IKHTISAR PENCAPAIAN KINERJA KEUANGAN

Pemerintah Kabupaten Blitar

IKHTISAR PENCAPAIAN KINERJA KEUANGAN

3.1

Ikhtisar Realisasi Pencapaian Target Kinerja Keuangan SKPD Bagian Pemerintahan memperoleh Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah tahun anggaran 2014 secara keseluruhan sebesar sebagai berikut : No

Uraian

1

Pendapatan

2

Belanja Operasi

3

Belanja Modal

Anggaran (Rp.) 0,00 2.318.080.000,00 8.760.000,00

Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah yang diperoleh SKPD Sekretariat Daerah berdasarkan

kepada Dokumen Pelaksanaan Perubahan Anggaran Satuan Kerja

Perangkat Daerah Kabupaten Blitar Tahun Anggaran 2014 untuk Anggaran Belanja sebesar Rp. 2.318.080.000,00 dan Anggaran Pendapatan sebesar Rp 0,00 Realisasi pencapaian target kinerja keuangan pada SKPD Sekretariat Daerah selama tahun 2014 dapat dirinci sebagai berikut :

No

Uraian

1

2

1

Pendapatan

2

Anggaran

Realisasi

Rp

Rp

3

4

% 5=(4/3x100)

0,00

0,00

0,00

Belanja

2.318.080.000,00

1.400.061.313,00

60,40

- Belanja Operasi

2.309.320.000,00

1.391.301.313,00

8.760.000,00

8.760.000,00

- Belanja Modal

Realisasi pencapaian target kinerja keuangan tersebut dapat diuraikan sebagai berikut : 3.1.1.

Pendapatan Daerah Tahun 2014 pada SKPD Bagian Pemerintahan tidak ada target Pendapatan.

3.1.2.

Belanja Daerah Realisasi belanja sampai akhir tahun 2014 sebesar Rp. 1.400.061.313,00 atau mencapai 60,40% , dengan demikian jumlah anggaran belanja yang tidak dapat diserap sebesar Rp. 918.018.687,00 atau 39.60% persen dengan perincian :

Pemerintah Kabupaten Blitar

No.

Uraian / Program / Kegiatan

Anggaran PAK

Penyerapan s.d 31 Desember 2014

%

Selisih Lebih/Kurang

1

2

3

4

5

6

Belanja Langsung Bagian Pemerintahan

1

2

3

4

5 6

7

8

9

10 11

Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur Sosialisasi Tugas Pokok dan Fungsi Pemerintahan Desa Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan Koordinasi Penyusunan LPPD Tahun 2013 dan Fasilitasi Pelaksanaan EKPPD Tahun 2013 Program peningkatan kapasitas lembaga perwakilan rakyat daerah Fasilitasi Penggantian Antar Waktu (PAW) Anggota DPRD Program Peningkatan Kerjasama Antar Pemerintah Daerah Fasilitasi Kerja sama Antar Daerah Program Penataan Peraturan Perundang-undangan Sosialisasi Peraturan Perundang-undangan Penyusunan Ranperda Tentang Desa Program Penataan Daerah Otonomi Baru Fasilitasi Penyelesaian Masalah/Sengketa Pertanahan Pembakuan nama-nama Geografis (Toponimi) di wil kecamatan Fasilitasi penyelesaian batas daerah Program Pembinaan dan pengembangan aparatur Fasilitasi penyelenggaraan pemerintahan desa/kelurahan Fasilitasi penanganan kasus pada wilayah Pemerintah Desa / Kelurahan Jumlah

179.885.000,00

150.235.000,00

83,52%

29.650.000,00

155.585.000,00

106.264.000,00

68,30%

49.321.000,00

40.226.000,00

13.190.000,00

32,79%

27.036.000,00

195.729.000,00

116.922.500,00

59,74%

78.806.500,00

40.000.000,00

31.486.500,00

78,72%

8.513.500,00

537.025.000,00

14.644.000,00

2,73%

522.381.000,00

183.498.000,00

117.882.660,00

64,24%

65.615.340,00

234.315.000,00

225.526.950,00

96,25%

8.788.050,00

560.134.000,00

469.739.903,00

83,86%

90.394.097,00

92.989.000,00

77.355.800,00

83,19%

15.633.200,00

98.694.000,00

76.814.000,00

77,83%

21.880.000,00

2.318.080.000,00

1.400.061.313,00

60,40%

918.018.687,00

Pemerintah Kabupaten Blitar

PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN 1. PENJELASAN ATAS POS-POS NERACA

a.

31 Desember 2014 31 Desember 2013 (Rp) (Rp) Aset 344.554.500,00 333.706.500,00 Saldo Aset per 31 Desember 2014 sebesar Rp. 344.554.500,00 dengan rincian sebagai berikut. No (1) (2) (3) (4) (5)

Uraian

Tahun 2014 (Rp)

Aset Lancar Investasi Jangka Panjang Aset Tetap Dana Cadangan Aset Lainnya Jumlah Aset

Tahun 2013 (Rp)

2.743.000,00 0,00 292.759.500,00 0,00 49.052.000,00 344.554.500,00 31 Desember 2014 (Rp)

655.000,00 0,00 313.449.500,00 0,00 19.602.000,00 333.706.500,00 31 Desember 2013 (Rp)

1) Aset Lancar

2.743.000,00 655.000,00 Saldo Aset Lancar per 31 Desember 2014 sebesar Rp. 2.743.000,00 , dengan rincian sebagai berikut : No (a) (b) (c) (d) (e)

Uraian Kas Piutang Retribusi Piutang lain-lain Persediaan Penyisihan piutang tidak tertagih Jumlah

Tahun 2014 (Rp) 0,00 0,00 0,00 2.743.000,00 0,00 2.743.000,00

31 Desember 2014 (Rp) 0,00

(a) Kas

Tahun 2013 (Rp) 181.528,48 0,00 0,00 655.000,00 0,00 655.000,00

31 Desember 2013 (Rp) 181.528,48

Saldo Kas per 31 Desember 2014 sebesar Rp 0,00 terdiri atas: No (1) (2)

Uraian

Tahun 2014 (Rp.)

Kas di Bendahara Pengeluaran Kas di Bendahara Penerimaan Jumlah

0,00 0,00 0,00

31 Desember 2014 (Rp) (b) Piutang Retribusi

Tahun 2013 (Rp.) 181.528,48 0,00 181.528,48

31 Desember 2013 (Rp)

0,00

0,00

Saldo Piutang Retribusi per tanggal 31 Desember 2014 sebesar Rp 0,00 . 31 Desember 2014

31 Desember 2013

Pemerintah Kabupaten Blitar

(Rp) (c) Piutang lain-lain

(Rp) 0,00

0,00

Saldo piutang lain-lain per tanggal 31 Desember 2014 sebesar Rp 0,00, terdiri dari: No

Jenis

Nilai (Rp)

1 2 3 Jumlah

0,00

31 Desember 2014 31 Desember 2013 (Rp) (Rp) (d) Persediaan 2.743.000,00 655.000,00 Saldo akun ini menggambarkan jumlah persediaan barang yang masih ada, yang bersifat habis pakai dan diperoleh untuk mendukung kegiatan operasional, serta barang-barang yang dimaksudkan untuk dijual/diserahkan dalam rangka pelayanan masyarakat. Saldo persediaan berdasarkan hasil inventarisasi fisik per 31 Desember 2014 sebesar Rp 2.743.000,00 dengan rincian sebagai berikut : No

Jenis Persediaan

Jumlah

1

2

3 2.398.000,00

1

Alat Tulis Kantor (ATK)

2

Materai

270.000,00

3

Amplop

75.000,00

Jumlah

2.743.000,00

31 Desember 2014 (Rp) (e) Penyisihan Tertagih

Piutang

Tidak

31 Desember 2013 (Rp)

(0,00)

(0,00)

Saldo Peyisihan piutang tidak tertagih per tanggal 31 Desember 2014 sebesar Rp 0,00, 31 Desember 2014 (Rp) 2) Investasi Jangka Panjang

31 Desember 2013 (Rp)

0,00

Saldo Investasi jangka Panjang per 31 Desember 2014 sebesar nihil.

0,00

Pemerintah Kabupaten Blitar

31 Desember 2014 (Rp) 3) Aset Tetap

31 Desember 2013 (Rp)

292.759.500,00

313.449.500,00

Komposisi dan nilai saldo Aset Tetap per 31 Desember 2014 sebesar Rp 292.759.500,00 dan per 31 Desember 2013 sebesar Rp 313.449.500,00 dengan rincian sebagai berikut. No (a) (b) (c) (d) (e) (f)

Uraian Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Jaringan dan Instalasi Aset Tetap Lainnya Kontruksi dalam Pengerjaan Jumlah Aset

Tahun 2014 (Rp) 125.274.500,00 167.485.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 292.759.500,00 31 Desember 2014 (Rp) 125.274.500,00

(a) Tanah

Tahun 2013 (Rp) 125.274.500,00 188.175.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 313.449.500,00 31 Desember 2013 (Rp) 125.274.500,00

Saldo Tanah per 31 Desember 2014 sebesar Rp 125.274.500,00 dengan perincian sebagai berikut :

Kode Unit

:

a.

Saldo awal

Rp. 125.274.500,00

b.

Penambahan Aset tahun 2014

Rp.

c.

Total

Rp. 125.274.500,00

0,00

1.20.03.01 / Bagian Pemerintahan

KODE REK

URAIAN

SALDO AWAL

Tanah untuk Bangunan Gedung Perdagangan / Perusahaan

1.3.1

JUMLAH

PENAMBAHAN

PENGURANGAN

125.274.500,00

-

125.274.500,00

-

-

SALDO 125.274.500,00 125.274.500,00

31 Desember 2014 (Rp)

31 Desember 2013 (Rp)

167.485.000,00

167.485.000,00

(b) Peralatan dan Mesin

Saldo peralatan dan mesin per 31 Desember 2014 sebesar Rp 167.485.000,00 dengan perincian sebagai berikut:

Kode Unit KODE REK 1.3.2 1.3.2

:

a.

Saldo awal

Rp. 188.175.000,00

b.

Penambahan Aset tahun 2014

Rp.

9.510.000,00

c.

Pengurangan Aset tahun 2014

(Rp.

30.200.000,00)

d.

Total

Rp. 167.485.000,00

1.20.03.01 / Bagian Pemerintahan URAIAN

Kendaraan Bermotor Beroda Dua Alat Rumah Tangga Lainnya (Home Use)

SALDO AWAL

PENAMBAHAN

PENGURANGAN

SALDO

25.513.000,00

-

-

25.513.000,00

9.680.000,00

-

-

9.680.000,00

Pemerintah Kabupaten Blitar

1.3.2

Personal Komputer

92.324.000,00

8.760.000,00

24.900.000,00

76.184.000,00

1.3.2

Peralatan komputer Mainframe

18.832.000,00

-

-

18.832.000,00

1.3.2

Peralatan Personal komputer

21.870.000,00

750.000,00

4.550.000,00

18.070.000,00

1.3.2

Peralatan Studio Visual

750.000,00

-

750.000,00

-

1.3.2

Peralatan Studio Video dan Film

19.206.000,00

-

-

19.206.000,00

188.175.000,00

9.510.000,00

30.200.000,00

167.485.000,00

JUMLAH

31 Desember 2014 (Rp) 4) Dana Cadangan

31 Desember 2013 (Rp)

0,00

0,00

Saldo Dana Cadangan per 31 Desember 2014 sebesar Rp 0,00 31 Desember 2013 (Rp)

31 Desember 2014 (Rp) 5) Aset Lainnya

49.052.000,00

19.602.000,00

Komposisi dan nilai saldo Aset Lainnya per 31 Desember

2014 sebesar Rp

49.052.000,00, dengan perincian sebagai berikut : •

Saldo awal

Rp.

19.602.000,00

•

Penambahan Aset tahun 2014

Rp.

29.450.000,00

•

Total

Rp.

49.052.000,00

No (a) (b)

Uraian Aset Tak berwujud Aset lain-lain Jumlah Aset lainnya

Per 31 Desember 2014 (Rp) 19.602.000,00 29.450.000,00 49.052.000,00 31 Desember 2014 (Rp)

b.

Kewajiban

0,00

Per 31 Desember 2013 (Rp) 19.602.000,00 0,00 19.602.000,00 31 Desember 2013 (Rp) 0,00

Saldo Kewajiban per 31 Desember 2014 adalah sebesar Rp 0,00 dengan rincian sebagai berikut :

1)

Kewajiban Jangka Pendek

31 Desember 2014 (Rp) 0,00

31 Desember 2013 (Rp) 0,00

Akun ini menggambarkan jumlah kewajiban yang akan jatuh tempo dalam waktu kurang dari satu tahun. Kewajiban Jangka Pendek per tanggal 31 Desember 2014 sebesar Rp 0,00

2)

Kewajiban Jangka Panjang

31 Desember 2014 (Rp) 0,00

31 Desember 2013 (Rp) 0,00

Saldo kewajiban jangka panjang per 31 Desember 2014 sebesar Rp 0,00.

Pemerintah Kabupaten Blitar

c.

31 Desember 2014 (Rp) 344.554.500,00

Ekuitas Dana

31 Desember 2013 (Rp) 333.706.500,00

Akun ini menggambarkan jumlah kekayaan bersih yang meliputi Ekuitas Dana Lancar (EDL) dan Ekuitas Dana Investasi (EDI). Ekuitas Dana per 31 Desember 2014 sebesar Rp 344.554.500,00 dengan rincian sebagai berikut :

1)

31 Desember 2014 (Rp) 2.743.000,00

Ekuitas Dana Lancar

31 Desember 2013 (Rp) 655.000,00

Saldo akun ini merupakan selisih antara jumlah aset lancar dengan hutang jangka pendek, yang sampai dengan tanggal 31 Desember 2014 sebesar Rp 2.743.000,00 dengan rincian sebagai berikut. No

Uraian

(a)

Cadangan Piutang

(b)

Cadangan Persediaan

Nilai (Rp) 0,00 2.743.000,00

Jumlah Ekuitas Dana Lancar

2)

31 Desember 2014 (Rp) 341.811.500,00

Ekuitas Dana Investasi

2.743.000,00

31 Desember 2013 (Rp) 333.051.500,00

Saldo akun ini merupakan kekayaan yang berasal dari selisih Investasi Jangka Panjang ditambah Aset Tetap dan Aset Lainnya dikurangi dengan Kewajiban Jangka Panjang, yang sampai dengan tanggal 31 Desember 2014 sebesar Rp 341.811.500,00 sebagai berikut : No

Uraian

Nilai (Rp)

(a)

Diinvestasikan dalam Investasi Jangka Panjang

(b)

Diinvestasikan dalam Aset Tetap

(c)

Diinvestasikan dalam Aset Lainnya

292.759.500,00 49.052.000,00

Jumlah Ekuitas Dana Investasi

3)

Ekuitas Dana Cadangan

0,00

31 Desember 2014 (Rp) 0,00

341.811.500,00

31 Desember 2013 (Rp) 0,00

Saldo akun ini merupakan kekayaan yang dicadangkan, yang sampai dengan tanggal 31 Desember 2014 sebesar Rp 0,00.

Pemerintah Kabupaten Blitar

2. PENJELASAN LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA

a.

31 Desember 2014 (Rp) 0,00

Pendapatan

31 Desember 2013 (Rp) 0,00

Pendapatan meliputi semua penerimaan dalam satu tahun anggaran yang akan menjadi penerimaan Kas Daerah. Tahun 2014 tidak ada target untuk Pendapatan.

b.

31 Desember 2014 (Rp) 2.318.080.000,00

Belanja

31 Desember 2013 (Rp) 2.200.000.000,00

Belanja meliputi Belanja Operasi, Belanja Modal, dan Belanja Tidak Terduga. Dalam tahun 2014 anggaran dan realisasi belanja daerah sebagai berikut: 31 Desember 2014 (Rp) 1)

Belanja Operasi

31 Desember 2013 (Rp)

1.400.061.313,00

1.604.073.000,00

Belanja Operasi meliputi Belanja Pegawai, Belanja Barang dan Jasa, dengan realisasi tahun 2014 Rp 31.069.456.928,00 dengan rincian sebagai berikut.

No

Belanja Operasi

1 (a)

2 Belanja Pegawai

(b) (c)

Belanja Barang dan Jasa Belanja Hibah Jumlah

Selanjutnya Belanja Operasi berikut: No 1 1

Anggaran 2014 (Rp)

Realisasi (Rp)

3 332.300.000,00

2014 4 272.550.000,00

2013 5 691.095.000,00

1.953.280.000,00 0,00

1.118.751.313,00 0,00

848.892.000,00 0,00

2.285.580.000,00

1.391.301.313,00

1.539.987.000,00

tahun 2014 dijelaskan dengan rincian dalam tabel sebagai

Belanja Operasi 2 Jumlah Belanja Langsung Belanja Langsung Belanja Pegawai Honorarium PNS Honorarium Panitia pelaksanan kegiatan Hononarium Tim Pemeriksa Barang dan Jasa Honorarium narasumber Belanja Barang/Jasa Belanja Bahan Pakai Habis Kantor Belanja Alat Tulis Kantor Belanja Perangko, Materai dan Benda Pos Lainnya Belanja Peralatan

Anggaran 2014 (Rp) 3

Realisasi (Rp) 2014 4

2013 5

2.318.080.000,00

1.391.301.313,00

1604.073.000,00

332.300.000,00 332.300.000,00 331.400.000,00

272.550.000,00 272.550.000,00 272.100.000,00

1.530.017.000,00 1.530.017.000,00 687.320.000,00

900.000,00

450.000,00

975.000,00

1.953.280.000,00 73.430.500,00

1.118.751.313,00 66.741.600,00

2.800.000,00 848.892.000,00 30.802.400,00

65.030.500,00 8.400.000,00

58.971.600,00 7.770.000,00

15.965.000,00 5.190.000,00

Pemerintah Kabupaten Blitar

Kebersihan dan bahan kebersihan Belanja Bahan Bakar minyak Belanja Jasa Kantor

9.046.000,00 41.950.000,00

17.734.500,00

38.300.000,00

2.650.000,00

2.334.500,00

14.800.000,00

11.000.000,00

0,00

23.500.000,00

Belanja Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber Belanja Cetak dan Penggandaan

28.300.000,00

15.400.000,00

0,00

82.857.000,00

79.250.550,00

31.773.300,00

Belanja Cetak

52.800.000,00

50.065.700,00

19.902.500,00

Belanja Penggandaan

30.057.000,00

29.184.850,00

11.870.000,00

Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/ Parkir Belanja Sewa Ruang Rapat / Pertemuan

96.609.000,00

89.900.000,00

64.500.000,00

96.609.000,00

89.900.000,00

64.500.000,00

Belanja Makan dan Minum

239.548.500,00

143.674.000,00

273.017.500,00

Belanja Makan Dan Minum Rapat

239.548.500,00

143.674.000,00

273.017.500,00

Belanja Perjalanan Dinas Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah Belanja Jasa Konsultasi

547.305.000,00 67.830.000,00

226.690.663,00 18.804.950,00

742.015.599,00 737.475.750,00

479.475.000,00

207.885.713,00

284.427.800,00

871.580.000,00

494.760.000,00

-

Belanja Jasa Konsultasi Penelitian

871.580.000,00

494.760.000,00

87.500.000,00-

2.318.080.000,00 2.318.080.000,00

1.391.301.313,00 1.391.301.313,00

1604.073.000,00 1604.073.000,00

Belanja Dokumentasi dan Dekorasi Belanja Publikasi Media Cetak/Elektronik

2

601.400,00

Jumlah Belanja Langsung Jumlah 1 dan 2

Realisasi Tahun 2014 (Rp) 1) Belanja Modal

Realisasi Tahun 2013 (Rp)

8.760.000,00

64.086.000,00

Belanja Modal meliputi Belanja Tanah, Belanja Peralatan dan Mesin, Belanja Gedung dan Bangunan, Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan, serta Belanja Aset Tetap Lainnya dengan realisasi tahun 2014 sebesar Rp 8.760.000,00 dengan rincian sebagai berikut. No

Belanja Modal

1

2 Belanja Modal Pengadaan Peralatan dan Mesin Belanja Modal Pengadaan Komputer Jumlah 1 Total Belanja Modal

1

Anggaran 2014 (Rp) 3

Realisasi (Rp) 2014 4

2013 5

32.500.000,00

8.760.000,00

64.086.000,00

32.500.000,00 32.500.000,00

8.760.000,00 8.760.000,00

64.086.000,00 64.086.000,00

BLITAR, Januari 2015 Pengguna Anggaran

Pemerintah Kabupaten Blitar

ttd Drs. PALAL ALI SANTOSO, MM NIP. 195611280198603 1 013

III.5 Penjelasan Pos-pos Laporan Keuangan Pos Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah 5.1 BELANJA

1.

Rp.

555.320.115,00

Belanja Tidak Langsung

Rp.

555.320.115,00

1.1

Rp.

555.320.115,00

Belanja Pegawai

Jumlah tersebut merupakan belanja gaji dan tunjangan serta belanja penunjang operasional Kepala Daerah / Wakil Kepala Daerah yang telah direalisasikan sampai dengan 31 Desember 2014 dengan rincian sebagai berikut :

Pemerintah Kabupaten Blitar

No

Uraian

Jumlah (Rp.) 50.700.000,00

1

Gaji Pokok PNS/Uang Representasi

2

Tunjangan Keluarga

5.070.000,00

3

Tunjangan Jabatan

91.260.000,00

4

Tunjangan Beras

3.348.480,00

5

Tunjangan PPh / Tunjangan Khusus

6.539.715,00

6

Pembulatan Gaji

1.920,00

Jumlah

156.920.115,00

Belanja pegawai lainnya dari belanja pos Kepala Daerah / Wakil Kepala Daerah adalah : No 1

Uraian Belanja Penunjang Operasional KDH / WKDH

Jumlah

Jumlah (Rp.) 398.400.000,00

398.400.000,00