ten behoeve van het dagelijks onderhoud (exploitatie) zijn verwerkt in de respectievelijke programma’s waaronder de betreffende gebouwen vallen. Stand van de voorzieningen gemeentelijke gebouwen (excl. onderwijs): Stand per 1-1-2014 Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31-12-2014 1.130.863 139.389 368.663 901.589

75

9. Schoolgebouwen Beleidskader Voor de realisatie van nieuwe brede scholen en multifunctionele accommodaties is een integrale aanpak in gang gezet in het Strategisch accommodatiebeleid en het nieuwe Integraal Huisvestingsplan 2013-2016. In de komende jaren worden in alle dorpen accommodaties en/of scholen vervangen: een multifunctionele accommodatie in Werkendam en Dussen en een brede school in Sleeuwijk. Beheerplan Beheer en onderhoud wordt uitgevoerd conform het vastgestelde Integraal Huisvestingsplan. Financiële consequenties Overzicht van de exploitatie inzake huisvesting onderwijs: Openbaar basisonderwijs – huisvesting (421) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2014 244.411 0 244.411

Rekening 2014 273.433 0 273.433

Bijzonder basisonderwijs – huisvesting (423) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2014 926.847 268 926.579

Rekening 2014 1.028.160 4.184 1.023.976

Bijzonder speciaal onderwijs – huisvesting (433) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2014 67.585 0 67.585

Rekening 2014 66.420 0 66.420

Bijzonder voortgezet onderwijs (443) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2014 477.557 1.037 476.520

Rekening 2014 472.044 816 471.228

Totaal onderwijshuisvesting Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2014 1.716.400 1.305 1.715.095

Rekening 2014 1.840.057 5.000 1.835.057

Stand van de reserve Huisvesting M.F.A.’s (v.h. huisvesting onderwijs): Stand per 1-1-2014 Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31-12-2014 4.173.920 6.918.500 1.644.713 9.447.707

Stand van de voorziening Onderhoud schoolgebouwen: Stand per 1-1-2014 Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31-12-2014 1.303.421 140.375 1.443.796

0

Ten gevolge van het feit dat de schoolbesturen zelf middelen ontvangen voor het onderhoud van hun gebouwen is deze voorziening per ultimo 2014 opgeheven.

76

10.

Begraafplaatsen

Beleidskader Het beleid voor de algemene begraafplaatsen ligt vast in de Nota begraafplaatsen uit 1998. Daarnaast is de zorg voor voldoende grafruimte onderdeel van het beleidskader. In 2015 wordt dit beleid geactualiseerd. Beheerplan Uit de actualisatie van het beleid zal ook een nadere uitwerking volgen in de uitvoering van het administratief beheer van de begraafplaatsen en de zorgplicht voor voldoende grafruimte. Financiële consequenties Overzicht van de exploitatie inzake begraafplaatsen (lijkbezorging): Lijkbezorging (724) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2014 439.168 4.631 434.537

Rekening 2014 396.321 1.815 394.506

Stand van de reserve Onderhoud graven: Stand per 1-1-2014 Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31-12-2014 1.472.179 123.789 54.483 1.541.485

77

Paragraaf Financiering Inleiding De financieringsparagraaf is bedoeld om inzicht te geven in de ontwikkelingen rond de meerjarige gemeentelijke financiering en het beleid dat hierop door de gemeente wordt gevoerd. Tevens is deze paragraaf bedoeld om de risico’s die daarbij worden gelopen in beeld te brengen en aan te geven hoe getracht wordt deze risico’s te beheersen.

1. Beleid Het Treasurybeleid van de gemeente Werkendam is gericht op de ondersteuning van de publieke taak van de gemeente en heeft een risicomijdend en voorzichtig behoedzaam karakter. Uitgangspunt is financiering tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden, het te allen tijde zorgen voor voldoende liquide middelen, waarbij een tijdelijk overschot tegen een zo hoog mogelijk rendement wordt belegd, en het daarbij afdekken van met name rente en kredietrisico’s. Uitgangspunten hierbij zijn de hieronder genoemde beleidskaders.

1 2 3 4

Beleidskader Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) (2001) Treasurystatuut (2013) Nota activerings-, reserve- en voorzieningenbeleid (2010) Handboek Treasury 2013

Datum evaluatie n.v.t. n.v.t. 2015 n.v.t.

Ontwikkelingen in 2014 Interne ontwikkelingen In 2014 is de ontwikkeling en implementatie van de liquiditeitenplanning verder voortgezet. Er wordt nu gewerkt met maandplanningen die wekelijks worden geactualiseerd. Tevens is een start gemaakt met een meerjarige liquiditeitenplanning. Gezien het belang van tijdige en volledige informatie, zal de gehele organisatie hier in 2015 verder bij betrokken worden. Externe ontwikkelingen Na invoering eind 2013 van het Schatkistbankieren heeft dit in 2014 verder zijn beslag gekregen. De invoering van het Schatkistbankieren heeft tot doel te bewerkstelligen dat de Nederlandse staat minder geld hoeft te lenen op de kapitaalmarkt als gevolg waarvan de staatsschuld zal dalen. Dit wordt gerealiseerd door decentrale overheden te verplichten hun overtollige liquide middelen te stallen op een rekening courant bij het Ministerie van Financiën. De invoering van het Schatkistbankieren heeft voor de gemeente Werkendam geen directe financiële gevolgen. Gezien de financiële positie van de gemeente worden er geen grote tegoeden langdurig aangehouden, waardoor er geen grote gevolgen zijn als gevolg van de lagere rentevergoeding van Financiën. Indirect zijn er wel gevolgen voor de gemeente en dan in de rol als aandeelhouder van BNG. Als gevolg van verplicht schatkistbankieren verliest de BNG creditsaldi. Mogelijk dat dit tot gevolg kan hebben dat winstmarges onder druk komen te staan en daarmee dan ook de dividenduitkering aan de gemeente. In 2014 was het voor de gemeente Werkendam noodzakelijk om sporadisch tegoeden aan te houden bij de schatkist.

78

2. Risicoprofiel Het risicoprofiel bestaat uit de volgende onderdelen. De renterisico’s op de vlottende en vaste schuld, kredietrisico op de uitgezette middelen, koersrisico, liquiditeitsrisico, debiteurenrisico en valutarisico. Hierna worden de genoemde risico’s apart toegelicht. Renterisico’s Renterisico’s kunnen worden onderscheiden in:  het renterisico van de vlottende schuld (de kasgeldlimiet) en  het renterisico van de vaste schuld (de renterisiconorm). Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het maximumbedrag waarvoor kortlopende financieringsmiddelen (looptijd < 1 jaar) aangetrokken mogen worden. De kasgeldlimiet stelt daarmee een grens aan het te lopen renterisico op de korte schuld. Als de kasgeldlimiet overschreden wordt moet worden overgegaan tot omzetting naar langlopende schulden (looptijd > 1 jaar). De kasgeldlimiet wordt jaarlijks vastgesteld en heeft een omvang van 8,5% van het begrotingstotaal aan lasten. Voor Werkendam is dat een bedrag van € 4,4 mln. Dit betekent dat tot een bedrag van € 4,4 mln met kort geld gefinancierd mag worden. Zoals uit onderstaande tabel blijkt is in 2014 de kasgeldlimiet niet overschreden. 31-12-2014 (x € 1.000) 52.741

Toetsing kasgeldlimiet 2014 Omvang begroting 1-1-2014 toegestane kasgeldlimiet in % van de grondslag in bedrag

8,50% 4.483

Toetsing kasgeldlimiet 2014 toegestane kasgeldlimiet totaal gem. netto vlottende schuld 2014 Ruimte + / overschrijding -

4.483 1.709 2.774

Renterisiconorm Een renterisico kan worden omschreven als het bedrag aan leningen dat in een bepaald jaar aan renteaanpassing onderhevig is. Met de renterisiconorm wordt de omvang van dit risico jaarlijks beperkt door per jaar de omvang van de toegestane herfinanciering en/of renteherziening te beperken tot maximaal 20% van de totale vaste schuld per 1-1 van het lopende jaar (looptijd > 1 jaar). Voor 2014 bedraagt de renterisiconorm voor de gemeente Werkendam € 10,5 mln. Zoals uit onderstaande tabel blijkt is de renterisiconorm niet overschreden.

79

31-12-2014 (x € 1.000)

Toetsing renterisiconorm 2014 Renterisiconorm Begrotingsomvang vastgesteld percentage bij ministeriële regeling Renterisiconorm

52.741 20% 10.548

Renterisico op vaste schuld Renteherzieningen Verplichte aflossingen Renterisico op vaste schuld

0 2.674 2.674

Toetsing renterisiconorm 2014 renterisiconorm renterisico op vaste schuld Ruimte + / overschrijding -

10.548 2.674 7.874

Kredietrisico Kredietrisico’s hebben betrekking op leningen, beleggingen, gemeentegaranties en waarborgsommen. Conform de uitgangspunten van het Treasurystatuut worden de kredietrisico’s op uitzettingen beperkt door deze te doen bij financiële instellingen waarvan de rating boven de wettelijke ondergrens ligt zoals vastgesteld in de Wet Fido. In onderstaand overzicht zijn leningen opgenomen die door derden zijn aangegaan en waarvoor de gemeente zich direct garant heeft gesteld voor betaling van rente en aflossing. Voorwaarde voor deze garantstelling is dat partijen voor een garantie niet terecht kunnen bij een waarborgfonds en dat de lening moet zijn aangegaan ter financiering van activiteiten die passen binnen de doelstellingen zoals opgenomen in programmabegroting en het collegeprogramma. Leningen verstrekt onder garantie van waarborgfondsen (WSW) voor onder andere sociale woningbouw en gezondheidszorg vallen hier niet onder. Eerst wanneer de waarborgfondsen niet meer aan hun verplichtingen kunnen voldoen worden de gemeenten aangesproken. De gemeente Werkendam heeft hier een zogenaamde achtervangfunctie in. De gegarandeerde geldleningen betreffen de onderstaande categorieën met daarachter vermeld het percentage borgstelling: Garanties verstrekt

% borgstelling

Woningbouwcorporaties Woningbouwcorporaties Sportverenigingen Bouw bejaardentehuis Goezate Regionaal bedrijventerreinen (ROB) Stichting WSG St. Gereformeerde Bouwcoop Totaal

100 50 100 100 100 50 50

Hoofdsom per 1-1-2014 (x € 1.000,-) 5.937 76.248 21 0 7.200 533 1.700 91.639

Hoofdsom per 31-12-2014 (x € 1.000,-) 5.098 72.937 19 0 7.200 533 1.700 87.487

Beleggingen Dit zijn beleggingen als gevolg van deelnemingen in de vorm van aandelen. Voor 2014 betreft dit deelnemingen in de onderstaande partijen.

80

Beleggingen

Brabant Water BNG Monumentenfonds Brabant ROB Overigen Totaal

Aantal aandelen

Boekwaarde 1-1-2014 ( € x 1000)

38.279 9.828

118 25 50 1.859 2 2.054

48.107

Boekwaarde 31-12-2014 ( € x 1000) 118 25 50 1.859 2 2.054

Dividend 2014 (in €) 12.482 0 0 12.482

Koersrisico Koersrisico’s op uitzettingen zijn nihil aangezien uitsluitend gebruik wordt gemaakt van vastrentende waarden of producten waarbij aan het eind van de looptijd de hoofdsom is gegarandeerd. In 2014 zijn er geen uitzettingen geweest waarop koersrisico is gelopen. Deze risico’s zijn dan ook niet van toepassing geweest in 2014. Liquiditeitsrisico Een belangrijk instrument voor de uitvoering van het treasurybeleid voor wat betreft beheersing van de liquiditeitenrisico’s, is de beschikbaarheid van een betrouwbare (meerjaren) liquiditeitenplanning. Van groot belang hierin is de informatievoorziening over de kasstromen van de uitvoering van grote projecten en grondexploitaties. Intensieve samenwerking tussen projectleiders van de vakafdelingen en de treasury is hierin een voortdurend aandachtspunt. In 2014 is dit verder uitgewerkt. Debiteurenrisico Een deel van dit risico heeft betrekking op de onder kredietrisico’s beschreven risico’s. Tevens kan het debiteurenrisico spelen bij te ontvangen gelden. Voorbeelden hiervan zijn de haven en Loket Altena. Beheersing en monitoring van deze risico’s maakt ook onderdeel uit van de paragraaf weerstandsvermogen. Valutarisico Dit is niet van toepassing geweest in 2014 aangezien er alleen transacties in euro’s hebben plaatsgevonden.

3. Gemeentefinanciering Financieringspositie De financieringspositie geeft de financieringsbehoefte van de gemeente aan. Door de som van de boekwaarde van activa en het onderhanden werk te verminderen met de aangewende financieringsmiddelen in het eigen vermogen (reserves) en vreemd vermogen (opgenomen leningen en voorzieningen) wordt deze financieringsbehoefte bepaald. In de primaire begroting van 2014 is uitgegaan van een financieringstekort van € 11,3 mln. Per eind 2014 is er sprake van een financieringsoverschot. Dit wordt veroorzaakt door de toename van de langlopende leningen als gevolg van consolidatie van korte naar lange schuld. Hier is een verband met hetgeen onder de renterisico’s (kasgeldlimiet) is beschreven. De kasgeldlimiet is door de genoemde consolidatie in 2014 niet overschreden.

81

Financieringspositie Vaste activa Totaal vaste activa (a)

Begroot 2014 (x € 1.000,-) 74.614 74.614

Werkelijk 2014 (x € 1.000,-) 69.964 69.964

41.088 21.707 500 63.295

49.667 40.032 500 90.199

-11.319

20.235

Financieringsmiddelen Reserves en voorzieningen Langlopende leningen Reserve grondexploitatie Totaal financieringsmiddelen (b) Financieringspositie (b-a)

Financiering (opgenomen geld o/g) In het volgende overzicht zijn de aangegane leningen opgenomen. Overzicht aangegane (BNG) leningen door de gemeente per 31-12-2014 Instellingen

Algemene dienst gemeente Woningcorporaties

Percentage

Restsom per 1-1-2014 ( x € 1.000,-)

60 40

Totaal

Restsom per 31-12-2014 (x € 1.000,-)

Gem. rente

13.142 8.565

31.983 8.049

21.707

40.032

3,22% 4,53%

Uitzettingen (u/g) De gemeente heeft uitsluitend uit hoofde van de publieke taak een beperkt aantal leningen verstrekt. In 2014 gaat het om de in onderstaande tabel opgenomen leningen. Risicogroep

Woningbouwvereniging Cultureel Centrum Sleeuwijk Stichting Xinix Tennisvereniging de Ooivaars Dussense boys Kinderboerderij SVN startersleningen Afkoopsom NHG Lening aan RBT Totaal

Schuld per 1-1-2014 (x € 1.000,-) 8.601 162 56 18 19 1 250 319 0 9.426

Schuld per 31-12-2014 (x € 1.000,-) 8.086 150 53 14 19 0 250 273 11.196 20.041

Rente

div 7,5% 3,8% 3,6% 4% 4% 4% 4% 3,2%

Rentevisie In 2014 de rente op de gelden kapitaalmarkt historisch laag geweest. Dit heeft ook invloed gehad op de rentebetalingen en ontvangsten voor de gemeente Werkendam. De raad van bestuur van de Europese centrale bank (ECB) beslist maandelijks over de hoogte van de rentetarieven en probeert op deze manier het economisch beleid te beïnvloeden. In 2014 is er voor de basisrente (bankpercentages worden hier weer vanaf geleid) sprake geweest van een zogenaamd bijna nul beleid door de ECB. Gezien de verwachting van de marktexperts, waarbij wordt uitgegaan van stabilisering van de huidige

82

situatie met een pril economische herstel, is de verwachting dat de ECB dit beleid voorlopig zal handhaven. Relatiebeheer/kasbeheer De doelstelling van het kasbeheer is het zoveel mogelijk beperken van de dagelijkse kasoverschotten c.q. kastekorten met inachtneming van het minimaliseren van de rentekosten en het maximaliseren van de rentebaten van de saldi op de diverse gemeentelijke rekeningen. Los van het verplichte bankieren bij de schatkist sinds december 2013, heeft het betalingsverkeer in 2014 verder zo veel mogelijk plaatsgevonden via de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Dit gebeurt op basis van de Financieringsovereenkomst voor een kredieten depotarrangement en elektronisch betalingsverkeer. Op basis hiervan kan er door de gemeente Werkendam worden beschikt over een direct opneembaar krediet tot een bedrag van € 3,7 mln via de rekening courant. Het percentage dat voor roodstand wordt berekend bedraagt het Euribor tarief + een opslag van 0,25%. Per 31-12-2014 bedroeg het 1 maands Euribor tarief 0,019 %. De bij de BNG aangehouden rekeningen voor belastingen en sociale zaken worden voor de bepaling van het totaal saldo automatisch vereffend. Naast het betalingsverkeer via de BNG vindt er nog beperkt betalingsverkeer plaats via de lokale Rabobank.

83

Paragraaf Bedrijfsvoering A. Samenwerking Samenwerking West-Brabant In 2014 heeft de Redesign van de Gemeenschappelijke Regeling Regio West-Brabant (RWB) verder uitwerking gekregen. De Redesign houdt onder meer in het duidelijker beleggen van taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden en een keuze voor andere werkwijzen om daarmee tot een slagvaardiger en effectievere organisatie te komen. De Redesign is een organisch proces en is dus nog niet afgerond. Op verzoek zijn al wijzigingen doorgevoerd t.a.v. de zogenaamde netwerkbijeenkomsten in 2015. Om focus aan te brengen in het aantal opgaven ter uitvoering van de Strategische Agenda West-Brabant 2012-2020 is actualisatie van het huidige Uitvoeringsprogramma nodig. Er is namelijk geconstateerd dat het uitvoeringsprogramma te omvangrijk is en te weinig prioriteitstelling kent. Voor het proces van actualisatie is in 2014 door RWB de notitie "Kaders actualisering voor het Uitvoeringsprogramma van de Strategische Agenda West-Brabant" opgesteld. Ook hebben hierover bijeenkomsten met de diverse partners plaatsgevonden. Aan de gemeenten is gevraagd om voor 1 februari 2015 een zienswijze te geven op deze kaders. Na vaststelling van de kaders zullen de opgaven een uitwerking krijgen in concrete activiteiten en projecten. Op de verschillende beleidsterreinen zijn in 2014 diverse resultaten geboekt. Door samen te werken is onze bestuurskracht versterkt en kunnen zaken efficiënter en effectiever worden opgepakt. Voor 2015 is het motto Samen werken en Samen doen. Samenwerking tussen gemeenten en met externe partners blijft noodzakelijk om een antwoord te kunnen geven op de vele vraagstukken die op gemeenten en de regio afkomen. Dit vraagt, in het belang van een krachtige regio, om de handen stevig in elkaar te slaan en keuzes te maken. Om een aantrekkelijke regio te zijn en te blijven waar het goed wonen, werken en toeven is. Samenwerking Land van Heusden en Altena Voor de stand van zaken t.a.v. de intergemeentelijke samenwerking met de gemeenten Woudrichem en Aalburg wordt verwezen naar programma 1 Bestuur.

B. Personeel en Organisatie Algemeen Na 2013 stonden de ontwikkelingen in 2014 in onze organisatie wederom voorop. Er zijn van werk-naar werk trajecten gestart met boventallige medewerkers vanuit de bezuinigingsoperatie in 2013. Deze zijn succesvol verlopen. Beweging is een steeds centraler thema vanuit de arbeidsmarkt die op slot zit. In 2014 is een Dag van de Mobiliteit georganiseerd om mensen in beweging te krijgen binnen en buiten de regio West Brabant. Medewerkers van de gemeente Werkendam gelden bij vacatures binnen de regio West Brabant voortaan als interne kandidaten en hebben daarmee voorrang bij de werving en selectie. Ook is in 2014 een individueel loopbaan budget (ILB) beschikbaar gesteld aan medewerkers om hun loopbaan verder vorm te geven. In september 2014 is een nieuw CAO Akkoord bereikt dat de rechtspositie en arbeidsvoorwaarden in rap tempo moderniseert. Modernisering en flexibilisering werktijden Op basis van de cao 2011-2012 zijn de werktijden binnen onze organisatie voortaan ruimer en flexibeler. Er geldt een dagvenster van 7:00-22:00 uur. Daarmee is een overwerkvergoeding nog maar incidenteel aan de orde.

84

E-HRM en InSite Vanaf april 2014 is het digitaal declareren een feit. Voortaan is op paier declareren geschiedenis. In 2015 komt het vervolg op de E-HRM en wordt er steeds meer ingericht in InSite. Medewerkers gaan per 1 september 2015 volledig digitaal oftewel ‘live’. Senioren In 2014 is een uitgebreide analyse van hoe de senioren (55+) in onze organisatie hun werk beleven, opgesteld. Het merendeel ervaart de eigen leeftijd niet als obstakel om het werk goed te (blijven) doen. In 2015 zal het thema senioren gekoppeld worden aan de instroom van jongeren door middel van het ‘generatiepact’. Traject leiderschap / integraal management Begin 2014 is het plan van aanpak vastgesteld voor het traject Leiderschap / Integraal Management 2013-2015. In verschillende bijeenkomsten (al dan niet meerdaags) is gewerkt aan de doorontwikkeling van directie en unitmanagers aan de hand van verschillende inhoudelijke en management thema’s. Door het vertrek van de algemeen directeur en de unitmanager BMO in de 2e helft van 2014 is de focus meer komen te liggen op het op een goede manier herbeleggen van taken. In 2015 zal het traject met de nieuwe algemeen directeur als opdrachtgever vervolg krijgen. A3 jaarplannen In de tweede helft van 2014 is geëvalueerd hoe de realisatie van de opgesomde speerpunten in 2014 is verlopen, aan de hand van de geplande activiteiten. Vervolgens is opnieuw a.d.h.v. de A3 methodiek het A3 organisatiejaarplan 2015 opgesteld met bijbehorende onderleggers. Dit proces wordt met het opstellen van de erop aansluitende unitplannen afgerond in februari 2015. In mei en september wordt d.m.v. managementgesprekken de voortgang van de plannen doorgenomen. Medewerker Tevredenheid Onderzoek (MTO) In het voorjaar van 2014 is de uitvoering afgerond van de verbeterplannen voor de verschillende thema’s vanuit het MTO van eind 2011. In 2015 zal opnieuw een MTO plaatsvinden. Dan zal blijken of de uitgevoerde verbeteracties effect hebben en wordt opnieuw gemeten hoe medewerkers o.m. werkplezier, werkdruk en het leiderschap in de organisatie ervaren. Vertrouwenspersonen In 2014 zijn twee nieuwe, interne vertrouwenspersonen ongewenste omgangsvormen opgeleid en gecertificeerd. In totaal zijn er nu drie interne vertrouwenspersonen en is er ook een externe vertouwenspersoon beschikbaar. Breed in de organisatie is voorlichting gegeven over ongewenste omgangsvormen zoals pesten, intimidatie, discriminatie. Met behulp van een dilemmaspel is er bewustwording gegenereerd over ongewenste omgangsvormen en respect te hebben voor andermans grenzen. Over 2014 is een jaarverslag opgeleverd door de vertrouwenspersonen dat inzichtelijk maakt hoeveel gevallen van ervaren ongewenst gedrag er zijn in de organisatie. Organisatieaanpassingen Vanuit de doorontwikkeling Klant Contact Centrum (KCC) en ontwikkelingen t.a.v. de 3 decentralisaties in het sociale domein (taakveld WMO) zijn organisatie aanpassingen nodig. Dit betreft met name wijzigingen in aantal en soort functies en de werkwijzen die gehanteerd worden. Voor beide terreinen zijn in 2014 organisatievoorstellen geschreven die goedkeuring kregen van de medezeggenschap. Na plaatsing van de medewerkers begin 2015 op de nieuwe functies vindt instructie over de nieuwe manier van werken en opleiding plaats om beter toegerust te zijn op de nieuwe taken die vanaf 2015 worden uitgevoerd. Eind 2015 volgen evaluaties van de nieuw ingerichte organisatieonderdelen WMO en KCC, begin 2015

85

wordt het organisatieonderdeel Informatiemanagement (gestart op 1 januari 2014) geëvalueerd. In de zomer van 2014 is door het college besloten de functie van unitmanager BMO met ingang van 1 november 2014 voor 1,5 jaar te bevriezen. De taken die tot deze functie behoren moesten dan ook elders worden belegd. Het takenpakket van de unitmanager BMO van de afgelopen jaren is daartoe onder de loep genomen en op basis daarvan zijn keuzes gemaakt voor de komende tijd. Daarbij is ook rekening gehouden met de invulling van de rol van de nieuwe gemeentesecretaris / algemeen directeur. Een belangrijke wijziging daarbij is dat de medewerkers van BMO voortaan hiërarchisch worden aangestuurd door de algemeen directeur en functioneel door een coördinator. In december 2015 zal worden gestart met de evaluatie van de aanpassingen om te bezien of het herbeleggen van de taken op deze manier voldoet.

C. Financiën / planning en control De reguliere activiteiten stonden met name in het teken van de uitvoering van de planning en controlcyclus. In 2014 zijn het Jaarverslag en de Jaarrekening 2013, de Eerste en Tweede Tussenrapportage 2014 alsmede de Kadernota 2015 en de Begroting 2015 tijdig opgesteld. Daarbij zijn de documenten opnieuw meer inzichtelijk gemaakt, zodat deze zoveel mogelijk aansluiten bij de informatiebehoefte van de Raad. In 2014 is de mogelijkheid onderzocht om de P&C-producten ook meer op digitale basis op te stellen. Dit heeft geresulteerd in de presentatie van de digitale Begroting 2015 via werkendam.begrotingonline.nl. Het Jaarverslag 2014 en de Jaarrekening 2014 worden op dezelfde digitale wijze vormgegeven. Interne controle krijgt een steeds prominentere plaats. In 2014 is een verdere impuls gegeven aan de verdere verbetering van de interne beheersing. De overgang van controle (controleren) naar control (sturen en beheersen) is vormgegeven door de interne controlewerkzaamheden niet alleen te gebruiken voor de (externe) verantwoording, maar vooral ook om hiervan te kunnen leren en werkprocessen te verbeteren. Binnen het totaal van het risicomanagement is nadrukkelijk meer aandacht voor frauderisicomanagement. In 2014 is de basis gelegd voor het frauderisicomanagement beleid, met als doel het voorkomen van fraude en integriteitsschendingen.

D. Juridische zaken en kwaliteitszorg Bezwaarschriften In 2014 zijn 55 bezwaarschriften tegen gemeentelijke besluiten ingediend. Dat is wederom een lichte afname ten opzichte van het voorgaande jaar, toen er 60 bezwaarschriften werden ingediend. Juridische Kwaliteitszorg In 2014 is gestart volgens het Aanvalsplan Juridische Kwaliteitszorg 2014-2016, waarbij ieder kwartaal een audit wordt uitgevoerd naar juridische kwaliteit. Doel hiervan is om te komen tot optimalisatie van de betreffende 14 werkprocessen en de daarbinnen aangeboden handreikingen, zoals checklists etc. In het kader van de juridische kwaliteitszorg worden intern cursussen verzorgd rondom juridische thema’s. Het kan daarbij gaan om een eerste kennismaking met het juridisch kader binnen de gemeente, zoals voor de medewerkers van het Centrum Jeugd en Gezin, maar ook om een verdiepingscursus voor medewerkers die de basis al beheersen.

86

Door het juridisch vakberaad is in 2014 opnieuw een juridische kennismiddag georganiseerd voor alle medewerkers die daar interesse in hadden. Hierbij kwamen de onderwerpen gemeenschappelijke regelingen en nadeelcompensatie aan bod en werd stilgestaan bij de laatste juridische ontwikkelingen. Overige Juridische Zaken Vanuit juridische zaken is een bijdrage geleverd aan de volgende projecten: ● Decentralisatie Jeugdzorg ● Wet Markt & Overheid ● Herziening mandaatbesluit ● Ontwikkeling KCC ● Evaluatie en afwikkeling zaak Potters

E. Informatievoorziening en automatisering IT Cloud (Centric) In 2014 zijn alle restpunten van het Cloud project opgelost door Centric. Daarnaast is het volledige database platform gemigreerd naar de laatste versie van Oracle. De impact voor gebruikers is zeer beperkt gebleven. De prestaties van Centric (performance, stabiliteit, en dienstverlening) zijn positief en laat een positieve trend zien. Invulling vacatures Alle vacatures (3) van het taakveld Informatiemanagement zijn ingevuld. De functioneel beheerder voor Samenleving wordt in 2014 en 2015 opgeleid tot het gewenste niveau. Het beheren van de infrastructuur en software komt in balans. Zaakgericht werken In 2014 heeft Greenvalley een succesvolle migratie van het platform voor het CMS en DMS doorgevoerd. De nieuwe releases van de website en het zaaksysteem zijn moeizaam gegaan, en worden getergd door vertragingen. Met name de laatste release van het zaaksysteem, najaarsrelease (september 2014), is tot op heden (februari 2015) nog niet uitgeleverd door technische mankementen. Het zaakgericht werken wordt nog door DIV ondersteund, maar nieuwe functionaliteiten (optimalisatie) blijft uit. De stabiliteit van de onderdelen van de Greenvalley Suite, en de dienstverlening van Greenvalley zelf, kan beter. GovUnited Het landelijke samenwerkingsverband van gemeenten, GovUnited, heeft besloten om de samenwerking per oktober 2016 te beëindigen. Er is in 2014 een verkenning gestart naar de ontwikkelingen van IT en Zaakgericht werken om een richting voor de toekomst te bepalen. Telefonie In 2014 is de telefoniecentrale van KPN vervangen door de telefoniecentrale van HPS. Het beheer is ondergebracht in de Cloud van HPS. Ook zijn alle losse abonnementen (telefonie en data) van KPN ondergebracht in één contract. Papierloos vergaderen In 2014 is voor de Raad en het College i-Babs geïntroduceerd. De ervaring van i-Babs als vergadertool zijn zeer positief. Een organisatiebrede invoering vindt plaats in 2015.

87

F. (Elektronische) dienstverlening Kortheidshalve verwijzen wij u naar programma 2, Burgerdiensten, waarin uitvoerig is ingegaan op de ontwikkelingen t.a.v. Dienstverlening in het algemeen, via het KCC en op de digitale dienstverlening.

G. Facilitaire ondersteuning In 2014 is de schoonmaak inbesteed bij WAVA !GO. Eind 2014 zijn er nieuwe printers gekomen. Het betreft Canon printers. We werken met printpasjes. Voortaan kunnen printjes overal worden opgehaald. In het gemeentehuis is de vloerbedekking vervangen. In de raadzaal is een nieuwe vergaderinstallatie van Bosch geplaatst.

H. Communicatie Het digitale communicatielandschap is dynamisch en snel. in 2014 is wederom een nieuwe website opgeleverd. De eenvoudige structuur en zoekmethoden voldoen aan de laatste inzichten rondom goede digitale overheidscommunicatie. Het aantal volgers op facebook en twitter blijft zich uitbreiden. Deze communicatie-uitingen zijn dan ook niet meer weg te denken uit het dagelijkse mediabeeld. In 2014 heeft een aanbesteding plaatsgevonden voor het plaatsen van de infopagina. De aanbesteding bestond uit drie onderdelen: prijs / kwaliteit /lezersonderzoek. Het Altena Nieuws heeft deze aanbesteding gewonnen. Het nieuwe contract loopt max. 4 jaar. Uit het lezersonderzoek blijkt dat de infopagina goed wordt gewaardeerd en gelezen. Hiermee is ook direct het belang van deze pagina opnieuw bevestigd. Om de leesbaarheid (zo veel mogelijk op B1-niveau) en klantvriendelijkheid ook in de papieren communicatie (brieven / rapportages) te versterken is er een workshop schrijven georganiseerd voor een aantal medewerkers.

I. Inkoop en aanbesteding Een fors aantal inkoop- en aanbestedingsactiviteiten is onder begeleiding van bureau Inkoop en Aanbesteding volgens planning uitgevoerd.

J. Organisatiestructuur Onder B is al genoemd dat door de bevriezing van de functie unitmanager BMO voor 1,5 jaar er voor de medewerkers van deze unit een andere aansturing is ontstaan. Verder hebben er geen wijzigingen plaatsgevonden t.a.v. de organisatiestructuur.

K. Inhuur derden Voor de inhuur ten laste van kredieten en projecten is ook dit jaar dekking gevonden binnen de daartoe bestaande middelen. De inhuur die noodzakelijk is in verband met ziekte, vacatures en piekbelasting en die niet kan worden opgevangen door andere medewerkers is ten laste gebracht van het zogenaamde vacaturebudget. Deze vorm van inhuur is onderschreden met een bedrag van € 70.000. Op de beschikbare middelen zelf, te weten het vacaturebudget, was echter in totaal sprake van een overschrijding tot een bedrag van € 143.000, waardoor per saldo sprake is van een overschrijding met € 73.000. De overschrijding tot een bedrag van € 143.000 is met name veroorzaakt door een tweetal factoren, te weten de meerkosten ten gevolge van de nieuwe CAO per 1 oktober 2014 (een

88

bedrag van €84.000) en uitgaven ten behoeve van voormalig personeel (een bedrag van €59.000).

L. Uitbesteding belastingtaken inclusief BAG aan SVHW Sinds 1 januari 2013 is de heffing en invordering van belastingen, de uitvoering van de Wet WOZ en de BAG uitbesteed aan het SVHW te Klaaswaal. Het SVHW werkt onder leiding van de nieuwe directie aan een voortgaande professionalisering.

(Financiële) consequenties De financiële consequenties van bovenstaande activiteiten zijn in beginsel opgenomen in de uurtarieven en op die wijze versleuteld over alle programma’s en producten. Eventuele saldi komen via de kostenplaatsen tot uitdrukking in programma 12 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien.

89

Paragraaf Verbonden Partijen Kaders Beleidskaders 1

Datum evaluatie

Budgetregeling gemeenschappelijke regelingen


Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Zie navolgende bladzijden.

Wat heeft het gekost? Begroting Begroting Rekening Begroting na wijziging 1 2 3 4 5 6

7 8 9 10 11 12 13 14 15

2014 2014 2014 2015 Veiligheidsregio MWB Brandweer 1.210.860 1.220.813 1.185.955 1.159.736 Streekarchief 172.091 171.078 166.628 171.078 GGD West Brabant (incl. deel Jeugdgezondheidszorg) 446.747 472.077 467.015 494.808 RAV Brabant Midden-West-Noord 0 0 0 0 GR WAVA / GO! B.V. 234.000 234.000 218.515 234.000 GR Regio West Brabant (incl. Rewin), waaronder: 144.000 144.000 138.515 129.570 Sociaal economische zaken (SEZ) 29.583 29.583 11.934 29.583 Projectbureau Kleinschalig collectief vervoer (KCV) 340.999 340.000 336.482 340.000 Parkschap Nationaal Park de Biesbosch 19.542 27.356 27.812 27.356 Stichting Inkoopbureau West-Brabant 87.800 87.800 92.400 87.800 Samenwerking Vastgoedinformatie Heffingen en Waardebepaling (SVHW) 228.000 228.000 187.723 228.000 GR Omgevingsdienst Midden- en West Brabant 101.219 148.552 148.788 148.552 Bureau leerplicht 1.609 21.500 18.739 21.500 Regionaal Ontwikkelbedrijf (ROB)* 0 0 0 0 N.V. Bank Nederlandse Gemeenten* 0 0 0 0 N.V. Monumenten Fonds Brabant* 0 0 0 0 Brabant Water N.V.* 0 0 0 0 Totaal 3.016.450 3.124.759 3.000.506 3.071.983 *alleen inkomsten zijnde vergoeding over het aandelen kapitaal

90

Naam Veiligheidsregio Midden en West-Brabant Doelstellingen De Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (Veiligheidsregio MWB) is een samenwerkingsverband tussen de 26 gemeenten en de hulpdiensten. Om de veiligheid in de regio Midden- en West- Brabant te vergroten en beter voorbereid te zijn op rampen en crises, bundelen de 26 gemeenten, de GHOR (Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen), de brandweer en de politie de krachten. Dit houdt in dat in de Veiligheidsregio MWB deze verschillende diensten en besturen intensief samenwerken op het gebied van crisisbeheersing/ rampenbestrijding, brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening bij rampen en handhaving van openbare orde en veiligheid.

1

2

3

4 5

6

7

8 9

10 11 12

13

Het centrale doel van de Veiligheidsregio is de fysieke veiligheid te vergroten en de kwaliteit van de rampenbestrijding te verbeteren. Activiteiten ● Primaire processen op orde; ● Risicobeheersing; ● Informatiemanagement; ● Crisismanagement. Meerjarendoelen gemeente ● Het continueren en door ontwikkelen van de intergemeentelijke crisisorganisatie van de AWW gemeenten die voldoet aan de wettelijke verplichtingen op basis van de Wet op de Veiligheidsregio’s en het regionaal crisisplan (RCP). Een organisatie die inspeelt op de regionale en landelijke ontwikkelingen en zich waar nodig aanpast. Publiek belang, cq. reden waarom gemeente participeert Wettelijke verplichting. Financieel belang gemeente Brandweer € 1.316.033 GHOR € 31.004 GMK- C2000 € 22.640 Organisatie gemeenten € 16.141 totaal € 1.385.818 Ontwikkelingen * De ontwikkelingen vloeien voort uit de bovengenoemde deels nieuwe activiteiten; * Een doorontwikkeling van gemeentelijke bevolkingszorg Risico’s * Verplichting die voortvloeien uit wetgeving; * Verbeterproces meldkamer; * Grootschalige incidenten als brand in Moerdijk. Bestuurlijke vertegenwoordiging De burgemeester maakt deel uit van het Algemeen Bestuur. Deelnemende gemeenten Aalburg, Alphen-Chaam, Baarle-Nassau, Bergen op Zoom, Breda, Dongen, Drimmelen, EttenLeur, Geertruidenberg, Gilze en Rijen, Goirle, Halderberge, Hilvarenbeek, Loon op Zand, Moerdijk, Oisterwijk, Oosterhout, Roosendaal, Rucphen, Steenbergen, Tilburg, Waalwijk, Werkendam, Woensdrecht, Woudrichem en Zundert. Vestigingsplaats/ centrumgemeente Tilburg. Contactpersoon gemeente Ester de Ridder omvang eigen vermogen 1-1-2014 € 22.268.982,omvang vreemd vermogen 1-1-2014 € 32.144.463,omvang eigen vermogen 31-12-2014 € 21.428.275,omvang vreemd vermogen 31-12-2014 € 34.650.183,omvang vh financiële resultaat 2014 € 3.174.517,-

Bovengenoemde cijfers moeten nog definitief worden vastgesteld door bestuur van betreffende GR.

91

1

2

3

4

5 6 7 8 9 10 11 12

13

Naam Streekarchief Doelstellingen Het doel van het Streekarchief – zoals verwoord in de gemeenschappelijke regeling – is drieledig: 1. de zorg voor en het beheer van de naar de archiefbewaarplaats overgebrachte archiefbescheiden; 2. het toezicht op het beheer van de niet-overgebrachte bescheiden, alsmede [op] de werkzaamheden verbonden aan de voorbereiding van de overbrenging van de nietovergebrachte archiefbescheiden; 3. het vanuit een centrale archiefbewaarplaats bevorderen van lokaal en streekhistorisch onderzoek. Activiteiten - beheren archieven en collecties w.o. digitale ontsluiting en het online toegankelijk maken van veel geraadpleegde archiefbestanden, zoals de bevolkingsregisters en de bouwdossiers - digitaal informatiebeheer aangesloten gemeenten: het veiligstellen van een duurzame digitale informatievoorziening - cultureel ondernemerschap - bevordering kennis en interesse bij publiek m.b.t. cultuurhistorisch erfgoed van het Land van Heusden en Altena - acquisitie - voorlichting en educatie Meerjarendoelen gemeente In 2013 trad de gemeente Waalwijk toe tot deze gemeenschappelijke regeling. Bij de zienswijze m.b.t. de begroting 2015 is afgesproken dat het streekarchief een concept-beleidsplan aan de gemeenteraden voorlegt. Publieke belang, cq. reden waarom gemeente participeert Het beheer van de naar het Streekarchief overgebrachte archieven en het toezicht op de nietovergebrachte archieven. Met het laatste wordt bedoeld het toezicht door de streekarchivaris op de naleving van wettelijke regels met betrekking tot de vorming en het beheer van de archieven door de gemeente. Financieel belang gemeente € 166.748,00 excl. BTW Ontwikkelingen Zie onder 3: Meerjarendoelen gemeente. Risico’s Geen Bestuurlijke vertegenwoordiging De burgemeester maakt deel uit van het Algemeen Bestuur. Deelnemende gemeenten gemeenten Aalburg, Heusden, Waalwijk, Werkendam en Woudrichem Vestigingsplaats/ centrumgemeente Heusden Contactpersoon gemeente Peter Viveen omvang eigen vermogen 01-01-2014 € 231.029,84 omvang vreemd vermogen 01-01-2014 € 86.956,33 omvang eigen vermogen 31-12-2014 € 185.111,51 omvang vreemd vermogen 31-12-2014 € 83.197,67 omvang vh financiële resultaat 2014 -€ 25.471,90

92

Naam 1

2

GGD West Brabant

Doelstellingen De GGD is met inachtneming van het bepaalde in de Wet Publieke Gezondheid (Wpg) en andere relevante wetgeving op het terrein van de openbare gezondheidszorg belast met: a. Sociale geneeskunde b. Epidemiologie c. Sociale Verpleegkunde d. Gezondheidsbevordering Gedragswetenschappen Activiteiten Hier moet een splitsing gemaakt worden tussen het uniforme pakket en het maatwerkpakket. In 2012 is een start gemaakt met het flexibiliseringstraject van het takenpakket van de GGD. In 2014 werd hier deels al invulling aan gegeven. Met het maatwerkpakket kon de gemeente bij de besteding ervan rekening houden met de lokale wensen en belangen. Het maatwerkbudget werd in 2014 grotendeels ingezet om uitvoering te geven aan speerpunten/activiteiten uit de lokale nota volksgezondheidszorg. In mei 2013 is de Nota gezondheidsbeleid 2013-2016 Land van Heusden en Altena door de gemeenteraden vastgesteld. In september 2013 is op basis van het beleidsplan het uitvoeringsplan 2013-2014 vastgesteld. Hierin zijn de uit te voeren projecten voor die jaren bepaald. De nadruk ligt hierbij hoofdzakelijk op de projecten die door het burgerpanel zijn voorgesteld: alcoholcampagne, wandelprojecten, en beweegactiviteiten met bekende mensen uit de streek. Eind 2014 is het uitvoeringsprogramma 2013-2014 geëvalueerd en een eerste aanzet gemaakt voor het uitvoeringsprogramma 20152016. Het project “ga wandelen” is gestart in 2014. Er is een samenwerking tot stand gekomen met verpleeghuis Altenahove in Almkerk en verpleeghuis Goezate in Werkendam. Deze samenwerking wordt in 2015 voortgezet en geïntensiveerd, waarbij wordt gekeken of het wandelconcept kan worden uitgerold in andere verzorgen verpleeghuizen van de Riethorst Stromenland. Tot slot zijn in 2014 in samenwerking met voetbalvereniging de Dussense Boys wandeltochten georganiseerd in Dussen Het project “bewegen met bekenden” is opgestart in 2014. Er zijn diverse gesprekken geweest met inwoners en relevante instellingen. Hieruit zijn enkele projecten gekomen die samen met de betreffende personen en organisaties opgestart zin in 2014 en uitgevoerd worden in 2015. Het project “expeditie lekker fit” dat gezamenlijk met de scholen, de GGD en Hak wordt uitgevoerd is in het voorjaar van 2014 voor de tweede keer uitgevoerd. Binnen dit project worden allerlei activiteiten gericht op bewegen en gezonde voeding op scholen uitgevoerd. Het project is afgesloten met een evenement “kinderen koken voor ouders”om zo meer ouderbetrokkenheid te krijgen. In het kader van alcoholpreventie zijn op het Prinsentuin college Gastlessen gegeven over dit onderwerp en tijdens een aantal evenementen ludieke acties georganiseerd zoals toneelstukken om de aanwezigen bewust te maken van de gevolgen van (overmatig) alcoholgebruik. In juli 2014 heeft de gemeente Werkendam samen met 11 andere gemeenten in de regio West Brabant besloten om de uitvoering van de jeugdgezondheidszorg 0-4 jaar te beleggen bij de GGD West Brabant in de vorm van een (tijdelijke) stichting. Aanleiding was het verzoek van Thebe om de jeugdgezondheidszorg af te stoten en zich te richten op Verpleging en Verzorging. In de stichting behouden medewerkers van Thebe jgz hun bestaande arbeidsvoorwaarden en rechtspositie. In de praktijk zullen medewerkers van de stichting opereren als JGZ-medewerkers 0-19 jaar en onderdeel zijn van de GGD West Brabant.

3

4

5

Meerjarendoelen gemeente De meerjarendoelen van de gemeente zijn vastgelegd in de nota volksgezondheid 2013-2016. De inhoud van deze nieuwe nota is samen met burgers bepaald. Publieke belang, cq. reden waarom gemeente participeert De gemeente is op basis van de Wpg verplicht een GGD te hebben en deze in stand te houden. Alvorens besluiten te nemen die belangrijke gevolgen kunnen hebben voor de collectieve preventie vragen burgemeester en wethouders advies aan de gemeentelijke gezondheidsdienst. Financieel belang gemeente In 2014 was ongeveer € 485.000 begroot voor de GGD. Er volgt echter nog een begrotingswijziging in het najaar.

93

6

7

8

9 10 11 12

13

Ontwikkelingen De belangrijkste ontwikkelingen op dit moment zijn de ontwikkeling van de nieuwe visie en daarmee samenhangend de uitvoerende taken en de afstemming tussen de GGD en de gemeente. Welke rol vervult de GGD straks binnen het Sociale Domein. In april 2015 zal de visie formeel worden vastgesteld in het AB waarna het Basispakket getoetst wordt aan de visie. Risico’s Naast de eigen gemeentelijke begroting voor de GGD ontvangt de gemeente middelen vanuit het ministerie voor de ontwikkeling van jeugdgezondheidszorg en CJG en transitie jeugdzorg. De bedragen ontvangen vanuit het ministerie voor de uitvoering van bovengenoemde ontwikkelingen is mogelijk niet toereikend. Dit zal de komende jaren blijken. Bestuurlijke vertegenwoordiging Portefeuillehouder Volksgezondheid is bestuurslid van GROGZ (totaal 19 leden inclusief voorzitter en secretaris). Deelnemende gemeenten Regio West Brabant (18 gemeenten). Vestigingsplaats/ centrumgemeente Breda. Contactpersoon gemeente Miriam Teeuw omvang eigen vermogen 1-1-2014 € 3.464.000,omvang vreemd vermogen 1-1-2014 € 13.283.000,omvang eigen vermogen 31-12-2014 € 3.616.000,omvang vreemd vermogen 31-12-2014 € 12.903.000,omvang vh financiële resultaat 2014 € 278.000,-


94

Naam 1

2 3 4 5 6

7 8 9 10 11 12

13

Regionale ambulancevoorziening Brabant MiddenWest-Noord

Doelstellingen - Het instellen en in stand houden van een Regionale Ambulancevoorziening ten behoeve van het werkgebied West-, Midden-Brabant en Brabant Noord; - Het in stand houden van een meldkamer ambulancezorg ten behoeve van het werkgebied MWN; - Het vaststellen en (doen) uitvoeren van het Regionaal Ambulance Plan van het werkgebied MWN; - Het (doen) leveren van een bijdrage aan de Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen Midden/West-Brabant (GHOR) ten behoeve van de veiligheidsregio Midden- en WestBrabant en de Hulpverleningsdienst Brabant-Noord. Activiteiten Hulpverlening bij ongelukken en ongevallen. Meerjarendoelen gemeente Terugbrengen van het overschrijdingspercentage. Publiek belang, cq. reden waarom gemeente participeert Zorgdragen voor goed spoedeisende hulp voor burgers. Financieel belang gemeente RAV ontvangt geen bijdrage meer van de gemeente op dit moment. Ontwikkelingen Vóór het verstrijken van de vijfjarentermijn op 1 januari 2018 zal de minister het definitieve beleid ten aanzien van de ambulancezorg bepalen. De ontwikkelingen rondom de opschaling van meldkamers en de door het ministerie te ontwikkelen visie op de acute zorg, spelen daarbij een belangrijke rol. Op 20 februari 2012 heeft minister Opstelten van Veiligheid en Justitie een brief gestuurd naar de Tweede Kamer met als strekking dat er één nieuwe meldkamerorganisatie komt die verantwoordelijk wordt voor de meldkamers in Nederland. Het aantal locaties van de meldkamers gaat terug van 25 naar 10. In 2015 zijn de bestaande meldkamers opgeschaald naar tien locaties. In de regio Brabant-Noord/Zuid-Oost Brabant is Den Bosch aangewezen als de locatie voor de opgeschaalde meldkamer. Voor de regio Midden- en West-Brabant en Zeeland is dit Bergen op Zoom . Daarnaast moet elke RAV in 2014 een gecertificeerd patientveiligheidssysteem hebben geïmplementeerd. Om de prestatie in de loop van 2015 verder te verbeteren worden een tweetal maatregelen genomen. Het eerste betreft het realiseren van een meer optimale ambulancestandplaats in Almkerk, in combinatie met het verplaatsen van de ambulance in Giessen naar een meer strategische positie richting Aalburg. Daarnaast wordt de beschikbaarheid van ambulances in de regio verder uitgebreid. Hoewel daarbij, conform het landelijk referentiekader, vooral de beschikbaarheid in de stedelijke gebieden wordt uitgebreid, kan hiermee ook de beschikbaarheid voor het Land van Heusden-Altena worden verbeterd. Het RAV verwacht namelijk dat het aantal keren dat de ambulances vanuit het Land van Heusden-Altena worden “weggetrokken” naar de drukkere delen van de regio zal verminderen, waardoor de beschikbaarheid voor Werkendam, Woudrichem en Wijk en Aalburg, indirect ook zal verbeteren. Risico’s Op dit moment zijn er geen risico’s. Bestuurlijke vertegenwoordiging De burgemeester is bestuurslid van de RAV. Deelnemende gemeenten Regio West Brabant (18 gemeenten). Vestigingsplaats/ centrumgemeente Den Bosch Contactpersoon gemeente Miriam Teeuw omvang eigen vermogen 1-1-2014 € 9.350.226,omvang vreemd vermogen 1-1-2014 € 18.430.561,omvang eigen vermogen 31-12-2014 € 10.019.033,omvang vreemd vermogen 31-12-2014 € 23.138.570,omvang vh financiële resultaat 2014 € 668.807,-


95

1

2

3

4 5

6

7

8 9 10 11 12

13

Naam GR WAVA/GO! B.V. Doelstellingen WAVA heeft tot doel in haar rechtsgebied de Wsw uit te voeren. Daarnaast voert! Go op verzoek van de gemeenten arbeidsre-integratie uit. Via !Go zijn nog 2 personen werkzaam in het kader van een Wiw-dienstverband Activiteiten Het bieden van aangepaste arbeid aan belanghebbenden die kunnen worden gerekend tot de personenkring van de Wsw. Daarnaast op verzoek van o.a. gemeenten het uitvoeren van reintegratie opdrachten. Meerjarendoelen gemeente Uitvoering Wsw tot 1 januari 2015. Vanaf die datum wordt de Wsw afgesloten voor nieuwe deelnemers. De zittende personen met een vast dienstverband blijven in de Wsw. De personen met een tijdelijk dienstverband ontvangen na afloop van dat tijdelijk dienstverband in beginsel een vast dienstverband. Publiek belang, cq. reden waarom gemeente participeert Voor de verplichte uitvoering van de Wsw taak wordt deelgenomen in de GR WAVA. Financieel belang gemeente Financieel belang voor de gemeente is gelegen in een zo laag mogelijke bijdrage in het tekort van de GR WAVA. Ook is het streven om een zo laag mogelijke aanvullende bijdrage beschikbaar te stellen per Wsw-werknemer. Ontwikkelingen Eind 2012 werd op verzoek van het WAVA bestuur een quickscan onderzoek uitgevoerd door Iroko naar onder meer de bedrijfsvoering en de financiële situatie bij WAVA. Op basis van de uitkomsten van dit onderzoek besloot het WAVA bestuur tot een aantal maatregelen. De komst van de Participatiewet per 1 januari 2015 heeft gevolgen voor WAVA. De gemeenten hebben Iroko gevraagd een aantal toekomstscenario’s te onderzoeken. De uitkomsten hiervan worden begin 2015 verwacht. Risico’s Op grond van de Wgr zijn de deelnemende gemeenten verplicht om een in enig jaar geleden verlies aan te zuiveren. In de begroting is rekening gehouden met mogelijke aanspraken om bij te dragen in de verliezen. Bestuurlijke vertegenwoordiging De gemeente is vertegenwoordigd door de wethouders De Jong (DB) en Van der Ven (AB). Deelnemende gemeenten Aalburg, Drimmelen, Geertruidenberg, Oosterhout, Werkendam en Woudrichem. Vestigingsplaats vp Oosterhout. Contactpersonen gemeente Werkendam Ad Huijsman / Lino Huizer omvang eigen vermogen 1-1-2014 € 976.000,omvang vreemd vermogen 1-1-2014 € 9.313.000,omvang eigen vermogen 31-12-2014 € 1.908.000,omvang vreemd vermogen 31-12-2014 € 7.750.000,omvang vh financiële resultaat 2014 € 932.000,-


96

1

2

3

4

5

6

7

8 9

10 11 12

13

Naam GR Regio West Brabant (RWB) Doelstellingen Primair doel is door de samenwerking bij bovengemeentelijke beleidsmatige en strategische vraagstukken een bijdrage te leveren aan het realiseren van gemeentelijke en regionale doelstellingen. Activiteiten Uitvoering Strategische Agenda West-Brabant 2012-2020 aan de hand van programma’s/projecten, vastgelegd in een uitvoeringsprogramma. Meerjarendoelen gemeente Als gemeente binnen de regio West-Brabant economie, ecologie en sociaal maatschappelijke belangen in balans met elkaar tot uitvoering te brengen. Publiek belang, cq. reden waarom gemeente participeert De ontwikkelingen die tegenwoordig op de gemeenten afkomen maken dat een gemeente het niet meer alleen kan. Samenwerking met andere gemeenten en andere partners in de regio is noodzakelijk. Dit zorgt voor bestuurskracht, zaken kunnen efficiënter en effectiever worden opgepakt en we krijgen hierdoor een stevigere positie t.o.v. provincie en rijk. Financieel belang gemeente Door bijdragen aan apparaatskosten, programmakosten en een onderzoeken ontwikkelfonds kan de vastgestelde Strategische Agenda West-Brabant worden uitgevoerd. De berekening van de financiële bijdragen gebeurt op basis van inwoneraantal. Ontwikkelingen Om focus aan te brengen in het aantal opgaven ter uitvoering van de Strategische Agenda West-Brabant 2012-2020 is een proces van actualisatie van het Uitvoeringsprogramma gaande. Vanuit het motto Samen werken en Samen doen worden op de verschillende beleidsterreinen projecten/activiteiten uitgevoerd. De voortgang hiervan komt aan bod in regionale overleggen van bestuurders en ambtenaren. Risico’s Veel praten, weinig doen. Gelaagdheid zorgt voor bestuurlijke drukte, stroperigheid en werkt integraliteit tegen. De grote gemeenten bepalen welke onderwerpen het hoogst op de agenda staan. Bestuurlijke vertegenwoordiging De colleges van Burgemeester en Wethouders. Deelnemende gemeenten Aalburg, Alphen-Chaam, Baarle-Nassau, Bergen op Zoom, Breda, Drimmelen, Etten-Leur, Geertruidenberg, Halderberge, Moerdijk, Oosterhout, Roosendaal, Rucphen, Steenbergen, Tholen, Werkendam, Woudrichem, Woensdrecht, Zundert Vestigingsplaats/ centrumgemeente Etten-Leur Contactpersoon gemeente Mirjam Trommelen omvang eigen vermogen 1-1-2014 € 537.000,omvang vreemd vermogen 1-1-2014 € 12.834.000,omvang eigen vermogen 31-12-2014 € 564.000,omvang vreemd vermogen 31-12-2014 € 11.656.000,omvang vh financiële resultaat 2014 € 273.000,-


97

Naam 1

2

3

4 5

6

7

8 9

10

11 12

13

Parkschap Nationaal Park de Biesbosch

Doelstellingen Belangrijkste doelstelling van het Parkschap, is, dat het Nationaal Park de Biesbosch kan functioneren dankzij een intensieve samenwerking tussen de betrokken overheden, natuurbeheerders en grondeigenaren. Activiteiten In de in de Gemeenschappelijke Regeling (GR) voor het Parkschap zijn de volgende taken en belangen vastgelegd: 1. Het beschermen en ontwikkelen van natuurwaarden. 2. Het bewaren en ontwikkelen van het landschappelijk karakter. 3. De zorg voor en ontwikkeling van de recreatie. Naast taken die hieruit voortvloeien op het gebied van natuurbeheer, handhaving en educatie behartigt het Parkschap de belangen van de gehele Biesboschregio op het gebied van onder meer productontwikkeling, marketing en promotie, economisch politieke betekenis, wetgeving, vrijetijdsbesteding, gezondheid, leefklimaat ect. Meerjarendoelen gemeente In de visie T&R (Land van Heusden en Altena, Ongewoon, ongezien, ongekend) is de belangrijkste ambitie die is vastgelegd, om te focussen op NP de Biesbosch en de waterbeleving (niet alleen voor Werkendam, maar voor de gehele regio LvHA). In het coalitieakkoord is opgenomen dat we onze ligging in/aan Nationaal Park De Biesbosch beter moeten benutten. Publiek belang, cq. reden waarom gemeente participeert Omdat het nationaal park op het grondgebied van de gemeente Werkendam is gelegen. Financieel belang gemeente De jaarlijkse financiële bijdrage voor de gemeente Werkendam bedraagt € 19.650,-. Dit bedrag is in de meerjarenbegroting opgenomen. Ontwikkelingen Door het wegvallen van overheidsbijdragen ontstaat een financieel tekort (± € 1 mln, 25% van de begroting, waaronder ook middelen van SBB). Hierdoor is het Parkschap genoodzaakt om te bezuinigen en om zoeken naar mogelijke verdienmodellen waarmee de tekorten kunnen worden opgevangen. Risico’s Het risico bestaat, dat de verdienmodellen onvoldoende middelen opleveren om de genoemde tekorten mee te dekken. De partners in de GR staan in dat geval aan de lat om het tekort aan te vullen. Bestuurlijke vertegenwoordiging Wim de Jong is lid van het AB en DB van het Parkschap. Deelnemende gemeenten Naast Werkendam nemen Dordrecht, Sliedrecht, Drimmelen, provincie Zuid Holland, provincie Noord Brabant en Staatsbosbeheer deel in de GR. Vestigingsplaats/ centrumgemeente Nu nog Dordrecht. Als het nieuwe Biesboschmuseum gereed is, zal het Parkschap hier kantoor gaan houden. Contactpersoon gemeente Danielle Ernest omvang eigen vermogen 1-1-2014 € 680.006,omvang vreemd vermogen 1-1-2014 € 2.174.290,omvang eigen vermogen 31-12-2014 € 756.625,omvang vreemd vermogen 31-12-2014 € 1.813.949,omvang vh financiële resultaat 2014 € 62.050,-

Bovengenoemde cijfers moeten 26 juni 2015 nog definitief worden vastgesteld door bestuur van betreffende GR.

98

1

2

3 4

5 6

Naam Stichting Inkoopbureau West Brabant Doelstellingen De Stichting Inkoopbureau West-Brabant heeft ten doel: de deelnemers aan de stichting te ontzorgen (in de ruimste zin van het woord) op het gebied van inkoop Activiteiten De dienstverlening vanuit de Stichting Inkoopbureau West-Brabant is gericht op de professionalisering van het inkoop- en aanbestedingsbeleid van elke deelnemende gemeente. De kernactiviteiten zijn te omschrijven als: het begeleiden en uitvoeren van zowel individuele als gezamenlijke inkoop- en aanbestedingstrajecten, het opstellen van inkoopplannen, het uitvoeren van inkoopscans en –evaluaties, het mede helpen opstellen van het inkoop- en aanbestedingsbeleid, het uitvoeren van contractmanagement en natuurlijk het fungeren als vraagbaak/ helpdesk op het gebied van inkoop en aanbesteding binnen een gemeente. Meerjarendoelen gemeente Zie doelstellingen. Publieke belang, cq. reden waarom gemeente participeert - Vergroten inkoopexpertise - Behalen inkoopvoordelen door samen met andere opdrachten in de markt te zetten Financieel belang gemeente € 92.400,Ontwikkelingen De ontwikkelingen liggen vooral op het terrein van het sociaal domein, contractmanagement en innovatieve contractvormen

Risico’s Geen 8 Bestuurlijke vertegenwoordiging Dhr. P.J. van der Ven is lid van het algemeen bestuur 9 Deelnemende gemeenten/ organisaties Alphen-Chaam, Baarle-Nassau, Binnenmaas, Cromstrijen, Drimmelen, Etten-Leur, Geertruidenberg, Gilze en Rijen, Goes, Halderberge, ISHW, Kapelle, Moerdijk, Noord-Beveland, Oud-Beijerland, Reimerswaal, RSD Hoeksche Waard, Rucphen, Steenbergen, Strijen, Tholen, Werkendam, Woensdrecht, Woudrichem, Zundert 10 Vestigingsplaats/ centrumgemeente Etten-Leur 11 Contactpersoon gemeente F. Punt 12 omvang eigen vermogen 1-1-2014 Het inkoopbureau heeft geen eigen vermogen omvang vreemd vermogen 1-1-2014 maar wel een langlopende schuld aan de omvang eigen vermogen 31-12-2014 deelnemers van de stichting. Deze langlopende omvang vreemd vermogen 31-12-2014 schuld bedroeg op 31 december 2013 € 298.726 en op 31 december 2014 € 345.909. Deze langlopende schuld vormt ook het weerstandsvermogen van het inkoopbureau. 7

Er is geen sprake van aanwezigheid van vreemd vermogen bij het inkoopbureau dus voor beide aangegeven data is het € 0,00.

99

Naam 1

2

3

4 5

6

7

8 9

10 11 12

13

Samenwerking Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW)

Doelstellingen De uitvoering van heffing en inning van belastingen en de uitvoering van WOZ en BAG. Dit tegen een laag kostenniveau. Activiteiten De uitvoering van de Wet WOZ, de uitvoering van de BAG en de heffing en invordering van onroerende zaakbelastingen, belastingen op roerende woon en bedrijfsruimten, rioolheffing, afvalstoffenheffing, toeristenbelasting en hondenbelasting. Meerjarendoelen gemeente De uitvoering van heffing en inning van belastingen en de uitvoering van WOZ en BAG. Dit tegen een laag kostenniveau. Doelstelling van de gemeenteraad (geformuleerd in de zienswijze op de begroting 2015 van het SVHW) is dat SVHW ernaar streeft om binnen twee jaar van de Waarderingskamer het oordeel “goed” te krijgen. Publiek belang, cq. reden waarom gemeente participeert Kostenbesparing ten opzichte van uitvoering door de eigen organisatie. Financieel belang gemeente De opbrengst van onroerende zaakbelastingen, belastingen op roerende woon en bedrijfsruimten, rioolheffing, afvalstoffenheffing, toeristenbelasting en hondenbelasting is in het jaar 2014 € 8.586.951,Ontwikkelingen Het SVHW werkt aan een verdergaande professionalisering van de eigen organisatie. Er is een nieuwe directeur benoemd en nieuwe afdelingshoofden. Het bleek nodig om onderdelen van de organisatie kwalitatief te versterken. Risico’s Er is een risico op een verlies aan belastingopbrengst wanneer de kwaliteit van SVHW te wensen overlaat. De kwaliteit van SVHW moet tenminste “naar behoren” zijn. Anders mogen er geen WOZ beschikkingen en daarop gebaseerde aanslagen OZB worden verzonden. De kwaliteit, volledigheid en juistheid van belastingbestanden is onlosmakelijk verbonden aan de opbrengst van de belastingen. Het oordeel van de waarderingskamer is in het jaar 2014 bijgesteld van “behoeft verbetering” tot “naar behoren”. Bestuurlijke vertegenwoordiging De wethouder financiën zit in het algemeen bestuur van SVHW. Deelnemende gemeenten en overige deelnemers Aalburg, Alblasserdam, Albrandswaard, Barendrecht, Binnenmaas, Brielle, Cromstrijen, GoereeOverflakkee, Hardinxveld-Giessendam, Hellevoetsluis, Korendijk, Krimpenerwaard, Lansingerland, Molenwaard, Nieuwkoop, Oud-Beijerland, Strijen, Werkendam, Woudrichem, Zederik, Waterschap Hollandse Delta, Regionale Afvalstoffendienst Hoeksche Waard. Vestigingsplaats/ centrumgemeente Klaaswaal Contactpersoon gemeente Corné Paans omvang eigen vermogen 1-1-2014 € 423.000,omvang vreemd vermogen 1-1-2014 € 2.136.000,omvang eigen vermogen 31-12-2014 € 420.000,omvang vreemd vermogen 31-12-2014 € 2.072.000,-

-/- € 3.000,-

omvang vh financiële resultaat 2014

Bovengenoemde cijfers moeten op 24 juni 2015 nog definitief worden vastgesteld door bestuur van betreffende GR.

100

GR Omgevingsdienst Midden- en WestBrabant

Naam 1

2

3

4

5

6

7

Doelstellingen De Omgevingsdienst Midden- en West Brabant (afgekort OMWB) streeft er naar om, als verlengstuk van het lokaal en provinciaal bestuur, een bijdrage te leveren aan een leefbare en veilige werken leefomgeving voor de regio Midden- en West Brabant. Daarvoor zet de OMWB in op: 1. het verbeteren van de kwaliteit en veiligheid van de leefomgeving door het verbeteren van processen en producten; 2. een eenduidige en gelijke behandeling voor bedrijven en burgers: 'level playing field'; 3. het verbeteren van de efficiency. Activiteiten De uitvoering van het verplichte basistakenpakket milieu conform het Basistakenpakket voor Regionale uitvoeringsdiensten, versie 2.3 van 25 mei 2011. Dit houdt voornamelijk in het toezicht en handhaving bij over het algemeen de wat zwaardere milieu-inrichtingen. Meerjarendoelen gemeente Bestuurlijk via AB en ambtelijk via accountmanagement regie houden op en sturing geven aan de verplichte uitvoering door de OMWB. Publiek belang, cq. reden waarom gemeente participeert Er is sprake van een verplichting op 3 niveaus: 1. Uitvoering; in samenwerking door een omgevingsdienst 2. Taken; basismilieutaken 3. Samenwerkingsvorm; gemeenschappelijke regeling Financieel belang gemeente Jaarlijks werkbudget uitzetten bij Omgevingsdienst en monitoren ten behoeve van de uitvoering van het werkprogramma basismilieutaken door de OMWB. Ontwikkelingen De belangrijkste ontwikkelingen en aandachtspunten naast het in bedrijf brengen van de OMWB zijn: ● het op orde brengen van het vergunningen en meldingen bestand; ● het maken van afspraken met de deelnemers over de uitvoering van de werkprogramma's 2014 en de uitvoering van die werkprogramma's zelf; ● het uitvoeren van plannen van aanpak op kwaliteitsverbetering en de efficiencytaakstelling. Risico’s Grootste risico’s die zich in 2014 afspeelde en ook in de komende jaren zijn, dat de lasten hoger zijn dan de inkomsten. Een deel van de omzet moet van de markt komen. De markt staat onder druk. Dat betekent dat het moeilijk zal zijn deze omzet binnen te halen. Ook het werkaanbod bij de deelnemers staat onder druk. Minder werk betekent minder dekking voor kosten. Het teruglopen van de omzet vanuit de markt en/of vanuit de deelnemers betekent een potentieel risico voor een groter exploitatietekort. Dit risico is afgedekt in de afspraken over de omzet garantie. De deelnemers hebben afgesproken dat zij de omzetten van de OMWB garanderen. Een deel van de omzet is echter niet vastgelegd in werkprogramma's.

8

9

De mogelijkheden om het omzetrisico op korte termijn op te vangen met besparingen zijn beperkt vanwege het sociaal beleidskader (SBK), welke tot en met 2017 in stand blijft. Om dit risico verder te beperken helpt het als de deelnemers de OMWB te beschouwen als "preferred supplier" voor het leveren van aanvullende diensten. Bestuurlijke vertegenwoordiging Iedere deelnemer levert een bestuurlijke vertegenwoordiger in het Algemeen Bestuur. Portefeuillehouder M. de Gelder neemt deel aan het Algemeen Bestuur. Deelnemers 27 Midden- en West-Brabantse gemeenten en provincie Noord Brabant (Aalburg, Alphen-Chaam, Baarle-Nassau, Bergen op Zoom, Breda, Dongen, Drimmelen, Etten-Leur, Geertruidenberg, Gilze-Rijen, Goirle, Halderberge, Hilvarenbeek, Heusden, Loop op Zand, Moerdijk, Oisterwijk, Oosterhout, Roosendaal, Rucphen, Steenbergen, Tilburg, Waalwijk, Werkendam, Woensdrecht,

101

Woudrichem en Zundert).

Vestigingsplaats Tilburg 11 Contactpersoon gemeente Judith Brunnink 12 omvang eigen vermogen 1-1-2014 -€ 330.262,omvang vreemd vermogen 1-1-2014 € 12.577.803,omvang eigen vermogen 31-12-2014 € 2.203.655,omvang vreemd vermogen 31-12-2014 € 9.711.749,13 omvang vh financiële resultaat 2014 -€ 1.153.535,Bovengenoemde cijfers moeten nog definitief worden vastgesteld door bestuur van betreffende GR. 10

102

1

2

3

4

5

6

7

8 9 10 11 12

13

Naam Regionaal Buro Leerplicht Doelstellingen Het doel van het aansluiten bij het regionale administratiesysteem is het creëren en bijhouden van een volledige en sluitende leerplicht- en RMC administratie van 5 tot 23 jaar voor de gehele regio West-Brabant ter uitvoering van de wettelijke taken en ter ondersteuning van de uitvoering van de leerplichtwet. Activiteiten De volgende werkzaamheden worden door het RBL uitgevoerd: • Sluitende leerplicht- en RMC administratie 5 tot 23 jaar + rapportage • Absoluut verzuim: administratieve controle en rappelprocedure • Relatief verzuim (>16 uur per 4 weken): ontvangen en verwerken van meldingen, klaarzetten dossier, bijhouden meldgedrag scholen • Signaal verzuim (<16 uur per 4 aaneengesloten weken): ontvangen en verwerken van meldingen, klaarzetten dossier • Luxe verzuim (<16 uur per 4 aaneengesloten weken): ontvangen en verwerken van meldingen, klaarzetten dossier • Verlof en vrijstelling: ontvangen en administratief verwerken van aanvragen en beroepen op vrijstelling, klaarzetten dossier • Melding en registratie jongeren met verzuim >30 dagen • Rappelprocedure en schriftelijk aanbod voor ondersteuning Meerjarendoelen gemeente Het RBL blijft de leerplichtadministratie uitvoeren voor de gemeente Werkendam. In de nabije toekomst worden geen andere doelen voorzien dan hierboven benoemd. Publieke belang, c.q. reden waarom gemeente participeert Het aansluiten bij het RBL voor de leerplichtadministratie heeft als voordeel dat de leerplichtambtenaren van de gemeente zich met name kunnen focussen op de uitvoering van de leerplichtwet en de bijkomende zorg voor kinderen en jongeren. Bovendien is er een eenduidige administratie in de gehele regio West-Brabant wat verantwoording aan het ministerie makkelijker maakt. Financieel belang gemeente Er is geen financieel belang. De personele uren die voorheen werden ingezet voor de leerplichtadministratie worden nu in middelen ingezet. Ontwikkelingen Er zijn geen ontwikkelingen te benoemen. De leerplichtadministratie wordt verzorgd door het RBL, maar de uitvoering blijft nog altijd in handen van de gemeente zelf, gelet op de grote tevredenheid hierover intern bij de gemeente en het onderwijs. Risico’s Er zijn momenteel geen risico’s te benoemen. Er zijn duidelijke afspraken tussen het RBL en de gemeente over de taken die het RBL of de gemeente zelf oppakt. Bestuurlijke vertegenwoordiging Peter van der Ven Deelnemende gemeenten De 18 gemeenten in West-Brabant Vestigingsplaats/ centrumgemeente Gemeente Breda Contactpersoon gemeente M. van Welie omvang eigen vermogen 1-1-2014 € 40.743,omvang vreemd vermogen 1-1-2014 € 1.102.774,omvang eigen vermogen 31-12-2014 € 130.979,omvang vreemd vermogen 31-12-2014 € 1.211.860,omvang vh financiële resultaat 2014 € 130.979,-

Bovengenoemde cijfers moeten nog definitief worden vastgesteld (voorzien op 22 april 2015) door bestuur van betreffende GR.

103

Naam Regionaal Ontwikkelingbedrijf (ROB) Doelstellingen Uitvoering geven aan het Rijks- en Provinciaal beleid m.b.t. de ontwikkeling en de (her)structurering van bedrijventerreinen in het Land van Heusden en Altena. Activiteiten 2 ● Komen tot een sterk regionaal samenwerkingsverband en een herkenbare organisatie door goede samenwerking tussen de gemeenten Aalburg, Werkendam en Woudrichem. De drie gemeenten hebben bindende afspraken gemaakt om te komen tot een regionaal samenwerkingsverband genaamd Regionaal Ontwikkelingsbedrijf Bedrijventerreinen Land van Heusden en Altena BV af te korten als ROB ● Op te treden als beherend vennoot voor de commanditaire vennootschap ROB ● Jaarlijks opstellen van een beleidsplan, begroting, jaarrekening en rapportages ● Per kwartaal de gemeenteraden van de gemeenten Aalburg, Werkendam en Woudrichem (schriftelijk) informeren ● Opstellen risicoprofiel ROB Meerjarendoelen gemeente 3 ● Het verzorgen van gezamenlijke gronduitgifte voor bedrijfsterreinen in de drie gemeenten ● Uitvoering geven aan de intentieverklaring tussen provincie en drie gemeenten van 10 november 2004 ● Het voorzien in de behoefte aan bouwrijpe grond met bedrijfsbestemming, toegespitst op kleine en grote ruimtevragers ● Intensiveren van de intergemeentelijke samenwerking Publieke belang, cq. reden waarom gemeente participeert 4 ● Intentieverklaring Provincie en drie gemeenten van 10 november 2004 ● Uitwerkingsplan Land van Heusden en Altena van 21 december 2004 ● Bestuursconvenant tussen Provincie Noord-Brabant en de drie gemeenten Aalburg, Werkendam en Woudrichem van 3 mei 2010 Financieel belang gemeente 5 De gemeente Werkendam staat borg voor 50% ofwel € 7.200.000 van het totaal van € 14.400.000 verstrekte krediet door de Bank voor Nederlandse Gemeenten aan het ROB. Ontwikkelingen 6 Afgelopen december is de naam van het bedrijventerrein ‘Kop van Brabant’ gelanceerd. Voorts is een aantal reserveringsovereenkomsten voor aan te kopen gronden op de bedrijventerreinen Bruine Kilhaven V en Kop van Brabant getekend. Ook heeft Risico’s 7 Financiële risico’s kunnen ontstaan door het vertragen van grondverkopen en/of het tegenvallen van de kosten van bouwen woonrijpmaken. Bestuurlijke vertegenwoordiging 8 De wethouder maakt deel uit van het Algemeen Bestuur van de vennootschap. Deelnemende gemeenten 9 Aalburg, Werkendam en Woudrichem 10 Vestigingsplaats/ centrumgemeente Werkendam 11 Contactpersoon gemeente Cor de Jong ROB is een commanditaire vennootschap (CV) en geen gemeenschappelijke regeling (GR). 1

104

1

2 3

4

5

6

7 8 9

10 11 12

13

Naam N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) Doelstellingen De strategische doelstellingen zijn gericht op de lange termijn. Substantiële marktaandelen Rendabel voorzien in meer dan 50% van de totaal aangeboden langlopende solvabiliteitsvrije kredietvraag van decentrale overheden, woningcorporaties en zorginstellingen. Redelijk rendement BNG Bank streeft niet naar een maximaal, maar naar een redelijk rendement op het eigen vermogen. Dit komt deels als dividend weer ten goede aan onze aandeelhouders. Activiteiten Verstrekken van kredieten ten lage tarieven aan of onder garantie van Nederlandse overheden. Meerjarendoelen gemeente Dankzij topratings en groot inkoopformule van de BNG kunnen wij via BNG tegen scherpe voorwaarden geld aantrekken. Publieke belang, cq. reden waarom gemeente participeert De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burgers. Financieel belang gemeente Aantal aandelen 9.828 Boekwaarde per 31-12-2014 € 25.000,Dividend in 2014 € 12.482 Ontwikkelingen Het renteresultaat over 2015 zal naar verwachting lager uitkomen dan over 2014. De aanhoudend lage marktrente veroorzaakt een dalende trend van de renteopbrengst uit de eigen middelen van de bank. De terugkeer van vertrouwen op de internationale geldmarkten zorgt daarnaast voor een normalisatie van de marge in de kortlopende portefeuille. De grote inkoopvoordelen die BNG Bank als veilige haven in de afgelopen crisisjaren heeft kunnen realiseren bij het aantrekken van Kortlopende middelen zijn naar verwachting verleden tijd. Het resultaat financiële transacties zal ook in de nabije toekomst gevoelig blijven voor de politieke en economische ontwikkelingen binnen de Europese Unie. Gezien de aanhoudende onzekerheden acht de bank het niet verantwoord een uitspraak te doen over de verwachte nettowinst 2015. Risico’s Geen. Bestuurlijke vertegenwoordiging Wethouder P. van der Ven Deelnemende gemeenten De aandeelhouders zijn uitsluitend overheden. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. Vestigingsplaats/ centrumgemeente Den Haag Contactpersoon gemeente Frans Punt (in milj euro’s) omvang eigen vermogen 1-1-2014 € 3.425,omvang vreemd vermogen 1-1-2014 € 127.727,omvang eigen vermogen 31-12-2014 € 3.587,omvang vreemd vermogen 31-12-2014 € 149.895,omvang vh financiële resultaat 2014 (in milj euro’s) € 162,-

105

1

2

3 4

5 6 7 8 9

10 11 12

13

Naam Monument Fonds Brabant Doelstellingen NV Monumenten Fonds Brabant wil professioneel en risicodragend bijdragen aan het behoud van het Brabantse culturele erfgoed door monumenten te verwerven, te restaureren en verantwoord te herbestemmen. Activiteiten NV Monumenten Fonds Brabant houdt zich bezig met het verwerven, restaureren, herbestemmen en beheren van monumenten zodat het cultureel erfgoed in Brabant niet verloren gaat. Voor alle aangekochte monumenten wordt een rendabele herbestemming gezocht die past bij het monument en de omgeving en die bijdraagt aan het behoud en versterking van de kwaliteit en belevingswaarde van het historische stads- of dorpsbeeld. Meerjarendoelen gemeente Indirecte zeggenschap in Kasteel Dussen. Publieke belang, cq. reden waarom gemeente participeert Zeggenschap in NV Monumenten Fonds Brabant en daarmee ook indirect zeggenschap over het Monument / Landgoed Kasteel Dussen en de sociaal- en culturele activiteiten die in dit monument worden uitgevoerd. Financieel belang gemeente € 50.000,00 Ontwikkelingen De gehele vastgoedmarkt, inclusief monumentale panden, staat sinds 2008 onder druk. Risico’s Kwijtraken aandelenkapitaal van € 50.000,00 Bestuurlijke vertegenwoordiging Burgemeester, mw. S. Haasjes – Van den Berg Deelnemende gemeenten Gemeente Roosendaal Gemeente Veghel Gemeente Tilburg Gemeente Werkendam Vestigingsplaats/ centrumgemeente Vught Contactpersoon gemeente Roeland van Eeten omvang eigen vermogen 1-1-2014 € (769.314) omvang vreemd vermogen 1-1-2014 € 11.180.424 omvang eigen vermogen 31-12-2014 € (1.551.635) omvang vreemd vermogen 31-12-2014 € 11.372.131 omvang vh financiële resultaat 2014 -/- € 312.354

106

1

2

3 4

5 6 7

8 9

10 11 12

13

Naam Brabant Water N.V. Doelstellingen Brabant Water streeft naar een hoge klanttevredenheid (rapportcijfer 8) en naar een onberispelijke waterkwaliteit tegen zo laag mogelijke kosten. Verder streeft Brabant Water naar reductie van de ondermaatse leveringsminuten (8 minuten gepland, 4,5 minuten ongepland). Tot slot wil Brabant Water op het terrein van duurzaamheid haar steentje bijdragen door haar reststoffen zo veel als mogelijk te (laten) hergebruiken en door een bijdrage te leveren aan de Europese ambitie 20-20-20 (20% reductie van energie, 20% eigen duurzame opwekking van energie en 20% reductie van CO2uitstoot). Activiteiten Brabant Water levert drinken industriewater aan 2,5 mln inwoners in Noord Brabant. Brabant water wint, zuivert en distribueert water van uitstekende kwaliteit tegen de laagst mogelijke kosten en met een hoge leveringsbetrouwbaarheid. Meerjarendoelen gemeente Waarborgen van de genoemde activiteiten. Publieke belang, cq. reden waarom gemeente participeert Behartigen van de belangen van de inwoners van de deelnemende gemeenten t.a.v. de watervoorziening. Financieel belang gemeente Aantal aandelen 38.279 %: 1,38 Ontwikkelingen Geen Risico’s Afwikkeling TWM dossier (Tilburgse Waterleidingmij) Per 1 juni 2007 zijn de activa van de NV TWM overgenomen. Op basis van de nog steeds lopende gerechtelijke procedure aangaande de te betalen overnamesom heeft Brabant Water de inschatting gemaakt dat er een bedrag betaald zal moeten gaan worden van € 52 miljoen (exclusief rente en bijkomende kosten). Op basis van deze inschatting is een bedrag aan goodwill van € 22,5 miljoen ten laste van het eigen vermogen gebracht. Dit verklaart ook dat het verschil tussen het eigen vermogen ultimo 2013 en het eigen vermogen 2014 niet gelijk is aan het resultaat. De goodwill is het verschil tussen de naar inschatting van Brabant Water te betalen overnameprijs en de door Brabant Water bepaalde reële opbrengstwaarde van de NV TWM. Het door de NV TWM gevorderde bedrag is naar verwachting substantieel hoger dan voornoemde € 52 miljoen. Bestuurlijke vertegenwoordiging Wethouder W. de Jong Deelnemende gemeenten Aalburg, Alphen-Chaam, Asten, Baarle-Nassau, Bergeijk, Bergen op Zoom, Bernheze, Best, Bladel, Boekel, Boxmeer, Boxtel, Breda, Cranendonck, Cuijk, Deurne, Don, Drimmelen, Eersel, Etten-Leur, Geertruidenberg, Gemert-Bakel, Gilze en Rijen, Goirle, Grave, Haaren, Halderberge, Heeze-Leende, 's-Hertogenbosch, Heusden, Hilvarenbeek, Laarbeek, Landerd Loon op Zand, Mill en Sint Hubert, Moerdijk, Nuenen, Gerwen en Nederwetten, Oirschot, Oisterwijk, Oosterhout, Oss, Reusel de Mierden, Roosendaal, Rucphen, Schijndel, Someren, Son en Breugel, Sint Anthonis, SintMichielsgestel, Sint-Oedenrode, Steenbergen, Tholen, Tilburg, Uden, Veghel, Veldhoven, Waalwijk, Werkendam, Woudrichem, Zundert. Vestigingsplaats/ centrumgemeente ’s-Hertogenbosch Contactpersoon gemeente L.Huizer omvang eigen vermogen 1-1-2014 x € 1.000 € 476.267 omvang vreemd vermogen 1-1-2014 x € 1.000 € 384.487 omvang eigen vermogen 31-12-2014 x € 1.000 € 483.813 omvang vreemd vermogen 31-12-2014 x € 1.000 € 415.793 omvang vh financiële resultaat 2014 x € 1.000 € 30.071

107

Paragraaf Grondbeleid Inleiding Het gemeentelijk grondbeleid is de afgelopen jaren in belangrijke mate bepaald door de vele projecten die in de gemeente Werkendam in uitvoering zijn of worden genomen. Het grondbeleid is een belangrijk instrument bij het bereiken van de doelstellingen die bij elk van de projecten zijn geformuleerd. De projecten worden in verschillende vormen van samenwerking met marktpartijen tot uitvoering gebracht. In deze samenwerking spelen de economische omstandigheden van dit moment nadrukkelijk een rol. Om sturing te kunnen geven aan de gewenste invulling van de projecten en om de gemeentelijke kosten vergoed te krijgen en ook te kunnen delen in de revenuen van ontwikkelingen, zijn en blijven eigen grondposities voor de gemeente van belang. Waar de gemeente kan, wordt actief en strategisch gehandeld. De huidige economische omstandigheden leveren ook voor het gemeentelijk grondbeleid vragen en dilemma’s op. Uitgiftetempo en uitgifteprijzen staan onder druk. Aan de andere kant kunnen soms grondposities worden ingenomen onder relatief gunstige condities waarbij de vraag weer opkomt wanneer en tegen welke prijzen ontwikkeling en uitgifte mogelijk zal zijn. Op basis van een zo goed mogelijke inschatting en doorrekening van verschillende mogelijke scenario’s, waarbij behoedzaamheid geboden is, worden kansen die in deze periode langskomen actief benut. De realiteit blijft overigens wel dat ook in Werkendam diverse projectontwikkelaars belangrijke grondposities hebben. Dit vraagt om samenwerkingsmodellen en afspraken waarin de belangen van de gemeente en haar inwoners en die van de marktpartijen een passende plaats moeten krijgen. Op 21 augustus 2006 is de Wet Voorkeursrecht Gemeenten door de gemeenteraad van toepassing verklaard op een groot aantal percelen die van belang zijn voor de ruimtelijke ontwikkeling van Werkendam in de komende jaren. Daarmee is bereikt, dat de gemeente bij mogelijke grondtransacties in die gebieden als eerste de mogelijkheid heeft om grond te verwerven en daarmee zelf de regie te houden op deze ontwikkelingen. Sinds de vestiging van dit voorkeursrecht is een groot aantal transacties tot stand gekomen. Op andere plaatsen zijn onderhandelingen met grondeigenaren gestart c.q. in een vergevorderd stadium. De conclusie is dan ook, dat de vestiging van het voorkeursrecht de rol van de gemeente als regisseur van de ruimtelijke ontwikkelingen binnen Werkendam inderdaad heeft versterkt. De hierboven verwoorde lijn van actief grondbeleid is verder uitgewerkt in de notitie analyse, actualisatie en vaststelling grondexploitaties gemeente Werkendam, die in december 2014 door uw raad is vastgesteld. In december 2015 zullen wij een geactualiseerde Notitie analyse en vaststelling grondexploitaties gemeente Werkendam aan uw raad ter vaststelling voorleggen. De baten en lasten van de grondexploitatie zijn verantwoord onder programma 11: Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting (met als beleidsproduct: grondexploitatie). Het projectmatige karakter van de grondexploitatie is duidelijk afwijkend ten opzichte van de rest van de gemeentelijke exploitatie. Het op programma 11 verantwoorde saldo van baten en lasten wordt bepaald door het resultaat op de afgesloten ‘complexen’ en de voorlopige winst- en verliesnemingen op lopende ‘complexen’. De resterende baten en lasten worden geactiveerd en hebben als zodanig geen invloed op het resultaat in het betreffende jaar. Beleid In alle projecten voert de gemeente zoveel als mogelijk een actieve grondpolitiek. Actieve grondpolitiek betekent, dat de gemeente de benodigde gronden verwerft, bouwrijp maakt en uitgeeft. In dit beleid zijn een actief grondaankoopbeleid, het vestigen van het voorkeursrecht en het zo nodig toepassen van de onteigening de uitvoeringsinstrumenten. Bij een passief

108

grondbeleid laat de gemeente de gewenste ruimtelijke ontwikkeling over aan de markt. Een actief grondbeleid maakt sturing door de gemeentelijke overheid op elk beleidsterrein, op het gebied van de ruimtelijke inrichting, de kwaliteit van realisatie, de categorie woningen en de wijze van exploiteren van terreinen en gebouwen eenvoudiger. Bovendien is de mogelijkheid tot het terugverdienen van alle gemaakte kosten in dat geval beter mogelijk. Om voor toekomstige ruimtelijke ontwikkelingen geen belemmeringen te hebben, dient, vooruitlopend op vastgesteld ruimtelijk beleid, strategisch grond te worden gekocht. In die gevallen waarin al door derden speculatief grond is ingekocht, kan bij de aankoop een bouwclaim overeenkomst noodzakelijk zijn. Winst wordt in principe pas genomen als deze is gerealiseerd, dus bij het afsluiten van een complex (realisatieprincipe). Bij realisering van deelplannen of bij sterk positieve plannen kunnen ook tussentijdse (voorlopige) winstnemingen worden gedaan. Wanneer voor een, door ons, vastgesteld plan een verlies op eindwaarde wordt voorzien, wordt direct voor dit verlies een voorziening getroffen (het zogeheten voorzichtigheidsprincipe).

Toekomstresultaat RECAPITULATIE BOUWGRONDEXPLOITATIE ONDERHANDEN WERKEN Boekwaarde per 1 januari 2014 Bij: vermeerderingen in het dienstjaar Af: verminderingen in het dienstjaar Boekwaarde per 31 december 2014 Bij: nog te besteden bedragen Af: nog te verwachten opbrengsten Vermoedelijk voordelig resultaat (op eindwaarde)

109

20.131.862 1.461.615 13.014.340 8.578.137 21.596.950 34.560.836 - 4.385.749

JAARREKENING

110

BALANS 31-12-2014 ACTIVA

(bedragen x € 1.000,-)

31-12-2013

31-12-2014

76 76

48 48

2. Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut: gronden uitgegeven in erfpacht overige investeringen met een economisch nut Investeringen met een economisch nut, waarvoor terbestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut

45.731

47.334

2 41.306

2 30.262 13.008

4.423

4.062

3. Financiële vaste activa a. Kapitaalverstrekkingen aan: deelnemingen b. Leningen aan: woningbouwcorporaties deelnemingen c. Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer d. Bijdragen aan activa eigendom van derden

11.980

22.584

2.054

2.054

8.601 825 500

8.086 11.196 759 489

Totaal vaste activa

57.787

69.966

24.436 2.104 2.185 20.131 17

13.174 2.219 2.346 8.578 31

2.619

10.371 5.196

2.619

5.175

55 10 45

410 5 405

4.414 192 4.222

4.224 398 3.826

Totaal vlottende activa

31.524

28.179

Totaal Activa

89.311

98.145

Vaste Activa 1. Immateriële vaste activa Kosten onderzoek en ontwikkeling

Vlottende Activa 4. Voorraden a. Grond- en hulpstoffen 1. niet in exploitatie genomen bouwgronden 2. gronden hulpstoffen b. Onderhanden werk waaronder bouwgronden in exploitatie c. Gereed product en handelsgoederen 5. Uitzettingen korter dan 1 jaar a. Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rente typise loopt korter dan 1 jaar b. Rekeningcourantverhouding met het rijk c. Overige vorderingen 6. Liquide middelen a. Kassaldi b. Banksaldi 7. Overlopende activa a. Nog te ontvangen bedragen van Rijk en EU b. Overige overlopende activa

111

BALANS 31-12-2014 PASSIVA (bedragen x € 1.000,-)

31-12-2013

31-12-2014

8. Eigen vermogen 1. Algemene reserve 2. Bestemmingsreserves 3. Gerealiseerde resultaat

35.698 9.328 26.485 -115

30.369 5.886 27.589 -3.106

9. Voorzieningen 1. Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's 2. Egalisatievoorzieningen 3. Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moet worden

10.764 2.438 8.326

16.534 5.190 8.270 3.073

10. Vaste schulden >1 jaar

21.760

40.087

a. Onderhandseleningen van: binnenlandsebanken en overige financiële instellingen b.Waarborgsommen Totaal vaste schulden

21.707 54

40.032 55

Totaal vaste passiva

68.222

86.990

16.640 13.000

7.555

3.640

7.555

4.449 1.779 2.671

3.601 1.215 2.385

Totaal vlottende passiva

21.089

11.155

Totaal Passiva

89.311

98.145

Totaal Gewaarborgde geldleningen

52.399

49.902

Vaste Passiva

Vlottende passiva 11. Netto-vlottende schulden korter dan 1 jaar a. Kasgeldlening b. Banksaldi c. Overige schulden

12. Overlopende passiva a. Vooruitontvangen bedragen van Rijk en EU b. Overige overlopende passiva Totaal overlopende passiva

112

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN Financieel resultaat 2014 Begroting 2014 vóór wijziging

Begroting 2014

Begroting 2014

wijzigingen ná wijziging

Rekening

Saldo

2014

2014

lasten

lasten

(Bedragen x 1.000) lasten

lasten

lasten

Bestuur

2.616

351

2.967

2.637

330

Burgerdiensten

1.542

-7

1.535

1.341

194


2.946

481

3.427

2.500

927

Openbare ruimte

5.711

809

6.519

6.440

80

Economie

1.029

148

1.177

1.405

-228


3.965

-402

3.563

3.651

-88


4.495

54

4.549

4.400

149


6.163

400

6.564

7.127

-564

Zorgvoorzieningen

5.342

-155

5.187

4.925

262

Milieu

5.373

293

5.666

5.694

-28

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

5.901

13.020

18.921

20.115

-1.194

45.082

14.992

60.073

60.235

-162

257

954

1.212

3.553

-2.341

45.339

15.946

61.285

63.788

-2.503

-629

-2.376

Alg. dekkingsmiddelen en onvoorzien

Totaal programma's Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

984

Toevoegingen / onttrekkingen reserves Bestuur Burgerdiensten

7

7

7

104

104

124

-20

Openbare orde en veiligheid Openbare ruimte Economie Onderwijs en kinderopvang Cultuur, recreatie en sport

51 1.624

1.343

435

51

51

2.967

2.967

435

495


85

Zorgvoorzieningen

331

Milieu

168

-168


202

-26


4.474

Totaal toevoegingen / onttrekkingen

7.395


331

1.149

-85 331

176

125

4.474

4.474

8.544

8.328 -3.106

113

-60

51 216

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN

Begroting 2014 vóór wijziging

Begroting 2014

Begroting 2014

Rekening

Saldo

wijzigingen

ná wijziging

2014

2014

baten

baten

baten

baten

(Bedragen x 1.000) baten

Bestuur

102

296

398

732

-334

Burgerdiensten

610

24

634

753

-119


323

23

345

666

-321

71

725

796

824

-29

576

607

-31 -74

Openbare ruimte Economie

576


653

139

792

865


354

-6

348

379

-31

4.368

398

4.766

5.187

-422

Inkomensvoorzieningen Zorgvoorzieningen

288

90

378

375

2

Milieu

5.867

-179

5.688

5.811

-123


4.894

12.657

17.551

16.524

1.026

18.105

14.166

32.271

32.726

-455


28.218

168

28.386

28.686

-301

- waarvan algemene uitkering

288

21.802

211

22.014

21.726

- waarvan lokale heffingen

3.625

-51

3.575

3.560

15

- waarvan saldo financieringsfunctie

1.675

1.675

1.878

-204

- waarvan overige algemene dekkingsmiddelen

1.116

7

1.123

1.522

-400

46.323

14.333

60.656

61.412

-755

47

54

175

175

Totaal programma's Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

Toevoegingen / onttrekking reserves Bestuur Burgerdiensten

47

Openbare orde en veiligheid Openbare ruimte

-8 175

15

15

165

-150

143

143

307

-165

1.110

694

1.803

1.763

40


360

7

367

148

219


187

187

555

-369

Zorgvoorzieningen

298

298

Milieu

147

13

160

158

2

5

81

86

41

45

Economie Onderwijs en kinderopvang


298


4.258

125

4.383

4.406

-23

Totaal toevoegingen / onttrekkingen

6.411

1.252

7.663

7.598

65


114

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Grondslagen voor waardering Waarderingsgrondslagen De bedragen zoals die zijn opgenomen in de jaarrekening 2014 zijn vermeld in euro’s. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en lasten worden slecht slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen in dien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. ACTIVA Voor zover niet anders vermeld, zijn de activa gewaardeerd tegen verkrijging- of vervaardigingprijs. De verkrijgingprijs omvat de inkoopprijs en bijkomende kosten. De vervaardigingprijs omvat de aanschaffingskosten van de gebruikte gronden hulpstoffen en de overige kosten, welke rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. In de vervaardigingprijs kunnen voorts worden opgenomen een redelijk deel van de indirecte kosten. Op vaste activa met een beperkte gebruiksduur wordt jaarlijks afgeschreven volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur. Immateriële vaste activa De afschrijvingstermijn op de kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen is maximaal gelijk aan de looptijd van de lening. De afschrijvingstermijn van kosten onderzoek en ontwikkeling bedraagt ten hoogste vijf jaar. Materiële vaste activa Materiële activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs verminderd met de afschrijvingen en/of eventuele beschikkingen over reserves voor zover het investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut betreft. Normaliter worden de materiële vaste activa lineair afgeschreven (jaarlijks een vast bedrag) in een termijn, die is gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Het riool echter wordt annuïtair afgeschreven ( jaarlijks een vastbedrag omvattend een deel rente en een deel aflossing waarbij de rentecomponent in het begin van de levensduur wordt verrekend). Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen, leningen en overige langlopende leningen worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs onder aftrek van eventuele aflossingen. De bijdrage aan activa in eigendom van derden worden gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdrage verminderd met afschrijvingen. Uitzettingen met een looptijd korter dan een jaar worden opgenomen onder de vlottende activa. Uitzettingen met een oorspronkelijke looptijd van langer dan een jaar worden gedurende de gehele looptijd onder de financiële vaste activa opgenomen. Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs dan wel lagere marktwaarde. Liquide middelen Hieronder worden opgenomen de kas- en banksaldi welke worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

115

Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor de verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. PASSIVA Voor zover niet anders vermeld, zijn passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het resultaat na bestemming volgend uit de programmarekening. Wijziging BBV In het Wijzigingsbesluit van 25 juni 2013, van toepassing met ingang van begrotingsjaar 2014, is in artikel 44 lid d BBV een separate voorzieningscategorie geïntroduceerd voor vervangingsinvesteringen waarvoor een heffing wordt geheven. Hierdoor is de reserve egalisatie afvalstoffenheffing en de reserve renovatie riolering omgezet naar de voorziening egalisatie afvalstoffenheffing en voorziening renovatie riolering. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichtingen c.q. het voorzienbaarverlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter tegen de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Netto vlottende schulden korter dan één jaar Netto vlottende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De netto vlottende schulden hebben een rentetypische looptijd korter dan één jaar.

Grondslagen voor resultaatbepaling Onder baten worden verstaan de inkomsten die rechtstreeks aan het jaar zijn toe te rekenen en die in het jaar als gerealiseerd kunnen worden beschouwd(voorzichtigheidsbeginsel). De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. Er zijn geen wijzigingen in de grondslag voor afschrijvingen ten opzichte van het vorige begrotingsjaar.

116

TOELICHTING OP DE BALANS 1. Immateriële vaste activa Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2014 :

(Bedragen x 1.000)

Boekwaarde 31-122013

Investeringen

Desinvesteringen

Bijdragen van derden

Afschrijving 2014

Boekwaarde 31-12-2014

Kosten onderzoek en ontwikkeling

76

85

85

28

48

Totaal immateriële vaste activa

76

85

85

28

48

Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan het betrokken actief De belangrijkste investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. Per investering staat het ter beschikkinggestelde krediet aangegeven, het in 2014 daadwerkelijk bestede bedrag en het totaalbedrag dat tot en met 2014 ten laste van het krediet is gebracht. Beschikbaar gesteld krediet

Voorbereiding renovatie sporthal Crosser

besteed in voorgaande jaren

Werkelijk besteed in 2014

Cumulatief besteed t/m 2014

121

51

51

18

23

23

74

83

13

Onderzoek haalbaarheid 3e haven Bestemmingsplan centrum Werkendam 2014 Totaal

9

152

9

9

2. Materiële vaste activa economisch nut Onder de materiële activa worden zowel investeringen met een economisch nut als met een maatschappelijk nut geactiveerd. De activa met economisch nut zijn verhandelbaar of kunnen bijdragen aan genereren van middelen. De activa met maatschappelijk nut betreffen investeringen in de openbare ruimte. De boekwaarde van der erfpachtgronden is in het boekjaar niet gemuteerd. Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut weer:

(Bedragen x 1.000) Gronden en terreinen


Investeringen

Desinvesteringen

3.830

922

106

Bedrijfsgebouwen

21.622

2.431

4

Grond/weg-/waterbouwkundige werken

14.381

499

13.064

Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Erfpachtgronden Totaal materiële vaste activa

Bijdragen van derden 14 508

473

Afschrijving 2014


169

4.463

1.043

23.006

79

1.228

94

379

24

172

13

183

978

178

152

1.004

2 41.308

2 4.201

13.175

522

1.549

30.264

economisch nut Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan het betrokken actief De belangrijkste investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. Per investering staat het ter beschikkinggestelde krediet aangegeven, het in 2014 daadwerkelijk bestede bedrag en het totaalbedrag dat tot en met 2014 ten laste van het krediet is gebracht. Beschikbaar gesteld krediet




Gronden en terreinen Uitbreiding begraafcapaciteit Sleeuwijk

19

15

Beheer en inrichting van de begraafplaatsen

125

19

Aankoop grond en sloopkosten Molenwiek Grondkosten nieuwbouw dorpshuis Hank

15 5

24

763

642

642

140

141

141

Bedrijfsgebouwen Voorbereiding brede scholen in Sleeuwijk

311

43

55

98

De multifunctionele accommodatie Dussen

205

84

97

181

Voorbereiding aanpassingen dorpshuis Tavenu

711

337

421

759

91

160

600

759

1.197

1.197

Nieuwbouw dorpshuis Hank Aanpassing dopshuis Tavenu

1.239

117

Machines, apparaten en installaties Vervanging stroomkasten haven

50

51

51

Vervanging telefooncentrale

75

72

72

Overige materiële vaste activa Groot onderhoud zwembad Werkina

48

45

45

Groot onderhoud zwembad Bijtelskil

103

100

100

Inrichting nieuwe sportzaal Tavenu

85

87

87

Ondergronds milieuparkje Sleeuwijk

75

71

71

3.281

3.939

Totaal

3.729

658

De investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven. Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met een economischnut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven weer:

(Bedragen x 1.000)


Investeringen

Desinvesteringen


Afschrijving 2014


Riolering

13.686

90

588

13.008

Totaal

13.686

90

588

13.008

Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan het betrokken actief De belangrijkste investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. Per investering staat het ter beschikkinggestelde krediet aangegeven, het in 2014 daadwerkelijk bestede bedrag en het totaalbedrag dat tot en met 2014 ten laste van het krediet is gebracht. Beschikbaar gesteld krediet




Reconstructie riolering Sigmondstraat

315

135

100

236

Aanleg van de individuele behandeling afvalwater

420

157

295

451

81

81

476

768

Renovatie gemalen 2013

82

Totaal

817

292

Materiële vaste activa maatschappelijk nut De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop:

(Bedragen x 1.000)


Gronden en terreinen

138

Bedrijfsgebouwen

223

Grond/weg-/waterbouwkundige werken Machines, apparaten en installaties

Investeringen 498

3.324

454

Desinvesteringen 106


Afschrijving 2014


392

97

324

737

138 40

183

285

3.072

69

669

394

4.062

Overige materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa

4.423

952

204

715

maatschappelijk nut De belangrijkste investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. Per investering staat het ter beschikkinggestelde krediet aangegeven, het in 2014 daadwerkelijk bestede bedrag en het totaalbedrag dat tot en met 2014 ten laste van het krediet is gebracht. Beschikbaar gesteld krediet




392

392

57

Gronden en terreinen: Vliegtuigberging Grote Waardweg Werkendam

584

Grond/weg-/waterbouwkundige werken Vervanging verkeerslichten Tol West Vervangingenvan diverse beschoeiingen

150

56

1

30

15

11

26

331

331

342

414

Halten Brabantliner Nieuwendijk

346

Totaal

526

118

72

Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan het betrokken actief

3. Financiële vaste activa Het verloop van de financiële activa gedurende het jaar wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (Bedragen x 1.000)


Uitgeleend 2014

Aflossing 2014


Rente 2014

Rente en aflossing

2.054

7

7

516

8.086

350

865

800

11.196

Kapitaalverstrekking aan: deelnemingen

2.054

woningbouwcorporaties

8.601

Leningen aan: deelnemingen

11.995

800

Overige verstrekte langlopende leningen

825

65

759

39

104

Bijdragen in activa eigendom van derden

500

11

489

25

36

1.392

22.584

420

1.812

Totaal financiële vaste activa

11.981

11.995

De belangrijkste wijzigingen per categorie De deelneming in het Monumentenfonds Brabant: De financiële positie van het Monumentenfonds Brabant is negatief. Daardoor bestaat de onzekerheid of deze deelneming afgewaardeerd moet worden. Nu is de deelneming gewaardeerd op € 50.000 en nog niet afgewaardeerd vanwege het bestuurlijke traject dat loopt. Leningen aan deelnemingen:

Lening verstrekt aan het RBT om de verplichtingen aan de gemeente gespreid te kunnen betalen.

Vlottende Activa

4. Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: (Bedragen x 1.000)

Boekwaarde

Investe-

Desinves-

Boekwaarde

31-12-2013

ringen

teringen

31-12-2014

a. gronden hulpstoffen 1. niet in expl. genomen bouwgrond

2.104

850

735

2.219

2. overige gronden hulpstoffen

2.185

250

89

2.346

20.131

1.462

13.014

8.578

17

22

7

31

24.436

2.583

13.845

13.174

Verwervings-

b. Onderhanden werk waaronder bouwgronden in exploitatie c. Gereed product en handelsgoederen Totaal voorraden Toelichting

De afname van de voorraden met circa 50% wordt veroorzaakt door de overdracht van de complexen Bruinekilhaven V en het regionale bedrijventerrein (RBT).

Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgende overzicht worden gegeven: (Bedragen x 1.000) Boekwaarde

Investe-

Desinves-

Naar gonden

Boekwaarde

31-12-2013

ringen

teringen

in exploitatie

31-12-2014

prijs per m² in euro,s

Complex 66

Toek. Woningb. De Burcht

544

49

Complex 70

Expl. geb. de Rank Hank

193

22

Complex 71

Masterplan Sleeuwijk

1.339

779

Complex 74

Herstr.Bedr.terr. L v H&A

Totaal

28

311 396

282

293,33

215

40,98

1.722

58,33

28

2.104

850

735

2.219

Toelichting De toename in de voorraad niet in exploitatie genomen bouwgrond is veroorzaakt door een aankoop voor het complex 71 Masterplan Sleewijk en de kosten bouwrijp maken (w.o. bodemsanering complex 70 De Rank in Hank) . De desinvesteringen betreffen de verkopen groot 6489 m²

119

Van de overige gronden hulpstoffen kan het volgende overzicht worden gegeven: (Bedragen x 1.000) Boekwaarde

Investe-

Desinves-

Naar gonden

Boekwaarde

31-12-2013

ringen

teringen

in exploitatie

31-12-2014

prijs per m² in euro,s

Complex 31

Buitenplan Werkendam

Complex 32

Buitenplan Sleeuwijk

76

76

1,75

929

929

Complex 33

Buitenplan Nieuwendijk

3,78

Complex 34

Buitenplan Hank

429

429

29,00

Complex 35

Buitenplan Dussen

203

Complex 76

Expl.geb v/m gem.werf N'dijk

133

Complex 77

Expl.geb v/m gem.werf Dussen

347

Complex 78

Industriegrond Ippelseweg

69

69

0,00 203

8,96

10

123

77,85

10

337

130,82

250

125,00

250

Totaal

2.185

250

89

2.346

Toelichting De desinvestering betreft de lagere woz waarde van de gemeentewerven en de verkoop landbouwgrond Nieuwendijk. De investeringen betreffen aankoop bouwkavel. Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2014 het volgende overzicht worden weergegeven: (Bedragen x 1.000) Boekwaarde

Investeringen

31-12-2013

Opbren-

Winst-

Boekwaarde

Voorziening

sten

uitname

31-12-2014

verlieslatend

waarde

complex

31-12-2014

Complex 11

Werkensepolder

151

89

361

Complex 26

Bruine Kilh. V

779

26

805

Complex 27

Reg.bedr.terr.

10.669

493

11.162

Complex 80

Nieuwe Banne

5.700

523

212

Complex 81

Zandweide

1.999

111

Complex 82

Roode Camer

2.588

258

Complex 84

Westerhei

- 1.754

- 37

20.131

1.462

Totaal

475

13.014

Balans-

- 122

- 122

6.010

6.010

2.110

2.110

2.371

2.371

- 1.791

- 1.791

8.578

8.578

Nog te maken kosten

21.597

Nog te verwachten opbrengsten

34.561

Verwacht Exploitatieresultaat (-/- = voordelig)

- 4.386

Gereedproduct en handelsgoederen Gereedproduct en handelsgoederen bestaan voornamelijk uit grafkelders

5. Uitzettingen < 1 jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: (Bedragen x 1.000)

31-12-2013

a. Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rente typise loopt

31-12-2014 5.196

korter dan 1 jaar b. Rekeningcourantverhouding met het rijk c. vorderingen op openbare lichamen overige vorderingen Dubieuze debiteuren Totaal uiteenzettingen < 1 jaar

120

330

1.217

2.357

4.117

-69

-158

2.619

10.371

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (x € 1.000) Drempelbedrag

395 kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten's Rijks schatkist aangehouden Ruimte onder het drempel bedrag Overschrijding van het drempelbedrag

26

16

175

261

370

380

221

134

-

-

-

-

De uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar omvatten de overschotten op liquidemiddelen. Als het gemiddelde saldo op onze betaalrekeningen hoger is dan € 395.000 wordt het meerdere afgeroomd en gestort op de rekening van Rijks schatkist. Wanneer het gemiddelde van onze betaalrekeningen negatief komt wordt er weer teruggestort van Rijks schatkist totdat het saldo van de Rijks schatkist rekening € 0 is. De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorziening dubieuze debiteuren Deze voorziening is bedoeld voor het afdekken van oninbare vorderingen.

6. Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: (Bedragen x 1.000)

31-12-2013

31-12-2014

Kassaldi

10

5

Banksaldi

45

405

55

410

Onder de liquide middelen vallen de kas- en banksaldi.

7. Overlopende activa De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies nog te ontvangen voorschotbedragen die zijn ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel kunnen als volgt worden gespecificeerd: (Bedragen x 1.000) a. nog te ontvangen bedragen van Rijk en EU Omschrijving

beginsaldo

toevoeging

ontvangen

eindsaldo

31-12-2013

bedragen

bedragen

31-12-2014

Te ontvangen aanvullende rijksvergoeding BBZ 2012

11

Mensgerichte maatregelen 2013

24

Mensgerichte maatregelen 2014

11 8

32

26

26

CAK eigen bijdrage 2013 Woudrichem

47

47

CAK eigen bijdrage 2013 Werkendam

90

90

Te ontvangen rijksverg. Budgetten WFA BBZ 2013 Woudrichem

3

Te ontvangen rijksverg. Budgetten WFA BBZ 2013 Woudrichem

18

3 18

Te ontvangen rijksverg Bushalte Brabantliner Nieuwendijk

13

13

Cak eigenbijdrage 2014 Werkendam

69

69

Cak eigenbijdrage 2014 Woudrichem

41

41

Te ontvangen rijksverg. Budgetten WFA BBZ 2014

165

165

Te ontvangen rijksverg. Budgetten WFA BBZ 2014

50

50

Totaal nog te ontvangen bedragen Rijk en EU

192

47

165

398

Toelichting nog te ontvangen bedragen van Rijk en EU Bovenstaande regelingen moeten nog worden ontvangen. b. overige overlopende activa Nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen: (Bedragen x 1.000)

2013

Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Overige

Totaal overige overlopende activa

238

371

3.960

3.439

24

16

4.222

3.826

Toelichting overige overlopende activa Door meer vooruitbetaalde bedragen aan crediteuren is het saldo dit jaar aanzienlijk toegenomen. De nog te ontvangen bedragen zijn dit jaar aanzienlijk lager omdat wij minder BTW te verrekenen hebben ultimo 2014

121

2014

8. Reserves Staat van reserves Het verloop in 2014 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven: (Bedragen x 1.000)

Beginsaldo

Toevoegingen

Onttrekkingen

Vrijval t.b.v.

Bestemming

Eindsaldo

31-12-2013

tlv exploitatie

tgv exploitatie

afschrijving

resultaat 2013

31-12-2014

1. Algemene reserves Reserve Grondexploitatie

500

500

Algemene reserve

2.500

2.500

Reserve Kapitaalwerken

2.695

Reserve Verkoop Intergas

3.633

Totaal Algemene reserves

9.328

61

788

115

1.853

2.600 61

1.033

3.388

115

5.886

2. Bestemmingsreserves (bestedingsfunctie) Reserve Seniorenbeleid Reserve onderhoud graven Reserve infrastructurele werken

87

7

1.472

124

94 54

1.541

757

7

44

720

Reserve Woonomgeving

1.030

279

106

1.202

Reserve huisvesting M.F.A.'s (v.h. huisv. ond.)

4.174

6.919

154

60

10

70

554

60

615

970

85

Reserve recreatieve voorzieningen Reserve renov. / verv. Kleedlok. Sportaccomm. Reserve Inkomensdeel WWB Reserve WMO Reserve egalisatie afvalstoffenheffing Reserve renovatie riolering Reserve planschade

Reserve Rood met Groen Koppelingsfonds

529

147

2.423

500

676 2.423

110

5

121

105

8

7

4

125

216

8

7.180

287

Reserve Kapitaallasten gemeentewerf

1.422

57

Reserve Opvang financiële en economische crisis

1.422

413

Reserve Bestuursakkoord 2010 - 2014

Totaal Bestemmingsreserves

555

1.542

Reserve Kapitaallasten

Reserve organisatiekosten

9.448

1.542

Reserve Duurzaamheidsfonds Reserve Monumentenfonds

1.490

224 829

6.638

124

1.355

306

1.528

2.050

536

1.514

365

5

360

26.485

8.413

4.865

2.444

27.589

Nadelig resultaat

- 115

- 3.106

- 115

- 3.106

Totaal resultaat na bestemming

- 115

- 3.106

- 115

- 3.106

35.698

5.368

8.138

3. Nog te bestemmen resultaat Reserve batig saldo voorgaande dienstjaren

Totaal reserves

2.444

115

30.369

Toelichting reserves 1. Algemene reserves Reserve Grondexploitatie Deze reserve dient ter afdekking van financiële risico's binnen het totaal van de gemeentelijke grondexploitaties. Genoemde financiële risico's worden met name bepaald door gemeentelijke gronden die nog niet in exploitatie zijn genomen. De hoogte van deze reserve is vastgesteld op minimaal € 500.000. Voeding kan plaatsvinden uit de bestemming van een positief jaarrekeningresultaat dan wel t.l.v. een andere reserve. Algemene reserve Er is een algemene reserve ingesteld. De minimumomvang van € 2,5 miljoen is afgestemd op voorschriften van rijk en provincie. De hoogte van deze algemene reserve wordt telkens binnen 1 jaar na aanvang van een nieuwe raadsperiode vastgesteld. Over deze algemene reserve wordt alleen bij zeer hoge uitzondering beschikt voor de kosten van calamiteiten. Bij een dergelijke beschikking wordt concreet vastgesteld op welke wijze deze algemene reserve weer op de vastgestelde hoogte wordt teruggebracht. Reserve Kapitaalwerken De Algemene reserve kapitaalwerken is ingesteld voor het realiseren van investeringen met een looptijd langer dan 25 jaar wordt. Het voordeel hiervan is dat de hieronder vallende investeringen gerealiseerd kunnen worden zonder dat deze drukken op de exploitatie. Voor het eerst treedt dit pas op als toegekomen wordt aan vervanging. Tegen deze achtergrond dienen alleen investeringen met een lange looptijd hiervoor in aanmerking te komen. De besteding van deze reserve kan op grond van voortschrijdend inzicht worden herzien. De reserve wordt (o.a.) gevoed met niet bestemde jaarrekeningoverschotten. In 2014 is totaal € 788.000 ontrokken, waarvan € 692.500 t.b.v. de nieuwbouw van het dorpshuis in Hank de grootste post is. Tevens is het nadelig jaarrekeningsaldo 2013 ad € 115.000 aan deze reserve onttrokken. Reserve Verkoop Intergas In deze reserve is de netto opbrengst gestort van de verkoop van de aandelen Intergas. Bij het raadsbesluit d.d. 29 maart 2011 is aangegeven dat de bestemming van deze reserve nader zal worden bepaald. Bij raadsbesluit van 14 mei 2013 is besloten een bedrag van € 2,6 miljoen te onttrekken ter dekking van de lasten welke voortvloeien uit het accommodatieprogramma.

2. Bestemmingsreserves (bestedingsfunctie) Reserve Seniorenbeleid De reserve seniorenbeleid is bedoeld om kosten verband houdende met de leeftijdsopbouw van het personeel te kunnen opvangen. Ten laste van de exploitatie wordt jaarlijks € 7.000 in de reserve gestort. Tot op heden zijn er geen onttrekkingen geraamd. Naar verwachting zal in de loop van 2015 het seniorenbeleid nader worden ingevuld.

122

Reserve onderhoud graven Bij het opstellen van de jaarrekening 2011 is de voorziening onderhoud graven opgeheven en is het saldo gebruikt om de reserve onderhoud graven te vormen. De jaarlijks verkregen onderhoudsrechten, opgehoogd met een gemeentelijk deel van € 35.000, worden in deze reserve gestort; vrijval geschiedt in 30 jaar. De onderhoudsrechten van de verlengingen worden gestort, de vrijval hiervan gebeurt in 10 jaar. Tevens is bij de jaarrekening 2013 in deze reserve het saldo opgenomen van de v.m. voorziening onderhoud begraafplaats ’t Laantje. Hiervoor wordt jaarlijks € 10.000 t.l.v. de exploitatie gestort. De werkelijke onderhoudslasten van begraafplaats 't Laantje worden aan de reserve onttrokken. Reserve infrastructurele werken Deze reserve wordt ingezet voor de realisering van gemeenschapsvoorzieningen in relatie tot bovenwijkse voorzieningen. De reserve wordt gevoed uit een opslag van € 12 per m2 inzake grondverkopen binnen de grondexploitaties en anterieure overeenkomsten. Reserve Woonomgeving Deze reserve dient als dekking van uitgaven welke de gemeente zich de komende jaren zal moeten getroosten als herstructureringsplannen (bijvoorbeeld Groenstructuurplan) in bestaande woonomgevingen worden uitgevoerd. De uitvoering zal, daar waar mogelijk, in nauwe samenwerking met woningbouwcorporaties, plaatsvinden. Voeding vindt o.a. plaats uit de jaarlijkse rente opslag op aan woningbouwverenigingen doorverstrekte leningen. Het jaarlijkse saldo van het begrotingsproduct ‘gronden buiten exploitatie’ worden in de reserve gestort c.q. hieraan onttrokken. Reserve huisvesting M.F.A. 's (v.h. huisvesting onderwijs) De reserve is ingesteld voor het mogelijk maken van investeringen in de toekomst op het gebied van onderwijs en Multi Functionele Accommodaties door het “sparen van gelden” en de jaarlijkse lasten hieruit te dekken. Op basis van het raadsbesluit van 14 mei 2013 inzake het Accommodatiebeleid wordt vanaf 2014 de jaarlijkse storting verhoogd. De kapitaallasten en desinvesteringen inzake de hierboven genoemde investeringen worden aan de reserve onttrokken. Reserve recreatieve voorzieningen De reserve is ingesteld voor het realiseren van recreatieve voorzieningen. Ten laste van de exploitatie wordt jaarlijks € 10.000 in de reserve gestort. Momenteel zijn er geen concrete plannen. Reserve renovatie / vervanging kleedlokalen sportaccommodaties De reserve dient voor de instandhouding van de kleedlokalen van de veldsportverenigingen op de sportcomplexen Zuideveld te Dussen, de Schiethoek te Hank, de Zwaaier te Werkendam, de Roef te Sleeuwijk en Altena te Nieuwendijk. Totaal wordt een bedrag gestort van € 60.375. Aanwending van de reserve vindt plaats o.b.v. aanvragen van de betreffende sportvereniging. Reserve Inkomensdeel WWB Ter afdekking van financiële risico’s voortvloeiend uit de intensivering van het uitstroombeleid. De reserve is gevormd uit de v.m. reserve Inkomensdeel WWB en Werkdeel WWB. Overschotten en tekorten in het geschetste kader worden gestort in c.q. onttrokken aan deze reserve. Reserve WMO Ter afdekking van de financiële risico’s op de uitvoering van de Wet Maatschappelijke Ontwikkeling. Onderdeel daarvan vormt ook het beleid inzake voorzieningen gehandicapten. Overschotten en tekorten in het geschetste kader worden gestort in c.q. onttrokken aan deze reserve. Bij de 2e tussenrapportage 2014 is aangegeven dat zal worden bezien of er een storting van het (positieve) saldo van de posten die betrekking hebben op de W.M.O. dient plaats te vinden. Bij de jaarrekening heeft, gezien het saldo van de reserve, geen storting plaatsgevonden. Reserve egalisatie afvalstoffenheffing Als gevolg van een aaanpassing in de BBV, is deze reserve per 1-1-2014 onder de voorzieningen opgenomen. Reserve Renovatie Riolering Als gevolg van een aaanpassing in de BBV, is deze reserve per 1-1-2014 onder de voorzieningen opgenomen. Reserve planschade In de regel wordt eventuele planschade opgevangen binnen grondexploitaties en budgetten inzake bestemmingsplannen. In de incidentele gevallen dat dit niet zo is wordt deze reserve ingezet. Er vindt geen vaste voeding plaats. Reserve Duurzaamheidsfonds De reserve is bedoeld om een bijdrage te leveren aan het realiseren van een duurzame gemeente door actief in te zetten op een schonere en gezondere leefomgeving. De reserve wordt gevoed uit de verkoop van grond in het kader van grondexploitaties en anterieure overeenkomsten. Per m2 wordt € 2,-- gestort. Reserve Monumentenfonds De reserve dient te ondersteuning van het gemeentelijk monumentenbeleid en richt zich met name op een drietal punten: • verhinderen/ontmoedigen dat waardevolle panden verloren gaan of verstoord worden; • creëren van draagvlak voor monumentenzorg en cultuurhistorie bij (potentiële) eigenaren en inwoners; • stimuleren dat de eigenaren van waardevolle panden hun bezit goed onderhouden. De reserve wordt gevoed uit de verkoop van grond in het kader van grondexploitaties en anterieure overeenkomsten. Per m2 wordt € 1,-- gestort. Reserve Rood met Groen Koppelingsfonds In het streekplan van de provincie Noord-Brabant staat beschreven dat wanneer uitbreiding van het stedelijk ruimtebeslag ten koste van het buitengebied onontkoombaar is, deze gepaard moet gaan met een verbetering van de ruimtelijke kwaliteit elders in het buitengebied. Investeringen hiertoe worden uit deze reserve gedekt. De reserve wordt gevoed uit de verkoop van grond in het kader van grondexploitaties en anterieure overeenkomsten. Per m2 wordt € 2,-- gestort. Reserve Kapitaallasten In 1994 is overgegaan tot heractivering van vele in het verleden uit reserves en bijdragen van derden gedekte investeringen die niet werden geactiveerd. Dit heeft tot gevolg dat er beter inzicht in de kosten van bedoelde investeringen c.q. activiteiten bestaat. Door de heractivering is destijds de reserve egalisatie investeringsbijdragen ontstaan, welke in 2010 is samengevoegd met de reserve kapitaallasten. Op deze reserve wordt rente bijgeschreven . Het gebruikte percentage is hetzelfde als gebruikt wordt bij de berekening van de kapitaallasten. De reserve wordt ingezet voor de dekking van die kapitaallasten (rente en afschrijving), die als gevolg van de heractivering in de begroting zijn opgenomen. Reserve Kapitaallasten gemeentewerf Deze reserve wordt benut voor het afdekken van de kapitaallasten inzake de nieuwe gemeentewerf. De reserve is gevoed uit de verkoopopbrengst van de voormalige, oude gemeentewerven en de vervallen onderhoudsvoorzieningen inzake die oude werven. Qua karakter is deze reserve vergelijkbaar met de reserve kapitaallasten, rentebijschrijving is noodzakelijk en het percentage is gelijk aan het voor de berekening van de rentecomponent gebruikte percentage. Reserve Opvang financiële en economische crisis In de Kadernota 2010 werd op basis van het (toen) actuele meerjarenperspectief ingaande 2012 een forse taakstelling verwacht als gevolg van het wegvallen van rijksinkomsten. Teneinde deze taakstelling te kunnen opvangen werd een groeiscenario voorgestaan. In die situatie dient de nog te realiseren taakstelling incidenteel te worden afgedekt. Voor de komende bestuursperiode(n) werd daartoe een bedrag van € 3,7 miljoen nodig geacht. In 2014 is € 306.000 onttrokken. Ultimo 2014 resteert circa € 1.528.000. Reserve Bestuursakkoord 2010 – 2014 Deze reserve wordt aangewend binnen het kader van het bestuursakkoord 2010 – 2014. Deze reserve is bij de opstelling van de meest recente Nota Activerings-, Reserve- en Voorzieningenbeleid gevormd na een herschikking van bestaande middelen tot een bedrag van circa € 3,9 miljoen.

123

Reserve organisatiekosten De reserve kent het volgende bestedingsdoel: opvangen incidentele kosten inzake organisatieontwikkeling. Er vindt geen voeding plaats van deze reserve. 3. Nog te bestemmen resultaat Reserve batig saldo voorgaande dienstjaren Deze reserve wordt gebruikt om, in afwachting van de bestemming, een positief jaarrekeningresultaat in te storten. De besteding hiervan wordt neergelegd in concrete voorstellen, gedaan in het raadsvoorstel bij vaststelling van de betreffende jaarrekening.

9. Voorzieningen Staat van voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in 2014 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

(Bedragen x 1.000)

Beginsaldo

Toevoegingen Onttrekkingen

31-12-2013

t.l.v. exploitatie tgv exploitatie

Vrijval

Eindsaldo 31-12-2014

1. Verplichtingen en risico's Voorz. uitkering pensioenen wethouders

2.437

Voorz. niet voorziene organisatorische ontwikkelingen Voorziening risico G.O.A. geschil

50

296

423

1.767

682

682

2.739

2.739

1

Voorziening grondexpl. Regionaal Ontwikkel Bedrijf

1

2.438

3.472

296

423

5.190

2. Onderhoudsvoorzieningen Voorziening onderh.gemeentehuis

289

31

90

230

Voorziening onderh. werkplaats Werkendam

46

15

4

56

Voorziening onderh. voorm. werkplaats Sleeuwijk

13

3

16

Voorziening onderh. voorm. werkplaats Hank

24

3

26

9

2

11

40

4

43

7

3

10

Voorziening onderh.Kazerne Dussen

28

1

29

Voorziening onderh.Kazerne Hank

11

6

Voorziening financiering reconstructies wegen ruimten

2.304

437

243

2.498

Voorziening onderhoud asfaltwegen

1.415

228

33

1.610

244

53

17

280

631

15

616

986

128

5

1.110

Voorziening onderh.Kant.Havenmeester

8

1

Voorziening onderh.Wachthuisje veerdienst

6

Voorziening onderh. bergingen begraafplts. Voorziening onderh.Kazerne Werkendam Voorziening onderh.Kazerne Sleeuwijk

Voorziening onderhoud bruggen Voorziening onderhoud infrastructuur Noordwaard Voorziening onderhoud havens

Voorziening Onderhoud Schoolgebouwen

17

9 6

1.303

140

7

439

55

6

Voorziening Onderhoud Campus Voorziening onderh.P.S.Z. Wilgenhoek

1.437 488

5

Voorziening Culturele Centra Voorziening Onderhoud Bibliotheek Voorziening onderh.De Kwinter Voorziening onderh.Tavenu Voorziening onderh. Hertenkamp Voorz. onderh. Zwembad Werkina Voorz. onderh. Zwembad Bijtelskil Voorziening Onderhoud De Crosser Voorziening Onderhoud Gymzaal Vlietstraat Voorziening Onderhoud Sportzaal De Fuik Voorziening onderhoud milieustation Werkendam

5

175

45

219

24

2

26

143

4

147

36

21

57

1

1

129

148

45

232

100

123

81

142

107

15

71

7

253

19

12

5

Voorziening nazorg stortplaatsen

118

Totaal onderhoudsvoorzieningen

8.326

2

122 77 200

72 17 118

2.147

766

1.437

8.270

3. Door derden beklemde middelen Voorziening egalisatie afvalstoffenheffing Voorziening renovatie riolering

676

676

2.397

2.397

3.073

3.073

Totaal Door derden beklemde middelen Totaal voorzieningen

10.765

8.692

1.062

1.860

16.534

Toelichting voorzieningen 1. Verplichtingen en risico's Voorziening uitkering pensioenen wethouders Op grond van de verordening “uitkerings- en pensioenverordening wethouders” hebben wethouders recht op een pensioen. De kosten hiervan komen grotendeels voor rekening van de gemeente. Hiervoor wordt onderhavige voorziening aangehouden. Op grond van ervaringsgegevens wordt jaarlijks € 50.000 t.l.v. de exploitatie in de voorziening gestort. Jaarlijks wordt door een extern bureau de verwachte benodigde hoogte van de voorziening bepaald. Op basis hiervan wordt een aanvullende storting t.l.v. de exploitatie, dan wel een vrijval t.g.v. de exploitatie gedaan.

124

Voorziening niet voorziene organisatorische ontwikkelingen Deze voorziening is gevormd ten gevolge van in 2014 ontstane niet voorziene organisatorische ontwikkelingen. Voorziening risico G.O.A. geschil Dit betreft een restantbedrag van een risicovoorziening i.h.k.v. de financiële afwikkeling van Gemeentelijk Onderwijsachterstanden beleid. Voorziening grondexpl. Regionaal Ontwikkel Bedrijf In verband met de fasering van gronduitgifte op het Regionaal Bedrijven Terrein door het Regionaal Ontwikkel Bedrijf en het mogelijk niet kunnen ontwikkelen van een volgende fase als gevolg van de Hollandse Waterlinie is deze voorziening ingesteld. De voorziening is berekend op basis van de netto contante waarde tegen een rentepercentage van 2,5%.

2. Onderhoudsvoorzieningen Onderhoudsvoorzieningen gemeentelijke gebouwen - Voorziening onderhoud gemeentehuis (€ 31.080) - Voorziening onderhoud werkplaats Werkendam (€ 15.000) - Voorziening onderhoud voorm. werkplaats Sleeuwijk(€ 2.500) - Voorziening onderhoud voorm. werkplaats Hank (€ 2.500) - Voorziening onderhoud bergingen begraafplaats (€ 1.800) - Voorziening onderhoud kazerne Werkendam (€ 3.500) - Voorziening onderhoud kazerne Sleeuwijk (€ 2.500) - Voorziening onderhoud kazerne Dussen (€ 1.000) - Voorziening onderhoud kazerne Hank (€ 6.000) - Voorziening onderhoud kantoor havenmeester (€ 750) - Voorziening onderhoud wachthuisje veerdienst (€ 0) - Voorziening onderhoud peuterspeelzaal Wilgenhoek (€ 0) - Voorziening onderhoud bibliotheek (€ 2.000) - Voorziening onderhoud de Kwinter (€ 3.500) - Voorziening onderhoud Tavenu (€ 21.259) - Voorziening onderhoud hertenkamp (€ 500) - Voorziening Onderhoud de Crosser (€ 15.000) - Voorziening Onderhoud gymzaal Vlietstraat (€ 6.500) - Voorziening Onderhoud sportzaal De Fuik (€ 19.000) - Voorziening onderhoud milieustation Werkendam (€ 5.000) Het beheerplan inzake het onderhoud / instandhouding van de (bovenstaande) gemeentelijke gebouwen wordt jaarlijks geactualiseerd. Om pieken in de begroting te voorkomen worden t.l.v. de exploitatie gemiddeld benodigde bedragen (totaal € 139.389) in deze voorzieningen gestort, waarna de benodigde bedragen voor het groot onderhoud (middels het Investeringsplan) aan de voorzieningen worden onttrokken.

Voorziening financiering reconstructies wegen Het doel van deze voorziening is het uitvoeren van grote reconstructiewerken aan (asfalt)wegen welke behoren tot de hoofdwegenstructuur met een belangrijke ontsluitende functie. Om bij groot onderhoud van deze wegen fluctuaties te voorkomen in het jaarlijks budget, wordt een gemiddeld benodigd bedrag t.l.v. de exploitatie ter grootte van € 330.000 in deze voorziening gestort. In 2014 is t.l.v. de exploitatie een extra bedrag gestort van € 105.000 i.v.m. de itvoering van de Zandsteeg in 2015. De voorziening wordt (conform het onderliggende beheerplan) aangewend ter dekking van de investeringen voor het groot onderhoud van deze wegen, welke via het Investeringsplan worden geraamd. In 2014 is een actueel beheerplan opgesteld voor het onderhoud van de verhardingen. Het uitvoeringsprogramma is aangepast aan het beschikbare budget. Bij de behandeling van de Kadernota 2015 is de raad voorgesteld de ambitie van het wegbeheer, op basis van de huidige in de begroting beschikbare middelen, vast te stellen. Voorziening onderhoud asfaltwegen Het doel van deze voorziening is het uitvoeren van grotere onderhoudswerkzaamheden aan asfaltwegen welke behoren tot de hoofdwegenstructuur met een belangrijke ontsluitende functie. Om bij groot onderhoud van deze wegen fluctuaties te voorkomen in het jaarlijks budget, wordt een gemiddeld benodigd bedrag t.l.v. de exploitatie ter grootte van € 218.000 in deze voorziening gestort. Daarnaast is in 2014 een éénmalige storting van € 9.920 gedaan i.v.m. de detectielussen van de verkeerslichten bij De Tol. De voorziening wordt (conform het onderliggende beheerplan) aangewend ter dekking van de investeringen voor het groot onderhoud van deze wegen, welke via het Investeringsplan worden geraamd. In 2014 wordt een actueel beheerplan opgesteld voor het onderhoud van de verhardingen. Het uitvoeringsprogramma is aangepast aan het beschikbare budget. Bij de behandeling van de Kadernota 2015 is de raad voorgesteld de ambitie van het wegbeheer, op basis van de huidige in de begroting beschikbare middelen, vast te stellen. Voorziening onderhoud bruggen Het doel van deze voorziening is het uitvoeren van grotere onderhoudswerkzaamheden aan bruggen en andere kunstwerken, e.e.a. op basis van uitgevoerde inspecties. Om bij groot onderhoud van de bruggen etc. fluctuaties te voorkomen in het jaarlijks budget, wordt een gemiddeld benodigd bedrag t.l.v. de exploitatie ter grootte van € 53.000 in deze voorziening gestort. De voorziening wordt (conform de uitgevoerde inspecties) aangewend ter dekking van de investeringen voor het groot onderhoud van de bruggen etc., welke via het Investeringsplan worden geraamd. Voorziening onderhoud Infrastructuur Noordwaard Voor de oplevering van de infrastructuur Hilpolders (eerste gedeelte van de Noordwaard) door Rijkswaterstaat is een deel van de overeengekomen eenmalige vergoeding voor het beheer en onderhoud van de infrastructuur ontvangen. Ten laste van deze voorziening worden bedragen gebracht in het kader van klein en groot onderhoud m.b.t. de nieuwe infrastructuur in de Noordwaard. Voorziening onderhoud havens Het doel van deze voorziening is het uitvoeren van grote onderhoudswerkzaamheden in de havens. Hierbij valt te denken aan in- en uitpeilen van de waterbodem, baggeren en aanbrengen van stortsteen. Hiervoor wordt een (gemiddeld) bedrag van € 98.500 t.l.v. de exploitatie gebracht. In 2014 is als gevolg van een correctie m.b.t. een eerdere ontrekking een bedrag van € 43.000 gestort. Aanwending van de voorziening vindt plaats ter dekking van de hiervoor genoemde investeringen in groot onderhoud, welke via het Investeringsplan worden geraamd. Voorziening Onderhoud Schoolgebouwen Deze voorziening is ingesteld voor het onderhoud / instandhouding van de schoolgebouwen. Om pieken in de begroting te voorkomen worden t.l.v. de exploitatie de gemiddeld benodigde bedragen (totaal € 140.375) in deze voorziening gestort, waarna de benodigde bedragen voor het groot onderhoud aan de voorziening worden onttrokken. Voorziening Onderhoud Campus Deze voorziening dient voor het onderhoud / instandhouding van gebouw De Campus te Hank. Om pieken in de begroting te voorkomen wordt t.l.v. de exploitatie het gemiddeld benodigde bedrag van € 55.062 in de voorziening gestort. Het benodigde bedrag voor het groot onderhoud wordt aan de voorziening onttrokken.

125

Voorziening Culturele Centra De voorziening is ingesteld voor het onderhoud / instandhouding van een aantal gebouwen welke de functie hebben van cultureel centrum. Het betreft zowel gebouwen die in eigendom (bijv. ’t Honk) zijn bij de gemeente als bij derden (’t Middelpunt). Voor het onderhoud of de bijdragen aan derden in het onderhoud wordt jaarlijks t.l.v. de exploitatie een bedrag in de voorziening gestort van € 44.500. Voorziening onderhoud Zwembad Werkina De voorziening is ingesteld ten behoeve van het onderhoud en de instandhouding van zwembad Werkina. De storting van € 147.500 is gebaseerd op de gemiddelde onderhoudslasten welke zijn gebaseerd op het door de stichting Werkina aangedragen meerjarenonderhoudsplan. Aanwending van de voorziening vindt plaats ter dekking van de bijdragen aan de stichting Werkina in het groot onderhoud, welke via het Investeringsplan worden geraamd. Voorziening onderhoud Zwembad Bijtelskil De voorziening is ingesteld ten behoeve van het onderhoud en de instandhouding van zwembad Bijtelskil. De storting van € 83.909 is gebaseerd op de gemiddelde onderhoudslasten welke zijn gebaseerd op het door de stichting zwembad Bijtelskil aangedragen meerjarenonderhoudsplan. In 2014 is een éénmalige aanvullende storting gedaan van € 58.285. Aanwending van de voorziening vindt plaats ter dekking van de bijdragen aan de stichting zwembad Bijtelskil in het groot onderhoud, welke via het Investeringsplan worden geraamd. Voorziening nazorg stortplaatsen In verband met de (eeuwigdurende) nazorg van afgesloten stortplaatsen (waarin de gemeente Werkendam participeert) is deze voorziening gevormd. Tot op heden heeft nog geen aanwending plaatsgevonden.

3. Door derden beklemde middelen Voorziening egalisatie afvalstoffenheffing Egaliseren van de kosten en opbrengsten inzake inzamelen en verwijderen van afvalstoffen met het doel een evenwichtige ontwikkeling van de afvalstoffenheffing mogelijk te maken en te houden. Voorziening renovatie riolering Egaliseren van de kosten en opbrengsten inzake riolering met het doel een evenwichtige ontwikkeling van de rioolrechten mogelijk te maken en te houden.

10. Vaste schulden > 1 jaar De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden langer dan een jaar is als volgt:

Onderhandseleningen van: (Bedragen x 1.000)

Saldo

Opgenomen

Aflossing

Saldo

31-12-2013

2014

2014

31-12-2014

binnenlandse banken en overige financiële instellingen BNG (gemeentelijke financiering)

13.142

BNG (t.b.v. woningbouwverenigingen)

21.000

2.158

31.983

516

8.049

2.674

40.032

8.565

Totaal langlopende schulden

21.708

21.000

De totale rentelast voor het jaar 2014 met betrekking tot de vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar bedraagt € 868.000 Hiervan heeft de gemeente € 359.000 in rekening bij de stichting woningbouw Land van Altena gebracht. Waarborgsommen (Bedragen x 1.000)

Saldo

Opgenomen

Aflossing

Saldo

31-12-2013

2014

2014

31-12-2014

algemeen grondexploitatie planschade

54

1

55

Totaal waarborgsommen

54

1

55

31-12-2013

31-12-2014

De belangrijkste wijzigingen per categorie Door afwikkeling van diverse planschades is het saldo positief beïnvloed.

11. Vlottende schulden < 1 jaar Onder de vlottende De kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: (Bedragen x 1.000) a. Overige kasgeldlening

13.000

b. Bank saldi c. Overige schulden Totaal uiteenzettingen < 1 jaar

126

3.639

7.555

16.640

7.555

a. Dit is een banklening met een korte looptijd. Deze banklening is omgezet naar een langlopende lening in 2014. b. Deze post bestaat hoofdzakelijk uit het saldo van de bankrekening die wordt aangehouden bij de Bank Nederlandse Gemeente. Ultimo 2014 geen saldo c. Hieronder worden de kortlopende schulden aan publiekrechtelijke lichamen, aangegane verplichtingen en crediteuren derden opgenomen. De toename van het crediteurensaldo wordt veroorzaakt door de afdracht van de BTW aan de belastingdienst inzake de afrekening van het Regionale Bedrijven Terrein.

12. Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: (Bedragen x 1.000)

31-12-2013

31-12-2014

Vooruitontvangen voorschotbedragen van Nederlandse en Europese overheidslichamen

1.779

1.215

Nog te betalen in het begrotingsjaar opgebouwde verplichtingen

1.863

1.757

807

629

4.449

3.601

Vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

Totaal nog te betalen

(Bedragen x 1.000)

a. vooruit ontvangen bedragen van Rijk en EU De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter

dekking van lasten van volgende begrotingsjaren kunnen als volgt worden gespecificeerd: beginsaldo Omschrijving

toename

afname

eindsaldo

31-12-2013

OAB 2011-2015

31-12-2014

33

Uitgaven in het kader van de brede doeluitkering CJG

95

102

1

1

Afrekening educatie 2007

46

46

voorbereidingskosten

32

12

27

20

Subsidie werkzaamheden wegscherm A27 uitvoeringskosten Voorschot waterschap bijdrage wz baggersp Kille Regeling binnenklimaat scholen

365

137

501

1.169

595

598

32

1.165

32

Terug te betalen rijksvergoeding BBZ 2012 Volwasseneducatie 2012 Terug te betalen rijksvergoeding BBZ 2013

6

6

95

95

Terug te betalen rijksvergoeding BBZ 2014

3

3

Totaal nog te betalen bedragen Rijk en EU

1.779

830

1.394

1.215

a. vooruit ontvangen bedragen van Rijk en EU Dit zijn bedragen die van Europese en Nederlandse overheidslichamen zijn ontvangen, volgende begrotingsjaren, maar nog niet besteed zijn voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van de lasten van volgende begrotingsjaren. b. overige overlopende passiva Onder de overlopende passiva worden vooruit ontvangen bedragen, nog te ontvangen bedragen, kruisposten en overige overlopende passiva verantwoord. Gebeurtenissen na balansdatum Geen Waarborgen en garanties Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan rechtspersonen is naar aard van de geldlening gespecificeerd: Omschrijving

Oorspronkelijk Percentage bedrag

borgstelling

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013

31-12-2014

Woonservice Meander

Herfinanciering leningen

5.650

100%

2.047

1.741

Woonservice Meander


1.316

100%

263

Woonservice Meander

Renovatie woningen

2.269

50%

272

Woonservice Meander

Bouw 30 woningen Binnen Griend

1.452

50%

1.234

A

Woonservice Meander

Bouw 16 premie woningen

272

50%

92

79 A

Woonservice Meander


1.316

50%

263

211 A

Woonservice Meander


5.100

50%

3.646

3.466 A

Woonservice Meander

Nieuwbouw Vlietstraat

4.500

50%

3.210

3.057 A

Woonservice Meander

Trema + 12 huurwoningen

5.000

50%

3.000

2.750 A

Woonservice Meander

Herfinanciering

5.000

50%

3.000

2.750 A

Woonservice Meander

Doktershoek Rank

7.000

50%

7.000

7.000 A

Woonservice Meander

Project Sigmondschool

2.000

50%

2.000

2.000 A

Woonservice Meander

De Roef Sleeuwijk

4.000

50%

3.467

3.333 A

Woonservice Meander

Project De Roef K vd SandePlein

4.000

50%

4.000

4.000 A

De Burcht Singelwoningen Lans

127

182 A

Woonservice Meander

Project De Roef K vd SandePlein

4.000

50%

4.000

4.000 A

4.000

50%

4.000

4.000 A

De Burcht Singelwoningen Lans Woonservice Meander

Project De Roef K vd SandePlein De Burcht Singelwoningen Lans

Woonservice Meander

App.compl Kastanjelaan

5.500

50%

5.500

5.500 A

Woonservice Meander

Aankoop kantoorpand

2.000

50%

2.000

2.000 A

Lijnbaan Werkendam Woonlinie Woudrichem


2.269

100%

1.292

1.191

Woonlinie Woudrichem


4.197

100%

2.335

2.166

Woonlinie Woudrichem


8.400

50%

7.597

7.485 A

Woonstichting Land van Altena

Bouw 6 woningen Dahliastraat

360

50%

309

295 A


Bouw 14 woningen Dahliastraat

703

50%

614

604 A



2.937

50%

1.719

1.588 A



2.203

50%

1.269

1.004 A



2.203

50%

1.206

1.105 A



1.750

50%

1.459

1.418 A


bouw 7 premie huurwoningen

608

50%

508

493 A


Aank. Volkstuinencomples

1.200

50%

1.200

1.200 A

en bouw Xinixwoonruimte Woonstichting Land van Altena

Wozoco Nieuwendijk

5.000

50%

5.000

5.000 A



2.300

50%

2.300

2.300 A

Wozoco Nieuwendijk Woonstichting Land van Altena

28 woningen Zandsteeg

3.500

50%

3.383

3.267 A


Aankoop Westerhei

3.000

50%

3.000

2.850 A

Tennisvereniging De Ooievaars

Accommodatie

91

100%

21

19

Regionaal bedrijven

Ontwikkeling van bedrijven

7.200

100%

7.200

7.200

terrein

terrein

Stichting WSG

Zorgapprtementen Dussense

533

50%

533

533 A

1.700

50%

1.700

1.700 A

laan St Gereformeerde Bouwcoop

Seniorenwoningen

voor bejaarden huizen

Lijnbaan

totaal

114.529

91.639

87.487

v

De gemeente staat als achtervang voor Waarborgfonds Sociale Woningbouw. Dit houdt in dat de WSW borgstaat. Hoewel het risico van deze leningen zeer laag te noemen is, nemen wij deze leningen voor de volledigheid op in dit overzicht. De leningen waarvoor de gemeente 50% garant staat, worden aangegeven met een A (€ 75.179). De leningen waarvoor de gemeente direct garant staat zijn € 12.317. Het totaal gewaarborgde bedrag is € 12.317. en het bedrag waarvoor de gemeente garant staat is € 49.902 ( 50% van € 75.170) in 2014. Voor 2013 was dit respectievelijk € 13.158 en € 39.241 De afname wordt veroorzaakt door de aflossingen die in 2014 zijn geweest. In het kader van de borgen garantstellingen hebben er geen uitbetalingen plaatsgevonden. Niet uit de balans blijkende verplichtingen beginsaldo

toename

afname

31-12-2013 Vakantiegeldverplichtingen

333

eindsaldo 31-12-2014

337

333

128

337

v

Toelichting Overzicht baten en lasten 2014 inclusief overzicht incidentele baten en lasten (bedragen x € 1.000) Rekening 2014 t.o.v. Begroting 2014

Programma

1. Bestuur Onttrekking aan de voorziening voor wethouderspensioenen als gevolg van aanpassing aan nieuwe inzichten Lagere lasten door niet van de grond gekomen bestuurlijke samenwerking Minder kosten voor bestuurlijke samenwerking gemaakt, daardoor ook minder doorbelasting aan Aalburg en Woudrichem en dus minder baten Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 1 2. Burgerdiensten Hogere inkoopkosten vanwege afgifte meer reisdocumenten en rijbewijzen en lagere lasten voor verkiezingen en voor huwelijken en afgifte verklaringen omtrent gedrag Hogere baten door uitgifte van meer reisdocumenten en rijbewijzen alsmede door meer voltrokken huwelijken Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 2 3. Openbare orde en veiligheid Lagere bijdrage aan de Veiligheidsregio Geraamde investering ten laste van de reserve RKW voor berging Lancaster niet gedaan. Dekking voldoende aanwezig binnen de exploitatiebegroting Kosten berging Lancaster lager dan geraamd Hogere bijdrage van het Waterschap berging Lancaster Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 3

Baten of Lasten

Incidenteel of Structureel

423 71

B L

S S

-109 33 0 246 0 664

B

S

-29

L

S

119 13 35 175 -12 301

B

S

39

L

S

175 686 301 19 0 28 -175 1.073

L L B

I I I

-59

L

S

-26

L

S

-180 -14 26 361 150 259

L

S

4. Openbare ruimte Per saldo hogere lasten voor beheer en onderhoud van verhardingen alsmede voor openbare verlichting door gestegen energieprijzen en meer schadeherstel; lagere lasten voor gladheidsbestrijding door zachte winter Meer kosten voor onderhoud watergangen en afvoer slootvuil door groeizaam jaar Hogere lasten door meer onderhoud openbaar groen en door twee investeringen ten laste van de reserve Woonomgeving (ook verwerkt in de post Mutaties reserves) Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 4

129

Rekening 2014 t.o.v. Begroting 2014

Programma

Baten of Lasten


-137

L

S

173

L

S

-174 -27 8 -40 165 -32

L

S

-26 60 -22 -22 28 -32 -40 -55

L B L

S I S

43

L

S

15 36 188 -103 -279 -99

L

S

-884

L

S

284 -47 74

B L B

S S S

105 38

L B

S S

79 26 0 0 183 284 142

L B

S S

5. Economie Bijdrage in het tekort over 2013 van de veerdienst De subsidie aan RWB uit ander budget betaald en minder geïnvesteerd dan opgenomen in het Investeringsplan Enerzijds lagere lasten doordat recreatieve projecten niet zijn uitgevoerd, anderzijds een investering in het Bieschbosch Museum ten lasten van een reserve (ook verwerkt in de post Mutaties reserves) Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 5

6. Onderwijs en kinderopvang Hogere uitgaven door asbestveilig maken van diverse schoolgebouwen en door vergoeding aan de schoolbesturen voor hogere lasten OZB Vrijval voorziening onderhoud schoolgebouwen Hogere lasten voor leerlingenvervoer Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 6

7. Cultuur en recreatie Enerzijds hogere exploitatielasten voor diverse sportgebouwen en gymlokalen, anderzijds lagere lasten door vrijvallen storting in voorziening voor renovatie van kleedlokalen. Lagere lasten door minder aanvragen voor subsidie voor monumenten en vermindering frequentie van vergaderingen Monumentencommissie. Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 7

8. Inkomensvoorzieningen Door toename cliënten hogere lasten voor WWB- en IOAW-uitkeringen alsmede hogere lasten voor uitkering van toeslagen Hogere uitkering van het Rijk inzake WWB-inkomensdeel alsmede hogere ontvangsten uit WWB-terugvorderingen en verhaal Hogere bijdrage aan de WAVA Hogere bijdrage van het Rijk voor WSW Minder uitgaven op de regelingen voor categoriale bijstand en minimabeleid en lagere lasten voor schuldhulpverlening Hogere ontvangsten uit aflossing en verhaal van categoriale bijstand Per saldo hogere lasten re-integratie en inburgering en lagere lasten volwasseneducatie door afboeking verkeerd opgenomen post Hogere baten re-integratie door hogere bijdragen uit subsidies Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 8

130


Programma

Baten of Lasten


-184

L

S

58

L

S

16 104 -1 0 266 32 292

L L

S S

-73 -35

L L

S S

-58 90 33 102 36 -2 93

L B

S S

62

L

S

43

L

S

-32

B

S

175 -2.739 53 99 119 6 -2.214

L L

S S

9. Zorgvoorzieningen Minder dan verwachte onderuitputting lasten huishoudelijke verzorging Wmo en hogere lasten PGB+regeling Minder woningaanpassingen dan geraamd en lagere kosten voor rolstoel- en vervoersvoorzieningen Lagere lasten openbare gezondheidszorg door uitstel burgerinitiatieven naar 2015 Lagere lasten jeugdgezondheidszorg (uniform deel) Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 9

10. Milieu Enerzijds lagere lasten afvalverwijdering en -inzameling door onder andere betere afvalscheiding, anderzijds een storting in de reserve egalisatie afvalstoffenheffing (ook verwerkt in de post Mutaties reserves) Hogere lasten voor riolering en waterzuivering door wateroverlast Investeringen in het kader van de Klimaatsubsidie 2013-2016 ten laste van een reserve niet uitgevoerd (ook verwerkt op de post Mutaties reserves) Hogere baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 10

11. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Lagere lasten voor beheer vastgoedinformatie Per saldo lagere lasten door minder (externe) inzet voor toetsing en beoordeling principeverzoeken en hogere lasten door meer schadevergoedingen Per saldo minder rentebaten op vaste geldleningen aan woningbouwverenigingen meer baten uit verhuur gemeentelijke gebouwen Per saldo resultaat van actualisatie van diverse grondexploitaties en de overdacht van gronden aan het Regionaal Bedrijven Terrein (RBT) Instelling voorziening voor ontwikkelingen bij het ROB Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 11

131


Programma

Baten of Lasten


202

B

S

-288

B

S

12. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Bespaarde rente (stand reserves en voorzieningen hoger dan geraamd) Enerzijds lagere baten uit de algemene uitkering uit het gemeentefonds door andere berekende eenheden van de verdeelmaatstaven en verrekening voorgaande jaren, anderzijds hogere uitkering door ontvangen bedrag voor ruiming van explosieven (zie ook programma 3) Hogere incidentele lasten door storting in voorziening dubieuze debiteuren en hogere lasten met name in verband met suppleties BTWcompensatiefonds; op de post onvoorzien is in 2014 geen beroep gedaan Hogere incidentele baten met name door voordelig resultaat ingediende suppletie-aangiften voor BTW en BTW-compensatiefonds. Daarnaast een eenmalige teruggave basispremie WAO/WIA Voorziening niet voorziene organisatorische ontwikkelingen Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Saldo kostenplaatsen Saldo baten en lasten na bestemming Totaal programma 12

-205

L

I

189 -684 7 5 1 23 -1.268 -1.509 -3.527

B L

I S

Nadelig saldo Jaarrekening 2014

-3.106

132

Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke Sector (WNT) De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) regelt de openbaarmaking van topinkomens in de publieke en semipublieke sector en stelt maxima aan de hoogte van de bezoldiging van topfunctionarissen en aan ontslagvergoedingen voor topfunctionarissen. De maximale bezoldigingsnorm voor een topfunctionaris is voor 2014 vastgesteld op € 230.474. Indien de maximale bezoldigingsnorm wordt overschreden is sprake van een onverschuldigde betaling die teruggevorderd moet worden. Daarnaast verbiedt de WNT om topfunctionarissen ontslagvergoedingen te verstrekken die meer bedragen dan € 75.000, dan wel één jaarsalaris als dit lager is dan € 75.000. Ook afspraken dat de gemeente de bezoldiging of delen van de ontslagvergoeding doorbetaalt na de datum waarop de topfunctionaris ophoudt met werken zijn niet toegestaan, evenals bonussen, winstdelingen en andere vormen van variabele beloning. Topfunctionarissen Voor gemeenten is de functie van gemeentesecretaris en van griffier aangewezen als topfunctionaris in de zin van de WNT. In onderstaande tabel zijn de verplichte gegevens over deze topfunctionarissen opgenomen. bedragen x € 1

H.A. Koenen

I. Bakker

Gemeentesecretaris

Griffier

1/1 - 31/12

1/1 - 31/12

Omvang dienstverband (in fte)

1,0

1,0

Gewezen topfunctionaris?

nee

nee

(Fictieve) dienstbetrekking? Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam?

nee

nee

n.v.t.

n.v.t.

126.732,63

84.751,56

Belastbare onkostenvergoedingen

5.511,34

3.043,12

Beloningen betaalbaar op termijn

17.926,20

12.762,60

Totaal bezoldiging

149.810,17

100.557,28

Toepasselijk WNT-maximum

230.474,00

230.474,00

n.v.t.

n.v.t.

Functie(s) Duur dienstverband in 2014

Bezoldiging Beloning

Motivering indien overschrijding:

Niet-topfunctionarissen Van iedere niet-topfunctionaris van wie de bezoldiging hoger is dan de maximumnorm van € 230.474 moeten eveneens een aantal verplichte gegevens opgenomen worden. Dit geldt ook voor iedere niet top-functionaris die wegens beëindiging dienstverband een uitkering boven het WNT-maximum heeft ontvangen. In 2014 is geen sprake geweest van niettopfunctionarissen die een uitkering boven de maximale bezoldigingsnorm van € 230.474 hebben ontvangen en evenmin van gewezen niet-topfunctionarissen die een uitkering boven het WNT-maximum hebben ontvangen.

133

Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Zoals voorgeschreven in artikel 19 van het BBV geeft onderstaand overzicht de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves weer. Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves (bedragen in €) Begroting 2014 na wijziging

Jaarrekening 2014

Reserve seniorenbeleid Structurele toevoegingen

7.000

7.000

Structurele onttrekkingen

0

0

Structurele toevoegingen

104.036

113.789


51.415

54.483


2.149.000

2.049.000


1.622.808

1.538.455


10.000

10.000


0

0


60.375

60.375


0

0


287.196

287.201


831.704

829.352


56.868

56.865


123.920

123.920

Totaal structurele toevoegingen

2.674.475

2.584.230

Totaal structurele onttrekkingen

2.629.847

2.546.209

Reserve onderhoud graven

Reserve huisvesting MFA's (v.h. onderwijs)

Reserve recreatieve voorzieningen

Reserve renov. / verv. kleedlok. sportaccommod.

Reserve Kapitaallasten (incl. vm. R.E.I.B.)

Reserve Kapitaallasten gemeentewerf

134

Analyse begrotingsrechtmatigheid ex artikel 28 BBV Lasten Aan de lastenkant heeft zich op programma 5 (Economie), programma 6 (Onderwijs en kinderopvang), programma 8 (Inkomensvoorzieningen), programma 10 (Milieu) alsmede programma 12 (Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien) op programmaniveau een overschrijding voorgedaan. Onderstaand wordt deze overschrijding toegelicht en wordt aangegeven of er sprake is van begrotingsrechtmatigheid. Programma 5 Economie Op programma 5 is sprake van een overschrijding van de lasten van € 228.000. De hogere uitgaven op binnenhavens en waterwegen wordt veroorzaakt door een correctieboeking. In 2013 zijn kosten (€ 51.104) ten laste gebracht van de voorziening voor baggeren, die geactiveerd hadden moeten worden. Deze boeking is in 2014 gecorrigeerd, door dit bedrag over te hevelen naar het krediet voor elektriciteitskasten. Dit valt in rubriek 5 en is daarmee rechtmatig. De overschrijding op veerdiensten wordt veroorzaakt door een bijdrage in het tekort van de veerdienst over 2013 van € 135.581, waar in 2013 geen overlopende post voor was opgenomen. Dit valt in rubriek 4a en is daarmee onrechtmatig. De hogere uitgaven voor de openlucht recreatie worden verklaard door een bijdrage aan het Biesbosch Museum, die gedekt wordt vanuit een reserve. Deze overschrijding valt in rubriek 5 en is daarmee rechtmatig. Programma 5

Bedrag

Hogere uitgaven binnenhavens en waterwegen Hogere uitgaven veerdiensten Hogere uitgaven Openlucht recreatie Hogere doorbelasting kostenplaatsen Diverse onderschrijdingen

- 57.572 - 136.801 - 175.803 - 40.406 25.405

Per saldo overschrijding programma 5

- 227.677

Rubricering 5 4a 5 4c

Programma 6 Onderwijs en kinderopvang De overschrijding op programma 6 bedraagt € 88.000 en is voor een deel het gevolg van een hogere doorbelasting van de kostenplaatsen. Dit valt onder rubriek 4c en is derhalve rechtmatig. De vergoeding voor het gebruik van sportaccommodaties door de diverse scholen zijn hoger uitgevallen dan begroot. De hogere uitgaven in het kader van de huisvesting van de diverse soorten onderwijs hebben te maken met hogere verzekeringskosten en OZB-vergoeding van diverse scholen. De post overige baten en lasten onderwijs laat een overschrijding zien van € 22.480. Dit betreft met name hogere uitgaven voor leerlingenvervoer. Conform de rubricering zijn de overschrijdingen op programma 6 rechtmatig.

135

Programma 6

Bedrag

Hogere vergoeding voor het gebruik van sportaccommodaties Hogere uitgaven huisvesting onderwijs Hogere uitgaven overige lasten onderwijs Hogere doorbelasting kostenplaatsen Diverse onderschrijdingen Per saldo overschrijding programma 6

- 21.731 - 36.468 - 22.480 - 31.934 24.343

Rubricering 4b 4b 4b 4c

88.270

Programma 8 Inkomensvoorzieningen Op programma 8 zijn de lasten € 564.000 hoger uitgevallen dan geraamd. Op het gebied van de uitkeringen WWB en IOAW heeft zich een overschrijding van de lasten voorgedaan (€ 884.276). Een deel hiervan wordt gecompenseerd door de extra rijksbijdrage van € 284.342, waardoor dit gerubriceerd kan worden met 5. De resterende overschrijding van € 599.934 hangt voor samen met het feit dat in 2014 uiteindelijk meer uitkeringen zijn verstrekt. De overschrijding op de werkgelegenheid wordt veroorzaakt door een hogere bijdrage in 2014 aan WAVA (€ 46.935), waar ook een extra rijksbijdrage tegenover staat. Conform de rubricering zijn de overschrijdingen op programma 8 rechtmatig. Programma 8

Bedrag

Hogere uitgaven bijstandsverlening Hogere uitgaven werkgelegenheid Diverse onderschrijdingen

- 884.276 - 46.935 367.491


- 563.720

Rubricering 4b / 5 5

Programma 10 De lasten op programma 10 zijn met € 28.000 overschreden. De hogere uitgaven voor afvalverwijdering- en verwerking worden met name veroorzaakt doordat conform regels van het BBV de reserve Afvalstoffenheffing is omgezet in een voorziening. De reserve (mutaties reserves) is vrijgevallen en de voorziening gevormd (extra lasten). De hogere uitgaven voor riolering en waterzuivering worden veroorzaakt doordat er in 2014 extra kosten zijn gemaakt als het gevolg van wateroverlast. De omvang van de kosten en of er mogelijk een overschrijding zou ontstaan, was tijdens de Tweede Tussenrapportage 2014 nog niet in te schatten. De hogere lasten worden voor een deel gecompenseerd door hogere baten (€ 12.900). De hogere uitgaven ten aanzien van milieubeheer worden veroorzaakt door investeringen als gevolg van het Klimaatplan 2013-2016, die gedekt worden uit een reserve. Conform de rubricering tellen de overschrijdingen op programma 10 niet als fout in het accountantsoordeel mee. Programma 10

Bedrag

Rubricering

Hogere uitgaven afvalverwijdering en –verwerking Hogere uitgaven riolering en waterzuivering Hogere uitgaven milieubeheer Diverse onderschrijdingen

- 73.308 - 34.807 - 57.755 137.385

5 4b / 5 5


-28.485

136

Programma 12 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien De overschrijding op programma 12 van € 1.658.000 wordt vooral veroorzaakt door een andere doorbelasting van de kostenplaatsen. Conform de rubricering valt deze overschrijding in rubriek 4c en is daarmee rechtmatig. De incidentele lasten zijn € 204.542 hoger dan geraamd. Dit komt door de stelpost in verband met onder uitputting investeringen (€ 176.328). Deze stelpost is blijven staan, omdat het uiteindelijk niet mogelijk bleek deze in 2014 te realiseren. Het gaat hier om een begrotingsbedrag en niet om de daadwerkelijke realisatie. Verder zijn de incidentele lasten hoger door de storting aan de voorziening dubieuze debiteuren (€ 135.591). Bij het opstellen van de jaarrekening wordt de benodigde omvang van de voorziening bepaald en was daarom bij de laatste Tussenrapportage nog niet bekend. Geconcludeerd kan worden dat de totale overschrijding op programma 12 niet onrechtmatig is. Programma 12

Bedrag

Dotatie voorziening dubieuze debiteuren Per saldo resultaat kostenplaats Diverse onderschrijdingen

- 135.591 -1.983.041 460.701


-1.657.931

Rubricering 4b 4c

Kredieten Met betrekking tot de kredieten is sprake van een totaal aan overschrijdingen van € 12.161.488,56. De overschrijdingen zijn in drie categorieën te verdelen.

1. Overschrijdingen die meer dan 10% van het oorspronkelijke krediet bedragen en groter zijn dan € 50.000. Voor een bedrag van € 11.995.457,46 gaat het om een overschrijding die meer dan 10% van het oorspronkelijke krediet bedragen en groter is dan € 50.000. Het betreft hier de lening van de gemeente aan het Regionaal Bedrijventerrein. Het verstrekken van deze lening aan het RBT is de uitvoering van de besluiten van College van B&W en Raad d.d. 15 december 2009 en 17 december 2013. Omdat de Raad voortdurend op de hoogte is gesteld van de stand van zaken en op basis hiervan besluiten heeft genomen geldt hier rubricering conform categorie 6bb. Deze overschrijding is daarmee niet onrechtmatig en weegt derhalve niet mee in het oordeel van de accountant over de rechtmatigheid. 2. Overschrijdingen die weliswaar meer dan 10% van het oorspronkelijke krediet bedragen, maar onder de grens van € 50.000 blijven. Voor een bedrag van € 156.803,37 gaat het om overschrijdingen die weliswaar meer dan 10% van het oorspronkelijke krediet bedragen, maar onder de grens van € 50.000 blijven. Conform de strekking van de financiële verordening ex artikel 212 Gemeentewet van de gemeente hoeven dergelijke overschrijdingen niet aan de Raad te worden gemeld. Deze overschrijdingen wegen dan ook niet mee in het oordeel van de accountant over de rechtmatigheid.

137

3. Overschrijdingen op kredieten waar een voorziening tegenover staat. Voor een bedrag van € 9.227,73 betreft het overschrijdingen op kredieten waar een voorziening tegenover staat. Deze voorzieningen lopen via de programmarekening en wel via programma 4. Op de programmarekening is aan de lastenkant geen sprake van een overschrijding. De overschrijdingen op de hierboven genoemde kredieten waartegenover een voorziening staat wegen derhalve niet mee in het oordeel van de accountant over de rechtmatigheid.

138

Aard

Programma

FCL

1

11

78300105

Investeringskrediet / Onderhoudsvoorziening

Lening aan RBT

Subtotaal aard 1

2

2

77240019

Beheer en inrichting begraafplaatsen

2

4

72409002

Realiseren berging ijsbaan Sleeuwijk

2

7

75300108

Onderlaag Kunstgrasvelden sportvelden Sleeuwijk

2

7

76300044

Voorber krediet aanpassing dorpshuis Tavenu

2

10

77210029

Revitalisering zuilen weegsysteem milieustations

2

10

77220155

Diverse rioolwerkzaamh. J van Arkelstraat e.o.

2

11

78100028

Best plan centrum Werkendam 2014

2

11

78100030

Bouw- en woonrijpmaken Esdoornlaan Sleeuwijk

2

12 (kpl.)

75550135

2

12 (kpl.)

75550176

Organisatieontwikkeling

Bouwk aanpass inricht callcenter tbv KCC

Subtotaal aard 2

3

3

4

4

Begroot

Besteed

Restant

0,00

11.995.457,50

11.995.457,46

0,00

11.995.457,50

11.995.457,46

3.976,00

4.810,49

-834,49

-38.812,00

0,00

-38.812,00

0,00

9.084,90

-9.084,90

373.973,00

421.160,06

-47.187,06

13.256,00

15.920,00

-2.664,00

-755,00

29.517,20

-30.272,20

18.000,00

23.139,74

-5.139,74

0,00

18.987,08

-18.987,08

1.993,00

5.404,74

-3.411,74

3.770,00

4.180,16

-410,16

375.401,00

532.204,37

-156.803,37

72100171

Verbetering wegfundering diverse straten

-1.367,00

7.374,41

-8.741,41

72110017

Verbetering verkeersveiligh/maatreg duurz veilig 2014

31.807,00

32.293,32

-486,32

Subtotaal aard 3

30.440,00

39.667,73

-9.227,73

Totaal aard 1 tot en met 3

405.841,00

12.567.329,60

12.161.488,56

139

Toelichting Verstrekking van deze lening is de uitvoering van de besluiten van het College van B&W en de Raad d.d. 15 december 2009 en 17 december 2013.

Werk is afgerond.

Krediet wordt aangevraagd in 2015.

Project is nog in voorbereiding. Krediet is opgenomen in het Investeringsplan 2015 en moet nog worden aangevraagd.

Aanpassing Tavenu is nog niet afgerond. Raad wordt middels brief over deze overschrijding geïnformeerd.

In 2015 vindt de afronding plaats.

Krediet wordt in 2015 aangevraagd.

Bestemmingsplan wordt in juni 2015 vastgesteld. Raad wordt bij vaststelling bestemmingsplan over deze overschrijding geïnformeerd.

Project loopt nog. Krediet is opgenomen in het Investeringsplan 2015 en moet nog worden aangevraagd.

Project is afgerond.

Werkzaamheden zijn afgerond.

Krediet is in 2015 aangevraagd.


Rubricering

6bb

Rubricering volgens Raadsbesluit 14-12-2010 1 Begrotingsafwijking door een fout in de begroting 2a Begrotingsafwijking door het verantwoorden op een verkeerd budget en een correctie naar het juiste budget zou geen begrotingsafwijking geven 2b Begrotingsafwijking door het verantwoorden op een verkeerd budget en een correctie naar het juiste budget zou een begrotingsafwijking geven 3 Begrotingsafwijking door het verantwoorden op een verkeerd boekjaar 4a Begrotingsafwijking die in de laatste bestuursrapportage verwerkt had kunnen worden 4b Begrotingsafwijking die niet in de laatste bestuursrapportage verwerkt had kunnen worden 4c Begrotingsafwijking die wordt veroorzaakt door een andere doorbelasting van de kostenplaatsen 4d Begrotingsafwijking die wordt veroorzaakt door ten opzichte van de begroting gewijzigde (interpretatie van) regelgeving 5 Met elkaar direct verband houdende begrotingsafwijking voor lasten en baten 6aa Begrotingsafwijking die niet, voorafgaand aan de vaststelling van beleid, met de raad is besproken en overeengekomen 6ab Begrotingsafwijking die wel, voorafgaand aan de vaststelling van beleid, met de raad is besproken en overeengekomen 6ba Gebruik van het krediet op een andere wijze dan is overeengekomen bij de beschikbaarstelling die niet, voorafgaand aan de aanwending, met de raad is besproken en overeengekomen

rechtmatig rechtmatig

6bb Gebruik van het krediet op een andere wijze dan is overeengekomen bij de beschikbaarstelling die wel, voorafgaand aan de aanwending, met de raad is besproken en overeengekomen

rechtmatig

7a Begrotingsafwijking inzake de grondexploitatie die niet leidt tot een afwijking van de in de laatst vastgestelde exploitatieopzet opgenomen totale uitgaven of inkomsten of daarin niet verwerkt hadden kunnen worden

rechtmatig

7b Begrotingsafwijking inzake de grondexploitatie die leidt tot een afwijking van de in de laatst vastgestelde exploitatieopzet opgenomen totale uitgaven of inkomsten en daarin verwerkt hadden kunnen worden

onrechtmatig

8 Als er op het totaal van de geraamde organisatiebudgetten sprake is van een begrotingsafwijking zijn de hiervoor genoemde punten van toepassing

zie 1 t/m 7

NB. Rechtmatig betekent in dit verband dat het niet als fout meetelt in oordeel van de accountant.

140

zie 4, 5 en 6 onrechtmatig onrechtmatig rechtmatig rechtmatig rechtmatig rechtmatig onrechtmatig rechtmatig onrechtmatig

Overzicht restantkredieten

141

77240028 Uitbreiding begraafcapaciteit Sleeuwijk

2

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven/Inkomsten

71200039 Ond brandweergarage Hank 2012

71400401 Vliegtuigberging Grote Waardweg Werkendam

3

3

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

72100063 Herinrichting Hoogstraat

72100141 Uitvoering bewegwijzeringsplan

72100151 Afrond openb verlichting Burchstraat/Molenplein

72100153 Reconstructie Singel eo Nieuwendijk

72100157 Reconstruktie Buitendijk Nieuwendijk

72100159 Mini-rotonde aansl. A 27 bij Nieuwendijk

72100164 Verv brugdek /onderhoud van Randwijklaanbrug

72100165 Reconstructie kade Beatrixhaven

72100166 Verv asfalt incl fundering Buitendijk N'dijk-Hank

72100167 Reconstructie Molenkade Noord Fase 1

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 3 Openbare orde en veiligheid

71200037 Ond brandweergar/werkplaats Dussen 2011

3

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 2 Burgerdiensten

77240019 Beheer en inrichting begraafplaatsen

Investeringskrediet/Onderhoudsvoorziening

2

Programma FCL

142 -2.295,00 2.295,00

295.499,00 -295.499,00

34.234,00 -34.235,00

1.106,00 -1.106,00

14.512,00 -14.513,00

234.363,00 -234.363,00

38.386,00 -38.387,00

14.602,00

11.899,00 -1.899,00

29.129,00

591.348,00 -584.348,00 7.000,00

584.348,00 -584.348,00

4.500,00 -4.500,00

2.500,00 -2.500,00

110.036,00 0,00 110.036,00

106.060,00 0,00

3.976,00

Begroot

-2.295,00 2.295,00

147.508,58 -147.508,58

9.068,23 -9.068,23

0,00 0,00

9.229,75 -9.229,75

0,00 0,00

3.976,71 -3.976,71

0,00

7.437,50 -7.437,50

0,00

391.741,81 -391.741,81 0,00

391.741,81 -391.741,81

0,00 0,00

0,00 0,00

8.520,30 -14.125,00 -5.604,70

3.709,81 -14.125,00

4.810,49

Besteed Dienstjaar

0,00 0,00

147.990,42 -147.990,42

25.165,77 -25.166,77

1.106,00 -1.106,00

5.282,25 -5.283,25

234.363,00 -234.363,00

34.409,29 -34.410,29

14.602,00

4.461,50 5.538,50

29.129,00

199.606,19 -192.606,19 7.000,00

192.606,19 -192.606,19

4.500,00 -4.500,00

2.500,00 -2.500,00

101.515,70 14.125,00 115.640,70

102.350,19 14.125,00

-834,49

Restant

Nee

Ja

Nee

Nee

Nee

Ja

Nee

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee


Werk is nog in uitvoering.




Diverse afwateringsproblemen moeten nog worden opgelost.


Werk is nog niet afgerond.

In 2015 wordt dit project afgerond.

Door uitblijven bouwplan Nobel staat dit project on hold.

Afronding van de berging vindt in 2015 plaats.

Uitgesteld schilderwerk.

Uitgesteld schilderwerk.

Uitvoering wordt de komende jaren in fases gerealiseerd.

Werk is afgerond.

Open houden Toelichting

143

72110015 Vervanging verkeerslichten Tol West

72110016 Aanschaf verkeerstellers 2013

72110017 Verbet verkeersveiligh/maatreg duurz veilig 2014

72400009 Vervanging beschoeiing

72409002 Realiseren berging ijsbaan Sleeuwijk

72409007 Natuurlijke oevers W'dam Zuid drainage werkzaamh

4

4

4

4

4

4

72120003 Halten Brabantliner Nieuwendijk

72210016 Herinrichting Beatrixhaven

72210020 Onderz ruimtelijke haalbaarheid 3e haven

72210021 Baggeren,aanbrengen stortsteen, verv electr net

72210022 Vervanging stroomkasten haven

5

5

5

5

5

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

50.000,00

509.804,00 -517.594,00

118.968,00 -118.968,00

353.168,00 -357.916,00

346.269,00 -350.000,00

51.104,00

-46.381,65 -4.722,35

50.547,16 -50.547,16

6.262,80 -6.262,80

330.711,25 -327.288,50

483.377,97 -466.191,35 17.186,62

76.903,89 -76.903,89

0,00 0,00

0,00 0,00

10.505,65

32.293,32 -32.293,32

5.770,82

910,15

43.977,73 -43.977,73

7.374,41 -7.374,41

17.477,80 -17.477,80

83.874,32 -83.874,32

Totaal uitgaven 1.729.294,00 Totaal inkomsten -1.581.069,00 Saldo uitgaven en inkomsten programma 4 Openbare ruimte 148.225,00

77.236,00 -77.236,00

146.736,00 -146.737,00

-38.812,00 10.358,00

14.349,00

31.807,00 -31.807,00

15.000,00

93.603,00

65.150,00 -65.150,00

-1.367,00 1.367,00

25.821,00 -25.821,00

541.636,00 -541.636,00

29.364,11 -29.364,11

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

86.700,00 -86.700,00

75600033 Groenwerkzaamheden Sigmondstraat

72110014 Realisatie parkeerplaatsen 2013

4

4

72100171 Verbetering wegfundering diverse straten

4

75600032 Projectplan 2012 Groenstructuurplan

72100170 Brugdek Almkerkse Buitenkade

4

4

72100168 Techn voorber openb ruimte centrumpl Dussen

4

-1.104,00

556.185,65 -512.871,65

68.420,84 -68.420,84

346.905,20 -351.653,20

15.557,75 -22.711,50

1.245.916,03 -1.132.360,47 113.555,56

57.335,89 -57.335,89

332,11 -332,11

146.736,00 -146.737,00

-38.812,00 10.358,00

Nee

Nee

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee

Ja

Ja

Ja

Nee

-486,32 486,32 3.843,35

Ja

Nee

Ja

Ja

Ja

Ja

9.229,18

92.692,85

21.172,27 -21.172,27

-8.741,41 -8.741,41

8.343,20 -8.343,20

457.761,68 -457.761,68



Onderzoek is nog niet afgerond.

Wordt in 2015 nog één nota ontvangen. Daarna kan het krediet worden afgesloten.

Eindafrekening met de provincie vindt in 2015 plaats.

Werk is in onderhoudsfase.


Project is nog niet afgerond.

Krediet wordt aangevraagd en werkzaamheden worden uitgevoerd in 2015.

Reparatie beschoeiingen op kleine schaal moeten nog uitgevoerd worden.


Vervanging verkeerstellers is nog niet afgerond.


Nog vervolg aanleggen parkeerplaatsen volgens de prioriteitenlijst.

Krediet is in 2015 aangevraagd en wordt uitgevoerd in 2015.

Taluds moeten nog aangepast worden.

Uitvoering staat gepland voor 2015-2017.

144

74800002 Werkbudget Brede schoool Sleeuwijk

6

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven

75300092 Onderhoud sporthal de Fuik 2011

75300093 Voorber renovatie sporthal de Crosser

75300097 Groot onderhoud zwembad Werkina 2012

75300098 Groot onderhoud zwembad Bijtelskil 2012


75300103 Groot onderhoud zwembad Bijtelskil


7

7

7

7

7

7

7

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 6 Onderwijs en kinderopvang

74800004 Tijd instandh div te vervangen scholen

74230017 Renovatie De Regenboog Nieuwendijk

6

6

74230016 Voorbereid krediet Brede school Werkendam

6

Uitgaven Inkomsten

31.703,00 -31.703,00

1.609,20 -1.609,20

104.985,34 -104.985,34

48.091,00 -48.091,00

1.402,00 -1.402,00

5.944,00 -5.944,00

9.800,00 -9.800,00

9.400,00 -9.400,00

3.792,00

3.500,00 -3.500,00

238.264,00 -67.964,00 170.300,00

60.000,00 -60.000,00

7.964,00 -7.964,00

15.000,00

155.300,00

45.000,00 -45.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

63.918,17 -7.262,54 56.655,63

7.262,54 -7.262,54

0,00 0,00

15.000,00

41.655,63

699.918,11 -696.495,36 3.422,75

75610020 Bijdrage bezoekerscentrum Biesboschmuseum

5

Uitgaven Inkomsten

167.500,00 -167.500,00

1.080,01 -1.080,01

Totaal uitgaven 1.792.284,00 Totaal inkomsten -1.758.553,00 Saldo uitgaven en inkomsten programma 5 Economie 33.731,00

75600030 Aanbesteding recreatiepoort Werkendam

5

Uitgaven Inkomsten

14.872,00 -14.872,00

200.000,00 -200.000,00

73100005 Deelname Maritieme Maintenance

5

Uitgaven Inkomsten

200.000,00 -200.000,00

73100004 Uitvoeringskosten nota Economische Zaken

5

3.091,00 -3.091,00

1.402,00 -1.402,00

5.944,00 -5.944,00

9.800,00 -9.800,00

9.400,00 -9.400,00

3.792,00

3.500,00 -3.500,00

174.345,83 -60.701,46 113.644,37

52.737,46 -52.737,46

7.964,00 -7.964,00

0,00

113.644,37

1.092.365,89 -1.062.057,64 30.308,25

0,00 0,00

30.093,80 -30.093,80

62.514,66 -62.514,66

13.791,99 -13.791,99

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee

Ja

Nee

Ja

Ja

Ja

Uitvoering vindt plaats in 2015.






Moet nog uitgevoerd worden.

Project is nog niet afgerond.

Project loopt nog.


Voorbereiding voor de bouw van de MVA lopen nog door in 2015.


Project loopt nog.

In 2015

Budget voor gezamenlijke uitvoering Economische Zaken.

145

75300108 Onderlaag Kunstgrasvelden sportvelden Sleeuwijk

75320043 Sportnota diverse incidentele uitgaven

76300044 Voorber krediet aanpassing dorpshuis Tavenu

76300047 Nieuwbouw dorpshuis Hank

76300048 Aanpassing dorpshuis Tavenu (40 jr)

76300049 Grondkosten nieuwbouw dorpshuis Hank

7

7

7

7

7

7

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

77220142 Aanleg/verbetering/vervanging riolering De Burcht

77220144 Rioolverbetering Munsterkerk

77220155 Diverse rioolwerkzaamh J van Arkelstraat e.o.

77220158 Reconstructie riolering Sigmondstraat

77220159 Aanleg I.B.A.'s

77220161 Renovatie gemalen 2013

77220162 Rioolreiniger buitendienst 2014

77220163 Aanleg drainage Rietzanger- /Valkstraat Hank

77229003 Waterberging Beatrixstraat Hank

10

10

10

10

10

10

10

10

10

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven

77210029 Revitalisering zuilen weegsysteem milieustations

77210028 Ondergronds milieuparkje Sleeuwijk

10

10

75300107 Inrichting nieuwe sportzaal Tavenu

7

Uitgaven Inkomsten

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 7 Cultuur, recreatie en sport

75300106 Groot onderhoud zwembad Bijtelskil 2014

7

108.967,00 -102.500,00

110.000,00

17.750,00

82.353,00

285.524,00 -69.301,00

179.600,00

-755,00

206.674,00 -9.564,00

119.017,00 -174.146,00

13.256,00

75.000,00

4.402.719,00 -299.531,00 4.103.188,00

140.000,00

1.238.615,00 -100.000,00

2.361.808,00

373.973,00

18.166,00 -18.166,00

0,00

85.000,00

103.228,00 -103.228,00

85.953,92 -85.953,92

30.731,10

17.668,32

80.740,00

294.601,71 -29.656,10

100.431,88

29.517,20

7.255,00 0,00

17.966,60 0,00

15.920,00

69.057,24

2.600.193,66 -145.593,00 2.454.600,66

140.894,00

1.196.699,40 0,00

599.812,50

421.160,06

593,00 -593,00

9.084,90

86.949,80

100.000,00 -100.000,00

23.013,08 -16.546,08

79.268,90

81,68

1.613,00

-9.077,71 -39.644,90

79.168,12

-30.272,20

199.419,00 -9.564,00

101.050,40 -174.146,00

-2.664,00

5.942,76

1.802.525,34 -153.938,00 1.648.587,34

-894,00

41.915,60 -100.000,00

1.761.995,50

-47.187,06

Ja

Ja

Nee

Nee

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

-9.084,90 17.573,00 -17.573,00

Ja

Ja

-1.949,80

3.228,00 -3.228,00

Project is in uitvoering.

Werk is in uitvoering en wordt in 2015 afgerond.

Rioolreiniger is aangeschaft.


Project is nog niet afgerond. Enekel IBA's moeten nog aangelegd worden.

Werk is in de onderhoudsfase.

Krediet wordt in 2015 aangevraagd en uitvoering start voorjaar 2015.

Uitvoering is gepland voor 2016.

Op dit werk komt nog een vervolg. Krediet wordt opnieuw aangevraagd bij nieuw voorstel.

In 2015 vindt de afronding plaats. Daarna kan het krediet afgesloten worden.

In 2015 wordt nog 1 factuur verwacht. Daarna kan het krediet afgesloten worden.

Zie 76300047.

Aanpassing Tavenu is nog niet afgerond.

Aanpassing Tavenu is nog niet afgerond.

In 2015 worden nog uitgaven verwacht.

Project is nog in voorbereiding.

In 2015 wordt de afrekening met de leverancier verwacht.


146

77230013 Klimaatsubside 2013-2016

10

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

78100025 Projecten gebiedsplan Wijde Biesbosch

78100026 Herstructureringsprojecten Dussen

78100028 Best plan centrum Werkendam 2014

78100029

11

11

11

11

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

78300105 Lening aan RBT

11

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

75550135 Organisatieontwikkeling

75550166 MFA Dussen (voorbereidingskrediet

75550170 Ond Gemeentewerf Werkendam 2012

75550173 Voorbereidingskrediet Brede school Sleeuwijk

75550174 Onderhoud gemeentehuis 2013

75550175 Ond Gemeentewerf 2013

12 (kpl.)

12 (kpl.)

12 (kpl.)

12 (kpl.)

12 (kpl.)

12 (kpl.)

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 11 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

78100030 Bouw- en woonrijpmaken Esdoornlaan Sleeuwijk

11

Uitgaven Best plan Natuurontwikkelingsplan Noordwaard 2014 Inkomsten

70050001 Deeln.opwaard. norm GBKN

11

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 10 Milieu

77230012 Geluidsscherm Hank-oost

10

1.200,00 -1.200,00

151.314,00 -151.314,00

267.418,00

5.649,00 -5.649,00

372.183,00

0,00 0,00

89.730,68 -89.730,68

55.263,07

4.384,05 -4.384,05

96.970,20

5.404,74 -5.404,74

12.042.266,82 -826.979,40 11.215.287,42

156.040,00 -151.529,00 4.511,00 1.993,00 -1.993,00

11.995.457,50 -799.697,16

18.987,08

4.142,50 -4.142,50

23.139,74 -23.139,74

0,00 0,00

0,00 0,00

540,00

4.599.531,65 482.146,81 5.081.678,46

94.699,00 -94.699,00

500.097,91 -501.256,39

0,00 0,00

0,00

20.000,00 -20.000,00

18.000,00 -18.000,00

108.166,00 -108.166,00

5.363,00 -5.363,00

4.511,00

8.304.502,00 365.070,00 8.669.572,00

173.125,00 -173.125,00

461.025,00 -462.183,00

1.200,00 -1.200,00

61.583,32 -61.583,32

212.154,93

1.264,95 -1.264,95

275.212,80

-3.411,74 3.411,74

-11.886.226,78 675.450,40 -11.210.776,38

-11.995.457,46 799.697,16

-18.987,08

15.857,50 -15.857,50

-5.139,74 5.139,74

108.166,00 -108.166,00

5.363,00 -5.363,00

3.971,00

3.626.823,57 -117.076,81 3.509.746,76

78.426,00 -78.426,00

-39.072,91 -39.073,39

Ja

Ja

Ja

Nee

Ja

Nee

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Werkzaamheden zijn nog niet afgerond.


Project loopt nog.


Project loopt tot en met 2017.


Project loopt nog.

Bestemmingsplan wordt in 2015 vastgesteld.

Bestemmingsplan wordt in 2015 vastgesteld.

Project loopt tot en met 2017.

Na 1e kwartaal 2015 is duidelijk of de kavelruil doorgaat.

T.b.v. transitie GBKN naar BGT.

De looptijd van de subsidie is tot en met 2016.

Afrekening met het ministerie vindt plaats in 2015.

147

75550177 Aankoop grond en sloopkst Molenwiek

75550178 Audiovisuele middelen raadzaal

75550179 Vervanging telefooncentrale

75550180 Digitaal verwerken ontvangen facturen

75550181 Aanschaf tractor en 2 kiepkarren

75550182 Aanschaf toegangsregistratie

12 (kpl.)

12 (kpl.)

12 (kpl.)

12 (kpl.)

12 (kpl.)

12 (kpl.)

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 12 Alg. dekkingsmiddelen en onvoorzien

75550176 Bouwk aanpass inricht callcenter tbv KCC

12 (kpl.)

1.799.259,00 -288.926,00 1.510.333,00

30.000,00

52.445,00

30.315,00

75.000,00

45.472,00

762.500,00 -125.000,00

3.770,00 -3.770,00

1.107.304,44 -209.958,16 897.346,28

0,00

0,00

28.413,54

72.099,10

2.697,09

748.161,81 -106.258,53

4.180,16 -4.180,16

691.954,56 -78.967,84 612.986,72

30.000,00

52.445,00

1.901,46

2.900,90

42.774,91

14.338,19 -18.741,47

-410,16 410,16

Ja

Ja

Ja

Nee

Nee

Nee

Nee


Afrekening vindt in 2015 plaats na levering.

Er wordt nog 1 factuur verwacht. Daarna kan het krediet afgesloten worden.



Project loopt nog.


Sisa bijlage

148

149

D9

E3

OCW

I&M

Provincies, gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (Wgr)

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai (inclusief bestrijding spoorweglawaai)

1 BSV 2011057089 2

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E3 / 06

1 BSV 2011057089 2 Kopie beschikkingsnummer


€ 95.739 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01


€0

Aard controle R Indicatornummer: E3 / 03

Nee


€ 32.871 Eindverantwoording Ja/Nee


€ 501.256

€0


SiSa-bijlage 2014 versie 2 januari 2015


€0


Cumulatieve overige Cumulatieve Kosten ProRail tot bestedingen tot en met (jaar T) en met (jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid 4 van deze Deze indicator is bedoeld voor regeling ten laste van Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming rijksmiddelen de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de juistheid en volledigheid van de Deze indicator is bedoeld voor van de verantwoordingsinformatie de tussentijdse afstemming van verantwoordingsinformatie de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Cumulatieve bestedingen ten laste van rijksmiddelen tot en met (jaar T)

€ 500.098


€0 € 6.020 Besteding (jaar T) ten laste van Overige bestedingen (jaar T) rijksmiddelen


€0


Kosten ProRail (jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van rijksmiddelen

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Besteding (jaar T) aan overige Besteding (jaar T) aan Opgebouwde reserve ultimo Onderwijsachterstandenb Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor activiteiten (naast VVE) voor afspraken over voor- en (jaar T-1) eleid 2011-2015 (OAB) voorschoolse educatie die leerlingen met een grote vroegschoolse educatie met voldoen aan de wettelijke achterstand in de Nederlandse bevoegde gezagsorganen van Deze indicator is bedoeld voor kwaliteitseisen (conform artikel taal (conform artikel 165 WPO) scholen, houders van de tussentijdse afstemming van 166, eerste lid WPO) kindcentra en peuterspeelzalen de juistheid en volledigheid van Gemeenten (conform artikel 167 WPO) de verantwoordingsinformatie

150

SZW

I&M

G1

E27B

Cumulatieve overige Toelichting bestedingen tot en met (jaar T)

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Cumulatieve besteding ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T) Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

€ 103.361 € 181

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 04

€ 106.784 € 2.498 € 6.524


€ 223.580 € 8.559 € 26.096


Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor de komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden

Eindverantwoording Ja/Nee

€ 49.348 € 53


Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Correctie ten opzichte van tot Correctie ten opzichte van jaar T verantwoorde tot jaar T verantwoorde bestedingen ten laste van overige bestedingen provinciale middelen

2 C2101938/3350155

€ 32.024

€ 9.346


met de bedragen die rechtstreeks door de provincie zijn betaald. Zie ook mail 5dec aan dhr Wiene, Per mail 9-22015 aan dhr Wieme aangegeven dat er een correctie op de afrekening van 5-12-2014 volgt. Per brief 29-1-2015 ons Ja zaaknummer 9947 correctie op de afreking van 13-11-2014. Hierin is ten ontechte een factuur incl. btw opgenomen. Nee

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 06 Indicatornummer: E27B / 07 Indicatornummer: E27B / 08 Indicatornummer: E27B / 09 Indicatornummer: E27B / 10 1 C2115934/3389576 € 326.941 € 156.132 De afrekening is gecorrigeerd Nee

1 C2115934/3389576 2 C2101938/3350155 3 C2137959/3536057 4 Kopie beschikkingsnummer

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01

Besteding (jaar T) ten laste van Overige bestedingen (jaar T) provinciale middelen

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015

Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

3 C2137959/3536057 € 26.096 € 6.524 4 Het totaal aantal geïndiceerde Volledig zelfstandige uitvoering Wet sociale inwoners van uw gemeente dat Ja/Nee werkvoorziening een dienstbetrekking heeft of (Wsw)_gemeente 2014 op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een Wet sociale dienstbetrekking als bedoeld in werkvoorziening (Wsw) artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op Alle gemeenten 31 december (jaar T) verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar Aard controle R Aard controle n.v.t. T), ongeacht of er in (jaar Indicatornummer: G1 / 01 Indicatornummer: G1 / 02 T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr.

Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen

Provinciale beschikking en/of verordening

Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden

151

G3

G2

SZW

SZW

G1A

SZW

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1A / 01

0,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2014

T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Gemeente I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Gemeente I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

€0

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 01

€ 15.013 Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)

€ 227.982


I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Gemeente

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

€ 398


€0 Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)


I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

Gemeente

€ 69.257


Nee Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 10

€ 170.940 € 3.480 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Volledig zelfstandige uitvoering Rijk) Ja/Nee



€ 2.104 Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)


Gemeente

Gemeente


€ 72.110 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen


Besteding (jaar T) IOAW

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)


2,00

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 03

inclusief deel openbaar lichaam

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

74,64

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02

inclusief deel openbaar lichaam

Nee Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

€ 2.670.625 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen


1 60870 Werkendam 2 Gebundelde uitkering op Besteding (jaar T) algemene bijstand grond van artikel 69 WWB_gemeente 2014 Gemeente Alle gemeenten I.1 Wet werk en bijstand verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar (WWB)

Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1)

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013

€0


I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Gemeente

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

€ 11.339


€0


Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) Bob onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

€ 10.294


I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Gemeente

Besteding (jaar T) IOAZ

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr.

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

152

SZW

G5

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Wet participatiebudget (WPB)

Wet participatiebudget (WPB)_gemeente 2014

€ 221.513


337 Besteding (jaar T) participatiebudget

Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01

Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/07

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering

€0 Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen


€ 53.969

€0


Baten (jaar T) (niet-Rijk) participatiebudget

Nee




Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's

€0


€0


Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

€0


Reservering besteding van educatie bij roc’s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 )

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 2014 Baten (jaar T) Bob (exclusief Besteding (jaar T) aan Volledig zelfstandige uitvoering uitvoeringskosten Bob als Ja/Nee Besluit bijstandverlening Rijk) bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 zelfstandigen (Bbz) 2004

Ja


De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/02 tot en met G5/06

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

OVERIGE GEGEVENS

153

Controleverklaring

154

155

156

157

LIJST MET AFKORTINGEN Afkorting

Betekenis

AB AED AIAD AOV'er AWBZ AWW B&B BAG BBP BBV BNG BOA Brabant WMN BRP BVL BVO CAR/UWO CJG CNV DAM DB DE DIFTAR DIV DOP DUO ECB EMU FIDO FNV FO GBA GFT GGD GHOR GMK GROGZ GRP GS GSP GVVP IBA ICT iDOP ILB IOAW IOAZ KCA KCC KFF+ LAP LEA LvHA MFA

Algemeen Bestuur Automatische Externe Defibrillator Aaanstelling in algemene dienst Ambtenaar Openbare orde en Veiligheid Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten Aalburg Werkendam Woudrichem Bed & Breakfast Basisregistraties Adressen en Gebouwen Bruto Binnenlands Product Besluit Begroting en Verantwoording Bank Nederlandse Gemeente Buitengewoon opsporingsambtenaar Brabant West Midden Noord Basis Registratie Personen Brabants Verkeersveiligheids Label Bruto schooloppervlak Collectieve arbeidsvoorwaardenregeling en uitwerkingsovereenkomst Centrum voor Jeugd en Gezin Christelijke Nederlandse Vakbeweging Dynamisch Ambulance Management Dagelijks Bestuur Duurzame Energie Gedifferenteerde tarieven Documentatie en informatievoorziening Dorpsontwikkelplan Dienst Uitvoering Onderwijs Europese Centrale Bank Europese Monetaire Unie Financiering Decentrale Overheden Federatie Nederlandse Vakbeweging Front-office Gemeentlijke Basisadministratie Groente, fruit en tuinafval Gemeentelijke Gezondheidsdienst Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio Gemeenschappelijke Meldkamer Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg Gemeentelijke rioleringsplan Gedeputeerdeerd Groenstructuurplan Gemeentelijk verkeersveiligheidsplan Individuele Behandeling van Afvalwater Informatie- en communicatietechnologie Integraal Dorpsontwikkelplan Individueel Loopbaan Budget Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen Klein Chemisch Afval Klant Contact Centrum Kunstof Flessen en Flacons + andere kunststoffen Landelijk Afvalbeheerplan Lokale Educatieve Agenda Land van Heusden en Altena Multifunctionele Accommodatie

158

mGBA MKA NIPO NT2 Nuggers NVA OOGO OPK OZB P&O PGB PV RAV RBT RCP RMC functionaris ROB ROC ROC RWB SBO SloK SPP SVHW THZ Vavo VNG VTH VVE VVV WBO WEB Wi WKR Wmo WNT WOBB WSNP WSW WWB WWNV

modernisering Gemeentelijke basisadministratie Meldkamer Ambulancezorg Nederlands Instituut voor Publieke Opinie Nederlands als tweede taal niet-uitkeringsgerechtigde Nieuwkomers en Vluchtelingenwerk Altena Op Overeenstemming Gericht Overleg Oud Papier en Karton Onroerend Zaakbelasting Personeel en Organisatie Persoonsgebonden budget photovoltaics (zonnepanelen) Regionaal Ambulance Vervoer Regionaal Bedrijventerrein Regionaal Crisisplan Regionale Meld en Coordinatie functionaris Regionaal Ontwikkelbedrijf Regionaal Opleidingscentrum Ruimtelijke Ordening Regio West Brabant Speciaal basisonderwijs Stimulering Lokale Klimaatinitiatieven Strategische Personeelsplanning Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling Technische Hygiëne Zorg Voortgezet algemeen onderwijs voor volwassenen Vereniging Nederlandse Gemeenten Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving Voorschoolse en vroegschoolse educatie Vereniging voor Vreemdelingenverkeer West Brabant Oost Wet Educatie en Beroepsonderwijs Wet inburgering Werkkostenregeling Wet maatschappelijke ondersteuning Wet normering topinkomens West- en Oost-Brabant & Bommelerwaard Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen Waarborgfonds Sociale Woningbouw Wet werk en bijstand Wet werken naar vermogen

159

Inleiding. De paragrafen bevatten de verantwoording van hetgeen in de overeenkomstige paragrafen in de (programma-)begroting 2014 is opgenomen

Recommend Documents