inhoud Feiten & cijfers 3 Directieverslag Bericht van de Raad van Commissarissen Commercie Aviation Non-aviation Marketing 11 Operations

Jaarverslag 2014

inhoud Feiten & cijfers

3

Directieverslag

5

Bericht van de Raad van Commissarissen

7

Commercie Aviation

9

Non-aviation

10

Marketing

11

Operations

12

Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen

13

Personeel & Organisatie

14

Milieu & Veiligheid

15

Risicomanagement

17

Financiële gang van zaken

19

Geconsolideerde jaarrekening

20

Toelichting op de jaarrekening

24

Enkelvoudige jaarrekening

43

Overige gegevens

50

Controleverklaring

51 Jaarverslag 2014 Eindhoven Airport

2

feiten & cijfers

Passagiersontwikkeling 2010-2014

2010 2011 2012 2013 2014

overig verkeer 15.769 11.130 8.551 7.396 7.022

vakantiecharters

lijndiensten 1.946.245 2.456.208 2.803.528 3.232.766 3.858.947

180.819 176.145 165.564 156.691 60.426

AAntal vliegbewegingen 2010-2014 2010 18.860 2011 22.000 2012 24.265 2013 26.508 2014 28.909

VLIEG BEWEGINGEN

3,9

28.909

mln

RESULTAAT

BESTEMMINGEN

78

€ 7

mln

Inhoudsopgave

2.142.833 2.643.483 2.977.643 3.396.853 3.926.395

Toestellen zwaarder dan 6.000 kg (max. startgewicht)

PASSAGIERS

NETTO

totaal

Vorige view

Jaarverslag 2014 Eindhoven Airport

3

feiten & cijfers Balans (x € 1.000) Operationele materiële vaste activa Vastgoedbeleggingen Financiële vaste activa Vlottende activa Totaal activa

2014 66.637 7.829 713 11.940 87.119

2013 65.512 8.084 732 9.574 83.902

2012 56.147 8.632 665 12.978 78.422

2011 36.014 9.103 253 25.324 70.694

2010 29.891 10.337 241 20.098 60.567

Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva

56.689 1.331 0 29.099 87.119

50.150 459 28.000 5.293 83.902

44.500 578 15.000 18.344 78.422

38.082 910 22.500 9.202 70.694

31.023 753 22.500 6.291 60.567

5.470 4.265 0 -938

13.179 3.517 104 -3.467

22.624 2.465 0 -1.494

6.775 2.357 25 5.271

1.500 2.294 0 -711

2014 43.539 -334 -32.760 10.445 -1.147 -2.301 6.997

2013 37.996 -741 -28.616 8.640 -1.216 -1.316 6.108

2012 32.540 -498 -22.547 9.495 -1.108 -1.626 6.761

2011 30.046 470 -20.302 10.214 -893 -2.033 7.288

2010 25.241 292 -17.540 7.993 -975 -1.781 5.237

2014

2013

2012

2011

2010

RONA nb Exploitatieresultaat na belasting / gem. vaste activa

10,6%

9,4%

13,0%

18,0%

14,8%

ROE nb Nettowinst na belasting / gem. Eigen Vermorgen

13,1%

12,9%

16,4%

21,1%

18,3%

Leverage Rentedragende schulden / EV + rentedragende schulden

28,0%

35,8%

36,9%

37,1%

42,0%

FFO (x € 1.000) Operationele cashflow

10.958

8.237

6.272

12.287

7.110

FFO/Totale schuld Funds From Operations / rentedragende schulden

49,8%

29,4%

24,1%

54,6%

31,6%

10,6

7,8

6,7

14,8

8,3

Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen Cash flow Winst- en verliesrekening (x € 1.000) Netto-omzet Ongerealiseerde waardeveranderingen Bedrijfslasten Exploitatieresultaat Financiële baten en lasten Belastingen Resultaat na belastingen Ratio’s

FFO interest dekkingsratio FFO + rentelasten / rentelasten

Inhoudsopgave

Vorige view


4

DIRECTIEverslag 2014 is voor Eindhoven Airport een jaar geweest dat successen kende maar met ook een groot dieptepunt, de crash van de MH17. De repatriëring van de slachtoffers en de ceremonies op de Vliegbasis Eindhoven gebeurden waardig en respectvol. De gevolgen waren ook op Eindhoven Airport voelbaar; in de operatie, maar vooral ook onder de mensen. De flexibiliteit van alle betrokkenen op die momenten wordt bijzonder gewaardeerd. Een record aan vliegbewegingen en passagiers werd behaald, met nieuwe bestemmingen zoals Catania, Murcia, Manchester, Turijn, Tuzla, Zakynthos en Marsa Alam. Vanaf oktober is Jetairfly, voor Eindhoven Airport een nieuwe luchtvaartmaatschappij, gestart met vluchten naar het Marokkaanse Nador. Bestemmingen voor zowel de zakelijke als de vrijetijd reiziger. DUURZAAMHEID Het luchthavenbesluit, waarvan de inhoud is gebaseerd op de afspraken van het Aldersadvies, is per 1 november in werking getreden. In het kader van de uitvoering van deze afspraken is de nieuwe vertrekroute Zuid West van kracht geworden voor minder overlast in de omgeving. Daarnaast is in dit jaar de website Samenopdehoogte.nl verder uitgebouwd met My Neighbourhood, een wereldprimeur. Dit is een analysetool waarmee je thuis vanaf je computer kunt nagaan hoe vaak vliegtuigen over een bepaald gebied zijn gevlogen en waarmee je detailinformatie kunt verkrijgen over de geluidmetingen. In 2014 is uitvoerig getest met de Continuous Descent Approaches, de zogenaamde glijvluchten, met als resultaat dat begin 2015 de invoering van de glijvluchten officieel van start gaat. BEREIKBAARHEID In het kader van de bereikbaarheid zijn afspraken gemaakt tussen en met de regionale en nationale overheden. Afspraken over een verbeterde bereikbaarheid via de weg met de zogenaamde Challengevariant en met het openbaar vervoer. Daarnaast is door de Minister van IenM vastgesteld dat als het aantal treinreizigers zich positief ontwikkelt, dit op termijn een zelfstandig Station Eindhoven Airport rechtvaardigt. STRATEGIE In 2014 is hard gewerkt aan de uitvoer van de strategie. Middels innovaties wordt gestreefd naar een snel operationeel proces waarbij het aantal afhandelminuten per passagier afneemt. De eerste innovatie was een feit: Drop & Go. Hier checkt de passagier geheel automatisch zelf zijn koffer in. Er wordt een hoge klanttevredenheid nagestreefd door te focussen op de drie S’en: Snelheid, Service en Sfeer.

voorgaande jaren. Respectievelijk zo’n 4 en 5% (2014: 16% en 9%). De reden hiervan is dat Eindhoven Airport de afgelopen jaren harder gegroeid is dan de verwachting was. We lopen voor op de verwachtingen maar blijven binnen de kaders van maximaal 6,7 km2 geluidoppervlak (35 Ke-zone) in de eerste fase van het Aldersadvies. Eindhoven Airport groeit naar verwachting in 2015 naar 4,1 miljoen passagiers en zo’n 30,5 duizend vliegbewegingen. Vóór de start van de tweede fase van de groei van de luchthaven vindt in 2015 de evaluatie plaats met alle regionale en nationale belanghebbende partijen. Bij een positieve uitkomst zal de groei vanaf 2016 kunnen doorzetten. Deze groei zal wederom gepaard gaan met aandacht voor hinderbeperking en verdere verduurzaming van de luchthavenprocessen. We zullen verder werken aan onze ambitie de luchthavenprocessen op een ‘zero emission’ wijze te organiseren. Op deze gebieden wil Eindhoven Airport koploper in Europa zijn en blijven. Voor het nieuwe jaar staat ook de planvorming op de agenda voor een upgrade van het buitenterrein. Een centrale boulevard, een verbeterde infrastructuur en een multifunctioneel gebouw maken hiervan deel uit. Kortom, Eindhoven Airport gaat ook in 2015 voor een fitte, energieke bedrijfsvoering met oog voor de omgeving. Joost Meijs Algemeen Directeur

VOORUITBLIK Als we vooruitblikken op 2015 weten we dat het aankomend jaar de groei, zowel met betrekking tot passagiers als met betrekking tot vliegbewegingen, beperkter zal zijn dan in de

Inhoudsopgave

Vorige view


5

Jaarverslag 2014

Inhoudsopgave

Vorige view


6

bericht van de raad van commissarissen 2014 was een jaar dat diepte- en hoogtepunten kende. Op 17 juli vond het tragische ongeval met de MH17 plaats. Een gebeurtenis die vooral bij alle nabestaanden, maar ook breder in onze samenleving diepe sporen van verdriet heeft nagelaten en die op Eindhoven Airport voelbaar waren. De raad heeft groot respect voor de wijze waarop de Koninklijke Luchtmacht op de Vliegbasis Eindhoven de ceremonies rond de repatriëringsvluchten heeft begeleid. Ook de flexibele opstelling van zowel luchtvaartmaatschappijen als passagiers ten tijde van de ceremonies wordt zeer gewaardeerd. 2014 was wederom een recordjaar voor Eindhoven Airport: 3,9 miljoen passagiers maakten gebruik van de luchthaven. Naast vakantiepassagiers weten ook steeds meer zakelijke reizigers Eindhoven Airport te vinden. De luchthaven is daarmee van toenemend belang voor het regionale bedrijfsleven en daarmee voor de ontwikkeling van de Brainport. De luchthaven heeft de afgelopen jaren – ondanks de economische crisis – een sterke groei doorgemaakt. De vraag naar vakantie- en zakelijk verkeer vanaf Eindhoven Airport blijft toenemen, maar voor 2015 zijn de groeimogelijkheden beperkt door de afspraken aan de Alderstafel over de geluidruimte die Eindhoven Airport ter beschikking heeft. 2015 wordt een belangrijk jaar: de evaluatie aan de Alderstafel over de eerste groeifase zal beslissend zijn voor de verdere groei van de luchthaven tot 2020. Alle gemaakte afspraken op het gebied van hinderbeperking en duurzaamheid zijn door de luchthaven voltooid, en de ambities voor de komende jaren zijn benoemd. Ook werkt de directie hard aan uitbreiding van de infrastructuur, zowel landzijdig als luchtzijdig, om de luchthaven operationeel en commercieel klaar te maken voor de volgende groeifase. De raad ondersteunt de directie van harte bij deze initiatieven. WERKZAAMHEDEN VAN DE RAAD VAN COMMISSARISSEN Belangrijke onderwerpen die in 2014 zijn besproken binnen de raad en tussen raad en directie betroffen de ontwikkeling van Eindhoven Airport na 2015 en alle daaraan gerelateerde dossiers. Belangrijk hierin is de verbetering van de landzijdige bereikbaarheid van Eindhoven Airport. De directie heeft het initiatief genomen om samen met stakeholders uit de regio een ontwerp te maken voor een verbeterde bereikbaarheid per auto, de zgn. Challengevariant. De raad is zeer verheugd dat deze variant door alle belanghebbende partijen is omarmd, en heeft daarom ingestemd met het leveren van een financiële bijdrage aan de realisatie ervan. Voorts is uitgebreid aandacht besteed aan de korte, middellange en langetermijnstrategie en de financiële consequenties daarvan, neergelegd in een business plan en een tactisch plan. Ten slotte heeft de directie uitgebreid haar plannen rondom de herinrichting van het voorterrein en de realisatie van een multifunctioneel gebouw met de raad besproken. De raad kan instemmen met de voorgenomen ontwerpen en investeringen. In 2015 zal de (financiële) voortgang van dit omvangrijke project in elke vergadering van de raad worden besproken. Inhoudsopgave

De raad van commissarissen kwam in 2014 viermaal bijeen in reguliere vergaderingen. Daarnaast hadden de commissarissen frequent formeel en informeel contact met de directie, om zaken inhoudelijk te bespreken of om de directie te adviseren over diverse onderwerpen. Op 23 april 2014 vond de Algemene Vergadering van Aandeelhouders plaats en in oktober de jaarlijkse informatiebijeenkomst voor aandeelhouders, waarin de aandeelhouders op de hoogte worden gesteld van de strategische ontwikkelingen op de luchthaven. Onderwerpen die daarbij aan de orde kwamen, waren de landzijdige bereikbaarheid, de stand van zaken rond het luchthavenbesluit, de parkeerproblematiek op het nabijgelegen bedrijventerrein en de belangrijkste punten uit het business plan voor de jaren 2015-2019. Na ruim acht jaar als commissaris namens de Provincie Noord-Brabant aan Eindhoven Airport verbonden te zijn geweest, heeft Wim van Velzen per 1 november het stokje overgedragen aan Paul Rüpp. De raad is Wim van Velzen zeer erkentelijk voor zijn jarenlange inzet voor de vennootschap. In zijn laatste vergadering van 2014 heeft de raad besprekingen gehouden over het functioneren van de raad en dat van zijn individuele leden. Tevens heeft de raad gesproken over het gewenste profiel, de samenstelling en de competenties van de raad en zijn leden en over het introductie-, trainingen opleidingsprogramma. Ook is gesproken over het functioneren van de directie en over het remuneratiepakket. De raad van commissarissen heeft besloten geen aparte audit-, remuneratie- en selectie- en benoemingscommissie in te stellen gezien de omvang van de organisatie. De werkzaamheden van deze commissies worden dan ook door en onder verantwoordelijkheid van de voltallige raad uitgevoerd. Het budget 2015, als onderdeel van het tactisch plan 20152018, is eveneens in de laatste vergadering van 2014 besproken en goedgekeurd. In 2015 wordt een verdere groei van het aantal passagiers verwacht naar 4,1 miljoen. De directie heeft hierbij continue aandacht voor verdere efficiencyverbetering van de operationele processen en het beheersen van de vaste en variabele kosten. De opzet en werking van de interne risicobeheersings- en controlesystemen zijn besproken middels een halfjaarlijkse risicomanagementrapportage, waarbij het afgelopen jaar extra aandacht is geweest voor de risico’s in het licht van de evaluatie aan de Alderstafel, met het oog op de mogelijkheden voor verdere groei van de luchthaven na 2016. De operationele, commerciële en financiële resultaten van de onderneming zijn tijdens elke vergadering van de raad besproken. JAARVERSLAG De directie heeft het jaarverslag opgesteld. KPMG Accountants heeft de jaarrekening gecontroleerd en goedgekeurd. Wij verwijzen u hiervoor naar pagina 51 van dit verslag. De Raad van Commissarissen heeft de jaarrekening en het jaarverslag uitvoerig besproken met de directie en de externe accountant. Het vormt een goede basis voor de verantwoor-

Vorige view


7

bericht van de raad van commissarissen ding die wij als Raad van Commissarissen afleggen voor het gehouden toezicht. De Raad van Commissarissen stemt in met de jaarrekening en kan zich verenigen met het voorstel van de directie aan aandeelhouders om, gezien de ontwikkelingen en het resultaat in 2014, een winstuitkering te doen ten bedrage van € 458.410, verdeeld over € 226.890 op cumulatief preferente aandelen en € 231.520 op gewone aandelen. De resterende winst van € 6.538.856 zal in zijn geheel worden toegevoegd aan de overige reserves.

De directie zal het jaarverslag voorleggen aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders die plaatsvindt op 22 april 2015. Wij stellen de aandeelhouders voor de directie decharge te verlenen voor het gevoerde beleid en de Raad van Commissarissen voor het gehouden toezicht. De raad verklaart dat naar zijn oordeel is voldaan aan het bepaalde ten aanzien van de onafhankelijkheid van de commissarissen.

samenstelling Bestuurder, voormalig directievoorzitter Bavaria (gepensioneerd) Nevenfuncties: • President-commissaris De Meeuw Groep BV • President-commissaris PSV (beëindigd per 1 januari 2015) • Commissaris Faber Halbertsma Groep BV • Bestuurslid Stichting Administratiekantoor FHG • Bestuurslid Stichting Preferente Aandelen Van Lanschot Bank NV • Lid Raad van Advies Den Ouden Groep BV • Voorzitter Stichting Nederland Schoon • Voorzitter Nationaal Monument Kamp Vught

drs. P.J.J.M. Swinkels (1945) president-commissaris

Executive Vice President & Chief Commercial Officer Schiphol Group

drs. M.M. de Groof (1957) vice-voorzitter

Executive Vice President & Chief Operations Officer Schiphol Group mr. A.P.J.M. Rutten (1951) Nevenfuncties: • Voorzitter Stuurgroep Beveiliging en Publieke Veiligheid Schiphol Group Luitenant-generaal b.d. Koninklijke Luchtmacht Nevenfuncties: • Voorzitter Raad van Toezicht Summa College, Eindhoven • Lid Raad van Toezicht Vitalis WoonZorgGroep, Eindhoven

A.P.A. de Jong (1945)

Senior European Policy Advisor, Covington & Burling, Brussel Nevenfuncties: • Lid Raad van Toezicht Universiteit van Twente • Voorzitter Commissie van Wijzen kennisprojecten FES

< 01-11-2014: drs. W.G. van Velzen (1943)

Voorzitter College van Bestuur Avans Hogeschool > 01-11-2014: drs. P.L.A. Rüpp (1957) Nevenfuncties: • Kamerheer van Zijne Majesteit de Koning in de provincie Noord-Brabant • Voorzitter RKSV Udi’19 • Vice-voorzitter Stichting Jheronimus Bosch 500 • Voorzitter Stichting Bosch Research and Conservation Project • Lid dagelijks bestuur Vereniging Hogescholen • Lid Raad van Toezicht Dutch Institute World Class Maintenance Inhoudsopgave

Vorige view


8

Aviation

commercie PASSAGIERSGROEI In 2014 is wederom een sterke passagiersgroei op Eindhoven Airport gerealiseerd van 16% tot 3.926.395 passagiers. Het aantal vliegbewegingen nam in 2014 toe ten opzichte van 2013 met 9% tot 28.909. BESTEMMINGENNETWERK In 2014 is het bestemmingennetwerk verder uitgebreid met vluchten naar Murcia in Spanje, Zakynthos, Corfu en Athene in Griekenland, Marsa Alam en Hurghada in Egypte, Treviso en Catania in Italië, Nador in Marokko, Knock in Ierland en Poznan in Polen. Met de toevoeging van het Marokkaanse Nador is Eindhoven Airport ook een luchtvaartmaatschappij rijker geworden: het Belgische Jetairfly, onderdeel van TUI AG, neemt deze vluchten voor haar rekening. Verdere groei op Eindhoven Airport van deze zusteronderneming van het Nederlandse ArkeFly is te verwachten. Ook zijn er in 2014 bestemmingen gestopt. Ryanair heeft besloten een punt te zetten achter de vluchten naar Stockholm Skavsta, Bordeaux en de in april gestarte bestemming Knock. Het segment lijndiensten is in 2014 gegroeid met 19%. Deze groei is met name toe te rekenen aan de start van een aantal nieuwe bestemmingen (door Ryanair, Transavia, Wizzair en Jetairfly) en de betere gemiddelde bezetting van de vluchten van en naar Eindhoven Airport.

De daling van het aantal vakantiecharters op Eindhoven Airport, zoals dat te zien was over de afgelopen jaren, is in 2014 gestagneerd. Met name het opvoeren van vluchten naar de Canarische Eilanden plus de herintroductie van Egypte met twee bestemmingen, veroorzaken het ombuigen van de neerwaartse trend. Voor 2015 is de verwachting dat het aandeel vakantiecharters op eenzelfde niveau blijft als in 2014. VOORUITBLIK Voor 2015 verwacht Eindhoven Airport een bescheiden groei van 5% tot 4,1 miljoen passagiers. In 2015 vindt de evaluatie van de afspraken uit het Aldersadvies plaats. In deze evaluatie zullen partijen aan de Alderstafel een afweging maken over de groei van de burgerluchtvaart op Eindhoven vanaf 2016. Vanaf 1 januari 2015 zal de luchthaven 7 dagen in de week van 07:00 uur tot 23:00 uur geopend zijn, met de mogelijkheid om dagelijks tot maximaal 4 landende vliegtuigen toe te staan tussen 23:00 uur en 24:00 uur.

TOP

TOP

BESTEMMING

BEZETTING

STANSTED

89%

LONDEN 250.184 pax

Inhoudsopgave

Vorige view

Alicante


9

FOOD & BEVERAGE Door een grotere passagiersgroei dan verwacht, is de gestelde doelstelling in 2014 ruim gehaald. Het succes van o.a. Starbucks is in 2014 doorgezet. Tevens is de vestiging uitgebreid met extra zitplaatsen. De besteding per passagier vanuit het eerste jaar is vastgehouden, wat een mooi resultaat is. Met belvedair zijn strategische gesprekken gevoerd over de toekomst, hetgeen heeft geresulteerd in een nieuwe samenwerkingsovereenkomst met ingang van 1 januari 2016. HOTEL De bezettingsgraad over geheel 2014 was 55%. In 2013 was dat, vanaf de opening op 1 juni, 31%. Het salesteam van het hotel houdt zich ook bezig met het ontwikkelen van business events. Een hoogtepunt voor wat betreft georganiseerde events is het Siemens Benelux Event. Hier werd een leegstaande ruimte omgetoverd tot een prachtige eventlocatie waar 350 gasten van Siemens Benelux verwelkomd werden. De commerciële bijdrage van het hotel gaat hiermee verder dan alleen de exploitatie van het hotel en het business centre. RETAIL Ook voor de winkels op Eindhoven Airport geldt dat de doelstellingen voor 2014 zijn behaald. De tax free shop aan het luchtzijdige gedeelte van de terminal laat in 2014 wederom een groeipercentage zien dat hoger is dan de passagiersgroei. Een gebrek aan winkelruimte zorgt ervoor dat het maximale resultaat nog niet kan worden behaald. Hier ligt dan ook nog een kans en een uitdaging voor de komende jaren. SERVICES In 2014 is gestart met de verkoop van bus-trein combitickets op Eindhoven Airport. Er is treininformatie aanwezig in de aankomsthal, er staat een NS-kaartverkoop automaat in de

terminal en de borden zijn aangevuld met Trainshuttle. Hiermee is invulling gegeven aan een uniek partnership waarbij Hermes, NS, GWK Travelex en Eindhoven Airport hun krachten hebben gebundeld om de landzijdige bereikbaarheid te verbeteren, in combinatie met een gezonde business case voor de participanten.

PARKEREN Begin 2014 werd het parkeerterrein op Westfields, gelegen in Oirschot op korte afstand van de luchthaven, gerealiseerd en in gebruik genomen. Dit parkeerterrein P8, dat door middel van een shuttlebus met de luchthaven is verbonden, wordt in 2015 uitgebreid met nog eens 1.000 plaatsen. De volgende uitbreiding in het aantal parkeerplaatsen zal plaatsvinden op P1. Hiervoor is in 2014 een toekomstbestendig ontwerp goedgekeurd door de Raad van Commissarissen waarin ook aansluiting is gezocht met verkeersafwikkeling buiten het luchthaventerrein. Hiermee waarborgen we de bereikbaarheid ook in de toekomst. Er is hard gewerkt aan het verbeteren van onze klanttevredenheid en het stabiliseren van de besteding per passagier. Met partners uit de reisbranche zijn we in gesprek om het parkeeraanbod van Eindhoven Airport al vroegtijdig zichtbaar te krijgen bij de passagier. VOORUITBLIK Naast de geplande uitbreiding van het P8-terrein begin 2015, zullen de plannen voor de herinrichting van het voorterrein concreet gemaakt worden. Behalve parkeren komen hier ook nieuwe mogelijkheden op het gebied van horeca en retail. Daarnaast onderzoeken we of uitbreiding van horeca en retail mogelijk is binnen de muren van de huidige terminal.

Business event boven de aankomsthal

© ByLei Inhoudsopgave

Non-aviation

commercie

Vorige view


10

Op het gebied van marketing heeft Eindhoven Airport zich in 2014 in toenemende mate gefocust op een aantal thema’s:

de passagier. Het beeld dat de passagier heeft van de luchthaven wordt hierdoor mede gevormd.

• Het verder uitrollen van een e-commerce beleid, primair

In 2014 is het aantal Facebook fans met 9.263 toegenomen naar precies 32.000. Via deze 32.000 fans bereiken we op Facebook wekelijks zo’n 300.000 mensen. Onze website, eindhovenairport.nl, had in 2014 zo’n 2 miljoen unieke bezoekers. Dit is een toename van zo’n 40% ten opzichte van een jaar eerder.

gericht op parkeren. • Het verder benutten van eigen media, waardoor op kostenefficiënte manier een groot maandelijks bereik wordt gerealiseerd. • Het opstarten van een klantbelevingstraject, waarbij het uitgangspunt is dat een heldere positionering handvatten geeft voor een klantgerichtere operatie en het realiseren van doelstellingen op het gebied van passagiersbesteding en klanttevredenheid. E-COMMERCE Met een onlineomzet van meer dan € 4 miljoen op parkeren, is duidelijk dat dit een belangrijk onderdeel vormt van het business model van Eindhoven Airport. Doordat de trend zich heeft voortgezet dat de consument jaar in jaar uit meer online acquisities pleegt, professionaliseren we verder in e-commerce gerelateerd aan parkeren. Alle activiteiten van in 2014 op dit gebied hebben gezorgd voor een online omzettoename van zo’n 31% en een toename van zo’n 22% aan online transacties. EIGEN MEDIA Eindhoven Airport beschikt over een scala aan eigen media: de website, Facebook pagina, e-nieuwsbrief, Twitter profiel en Linkedin Page. Het jaarlijkse cumulatieve bereik van al deze eigen media overstijgt de 6 miljoen mensen. Uit het ’Klantreis’-onderzoek van 2013 bleek dat deze media belangrijke contactmomenten zijn binnen de klantreis. Een passagier is slechts voor een beperkte periode aanwezig in de terminal, terwijl een klantreis maanden kan duren. Het zijn eigen media die impact kunnen hebben door op verschillende momenten van die ‘reis’ direct contact te hebben met

Inhoudsopgave

Marketing

commercie

KLANTBELEVING Uit het Klantreis-onderzoek van 2013 zijn drie S’en (Snelheid, Service en Sfeer) benoemd die nu verankerd zijn in de strategie voor de komende jaren. Het verhogen van de klanttevredenheid is een manier om de besteding per passagier te verhogen en ervoor te zorgen dat klanten terugkomen. Om vast te kunnen stellen en te monitoren hoe het gesteld is met de klanttevredenheid op Eindhoven Airport, neemt de luchthaven sinds 2014 deel aan de Airport Service Quality benchmark. Het doel hierbij is om in 2020 in de top 20% van onze benchmark met 24 andere luchthavens te staan. Eind 2014 stond Eindhoven Airport op plek 15. VOORUITBLIK Consumentengedrag is complex en veranderlijk. Om dit gedrag continu te monitoren, is het van belang om te weten wat de behoefte van onze passagiers is. Wanneer dat duidelijk is, kunnen we onze ‘license-to-win’ formuleren. 2015 zal in het teken staan van dit traject, waaraan door verschillende partners wordt gewerkt. Gezamenlijk gaan we op zoek naar de behoefte van de consument en een positionering die handvatten geeft om dit waar te kunnen maken, op de voor Eindhoven Airport kenmerkende ‘commerationele’ manier.

FANS

BEREIK

32.000

6 mln Vorige view


11

Operations 2014 was het startjaar van de nieuwe strategie. In het contact met operationele partners en luchtvaartmaatschappijen is de strategie nader toegelicht. Dit is nodig om de strategie tot een succes te maken, waarbij operationeel gezien de nadruk ligt op snelheid voor de passagier en minder afhandelminuten per passagier. Innoveren speelt hierbij een belangrijke rol. INNOVATIE In het voorjaar werd gestart met de voorbereiding van de eerste proef op innovatief gebied: Drop & Go. Deze ‘self-service bagage drop-off units’ zijn in december in gebruik genomen door passagiers van Transavia en Ryanair. Met de start van de innovatiemanager kort na de zomer werd extra capaciteit en expertise ingebracht en is de ‘Innovation Road Map’ opgesteld. Hierin zijn de diverse projecten opgenomen in een tijdslijn met daarbij de verwachte minutenbesparing. In het eerste kwartaal van 2015 vindt een quick-scan plaats waarin onder meer het besparingspotentieel van deze projecten wordt getoetst. KLANTTEVREDENHEID Door de focus te leggen op de wachttijden bij de check-in en de lostijd van de ruimbagage, zijn beide verbeterd. Daarmee werd invulling gegeven aan de andere pijler van de strategie: klanttevredenheid. Op dit gebied is ook nauw samengewerkt met de commerciële afdeling en worden KPI’s nog kritischer gevolgd.

de havendienst tot een efficiënte werkplek, een uitbreiding van het aantal tankopstelplaatsen en een verandering van vliegtuigopstelplaats S1 zodat die ook geschikt is voor regulier verkeer. De realisatie van het aparte platform voor general aviation heeft vertraging opgelopen. De prioriteit is gegeven aan de realisatie van twee extra vliegtuigopstelplaatsen. In 2015 moeten namelijk meer toestellen per uur afgehandeld kunnen worden. SECURITY Op het gebied van security was het een druk jaar. De eerste opdracht was de implementatie van de nieuwe regelgeving rondom vloeistoffen (Liquids & Gels) per 31 januari 2014. Met de nodige inspanningen werd de terugval van de doorloopsnelheid als gevolg van deze wijziging weer omgebogen. Het beveiligingscontract is met succes Europees aanbesteed en gegund aan Group 4 Securicor (G4S). Het nieuwe contract gaat in per 1 januari 2015. Kort na de zomer werd de beveiliging van Eindhoven Airport onderworpen aan een EU-Audit. Het resultaat daarvan was positief wat een compliment is voor alle betrokkenen. Ten slotte is gestart met het testen van Security-scanners. Dit met het oog op nieuwe regelgeving per 1 september 2015. Ook draagt de inzet van deze innovatieve apparatuur naar verwachting bij aan de klantbeleving.

PASSAGIERSGROEI Om de passagiersgroei direct en indirect operationeel goed op te kunnen vangen, zijn in de zomerperiode enkele veranderingen doorgevoerd. Het betrof o.a. de herinrichting van

Inhoudsopgave

Vorige view


12

maatschappelijk verantwoord ondernemen CIVIELE GELUIDSRUIMTE Per 1 november 2014 is het luchthavenbesluit Eindhoven van kracht geworden, waarmee de afspraken uit het Aldersadvies uit 2010 een wettelijke verankering hebben gekregen. Op basis van dit luchthavenbesluit krijgt Eindhoven Airport een eigen civiele geluidruimte. Hoe groot die ruimte op een bepaald moment is, en wat de overige voorwaarden zijn voor het burgerluchtverkeer, wordt vastgelegd in medegebruikvergunningen. In 2014 vond het civiele luchtverkeer op Eindhoven plaats op basis van de in 2012 verkregen vergunning. Deze vergunning was gebaseerd op een set van afspraken met omwonenden en milieupartijen in aanvulling op de afspraken uit het Aldersadvies. Deze aanvullende afspraken golden voor de jaren 2013 en 2014. De beschikbare civiele geluidruimte van 6,5 km2 is nagenoeg vol gevlogen. In 2014 zijn met de omwonenden afspraken gemaakt over een beperkte groei in 2015, conform de afspraken uit het Aldersadvies voor de eerste groeifase. Onderdeel van deze afspraken is dat de openstellingstijden van de luchthaven worden verruimd ten opzichte van 2014, in die zin dat in 2015 de luchthaven ook in het weekend vanaf 07.00 uur open is. Eind 2014 ontving Eindhoven Airport de medegebruikvergunning voor 2015 waarin deze afspraken zijn vastgelegd. HINDERBEPERKING Alle maatregelen uit het Aldersadvies Eindhoven om de extra hinder als gevolg van de groei van het burgerluchtverkeer te beperken, zijn in 2014 afgerond. In 2014 is de test met het het zgn. CDA-landen (Continuous Descent Approaches oftewel glijvluchten) uitgebreid. Om CDA-landingen op Eindhoven formeel mogelijk te maken, dienden nog een aantal stappen te worden gezet. De belangrijkste hiervan waren dat de (militaire) luchtverkeersleiding haar procedures hierop moest gaan aanpassen en dat luchtverkeerleiders getraind moesten worden. De formele invoering van de CDA-procedures heeft begin 2015 plaatsgevonden. Conform afspraak met de omgeving zijn alle landingen na 23.00 uur (maximaal 3 in 2014) met een CDA uitgevoerd. De in overleg met regionale partijen in 2012 ontworpen alternatieve vertrekroute voor civiel verkeer in zuidwestelijke richting is medio november formeel in werking getreden. De route werd al vanaf eind juni door Transavia gevlogen. Deze nieuwe vertrekroute heeft per saldo een hinderbeperkend effect. Met name Veldhoven en de dorpskernen van Knegsel, Duizel en Hoogeloon worden door de nieuwe route ontzien.

level van het zgn. ACI accreditatieprogramma, een programma dat ten doel heeft CO2-uitstoot op luchthavens te reduceren. Als volgende stap heeft Eindhoven Airport de ambitie uitgesproken om te onderzoeken of CO2-neutraliteit in de vorm van ‘zero emission’ mogelijk is. Hiertoe is in samenwerking met de TU Eindhoven en de gemeente Eindhoven een onderzoeksprogramma gestart, waarvan de resultaten begin 2015 worden verwacht. Onder zero emission wordt verstaan het zodanig inrichten van de operationele processen en de infrastructuur van de luchthaven dat er per saldo (nagenoeg) geen CO2-uitstoot meer zal plaatsvinden. GELUIDSINFORMATIE VOOR OMGEVING Op de in 2013 gelanceerde website samenopdehoogte.nl kunnen omwonenden algemene en locatiegebonden informatie vinden over geluid en over het vliegveld en specifieke informatie krijgen over civiele vliegroutes, vliegtuigtypes en de hoeveelheid geluid van een bepaalde vlucht. Via de website kunnen meldingen worden gedaan over vliegtuiggeluid. In 2014 is de website verder verfijnd en voorzien van uitgebreidere rapportagemogelijkheden. In 2014 is verder gewerkt aan een nieuwe vorm van geluidsen hindermeldingenrapportage, die voor meerdere doelen geschikt is (bijv. voor de COVM en voor de Alderstafel Eindhoven). De layout voor de nieuwe rapportage was eind 2014 nagenoeg gereed. Met het oog op voor iedereen duidelijke spelregels over hindermeldingen zijn daarbij ook afspraken gemaakt over de procedures. Tevens wordt voorzien in een onafhankelijke auditcommissie die jaarlijks de procedures en rapportages zal gaan controleren. In 2014 zijn verdere stappen gezet om te komen tot één loket voor de hindermeldingen via de website samenopdehoogte.nl. VOORUITBLIK 2015 is het laatste jaar van de eerste groeifase van het Aldersadvies Eindhoven. Volgens afspraak zal in 2015 worden geëvalueerd of de afspraken uit het Aldersadvies waaronder de groei zou mogen plaatsvinden, zijn nagekomen. Partijen aan de Alderstafel zullen dan een afweging maken over de groei van de burgerluchtvaart op Eindhoven vanaf 2016. Een belangrijk onderwerp bij deze evaluatie is het aantal landingen dat na 23.00 uur zal kunnen plaatsvinden. De evaluatie zal resulteren in een advies aan het kabinet. Het kabinetsbesluit zal daarna worden vastgelegd in een medegebruikvergunning voor 2016 en verder.

DUURZAAMHEID Eindhoven Airport hecht sterk aan een duurzame ontwikkeling van de luchthaven waarin groei van het aantal vliegbewegingen zo min mogelijk overlast voor de omwonenden en milieu veroorzaakt. Eindhoven Airport heeft in het kader van de afspraken in het Aldersadvies de wens uitgesproken om op het gebied van duurzaamheid tot de leidende luchthavens van Europa te behoren. Eind 2013 behaalde Eindhoven Airport al het hoogste

Inhoudsopgave

Vorige view


13

personeel & organisatie De 49 vaste medewerkers van Eindhoven Airport N.V. en Eindhoven Airport Hotel B.V. waren eind 2014 ondergebracht bij de volgende afdelingen: Personen FTE

M

V

Directie & Managementteam Commercial Services Operationele zaken Airport Operations Technische Dienst Financiële zaken & ICT

4 5

4 5

3 3

1 2

11 5 5

11 5 5

6 5 3

5

Juridische & Bestuurlijke zaken

3

2

3

Secretariaat Personeel & Organisatie Corporate Communications

4 1 1

3 1 1

4 1 1

Eindhoven Airport Hotel B.V.

15

11

4

11

Totaal

54

48

24

30

2

De afdeling Technische Dienst wordt nog bijgestaan door enkele uitzendkrachten. ZIEKTEVERZUIM Het ziekteverzuim in 2014 is ten opzichte van 2013 (5,35%) gedaald en bedroeg 3,34%. De daling is het gevolg van een daling in het langdurig verzuim. Door een actief verzuimbeleid wordt getracht het verzuim laag te houden. MEDEWERKERSTEVREDENHEID Om meer inzicht te krijgen in de tevredenheid en betrokkenheid van onze medewerkers, is in mei voor de eerste keer een medewerkerstevredenheidsonderzoek gehouden. In deze 0-meting werd een score van 8,0 als rapportcijfer gehaald.

Inhoudsopgave

Dit onderzoek wordt om de anderhalf jaar herhaald en staat in november 2015 weer gepland. KANTOOROMGEVING In de loop van de jaren is de manier van werken binnen Eindhoven Airport N.V. veranderd naar een meer projectmatige werkwijze. De kantooromgeving sloot niet meer aan op onze werkwijzen en is daarom in 2014 drastisch verbouwd. Na drie maanden op een tijdelijke locatie te zijn gehuisvest, hebben we eind december onze intrek genomen in de nieuwe kantooromgeving. PERSONEELSVERTEGENWOORDIGING De personeelsvertegenwoordiging (PVT) is in 2014 met één lid uitgebreid tot vijf leden. Gedurende het jaar is de PVT verschillende malen bijeengekomen en heeft diverse keren met bestuurder en afdeling Personeel & Organisatie vergaderd. Daarbij zijn onderwerpen als de vernieuwde arbeidsvoorwaarden, uitgevoerde Risico Inventarisatie & Evaluatie voor een veilige en gezonde werkplek van onze medewerkers, gedragsregels en de contractvernieuwing van de pensioenregeling aan de orde geweest. DIVERSITEIT De directie en Raad van Commissarissen (RvC) hebben op dit moment geen vrouwelijke leden. Er is geen beleid ten aanzien van de gewenste man/vrouw-verhouding in de directie/ RvC. De onderneming zal in de toekomst zich blijven richten op de gewenste competenties van nieuwe bestuursleden, rekeninghoudend met de toegevoegde waarde van diversiteit in de directie en RvC. VOORUITBLIK Naar verwachting zal het personeelsbestand van Eindhoven Airport N.V. met 2,0 fte zal toenemen.

ZIEKTE

MEDEWERKERS TEVREDENHEID

VERZUIM

8,0

3,34% Vorige view


14

Eindhoven Airport voelt zich verantwoordelijk voor het bewerkstelligen en in stand houden van een duurzame luchtvaart. Hierbij wordt op een evenwichtige wijze rekening gehouden met het belang van de luchtvaart voor de economie en de passagiers, alsmede met de milieubelangen. Eindhoven Airport heeft daarvoor een systeem dat voldoet aan de milieunorm ISO 14001, de wereldwijd geaccepteerde norm met eisen voor een milieumanagementsysteem. De externe audit, dit jaar wederom uitgevoerd door de BSI Group, vond plaats in september 2014. Het doel van de audit is om op verschillende onderdelen van het managementsysteem objectief bewijs te verzamelen dat Eindhoven Airport blijft voldoen aan relevante milieuwet- en regelgeving, contractuele eisen en de specifieke doelstellingen van het milieu managementsysteem. Tevens is de audit erop gericht verbeteringen van het systeem te identificeren en de voortgang en toepassing van het plan van hercertificering te beoordelen en waar nodig aan te passen. Binnen de organisatie is hard gewerkt aan de geplande verbeteringen en mede dankzij de partnerbedrijven op de luchthaven is door de auditor vastgesteld dat de beoordeelde onderwerpen en processen effectief zijn geïmplementeerd en voldoende worden beheerst. MILIEUVERGUNNING In 2014 zijn geen wijzigingen ingediend met betrekking tot de vigerende milieuvergunning. Vooruitlopend op mogelijke wijzigingen van milieuactiviteiten wordt in 2015 bekeken of een nieuw wijzigingsverzoek inzake de milieuvergunning moet worden ingediend. Dit om er voor te zorgen dat Eindhoven Airport te allen tijde blijft voldoen aan de milieuwetgeving. MILIEU-INCIDENTEN Indien zich op de luchthaven een ongewoon voorval (lees milieu-incident) voordoet, dient conform artikel 17.1 Wet Milieubeheer hiervan terstond mededeling te worden gedaan aan de Milieu Klachten Centrale van de provincie Noord-Brabant. Om dit te borgen heeft Eindhoven Airport de meldplicht voor alle gebruikers van haar terrein opgenomen in haar Luchthavenreglement. In 2014 hebben in totaal 31 milieu-incidenten plaatsgevonden; een stijging ten opzichte van 2013 (16 milieu-incidenten). Deze stijging heeft mede te maken met een betere handhaving op de meldplicht en een verbeterd registratiesysteem. De meeste milieu-incidenten betroffen diesellek kages (13x) en lekkages met olie (11x). De overige 7 milieu- incidenten betroffen lekkages met andere vloeistoffen. Bij alle milieu-incidenten zijn direct corrigerende maatregelen

WATER

VERBRUIK

per passagier:

genomen ter bescherming van het milieu en indien noodzakelijk tevens maatregelen genomen om herhaling van het incident te voorkomen. Alle milieu-incidenten op Eindhoven Airport zijn gerapporteerd aan het bevoegd gezag. ENERGIE-, GAS- EN WATERVERBRUIK Het totale energieverbruik is in 2014 met 3% afgenomen ten opzichte van 2013. Dit is mede het resultaat van de genomen energiebesparende maatregelen zoals bijvoorbeeld de toepassing van LED-verlichting. Door de toename van het aantal passagiers en gebruikers waaronder het hotel, is het waterverbruik met 40% toegenomen. Het totale gasverbruik is met 23% afgenomen. Deze afname komt door de zeer zachte wintermaanden zowel aan het begin als aan het einde van 2014. Deze resultaten hebben eind 2014 geleid tot de vernieuwing van het certificaat van het hoogste level van de Airport Carbon Accreditation: Level 3+ Neutrality.

AFVAL In 2014 is aan landzijde de vernieuwde milieustraat in gebruik genomen. Deze vernieuwde milieustraat voorziet in een betere afvalscheiding op meerdere scheidingsniveaus. Om te zorgen voor een betere borging van afvalscheiding en juist gebruik van de milieustraat hebben alle gebruikers in 2014 een interne cursus aangeboden gekregen. Door de groei van het aantal passagiers en het aantal gebruikers als gevolg van de uitbreiding van de terminal, is de totale hoeveelheid afval dat door de luchthaven in 2014 werd geproduceerd met 39% toegenomen ten opzichte van 2013. HINDERMELDINGEN In 2014 zijn 10.187 meldingen over geluidhinder van vliegverkeer ingediend. Van het totaal aantal meldingen in 2014 gaan 1.878 meldingen (18%) over civiele vliegbewegingen. 21 structurele melders hebben 6.520 meldingen ingediend. Dit betreft 64% van het totaal aantal ingediende meldingen. Meldingen over zowel militair als civiel vliegverkeer worden ieder kwartaal gerapporteerd aan de Commissie Overleg Voorlichting en Milieu (COVM). De rapportages van 2014 zijn te vinden op de website van de COVM (www.covm.nl).

ELEKTRA

0,0074 m3

Inhoudsopgave

per passagier:

1,33 kWh

(2013: 0,0061)

28.966m3

Milieu Management Systeem

milieu en veiligheid

GgGASAS VERBRUIK

per passagier:

0,0337 m3

(2013: 1,59)

5.218.891 kWh Vorige view

(2013: 0,0506)

132.493 m3 Jaarverslag 2014 Eindhoven Airport

15

SAFETY In 2014 zijn opnieuw diverse zaken op het gebied van vliegveiligheid en de calamiteitenorganisatie verbeterd. De structuur bleek effectief en het meeste werk is dan ook verzet door - conform het Veiligheid Management Systeem (VMS) - voorvallen met betrokkenen te analyseren en vervolgens te vertalen in verbeterde procedures of inrichting. In opdracht van Eindhoven Airport werd in oktober de eerste interne audit op grond van de Regeling Veilig Gebruik Luchthavens en andere Terreinen (RVGLT) uitgevoerd door de auditpool van de Nederlandse Vereniging van Luchthavens (NVL). Dit was een belangrijke toets na de audit door Inspectie Leefomgeving en Transport (ILT) in 2013 en is positief verlopen. 2014 kende geen civiele grondincidenten of luchtvaartongevallen, wel is een keer een ‘standby call’ afgegeven voor een civiel toestel. Dit toestel is vervolgens veilig geland. De beoordeling van de doeltreffendheid en doelmatigheid is op 19 januari 2015 vastgelegd in de jaarlijkse directiebeoordeling.

varing opgedaan met het maken van risicoanalyses. Deze risicoanalyses dienen vooraf te gaan aan wijzigingen die van invloed kunnen zijn op de vliegveiligheid en geven input voor aanpassingen of beheersmaatregelen. Eind 2014 is gestart met de invoer van voorvallen in een centrale database waarmee het maken van (trend)analyses wordt ondersteund. In 2015 zal worden ingezet op een efficiëntere kwaliteitsborging. VOORUITBLIK In 2015 hebben we onszelf ten doel gesteld een beter beeld te krijgen van de problematiek van ‘Airspace Infringements’ (zonder toestemming in het luchtruim bevinden) en drones/wensballonnen.

In 2014 werd samen met de Koninklijke Luchtmacht veel er-

2014 Veiligheidsdoelstelling* Vogelaanvaringen Aantal Runway incursions Aantal gevallen dat FOD in landingsterrein is aangetroffen Uitval baan en aanvliegverlichting Uitval LVL-apparatuur (aantal gevallen met gevolg ‘black’) Schade aan vliegtuigen als gevolg van afhandeling Toestel vertrokken met fout loadsheet Score relatief: per aantal vliegbewegingen Cijfers betreffen de civiele operatie

Veiligheid Management Systeem

milieu en veiligheid

2013 Target

Score

7,2 per 10.000 max 12 (0,24 per 1.000)

27

Score Relatief 6,4

Target

Score

7,2 per 10.000 max 8 (0,24 per 1.000)

22

Score Relatief 5,5

8

0,19

22

0,55

max 10

19

Geen

0

0

0

0

0

0

0

1

0

1

Geen

0

3

Geen

Van de zeven doelstellingen zijn er vier gehaald. Van de drie doelstellingen die niet gehaald zijn, zijn er twee niet relevant gebleken in het kader van de RVGLT en de directe verantwoordelijkheid daarin van de exploitant: ‘vertrokken met fout loadsheet’ en ‘schade aan toestel als gevolg van afhandeling’. De doelstellingen zijn wel relevant in het kader van de afhandelkwaliteit en zullen derhalve in 2015 nader met de afhandelaar worden opgepakt. De doelstelling voor FOD (Foreign Object Damage) werd niet gehaald, maar in alle gevallen betrof het ‘debris’ (rommel die wordt gevonden op het landingsterrein) en geen ‘damage’ (rommel die schade heeft veroorzaakt aan een vliegtuig). Naar aanleiding hiervan is de doelstelling voor 2015 verfijnd waarbij voortaan onderscheid gemaakt wordt tussen ‘debris’ en ‘damage’.

Inhoudsopgave

Vorige view


16

risicomanagement In 2014 is het risicomanagement binnen de directie en het managementteam als beleidsinstrument gecontinueerd. De Raad van Commissarissen wordt twee keer per jaar, voor het laatst in zijn vergadering van december, geïnformeerd over de actuele stand van zaken: • Voor ieder geïdentificeerd risico worden beheersmaatregelen gedefinieerd. • Hieruit resulteert een ‘restrisico’ dat ofwel input is voor de herhaling van deze zelfde cyclus, dan wel aanleiding is om het risico als klein genoeg te beoordelen en te verwijderen uit de rapportage.

Risicogebieden Strategische risico’s capaciteit Met name wanneer de maximaal toegestane geluidcapaciteit wordt bereikt, is uitbreiding van die capaciteit urgent. Een luchthaven kan niet zelfstandig die capaciteit uitbreiden omdat het ingebed is in een politiek-maatschappelijk krachtenveld. De besluitvorming gebeurt elders met een beïnvloedingsrol door de luchthaven zelf. Op 1 november 2014 is het luchthavenbesluit van kracht geworden, waarmee er een juridisch kader ligt voor ongeveer 43.000 vliegbewegingen en 5,5 miljoen passagiers. markt De mogelijkheid van grote, onverwachte verandering in de vraag naar vliegverkeer kan van grote betekenis zijn in samenhang met de concurrentiepositie, met name ten opzichte van nabijgelegen luchthavens die voor een deel dezelfde luchtvaartmaatschappijen en bestemmingen accommoderen. Maatregelen als het zoveel mogelijk sturen op gewenste bestemmingen en een breed portfolio aan luchtmaatschappijen dragen in positieve zin bij aan het opvangen van de gevolgen van een eventuele verandering in de vraag. in 2014 heeft een nieuwe luchtvaartmaatschappij, Jetairfly, activiteiten gestart. ontwikkeling aviation omzet Ondanks inspanningen en resultaten om non-aviation omzet te bevorderen, blijft de havengeldenomzet met 60% aandeel in 2014 de grootste omzetcategorie (2013: 63%). De eind 2013 gestarte contractbesprekingen met de vier grootste luchtvaartmaatschappijen hebben geleid tot nieuwe samenwerkingsovereenkomsten, ingaande 1 april 2014 met een looptijd van drie tot vijf jaar. ontwikkeling non-aviation omzet Gezien de concurrentie zal de druk op havengelden blijven bestaan. Daarom is het van belang andere omzetbronnen te intensiveren voor een gezonde bedrijfseconomische basis in de toekomst. De in de tweede helft van 2013 gestarte nieuwe retail- en horecaconcepten hebben zich in 2014, gesteund door groeiende passagiersaantallen, positief ontwikkeld. De toegenomen concurrentie in autoparkeren is

Inhoudsopgave

in 2014 blijven bestaan. Dit is onder andere het gevolg van oneigenlijk gebruik van de kantoorvoorzieningenstructuur rondom de luchthaven en de instandhouding hiervan, hetgeen overigens ook afbreuk doet aan de hoogwaardige en zakelijke uitstraling van dit bedrijventerrein. Maatregelen om de eigen concurrentiepositie te versterken zijn daarom in 2014 gecontinueerd en zullen ook in de toekomst worden geïntensiveerd.

Operationele risico’s Safety (veiligheid) en security (beveiliging) Safety en security: voor de hand liggende onderwerpen die blijvend aandacht vragen als gevolg van de snel groeiende luchthaven, de regelmatig nieuwe ontwikkelingen vanuit de maatschappij en door weten regelgeving. Beheersmaatregelen betreffen ondermeer rampenplannen, rampenoefeningen, beveiligingsplannen, externe controles, certificering, up-to-date houden van bewustzijn, kennis en kunde van medewerkers. In 2014 is de luchtmachtbasis, inclusief het civiele deel, gecertificeerd door de Militaire Luchtvaart Autoriteit (MLA). Naar verwachting zal de Inspectie Leefbaarheid & Transport (ILT) in 2015 overgaan tot certificering van de civiele luchthaven. Afhankelijkheid van derden Het business model van Eindhoven Airport kenmerkt zich door een grote mate van uitbestede functies en dienstverlening door externe partijen. Deze organisatievorm maakt een efficiënte en flexibele bedrijfsvoering mogelijk. Anderzijds vergt dit een intensieve afstemming en overeenstemming met partnerbedrijven over onder andere kwaliteitseisen, contractvorm, kostenefficiëntie, procesbeheersing en aansturing. Daartoe worden ‘servicelevel agreements’ gesloten en gehandhaafd. Voorbeelden van partnerbedrijven: Group 4 Securicor voor securydiensten, Viggo Eindhoven Airport voor passagiers- en bagageafhandeling, de Koninklijke Luchtmacht voor brandweer, luchtverkeersleiding en baanonderhoud, Shell voor vliegtuigbrandstof. In 2014 is middels een aanbestedingstraject een nieuw contract gesloten voor securitydiensten, ingaande 1 januari 2015.

Financiële risico’s Inkoop en uitbesteding Dit betreft het tijdig vastleggen van jaarlijkse tariefafspraken, zodanig dat kostenontwikkeling bewaakt wordt, mede in relatie tot omzetontwikkeling. Daartoe wordt met de externe toeleverende partners een consistent toekomstbeeld gedeeld. Hiertoe behoort eveneens het op een redelijke manier delen van voordelen van bereikte innovaties en efficiëncyverbeteringen. In 2014 is voor de planperiode 2015-2018 gekwantificeerd invulling gegeven aan de financiële voordelen van innovaties in het afhandelingsproces. Hoteloperatie De operationele en commerciële activiteiten van Eindhoven Airport Hotel B.V. zijn organisatorisch uitbesteed aan het ma-

Vorige view


17

risicomanagement nagement van de Louvre Hotel Groep. Deze activiteit vereist aanvullende maatregelen op het gebied van planning en control en interne beheersmaatregelen. Er zijn beheersmaatregelen geformuleerd, gericht op juistheid en volledigheid van de opbrengstverantwoording. Per ultimo 2014 heeft de externe accountant de aanwezigheid en de werking van de interne controlemaatregelen beoordeeld. In overleg met het hotelmanagement zal op basis van deze uitkomsten beoordeeld worden welke aanpassingen in de administratieve organisatie en in de interne controlemaatregelen geïmplementeerd zullen worden in 2015.

afspraken is een voorwaarde voor toekomstige groei.

Debiteurenrisico Het kredietrisico is geconcentreerd bij drie luchtvaartmaatschappijen. Circa 82% van het debiteurensaldo per 31 december 2014 heeft betrekking op deze maatschappijen. Met deze luchtvaartmaatschappijen bestaat een goede, veelal lange relatie; zij hebben altijd tijdig aan hun betalingsverplichtingen voldaan. Solvabiliteit De mate waarin ook op lange termijn aan de verplichtingen voldaan kan worden, wordt uitgedrukt in de ratio ‘eigen vermogen in percentage van het totale vermogen’. Gedurende de afgelopen jaren is die ratio verbeterd tot 66% in 2014 (2013: 59%). Ook de komende jaren zal een gezond aandeel eigen vermogen blijven bestaan, gegeven de uitkomsten van het middellangetermijnplan. De bestaande twee financieringsovereenkomsten zullen aflopen aan het eind van 2015. De directie onderzoekt de mogelijkheden om ook na afloop van de bestaande financieringsovereenkomsten de beschikking te hebben over adequate financieringsfaciliteiten om de cashflow- en investeringsplannen voor de komende jaren te faciliteren. Zij is in gesprek met een bank die een initieel voorstel heeft neergelegd. Naar verwachting zullen de onderhandelingen in het derde kwartaal van 2015 worden afgerond.

Interne organisatie bedrijfscultuur De snelle groei, de veranderende omgeving en de hogere eisen aan de interne samenwerking vergen van de medewerkers een flexibele instelling en projectmatige vaardigheden. Een permanent opleidingsprogramma is hierop gericht, alsmede efficiënte procedures betreffende overleg- en verslagleggingsactiviteiten.

Compliance risico naleven van normen, wetten, richtlijnen en afspraken Eindhoven Airport heeft o.a. te maken met specifieke milieu-en geluidsnormen. Daarnaast zijn afspraken gemaakt om stappen te maken naar hogere duurzaamheidsniveaus, overeengekomen in het Aldersadvies. Het nakomen van deze

Inhoudsopgave

Vorige view


18

financiËle gang van zaken Sterke passagiersgroei De passagiersgroei van 16% in 2014 heeft een omzetstijging tot gevolg gehad die vrijwel overeenkomt met deze relatieve passagiersgroei. Niet alleen de havengeldomzet, maar ook de meeste overige omzet is sterk gerelateerd aan het passagiersvolume. Het eerste volledige gebruiksjaar van de vergrote en nieuw ingerichte terminal, alsmede van het Tulip Inn Eindhoven Airport hotel, heeft bijgedragen aan de omzetgroei. De ruim uitgebreide winkel- en horeca oppervlakte heeft de concessieopbrengsten gunstig beïnvloed. De omzet van het hotel bedroeg in 2014 € 1,8 mln.; de bezettingsgraad steeg van 31% in het aanloopjaar 2013 tot 55% in 2014. Omzet groei Havengelden Autoparkeren Concessies Hotel

€ 2,1 mln. € 1,3 mln. € 0,9 mln. € 1,2 mln.

9% 15% 26% 187%

Totaal

€ 5,5 mln.

15%

BEDRIJFSLASTEN De bedrijfslasten stegen met 13,6% (+ € 4,1 mln.). Dit kan voor een deel worden verklaard door passagiersvolumeafhankelijke uitbestedingskosten. Daarnaast brengt de sterk verruimde capaciteit van het terminalgebouw hogere kosten met zich mee (afschrijvingskosten, onderhoud, energie). Eveneens nieuw in 2014 was de ingebruikname van het P8

Inhoudsopgave

parkeerterrein. Dit terrein wordt gehuurd van de Gemeente Oirschot. Eindhoven Airport heeft geïnvesteerd in de aanleg en onderhoud van het terrein. RESULTAAT Het resultaat in 2014 heeft zich gunstig ontwikkeld. Het resultaat na belasting bedraagt € 7,0 mln. (in 2013 € 6,1 mln.), een stijging van 14,6%. VOORUITBLIK Voor het jaar 2015 verwacht Eindhoven Airport een relatief minder sterke omzet- en resultaatgroei als gevolg van de grenzen aan geluidscapaciteit. Daardoor blijft de groeimogelijkheid in vliegbewegingen en daarmee in passagiers en omzet beperkt in 2015. Voor de langere termijn verwacht Eindhoven Airport een aantrekkende groei vanaf 2016, in de veronderstelling dat partijen aan de Alderstafel een positieve afweging hebben gemaakt ten aanzien van de tweede fase van het Aldersadvies. Om deze groei te faciliteren zal het investeringsniveau in 2015 ongeveer € 10 mln. bedragen, ten behoeve van platformuitbreiding en uitbreidingen ten behoeve van autoparkeren. Naar verwachting zal het aantal personeelsleden worden uitgebreid met 2,0 fte. Eind 2015 zal de lopende externe financiering aflopen en afgelost worden. Met een financieringsinstelling zijn besprekingen gaande om een nieuwe rekeningcourantfaciliteit af te sluiten, onder vergelijkbare condities als de lopende faciliteit.

Vorige view


19

Geconsolideerde Jaarrekening 2014

Inhoudsopgave

Vorige view


20


Balans (na resultaatbestemming) ACTIVA 31 dec. 2014

31 dec. 2013

Banen en platform

7.089

6.474

Terreinen en wegen

11.384

10.281

Gebouwen

45.019

46.548

Installaties

1.999

1.688

Overige vaste bedrijfsmiddelen

623

521

Objecten in aanbouw

523

0

66.637

65.512

7.829

8.084

1. Materiële vaste activa

74.466

73.596

2. Financiële vaste activa

713

732

75.179

74.328

123

119

4. Vorderingen

7.901

4.601

5. Liquide middelen

3.916

4.854

11.940

9.574

87.119

83.902

31 dec. 2014

31 dec. 2013

56.689

50.150

1.331

459

0

15.000

0

13.000

29.099

5.293

87.119

83.902

Referenties Vaste activa Materiële vaste activa

Operationele materiële vaste activa Vastgoedbeleggingen

Som der vaste activa Vlottende activa 3. Voorraden

Som der vlottende activa

PASSIVA Referenties 6. Eigen vermogen 7. Voorzieningen 8. Langlopende schuld moedermaatschappij Langlopende schuld financieringsinstelling 9. Kortlopende schulden

Inhoudsopgave

Vorige view


21


Winst- en verliesrekening Referenties

2014

2013

10. Havengelden

26.202

24.089

Autoparkeren

9.650

8.369

11. Concessies

4.398

3.481

12. Verhuringen

2.817

1.555

472

502

Netto omzet

43.539

37.996

Som der bedrijfsopbrengsten

43.539

37.996

334

740

20.063

14.783

16. Onderhoud

1.248

893

17. Overige externe kosten

3.484

6.125

18. Personeelskosten

3.698

3.206

19. Afschrijvingen

4.266

3.622

1

-13

Som der bedrijfslasten

33.094

29.356

Bedrijfsresultaat

10.445

8.640

21. Financiële baten en lasten

-1.147

-1.216

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen

9.298

7.424

22. Belastingen

-2.301

-1.316

Resultaat na belastingen

6.997

6.108

13. Overige omzet

14. Ongerealiseerde waardeveranderingen 15. Uitbestedingen

20. Overige bedrijfskosten

Inhoudsopgave

Vorige view


22


Kasstroomoverzicht Referenties

2014

2013

10.445

8.640

4.266

3.517

334

740

884

-120

5.484

4.137

-4

-71

Toename (-)/Afname vorderingen

-3.300

8

Toename (-)/Afname kortlopende schulden

23.885

-1.990

-22.000

0

-1.419

-2.053

14.510

10.724

3

15

Betaalde rente

-1.204

-1.170

Vennootschapsbelasting

-2.351

-1.508

10.958

8.061

-5.445

-13.179

1. Desinvesteringen materiële vaste activa

0

104

2. Ontvangsten uit lening u/g

7

6

(b) Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-5.438

-13.069

Aflossing langlopende schulden

-6.000

0

Opname langlopende schulden

0

2.000

-458

-459

-6.458

1.541

-938

-3.467

4.854

8.321

3.916

4.854

7.331

6.848

-334

-740

6.997

6.108

Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: 1. Afschrijvingen 14. Waardeveranderingen vastgoedbeleggingen 7. Toename (-)/Afname voorzieningen Veranderingen in werkkapitaal: Toename (-)/Afname voorraden

Reclassificatie langlopende schulden naar kortlopende schulden Veranderingen in werkkapitaal Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen rente

(a) Kasstroom uit operationele activiteiten Investeringen in materiële vaste activa

Betaald dividend (c) Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen (a) + (b) + (c) 5. Liquide middelen per 1 januari Liquide middelen per 31 december GECONSOLIDEERD OVERZICHT TOTAALRESULTAAT Geconsolideerd resultaat na belastingen Herwaardering materiële vaste activa Totaalresultaat

Inhoudsopgave

Vorige view


23

toelichting op de jaarrekening 1. Algemeen 1.1 Algemeen Eindhoven Airport N.V. is statutair gevestigd te Eindhoven. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaglegging. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s, de functionele valuta van de onderneming. Er is nauwelijks sprake van transacties in vreemde valuta. Alle financiële informatie in euro’s is afgerond op het dichtstbijzijnde duizendtal. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen verkrijgingsprijs. In de balans, de winst- en verliesrekening en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen, waarmee wordt verwezen naar de toelichting. De financiële gegevens van de onderneming zijn in de geconsolideerde jaarrekening verwerkt. Derhalve vermeldt de enkelvoudige winst-en verliesrekening conform artikel 402 Boek 2 BW slechts het aandeel in het resultaat van vennootschappen waarin wordt deelgenomen na belastingen en het overige resultaat na belastingen. Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. 1.2 Continuïteit De bestaande twee financieringsfaciliteiten lopen eind 2015 af. In de financieringsovereenkomst met de bank zijn convenanten opgenomen (interest coverage ratio > 4,0; leverage ratio < 4,0). Per 31 december 2014 is een interest coverage ratio van 15,1 en een leverage ratio van 1,2 gerealiseerd. De onderneming voldoet hiermee aan de convenanten zoals overeengekomen met de bank. De directie onderzoekt thans de mogelijkheden om ook na afloop van de bestaande financieringsovereenkomsten de beschikking te hebben over adequate financieringsfaciliteiten om de cashflow- en investeringsplannen voor de komende jaren te faciliteren. Zij is in gesprek met een bank die een initieel voorstel heeft neergelegd. Naar verwachting zullen de onderhandelingen in het derde kwartaal van 2015 worden afgerond. Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. 1.3 Activiteiten De activiteiten van Eindhoven Airport N.V. betreffen het exploiteren van het civiele gedeelte van het militaire vliegveld Eindhoven. Visie/missie: Eindhoven Airport verbindt Brainport met name met Europa en maakt de regio internationaal bereikbaar. De luchthaven draagt bij aan het vestigingsklimaat en is cruciaal voor de regio om haar ambities te verwezenlijken. Eindhoven Airport is een luchthaven waar snelheid & beleving de toegevoegde waarden zijn. Eindhoven Airport is koploper in haar markt en

Inhoudsopgave

behoort tot de grootste werkverschaffers in de regio. Eindhoven Airport groeit naar een kleine 43 duizend vliegbewegingen en 5,5 miljoen passagiers in 2020. Deze groei komt tot stand met draagvlak van de omgeving en binnen de kaders van het Aldersadvies en de Luchtvaartnota van de regering. Eindhoven Airport voert een geïntegreerd beleid met betrekking tot groei, hinderbeperking en duurzaamheid. 1.4 Groepsverhoudingen Eindhoven Airport N.V. heeft drie aandeelhouders, te weten Schiphol Nederland B.V. voor 51%, provincie Noord-Brabant voor 24,5% en Gemeente Eindhoven eveneens voor 24,5%. Eindhoven Airport heeft zelf (sinds 24 oktober 2012) een 100%-deelneming, te weten Eindhoven Airport Hotel B.V. Het resultaat van Eindhoven Airport Hotel B.V. is met ingang van het boekjaar 2013 voor 100% in de consolidatie van Eindhoven Airport N.V. betrokken. 1.5 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquidemiddelen. Ontvangen en betaalde rente en winstbelastingen zijn opgenomen onder kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. 1.6 Schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de directie van Eindhoven Airport zich verschillende oordelen en maakt schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. 1.7 Verbonden partijen Als verbonden partij worden aangemerkt alle rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutaire directieleden, andere sleutelfunctionarissen in het management van Eindhoven Airport N.V. of Schiphol Group en nauwe verwanten, zijn verbonden partijen. Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht. Per 24 oktober 2012 is de 100%-dochteronderneming Eindhoven Airport Hotel B.V. een verbonden partij.

Vorige view


24

toelichting op de jaarrekening 2. Grondslagen voor waardering van activa en passiva 2.1 Algemeen Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de onderneming zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Baten worden in de winst-en-verliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico’s met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Opbrengsten worden verantwoord indien alle belangrijke risico’s met betrekking tot de handelsgoederen zijn overgedragen aan de koper.

2.2 Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. 2.3 Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten investeringen in aandelen en obligaties, handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, afgeleide financiële instrumenten (derivaten), handelsschulden en overige te betalen posten . In de jaarrekening zijn de volgende categorieën financiële instrumenten opgenomen: verstrekte leningen en overige vorderingen, overige finan ciële verplichtingen. Eindhoven Airport N.V. maakt geen gebruik van afgeleide instrumenten (derivaten) en houdt geen handelsportefeuille aan.

Inhoudsopgave

Verstrekte leningen en overige vorderingen Verstrekte leningen en overige vorderingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen nominale waarde. Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen Langlopende en kortlopende schulden en overige finan ciële verplichtingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode. De aflossingsverplichtingen voor het komend jaar van de langlopende schulden worden opgenomen onder kortlopende schulden. Bijzondere waardeverminderingen financiële activa Een financieel actief dat niet wordt gewaardeerd tegen (1) reële waarde met waardewijzigingen in de winst-en-verliesrekening of (2) geamortiseerde kostprijs of lagere marktwaarde, wordt op iedere verslagdatum beoordeeld om te bepalen of er objectieve aanwijzingen bestaan dat het actief een bijzondere waardevermindering heeft ondergaan. Een financieel actief wordt geacht onderhevig te zijn aan een bijzondere waardevermindering indien er objectieve aanwijzingen zijn dat na de eerste opname van het actief zich een gebeurtenis heeft voorgedaan die een negatief effect heeft gehad op de verwachte toekomstige kasstromen van dat actief en waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt. Objectieve aanwijzingen dat financiële activa onderhevig zijn aan een bijzondere waardevermindering omvatten het niet nakomen van betalingsverplichtingen en achterstallige betaling door een debiteur, herstructurering van een aan de onderneming toekomend bedrag onder voorwaarden die de onderneming anders niet zou hebben overwogen, aanwijzingen dat een debiteur of emittent failliet zal gaan, en het verdwijnen van een actieve markt voor een bepaald effect. Aanwijzingen voor bijzondere waardeverminderingen van vorderingen en beleggingen die door de onderneming worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs worden zowel op het niveau van specifieke activa als op collectief niveau in aanmerking genomen. Van afzonderlijk belangrijke vorderingen en beleggingen wordt beoordeeld of deze individueel onderhevig zijn aan bijzondere waardevermindering. Van afzonderlijk belangrijke vorderingen en beleggingen die niet individueel onderhevig zijn gebleken aan bijzondere waardevermindering en van afzonderlijk niet belangrijke vorderingen wordt collectief beoordeeld of deze onderhevig zijn aan bijzondere waardevermindering, dit door samenvoeging van vorderingen en beleggingen met vergelijkbare risicokenmerken. Bij de beoordeling van de collectieve waardevermindering gebruikt de onderneming historische trends met betrekking tot de waarschijnlijkheid van het niet nakomen van betalingsverplichtingen, het tijdsbestek waarbinnen incassering plaatsvindt en de hoogte van gemaakte verliezen. De uitkomsten worden bijgesteld als de ondernemingsleiding van oordeel is dat de huidige economische en kredietom-

Vorige view


25

toelichting op de jaarrekening standigheden zodanig zijn dat het waarschijnlijk is dat de daadwerkelijke verliezen hoger dan wel lager zullen zijn dan historische trends suggereren. Een bijzonder waardeverminderingsverlies met betrekking tot een tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd financieel actief wordt berekend als het verschil tussen de boekwaarde en de contante waarde van de verwachte toekomstige kasstromen, gedisconteerd tegen de oorspronkelijke effectieve rente van het actief. Verliezen worden opgenomen in de winst-en-verliesrekening. Rente op het aan een bijzondere waardevermindering onderhevige actief blijft verantwoord worden via oprenting van het actief met de oorspronkelijke effectieve rente van het actief. Als in een latere periode de waarde van het actief, onderhevig aan een bijzondere waardevermindering, stijgt en het herstel objectief in verband kan worden gebracht met een gebeurtenis die plaatsvond na de opname van het bijzondere waardeverminderingsverlies, wordt het bedrag uit hoofde van het herstel (tot maximaal de oorspronkelijke kostprijs) opgenomen in de winst-en-verliesrekening. 2.4 Materiële vaste activa Onderscheid wordt gemaakt tussen materiële vaste activa ten behoeve van operationele activiteiten, materiële vaste activa in uitvoering en vastgoedbeleggingen. • Materiële vaste activa ten behoeve van operationele activiteiten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen. De verkrijgingsprijs is bepaald door op het investeringsbedrag eventuele subsidies in mindering te brengen. Afschrijving vindt lineair plaats, afhankelijk van de economische levensduur. De onderstaande percentages zijn van toepassing en worden zodanig gehanteerd dat de afschrijvingen zo goed mogelijk overeenkomen met de actuele waardevermindering van de betreffende activa. Gebouwen/terreinen Banen/platform Machines/installaties Inventaris •

•

•

2,5% - 20% 2,5% - 20% 5,0% - 20% 5,0% - 33%

Er is geen sprake van een verplichting tot herstel na afloop van het verbruik van het actief. Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de gebouwen is geen voorziening voor groot onderhoud gevormd. De kosten worden rechtstreeks in het resultaat verantwoord. Materiële vaste activa in aanbouw of ontwikkeling worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs. Op deze activa wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. De eerste waardering van vastgoedbeleggingen geschiedt tegen verkrijgingsprijs, inclusief transactiekosten. Na de eerste verwerking geschiedt de waardering tegen reële waarde. De reële waarde van tot vastgoedbeleggingen behorende gebouwen wordt jaarlijks per jaareinde bepaald, door onafhankelijke externe taxa-

Inhoudsopgave

teurs. De reële waarde is nader gedefi nieerd als marktwaarde in verhuurde staat. De tot de vastgoedbeleggingen behorende gronden worden uitsluitend intern getaxeerd. De marktwaarde van deze in erfpacht uitgegeven terreinen wordt berekend door discontering van de jaarlijkse canons van de betreffende contracten. De disconteringsvoet is gebaseerd op de rente op Staatsleningen verhoogd met een risico-opslag. Op vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. Winsten of verliezen, ontstaan door een wijziging in de reële waarde, worden verantwoord in de winst- en verliesrekening van het jaar waarin de wijziging zich voordoet. In geval van een waardetoename wordt voor het bedrag van de wijziging uit de winstbestemming een herwaarderingsreserve gevormd. Ingeval van een waardevermindering vindt er een overboeking plaats van de herwaarderingsreserve naar de overige reserves. 2.5 Financiële vaste activa 2.5.1. Deelneming Deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode (nettovermogenswaarde). Wanneer 20% of meer van de stemrechten uitgebracht kan worden, wordt ervan uitgegaan dat er invloed van betekenis is. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening. Voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassingen aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelnemingen. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Indien en voorzover Eindhoven Airport N.V. in deze situatie geheel of gedeeltelijk instaat voor de schulden van de deelneming, dan wel het stellige vermogen heeft de deelneming tot betaling van haar schulden in staat te stellen, wordt hiervoor een voorziening getroffen. 2.5.2. Vorderingen op deelnemingen De onder financiële vaste activa opgenomen vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen de reële waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Vervolgens worden deze vorderingen gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Deze voorziening wordt primair ten laste van de vorderingen op deze deelneming gevormd en voor het overige onder de voorzieningen ter grootte van het aandeel in de door de deelneming geleden verliezen, dan wel voor de verwachte betalingen door de onderneming ten behoeve van deze deelneming. 2.6 Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Voor materiële en immateriële vaste activa wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat deze activa onderhevig zijn aan bijzondere waardeverminderingen. Als dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief geschat. De realiseerbare waarde is de hoogste van de bedrijfswaarde en de opbrengstwaarde. Als het niet mogelijk is de realiseerbare waarde te bepalen

Vorige view


26

toelichting op de jaarrekening voor een individueel actief, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Wanneer de boekwaarde van een actief (of een kasstroomgenererende eenheid) hoger is dan de realiseerbare waarde, wordt een bijzonder waardeverminderingsverlies verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Indien sprake is van een bijzonder waardeverminderingsverlies van een kasstroomgenererende eenheid, wordt het verlies toegerekend aan de activa van de eenheid naar rato van hun boekwaarden. Verder wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er enige indicatie is dat een in eerdere jaren verantwoord bijzonder waardeverminderingsverlies is verminderd. Als een dergelijke indicatie aanwezig is, wordt de realiseerbare waarde van het betreffende actief (of kasstroomgenererende eenheid) geschat. Terugneming van een eerder verantwoord bijzonder waardeverminderingsverlies vindt alleen plaats als sprake is van een wijziging van de gehanteerde schattingen bij het bepalen van de realiseerbare waarde sinds de verantwoording van het laatste bijzonder waardeverminderingsverlies. In dat geval wordt de boekwaarde van het actief (of kasstroomgenererende eenheid) opgehoogd tot de geschatte realiseerbare waarde, maar niet hoger dan de boekwaarde die bepaald zou zijn (na afschrijvingen) als in voorgaande jaren geen bijzonder waardeverminderingsverlies voor het actief (of kasstroomgenererende eenheid) zou zijn verantwoord. 2.7 Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijzen onder toepassing van de FIFO-methode of lagere actuele waarde. Bij de waardering van voorraden wordt rekening gehouden met de eventueel op balansdatum opgetreden waardeverminderingen. 2.8 Vorderingen Handelsvorderingen worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde, vervolgens tegen geamortiseerde kostprijs. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. 2.9 Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas- en banktegoeden met een looptijd korter dan één jaar. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. 2.10 Waarderingsgrondslag eigen vermogen Financiële instrumenten die op grond van de economische realiteit worden aangemerkt als eigenvermogensinstrumenten, worden gepresenteerd onder het eigen vermogen. Uitkeringen aan houders van deze instrumenten worden in mindering op het eigen vermogen gebracht na aftrek van eventueel hiermee verbandhoudend voordeel uit hoofde van belasting naar de winst. Financiële instrumenten die op grond van de economische realiteit worden aangemerkt als een financiële verplichting, worden gepresenteerd onder schulden. Rente, dividenden, baten en lasten met betrek-

Inhoudsopgave

king tot deze instrumenten worden in de winst- en verliesrekening verantwoord als kosten of opbrengsten. 2.11 Herwaarderingen Waardevermeerderingen van materiële vaste activa die worden gewaardeerd tegen actuele waarde worden opgenomen in de herwaarderingsreserve. De herwaarderingsreserve wordt gevormd per individueel actief en is niet hoger dan het verschil tussen de boekwaarde op basis van historische kostprijs en de boekwaarde op basis van actuele waarde. De herwaarderingsreserve wordt verminderd met de gerealiseerde herwaardering (verband houdend met systematische afschrijvingen van het actief ). Op de herwaarderings reserve wordt waardeverminderingen van het betreffende actief, niet zijnde systematische afschrijvingen, in mindering gebracht. Als een actief wordt vervreemd, valt een eventueel aanwezige herwaarderingsreserve met betrekking tot dat actief vrij ten gunste van de overige reserves. Bij de bepaling van de herwaarderingsreserve is een bedrag voor latente belastingverplichtingen in mindering gebracht, berekend tegen het actuele belastingtarief. 2.12 Voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Voorziening uit hoofde van claims, geschillen en rechtsgedingen Een voorziening uit hoofde van claims, geschillen en rechtsgedingen wordt gevormd indien het waarschijnlijk is dat de onderneming in een procedure zal worden veroordeeld. De voorziening betreft de beste schatting van het bedrag waarvoor de verplichting kan worden afgewikkeld en omvat tevens de proceskosten. Jubileumvoorziening De jubileumvoorziening betreft een voorziening gewaardeerd tegen de contante waarde voor toekomstige jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. 2.13 Langlopende schulden Langlopende schulden worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De eerste waardering bestaat uit het ontvangen bedrag. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt samen met de verschuldigde rentevergoeding zodanig bepaald dat de effectieve rente gedurende de looptijd van de schulden in de winst- en verliesrekening wordt verwerkt.

Vorige view


27

toelichting op de jaarrekening 2.14 Operationele leasing Leasecontracten waarbij een groot deel van de voor- en nadelen verbonden aan de eigendom niet bij Eindhoven Airport N.V. liggen, worden verantwoord als operationele leasing. Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de winst- en verliesrekening over de looptijd van het contract. 2.15 Dividend Het dividend dat over het boekjaar aan de houders van preferente aandelen uitgekeerd wordt, is verantwoord als schuld in de balans. 3. GRONDSLAGEN VOOR BEPALING VAN HET RESULTAAT 3.1 Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd, verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. 3.2 Opbrengstverantwoording Opbrengsten uit levering van diensten geschieden naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten. Havengelden: Opbrengsten worden gerealiseerd op het vertrekmoment van een vliegtuig. De omvang van de opbrengst is hoofdzakelijk afhankelijk van het aantal vertrekkende passagiers. Autoparkeren: Opbrengsten worden gerealiseerd op het moment dat een bezoeker het parkeerterrein verlaat. De omvang van de opbrengst is afhankelijk van hoofdzakelijk de parkeerduur. Concessies: Opbrengsten zijn afhankelijk van de door de concessionaris op Eindhoven Airport gerealiseerde omzet. 3.3 Netto-omzet Netto-omzet omvat de opbrengsten uit leveringen van diensten onder aftrek van kortingen e.d. en van over de omzet geheven belastingen. 3.4 Ongerealiseerde waardeveranderingen Hieronder zijn begrepen de mutaties in de reële waarde van vastgoedbeleggingen in het boekjaar. 3.5 Uitbestedingen, onderhoud en overige externe kosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Dit geldt eveneens voor kosten van groot onderhoud; hiervoor wordt geen voorziening gevormd. 3.6 Afschrijvingen De afschrijvingen op bedrijfsgebouwen en overige materiële vaste activa worden gebaseerd op de verkrijgingsprijs. Op gronden wordt niet afgeschreven. Afschrijvingen vinden

Inhoudsopgave

vanaf het moment van ingebruikneming plaats, volgens de lineaire methode, op basis van de geschatte economische levensduur van het actief. 3.7 Personeelsbeloningen Periodiek betaalbare beloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst- en verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen Uitgangspunt is dat de in de verslagperiode te verwerken pensioenlast gelijk is aan de over die periode aan het pen sioenfonds verschuldige pensioenpremies onder aftrek van de werknemersbijdrage. Voor zover de verschuldigde premies op balansdatum nog niet zijn voldaan, wordt hiervoor een verplichting opgenomen. Als de op balansdatum reeds betaalde premies de verschuldigde premies overtreffen, wordt een overlopende actiefpost opgenomen voor zover sprake zou zijn van terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies. Verder wordt op balansdatum een voorziening opgenomen voor bestaande additionele verplichtingen ten opzichte van het fonds en de werknemers, indien het waarschijnlijk is dat voor de afwikkeling van die verplichtingen een uitstroom van middelen zal plaatsvinden en de omvang van de verplichtingen betrouwbaar kan worden geschat. Het al dan niet bestaan van additionele verplichtingen wordt beoordeeld aan de hand van de uitvoeringsovereenkomst met het fonds, de pensioenovereenkomst met de werknemers en andere (excpliciete of impliciete) toezeggingen aan de werknemers. De voorziening wordt gewaardeerd tegen de beste schatting van de contante waarde van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen op balansdatum af te wikkelen. Voor een op balansdatum bestaand overschot bij het pensioenfonds wordt een vordering opgenomen als de onderneming de beschikkingsmacht heeft over dit overschot, het waarschijnlijk is dat het overschot naar de onderneming zal toevloeien en de vordering betrouwbaar kan worden vastgesteld. 3.8 Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. 3.9 Belastingen Belastingen omvatten de over de verslagperiode verschuldigde en verrekenbare winstbelastingen en latente belastingen. De belastingen worden in de winst-en-verliesrekening opgenomen, behalve voor zover deze betrekking hebben op posten die rechtstreeks in het eigen vermogen worden opgenomen, in welk geval de belasting in het eigen vermogen wordt verwerkt . De over het boekjaar verschuldigde en verrekenbare belasting is de naar verwachting te betalen belasting over de be-

Vorige view


28

toelichting op de jaarrekening lastbare winst over het boekjaar, berekend aan de hand van belastingtarieven die zijn vastgesteld op verslagdatum, dan wel waartoe materieel al op verslagdatum is besloten, en eventuele correcties op de over voorgaande jaren verschuldigde belasting. Indien de boekwaardes van activa en verplichtingen ten behoeve van de financiële verslaggeving afwijken van hun fiscale boekwaardes, is sprake van tijdelijke verschillen. Voor belastbare tijdelijke verschillen wordt een voorziening latente belastingverplichtingen getroffen. Voor verrekenbare tijdelijke verschillen, beschikbare voorwaartse verliescompensatie en nog niet gebruikte fiscale verrekeningsmogelijkheden wordt een latente belastingvordering opgeno men, maar uitsluitend voor zover het waarschijnlijk is dat er in de toekomst fiscale winsten beschikbaar zullen zijn voor verrekening respectievelijk compensatie . Latente belastingvorderingen worden per iedere verslagdatum herzien en verlaagd voor zover het niet langer waarschijnlijk is dat het daarmee samenhangende belastingvoordeel zal worden gerealiseerd. Voor belastbare tijdelijke verschillen inzake groepsmaatschappijen, buitenlandse niet-zelfstandige eenheden, deelnemingen en joint ventures wordt een latente belastingverplichting opgenomen tenzij de onderneming in staat is het tijdstip van afloop van het tijdelijke verschil te bepalen en het waarschijnlijk is dat het tijdelijke verschil in de voorzienbare toekomst niet zal aflopen. Voor verrekenbare tijdelijke verschillen inzake groepsmaatschappijen, buitenlandse niet-zelfstandige eenheden, deelnemingen en joint ventures wordt een latente belastingvordering opgenomen uitsluitend voor zover het waarschijnlijk is dat het tijdelijke verschil in de voorzienbare toekomst afloopt en er fiscale winst beschikbaar zal zijn ter compensatie van het tijdelijk verschil. Latente belastingvorderingen en -verplichtingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

3.11 Grondslagen voor consolidatie De geconsolideerde jaarrekening omvat de financiële gegevens van de onderneming en haar groepsmaatschappijen en andere rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend dan wel waarover de centrale leiding bestaat. Groepsmaatschappijen zijn deelnemingen waarin de onderneming een meerderheidsbelang heeft, of waarop op een andere wijze een beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend. Bij de bepaling of beleids bepalende invloed kan worden uitgeoefend, worden financiële instrumenten betrokken die potentiële stemrechten bevatten en direct kunnen worden uitgeoefend. Participaties die zijn verworven uitsluitend met het doel om ze binnen afzienbare termijn weer te vervreemden, worden niet geconsolideerd. Nieuw verworven deelnemingen worden in de consolidatie betrokken vanaf het tijdstip waarop beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend. Afgestoten deelnemingen worden in de consolidatie betrokken tot het tijdstip van beëindiging van deze invloed. In de geconsolideerde jaarrekening zijn de onderlinge schulden, vorderingen en transacties geëlimineerd, evenals de binnen de groep gemaakte winsten. De groepsmaatschappijen zijn integraal geconsolideerd, waarbij het minderheidsbelang van derden afzonderlijk tot uitdrukking is gebracht.

3.10 Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. De volgende waarderingsgrondslagen zijn naar de mening van het management het meest kritisch voor het weergeven van de financiële positie en vereisen schattingen en veronderstellingen: • •

Waardering commercieel vastgoed Omvang claims

Inhoudsopgave

Vorige view


29


Toelichting Balans 31-12-2014 ACTIVA 1. Materiële vaste activa Aanschafwaarde ultimo 2013 Cumulatieve afschrijvingen ultimo 2013 Ongerealiseerde waardeverandering ultimo 2013 Boekwaarde ultimo 2013 Mutaties in de boekwaarde: Investeringen in 2014 Desinvesteringen (aanpassing aanschafwaarde) Afschrijvingen in 2014 Desinvesteringen (aanpassing cumulatieve afschrijv.). Ongerealiseerde waardeverandering 2014 Saldo mutaties boekwaarde Aanschafwaarde ultimo 2014 Cumulatieve afschrijvingen ultimo 2014 Ongerealiseerde waardeverandering ultimo 2014 Boekwaarde ultimo 2014

Banen

Terreinen

en platform 14.721 -8.247

en wegen 16.060 -5.779

Overige vaste Gebouwen Installaties 56.232 5.729 -9.685 -4.041

bedr. midd. 3.419 -2.897

Vastgoed- Objecten in belegg. 7.688

6.474

10.281

46.547

1.688

521

396 8.084

1.124 0 -508 0 0 616 15.845 -8.755 0 7.090

1.844 0 -741 0 0 1.103 17.904 -6.520 0 11.384

727 0 -2.256 0 0 -1.529 56.959 -11.941 0 45.018

813 0 -502 0 0 311 6.542 -4.543 0 1.999

360 0 -258 0 0 102 3.778 -3.155 0 623

79 0 0 0 -334 -255 7.767 0 62 7.829

aanbouw

0

Totaal 103.849 -30.649 396 73.596

523 0 0 0 0 523 523 0 0 523

5.470 0 -4.265 0 -334 871 109.318 -34.914 62 74.466

De herwaardering vastgoedbeleggingen ten bedrage van € 62.000 bestaat voor € 2.656.000 uit positieve herwaarderingen en voor € 2.594.000 uit negatieve herwaarderingen

Inhoudsopgave

Vorige view

30


Toelichting Balans 31-12-2014 Banen en platform Terreinen en wegen Gebouwen

Naast de aanleg op eigen gronden valt hieronder tevens het door Eindhoven Airport N.V. betaalde aandeel in de kosten van de aanleg van de op militair terrein gelegen start- en landingsbaan. Hieronder zijn opgenomen de gronden, het voorterrein van de luchthaven alsmede de investeringen in terreinen ten behoeve van autoparkeren. Dit betreft terminalgebouwen en het hotel. Hieronder valt ook het eigen-gebruikdeel van het commercieel onroerend goed.

Installaties

Dit betreft o.a. systemen voor bagageafhandeling, securityapparatuur, toegangscontrole en het routebewakingssysteem.

Overige vaste bedrijfsmiddelen

Dit betreft de ICT-apparatuur, kantoorinrichting, inrichting van het stationsgebouw en rijdend materieel.

Er zijn geen verschillen tussen de actuele waarde en de boekwaarde in bovengenoemde materiële vaste activa. Vastgoedbeleggingen

Inhoudsopgave

Hieronder worden commercieel (<30% eigen gebruik) geëxploiteerde activa begrepen. Het betreft voor het grootste deel gebouwen, daarnaast vallen hieronder de in erfpacht uitgegeven gronden. Hierop wordt niet afgeschreven, maar jaarlijks wordt de waarde (en daarmee de waardemutatie) bepaald. De ongerealiseerde waardeverandering in 2014 bedroeg op gebouwen -€ 279.000 en -€ 55.000 op erfpachtterreinen. De verhuuropbrengsten van vastgoedbeleggingen bedroegen in 2014 ongeveer € 393.000 op gebouwen. Exploitatiekosten ten behoeve van verhuuropbrengsten genererend vastgoed bedroegen ongeveer € 270.000, exploitatiekosten voor nog te verhuren ruimtes bedroegen ongeveer € 26.000. Gebouwen De actuele waarde van de bedrijfsgebouwen is ultimo 2014 door onafhankelijke taxateurs getaxeerd op € 4.690.000. De taxaties zijn gebaseerd op de markthuurkapitalisatie methode en de volgende belangrijke veronderstellingen: 1. Er is gerekend met een NAR van 9,1% voor bedrijfsgebouwen. 2. Er is gerekend met een NAR van 9,6% voor kantoorgebouwen. 3. Regionale marktontwikkeling Terreinen De erfpachtopbrengsten bedroegen in 2014 € 176.000. De actuele waarde van de erfpachtterreinen is ultimo 2014 berekend op € 3.138.849. De berekeningen zijn gebaseerd op de methode van netto contante waarde van toekomstige erfpachtopbrengsten. Er is gerekend met een disconteringspercentage van 6,0%. De resterende looptijden van de vijf contracten varieert tussen 20 en 30 jaar. De meeste contracten worden jaarlijks verhoogd conform de ontwikkeling van de CPI-index.

Vorige view


31


Toelichting Balans 31-12-2014 2. Financiële vaste activa 2014

2013

Boekwaarde aanvang boekjaar

64

70

Aflossing lening

-7

-6

Boekwaarde ultimo boekjaar lening u/g

57

64

Lening u/g

De lening betreft een vastrentende lening met een rentepercentage van 5,5% en een resterende looptijd van 10 jaar. 2014

2013

Boekwaarde aanvang boekjaar

668

596

Onttrekking/dotatie conform verschil in fiscale afschr. en afschr. in jaarrekening

-12

72

Boekwaarde ultimo boekjaar

656

668

Actieve belasting latentie

Deze latente belastingvordering heeft betrekking op het verschil tussen de fiscale waardering van operationele gebouwen t.o.v. de boekwaardes volgens de financiële verslaggeving. Het volledige bedrag van deze vordering is als langlopend (> 1jaar) aan te merken. 713

732

31 dec. 2014

31 dec. 2013

116

112

7

7

123

119

5.459

3.696

445

380

84

108

1.913

417

7.901

4.601

Totaal financiële vaste activa

VLOTTENDE ACTIVA Vlottende activa betreffen: 3. Voorraden Voorraad reserveonderdelen Voorraad handelsgoederen 4. Vorderingen Debiteuren Vordering omzetbelasting Vordering vennootschapsbelasting Overige vorderingen

Van de vorderingen heeft een bedrag van € 0,9 mln. betrekking op een periode langer dan één jaar. 5. Liquide middelen

3.916

4.853

Liquide middelen bestaan uit kas- en banktegoeden met een looptijd korter dan één jaar. De liquide middelen staan volledig ter vrije beschikking.

Inhoudsopgave

Vorige view


32


Toelichting Balans 31-12-2014 PASSIVA 6. Eigen vermogen Het verloop van het eigen vermogen is als volgt: 2013 Stand aanvang boekjaar

Gestort aandelenkapitaal

BestemmingsAgio reserve

Herwaarderingsreserve

Overige reserves

Dividend

Totaal jaar

2.292

10.777

327

888

29.985

232

44.500

Overboeking uit overige reserves

0

0

0

-77

77

0

0

Besteding

0

0

0

0

0

-232

-232

Vrijval herwaarderingsreserve

0

0

0

0

0

0

0

Winstbestemming

0

0

0

-307

5.957

458

6.108

Overboeking preferent dividend naar kortlopende schulden

0

0

0

0

0

-227

-227

2.292

10.777

327

504

36.019

231

50.150

2.292

10.777

327

504

36.019

231

50.150

Overboeking uit overige reserves

0

0

0

1.600

-1.600

0

0

Realisatie herwaarderingsreserve

0

0

0

0

0

0

0

Besteding

0

0

0

0

0

-231

-231

Vrijval herwaarderingsreserve

0

0

0

-112

112

0

0

Winstbestemming

0

0

0

0

6.539

458

6.997

Overboeking preferent dividend naar kortlopende schulden

0

0

0

0

0

-227

-227

2.292

10.777

327

1.992

41.070

231

56.689

Saldo ultimo 2013 2014 Stand aanvang boekjaar

Saldo ultimo 2014

Inhoudsopgave

Vorige view

33


Toelichting Balans 31-12-2014 Verdeling aandelenkapitaal Cumulatief preferente aandelenkapitaal

Gewone aandelenkapitaal

2.269

45

51,0%

2.314

1180

Provincie Noord-Brabant

1.112

24,5%

1.112

556

Gemeente Eindhoven

1.112

24,5%

1.112

556

2.269

100,0%

4.538

2.292

Preferent dividend

Gewoon dividend

Totaal dividend

227

5

232

Provincie Noord-Brabant

113

113

Gemeente Eindhoven

113

113

231

458

Schiphol Nederland B.V.

2.269

Totaal geplaatst aandelenkapitaal

Waarvan gestort

Verdeling dividend

Schiphol Nederland B.V.

227

Gestort aandelenkapitaal

Het maatschappelijk kapitaal van Eindhoven Airport bedraagt € 9.000.000, verdeeld in 10.000.000 preferente aandelen van € 0,45 en 10.000.000 gewone aandelen van € 0,45. Hiervan zijn geplaatst 5.000.000 preferente aandelen en 5.000.000 gewone aandelen. Van dit geplaatste aandelenkapitaal van € 4.500.000 is gestort € 2.291.590. De houders van preferente aandelen hebben geen bijzondere zeggenschapsrechten. De cumulatief preferente aandelen zijn gepresenteerd onder het eigen vermogen aangezien de dividenduitkering winstafhankelijk is.

Bestemmingsreserve

De bestemmingsreserve is in 2000 gevormd uit de netto vermogenswaarde van de op 23 november 2000 verkregen deelneming. De netto vermogenswaarde van de om niet verkregen deelneming per 23 november 2000 en haar resultaat zijn toegevoegd aan de bestemmingsreserve in 2000; mede in verband met de juridische fusie van deze om niet verkregen deelneming met Eindhoven Airport N.V. die heeft plaatsgevonden op 10 april 2001. Deze reserve mag slechts worden aangewend voor uitgaven ten behoeve van milieu en veiligheid.


Bij de bepalingen van de herwaarderingsreserve terzake van materiële vaste activa en voorraden is een bedrag voor latente belastingverplichtingen in mindering gebracht, berekend tegen het actuele belastingtarief.

Agioreserve

De agioreserve is bij de financiële herstructurering in 1998 als volgt gevormd: • Vanuit het Ministerie van Verkeer & Waterstaat € 7.373.929. • Vanuit de Provincie Noord-Brabant € 1.701.676. • Vanuit de gemeente Eindhoven € 1.701.676.

Inhoudsopgave

Vorige view


34


Toelichting Balans 31-12-2014 7. Voorzieningen De samenstelling en het verloop van de voorzieningen is als volgt:

31 dec. 2014

31 dec. 2013

Latente belasting In 2002 is Eindhoven Airport belastingplichtig geworden voor de vennootschapsbelasting. Deze voorziening wordt aangehouden voor belastingen, enerzijds op grond van jaarlijkse mutaties in de waarde van vastgoedbeleggingen, anderzijds op grond van jaarlijkse mutaties in de voorziening personeelsbeloningen. Boekwaarde aanvang boekjaar

457

577

Dotatie / vrijval (-) vastgoedbeleggingen

-31

-102

Dotatie / vrijval (-) beperking afschrijvingsbasis fiscale openingsbalans

-31

-18

Boekwaarde ultimo boekjaar

395

457

€ 18.000 van deze voorziening is kortlopend (korter dan 1 jaar) en het overige is aan te merken als langlopend (langer dan 1 jaar). Personeelsbeloning Jubileumuitkeringen

1

1

De jubileumvoorziening heeft betrekking op uitkeringen aan medewerkers op basis van de duur van het dienstverband en is grotendeels langlopend. Claims, geschillen en rechtsgedingen Claims, geschillen en rechtsgedingen

Inhoudsopgave

935

Vorige view

0


35


Toelichting Balans 31-12-2014 8. Langlopende schulden Schulden aan moedermaatschappij

Schulden aan financieringsinstelling

Oorspronkelijke hoofdsom

22.500

29.500

Restant hoofdsom per 01-01-2014

15.000

13.000

Aflossing in 2014

0

-6.000

Opname in 2014

0

0

15.000

7.000

-15.000 0

-7.000 0

Restant hoofdsom per 31-12-2014 Reclassificatie naar kortlopende schulden Langlopend per 31-12-2014

Schulden aan moedermaatschappij De resterende looptijd van deze schuld is 11 maanden. De rente over deze lening is vast 4,12%. Schulden aan financieringsinstelling Deze lening kent een variabele rekeningcourantfaciliteit tot een maximale hoogte van € 29,5 mln. De resterende looptijd is 11 maanden. De rente over deze lening is variabel en is opgebouwd uit de 3-maands EURIBOR-rente plus een variable opslag. De variabele opslag is afhankelijk van de hoogte van de leverage ratio. In 2014 bedroeg deze ongeveer 3%. Daarnaast is er nog een beschikbaarheidsprovisie verschuldigd over de niet opgenomen gelden. In de overeenkomst met de financieringsinstelling is de bepaling opgenomen dat er niet zonder toestemming van de geldvertrekker overdracht van activa aan derden kan plaatsvinden. Overdracht van zekerheden aan derden kan slechts plaatsvinden na voorafgaande kennisgeving aan de geldverstrekker en het aanbod aan de geldverstrekker tot overdracht van gelijk waardige zekerheden. Aan deze lening zijn de volgende convenanten verbonden: • Interest coverage ratio > 4 • Leverage ratio < 4 Per 31 december 2014 is een interest coverage ratio van 15,1 en een leverage ratio van 1,2 gerealiseerd. De onderneming voldoet hiermee aan de convenanten zoals overeengekomen met de bank. Zowel Schiphol als de bank hebben geen zekerheden gesteld aan de leningen.

Inhoudsopgave

Vorige view


36


Toelichting Balans 31-12-2014 9. Kortlopende schulden 31 dec. 2014

31 dec. 2013

2.361

1.972

110

100

0

0

Schulden aan moedermaatschappij

15.051

51


7.000

85

Schulden aan Ministerie van Defensie

1.043

1.091

Overige schulden en overlopende passiva

3.534

1.994

29.099

5.293

(Resterende looptijd van korter dan een jaar) Schulden aan leveranciers Schulden uit hoofde van loonheffing Schulden uit hoofde van vennootschapsbelasting

Risico’s: Eindhoven Airport onderkent een aantal risicogebieden, waar permanent aandacht voor is om de risico’s beheersbaar en aanvaardbaar klein te houden. Met ingang van 2009 is het risicomanagement periodiek een onderwerp op de agenda van de bijeenkomsten van de Raad van Commissarissen en van het managementteam. Prijsrisico’s Ten aanzien van het prijsrisico is vastgesteld dat er geen valutarisico’s bestaan en evenmin te verwachten zijn, aangezien het geheel van zowel inkoop- als verkooptransacties in euro’s plaatsvindt. Marktrisico Marktrisico wordt onderkend zoals eerder in deze paragraaf beschreven onder strategische risico’s. Rente- en kasstroomrisico’s: er is één aflossingsvrije langlopende lening afgesloten bij Schiphol Group (€ 15 miljoen) tegen een vaste rente (4,12% met ingang van december 2005 t/m november 2015). Daarnaast is in november 2012 een externe kredietfaciliteit afgesloten voor 3 jaar tot een maximum van € 29,5 miljoen. Kredietrisico’s Het kredietrisico is geconcentreerd bij drie luchtvaartmaatschappijen. Circa 82% van het debiteurensaldo per 31 december 2014 heeft betrekking op deze maatschappijen. Met deze luchtvaartmaatschappijen bestaat een goede, veelal lange relatie; zij hebben altijd tijdig aan hun betalingsverplichtingen voldaan. Liquiditeitsrisico’s Het liquiditeitsrisico wordt adequaat beheerst. Op korte termijn zijn voldoende liquide middelen beschikbaar.

Inhoudsopgave

Vorige view


37


Toelichting Balans 31-12-2014 Niet in de balans opgenomen verplichtingen: Eindhoven Airport heeft per 31 december 2014 niet in de balans opgenomen verplichtingen ter grootte van € 1.661.283. Dit betreffen onder meer leaseverplichtingen op een termijn korter dan één jaar: € 81.358 en € 134.709 op een termijn tussen één en vijf jaar. Daarnaast bestaan twee contracten voor huur van autoparkeerterreinen. De verplichtingen uit hoofde daarvan bedragen € 361.304 op een termijn korter dan één jaar en € 1.083.912 op een termijn tussen één en vijf jaar. In de winst- en verliesrekening is in 2014 een bedrag van € 255.582 aan leasekosten en huurkosten terreinen verantwoord. Eindhoven Airport vormt met haar 100%-dochteronderneming Eindhoven Airport Hotel B.V. een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting. Op grond van de Invorderingswet zijn beide vennootschappen ieder hoofdelijk aansprakelijk voor de door de combinatie verschuldigde vennootschapsbelasting. Met N.V. Luchthaven Schiphol is een fiscale eenheid voor de btw. In de in december 2012 overeengekomen kredietfaciliteit is onder meer de verplichting opgenomen dat een dividend van maximaal € 500.000 wordt uitgekeerd over de boekjaren 2012 t/m 2015. Met de Louvre Group is overeengekomen een omzetafhankelijke managementfee te betalen als vergoeding voor het te voeren management. Deze overeenkomst heeft een looptijd van vijf jaar. De resterende looptijd van deze overeenkomst is 3,5 jaren. Daarnaast is met Golden Tulip Investments B.V. een franchiseovereenkomst met een looptijd van tien jaar overeengekomen. De resterende looptijd van deze overeenkomst is 8,5 jaar. De vergoeding volgens deze overeenkomst is omzet- en resultaatafhankelijk. Tussen Eindhoven Aiport N.V. en Eindhoven Airport Hotel B.V. is overeengekomen dat Eindhoven Airport N.V. een marktconforme huur ontvangt van Eindhoven Airport Hotel B.V. als vergoeding voor de investering in gebouw en inrichting. Er is een voorwaardelijke verplichting van maximaal € 3 mln. aan de gemeente Eindhoven en aan de provincie Noord-Brabant ten behoeve van de realisatie van een grootschalige verbetering van de landzijdige bereikbaarheid van Noordwest Eindhoven. De belangrijkste voorwaarden hierin zijn: • Eindhoven Airport heeft de vergunning voor de uitvoer van de tweede fase van het Aldersadvies. • Start werkzaamheden begin 2018 en de realisatie zal gereed zijn uiterlijk ultimo 2020. • Eindhoven Airport verkeert in een gezonde bedrijfseconomische situatie op het moment dat bijdragen betaald gaan worden. Schatting is dat de eerste betaling van 25% van het totale bedrag in 2018 mogelijk plaats zal vinden. Er zijn geen verplichtingen voor een termijn langer dan vijf jaar. Er bestaan geen garantiestellingen en geen investeringsverplichtingen.

Inhoudsopgave

Vorige view


38


Toelichting W&V - rekening 31-12-2014 NETTO-OMZET 10. Havengelden 2014

2013

342

1.404

25.842

22.654

18

31

26.202

24.089

2014

2013

3.341

2.630

Oliemaatschappijen

631

561

Busvervoer

167

143

Overige concessies

258

147

4.397

3.481

Vliegtuigvergoedingen Passagiersvergoedingen Parkeergelden vliegtuigen 11. Concessies Winkels en horeca

De aard van de concessies betreft voornamelijk horeca- en winkelverkopen. In ruil voor een percentage van de omzet wordt aan concessionarissen winkel- en horecaruimte beschikbaar gesteld. Met de concessionarissen zijn voorwaarden overeengekomen zoals de hoogte van de concessie en het afrekenen daarvan via voorschotbedragen en een jaarlijkse eindafrekening. De looptijd van concessieovereenkomsten varieert vijf tot tien jaar. Geen van de overeenkomsten wordt automatisch stilzwijgend verlengd. 12. Verhuringen 2014

2013

799

721

1.798

626

220

208

2.817

1.555

2014

2013

Reclameopbrengsten

349

333

Overige opbrengsten

123

169

472

502

Gebouwen Hotel Terreinen 13. Overige omzet

Inhoudsopgave

Vorige view


39


Toelichting W&V - rekening 31-12-2014 BEDRIJFSKOSTEN 14. Ongerealiseerde waardeveranderingen 2014

2013

55

378

279

363

334

741

2014

2013

Beveiligingskosten

4.394

3.903

Afhandelingskosten

11.292

10.103

Schoonmaakkosten

1.020

704

Medegebruikskosten

3.120

3.142

237

72

20.063

17.924

2014

2013

1.248

893

2014

2013

Inhuur extern personeel

263

177

Commerciële en relationele kosten

704

651

42

58

554

536

1.921

1.560

3.484

2.982

Marktwaardeaanpassingen erfpachten Marktwaardeaanpassing commercieel onroerend goed 15. Uitbestedingen

Overige uitbestedingen 16. Onderhoud Onderhoudskosten 17. Overige externe kosten

Accountantskosten Advieskosten Overige externe kosten

Honoraria van de accountant De volgende honoraria van KPMG Accountants N.V. zijn ten laste gebracht van de onderneming, haar dochtermaatschappijen en andere maatschappijen die zij consolideert, een en ander zoals bedoeld in artikel 2:382a lid 1 en 2 BW. Onderzoek van de jaarrekening Andere controleopdrachten Adviesdiensten op fiscaal terrein Andere niet-controlediensten

KPMG Accountants N.V. Overig KPMG netwerk 29 0 13 0

42

Inhoudsopgave

Vorige view

Totaal KPMG 29 13

0

42


40


Toelichting W&V - rekening 31-12-2014 BEDRIJFSKOSTEN 18. Personeelskosten 2014 2013 2.888 2.519 302 227 272 238 236 222 3.698 3.206 Pensioenlasten komen voort uit een voorwaardelijk geindexeerde middelloonregeling. Per 1 januari 2015 treedt een vergelijkbare nieuwe regeling met de bestaande uitvoerder in werking. Salarissen Sociale lasten Pensioenlasten* Overige personeelskosten

Ultimo 2014 was het aantal formatieplaatsen bij Eindhoven Airport N.V. 44,6. Per ultimo 2014 is het aantal fte werkzaam bij Eindhoven Airport Hotel B.V. 11,5. Het personeelsbestand (fte’s) gemiddeld gedurende het boekjaar: 2014 2013 man vrouw man vrouw Directie & Management 3 1 2 1 Corporate Communications 0 1 0 1 Juridische & Bestuurlijke zaken 0 2 0 2 Secretariaat 0 3 0 3 Operationele zaken 12 4 11 5 Commerciële zaken & PR 3 2 3 1 Financiële zaken & ICT 3 2 3 2 0 1 0 1 Personeel & Organisatie 21 16 18 15 Hotel 3 8 2 7 24

24

20

22

(Alle werknemers zijn binnen Nederland werkzaam.) Bezoldiging toezichthouders In 2014 is aan de Raad van Commissarissen een bezoldiging betaald van € 70.000. In 2013 werd eveneens € 70.000 betaald. Bezoldiging directie Eindhoven Airport N.V. heeft één statutair directeur, tevens algemeen directeur. De directeur is per 1 april 2008 door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders benoemd voor een termijn van vier jaar, binnen een vast dienstverband met de N.V. dat is ingegaan op 1 maart 2006. In april 2012 is de directeur door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders herbenoemd voor een periode van vier jaar. De beloningsverantwoording is als volgt opgebouwd:

2014

2013

208

207

Voorwaardelijk inkomen

42

41

Pensioenafdracht

43

40

3

3

16

16

Basisinkomen

Overige voorzieningen betaalbaar op termijn Crisisheffing

Aandeelhouders van Eindhoven Airport N.V. zijn NV Luchthaven Schiphol (51%), Provincie Noord-Brabant (24,5%) en Gemeente Eindhoven (24,5%). In dit verband valt Eindhoven Airport N.V. onder de staatsdeelnemingen, categorie markt/publiek. De Algemene Vergadering van Aandeelhouders van Eindhoven Airport N.V. heeft op 14 mei 2007 het remuneratiebeleid voor de directie van Eindhoven Airport N.V. vastgesteld. Dit remuneratiebeleid is in lijn met dat van Schiphol Group.

Inhoudsopgave

Vorige view


41


Toelichting W&V - rekening 31-12-2014 19. Afschrijvingen 2014

2013

4.266

3.621

2014

2013

1

-13

2014

2013

Financiële lasten

-1.150

-1.231

Financiële baten

3

15

-1.147

-1.216

Afschrijvingskosten 20. Overige bedrijfskosten Voorziening dubieuze debiteuren 21. Financiele baten en lasten

De financiële lasten komen voort uit een tweetal leningsovereenkomsten: • Bij Schiphol Group € 15,0 miljoen, met een vaste rente van 4,12%. • Daarnaast is gebruikgemaakt van de in december 2012 overeengekomen kredietfaciliteit voor gemiddeld in 2014 € 11,2 miljoen, met een variabele rente die in 2014 3,4% bedroeg. Overige financiële lasten betreffen kosten van betalingsverkeer en creditcardprovisies. 22. Belastingen 2014

2013

2.375

2.041

Vennootschapsbelasting uit hoofde van mutaties latentie

-50

-226

Vennootschapsbelasting uit hoofde van afwikkeling voorgaande jaren

-24

Vennootschapsbelasting op basis van het resultaat over boekjaar

0

-499

2.301

1.316

25%

18%

Vennootschapsbelasting uit hoofde van MIA-subsidie

Effectieve belastinglast Het tarief in 2014 was 25,0%

Transacties met verbonden partijen Er hebben zich geen transacties voorgedaan met verbonden partijen op niet-zakelijke grondslag.

Inhoudsopgave

Vorige view


42

Enkelvoudige Jaarrekening Eindhoven Airport N.V.

Inhoudsopgave

Vorige view


43


Balans (na resultaatbestemming) ACTIVA Vaste activa 31 dec. 2014

31 dec. 2013

Materiële vaste activa

74.433

73.557

Financiële vaste activa

838

732

75.271

74.289

31 dec. 2014

31 dec. 2013

116

112

Vorderingen

7.768

5.146

Liquide middelen

3.571

4.594

11.455

9.852

86.726

84.141

31 dec. 2014

31 dec. 2013

2.292

2.292

10.777

10.777


411

504

Bestemmingsreserve

327

327

42.651

36.018

231

232

56.689

50.150

1.329

692

0

28.000

28.708

5.298

86.726

84.140

Vlottende activa Voorraden

PASSIVA Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Agioreserve

Overige reserves Dividend Voorzieningen Langlopende schulen Kortlopende schulden

Inhoudsopgave

Vorige view


44


Winst- en verliesrekening

2014

2013

-391

-434

Overig resultaat na belastingen

7.388

6.542

Netto resultaat

6.997

6.108

Resultaat deelneming na belasting

toelichting enkelvoudige jaarrekening Algemeen De enkelvoudige jaarrekening maakt deel uit van de jaarrekening 2014 van Eindhoven Airport N.V.. Ten aanzien van de enkelvoudige winst- en verliesrekening van Eindhoven Airport Hotel B.V. is gebruikgemaakt van de vrijstelling ingevolge artikel 2:402 BW. Voor zover posten uit de enkelvoudige winst- en verliesrekening hierna niet nader zijn toegelicht, wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde balans en winst- en verliesrekening. Grondslagen voor waardering van activa en passiva EN DE RESULTAATBEPALING Financiële instrumenten In de enkelvoudige jaarrekening worden financiële instrumenten gepresenteerd op basis van hun juridische vorm.

Inhoudsopgave

Deelnemingen in groepsmaatschappijen In de enkelvoudige balans worden deelnemingen in groepsmaatschappijen gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode op basis van de nettovermogenswaarde. Zie voor een uitwerking hiervan de grondslag voor financiële vaste activa in de geconsolideerde jaarrekening. Resultaat deelnemingen Het aandeel in het resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen omvat het aandeel van de onderneming in de resultaten van deze deelnemingen. Resultaten op transacties, waarbij overdracht van activa en passiva tussen de onderneming en haar deelnemingen en tussen deelnemingen onderling heeft plaatsgevonden, zijn niet verwerkt voor zover deze als niet gerealiseerd kunnen worden beschouwd.

Vorige view


45


Toelichting Balans 31-12-2014 ACTIVA Materiële vaste activa Aanschafwaarde ultimo 2013 Cumulatieve afschrijvingen ultimo 2013 Ongerealiseerde waardeverandering ultimo 2013 Boekwaarde ultimo 2013 Mutaties in de boekwaarde: Investeringen in 2014 Desinvesteringen (aanpassing aanschafwaarde) Afschrijvingen in 2014 Desinvesteringen (aanpassing cumulatieve afschrijv.). Ongerealiseerde waardeverandering 2014 Saldo mutaties boekwaarde Aanschafwaarde ultimo 2014 Cumulatieve afschrijvingen ultimo 2014 Ongerealiseerde waardeverandering ultimo 2014 Boekwaarde ultimo 2014

Banen

Terreinen

en platform 14.721 -8.247

en wegen 16.060 -5.779

Overige vaste Gebouwen Installaties 56.232 5.729 -9.685 -4.041

bedr. midd. 3.375 -2.892

Vastgoed- Objecten in belegg. 7.688

6.474

10.281

46.547

1.688

483

396 8.084

1.124 0 -508 0 0 616 15.845 -8.755 0 7.090

1.844 0 -741 0 0 1.103 17.904 -6.520 0 11.384

727 0 -2.256 0 0 -1.529 56.959 -11.941 0 45.018

813 0 -502 0 0 311 6.542 -4.543 0 1.999

356 0 -249 0 0 107 3.731 -3.141 0 590

79 0 0 0 -334 -255 7.767 0 62 7.829

aanbouw

0

Totaal 103.805 -30.644 396 73.557

523 0 0 0 0 523 523 0 0 523

5.466 0 -4.256 0 -334 876 109.271 -34.900 62 74.433

Zie voor een nadere toelichting de toelichting op materiële vaste activa in de geconsolideerde jaarrekening.

Inhoudsopgave

Vorige view

46


Toelichting Balans 31-12-2014 Financiële vaste activa 2014

2013

Deelnemingen in groepsmaatschappijen

0

0

Vorderingen op groepsmaatschappijen

0

0

Vorderingen op andere deelnemingen

0

0

838

731

838

731

Overige vorderingen Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt weer te geven: Deelnemingen

Vorderingen op deelnemingen

Stand per 1 januari 2014 Van vorderingen Boekwaarde per 1 januari 2014

0 -233 -233

0 0 0

Actieve belastinglatenties 668 0 668

Mutaties: Verstrekte lening Aflossing Aandeel in resultaat Verstrekte lening Mutatie actieve belastinglatenties

-391 -

750 -

-

Stand per 31 december 2014 Naar vorderingen op deelnemingen Boekwaarde per 31 december 2014

-624 624 -

Leningen u/g

Totaal

63 0 63

731 -233 498

-

-6 -

750 -6 -391 -

-

-13

-

-13

750 -624 126

655 655

57 57

838 838

De verstrekte lening aan de deelneming kent een rentepercentage van 4,0% en is aan te merken als langlopend. Er zijn geen afspraken over aflossingen en gestelde zekerheden.

Inhoudsopgave

Vorige view


47


Toelichting Balans 31-12-2014 Eindhoven Airport N.V. te Eindhoven staat aan het hoofd van de groep en heeft de volgende kapitaalbelangen: Naam

Vestigingsplaats

Aandeel in geplaatst kapitaal %

Eindhoven

100

Geconsolideerde deelnemingen Eindhoven Airport Hotel B.V.

VORDERINGEN Debiteuren Vordering Omzetbelasting Vordering Vennootschapsbelasting Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen

31 dec. 2014

31 dec. 2013

5.407

3.675

406

231

0

108

43

720

1.912

412

7.768

5.146

Aansluiting eigen vermogen en resultaat volgens geconsolideerde jaarrekening met het eigen vermogen en resultaat volgens enkelvoudige jaarrekening: Eigen vermogen volgens geconsolideerde balans

56.689

50.150

Eigen vermogen volgens enkelvoudige balans

56.689

50.150

Nettoresultaat volgens geconsolideerde winst- en verliesrekening

6.997

6.108

Nettoresultaat volgens enkelvoudige winst- en verliesrekening

6.997

6.108

Zie voor een nadere toelichting de toelichting op het eigen vermogen in de geconsolideerde jaarrekening.

Inhoudsopgave

Vorige view


48


Toelichting Balans 31-12-2014 Kortlopende schulden 31 dec. 2014

31 dec. 2013

2.236

1.937

102

92

46

0

Schulden aan moedermaatschappij

15.051

51


7.000

85

0

145

1.043

1.091

54

82

3.230

1.897

28.708

5.298

(Resterende looptijd van korter dan een jaar) Schulden aan leveranciers Schulden uit hoofde van loonheffing Schulden uit hoofde van vennootschapsbelasting

Schulden aan deelneming Schulden aan Ministerie van Defensie Schulden aan energieleveranciers Overige schulden en overlopende passiva

Hoofdelijke aansprakelijkheid en garanties Eindhoven Airport N.V. heeft geen verklaringen van hoofdelijke aansprakelijkheid afgegeven voor uit rechtshandelingen van Nederlandse geconsolideerde deelnemingen voortvloeiende schulden. Fiscale eenheid Eindhoven Airport N.V. vormt tezamen met haar dochteronderneming een fiscale eenheid voor de heffing van vennootschapsbelasting; elk der vennootschappen is volgens de standaardvoorwaarden aansprakelijk voor te betalen belasting van alle bij de fiscale eenhoud betrokken vennootschappen. Met N.V. Luchthaven Schiphol is een fiscale eenheid voor de btw. Aandeel in resultaat na belastingen van ondernemingen waarin wordt deelgenomen Dit betreft het aandeel van de onderneming in de resultaten van haar deelnemingen, waarvan een bedrag van -€ 391 (2013: -€ 434) groepsmaatschappijen betreft. Voor het overige wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening.

Inhoudsopgave

Vorige view


49

overige gegevens Statutaire regeling Artikel 30A van de statuten regelt de winstbestemming. Een samenvatting daarvan luidt als volgt: 1. Uit de winst van het boekjaar wordt allereerst, zo mogelijk, op de cumulatief preferente aandelen uitgekeerd tien procent over het op deze aandelen gestorte bedrag. Indien de winst in enig jaar de in de vorige zin bedoelde uitkering niet of niet volledig toelaat, wordt aan de houders van cumulatief preferente aandelen het tekort ten laste van de winst van volgende jaren uitgekeerd. 2. a. Indien en voor zover het eigen vermogen minder dan 40% van het balanstotaal vertegenwoordigt of zal gaan vertegen woordigen, is de algemene vergadering bevoegd te besluiten tot -voorzover moge lijk- een adequate reservering. b. Uit de na toepassing van lid 1 en lid 2 sub a overblijvende winst kan bij besluit van de algemene vergadering worden gereserveerd op voorstel van de Raad van Commissarissen. 3. Van de na toepassing van lid 1 en, voor zover van toepassing, denatoepassing van lid 2 alsdan overblijvende winst wordt door de algemene vergadering als dividend uitgekeerd: a. Aan de Gemeente Eindhoven en de Provincie Noord-Brabant, als houders van gewone aandelen, gezamenlijk en naar rato van ieders nominale bedrag aan gewone aandelen, een bedrag gelijk aan het bedrag dat in lid 1 eerste volzin van dit artikel aan Schiphol Nederland B.V. (S.N.B.V.) als preferent dividend is uitgekeerd;

Inhoudsopgave

b. Aan S.N.B.V. als houder van gewone aandelen, een naar rato van haar nominale bedrag aan gewone aandelen evenredig gedeelte van het bedrag dat op grond van het onder a. bepaalde wordt uitgekeerd op de overige gewone aandelen. 4. De alsdan overblijvende winst staat ter vrije beschikking van de algemene vergadering. Uitkeringen uit hoofde van dit lid geschieden aan alle houders van gewone aandelen en alle houders van cumulatief preferente aandelen naar evenredigheid van hun nominale aandelenbezit. Bestemming resultaat Aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders is voorgesteld winstuitkeringen te doen ter grootte van € 458.410, te weten € 226.890 op cumulatief preferente aandelen en € 231.520 op gewone aandelen. De resterende winst bedraagt € 6.538.856; deze wordt in zijn geheel toegevoegd aan de overige reserves. De onderneming kan aan de aandeelhouders en andere gerechtigden tot de voor uitkering vatbare winst slechts uitkeringen doen voor zover het eigen vermogen groter is dan het gestorte en opgevraagde deel van het kapitaal, vermeerderd met de reserves die krachtens de wet en de statuten moeten worden aangehouden. Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen significante gebeurtenissen na de balansdatum voorgedaan.

Vorige view


50

controleverklaring Aan de Raad van Commissarissen en de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van Eindhoven Airport N.V.

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening over 2014 van Eindhoven Airport N.V. te eindhoven gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2014 en de geconsolideerde en enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van de directie De directie van de vennootschap is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het directieverslag, beide in overeenstemming met titel 9 boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). De directie is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als zij noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het inrichten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de vennootschap. Een

Inhoudsopgave

controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de directie van de vennootschap gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Eindhoven Airport N.V. Per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het directieverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het directieverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW. Eindhoven, 20 maart 2015 KPMG Accountants N.V.

R.A.M. Noten RA

Vorige view


51

bestemmingen vanaf Eindhoven Airport: BOSNIË-HERZEGOVINA Griekenland Tuzla Athene Chania (Kreta) Bulgarije Corfu Heraklion (Kreta) Sofia Kos Denemarken Rhodos Kopenhagen Zakynthos Duitsland Berlijn EGYPTE Hurghada Marsa Alam Engeland Londen Manchester Frankrijk Carcassonne Lourdes Marseille Nice

Hongarije Boedapest Debrecen Ierland Dublin Italië Alghero (Sardinië) Bologna Brindisi Catania (Sicilië) Milaan Napels Pisa Rome

Trapani (Sicilië) Trevisio Turijn Venetië Letland Riga Litouwen Vilnius Macedonië Skopje MALTA Malta Marokko Fez Marrakech Nador NEDERLAND Aruba* Curaçao*

Oostenrijk Innsbruck Salzburg Polen Gdansk Katowice Krakau Poznan Warschau Wroclaw Portugal Faro Lissabon Porto Roemenië Boekarest Cluj-Napoca Servië Belgrado

Spanje Alicante Arrecife (Lanzarote) Barcelona Girona Ibiza Las Palmas Madrid Malaga Murcia Palma (Mallorca) Reus Sevilla Tenerife Valencia Tsjechië Brno Turkije Antalya Bodrum Dalaman Gazipasa* Istanboel *Nieuw in 2015

Colofon Uitgave, vormgeving en productie Eindhoven Airport N.V. Luchthavenweg 13 5657 EA Eindhoven

inhoud Feiten & cijfers 3 Directieverslag Bericht van de Raad van Commissarissen Commercie Aviation Non-aviation Marketing 11 Operations

Recommend Documents