Begroting 2015
1
Inhoud Voorwoord
5
Begroting 2015
8
NTW overzicht per bedrijf
10
Begrote investeringen 2015
13
[3]
1
1
[4]
Voorwoord bij de geconsolideerde begroting 2015 van NV Empatec
Hierbij bieden wij u de begroting aan van NV Empatec over het jaar 2015. Bij de indeling en de opmaak van de begroting hebben we getracht zoveel mogelijk aansluiting te zoeken bij de stuurcijfers over de eerste 10 maanden van 2014 en de door de managers en productieleiders opgestelde deelplannen. Daarnaast is rekening gehouden met de nu reeds bekende te verwachten ontwikkelingen. Het is onze bedoeling om de begroting zoveel mogelijk taakstellend te doen zijn. Om een goede opbouw van de uurtarieven te verkrijgen is een taakstelling van wezenlijk belang. Thans is echter niet te voorzien hoe de orderportefeuille in 2015 zal zijn. Een belangrijk gedeelte van de opdrachten wordt verleend in het begrotingsjaar. In de geconsolideerde begroting van NV Empatec zijn, naast enkelvoudige cijfers van NV Empatec, de doorberekening vanuit de GR Fryslân-West, en de cijfers van Empaselect B.V. opgenomen.
Uitgangspunten Uit de cijfers blijkt dat de geconsolideerde begroting 2015 van NV Empatec sluit met een voordelig saldo van € 72.000,-. In deze begroting zijn alle lasten en baten van de Gemeenschappelijke Regeling FryslânWest op basis van de begroting 2015 doorberekend. Uitgegaan is van een netto taakstelling van 1.153 in 2015, na uitwisseling met de andere schappen. Er wordt vanuit gegaan dat gemiddeld 141 SE’s overgedragen zullen worden aan "begeleid werken". Het WSW-deel van het gemeentelijke participatiebudget wordt geraamd op € 30.029.000,-, hetgeen overeenkomst met 1.153 SE’s. Dit budget is in deze begroting als bate verwerkt. Opbrengsten Geconsolideerd wordt een netto toegevoegde waarde (opbrengsten verminderd met materiaalverbruik, kosten uitbesteed werk e.d.) van € 15.243.000,- geraamd voor 2015. Dit is € 356.000,- meer dan in de begroting van 2014, een stijging die met name wordt veroorzaakt door ervaringen in 2014 ten aanzien van het economisch herstel in de sectoren waarin wij actief zijn. De NTW binnen het werkbedrijf (WSW) is begroot op € 13.067.000,-. Deze raming is ruim € 0,7 miljoen hoger dan de begroting van 2014. Op basis van de cijfers over de eerste 10 maanden van 2014 is te zien dat de NTW de begroting van 2014 overtreft. Na bespreking van de diverse deelplannen met de afdelingen Markt & Klant en Uitvoering denken wij dat de geraamde € 13.067.000,- NTW ambitieus is, maar haalbaar moet zijn, mede in het licht van de interne verbeteringen ten gevolge van het herstructureringsprogramma Dwaan.2019. Uitgangspunt hierbij is dat de economie in 2015 niet verder verslechterd en dat inkrimping van opdrachten achterwege blijft. Ten aanzien van de re-integratieactiviteiten, uitgevoerd door Empaselect B.V. wordt een opdrachtomvang van € 2.167.000 begroot. Ten opzichte van 2014 betekent dat een daling van € 398.000 die wordt veroorzaakt doordat Pastiel in eerste instantie voorzichtig is begroot. Kosten Ten aanzien van de ingeschatte loonkosten is uitgegaan van een loonstijging van 1% structureel. De in de deelplannen genoemde investeringen voor 2015 zijn in deze begroting verwerkt. De hieruit voortvloeiende lasten en baten zijn voor een half jaar geraamd. Als afschrijvingspercentages zijn de termijnen van voorgaande jaren gehanteerd.
Risico’s De begroting 2014 sluit met een voordelig exploitatiesaldo van € 72.000,-. Hierbij is er van uitgegaan dat gemiddeld 141 SE’s in begeleid werken (BW) werkzaam zullen zijn. Medio oktober 2013 zijn dit er 132. Elke SE afwijking betekent een resultaatwijziging van gemiddeld € 10.600,- per SE.
[5]
Omdat vanaf 2015 een nieuwe financieringssystematiek voor de WSW geldt, waarbij budget wordt verleend op basis van de actarieel ingeschatte 'blijfkans' voor WSW werknemers, bestaat het risico dat in de loop van 2015 de daadwerkelijke realisatie gaat afwijken van de actuariële blijfkans. Dit kan tot tegenvallers leiden die in de exploitatie opgelost moeten worden omdat hiervoor geen voorziening aanwezig is.
[6]
1
1
[7]
Totaal Begroting 2015 Omschrijving
Werkelijk 2013
Begroot 2014
Begroot 2015
(x € 1.000,-)
€
€
€
Werkbedrijf Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
18.721 177 4.292 14.251
19.251 0 4.365 14.887
20.725 1.158 4.325 15.242
Lonen en salarissen Loonkosten Staf en Kader Overige personeelskosten Totaal Lonen en salarissen
6.872 421 7.293
6.811 415 7.226
6.508 619 7.127
Afschrijvingen
1.480
1.525
1.265
Overige bedrijfskosten Huur Lease Onderhoudskosten Energiekosten Belasting/Verzekering Indirecte kosten Milieukosten Magazijn- en expeditiekosten Verkoopkosten Telefoonkosten Uitzendkrachten Kosten dienstverlening Overige Algemene kosten *) Totaal overige bedrijfskosten
504 152 867 1.072 302 373 63 106 52 81 849 290 1.047 5.758
445 97 923 1.134 302 329 38 61 49 107 230 670 768 5.152
481 396 888 985 215 413 37 92 60 67 852 163 1.102 5.749
0
0
0
14.530
13.902
14.141
-279
984
1.101
Rente Totaal Lasten Operationeel resultaat
Subsidie Rijksvergoedingen Gemeentelijke bijdragen Netto opbrengst Subsidie
31.682 646 32.328
31.102 642 31.744
30.029 610 30.639
Loonkosten Loonkosten WSW/Doelgroep Kosten Begeleid werken Trajecten loonkostensubsidie Loonkosten gesubsidieerd personeel
30.358 2.002 0 32.359
30.582 1.879 0 32.461
29.616 1.853 200 31.669
-31
-717
-1.029
Subtotaal
-310
268
72
Kosten Dwaan.2019 Overige incidentele baten/lasten
-317
232
0
Resultaat Sociale indicatoren Aantal SE's (sw) Aantal FTE's (sw) Aantal FTE's (ongesubsidieerd)
7 2013 1.200,1 1.132,9 107,7
35 2014 1.183,4 1.114,6 108,8
72 Begroting 1.153,2 1.083,5 103,2
(x € 1.000,-)
€
€
Subsidieresultaat
Porti Kantoorbenodigdheden Kosten automatisering Beveiligingskosten Abonnementen Advertentiekosten Accountantskosten Reis- en verblijfskosten Vergaderkosten Kosten OR Kosten bedrijfszelfbescherming Kantinekosten Overige kosten Dividend Informatiekosten Bankkosten Resultaat voorgaande jaren Totaal Overige Algemene kosten
60 81 232 11 89 7 73 11 57 19 88 260 24 0 1 -7 41 1.047
€ 42 103 157 10 92 5 60 6 61 23 68 125 0 0 0 18 0 768
47 72 276 0 79 0 98 16 29 23 85 219 155 0 0 4 0 1.102
NTW Begroting 2015 Omschrijving
Werkelijk 2013
Begroot 2014
Begroot 2015
€
€
€
(x € 1.000,-)
2.0 Staf Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
52 7 151 -106
0 0 0 0
208 110 0 97
3.0 Detachering Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
1.200 0 8 1.192
405 0 50 355
2.770 430 60 2.280
4.0 Groen en Civiel Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
7.036 47 1.075 5.913
7.100 0 1.300 5.800
6.130 392 840 4.898
[10]
Omschrijving
Werkelijk 2013
Begroot 2014
Begroot 2015
€
€
€
(x € 1.000,-)
5.1 Harich/Berltsum Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
913 22 470 421
1.000 0 350 650
0 0 0 0
5.2 Kwekerij Wier Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
677 37 186 454
1.066 0 245 821
1.000 100 400 500
5.3 Timmerfabriek Sneek Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
391 0 226 165
0 0 0 0
400 70 180 150
5.4 Meubelfabriek Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
1.144 17 471 656
1.575 0 650 926
1.650 0 740 910
5.5 Metaal Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
2.149 22 1.266 861
2.400 0 1.150 1.250
2.700 0 1.400 1.300
5.6 Lankhorst Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
904 0 239 666
750 0 275 475
1.100 0 400 700
5.7 Grafisch (incl. TNT rest) Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
911 1 333 577
950 0 245 705
0 0 0 0
5.8 Technische Dienst Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
130 0 54 76
0 0 0 0
190 15 70 105
5.9 Onderhoudswerkplaats Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
73 0 231 -158
0 0 0 0
260 0 180 80
5.0 Vakbedrijf Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
7.292 99 3.475 3.718
7.741 0 2.915 4.827
7.300 185 3.370 3.745
[11]
Omschrijving
Werkelijk 2013
Begroot 2014
Begroot 2015
(x € 1.000,-)
€
€
€
6.0 Verpakken Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
1.709 0 214 1.495
1.440 0 100 1.340
2.150 40 54 2.056
7.0 Re-integratie Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
2.043 24 0 2.019
2.565 0 0 2.565
2.167 0 0 2.167
Totaal Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde
18.721 177 4.292 14.252
19.251 0 4.365 14.887
20.725 1.158 4.325 15.242
[12]
Investeringen
Begroting 2015 Code 110
Omschrijving Terreinen
Bedrag
120
Gebouwen
656.500
130
Installaties
12.000
140
Machines
691.000
150
Inventaris
0
160
Vervoermiddelen
0
Totaal
[13]
25.000 1.384.500
1
1
[14]
1
1
[15]
Begroting
Tingietersstraat 1 | Postbus 280 | 8600 AG Sneek | Tel. (0515) 48 49 99 www.empatec.nl |
[email protected] www.pastiel.nl |
[email protected]
