Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város önkormányzata gazdálkodási rendszerének 2009. évi ellenőrzése Dr. Sepsey Tamás főigazgató-helyettes Hódmezővásárhely, 2009. november 19.
Küldetés és jövőkép Az Állami Számvevőszék küldetése az államháztartás biztonságos, kiegyensúlyozott, hatékony működésének szolgálata és fejlesztésének támogatása, a közpénzügyi folyamatok átláthatóságának, a közpénzekkel és közvagyonnal való gazdálkodás elszámoltathatóságának erősítése
Elvek és értékek Az Állami Számvevőszék ellenőrzései, javaslatai és tanácsadó tevékenysége segítő szándékúak, ellenőrzési eredményeivel a hibák, hiányosságok, szabálytalanságok megelőzésére törekszik, elkötelezett híve a minőségközpontú irányításnak és működésnek, amelyet tevékenysége minden területén következetesen érvényesít.
8.4. Az ellenőrzések hozzáadott/új értéket hoznak létre 8.4.1. Az alapvető követelményeket kielégítő, a stratégiának megfelelően kiválasztott ellenőrzések hasznos segítséget nyújtanak a vizsgált szervezeteknek, s mindenekelőtt az Országgyűlés törvényhozási és ellenőrzési funkciójának gyakorlását, emellett a (pénzügyi) kormányzat, valamint az önkormányzatok munkáját is érdemben előmozdítják. 8.4.2. Az előbbiek alapján az ellenőrzések – sajátos közgazdaságtani analógiával élve – hozzáadott értéket/új értéket teremtenek.
47/2006. (X. 27.) OGY határozat az Állami Számvevőszék 2005. évi tevékenységéről szóló jelentés elfogadásáról
3. Az Országgyűlés egyetért az Állami Számvevőszék 2006-2010. évi stratégiájának célkitűzéseivel, s azokkal összhangban támogatja azt, hogy a) ellenőrzéseivel kiemelten segítse a közigazgatás korszerűsítését, az államháztartás hatékony működését; c) alakítsa át és korszerűsítse az állami költségvetés fejezeteinek és a jelentős nagyságrendű költségvetéssel rendelkező önkormányzatok átfogó ellenőrzését; d) járuljon hozzá az EU-tagságból származó források mind teljesebb hasznosításához.
A HELYI ÉS HELYI KISEBBSÉGI ÖNKORMÁNYZATOK GAZDÁLKODÁSI RENDSZERÉNEK ÁTFOGÓ ÉS EGYÉB SZABÁLYSZERŰSÉGI ELLENŐRZÉSÉBE BEVONT ÖNKORMÁNYZATOK SZÁMA 2007-2009 KÖZÖTT 2007.év 2008.év 2009. év 2007-2009. év (tény) (tény) (terv) összesen megye 5 5 4 14 megyei jogú város 5 6 6 17 fővárosi kerület 6 6 6 18 város 66 65 65 196 nagyközség 9 2 6 17 község 76 25 30 131 Összesen 167 109 117 393 Megnevezés
Statisztikai adatok
Megnevezés
Lakosság száma (2009. jan.1.) Közgyűlés tagjainak száma Állandó bizottságok száma Költségvetési szervek száma ebből önállóan gazdálkodók Közalkalmazottak száma Köztisztviselők száma Bevétel (milliárd Ft) Kiadás (milliárd Ft) Vagyon (milliárd Ft) Adósságállomány (milliárd Ft)
Hódmezővásárhely
47 395 24 6 19 5 1 333 169 17,5 16,2 36,9 20,0
Sopron
57 244 26 7 33 3 2 525 240 21,8 22,2 57,1 12,6
Az önkormányzati vagyon alakulása Hódmezővásárhely millió Ft Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök összesen ebből: követelések pénzeszközök Tartalék összesen Kötelezettségek össz. ebből: rövid lejáratú hosszú lejáratú
2006. 1953
2007. 2429
2008. 3189
8328
5544
2774
1292 6656 6448 19848 6526 12801
1342 3696 3632 19640 6969 12157
1118 1373 2255 20419 5235 14780
AZ ÖNKORMÁNYZAT PÉNZÜGYI HELYZETÉNEK 2006-2008. ÉVI ALAKULÁSA – HÓDMEZŐVÁSÁRHELY Adatok: millió Ft-ban
24 000 5481 20 000
2703
12 847
12 043
12 130
3579
tény
terv
3255
2752
13 483
3349
12 091
3820
13 150
12 060
15 277
11 712
8 000
4 000
3125
2084
13 376
12 000
4005
4363
14 769
1439
11 767
16 000
5019
2334
0 terv
tény
bevétel
terv
tény
kiadás
terv
tény
bevétel
2006. év
Tervezett működési
terv
kiadás
tény
bevétel
2007. év
Tervezett felhalmozási
Tervezett hiány
Teljesített működési
terv
kiadás 2008. év
Teljesített felhalmozási
tény
Teljesített hiány
2006. év
2007. év
2008.év
AZ ÖNKORMÁNYZAT TELJESÍTETT KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELÉNEK, KIADÁSÁNAK ÉS EGYENSÚLYI HELYZETÉNEK ALAKULÁSA HÓDMEZŐVÁSÁRHELY Költségvetési bevétel
14 769
3613
Költségvetési kiadás
13 483
2752
Költségvetési bevétel
13 150
3125
Költségvetési kiadás
12 847
Költségvetési bevétel Költségvetési kiadás
13 376
3349
1439
1237
79
5 481
15 277
0 4 000 8 000 12 000 T eljesített működési célú költségvetési bevételek/kiadások T eljesített felhalmozási célú költségvetési bevételek/kiadások Hiány T öbblet
5019 16 000
20 000
24 000
Adatok: millió Ft-ban
A HÓDMEZŐVÁSÁRHELYI ÖNKORMÁNYZAT PÉNZÜGYI HELYZETÉNEK 2006-2008. ÉVI ALAKULÁSA Adatok: m illió Ft-ban 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0
2006
2007
2008
mű ködési terv ezett bev étel
2006
2007
2008
fel h al mozási terv ezett kiadás
tény leges bev étel
tény leges kiadás
Folyószámla hitel – Hódmezővásárhely felhasználás keret (millió Ft)
maximum (millió Ft)
átlagos napok állomány száma (millió Ft)
2006. 2007.
1500 3000
1568,5 3015,5
1273,2 2831,6
362 365
2008. 2009. I név
3000 1000
3029,4 1010
2944,5 967
366 90
Likviditási mutató – Hódmezővásárhely 2,0
készpénz likviditási mutató 1,0 likviditási gyorsráta
0,0 2006. év
2007. év
2008. év
Hódmezővásárhely Kötvény • • • • •
12069 MFt (2006.09.22) változó kamat CHF 19 év 11 hó lejárat 4 év 6 hó türelmi idő Hitel törlesztések, betét lekötés, EU pályázatok önereje, kezességvállalás, garanciavállalás
Hódmezővásárhely Gazdasági program • Gazdasági szolgáltatások fejlesztése, • Munkaerő fejlesztése, • Tradícióra építő, egyúttal innovatív gazdaságfejlesztés, • Turizmus és kultúra fejlesztése, • Versenyképes agrártermelés kialakítása, • Komplex térségfejlesztés.
HÓDMEZŐVÁSÁRHELYI ÖNKORMÁNYZAT
35 benyújtott európai uniós pályázat: • 35 pályázat Polgármesteri hivatal 16 sikeres, 13 elutasított és 6 elbírálás alatt
• 0 pályázat intézmények
HÓDMEZŐVÁSÁRHELY: POLGÁRMESTERI HIVATAL 2006 UTÁNI SIKERES PÁLYÁZATAI I. DAOP - „Hódmezővásárhely és Mindszent településeket összekötő közlekedési kerékpárút építése” - „A Hód-Ipari parkot és a 47-es főközlekedési utat összekötő külterületi út építése” - „Hódmezővásárhely Ipari parkban iparvágány építése” - „A Varga Tamás Általános Iskola felújítása és teljes körű akadálymentesítése” - „Hódmezővásárhelyi Emlékpont időszaki kiállítás látogatóbarát fejlesztése” - „Hódmezővásárhely aktív turisztikai fejlesztése a Mártélyi Üdülőterületen és a kapcsolódó kerékpárút mentén” - „Hódmezővásárhelyi Kistérségi közösségi közlekedés fejlesztése” - „Belterületi belvíz és csapadékvíz elvezetés támogatása”
HÓDMEZŐVÁSÁRHELY: POLGÁRMESTERI HIVATAL 2006 UTÁNI SIKERES PÁLYÁZATAI II. HEFOP - „Kéz a kézben” - „Kéz a kézben nyáron” INTERREG - „CeRamICa – Kerámiai és népi kismesterségek fejlesztésének együttműködési programja” ÁROP - „Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Polgármesteri hivatal szervezetfejlesztése” KEOP - „Kishomok városrész szennyvízcsatornázása” TÁMOP - „Hódmezővásárhelyi összefogás a drog prevencióért” TIOP - „Intelligens iskolarendszer megvalósítása” Egyéb - „Környezetvédelem – Környezetvédelmi oktatás: Regionális környezeti nevelő központ kialakítás a Mártélyi Tájvédelmi Körzet területén”
HÓDMEZŐVÁSÁRHELYI ÖNKORMÁNYZAT
Sikeres európai uniós pályázatok forrásai millió Ft támogatás Befejezett beruházások
Összesen
saját forrás
Tervezett megoszlás
710,9 100,0%
55,6 7,8%
114,1 16,0%
EU Önerő Alap 75,0 10,6%
Teljesített megoszlás
787,0 100,0%
156,6 19,9%
115,9 14,7%
70,4 9,0%
hazai támogatás
európai uniós támogatás
hitel
egyéb forrás
466,2 65,6%
-
-
444,1 56,4%
-
-
Felkészültség a szabályozottság és a szervezettség tekintetében
Hódmezővásárhely
Nem eredményes
E- közigazgatás – Hódmezővásárhelyi önkormányzat • Az Önkormányzat informatikai rendszere egyes ügykörökben a 3. elektronikus szolgáltatási szintet biztosította. • Az Önkormányzat az Áht-ban meghatározott közzétételi kötelezettségnek részben tett eleget. (nem tették közzé a szerződések 30%-át, felhalmozási támogatások 60%-át, továbbá a működési támogatások megvalósítási helyét). • Az Önkormányzat az Ámr-ben előírt közzétételi kötelezettségnek eleget tett.
Kockázat minősítés A kialakított belső kontrollokban rejlő kockázat • alacsony : a kontrollok – végrehajtásuk esetén – megfelelő védelmet nyújtanak a hibák bekövetkezése ellen • közepes: a kontrollok – végrehajtásuk esetén – a lehetséges hibák többsége ellen védelmet nyújtanak • magas: a kontrollok – kialakításuk hiányában, vagy hiányos kialakításuk miatt – nem nyújtanak elegendő védelmet a lehetséges hibákkal szemben
A kontrollok működésének eredményessége, megbízhatósága • Kiváló: ha azok működése – esetleges apróbb hiányosságoktól eltekintve – megfelelt a hibák megelőzésére és kijavítására meghatározott szabályozásnak és a legmagasabb szintű elvárásoknak • Jó: ha a hiányosságok száma ugyan jelentős volt, de nem veszélyeztette az ellenőrzött terület hibáinak megelőzését és kijavítását. • Gyenge: amennyiben a hiányosságok mértéke nem biztosította a hibák megelőzését, feltárását, kijavítását és ezáltal veszélyeztette az eredményes, megbízható működést
Hódmezővásárhely Ktsv. kockázata
Alacsony
Ktsv. megbízhat.
Kiváló Közepes Kiváló Közepes Jó
Ell. fel. kockázata Belső kr. megbíz. Inf. r. szab. koc. Inf. r. kr. megbíz. Belső ell. szab. koc. Belső ell. kr. megbíz.
Közepes Jó
HÓDMEZŐVÁSÁRHELY ÖNKORMÁNYZATA
SZABÁLYSZERŰSÉGI JAVASLATOK
Teljesült 80%
Részben teljesült 15%
Nem teljesült 5%
CÉLSZERŰSÉGI JAVASLATOK
Teljesült 100%
Köszönöm megtisztelő figyelmüket!
