Inhoudsopgave
Toelichting bij de begroting................................................................................................................ 1 Meerjarenbegroting ........................................................................................................................... 6 Exploitatiebegroting 2011 .................................................................................................................. 8 Meerjarenformatie ........................................................................................................................... 17 Investeringsbegroting 2011 .............................................................................................................. 19
Toelichting bij de begroting 2012 De begroting 2012 is erop gericht om binnen de vastgestelde financiële kaders en streefwaardes en op basis van het vastgestelde strategisch beleidsplan 2008-2012 “In dienst van krachtig onderwijs en aantrekkelijk leren” en de daarop gebaseerde locatieplannen een bijdrage te leveren aan de ambities van onze school. Wat voor soort school wil Lek en Linge zijn? Lek en Linge: een ondernemende, dynamische school waarin we met elkaar op eigentijdse wijze leren en werken aan kwalitatief goed onderwijs in een warm pedagogisch klimaat met een duidelijke, grenzen stellende structuur. Lek en Linge wil een school zijn waarvan de leerlingen zeggen: “Ik heb er een fijne tijd, ik leer er veel en ik haal het diploma dat bij mij past.” Lek en Linge is een school waar leerlingen en docenten en ook medewerkers en management op basis van een goede relatie, een cultuur van “samen“, werken aan goed onderwijs. Onderdeel van zo’n cultuur is dat we helder willen zijn in onze verwachtingen en dat we zorgen dat gemaakte afspraken en richtlijnen worden uitgevoerd. Van groei- naar stabilisatiefase Na een periode van sterke groei (tussen 2002 en 2009 een toename met 100 leerlingen per jaar; van 1385 tot 2385) is het leerlingenaantal van de school in 2010 gestabiliseerd. Door de enorme aanmelding in 2011 is de school in dat jaar opnieuw fors gegroeid, van 2373 in 2010 tot 2501 in 2011. Mede door het vastgestelde toelatingsbeleid per 2012 zal het leerlingenaantal op onze school zich de komende jaren op dat aantal stabiliseren. Onze school heeft een goed imago. De in-, door- en uitstroomresultaten zijn trendmatig ruim boven het landelijk gemiddelde. Het positieve beeld toont zich in de jaarlijkse leerlingen- en ouderenquêtes. De sterke en groeiende marktpositie is het gevolg van de geleverde kwaliteit en het goede imago. Op termijn - vanaf 2015 à 2016 - slinkt de leerlingenmarkt. Nu we definitief in de fase van stabilisatie terecht zijn gekomen, is het van groot belang dat we de komende jaren de kwaliteit van de leerprocessen en leeropbrengsten handhaven en versterken. Dat is goed voor onze leerlingen en goed voor de school. Het is ook het belangrijkste middel om de krimpende leerlingenmarkt vanaf 2015/2016 en de toenemende concurrentie (door onder meer de start van nieuwe scholen in Houten (2010) en Geldermalsen (2013 of 2014)) het hoofd te bieden. Hoewel we de komende jaren met toelatingsbeleid werken, zullen we over enige jaren een verder versterkte marktpositie nodig hebben om voldoende leerlingen te werven om het brede onderwijsaanbod in stand te houden en de werkgelegenheid te waarborgen. Borging van kwaliteit en versterking ervan is de belangrijkste focus voor de komende jaren. Het centrale punt bij het handhaven en verder verbeteren van de leerprocessen en de leerresultaten op Lek en Linge is de komende jaren: meer sturing op de leerprocessen van leerlingen door docenten, meer sturing van het management op de medewerkers.
1
Het streven naar een trendmatig bovengemiddeld goede kwaliteit op alle afdelingen in alle leerjaren is een haalbare ambitie omdat een aantal omstandigheden eraan bijdragen:
een geïnspireerd team van betrokken, bekwame en bevoegde medewerkers;
de huisvestingssituatie (één grote school op vier, dicht bij elkaar staande locaties met ieder een specifieke doelgroep en een daarop toegesneden locatiecultuur);
een krachtige leeromgeving door de goed geoutilleerde gebouwen;
de overwegend plezierige leerlingenpopulatie;
de gezonde financiële positie van de school.
Marktpositie
Zoals gezegd heeft Lek en Linge de afgelopen jaren haar marktpositie belangrijk versterkt. De laatste jaren zien we dat -mede daardoor- andere scholen voor voortgezet onderwijs in Culemborg en de regio ernaar streven hun marktpositie te verbeteren. De concurrentie wordt groter en scherper. Hierdoor en door ontwikkelingen in Houten (nieuwe vmbo-school) en Geldermalsen (een nieuwe havo/vmbo-t school in oprichting) staat de marktpositie van Lek en Linge onder druk. Desalniettemin is de aanmelding voor de brugklas met 19 % toegenomen in 2011. Jaar
Aanmelding brugklas
Leerlingenaantal totaal
2005-2006
391
1778
2006-2007
471
1977
2007-2008
423 (met toelatingsbeleid)
2078
2008-2009
505
2250
2009-2010
486
2389 (waarvan 10 leerlingen uitbesteed bij VAVO)
2010-2011
452
2373 (waarvan 7 leerlingen uitbesteed bij VAVO)
2011-2012
539
2501
Toelatingsbeleid zal ervoor zorgen dat het leerlingenaantal de totale huisvestingscapaciteit (2550) niet overschrijdt. In het toelatingsbeleid is de instroom in de brugklas gemaximeerd op 480 leerlingen.
Huisvesting
Met de ingebruikname van de havolocatie (HVL) per 1-1-2011 is de huisvestingssituatie van de school voor de komende jaren goed geregeld. De oudste locatie, de Multatulilaan (uit 1994) heeft in 2010 en 2011 een flinke opknapbeurt gehad. Eind 2011 wordt een nieuw meerjaren-onderhoudsplan opgesteld voor de vier locaties dat leidend is voor een planmatig onderhoudsprogramma de komende 10 jaar.
2
“Gratis schoolboeken”
Het ontwikkelde leermiddelenbeleid met daaraan gekoppeld de keuze voor een intern boekenfonds (IBF) is financieel een goede keuze gebleken. Eind 2011, begin 2012 wordt de tweede Europese aanbesteding m.b.t. dit dossier afgerond. Medewerkers
Lek en Linge beseft dat het de medewerkers zijn die het verschil maken. Personeelsbeleid is erop gericht dat Lek en Linge een aantrekkelijke arbeidsorganisatie is waar zittende en nieuwe medewerkers graag willen werken en waar zij eigenaarschap ervaren voor hun eigen bijdrage. Dit beleid resulteert in grote betrokkenheid bij zittende medewerkers en een beeld van een school waar docenten graag willen werken. De school investeert in het opleiden van nieuwe docenten in de school (OIDS) en is een keurmerk opleidingsschool. In dat kader is Lek en Linge een samenwerkingsverband aangegaan met de universitaire lerarenopleiding, Ivlos en de tweedegraads lerarenopleiding, Archimedes, in Utrecht. Daarnaast is in de begroting een flink bedrag voor scholing opgenomen. Die scholing beoogt uiteraard een bijdrage te leveren aan de kwaliteitsverbetering. Het medewerkerstevredenheidsonderzoek van medio 2011 toont dat het werkplezier bij medewerkers hoog is, zowel in de categorie docenten als bij OOP en management. Tegelijkertijd biedt het aanknopingspunten om verbeteringen door te voeren waardoor de aantrekkelijkheid van Lek en Linge als arbeidsorganisatie voor medewerkers verder toeneemt.
Financiën
Een grote uitdaging is de schaarse middelen zo te blijven inzetten dat de kwaliteit van de school trendmatig bovengemiddeld goed blijft, medewerkers het arbeidsklimaat als plezierig blijven ervaren, de huisvesting en inventaris adequaat zijn en de financiële positie gezond is en blijft. De afgelopen jaren hebben we grote investeringen gepleegd in nieuwe gebouwen en de inrichting daarvan (2008: IBB; 2010 en 2011: nieuw havo-gebouw). Daarnaast heeft het oudste gebouw uit 1994 waar het vwo in is gehuisvest een grote opknapbeurt ontvangen en is in dat gebouw een grote investering gedaan m.b.t. de kwaliteit van het binnenklimaat. In alle vier de gebouwen is een hoogwaardige ICT-infrastructuur aangelegd. Voorts is in het kader van de operatie “gratis schoolboeken” fors geïnvesteerd in schoolboeken voor een intern boekenfonds. Investeringen
2008
2009
2010
2011*
Inventaris
1.274.000
157.900
441.200
342.000
Gebouw
162.800
85.300
640.000
425.000
772.800
190.500
200.000
Boeken
*stand per 30-09
3
Door de forse investeringen van de afgelopen jaren is de post afschrijvingen toegenomen: 2007 :
€
93.000,-
2008 :
€
384.000,-
2009 :
€
556.000,-
2010 :
€
647.000,-
Het is verstandig om na een aantal jaren met forse investeringen het investeringsniveau enigszins te temperen zodat de post afschrijvingen niet teveel oploopt de komende jaren. Een en ander is in deze begrotingsnotitie verwerkt.
Personele uitgaven
Als gevolg van de achterblijvende bekostiging t.o.v. de cao-afspraken (jaarlijks tekort van 2,6%) en de tekortschietende bekostiging m.b.t. de verkorting van de salarislijnen en de functiemix (uitbreiding LC-en LDformatie) dreigt een structureel deficit m.b.t. de post personeel. Vermindering van het fte-verbruik in de sector OOP en OP, zoals met de MR in juni 2011 is overeengekomen, zal noodzakelijk zijn om de problemen het hoofd te bieden. Daarnaast zal overleg met de vakcentrales aangegaan worden om de problematiek m.b.t. de functiemix - m.n. wat betreft het entreerecht inzake LD-schaal voor eerstegraders die 50% of meer in de bovenbouw werken - te bespreken. Het scholingsbeleid wordt ingezet voor de bevordering van de deskundigheid en professionaliteit van de medewerkers. Voor nieuwe medewerkers is een vierjarig traject van professionalisering vastgesteld. Daarnaast dient dit scholingsbudget voor (vakinhoudelijke) verdieping en om het bevoegdheidsniveau van docenten waar nodig, wenselijk en mogelijk, te verhogen. Daarnaast dragen de scholingen ertoe bij dat medewerkers het werk boeiend, uitdagend en spannend kunnen blijven vinden. Het is onze ambitie het percentage bevoegde docenten verder te verhogen van 77% in 2008, via 88% in 2010 tot circa 95% in 2012. Een hoog percentage bevoegde docenten draagt immers bij aan verdere kwaliteitsverhoging. Ter indicatie: het percentage bevoegde docenten is landelijk 74%.
Materiële uitgaven en investeringen
Om vinger aan de pols te houden m.b.t. de materiële uitgaven zal in 2012 de in 2011 gestarte Europese aanbesteding m.b.t. een nieuw schoonmaakkosten- en kopieerkostencontract geëffectueerd worden. De investeringen in gebouwen en inventaris zijn voor de komende jaren op een lager niveau begroot dan de afgelopen jaren (zie verder hiervoor bij Financiën).
Positief saldo exploitatierekening
Voor 2012 werken we met een begroting die leidt tot een batig saldo van € 326.000,- (1,8 % van de baten). Dit saldo is nodig om de toename in risico’s (risico’s m.b.t. het convenant Leerkracht -m.n. entreerecht-; risico’s m.b.t. de bekostiging van zorgleerlingen in het kader van Passend Onderwijs en onduidelijkheid over de bekostiging door een bezuinigende overheid) op te kunnen vangen. Daarnaast helpt het om de liquiditeit van de school op een aanvaardbaar niveau te houden.
4
Tevens draagt het eraan bij dat de financiële buffer, die sinds 2009 is afgenomen met 2 %-punten, versterkt wordt. (De financiële buffer = kapitalisatiefactor -/- financieringsfunctie -/- transactiefunctie.) Dat vergt een grote begrotingsdiscipline. Met een verhoogd kostenbewustzijn en door verdere verbetering van de bedrijfsprocessen (waaronder versterkte controle op de uitgaven m.b.t. de huisvestingslasten en overige lasten) moet het mogelijk zijn om 2012 af te sluiten met een batig saldo. In de meerjarenbegroting geven we aan dat we beleid zullen ontwikkelen m.b.t. de personele uitgaven om ervoor te zorgen dat ook na 2012 Lek en Linge een solide financiële positie behoudt. Namens het managementteam, Joost van Rijn Directeur-bestuurder O.R.S. Lek en Linge Culemborg, 2 november 2011
5
Meerjarenbegroting 2012- 2015 BATEN
2012
2013
2014
2015
Rijksbijdrage personeel
14.269.000
14.326.000
14.470.000
14.499.000
Rijksbijdrage materieel
1.860.000
1.860.000
1.879.000
1.898.000
Rijjksbijdrage overige subsidies
1.095.000
1.050.000
1.000.000
1.000.000
1
Rijksbijdrage totaal
17.224.000
17.236.000
17.349.000
17.397.000
2
Gemeentelijke bijdragen
20.000
20.000
20.000
20.000
3
Ouderbijdrage
356.700
365.000
375.000
385.000
4
Personele baten
116.000
116.000
116.000
116.000
5
Overige baten
830.000
830.000
830.000
830.000
Totale baten
18.546.700
18.567.000
18.690.000
18.747.999
LASTEN 6
Personele lasten
14.681.000
14.898.000
15.016.000
15.055.000
7
Afschrijvingen
754.000
737.000
693.000
732.000
8
Huisvestingslasten
795.000
803.000
811.000
819.000
9
Administratie en beheer
597.000
603.000
609.000
615.000
10
Inventaris, app, leerm.
681.900
690.000
706.000
713.000
11
Overige lasten
777.100
787.000
794.000
801.000
Totale lasten
18.286.000
18.518.000
18.629.000
18.735.000
Rente
65.000
70.000
70.000
80.000
Resultaat
325.700
119.000
131.000
93.000
Overzicht ontwikkeling liquiditeiten
2012
2013
2014
2015
Saldo liq.mid. begin jaar
3.000.000
3.439.700
3.585.700
3.589.700
17.
exploitatie saldo
325.700
119.000
131.000
93.000
18.
dotatie voorzieningen minus onttr.
+
60.000
+
40.000
+
30.000
+
40.000
19.
afschrijvingen
+
754.000
+
737.000
+
693.000
+
732.000
20.
investeringen inventaris
-/-
350.000
-/-
400.000
-/-
250.000
-/-
250.000
21.
investering gebouwen
-/-
200.000
-/-
200.000
-/-
200.000
-/-
200.000
22.
investering boeken
-/-
150.000
-/-
150.000
-/-
400.000
-/-
150.000
23.
Saldo liq.mid. eind jaar
3.439.700
3.585.700
3.589.700
3.854.700
24.
Nodig volgens norm (20% van baten)
3.709.340
3.713.400
3.738.000
3.749.600
0,23
0,24
0,24
0,25
12
Overzicht ontwikkeling kengetallen 25.
Reserves/baten
6
De kosten die voortvloeien uit het Convenant Leerkracht en de laatste CAO zijn voor onze school groter dan de vergoeding. Voor 2012 is er een positief saldo op personeel begroot, omdat door de groei de extra inkomsten de extra loonkosten nog overtreffen. De loonkosten per medewerker zijn op Lek en Linge lager dan de gemiddelde loonkosten op andere scholen, omdat Lek en Linge veel jongere medewerkers in dienst heeft. Hun loonkosten zijn relatief gesproken laag, omdat zij nog niet aan het eind van hun schaal zitten. De tekorten, die zonder bezuinigingen na 2013 zouden ontstaan, vinden hun oorsprong in het feit dat de middelen, die op basis van het Convenant vrijkomen, gebaseerd zijn op een forse verkorting van de salarislijnen via betaling van dubbele periodieken. Hierdoor nemen de loonkosten de komende jaren op onze school sterk toe. Daarnaast is de bekostiging in het kader van het Convenant Leerkracht m.b.t. de vergroting van het percentage LC en LD-functies niet toereikend om de werkelijke kosten te dekken. Eén en ander betekent dat de school het fte-verbruik van het OOP en het OP zal moeten terugbrengen. Dit is gebeurd in overeenstemming met de afspraken die in juni met de MR zijn gemaakt.
Daarnaast zal de school met de vakcentrales in overleg treden over de structurele problemen als gevolg van het in de CAO vastgelegde beleid m.b.t. de LC en LD formatie. Deze structurele problemen als gevolg van met name het entreerecht zijn niet in de meerjarenformatie noch in de begroting verwerkt. Het laat zich aanzien dat het structurele probleem neerkomt op een jaarlijks deficit van circa € 220.000,- (10 extra fte in LD i.p.v. in LB).
7
Begroting van baten en lasten 2012 begroting 2012
begroting 2011
jaarrekening 2010
3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
17.224.000
16.370.400
16.518.313
3.2
Overige overheidsbijdragen
20.000
35.000
125.000
3.5
Overige baten
1.302.700
1.116.300
1.323.176
Totaal baten
18.546.700
17.521.700
17.966.489
4
Lasten
4.1
Personele lasten
14.681.000
14.105.350
13.978.335
4.2
Afschrijvingen
754.000
568.000
647.182
4.3
Huisvestingslasten
795.000
758.000
908.301
4.4
Overige lasten
2.056.000
1.978.200
1.862.741
Totaal lasten
18.286.000
17.409.550
17.396.559
Saldo baten en lasten
260.700
112.150
569.930
5
65.000
55.000
80.547
325.700
167.150
650.477
Financiële baten en lasten
Resultaat
Verklaring saldo baten en lasten
3.1.1
Rijksbijdrage personeel
14.269.000
Vergoeding SWV
56.000
diverse personele baten
60.000
Totale personele baten
14.385.000
4.1.1
Lonen en salarissen
14.023.000
4.1.3
Overige personele lasten
658.000 14.681.000
Totaal personele lasten
14.681.000 -296.000
Dekking uit materiele bekostiging >Maatsch.stage
125.000
>Boekenfonds
122.000
>Subsidie Beta techniek
14.000
>Leerling gebondenbuget (rugzakje)
70.000
>SLOA
104.000
>Gemeentelijke bijdrage maatsch.stage
20.000
>Huishoudelijke dienst
57.000
>Coordinatie tvwo
67.000 Resultaat personeel
283.000
Resultaat materieel
42.700
Exploitatiesaldo
325.700
incl. fin baten
Bovenstaande verklaring laat zien dat een tekort op personeel gedekt wordt door subsidies die geheel of ten dele worden aangewend voor inzet van personeel. De materiele baten zijn net niet toereikend om de materiele kosten te dekken.
8
BATEN
Rijksbijdrage begroting 2012
begroting 2011
jaarrekening 2010
3.1.1.0
Rijksbijdrage personeel
14.269.000
13.395.400
13.475.586
3.1.1.1
Rijksbijdrage materieel
1.860.000
1.770.000
1.785.058
3.1.2
Overige subsidies
3.1.2.1
Geoormerkte subsidies
0
0
0
3.1.2.2
Niet-geoormerkte subsidies
1.095.000
1.205.000
1.257.669
3.1.1.0
1.095.000
1.205.000
1.257.669
17.224.000
16.370.400
16.518.313
De rijksbijdrage voor personeel stijgt als gevolg van de groei van het leerlingaantal. Daarnaast is gerekend met extra inkomsten van uit de Convenantsmiddelen volgens gegevens zoals we die via de VO-raad ontvingen.
3.1.2.2
De volgende subsidies zijn in de begroting opgenomen: Boeken
€ 825.000
LGF
€ 100.000
Maatsch.stage
€ 150.000
Overige
€ 20.000
Gemeentelijke bijdrage begroting 2012
begroting 2011
jaarrekening 2010
3.2.1
Gemeentelijke bijdragen
3.2.1.1
Vergoeding onderhoud WLL
0
0
125.000
3.2.1.3
Overige
20.000
35.000
0
20.000
35.000
125.000
De gemeentelijke bijdrage betreft middelen die dienen er dekking van kosten van de maatschappelijke stage.
9
Overige bijdragen begroting 2012
begroting 2011
jaarrekening 2010
3.5.1
Verhuur
11.000
10.000
17.924
3.5.2
Detachering personeel
0
55.000
82.448
3.5.5
Ouderbijdrage Ouderbijdragen
188.500
177.500
158.955
Ouderbijdrage TTO
168.200
151.800
141.150
356.700
329.300
300.105
3.5.6
Overige
3.5.6.1
Opbrengst kantine
0
1.000
0
3.5.6.2
Verhuur kluisjes
12.000
15.000
11.440
3.5.6.3
Verkoop leermiddelen
95.000
104.000
98.403
3.5.6.4
Bijdrage schoolactiviteiten
385.000
276.000
298.713
> Vergoeding SWV
56.000
56.000
62.924
> diverse personele baten
60.000
65.000
59.523
3.5.6.7
Subsidies
117.000
20.000
108.125
3.5.6.8
Vrijval egalisatie
130.000
105.000
105.285
3.5.6.9
Diversen
80.000
80.000
178.286
3.5.6.5 3.5.6.6
3.5.5
Personele baten
935.000
722.000
922.699
1.302.700
1.116.300
1.323.176
De ouderbijdragen stijgen als gevolg van de groei van het leerlingaantal De TTO-ouderbijdrage stijgt met de invoering van tweetalig onderwijs op het HAVO.
3.5.6.4
Hogere bijdragen zijn begroot in verband met twee reizen (Mongolië en VS) die in 2012 gepland zijn. Er staan tegenover deze post even hoge kosten (zie 4.4.4.4)
3.5.6.7
Subsidie is toegezegd waarmee de school onderzoek naar verschillen in leerstijlen tussen leerlingen kan financieren.
3.5.6.8
In het verleden ontvangen subsidies ten behoeve van investeringen vallen jaarlijks vrij ter dekking van de afschrijvingen op deze investeringen.
10
LASTEN
Personele lasten begroting 2012
4.1.1
Lonen en salarissen
4.1.2
Sociale lasten
4.1.3
Pensioenpremies
begroting 2011
14.023.000 4.1.4
4.1.1.
jaarrekening 2010
13.570.350
13.394.149
Overige personele lasten • Dotatie spaarverlof
6.500
7.000
6.820
• Dotatie jubilea
10.000
3.000
-4.601
• Scholing
260.000
257.500
199.083
• Scholing TTO
12.000
• Inhuur derden
190.000
40.000
130.805
• RAET
27.000
60.000
100.147
• ARBO
37.500
37.500
28.973
• Diversen
115.000
130.000
112.097
10.862
658.000
535.000
584.186
14.681.000
14.105.350
13.978.335
De lonen stijgen enerzijds als gevolg van uitbreiding van de formatie met 2,7 FTE (zie formatieplan). Deze stijging is in verhouding tot de groei klein, omdat de gemiddelde klassengrootte stijgt en er geschrapt is in een aantal taakuren. Anderzijds stijgen de loonkosten door de uitvoering van het Convenant Leerkracht.
4.1.4.
De kosten voor het TTO werden tot nu toe in de begroting als een bedrag opgenomen. Vanaf nu worden ze per kostensoort apart begroot. De kosten voor inhuur derden stijgen dit jaar met € 50.000,-. In het kader van het eerder genoemde onderzoek naar verschillen in leerstijlen zal een deel van de ontvangen subsidie gebruikt worden om onderzoek dat buiten de school plaats vindt te financieren. Voor het overige bestaat deze post uit juridisch advies, surveillanten voor het examen, uitzendkrachten t.b.v. het boekenfonds en inhuur roostermaker. RAET betreft kosten voor het salarispakket. In 2010 staan er behalve de kosten van het oude pakket ook de invoeringskosten van het nieuwe.
Afschrijvingen
begroting 2012
begroting 2011
jaarrekening 2010
4.2.1.
Afschrijving inventaris
393.000
330.000
390.631
4.2.2.
Afschrijving gebouw
63.500
42.000
27.998
4.2.3
Afschrijving boeken
297.000
196.000
228.553
753.500
568.000
647.182
4.2.1.
De afschrijvingen nemen toe als gevolg van vervangingsinvestering in computers.
4.2.3.
Groei van het aantal leerlingen betekent meer boeken met bijbehorende hogere afschrijvingen. Daarnaast zijn ook nieuwe methodes aangeschaft.
11
Huisvestingslasten
4.3.3
begroting 2012
begroting 2011
jaarrekening 2010
Onderhoud 4.3.3.1
Dotatie voorziening
63.000
60.000
62.388
4.3.3.2
Onderhoud MTL
30.000
30.000
80.087
4.3.3.3
Onderhoud WLL
0
4.226
4.3.3.4
Onderhoud BKL
7.000
7.000
2.307
4.3.3.5
Onderhoud IBB
5.000
5.000
33.040
Onderhoud HVL
5.000 110.000
4.3.4
102.000
182.048
Energie en water 4.3.4.1
Gas MTL
4.3.4.2
Gas WLL
4.3.4.3
Gas BKL
4.3.4.4
35.000
35.000
37.325
0
70.063
5.000
5.000
2.793
Gas IBB
35.000
40.000
33.548
Gas HVL
25.000
20.000
4.3.4.5
Water MTL
1.500
1.500
2.148
4.3.4.6
Water WLL
0
2.404
4.3.4.7
Water BKL
500
500
253
4.3.4.8
Water IBB
2.000
2.000
3.023
Water HVL
1.000
1.000
4.3.4.9
Electr.MTL
60.000
65.000
52.616
4.3.4.10
Electr.WLL
0
32.374
4.3.4.11
Electr. BKL
35.000
35.000
34.681
4.3.4.12
Electr. IBB
50.000
60.000
60.961
Electr.HVL
40.000
30.000 290.000
295.000
332.189
12
4.3.5
4.3.6
Schoonmaak 4.3.5.1
MTL schoonmaak
110.000
110.000
109.128
4.3.5.2
MTL schoonm.mat.
14.000
14.000
11.202
4.3.5.3
MTL ramenwassen
7.000
7.000
6.363
4.3.5.4
WLL schoonmaak
0
59.880
4.3.5.5
WLL schoonm.mat.
0
9.486
4.3.5.6
WLL ramenwassen
0
0
4.3.5.7
BKL schoonmaak
50.000
50.000
48.207
4.3.5.8
BKL schoonm.mat.
7.000
7.000
6.334
4.3.5.9
BKL ramenwassen
5.000
5.000
1.951
4.3.5.10
IBB schoonmaak
85.000
60.000
86.283
4.3.5.11
IBB schoonm.mat.
15.000
15.000
21.750
4.3.5.12
IBB ramenwassen
10.000
9.000
15.406
HVL schoonmaak
55.000
50.000
HVLschoonm.mat.
10.000
8.000
HVL ramenwassen
5.000
4.000 339.000
375.990
10.000
10.000
1.117
Heffingen 4.3.5.2
4.3.7.
373.000
Zuiv./watersch.lasten
Overige huisvestingslasten 4.3.7.1
Tuinonderh.WLL
0
3.975
4.3.7.2
Beveiliging MTL
3.000
6.032
4.3.7.3
Beveiliging WLL
0
2.136
4.3.7.4
Beveiliging BKL
3.000
3.000
2.124
4.3.7.5
Beveiliging IBB
3.000
3.000
2.688
Beveiliging HVL
3.000
3.000
3.000
12.000
12.000
16.955
795.000
758.000
908.301
De huisvestingslasten worden iets hoger begroot dan voor 2011. Er is beter zicht ontstaan op de werkelijke kosten voor de nieuwe havo-locatie en de uitgaven voor IBB zijn aangepast. Ten opzichte van 2010 zijn de kosten lager door de afstoting van de locatie WLL.
13
Administratie en beheer
4.4.1.1
begroting 2012
begroting 2011
jaarrekening 2010
Systeembeheer
110.000
100.000
66.606
Administratiekosten
10.000
10.000
9.873
Kantoorbenodigdheden
40.000
50.000
28.975
Leerlingenadministratie
30.000
40.000
34.476
PR
60.000
60.000
51.044
Bestuur/directie
3.000
3.000
2.766
ARBO-kosten
30.000
30.000
27.221
Diversen
20.000
20.000
11.741
Administratie en beheer
4.4.1.2
Accountantskosten
4.4.1.3
Telefoon- en portokosten
303.000
313.000
232.702
19.000
18.000
20.409
Porto
22.000
20.000
20.226
Telefoon
30.000
25.000
28.262
52.000
4.4.1.4
45.000
Repro en drukwerk Kopieerkosten
95.000
80.000
95.827
Papier
35.000
35.000
30.736
130.000 4.4.1.5
115.000
126.563
0
0
Diensten van derden Beheer Sportstichting
4.4.1.6
48.488
Overige beheerlasten Containerhuur
35.000
35.000
33.981
Oninbare ouderbijdrage
28.000
30.000
13.453
Diversen
30.000
30.000
47.511
93.000
95.000
94.945
597.000
586.000
523.106
4.4.1.1. In de kosten voor systeembeheer zijn vanaf 2010 kosten inbegrepen die voorheen onder ICT (zie leermiddelen) waren ondergebracht. Voor de overige administratie- en beheerkosten zijn geen grote wijzigingen voorzien.
14
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
begroting 2012
4.4.2.1
Inventaris en apparatuur
4.4.2.2
Leermiddelen
begroting 2011
30.000
jaarrekening 2010
27.000
13.637
vaksecties
100.000
92.000
81.047
algemeen
144.300
133.800
117.219
TTO
27.000
107.000
20.392
ict
10.000
10.000
78.779
4.2.2.3
Studie en beroepskeuze
4.4.2.4
IBF
281.300
342.800
297.437
20.000
20.000
9.363
Inkoop leermiddelen
90.000
100.000
87.261
Boeken 1-jarig
200.000
200.000
169.232
Overige kosten
25.000
70.000
7.286
315.000
4.4.2.5
Bibliotheek/mediatheek
5.600
4.4.2.6
Onderhoud app/inventaris
30.000
681.900
370.000
263.779
5.600
6.010
30.000
37.911
795.400
628.138
4.4.2.2. Groei van het leerlingaantal leidt tot hogere budgetten voor de secties. Zoals eerder vermeld zijn de kosten voor het TTO verbijzonderd. In voorgaande jaren stonden de totale kosten hier begroot. Een groot deel van de ICT-kosten worden nu onder systeembeheer geboekt. 4.4.2.4. De overige kosten van het IBF zijn in het verleden te hoog ingeschat.
15
Overige lasten begroting 2012
begroting 2011
jaarrekening 2010
4.4.4.1
Wervingskosten pers.
30.000
30.000
16.576
4.4.4.2
Representatie
3.000
3.000
1.963
4.4.4.3
Kantinekosten
65.000
55.000
57.197
4.4.4.4
Excursies/werkweken
385.000
276.000
310.199
TTO
60.000
0
51.812
445.000
276.000
362.011
4.4.4.5
L&L-dagen
106.000
85.200
57.110
4.4.4.6
Schoolkrant/Webkrant
5.000
20.000
11.707
4.4.4.7
Abb. en contributies
30.000
30.000
29.068
4.4.4.8
MR
2.000
2.000
669
4.4.4.9
Verzekeringen
7.500
7.000
6.341
4.4.4.10
Heffingen
8.000
4.000
6.503
4.4.4.11
Sectie LO 4 vmbo keuze
1.600
1.600
1.814
4.4.4.12
Schoolzwemmen
14.000
13.000
13.861
4.4.4.13
Doelsubsidies
30.000
40.000
22.671
4.4.4.14
Huur sporthal
0
0
595
4.4.4.15
Diversen
30.000
30.000
33.381
4.4.4.16
Boekverlies
0
0
90.032
777.100
596.800
711.499
(omroep/reprorecht)
4.4.4.4. Zie opmerking onder 3.5.6.4. 4.4.4.5. Het budget is bepaald conform de afspraken, zoals vermeld in de schoolgids. 4.4.4.6. Met ingang van 2012 zal de Schoolkrant niet meer in papieren versie plaatsvinden. Er zal een permanente nieuwskrant op het web komen. 4.4.4.13. Onder deze post vallen de materiële kosten van diverse doelsubsidies.
16
O RS L e k e n L in g e Me e rja re n fo rma tie p la n 2 0 11/ 2 0 12 - 2 0 15 / 2 0 16
1. 1.
Ba sisg e g e ve n s Teldatum: Sc hooljaar:
1. 1. 1.
2008/2009
Leerlingenaantal totaal Leerlingenaantal LWOO
1. 1. 2 .
1. 1. 3 .
1. 2 .
Vaste voet
01-01-2016
2014/2015
2015/2016
2.502
2.500
2.500
2.500
164
155
155
155
2.500 155
5,36
5,36
5,36
5,36
5,36
1/169,12
1/169,12
1/169,12
1/169,12
1/169,12
1/169,12
1/104,38
1/104,38
1/104,38
1/104,38
1/104,38
Ratio OP
1/17,14
1/17,14
1/17,14
1/17,14
1/17,14
1/17,14
Ratio OP LWOO
1/8,87
1/8,87
1/8,87
1/8,87
1/8,87
1/8,87
GPL DIR
€
92.826
€
92.826
€
92.826
€
92.826
€
92.826
GPL OOP
€
42.436
€
42.436
€
42.436
€
42.436
€
42.436
GPL OP
€
74.149
€
74.149
€
74.149
€
74.149
€
74.149
GPL aanvullende formatie OP
€
74.149
€
74.149
€
74.149
€
74.149
€
74.149
No rma tie ve fo rma tie 2012
2013
2014
2015
2016
(FTE'S)
(FTE'S)
(FTE'S)
(FTE'S)
(FTE'S)
DIR
14,794
14,783
14,783
14,783
14,783
OOP
23,970
23,951
23,951
23,951
23,951
136,406
136,815
136,815
136,815
136,815
OP LWOO Totaal normatieve formatie
18,489
17,475
17,475
17,475
17,475
193,660
193,023
193,023
193,023
193,023
Aa n vu lle n d e fo rma tie Kalenderjaar
2012 (FTE'S)
S a me n va ttin g fo rma tie
Totale formatie In ko mste n
1. 4 . 1.
Rijksbijdrage per kalenderjaar €
OOP OP
Totaal Rijksbijdrage per kalenderjaar
Rijksbijdrage per sc hooljaar
-
-
-
0,0000
0,0000
0,0000
2013
2016
193,023
193,023
-
-
-
-
-
193,023
193,023
193,023
193,023
2013
1.017.198 11.988.539 110.000-
€
14.269.035
€
13.892.072
€
€
1.016.385
€
12.047.759
€
110.000-
€
14.326.344
€
14.302.465
€
€
1.016.385
€
12.192.180
€
2011/2012
-
110.000-
€
14.470.765
€
14.410.590
€
€
1.016.385
€
1.016.385
€
12.220.591
€
12.249.002
110.000-
€
€ €
14.499.176
€
14.487.338
2012/2013
-
2013/2014
-
110.00014.527.587
€
14.515.749
2015/2016
2014/2015 €
1.372.200
€
2014/2015
2013/2014 €
2016
1.372.200
2013/2014
2012/2013 €
2015
1.372.200
2012/2013
2011/2012 -
2014
1.372.200
2011/2012
2008/2009
2015
193,023
193,660
€
€
Totaal aanvullende formatie
2014
193,023
€
Inkomsten aanvullende formatie2008/2009
Overige inkomsten
-
€
2008/2009
Totaal Rijksbijdrage per sc hooljaar
(FTE'S)
0,0000
1.373.298
Minus voorlopige inhouding uitkeringskosten€ WW
2016
(FTE'S)
-
2012
Direc tie
2015
(FTE'S)
0,0000
193,660
Aanvullende formatie
2014
(FTE'S)
2012
Normatieve formatie
1. 4 .
2013
(FTE'S)
Totaal aanvullende formatie
1. 4 . 4 .
01-01-2015
2013/2014
1/104,38
OP
1. 4 . 3 .
01-01-2014
2012/2013
Ratio OOP
(FTE'S)
1. 4 . 2 .
01-01-2013
2011/2012
Ratio DIR
Kalenderjaar
1. 3 .
01-01-2012
2015/2016 €
2014/2015
-
2015/2016
Vrijval uitgestelde BAPO
€
13.000
€
5.000
€
5.000
€
5.000
€
Vrijval spaarverlof
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
Leerlinggebonden financ iering
€
80.000
€
60.000
€
40.000
€
20.000
€
20.000
-
-
Detac heringsinkomsten
€
€
-
€
-
€
SLOA
€
104.000
€
104.000
€
-
€
-
€
-
Middelen SWV Vrijval subsidie Universum
€
56.000
€
56.000
€
56.000
€
56.000
€
56.000
€
10.000
€
17.000
€
-
€
-
€
Boekenfonds
€
122.360
€
121.789
€
122.418
Kwaliteitsimpuls
€
100.000 €
Maatsc h. Stage
€
125.000
€
125.000
€
Gemeentelijke bijdrage Maats. Stage
€
20.000
€
20.000
€
630.360
€
508.789
-
€
5.000
€
Kwaliteitsimpuls als gevolg v IBF
-
€
108.968
100.000
€
125.000
€
€
20.000
€
468.418
-
€
110.554
100.000
€
100.000
125.000
€
125.000
€
20.000
€
20.000
€
434.968
€
436.554
VSV Totaal overige inkomsten 1. 4 . 5 .
Dekking
2008/2009
2011/2012
2012/2013
2013/2014
2014/2015
2015/2016
Personeelsinkomsten TVWO
€
67.000
€
67.000
€
67.000
€
67.000
€
Huishoudelijke dienst
€
57.134
€
57.444
€
57.230
€
56.636
€
56.193
Totale dekking
€
124.134
€
124.444
€
124.230
€
123.636
€
123.193
T o ta le in ko mste n
€
14 .6 4 6 .5 6 6
€
14 .9 3 5 .6 9 7
€
15 .0 0 3 .2 3 7
€
15 .0 4 5 .9 4 2
€
15 .0 7 5 .4 9 6
17
67.000
1. 5 .
Uitga ve n/ koste n
1. 5 . 1.
P e rsone e lskoste n
2008/2009
2014/2015
2015/2016
€
510.919
€
513.646
€
517.657
€
522.964
OOP
€
2.560.698
€
2.535.974
€
2.487.738
€
2.444.720
€
2.418.009
OP
€
10.470.280
€
10.641.147
€
10.856.257
€
10.854.118
€
10.808.170
Huishoudelijke dienst
€
57.134
€
57.444
€
57.230
€
56.636
€
56.193
Stelpost betaald ouderschapsverlof
€
60.000
€
60.000
€
60.000
€
60.000
€
60.000
Stelpost premieverhoging Risicofonds
€
40.000
€
40.000
€
40.000
€
40.000
€
40.000
Stelpost gratificaties
€
45.000
€
45.000
€
45.000
€
45.000
€
45.000
Investering onderwijstijd
€
15.000
€
15.000
€
15.000
€
15.000
€
15.000
Stelpost LC- en LD- functies
€
-
€
65.000
€
115.000
€
200.000
€
300.000
Stelpost loopbaanperspectief OOP
€
6.000
€
6.000
€
6.000
€
6.000
€
6.000
Stelpost onvoorzien personeelsbeleid
€
75.000
€
75.000
€
75.000
€
75.000
€
75.000
Deeltijden
€
25.000
€
25.000
€
25.000
€
25.000
€
25.000
Reiskostenvergoeding 2e 3e jaar
€
7.500
Trekkingsrecht
€
25.000
€
95.000
€
95.000
€
95.000
€
95.000
Inhuur PAL
€
9.000
€
9.000
€
9.000
€
9.000
€
9.000
€
13.910.849
€
14.180.484
€
14.399.871
€
14.443.131
€
14.475.337
O ve rige uitga ve n
2008/2009
2011/2012
2012/2013
2013/2014
2014/2015
2015/2016
Stelpost scholingskosten
€
260.000
€
260.000
€
260.000
€
260.000
€
260.000
Stelpost spaarverlof
€
6.500
€
6.500
€
6.500
€
6.500
€
6.500
Stelpost uitgestelde BAPO
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
Stelpost vervanging
€
40.000
€
40.000
€
40.000
€
40.000
€
40.000
Stelpost verhuiskosten
€
15.000
€
15.000
€
15.000
€
15.000
€
15.000
Stelpost dotatie jubileakosten
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
Wachtgeldrisico
€
20.000
€
20.000
€
20.000
€
20.000
€
20.000
Inlening personeel
€
-
€
-
€
-
€
-
€
Inhuur derden personeel
€
190.000
€
190.000
€
140.000
€
140.000
€
140.000
Arbo / verzuimbegeleiding
€
37.500
€
37.500
€
37.500
€
37.500
€
37.500
RAET
€
25.000
€
27.500
€
30.000
€
30.000
€
30.000
Stelpost kerstattentie/personeelsuitje
€
40.000
€
40.000
€
40.000
€
40.000
€
40.000
€
644.000
€
646.500
€
599.000
€
599.000
€
599.000
€
14.554.849
€
14.826.984
€
14.998.871
€
15.042.131
€
15.074.337
Totale inkomsten
€
14.646.566
€
14.935.697
€
15.003.237
€
15.045.942
€
15.075.496
Totale uitgaven
€
14.554.849
€
14.826.984
€
14.998.871
€
15.042.131
€
15.074.337
Te ve rwa c hte n re sulta a t
€
91.716
€
108.713
€
4.367
€
3.812
€
1.159
Tota le uitga ve n/ koste n
1. 6 .
2013/2014
515.237
Subtotaal
1. 5 . 3 .
2012/2013
€
Subtotaal
1. 5 . 2 .
2011/2012
DIR
V e rge lijking inkomste n e n2008/2009 uitga ve n
2011/2012
2012/2013
2013/2014
2014/2015
-
2015/2016
V e rge lijking norma tie ve forma tie e n we rke lijke be ze tting in Fte 's G rondsla g Rijksbijdra ge
2011/2012
2012/2013
2013/2014
2014/2015
2015/2016
DIR
2008/2009
14,794
14,783
14,783
14,783
14,783
OOP
23,970
23,951
23,951
23,951
23,951
154,895
154,289
154,289
154,289
154,289
OP Aanvullende formatie Totaal grondslag Rijksbijdrage
P e rsone le be ze tting DIR OOP OP Totaal personele bezetting
G e sa lde e rd ve rsc hil
2008/2009
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
193,660
193,023
193,023
193,023
193,023
2011/2012
2012/2013
2013/2014
2014/2015
2015/2016
4,8000
4,8000
4,8000
4,8000
4,8000
53,6825
52,6041
51,6041
50,4041
49,4041
157,9890
157,1279
155,9279
153,5279
151,5279
216,472
214,532
212,332
208,732
205,732
- 2 2 ,8 12
- 2 1,5 0 9
- 19 ,3 0 9
- 15 ,7 0 9
- 12 ,7 0 9
18
Investeringsbegroting 2012-2015
1
2012
2013
2014
2015
budgethouder
150.000
200.000
50.000
100.000
dir. ICT
Computers vervanging MTL
dir. ICT
BKL
dir. ICT
IBB
2.000
4.000
3.000
dir. ICT
HVL
2
dir. ICT
Audio/video centraal
directeur-bestuurder
MTL
loc. directeur
BKL
loc. directeur
IBB
1.000
1.000
1.000
loc. directeur
HAVO
3
4
5
6
loc. directeur
huishoudelijke apparatuur centraal
directeur-bestuurder
MTL
loc. directeur
BKL
loc. directeur
IBB
loc. directeur
HVL
loc. directeur
schoolmeubilair centraal
directeur-bestuurder
MTL
loc. directeur
BKL
loc. directeur
IBB
loc. directeur
HVL
loc. directeur
inrichting vaklokalen centraal
directeur-bestuurder
MTL
loc. directeur
BKL
loc. directeur
IBB
loc. directeur
HVL
loc. directeur
kantoormeubilair centraal
directeur-bestuurder
MTL
loc. directeur
BKL
loc. directeur
IBB
loc. directeur
HVL
loc. directeur
19
7
overige centraal
directeur-bestuurder
MTL
loc. directeur
BKL
loc. directeur
IBB
3.000
10.000
10.000
loc. directeur
HVL
8
9
loc. directeur 156.000
215.000
64.000
100.000
nog toe te wijzen inv.
194.000
185.000
186.000
200.000
totaal
350.000
400.000
250.000
300.000
directeur-bestuurder
aanpassing gebouwen MTL
directeur-bestuurder
BKL
directeur-bestuurder
IBB
15.000
10.000
directeur-bestuurder
HVL nog toe te wijzen
10
Boeken
directeur-bestuurder 185.000
190.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
150.000
150.000
400.000
150.000
locatie directeur MTL
20
Onderverdeling budgetten naar locatie Algemeen Onderwijsprojecten cultuur centraal
HVL
MTL
IBB
BKL
10.000
Onderwijsprojecten locatie
Totaal 10.000
19.400
31.400
21.200
18.200
90.200 0
Toneel
3.000
4.000
3.000
2.000
12.000
Gespecialiseerde lln. begeleiding
1.500
3.000
1.500
1.500
7.500
Leerlingenraad
1.600
1.600
Decanaat
5.900
8.900
Profielweken
1.400
1.600
5.200
20.000 3.000 144.300
Bibliotheek
2.000
2.000
1.600
L&L dag
23.000
37.000
25.000
5.600 21.000
106.000
Sectiebudgetten BKL
HVL
MTL
IBB
NE
600
NE
840
NE
930
NE
780
FA
510
FA
570
FA
750
FA
240
EN
600
DU
570
DU
840
DU
510
LA
240
EN
750
EN
1.020
EN
690
GS
510
SP-E
390
SP-E
390
GS
330
AK
330
GS
420
GR
390
AK
240
M&M
240
AK
570
LA
480
M&M
420
WI
600
EC
420
KCV
390
EC
330
TN
4.140
MAAT
390
GS
660
MA
330
M&N
2.000
MAW
390
AK
660
WI
690
IF
320
M&O
390
EC
570
NS/NA
2.590
MU
330
PR.M&M
0
MAAT
390
TN
2.170
DR
330
PR. EXACT
0
M&O
480
BIO/M&N
1.400
TE
1.150
Ondern.havo
240
PR.M&M
600
IF
330
HV
1.820
Rekenen
390
PR. EXACT
700
KV1
330
LO
1.050
WI
840
WI
1.200
DR
330
PROJ.
5.000
NA
1.040
NA
1.720
TE
450
19.770
SK
2.000
SK
3.800
HV
1.750
BIO/M&N
900
BIO/M&N
1.800
LO
1.050
NLT
390
ANW
480
PROJ.
1.800
IN
390
IN
480
BT
6.000
CKV
390
CKV
390
TB
11.000
KUA
390
KUA
390
TMC
2.100
KUMU
390
KUBV/TE
1.500
Huiskamer 1
650
TN
720
TN
1.260
Huiskamer 2
400
DR
390
KUMU
480
TE/KUBV
1.300
DR
390
HV
280
HV
280
LO
870
LO
1.050
BSM
600
36.910
24.470
17.220
21
22
