IDENTIFIKASI RISIKO OPERASIONAL BIDANG PEMBIAYAAN PADA LEMBAGA KEUANGAN MIKRO (STUDI KASUS KBMT WIHDATUL UMMAH)
Oleh FAUZIAH NURUL HAYATI H24102013
DEPARTEMEN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN MANAJEMEN INSTITUT PERTANIAN BOGOR 2006
ABSTRAK Fauziah Nurul Hayati. H24102013. Identifikasi Risiko Operasional Bidang Pembiayaan Pada Lembaga Keuangan Mikro (Studi Kasus KBMT Wihdatul Ummah). Di bawah bimbingan Ali Mutasowifin.
KBMT Wihdatul Ummah merupakan lembaga keuangan mikro yang aktif memberikan pembiayaan kepada masyarakat khususnya golongan mikro. Risiko operasional yang mungkin muncul pada saat pemrosesan pembiayaan sangat penting untuk dikelola dalam rangka meningkatkan kualitas pembiayaan yang pada akhirnya dapat meminimalkan pembiayaan yang bermasalah. Penelitian ini bertujuan (1) Mengetahui faktor-faktor yang dijadikan pertimbangan dalam pemberian pembiayaan oleh KBMT Wihdatul Ummah, (2) Mengetahui risikorisiko operasional yang timbul dari pemberian pembiayaan oleh KBMT Wihdatul Ummah, (3) Mengetahui pengelolaan risiko operasional terhadap pembiayaan yang diberikan oleh KBMT Wihdatul Ummah. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data primer dan data sekunder. Data primer diperoleh dari hasil wawancara, pengamatan langsung terhadap objek serta pengumpulan data melalui dokumen pembiayaan. Data sekunder diperoleh dari laporan keuangan yang diterbitkan oleh KBMT Wihdatul Ummah serta literatur-literatur yang mendukung penelitian ini. Analisis penelitian dilakukan secara kualitatif dan kuantitatif. Pemberian pembiayaan yang dilakukan oleh KBMT Wihdatul Ummah memperhatikan syarat yaitu berupa pendekatan syarat BMT serta pendekatan terhadap 5C (Character, Capital, Capacity, Collateral dan Condition). Risiko pembiayaan berasal dari tiga kelompok utama. Kelompok pertama adalah kondisi makro Indonesia secara global yang menyangkut keadaan ekonomi maupun politik. Kelompok risiko yang kedua berkaitan dengan kebijakan pemerintah daerah. Sedangkan kelompok risiko yang ketiga berkaitan dengan aktivitas KBMT Wihdatul Ummah itu sendiri. Identifikasi terhadap risiko operasional pada pembiayaan yang timbul mencakup manajemen risiko pembiayaan, proses dan pengajuan pembiayaan serta pada saat tindak lanjut setelah pembiayaan diberikan. Risiko yang muncul dinilai dampak dan kemungkinan terjadinya untuk menunjukkan tingkatan risiko. Risiko yang dinilai sangat tinggi diantaranya: perhitungan pencadangan penghapusan piutang yang tidak dilakukan setiap bulan, kurangnya sumber daya manusia yang menangani pembiayaan, analisis data mitra yang kurang tepat dalam menilai kelayakan usaha serta nilai taksasi jaminan, tidak memungkinkan pemantauan kondisi finansial dari mitra. KBMT Wihdatul Ummah melakukan beberapa upaya pengelolaan terhadap risiko operasional yang muncul tersebut dengan beberapa cara yaitu: adanya monitoring tiap satu minggu sekali untuk menilai prestasi angsuran mitra dan mengawasi prestasi angsuran mitra tersebut untuk membuat tindakan yang tepat untuk penanganan pembiayaan bermasalah. Evaluasi bulanan dan semesteran juga dilakukan untuk mengevaluasi aktivitas pembiayaan selama satu bulan dan membuat perencanaan untuk bulan berikutnya serta menyusun rencana penanganan pembiayaan yang bermasalah.
IDENTIFIKASI RISIKO OPERASIONAL BIDANG PEMBIAYAAN PADA LEMBAGA KEUANGAN MIKRO (STUDI KASUS KBMT WIHDATUL UMMAH)
SKRIPSI Sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar SARJANA EKONOMI pada Departemen Manajemen Fakultas Ekonomi dan Manajemen Institut Pertanian Bogor
Oleh FAUZIAH NURUL HAYATI H24102013
DEPARTEMEN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN MANAJEMEN INSTITUT PERTANIAN BOGOR 2006
INSTITUT PERTANIAN BOGOR FAKULTAS EKONOMI DAN MANAJEMEN DEPARTEMEN MANAJEMEN IDENTIFIKASI RISIKO OPERASIONAL BIDANG PEMBIAYAAN PADA LEMBAGA KEUANGAN MIKRO (STUDI KASUS KBMT WIHDATUL UMMAH)
SKRIPSI Sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar SARJANA EKONOMI pada Departemen Manajemen Fakultas Ekonomi dan Manajemen Institut Pertanian Bogor
Oleh FAUZIAH NURUL HAYATI H24102013
Menyetujui, Juni 2006
Ali Mutasowifin, SE, M.Ak Dosen Pembimbing
Mengetahui,
Dr. Ir. Jono M. Munandar, M.Sc Ketua Departemen
Tanggal Ujian: 31 Mei 2006
Tanggal Lulus:
RIWAYAT HIDUP
Penulis dilahirkan di Boyolali pada tanggal 12 Mei 1984. Penulis merupakan anak kelima dari lima bersaudara dari ayah Muhammad Syaifudin Zuhri dan ibu Churryah. Penulis menyelesaikan pendidikan di TK Athfalussalim pada tahun 1990 kemudian melanjutkan ke Sekolah Dasar Negeri 1 Tumang. Pada tahun 1996 penulis melanjutkan pendidikan di SLTP Negeri 1 Cepogo dan pada tahun 2002 penulis berhasil menyelesaikan studinya dari SMU Negeri 1 Boyolali. Pada tahun yang sama penulis diterima sebagai mahasisiwa Departemen Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Manajemen, Institut Pertanian Bogor melalui jalur USMI.
KATA PENGANTAR
Segala puji kehadirat Allah SWT yang atas Kuasa dan Kekuatan-NYA penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Skripsi ini disusun sebagai syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Departemen Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Manajemen Institut Pertanian Bogor. Penelitian ini mengambil judul “ Identifikasi Risiko Operasional Bidang Pembiayaan Pada Lembaga Keuangan Mikro (Studi Kasus KBMT Wihdatul Ummah)”. Risiko pembiayaan merupakan salah satu risiko terbesar yang dihadapi oleh KBMT dalam aktivitasnya sebagai lembaga penyalur pembiayaan kepada mitranya, untuk itu perlu diketahui risiko-risiko operasional bidang pembiayaan yang terjadi pada KBMT Wihdatul Ummah untuk dapat meningkatkan kualitas pembiayaan. Penyusunan skripsi ini banyak dibantu oleh berbagai pihak baik moril maupun materiil. Oleh karena itu, penulis mengucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada: 1. Bapak Ali Mutasowifin, SE, M.Ak, yang telah memberikan bimbingan, masukan dan wawasan yang tidak ternilai harganya selama menyelesaikan skripsi ini. 2. Bapak Ir. Budi Purwanto, ME dan Ibu Heti Mulyati, S.TP, MT selaku penguji yang telah memberikan banyak masukan dan wawasan baru bagi penulis. 3. Bapak Ade Rachmawan selaku manajer KBMT Wihdatul Ummah, yang telah memberikan kesempatan kepada penulis untuk melakukan penelitian. 4. Ibu Juhariah selaku pembimbing lapang yang telah memberikan masukan dan informasi serta kritik kepada penulis. 5. Ibu Agri, Mba Lia, Mba Novi, Mba Juli, Mba Yeti, Mas Apin, Mas Puji, Pak Surya dan semua staf KBMT Wihdatul Ummah yang telah memberikan banyak masukan dan informasi demi terselesaikannya skripsi ini. Terima kasih penulis ucapkan kepada semuanya yang telah dengan sabar untuk direpotkan oleh penulis.
6. Tim Satgas Tugas Akhir dan Seluruh Staf Pengajar serta karyawan/wati di Departemen Manajemen FEM IPB. 7. Ayahanda, Ibunda serta kakak-kakak yang senantiasa memberikan dukungan dan kasih sayang sehingga penulis tetap tegar dalam menghadapi masa-masa yang sulit. 8. Wira, Rani, Novi, Anet, Erma, Lady, Putu, Ricky, Ganjar, Hana, terima kasih atas dukungan, kebersamaan dan keceriaan selama ini. terimakasih atas perhatian & pengertiannya. 9. Mba Reni, terima kasih atas semua dukungan, kritik, saran dan masukannya. 10. Inne Wulandari teman seperjuangan terima kasih atas kebersamaannya serta dukungan dan masukannya. 11. Jasminer’s : uCiL, Isyana, Ririn, Ana, dan semuanya yang telah bersamasama melewati hari-hari bersama, keep our friendship. 12. Anak-anak Manajemen’ 39 : Firsta, Nanien, Rihza, Bima R, Mala, Via, Manal, Hendra, Ferdie, Nanto, Okka, Apri, Prima, Asep, Dhika, Demmy, dan semuanya yang tidak bisa disebutkan satu persatu terima kasih atas kebersamaannya dan keceriaan selama ini. 13. Semua pihak yang telah membantu dalam penulisan skripsi ini. Semoga Allah SWT senantiasa memberikan pahala atas kebaikannya.
Semoga skripsi ini bermanfaat bagi penulis dan semua pihak yang membutuhkan.
Bogor, Juni 2006
Penulis
DAFTAR ISI
Halaman ABSTRAK RIWAYAT HIDUP ........................................................................................ iii KATA PENGANTAR .................................................................................... iv DAFTAR TABEL .......................................................................................... viii DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... ix DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................. x I.
PENDAHULUAN ................................................................................... 1.1. Latar Belakang .................................................................................. 1.2. Perumusan Masalah .......................................................................... 1.3. Tujuan Penelitian .............................................................................. 1.4. Kegunaan Penelitian ......................................................................... 1.5. Batasan Penelitian .............................................................................
1 1 5 5 6 6
II. TINJAUAN PUSTAKA ......................................................................... 2.1. Manajemen Risiko ............................................................................ 2.1.1. Konsep Risiko ........................................................................ 2.1.2. Pengertian Manajemen Risiko ................................................ 2.1.3. Klasifikasi Risiko ................................................................... 2.1.4. Siklus Manajemen Risiko ....................................................... 2.2. Pembiayaan ....................................................................................... 2.2.1. Pengertian Pembiayaan .......................................................... 2.2.2. Jenis-jenis Pembiayaan ........................................................... 2.2.3. Tujuan Pembiayaan ................................................................ 2.3. Lembaga Keuangan Mikro (LKM) ................................................... 2.4. Baitul Maal wat-Tamwil (BMT) ....................................................... 2.4.1. Pengertian BMT ..................................................................... 2.4.2. Cara Kerja BMT ..................................................................... 2.4.3. Prinsip Operasional BMT ....................................................... 2.5. Koperasi ............................................................................................ 2.5.1. Pengertian Koperasi ................................................................ 2.5.2. Unsur-unsur Organisasi Koperasi ........................................... 2.5.3. Prinsip-prinsip Koperasi Indonesia ........................................ 2.5.4. Fungsi dan Peran Koperasi ..................................................... 2.6 Tinjauan Penelitian Terdahulu .........................................................
7 7 7 8 8 11 12 12 13 15 16 17 17 19 19 20 20 21 22 23 23
III. METODOLOGI PENELITIAN ........................................................... 3.1. Kerangka Pemikiran .......................................................................... 3.2. Lokasi dan Waktu Penelitian ............................................................ 3.3. Metode Pengumpulan Data ............................................................... 3.4. Metode Pengolahan Data .................................................................. 3.5. Metode Analisis Data ........................................................................
25 25 27 27 27 30
3.6. Metode Pengujian Keabsahan Data .................................................. 31 IV. HASIL DAN PEMBAHASAN ............................................................... 33 4.1. Gambaran Umum Perusahaan ........................................................... 33 4.1.1. ......................................................................................... Sejar ah Pendirian KBMT Wihdatul Ummah .................................. 33 4.1.2. Status Hukum KBMT Wihdatul Ummah ............................... 33 4.1.3. Misi dan Tujuan KBMT Wihdatul Ummah ............................ 34 4.1.4. ......................................................................................... Struk tur Organisasi dan Fungsi Jabatan KBMT Wihdatul Ummah..................................................................... 35 4.1.5. ......................................................................................... Prod uk-produk KBMT Wihdatul Ummah ..................................... 41 4.1.6. ......................................................................................... Kara kteristik Portofolio Pembiayaan Mitra KBMT Wihdatul Ummah ...................................................... 43 4.1.7. ......................................................................................... Perk embangan KBMT Wihdatul Ummah ..................................... 45 4.2.................................................................................................... Pros edur Pemberian Pembiayaan di KBMT Wihdatul Ummah ............... 48 4.3.................................................................................................... Fakt or-faktor yang dijadikan Pertimbangan dalam Pemberian Pembiayaan di KBMT Wihdatul Ummah ....................... 53 4.4.................................................................................................... Risik o-risiko Operasional Bidang Pembiayaan di KBMT Wihdatul Ummah.............................................................. 56 4.5.................................................................................................... Peng elolaan Risiko Operasional Bidang Pembiayaan di KBMT Wihdatul Ummah.............................................................. 58 4.6.................................................................................................... Peng elolaan Pembiayaan Bermasalah ....................................................... 60 KESIMPULAN DAN SARAN ...................................................................... 63 1. Kesimpulan .............................................................................................. 63 2. Saran ......................................................................................................... 63 DAFTAR PUSTAKA ..................................................................................... 65 LAMPIRAN .................................................................................................... 67
DAFTAR TABEL
No. 1. 2. 3. 4.
Halaman
Register risiko ........................................................................................... Penilaian risiko ......................................................................................... Perkembangan kesehatan KBMT Wihdatul Ummah ............................... Perkembangan kolektibilitas KBMT Wihdatul Ummah ..........................
29 29 47 48
