Hierbij ontvangt u het financieel jaarverslag 2011 van de Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord

r^*k.n j Reg. nr.

;

;..<sn

Brabant Midden-West-Noord

i

Luit

K

'ii

Colleges van B&W van de Gemeenten die deelnemen aan de GR RAV Brabant Midden-West-Noord

Kenmerk:

UIT-12010986

Datum:

Behandeld door:

A . G . G J . van Tilborg

E-mail:

Onderwerp:

Financieel jaarverslag 2011

3 mei 2012 [email protected]

Geacht College,

Hierbij ontvangt u het financieel jaarverslag 2011 van de Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord.

Het financieel jaarverslag 2011 werd akkoord bevonden door het Dagelijks Bestuur in haar vergadering van 11 april jongstleden, en zal ter vaststelling worden ingebracht in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 4 juli aanstaande.

De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven op 27 april 2012.

G.T.B. Jacobs, directeur RAV Brabant Midden-West-Noord

Bijlage: - 1 -

! RAV Brabant MWN

RAV Midden/West-Brabant

RAV Brabant-Noord

I Postbus 3024

B e r g e n op Z o o m

's-Hertogenbosch

\ 5 0 0 3 D A Tilburg

Roosendaal

Oss

| Telefoon:

073-6804050

Breda

Boxtel

Telefax:

073-6429302

Oosterhout

Haps

Giessen

Uden

Tilburg

Grave

Waalwijk

veghel

Bankrekening: KvK: 17278973

55.92.47.591

r

9ooi^

HKZ'

III

WAM Brabant Midden-West-Noord

TOELICHTING JAARREKENING 2011 RAV BRABANT MWN

Het exploitatieresultaat komt uit op een negatief saldo van € 2.915.348. Hierin is verwerkt de terugstorting van de bestemmingsreserves van de GGD Hart voor Brabant en de GGD West Brabant ad € 3.403.450 (conform het besluit van het Algemeen Bestuur van de RAV op 7 juli 2011). Zonder deze terugstorting komt het resultaat uit op een overschot van € 488.102. De begroting 2011 was kostendekkend. Dit positieve resultaat wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door: een aantal positieve ontwikkelingen: • lagere kosten voor de regeling bezwarende beroepen ten opzichte van de begroting 2010 ad € 1.390.000. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door lagere kosten voor de levensloopstorting. In 2007, blijkt achteraf, dat de door Loyalis gehanteerde percentages ten behoeve van de levensloopstortingen te hoog zijn geweest. Dit is in 2010 en 2011 gecorrigeerd; • minder salariskosten en kosten personeel derden dan begroot ad € 725.000, vanwege minder benodigd personeel, omdat de beoogde paraatheidsuitbreidingen bij de RAV Midden en West Brabant later zijn gerealiseerd dan begroot. Verder zijn de werkgeverslasten lager dan begroot en zijn er hogere UWV uitkeringen voor een langdurige zieke medewerker en voor zwangerschapsverloven. Een aantal kostenverhogende aspecten: • de begrote gemeentelijke bijdrage zal net zoals vorig jaar teruggestort worden aan de gemeenten. Hierdoor dalen de inkomsten met € 554.000; • hogere overige bedrijfskosten ad € 479.000, met name om het mogelijke btw risico van voorgaande jaren af te dekken (€ 302.000). Verder is de werkelijke ritstijging van 1,9% bij de RAV Brabant Midden- en West-Brabant lager dan de landelijk afgesproken stijging van 2 , 5 % . Dit zal in 2013 worden afgerekend (€ 136.000); • een daling van de inkomsten vanuit de zorgverzekeraars en de overige opbrengsten met € 311.000. Dit wordt grotendeels veroorzaakt doordat het budget aan de ene kant is verlaagd met € 1.134.000 vanwege de lagere kosten van de overgangsregeling FLO. Daarnaast zijn vanwege een hogere indexering van het NZa budget de inkomsten gestegen met € 748.000; • een overschrijding op de dotaties aan de voorzieningen ad € 263.000. Dit wordt veroorzaakt door een storting van € 71.000 in de voorziening personele knelpunten ten behoeve van vergoedingen die betaald moeten worden vanwege WW-uitkeringen voor een voormalig medewerker. Verder is met ingang van 2011 een voorziening groot onderhoud gevormd, waarop jaarlijks een bedrag wordt gedoteerd. Voor 2011 wordt er € 192.000 gedoteerd.

RAV Brabant MWN

j RAV Midden/West-Brabant

j RAV Brabant-Noord

Postbus 3 0 2 4

| B e r g e n op Z o o m

| 's-Hertogenbosch

5 0 0 3 D A Tilburg

I Roosendaal

Telefoon:

073-6804050

I Breda

i Boxtel

Telefax:

073-6429302

| Oosterhout

| Haps

j Giessen

j Uden

j Tilburg

! Grave

I Waalwijk

I Veghel

Bankrekening: 55.92.47.591 KvK: 17278973

Oss

r

9oor

III II iIII

II

MM

Brabant Midden-West-Noord

Het voorstel is om het negatieve resultaat van € 2.915.348 als volgt te bestemmen:

• • • •

ten laste van de bestemmingsreserves van de GGD West-Brabant en de GGD hart voor Brabant ad € 3.403.450; ten laste van de Reserve Aanvaardbare Kosten 72.999 vanuit de MKA Brabant Noord en de MKA Midden en West Brabant; ten gunste van de Reserve Aanvaardbare Kosten € 508.991 vanuit de RAV Brabant Noord en de RAV Midden en West Brabant; ten gunste van de algemene bedrijfsreserve € 52.110.

Het voorstel is verder om de gemeentelijke bijdrage ad. € 554.090 terug te storten ten gunste van de gemeenten. In 2011 bedroeg het percentage Al-overschrijdingen op RAV-niveau voor de regio BrabantNoord 5,8% (een daling van 1% ten opzichte van 2010) en voor de regio Midden/WestBrabant 7,6% (een daling van 3 % ten opzichte van 2010!). Verder zijn in 2011 de declarabele ambulanceritten in de regio Brabant-Noord met 3,2% en in de regio Midden/West-Brabant met 1,9% gestegen.

JAARREKENING 2011 Regionale Ambulance Voorziening BRABANT MIDDEN-WEST-NOORD

INLEIDING

Voor u ligt de jaarrekening 2011 van de RAV Brabant Midden-West-Noord. Met deze jaarrekening leggen wij verantwoording af aan het Algemeen Bestuur van de RAV over de verschillen tussen begroting en werkelijkheid in prestaties en financiën. De exploitatie van de RAV sluit af met een tekort van € 2.915.348,-, Hierin is verwerkt de terugstorting van de bestemmingsreserves van de GGD Hart voor Brabant en de GGD West Brabant ad € 3.403.450 (conform het besluit van het Algemeen Bestuur van de RAV op 7 juli 2011). Zonder deze terugstorting komt het resultaat uit op een overschot van €488.102. De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven bij de jaarrekening. Het Algemeen Bestuur van de RAV is bevoegd om de jaarrekening 2011 vast te stellen.

's-Hertogenbosch, april 2012 Mevrouw drs. M. Moorman Voorzitter van het Dagelijks Bestuur

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2011

pagina 1

INHOUDSOPGAVE

1

BELEIDSVERANTWOORDING Doelstellingen en activiteiten Realisatie beleid Financiële gang van zaken 2011 2 PARAGRAFEN 2.1 Paragraaf verbonden partijen 2.2 Paragraaf onderhoud kapitaalsgoederen 2.3 Paragraaf bedrijfsvoering 2.4 Paragraaf financiering 2.5 Weerstandsvermogen 3 GRONDSLAGEN 3.1 Algemene grondslagen 3.2 Specifieke grondslagen van waardering 3.3 Specifieke grondslagen voor resultaatbepaling 4 BALANS PER 31 DECEMBER 2011 5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 6 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN EN ACTIVA 7 EXPLOITATIEOVERZICHT OVER 2011 7.1 Exploitatieoverzicht over 2011 7.2 Exploitatieoverzicht over 2011 per afdeling 8 TOELICHTING OP EXPLOITATIEOVERZICHT 2011 8.1 Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord 8.2 MKA Brabant-Noord 8.3 MKA Midden- en West-Brabant 8.4 RAV Brabant-Noord 8.5 RAV Midden- en West-Brabant 8.6 Overige Activiteiten 9 KASSTROOMOVERZICHT 2011 10 OVERIGE GEGEVENS 10.1 Resultaatbestemming 10.2 Bestuursverklaring 10.3 Accountantsverklaring

3 3 3 6 8 8 8 8 10 10 12 12 12 13 14 15 21 22 22 23 24 24 27 30 33 38 43 46 47 47 48 49

BIJLAGEN Bijlage 1 Bijlage 2 Bijlage 3 Bijlage 4 Bijlage 5 Bijlage 6 Bijlage 7 Bijlage 8

52 54 55 56 58 59 61 62

1.1 1.2 1.3

Staat van vaste activa Staat van reserves en voorzieningen Staat van langlopende leningen Bestuurssamenstelling Bijdrage deelnemende gemeenten 2011 Outputrapportage Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum Toelichting op de mutaties in het wettelijk budget


pagina 2

1

1.1

BELEIDSVERANTWOORDING

Doelstellingen en activiteiten

De Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-WestNoord heeft tot doel het verlenen of doen verlenen van ambulancezorg. Zij tracht dit doel te bereiken met alle wettelijke toegestane middelen die daaraan naar haar mening kunnen bijdragen. De GR RAV Brabant Midden-West-Noord heeft tot taak: Het instellen en instandhouden van een Regionale Ambulancevoorziening ten behoeve van het werkgebied West- en Midden-Brabant en Brabant-Noord; « Het instandhouden van een meldkamer ambulancezorg ten behoeve van het werkgebied Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord; Het vaststellen en (doen) uitvoeren van het Regionaal Ambulance Plan van de regio's Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord; Het (doen) leveren van een bijdrage aan de Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen ten behoeve van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant en de Hulpverleningsdienst Brabant-Noord.

1.2

Realisatie beleid

Oprichting De GR RAV Brabant Midden-West-Noord is per 31 oktober 2005 opgericht. Tot en met 31 december 2005 waren alle ambulance- en meldkameractiviteiten ondergebracht bij de GGD Hart voor Brabant en de GROGZ West-Brabant. Per 1 januari 2008 is al het personeel, dat voorheen nog gedetacheerd werd vanuit de GGD Hart voor Brabant en de GROGZ West-Brabant, ondergebracht in de GR RAV Brabant Midden-West-Noord. Verder is per 1 januari 2008 de activa, passiva en het personeel van Ambulancedienst Timmermans BV overgenomen door de RAV Midden- en West Brabant. Implementatie Wet Ambulancezorg (WAZ) Begin 2010 sloot de ambulancesector een convenant met de toenmalige minister van V W S , dat inhield dat bestaande RAV's als eerste een aanbieding mogen doen op de vergunning. Voorwaarde hierbij was dat werd voldaan aan de door VWS gestelde eisen. Een belangrijke eis was te komen tot één landelijke sector-cao. Aan deze eis werd voldaan door invoering van de CAO Ambulancezorg per 1 januari 2011. Met de komst van de nieuwe minister in 2010 werd het traject bevroren en vond de geplande invoering van het nieuwe vergunningenstelstel van de WAZ per 1 januari 2011 geen doorgang. De WAZ is ingetrokken en vervangen door de Tijdelijke Wet Ambulancezorg. Deze wet is eind 2011 als voorstel van wet ter behandeling naar de Tweede Kamer gestuurd en staat inmiddels op de groslijst van de Tweede Kamer. De verwachting is dat de TWAZ met ingang van 1 januari 2013 in werking zal treden. De belangrijkste wijziging in de TWAZ ten opzichte van de WAZ is het toekennen van een tijdelijke vergunning voor de duur van v i j f j a a r aan de Regionale Ambulancevoorziening op 1 oktober 2011 als enig rechtspersoon aanbieder van ambulancezorg binnen de grenzen van de Veiligheidsregio. Om voor de tijdelijke vergunning in aanmerking te komen, moest de RAV vóór 1 december 2011 een aanvraag in hebben gediend. De RAV Brabant MWN heeft voor voornoemde datum de vergunningen aangevraagd voor de regio Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord. De beleidsregels, waaraan vóór inwerkingtreding van de TWAZ moet worden voldaan, zijn in september 2011 bekendgemaakt.


pagina 3

Ook al is door deze ontwikkelingen op korte termijn 'de druk van de ketel', de RAV Brabant Midden-West-Noord wil geen afwachtende houding aannemen maar zich in de komende jaren zo goed mogelijk voorbereiden. Vóór het verstrijken van de vijfjarentermijn op 1 januari 2017 zal de minister het definitieve beleid ten aanzien van de ambulancezorg bepalen. De ontwikkelingen rondom de opschaling van meldkamers en de door het ministerie te ontwikkelen visie op de acute zorg, spelen daarbij een belangrijke rol. Een mogelijk belangrijke ontwikkeling zit in de te verwachten introductie van marktwerking binnen de ambulancezorg. Weliswaar is bij de vervanging van de WAZ door de TWAZ het idee van Europese aanbesteding van de vergunningen verlaten, maar binnen het departement van VWS wordt in toenemende mate gesproken over het aanbesteden van het zogenaamd besteld en interklinisch vervoer na het verstrijken van de vergunningtermijn van v i j f j a a r op grond van de TWAZ. Deze ontwikkeling staat niet op zichzelf, maar past in het beleid van de minister van VWS waarin concurrentie tussen zorgverzekeraars en ziekenhuizen en toetreden van particuliere investeerders wordt geïnitieerd. Het is de vraag in hoeverre de RAV als gemeenschappelijke regeling slagvaardig kan opereren in een concurrerende markt. Productie en

prestaties

In 2011 bedroeg het percentage Al-overschrijdingen op RAV-niveau voor de regio Brabant-Noord 5,8% (een daling van 1% ten opzichte van 2010) en voor de regio Midden/West-Brabant 7,6% (een daling van 3 % ten opzichte van 2010). Inmiddels is men landelijk tot inzicht gekomen dat het overschrijdingspercentage door te veel variabele factoren wordt beïnvloed en wordt meer aansluiting gezocht bij de door de standplaatsen te bereiken dekkingsgraad met betrekking tot prestatie-indicatoren. De discussie over de 15 minutennorm zal in breder perspectief plaatsvinden door de voorgenomen reductie met 5 0 % van het aantal spoedeisende hulpafdelingen bij ziekenhuizen en de hiervoor geldende 45 minutennorm. Het is in ieder geval evident dat deze vermindering van het aantal SEH's gevolgen zal hebben voor de ambulancezorg. Echter door de professionele ontwikkeling die de ambulancesector de afgelopen jaren heeft doorgemaakt van ambulancevervoer naar ambulancezorg, is de sector bereid deze uitdaging op te pakken en in overleg met de minister van VWS en relevante ketenpartners de acute zorg in de préhospitale fase te optimaliseren. Het is de verwachting dat hierbij de focus wordt verlegd van tijdnormeringen (15 en 45 minuten) naar de te realiseren gezondheidswinst. In beide RAV-regio's deed zich een stijging voor van de declarabele ritten en de ritten voor eerste hulp geen vervoer ten opzichte van 2010. In Brabant-Noord bedroeg deze 3,2% en in Midden- en West-Brabant 1,9%. In overleg met de zorgverzekeraars werd in 2011 de paraatheid verder uitgebreid vanuit het extra budget als gevolg van de productieuitbreiding 2010. Dit betreft in de regio Brabant-Noord een extra nachtdienst in Den Bosch, een avonddienst in Oss en een extra Rapid Responder overdag. In de regio Midden- en West-Brabant betreft dit een weekenddienst in Zevenbergen (Moerdijk), een dagdienst in Breda, een dagdienst (2 dagen) in Tilburg en een uitbreiding in het weekend in Breda. Overig In 2011 zijn de aanbestedingen afgerond voor de uitzendbureaus, zuurstof en de vervanging van de defibrillatoren. Verder is de ambulancepost in Roosendaal/Rucphen uitgebreid met een extra stallingsplaats voor een ambulance en is er in Roosendaal Noord een uitrukplaats bij gekomen. Vooruitzichten In 2012 wordt ProQA op de meldkamers ambulancezorg in Tilburg en 's-Hertogenbosch geïmplementeerd. ProQA is een wereldwijd gebruikt triagesysteem. Na een gedegen onderzoek in 2011 hebben de RAV en het management van de GMK's gekozen voor dit meldkamertriagesysteem, waarmee de RAV de patiëntveiligheid wil verbeteren en de burgers nog beter van dienst zijn. Met de invoering van ProQA worden meldingen gestructureerd afgehandeld met behulp van protocollen; de kans op inschattingsfouten is hierdoor tot een minimum beperkt. Dit systeem wordt in het eerste kwartaal van 2012 ingevoerd op de MKA's (GMC 's-Hertogenbosch en GMK Tilburg).


pagina 4

Op 20 februari 2012 heeft minister Opstelten van Veiligheid en Justitie een brief gestuurd naar de Tweede Kamer met als strekking dat er één nieuwe meldkamerorganisatie komt die verantwoordelijk wordt voor de meldkamers in Nederland. Het aantal locaties van de meldkamers gaat terug van 25 naar 10. In 2015 zijn de bestaande meldkamers opgeschaald naar tien locaties. Bellers van het alarmnummer 112 moeten snel, eenduidig en adequaat worden geholpen met zo min mogelijk doorschakelingen. Het moet niet uitmaken of je vanuit Groningen of vanuit Maastricht belt. De huidige inrichting van de meldkamers komt daar nu onvoldoende aan tegemoet en brengt hoge kosten met zich mee. De huidige meldkamers zijn versnipperd georganiseerd ten aanzien van personeel, werkwijze, organisatie en beheer. Hierdoor is er een gebrek aan samenwerking tussen meldkamers en een gebrek aan landelijke coördinatie. De verantwoordelijkheid voor instandhouding van de meldkamers is nu neergelegd bij de besturen van de veiligheidsregio's. Het beheer van de nieuwe, landelijke meldkamerorganisatie gaat onder de verantwoordelijkheid van het ministerie van Veiligheid en Justitie vallen. Door de komst van één landelijke organisatie werken de meldkamers straks overal op dezelfde manier. De meldkamers in Den Bosch en Tilburg zullen dus ook opgeschaald worden. In de loop van 2012 zal hierover meer duidelijkheid komen. De invoering van ProQA draagt in ieder geval bij aan deze ontwikkeling.


pagina 5

1.3

Financiële gang van zaken

2011

Onderstaand worden per organisatorische afdeling de baten, lasten en resultaten weergegeven. Bij de afdelingen worden deze nader geanalyseerd en toegelicht.

Baten De bedrijfsopbrengsten van de RAV Brabant Midden-West-Noord hebben zich in 2011 ten opzichte van de begroting als volgt ontwikkeld. (in duizenden euro's) AFDELING MKA Brabant Noord MKA Midden/West Brabant RAV Brabant Noord RAV Midden/West Brabant Overige activiteiten Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord

Realisatie 2011 1.650 2.467 15.455 24.634 239 44.445


Begroting 2011 1.628 2.505 15.625 25.307 244 45.309

Verschil 22 -38 -170 -673 -5 -864

pagina 6

Lasten De ontwikkeling van de bedrijfslasten is als volgt. (in duizenden euro's) AFDELING MKA Brabant Noord MKA Midden/West Brabant RAV Brabant Noord RAV Midden/West Brabant Overige activiteiten Totaal RAV Brabant Midden-West-N oord

Realisatie 2011 1.714 2.496 15.201 24.122 180 43.713

Begroting 2011 1.628 2.505 15.488 25.155 185 44.961

Verschil 86 -9 -287 -1.033 -5 -1.248

Buitengewoon en financieel resultaat De ontwikkeling van de buitengewone baten en lasten (inclusief resultaat deelneming) en de financiële baten en lasten is als volgt. ^njdujzend^ AFDELING MKA Brabant Noord MKA Midden/West Brabant RAV Brabant Noord RAV Midden/West Brabant Overiqe activiteiten Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord

Realisatie 2011 7 13 -1.438 -2.223 -7 -3.648

Begroting 2011 0 0 -196 -152 0 -348

Verschil 7 13 -1.242 -2.071 -7 -3.300

Resultaten De ontwikkeling van de resultaten voor bestemming (inclusief financiële baten en lasten en bijzondere baten en lasten) van de RAV Brabant Midden-West-Noord is als volgt. (in duizenden euro's) AFDELING MKA Brabant Noord MKA Midden/West Brabant RAV Brabant Noord RAV Midden/West Brabant Overiqe activiteiten Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord

Realisatie 2011 -57 -16 -1.184 -1.711 52 -2.916


Begroting 2011 0 0 -59 0 59 0

Verschil -57 -16 -1.125 -1.711 -7 -2.916

pagina 7

2

PARAGRAFEN

2.1

Paragraaf v e r b o n d e n partijen

Een verbonden partij is Het Service Centrum (HSC). Het HSC is een samenwerkingsverband tussen de GGD West-Brabant, de GGD Hart voor Brabant, de RAV Brabant Midden-West-Noord en de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant met als doel het gezamenlijk uitvoeren van de ondersteunende diensten, zoals financiën, informatisering en automatisering, Human Resources Services (HRS), control en kwaliteit. Deze samenwerking is vastgelegd in een overeenkomst kosten voor gemene rekening, waarin de verdeling van kosten en risico's is vastgelegd. Met deze overeenkomst worden zowel de kosten als de risico's over de deelnemende partijen verdeeld, waarmee het risico van BTW-heffing is afgedekt. GGD Hart voor Brabant treedt op als penvoerder en heeft voor het HSC een aparte administratie ingericht. Het bestuur van het HSC wordt gevormd door de directeuren van de deelnemende gemeenschappelijke regelingen. Op basis van de overeenkomst Kosten voor gemene rekening worden de kosten van Het Service Centrum in rekening gebracht bij de RAV Brabant Midden-West-Noord. Op basis van de werkelijke kosten bedraagt deze doorbelasting € 1.557.397. De kostenverdeelstaat van het HSC is opgenomen onder bijlage 7 van deze jaarrekening.

2.2

Paragraaf onderhoud kapitaalsgoederen

Naast een goed kwaliteitsniveau dat stimulerend is voor het primaire proces, is het tevens van belang dat de waarde van het gebouw op peil blijft. De aantrekkelijkheid van het gebouw en zijn omgeving kunnen dit bevorderen. Voor de eigen panden van de RAV, die overigens allemaal recent zijn opgeleverd, zijn/worden onderhoudscontracten afgesloten voor installaties en bouwkundige onderdelen. De basis hiervoor is een meerjarenonderhoudsplanning die eind 2010 gereed is gekomen. Voor overige kapitaalgoederen zoals printer/copiërs, archiefkasten/stellingen, medische-, communicatie- en computerapparatuur e.d. worden ook onderhoudscontracten afgesloten om de functionaliteit en de levensduur te waarborgen. Daar waar het lease- of huurcontracten betreft wordt het onderhoud meegenomen in deze contracten.

2.3

Paragraaf bedrijfsvoering

Hét Service

Center

Hét Service Centrum verzorgt voor GGD West Brabant, GGD Hart voor Brabant, de RAV Brabant Midden-West-Noord en (vanaf 1 januari 2010) de Veiligheidsregio Midden- en West Brabant de ondersteunende diensten. De eerste drie organisaties deelden al hun diensten financiën, personeel, automatisering, informatisering en kwaliteit. De Veiligheidsregio deelt mee op het terrein van de salarisadministratie. Hét Service Centrum is geen aparte organisatie, maar het resultaat van een brede samenwerking. De samenwerking zorgt ervoor dat met minder medewerkers en minder teamleiders een effectievere ondersteuning wordt geboden. De Veiligheidsregio West- en Midden-Brabant zal de samenwerking niet beperken tot de salarisadministratie. Gekozen wordt om op alle terreinen de samenwerking aan te gaan. Dit dient te resulteren in een volwaardige deelname van de Veiligheidsregio in het samenwerkingsverband per 1 januari 2013.


pagina 8

Personeel Het beschikken over voldoende, goed opgeleide en gemotiveerde medewerkers, die kwalitatief en kwantitatief goede producten leveren, tegen genormeerde kosten, is een basisvoorwaarde voor het realiseren van de RAV-doelstellingen. Hiertoe richt de personele functie zich op het ondersteunen van de processen ten aanzien van instroom, doorstroom en uitstroom van personeel. Op het gebied van personeelsbeleid is de afgelopen jaren al veel in gang gezet. Hier kan worden gewezen op de overgang van de CAR/UWO naar de cao sector Ambulancezorg per 1 januari 2011. In dit kader zullen alle functies voor 2013 worden beschreven en gewaardeerd volgens de binnen de gezondheidszorg geldende FWG-systematiek. Informatievoorziening/automatisering De RAV Brabant MWN voert taken uit binnen de zorgketen en de veiligheidsketen. De informatievoorziening en automatisering van de RAV is dan ook voornamelijk gericht op optimalisatie van de primaire processen binnen deze ketens. Met het oog hierop zullen onze meldkamers samen met de meldkamers van Amsterdam, Rotterdam, Leiden en Alkmaar in 2012 overgaan tot de invoering van het geautomatiseerd uitvraagsysteem Pro QA. Doel hiervan is de kwaliteit van triage te verbeteren en het creëren van een veilige werkomgeving voor de centralisten. De afgelopen jaren heeft de RAV veel geïnvesteerd in digitalisering van informatieoverdracht. Préhospitale digitale overdracht van patiëntgegevens en digitale voertuignavigatie zijn voorgaande jaren reeds geïmplementeerd. Overheveling van GHOR-taken aan de RAV's met betrekking tot ambulancebijstand, gewondenspreiding en slachtofferregistratie zijn aanleiding geweest voor het starten van een landelijk project onder regie van Ambulancezorg Nederland om deze meldkamertaken in 2011 te digitaliseren. Voor netwerk, beveiligingsbeleid ICT, applicatiebeheer en kantoorautomatisering neemt de RAV diensten af van HSC/ICA. Facilitaire zaken/huisvesting Facilitaire zaken richt zich op integrale beheersing van - e n dienstverlening in en o m organisatiehuisvesting en -huishouding, ter ondersteuning van de gebruikers met ruimte, middelen, diensten en bescherming, resulterende in optimale productiviteit en kostenbeheersing voor de organisatie. Van belang hierbij is dat HSC maatwerk levert naar behoefte van de klant RAV. De hoofdtaken op het facilitair terrein liggen voor de RAV: coördinatie (groot) onderhoud; documentmanagement, archief en postverwerking ondersteunen van huisvestingsprojecten; ondersteunen inkoop en aanbesteding. Het huisvestingsbeleid van de RAV wordt materieel in hoge mate bepaald door het landelijk referentiekader. Daarnaast geldt voor huisvesting en de daarvan afgeleide kosten zoals energie, schoonmaak, (groot) onderhoud en huur dat dit moet worden gerealiseerd binnen de strakke budgetkaders c.q. normen van NZa en zorgverzekeraars. Vooral de zorgverzekeraars in hun rol van zorginkopers hanteren daarbij steeds vaker het instrument van de benchmark voor de bepaling van deze budgetkaders. Financiën Een van de hoofdverantwoordelijkheden van dit onderwerp is de "planning & control" met als taken het opstellen van richtlijnen en planningen, het verzorgen van de verschillende informatieproducten inclusief analyse en advisering aan bestuur, directie en management. Een belangrijke rol hierbij is de afstemming van de gemeentelijke begrotingscyclus en de productieafspraken met de zorgverzekeraars/NZa. Een andere verantwoordelijkheid is die voor de financiële administratie. Taken zijn dan ondermeer het inrichten van de administratie (voldoen aan eisen BBV en behoefte organisatie) en het verwerken van de financiële mutaties. Wens is om te komen tot een volledig gedigitaliseerd systeem voor de verwerking van inkoopfacturen, bankmutaties en bestellingen, zodat snel en betrouwbaar relevante stuurinformatie beschikbaar wordt. Ook Treasury valt onder de verantwoordelijkheden van Financiën. Taken zijn ondermeer het (mede)opstellen van het Treasurystatuut, het daaraan uitvoering geven en daarover in het hoofdstuk Financiën rapporteren. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2011

pagina 9

2.4 2.4.1

Paragraaf financiering Treasurystatuut

Algemene ontwikkelingen De GR RAV Brabant MWN heeft een treasurystatuut opgesteld, dat formeel is vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 25 januari 2007. De ingangsdatum is 1 januari 2006. 2.4.2

Risicobeheer

Liquiditeitsbeheer In de begroting 2011 is een kasstroomprognose opgenomen. Met ingang van 15 december 2011 is er een lening afgesloten bij de BNG, waarbij de vaste activa gefinancierd wordt door een langlopende lening tegen een vast rentepercentage met jaarlijks dezelfde aflossing, binnen de normberekening van de NZa.

2.4.3

Vermogensstructuur

en

financiering

De RAV Brabant MWN streeft ernaar om de vaste activa te financieren met lang beschikbaar vermogen. Het werkkapitaal wordt indien nodig gefinancierd met kort vreemd vermogen. Ultimo 2011 worden de vaste activa ad € 14,6 miljoen als volgt gefinancierd. (in duizenden euro's) Specificatie eigen vermogen

2011

Verschil

2010

Vaste activa Financiering: Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden

14.595

14.876

-281

8.705 250 4.820

11.620 0 2.800

-2.779 250 2.020

Financiering op lange termijn

13.775

14.420

-509

2.5

Weerstandsvermogen

2.5.1

Beleid omtrent

weerstandsvermogen

en

financiering

Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: • De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de GR RAV Brabant MWN beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, zijnde de reserves en voorzieningen; Alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn genomen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. 2.5.2

Weerstandscapaciteit

De weerstandscapaciteit van de RAV Brabant MWN bestaat uit: (in duizenden euro's) Specificatie eigen vermogen Algemene bedrijfsreserve Reserve reorganisatie Reserve aanvaardbare kosten Reserve tbv GGD HvB en GGD West Brabant Resultaat Totaal eigen vermogen


2011 591 742 6.884 3.404 -2.916 8.705

pagina 10

(in duizenden euro's) Specificatie voorzieningen

2011

Voorziening

250

Totaal voorzieningen

250

2.5.3.

Inventarisatie

van de risico's

De nacalculatie 2011 is gecontroleerd door de accountant, maar moet nog afgestemd worden met de zorgverzekeraars en vervolgens ingediend worden bij de NZa. Op dit moment (april 2012) bestaat dus nog onzekerheid over het budget aanvaardbare kosten van 2011. De minister van VWS zal de bestaande RAV's, onder voorwaarde dat zij vóór 1 december 2011 één rechtspersoon per veiligheidsregio hebben gevormd, een aanwijzing geven voor het organiseren van de ambulancezorg in de regio. Zij moeten in een implementatieplan aantonen dat zij voldoen aan de beleidsregels, die in september 2011 werden bekendgemaakt. De aanwijzing is voor de duur van ten hoogste v i j f j a r e n . In deze periode wil de minister haar definitieve standpunt ten aanzien van de organisatie van de ambulancezorg bepalen. Bij het bepalen van dit standpunt zal de minister de ontwikkelingen rondom de vorming en mogelijke opschaling van veiligheidsregio's en meldkamers evenals de ontwikkelingen binnen de acute zorg zwaar laten meewegen. Het risico voor de RAV Brabant MWN bestaat daarin dat ze als publieke organisatie, op prijs/kwaliteitniveau jaarlijks zal worden vergeleken met particuliere aanbieders in de landelijke benchmark van V W S / N Z a . Om zijn vergunningen voor de toekomst zeker te stellen zal de RAV Brabant MWN concurrerend moeten zijn met de andere grote aanbieders van ambulancezorg, zoals Connexxion e.a.. De afgelopen jaren heeft de RAV hierop geanticipeerd en zijn bedrijfsvoering "lean and m e a n " ingericht. De kans dat de RAV een of beide vergunningen verliest is zeer klein, maar niet volledig uit te sluiten. In de sectorcao is bepaald dat bij een overname van een RAV de nieuwe vergunninghouder ook het personeel overneemt. Het hiervoor opgestelde sociaal kader heeft een looptijd van 9 maanden na inwerkingtreding van de Wet Ambulancezorg. De financiële risico's van het verlies van een vergunning worden daardoor fors verminderd. De risico's in geval van verlies van een of beide vergunningen betreffen dan nog met name de materiële risico's (gebouwen en ambulances), afhankelijk van het definitieve programma van eisen en de achterblijvende kosten bij de GGD's. De tussen de sector en vorige minister overeengekomen efficiencykorting van 1,5% over 2011, 2012 en 2013 en de bevriezing van de productie over deze jaren, blijft wel bestaan. Het risico is aanwezig dat indien de productie voor de RAV's voor de periode 2011 tot en met 2013 met minder dan 7 , 5 % toeneemt, dat het budget dan in 2013 evenredig zal worden gekort. In 2011 is in opdracht van de belastingdienst een boekenonderzoek uitgevoerd voor de jaren 2008 t/m 2010 in het kader van de omzetbelasting. De resultaten van dit onderzoek zijn nog niet bekend, maar hieruit kunnen nog wel financiële verplichtingen voortkomen.


pagina 11

3

3.1

GRONDSLAGEN

Algemene grondslagen

In de jaarrekening zijn de volgende organisatorische afdelingen opgenomen: • Meldkamer Brabant-Noord; Meldkamer Midden- en West-Brabant; Regionale Ambulancevoorziening Brabant-Noord; Regionale Ambulancevoorziening Midden- en West-Brabant; • Overige activiteiten. Voorschriften

inzake de grondslagen

voor waardering

en

resultaatbepaling

De grondslagen voor waardering van activa en passiva en bepaling van het resultaat zijn gebaseerd op het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) 2003. Balans De activa en passiva worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen historische kosten dan wel nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen. £xp/o/car/eoyerz;c/7f Het resultaat wordt bepaald door het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde diensten en de toegekende subsidies enerzijds en de lasten over het boekjaar anderzijds. De lasten zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs. De verliezen zijn verantwoord in het jaar, waarin zij voorzienbaar zijn.

3.2

Specifieke grondslagen van waardering

Stelselwijziging Met ingang van 2011 is er een voorziening groot onderhoud gevormd. Jaarlijks worden er op basis van een meerjarenonderhoudsplan bedragen gestort met als oogmerk het saldo op enig moment aan te wenden voor groot onderhoud aan de gebouwen. Hiertoe is besloten om deze kosten gelijkmatig te verdelen over een aantal jaren. De dotatie vindt plaats in de exploitatierekening en de voorziening groot onderhoud wordt op de balans verantwoord. Tot en met 2010 werden deze kosten geboekt in de exploitatierekening op het moment dat de uitgaven daadwerkelijk plaats hadden. In 2010 zijn er in totaal voor € 15.000 (€ 9.000 door de RAV Brabant Noord en € 6.000 door de RAV Midden en West Brabant) aan kosten groot onderhoud gemaakt. Materiële vaste

activa

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de historische kosten, respectievelijk vervaardigingsprijs, verminderd met de lineaire afschrijvingen berekend op basis van de verwachte economische gebruiksduur alsmede verminderd met eventuele bijdragen en subsidies van derden. De afschrijvingstermijnen zijn: • grond: niet afschrijven; • startkosten, bouwrente en stichtingskosten: 40 jaar; • bedrijfsgebouwen: 50 jaar; • verbouwingen bedrijfsgebouwen: 20 jaar; • bedrijfsauto's/ambulances: 5 jaar; • medisch instrumentarium ambulancedienst: 5 jaar; • inventarisgoederen: 10 jaar (inclusief bedrijfsinstallaties met economische levensduur van 10 jaar); • overige installaties in bedrijfsgebouwen: 20 jaar; • opleidingsmateriaal: 5 jaar; • automatiseringsapparatuur en programmatuur: 5 jaar; • automatiseringsprojecten: 3 jaar (economische levensduur). Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2011

pagina 12

Financiële vaste activa De onder financiële vaste activa verstrekte leningen aan derden worden gewaardeerd tegen nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte waardeverminderingen. De deelnemingen worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor verwachte oninbaarheid. FinancieringstekortZ-overschot Het financieringstekort/-overschot betreft het verschil tussen het wettelijk budget aanvaardbare kosten en de ontvangen voorschotten en in rekening gebrachte vergoedingen voor ambulancediensten en -verrichtingen ter dekking van het budget. Liguide

middelen

Indien niet anders vermeld, staan de liquide middelen ter vrije beschikking. Eigen vermogen Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de reserve aanvaardbare kosten (RAK) en de bestemmingsreserves. De RAK worden gevormd uit het verschil tussen het wettelijk budget aanvaardbare kosten en de werkelijke kosten van de ambulancedienst. Voorzieningen De voorzieningen worden tegen nominale waarde gewaardeerd. Langlopende

schulden

De langlopende schulden worden tegen nominale waarde gewaardeerd. Vlottende passiva De post vlottende passiva wordt gewaardeerd tegen nominale waarde. 3.3

Specifieke grondslagen voor resultaatbepaling

Bedrijfsopbrengsten De opbrengsten zijn gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen en diensten. Verder zijn onder de opbrengsten opgenomen de toegekende subsidies en de vrijval van voorzieningen. De NZa-subsidie van de ambulancedienst die betrekking heeft op het budget aanvaardbare kosten is berekend conform subsidievoorschriften. Lasten De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, operationele leasecontracten e.d., worden niet in de balans geactiveerd en/of gepassiveerd. De lasten, die uit deze financiële contracten voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord. Buitengewone

baten en lasten

Als buitengewone baten en lasten worden de baten en lasten opgenomen, die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien.


pagina 13

4

B A L A N S P E R 31 D E C E M B E R

2011

(na resultaatbestemming) 31-12-2011

31-12-2010

Activa Vaste activa

Materiële vaste activa Financiële vaste activa

14.568.519 26.971

14.848.895 26.971 14.595.490

14.875.866

Vlottende activa

Rekening courant intern/GGD Vorderingen Overlopende activa

23.589 8.478.500 161.770

Liquide middelen Totaal activa

269.242 7.899.092 324.466 8.663.859

8.492.800

4.614297

4.462.719

27.873.646

27.831.385

Passiva Eigen vermogen

Algemene reserve Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves

642.960 7.319.501 742.261

Voorzieningen Langlopende schulden

590.850 6.883.509 4.145.711 8.704.722

11.620.070

250.324

0

4.820.000

2.800.000

Vlottende passiva

Kortlopende schulden Rekening courant intern/GGD Financieringsoverschot - tekort

5.815.266 89.715 8.193.619

Totaal passiva


5.072.846 18.151 8.320.318 14.098.600

13.411.315

27.873.646

27.831.385

pagina 14

5

Materiële

T O E L I C H T I N G O P D E B A L A N S P E R 31

vaste

DECEMBER

2011

activa

Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt: Bedrijfsgebouwen

Aanschaf waarde per 3 1 - 1 2 - 2 0 1 0 Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 3 1 - 1 2 - 2 0 1 0

Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Vrijval afschrijvingen

Automatiseringsapparatuur

Vervoersmiddelen

Bedrijfs en kantoorinventaris en bedr. installaties

Medische inventaris

Totaal materiële v a s t e activa

€ 6.901.746

€ 1.422.976

€ 7.751.188

€ 2.636.110

€ 1.696.922

€ 20.408.942

534.639

415.150

2.985.207

750.364

874.689

5.560.049

6.367.107

1.007.826

4.765.981

1.885.746

822.233

14.848.893

210.077

143.348

1.639.090

104.739

180.715

2.277.969

50.204

259.114

1.567.278

134.909

350.764

2.362.269

139.645

246.529

1.569.792

202.153

230.734

2.388.853

50.149

238.582

1.421.420

134.894

347.735

2.192.780

Extra afschrijvingen Boekwaarde per 3 1 - 1 2 - 2 0 1 1

0

6.437.484

884.113

4.689.421

1.788.317

769.185

14.568.520

In bijlage 1: "Staat van activa" is een gespecificeerd overzicht van de materiële vaste activa opgenomen.


pagina 15

Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn als volgt te specificeren: 31.12.2011

31.12.2010

€

€

Deelneming Hart voor Brabant Doktersdiensten BV Deelneming Ambulancedienst Timmermans BV

8.820 18.151

8.820 18.151

Totaal financiële vaste activa

26.971

26.971

Deelneming in: Aandelen RAV: Doel:

Omvang:

Deelneming in: Aandelen RAV: Doel:

Hart voor Brabant Doktersdiensten BV te Den Bosch 49% Het vervoeren van huisartsen ten behoeve van de huisartsendienstenstructuur, waaronder begrepen het verlenen van assistentie aan huisartsen Eigen vermogen per 0 1 - 0 1 - 2 0 1 1 : € 101.195

Omvang:

Ambulancedienst Timmermans BV te Andel, hoofdkantoor in Den Bosch 100% De uitoefening van het vervoer van gewonden, zieken en minder validen Eigen vermogen per 31-12-2011: € 18.151

Rekening courant

intern/GGD

De rekeningcourantverhoudingen intern/GGD zijn als volgt gespecificeerd: 31.12.2011

31.12.2010

€

€

Rekening-courantverhouding met GGD Hart voor Brabant Rekening-courantverhouding met HSC Rekening-courantverhouding met GROGZ West-Brabant

23.589

Totaal rekening courant intern/GGD

23.589

0 0_

39.568 229.477 197 269.242

Vorderingen De vorderingen worden als volgt gespecificeerd: 31.12.2011

31.12.2010

€

€

Debiteuren Overige vorderingen

8.142.733 335.767

7.724.679 174.413

Totaal vorderingen

8.478.500

7.899.092

In het debiteurensaldo per 31 december 2011 staan voor de verbonden partijen een saldo open van € 39.949.


pagina 16

Overlopende

activa

De overlopende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: 31.12.2011

31.12.2010

€

€

Voorschotten Vooruitbetaalde kosten

40.679 121.091

33.790 290.676

Totaal overlopende activa

161.770

324.466

Liquide

middelen

De liquide middelen zijn als volgt gespecificeerd: 31.12.2011

31.12.2010

€

€

Kas Bank

4.095 4.610.202

2.870 4.459.849

Totaal liquide middelen

4.614.297

4.462.719

Eigen

vermogen

Het eigen vermogen is als volgt gespecificeerd: Stand 31.12.10

Algemene reserves Algemene bedrijfsreserve Reserve aanvaardbare kosten Reserve aanvaardbare kosten MKA BN Reserve aanvaardbare kosten MKA MWB Reserve aanvaardbare kosten RAV BN Reserve aanvaardbare kosten RAV MWB Bestemmingsreserves Reserve tbv GGD HvB Reserve tbv GGD WB Reserve reorganisatie Totaal eigen vermogen

Resultaat Bestemming 2011 €

Overige mutaties

Stand 31.12.11

590.850

52.110

642.960

477.241

-56.695

420.546

720.864

-16.304

704.560

3.175.259

143.694

3.318.953

2.510.145

365.297

2.875.442

2.032.600 1.370.850 742.261

-2.032.600 -1.370.850

0 0 742.261

11.620.070

-2.915.348

8.704.722

Een gespecificeerd overzicht van de reserves is opgenomen in bijlage 2: "Staat van reserves en voorzieningen". Algemene

bedrijfsreserve

In 2011 is het positieve resultaat van de afdeling Overige Activiteiten ter grootte van € 52.110 ten gunste gebracht van deze reserve. Na deze dotatie bedraagt het positieve saldo € 642.960.


pagina 17

Reserve aanvaardbare

kosten

(RAK)

De RAK wordt gevormd uit het verschil tussen het wettelijk budget aanvaardbare kosten en de werkelijke kosten van de MKA en de RAV. In 2011 is het resultaat van de MKA Brabant-Noord ad € - / - 56.695, van de MKA Midden- en West-Brabant ad - / - € 16.304, van de RAV Brabant-Noord ad € 143.694 en van de RAV Midden- en West-Brabant ad € 365.297 ten gunste/laste gebracht van de RAK. Daarna bedraagt in totaliteit het positieve saldo € 7.319.501. Reserve ten behoeve van GGD Hart voor Brabant en GGD

West-Brabant

Deze reserves zijn op verzoek van het Dagelijks Bestuur van de GGD's en conform besluit van het Algemeen Bestuur van de RAV op 7 juli 2011 teruggestort aan de GGD's. Reserve

reorganisatie

Deze reserve is gevormd om de kosten te dekken die voortvloeien uit de landelijke en/of regionale ontwikkelingen die directe gevolgen hebben voor de RAV-organisatie c.q. bedrijfsvoering. De belangrijkste ontwikkeling waar nu al rekening mee moet worden gehouden is de landelijke opschaling van de gemeenschappelijke meldkamers van 25 naar 10. Voorzieningen De voorzieningen zijn volgt gespecificeerd: 31.12.2011

31.12.2010

€

€

Voorziening groot onderhoud Voorziening personele knelpunten

179.203 71.121

0 0

Totaal liquide middelen

250.324

0

Voorziening groot onderhoud Met ingang van 2011 is er een voorziening groot onderhoud gevormd. Jaarlijks worden er op basis van een meerjarenonderhoudsplan bedragen gestort met als oogmerk het saldo op enig moment aan te wenden voor groot onderhoud aan de gebouwen. Voorziening personele knelpunten Met ingang van 2011 is er een voorziening gevormd ten behoeve van een voormalig medewerker van de RAV die een WW uitkering heeft, die ten laste van de RAV komt, als eigenrisicodrager. Langlopende

schulden

Het verloop van de langlopende schulden is als volgt:

Opgenomen leningen

Nog te bestemmen vrijval lening

Financiering gemeenten

Totaal

€

€

€

€

Boekwaarde 31-12-2010 Opgenomen leningen 2011 Aflossingen/ vrijval 2011

3.500.000 3.400.000 -700.000

0 0 0_

0

3.500.000 3.400.000 -700.000

Boekwaarde 31-12-2011

6.200.000

0

0

6.200.000

Van de leningen is het langlopende deel € 4.820.000. Er wordt € 1.380.000 verantwoord onder de kortlopende schulden, zijnde de aflossingsverplichting in 2011. Bijlage 3 "Staat van langlopende schulden" geeft een gespecificeerd overzicht per lening.


pagina 18

Kortlopende

schulden

Het verloop van de kortlopende schulden is als volgt: 31.12.2011

31.12.2010

€

€

Crediteuren Belastingen en sociale premies Overige schulden

936.295 1.908.276 2.970.695

778.139 1.566.457 2.728.250

Totaal kortlopende schulden

5.815.266

5.072.846

Rekening-courant

intern/GGD

De rekening-courantverhoudingen intern/GGD zijn als volgt gespecificeerd:

31.12.2011

31.12.2010

€

€

Rekening-courantverhouding met Het Service Centrum GROGZ West-Brabant Ambulancedienst Timmermans BV

57.265 14.299 18.151

0 0 18.151

Totaal rekening-courantverhouding intern/GGD

89.715

18.151

Financierinasoverschot/-tekort MKA Brabant-Noord

(nog in tarieven

te

2011

verrekenen) 2010

Totaal

€ Saldo per begin boekjaar Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Saldo per 31 december 2011

233.237 -181.888

233.237 -181.237

51.349

51.349

Stadium van vaststelling

MKA Midden- en West-Brabant

2011

2010

Totaal

€ Saldo per begin boekjaar Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren

295.018 -284.160

Saldo per 31 december 2011

10.858

295.018 -284.161 10.857



pagina 19

Totaal

2010

2011

RAV Brabant-Noord

Saldo per begin boekjaar Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren

2.753.893 7.063

2.753.893 7.063

Saldo per 31 december 2011

2.760.956

2.760.956


a

c

2010

2011

RAV Midden- en West-Brabant

Totaal

€ 5.038.170 332.290 -3_

5.038.170 332.290

Saldo per begin boekjaar Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Saldo per 31 december 2011

5.370.457

4.705.880


a= interne berekening b - overeenstemming met zorgverzekeraar c= definitieve vaststelling NZa In totaliteit bedraagt het financieringsoverschot voor de gehele RAV € 8.193.619.

Specificatie

van het

financieringsverschil MKA BN 2011 €

MKA MWB 2011 €

RAV BN 2011 €

RAV MWB 2011

1.594.783

2.436.375

14.005.263

22.211.644

Vergoeding ter dekking van het wettelijke budget: Ontvangen ritvergoedingen ambulancehulpverlening • Andere vergoedingen

1.412.895

2.152.215

14.012.326

22.543.934

0

0

0

0

Totaal

1.412.895

2.152.215

14.012.326

22..543.934

181.888

284.160

-7.063

-332.290

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

Financieringsverschil (overschot/tekort)


e

pagina 20

6

N I E T IN

DE B A L A N S O P G E N O M E N V E R P L I C H T I N G E N EN

ACTIVA

(in euro's) Verplichting < 1 jaar

Verplichting 1-5 jaar

Verplichting > 5 jaar

439.238

1.058.823

2.530.207

Het betreffen verplichtingen vanuit huurcontracten van ambulanceposten. Voor de ambulancepost in Den Bosch bedraagt de jaarlijkse huur vanuit de GGD Hart voor Brabant € 189.000, dit is niet opgenomen in de verplichting. Eind december 2011 is de eerste deellevering geweest van de defibrillatoren voor € 495.000. Het restant van deze levering heeft in 2012 plaats gevonden. Deze defibrillatoren worden derhalve in 2012 geactiveerd.


pagina 21

7

EXPLOITATIEOVERZICHT OVER

2011

7.1 E x p l o i t a t i e o v e r z i c h t o v e r 2 0 1 1 Realisatie 2010 €

Begroting 2011 €

Realisatie 2011 € Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

40.248.068 4.197.516 0 0 44445.584

43.833.392 923.614 554.090 0 45.311.096

41.269.223 1.168.363 0 0 42.437.586

Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Ka pita a II a sten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

25.122.427 4.175.099 1.463.189 1.685.201 2.388.853 1.392.980 1.557.397 538.839 263.077 5.125.884 43.712.946

26.198.724 5.565.583 1.110.722 1.671.616 2.553.445 1.211.516 1.422.411 581.495 0

24.028.932 4.253.857 1.593.392 1.138.123 2.027.549 1.219.385 1.334.814 574.816 0

4.647.367 44.962.879

4.958.582 41.129450

732.638

348217

1.308.136

Financiële baten e n lasten

-244.536

-348217

-150247

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

488.102

0

1.157.889

Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

0 -3.403.450 -3403.450

0 0 0

0 0 0

RESULTAAT VOOR BESTEMMING

-2.915.348

0

1.157.889

-52.110 3.403.450 ^35.992

-59.173 0 59.173

-76.222 0 -1.081.667

0

0

0

Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING


pagina 22

7.2 E x p l o i t a t i e o v e r z i c h t o v e r 2011

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezw. beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaal lasten H uis vesting sko sten Doorbelasting Het Service Center Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kn. RESULTAAT NA BESTEMMING

per a f d e l i n g

MKABN Realisatie 2011

MKA MWB Realisatie 2011

RAV BN Realisatie 2011

RAV MWB Realisatie 2011

Overige act Realisatie 2011

Totaal Realisatie 2011

€

€

€

€

€

€

1.594.783 55.693 0 0 1.650.476

2.436.376 30.139 0 0 2.466.515

14.005.263 1.449.826 0 0 15.455.089

22.211.646 2.422.591 0 0 24.634.237

0 239.267 0 0 239.267

40.248.068 4.197.516 0 0 44445.584

1.311.751

1.810.038 241.695 147.826 5.214 0 44.823 0 71.121 175.367 2.496.084

13.653.370 2.622.661 564.063 789.463 1.527.504 748.414 899.464 328.692 85.988 2.902.737 24.122.376

22.342

12.742 96.663 0 0 28.095 0 0 264.556 1.713.807

8.324.926 1.552.438 644.669 650.934 799.652 632.095 574.865 210.147 105.968 1.705.136 15.200.830

0 315 56.483 12.471 10.150 0 0 78.088 179.849

25.122.427 4.175.099 1.463.189 1.685.201 2388.853 1.392.980 1.557.397 538.839 263.077 5.125.884 4a 712.946

-63.331

-29.569

254.259

511.861

59.418

-732.638

6.636

13.265

-110.565

-146.564

-7.308

-244.536

-56.695

-16.304

143.694

365.297

52.110

488.102

0 0 0

0 0 0

0 -1.327.345 -1.327.345

0 -2.076.105 -2.076.105

0 0 0

0 -3.403.450 -3.403.450

-56.695

-16.304

-1.183.651

-1.710.808

52.110

-2915.348

0 0 56.695

0 0 16.304

0 1.327.345 -143.694

0 2.076.105 -365.297

-52.110 0 0

-52.110 3.403.450 -435.992

0

0

0

0

0

0


pagina 23

8

TOELICHTING OP EXPLOITATIEOVERZICHT

8.1

Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord

8.1.1

2011

Financiële gang van zaken in 2011

Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten RAV Brabant Midden-West-Noord Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Totaal baten

Realisatie 2011 40.121 127 40.248

Begroting 2011 43.833 0 43.833

Verschil

0 4.197 0

0 923 554

0 3.274 -554

44.445

45.310

-865

-3.712 127 -3.585

Wettelijk aanvaardbaar budget 2011 De onderschrijding van € 3.585.000 wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de vergoeding voor de FLO (functioneel leeftijdsontslag) overgangsregeling niet meer door de zorgverzekeraars (NZa) wordt vergoed, maar door het ministerie van VWS. Hiervoor was € 4.307.000 begroot. Verder is er een lagere vergoeding voor de gerealiseerde paraatheiduitbreiding (€ 150.000), vanwege een latere invoering van de begrote paraatheiduitbreidingen door een krapte op de arbeidsmarkt van verpleegkundigen. Hiertegenover staan extra opbrengsten vanwege een hoger budget voor afschrijvingen/ huisvesting (€ 44.000) en door een hogere indexering dan begroot (€ 748.000). Overige opbrengsten De hogere opbrengsten ad € 3.274.000 dan begroot wordt met name verklaard door de vergoeding van het ministerie van VWS van 9 5 % van de FLO overgangsregeling ad € 3.173.000. Deze dekking was begroot bij de rubriek wettelijk aanvaardbaar budget. Verder zijn er nog baten vanuit voorgaande jaren voor € 84.000, onder andere vanwege een afrekening 2010 werknemersverzekeringen en een afrekening WGA 2008 en 2009. Gemeentelijke bijdrage Zoals vorig jaar wordt er in 2011 geen gemeentelijke bijdrage in rekening gebracht bij de gemeenten.


pagina 24

lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten RAV Brabant Midden-West-Noord Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Totaal lasten

Realisatie 2011 25.121 4.176 1.464 1.685 2.389 1.394 2.096 263 5.126

Begroting 2011 26.199 5.566 1.111 1.672 2.553 1.212 2.003 0 4.647

Verschil

43.714

44.963

-1.249

-1.078 -1.390 353 13 -164 182 93 263 479

Salarissen De onderschrijding van € 1.078.000 ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt door: • een onderbezetting van de begrote formatie chauffeurs en verpleegkundigen bij de RAV Midden-West-Brabant van 8 fte ad € 438.000 (gedeeltelijk wordt deze formatie ingevuld met uitzendkrachten, verder was er minder formatie noodzakelijk omdat de begrote paraatheiduitbreidingen later zijn gerealiseerd dan begroot); • lagere sociale lasten dan begroot (€ 269.000); • hogere UWV-uitkeringen voor een langdurige zieke RAV medewerker en zwangerschapsverloven (€ 157.000); • lagere loonkosten van nieuwe medewerkers, vanwege een lagere inschaling dan waarbij in de begroting 2011 rekening mee was gehouden (€ 158.000). Kosten regeling bezwarende beroepen De lagere kosten voor de regeling bezwarende beroepen ten opzichte van de begroting 2011 ad € 1.390.000 wordt grotendeels veroorzaakt door lagere kosten van de levensloopstorting. In 2007, blijkt achteraf, dat de gehanteerde percentages ten behoeve van de levensloopstortingen te hoog zijn geweest. Dit is in 2010 en 2011 gecorrigeerd. Personeel derden De overschrijding van € 353.000 ten opzichte van de begroting wordt met name veroorzaakt door de inhuur van personeel van uitzendbureaus om de paraatheiduitbreidingen op te kunnen vangen, die nog niet met vast personeel ingevuld kon worden (€ 536.000). Verder was er bij de MKA's minder inhuur nodig dan begroot om de bezetting te waarborgen (- € 183.000) . Kapitaallasten Ten opzichte van de begroting 2011 zijn de totale afschrijvingskosten € 164.000 lager uitgevallen. Dit wordt onder andere verklaard door uitstel van investeringen van medische inventaris (lifepacks) ad € 127.000 en door lagere afschrijvingskosten (€ 25.000) voor het wagenpark, omdat er 1 ambulance minder aangeschaft is dan begroot en de aanschafwaarde van de ambulances lager was dan begroot. Daarentegen zijn er wel meer dienstwagens aangeschaft. Huisvestingskosten Een overschrijding op de begroting van 2011 ad € 182.000 wordt o.a. veroorzaakt door hogere energiekosten, vanwege een afrekening voorgaande jaren ad € 112.000, door hogere huurlasten ad € 20.000 voor de standplaatsen Den Bosch en Mill bij de RAV Brabant-Noord en door hogere kosten voor aanschaf van klein inventaris bij de RAV Midden- en West-Brabant ad € 25.000. Toevoegingen voorzieningen De overschrijding op de begroting van € 263.000 wordt veroorzaakt door een storting van € 71.000 in de voorziening personele knelpunten ten behoeve van vergoedingen die betaald moeten worden vanwege WW-uitkeringen voor een voormalig medewerker. Verder Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2011

pagina 25

is met ingang van 2011 een voorziening groot onderhoud gevormd, waarop jaarlijks een bedrag wordt gedoteerd. Voor 2011 wordt e r € 192.000 gedoteerd. Overige bedrijfskosten De hogere overige bedrijfskosten ten opzichte van de begroting 2011 ad € 479.000 zijn met name te verklaren door een overschrijding van € 159.000 bij de meldkamers vanwege kosten voor het koppelen van de beide meldkamers, het ontwikkelen van een elektronisch planbord en implementatiekosten voor het nieuwe triagesysteem Pro QA. Verder is de werkelijke ritstijging van 1,9% bij de RAV Midden en West Brabant lager dan de landelijk afgesproken stijging van 2 , 5 % . Dit zal in 2013 met de NZa worden afgerekend ad € 136.000. Tevens is er een overschrijding op de huur- en waskosten van de bedrijfskleding van € 208.000, vanwege een gewijzigde werkwijze. De bedrijfskleding werd voorheen zelf aangeschaft, hiervoor was bij de overige personeelskosten € 100.000 begroot. Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 488.102 positief ten opzichte van een begroot resultaat van € 0, = . In onderstaande tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven (in duizenden euro's) RAV Brabant Midden-West-N oord Opbrengsten Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Totaal opbrengsten

Verschil realisatiebegroting -3.585 0 3.274 -554 -865

Kosten Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Financiële baten en lasten

-1.078 -1.390 353 13 -164 182 93 263 479 -104

Totaal kosten

-1.353

Resultaat uit gewone bedrijfsoefening Buitengewone

488

lasten

De bestemmingsreserves van de GGD Hart voor Brabant en de GGD West Brabant zijn op verzoek van het Dagelijks Bestuur van de GGD's en conform besluit van het Algemeen Bestuur van de RAV op 7 juli 2011 teruggestort aan de GGD's voor een bedrag van € 3.403.450.


pagina 26

8.2 8.2.1

MKA Brabant-Noord Exploitatieoverzicht

2011 van de MKA

Brabant-Noord

Realisatie 2011

Begroting 2011

Realisatie 2010

€ Bedrijf sopbren gsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

1.594.783 55.693 0 0 1.650.476

1.566.103 34.016 28.037 0 1.628.156

1.534.546 57.651 0 0 1.592.197

Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

1.311.751 0 12.742 96.663 0 0 28.095 0 0 264.556 1.713.807

1.285.748 0 74.182 58.732 0 0 23.546 0 0 1 85.948 1.628.156

1.216.953 0 26.843 37.417 0 20 23.000 0 0 189.424 1.493.657

Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT N A BESTEMMING

-63.331

0

98.540

6.636

0

2485

-56.695

0

101.025

0 0 0

0 0 0

0 0 0

-56.695

0

101.025

0

0 0

56.695

0 0 0

0

0

-101.025 0


pagina 27

8.2.2


Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten MKA Brabant Noord Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Totaal baten

Verschil

Realisatie 2011 1.413 182 1.595

Begroting 2011 1.566 1.566

-153 182 29

56 0

34 28

0 22 -28

1.651

1.628

23

Wettelijk aanvaardbaar budget 2011 De overschrijding van € 29.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door extra budget vanwege de toename van de meldingen in 2010, waar in de begroting geen rekening mee gehouden was, en een hogere indexering dan begroot. Gemeentelijke bijdrage Zoals vorig jaar wordt er in 2011 geen gemeentelijke bijdrage in rekening gebracht bij de gemeenten. lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten MKA Brabant Noord Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Totaal lasten

Realisatie 2011 1.311 0 13 97 0 0 28

Begroting 2011 1.286 0 74 58 0 0 24

Verschil

265

186

25 0 -61 39 0 0 4 0 79

1.714

1.628

86

Overige bedrijfskosten De hogere overige bedrijfskosten ten opzichte van de begroting 2011 ad € 79.000 zijn met name te verklaren door kosten voor het koppelen van de beide meldkamers, het ontwikkelen van een elektronisch planbord en implementatiekosten voor het nieuwe triagesysteem Pro QA. Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 56.695 negatief ten opzichte van een begroot resultaat van € 0, = . In onderstaande tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven.


pagina 28

(in duizenden euro's) MKA Brabant Noord Opbrengsten Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage

Verschil realisatiebegroting 29 0 22 -28

Totaal opbrengsten

23


25 0 -61 39 0 0 4 0 79 ;6

Totaal kosten Resultaat uit gewone bedrijfsoefening

80 ;57

Ziekteverzuim en zwangerschapsverlof Het ziekteverzuimpercentage over 2011 van de Meldkamer Brabant-Noord bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 7,85%. Dit ziekteverzuimpercentage, dat hoger is dan het gemiddelde van de RAV, wordt veroorzaakt door 2 langdurig zieke medewerkers op een totale formatie van 12. Eind 2011 is 1 medewerker weer hersteld van zijn ziekte. De andere medewerker is begin 2012 extern gedetacheerd..


pagina

8.3

MKA Midden- en West-Brabant

8.3.1

Exploitatieoverzicht

2011 MKA Midden- en

West-Brabant

Realisatie 2011

Begroting 2011

Realisatie 2010

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

2.436.376 30.139 0 0 2.466.515

2.351.206 26.033 128.714 2.505.953

2.275.574 34.761 0 0 2.310.335

Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten H uis vesting sko sten Doorbelasting Het Service Center Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

1.810.038 0 241.695 147.826 5.214 0 44.823 0 71.121 175.367 2.496.084

1.900.432

1.674.452

0 363.782 104.759 4.274 0 38.000 0 0 94.706 2.505.953

0 403.761 82.495 4.305 0 37.000 0 0 179.328 2.381.341

p_

-29.569

-71.006

13265

5.689

-16.304

-65.317

0 0 0

0 0 0


-16.304

-65.317

Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten

0 0 16.304

Financiële baten e n lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

0 0

0 0 65.317

RESULTAAT NA BESTEMMING


pagina 30

8.3.2.


Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten MKA Midden/West Brabant Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Totaal baten

Realisatie 2011 2.152 284 2.436

Begroting 2011 2.351

Verschil

2.351

-199 284 85

30 0

26 129

0 4 -129

2.466

2.506

-40

Wettelijk aanvaardbaar budget 2011 De overschrijding van € 85.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door extra budget vanwege de toename van de meldingen in 2010, waar in de begroting geen rekening mee gehouden was en een hogere indexering dan begroot. Gemeentelijke bijdrage Zoals vorig jaar wordt er in 2011 geen gemeentelijke bijdrage in rekening gebracht bij de gemeenten. Lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten MKA Midden/West Brabant Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Totaal lasten

Realisatie 2011 1.810 0 242 148 5 0 45 71 175

Begroting 2011 1.900 0 364 105 4 0 38 0 95

Verschil

2.496

2.506

-10

-90 0 -122 43 1 0 7 71 80

Salarissen De onderschrijding ten opzichte van de begroting ad € 90.000 wordt veroorzaakt door de onderbezetting van de begrote personeelsbezetting van ca 2,7 fte ad -/- € 121.000 en door de niet geraamde betaalde UWV-uitkeringen ten behoeve van een voormalige medewerker ad € 31.000. Personeel derden Ten opzichte van de begroting zijn de loonkosten voor de inhuur van personeel derden € 122.000 onder de begroting gebleven. Dit wordt onder andere verklaard door de beëindiging van de detacheringsovereenkomst van een stafmedewerker van de GMK (Gemeenschappelijke Meldkamer), die later in 2011 is vervangen door een goedkopere medewerker ad € 48.000. Ondanks de onderbezetting van het vaste personeelsformatie van centralisten heeft de meldkamer ca € 74.000 minder uitzendkrachten hoeven in te huren, waaruit blijkt dat het totale begrote bedrag ad € 364.000 te ruim is geweest.


pagina 31

Toevoeging voorzieningen De overschrijding op de begroting ad € 71.000 wordt veroorzaakt door een storting in de voorziening ten behoeve van vergoedingen die betaald moeten worden vanwege WWuitkeringen voor een voormalig medewerker. Overige bedrijfskosten De hogere overige bedrijfskosten ten opzichte van de begroting 2011 ad € 80.000 zijn met name te verklaren door kosten voor het koppelen van de beide meldkamers, het ontwikkelen van een elektronisch planbord en implementatiekosten voor het nieuwe triagesysteem Pro QA. Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 16.304 negatief ten opzichte van een begroot resultaat van € 0, = . In onderstaande tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven. (in duizenden euro's) MKA Midden/West Brabant Opbrengsten Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Totaal opbrengsten Kosten Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Financiële baten en lasten

Verschil realisatiebegroting 85 0 4 -129 -40

-90 0 -122 43 1 0 7 71 80 -13

Totaal kosten

-23

Resultaat uit gewone bedrijfsoefening

-17

Ziekteverzuim en zwangerschapsverlof Het ziekteverzuimpercentage over 2011 van de Meldkamer Midden- en West-Brabant bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 7,29%. Dit ziekteverzuimpercentage, dat hoger is dan het gemiddelde van de RAV, wordt veroorzaakt door 2 langdurig zieke medewerkers, op een totale formatie van 16. Eén medewerker was langdurig ziek na een ongeval en de ander na een operatie. Inmiddels zijn deze medewerkers weer hersteld van hun ziekte.


pagina 32

8.4

RAV Brabant-Noord

8.4.1


2011 RAV

Brabant-Noord Realisatie 2011

Begroting 2011

Realisatie 2010

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

14.005.263 1.449.826 0 0 15.455.089

15.279.600 236.024 108.856 0 15.624.480

14.371.874 288.500 0 0 14.660.374

Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

8.324.926 1.552.438 644.669 650.934 799.652 632.095 574.865 210.147 105.968 1.705.136 15.200.830

8.631.696 2.177.127 272.758 567.536 881.444 557.680 526.779 226.783 0 1.645.198 15.487.001

7.788.343 1.732.860 526.556 408.490 670.266 543.707 493.337 224.178 0 1.645.562 14.033299

254259

137.479

627.075

-110.565

-196.652

-112.954

143.694

-59.173

514.121


0

-1.327.345 -1.327.345

0 0 0


-1.183.651

-59.173

514.121


1.327.345 -143.694

0 0 59.173

0 0 -514.121

Financiële baten e n lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

p_

0

RESULTAAT N A BESTEMMING


pagina 33

8.4.2


Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten RAV Brabant Noord Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Totaal baten

Realisatie 2011 14.012 -7 14.005

Begroting 2011 15.280 0 15.280

Verschil

0 1.450 0

0 236 108

0 1.214 -108

15.455

15.624

-169

-1.268 -7 -1.275

Wettelijk aanvaardbaar budget 2011 De onderschrijding van € 1.275.000 wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de vergoeding voor de FLO (functioneel leeftijdsontslag) overgangsregeling niet meer door de zorgverzekeraars (NZa) wordt vergoed, maar door het ministerie van VWS. Hiervoor was € 1.683.000 begroot. Hiertegenover staan extra opbrengsten vanwege gerealiseerde paraatheiduitbreidingen (€ 178.000) en door een hogere indexering dan begroot (€ 252.000). Overige opbrengsten De hogere opbrengsten ad € 1.214.000 dan begroot wordt met name verklaard door de vergoeding van het ministerie van VWS van 9 5 % van de FLO overgangsregeling ad € 1.162.000. Deze dekking was begroot bij de rubriek wettelijk aanvaardbaar budget. Gemeentelijke bijdrage Zoals vorig jaar wordt er in 2011 geen gemeentelijke bijdrage in rekening gebracht bij de gemeenten.


pagina 34

Lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten RAV Brabant Noord Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvest ngskosten Doorbelasting Het Service Center/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Totaal lasten

Realisatie 2011 8.324 1.553 645 651 800 632 785 106 1.705

Begroting 2011 8.632 2.177 273 568 881 558 753 0 1.645

Verschil

15.201

15.487

-286

-308 -624 372 83 -81 74 32 106 60

Salarissen De onderschrijding van € 308.000 ten opzichte begroting wordt veroorzaakt door: • lagere sociale lasten dan begroot (- € 143.000); • hogere UWV-uitkeringen voor een langdurige zieke RAV-medewerker en zwangerschapsverloven (- € 92.000); • lagere loonkosten van nieuwe medewerkers, vanwege een lagere inschaling dan waarbij in de begroting 2011 rekening mee was gehouden (- € 81.000); • lagere uitbetaalde GHOR-vergoedingen dan begroot (- € 45.000); • extra opbrengsten vanwege een interne detachering van een ambulancemedewerker naar de meldkamer Brabant-Noord (- € 33.000); • hogere onregelmatigheidstoeslag en overwerkvergoedingen (+ € 86.000). Kosten regeling bezwarende beroepen De lagere kosten voor de regeling bezwarende beroepen ten opzichte van de begroting 2011 ad € 624.000 wordt grotendeels veroorzaakt door lagere kosten van de levensloopstorting. In 2007, blijkt achteraf, dat de gehanteerde percentages ten behoeve van de levensloopstortingen te hoog zijn geweest. Dit is in 2010 en 2011 gecorrigeerd. Personeel derden De overschrijding van € 372.000 ten opzichte van de begroting is te verklaren door de snelheid waarmee de geplande paraatheidsuitbreidingen begin van het jaar 2011 van start zijn gegaan om de hiervoor beschikbare paraatheidsgelden direct optimaal in te zetten. De consequentie van deze benadering is dat de opstart van deze paraatheidsuitbreiding gedeeltelijk met behulp van inhuur derden moest worden gerealiseerd. Ook mede doordat relatief een groot aantal medewerkers in SOSA-opleiding zitten en dus niet in de productie kunnen participeren is hiervoor inhuur derden noodzakelijk gebleken om de paraatheid te waarborgen. Overige personeelskosten De overschrijding op de overige personeelskosten van € 83.000 wordt veroorzaakt door hogere opleidingskosten met name om de snellere, dan de verwachte instroom van nieuwe medewerkers op te vangen € 122.000. Daarnaast zijn waskosten en kledingkosten die voor - € 50.000 zijn begroot, onder de overige bedrijfskosten verantwoord. Kapitaallasten Ten opzichte van de begroting 2011 zijn de totale afschrijvingskosten € 81.000 lager uitgevallen. Dit wordt onder andere verklaard door lagere afschrijvingskosten (€ 59.000) voor het wagenpark, met name doordat er 5 in plaats van 6 ambulances tegen een lagere aankoopprijs zijn aangeschaft dan begroot. Verder is er een onderschrijding (€ 22.000) op de medische inventaris doordat met name de geraamde aanschaf van de couveuses gedeeltelijk zijn doorgeschoven naar 2012, tevens zijn de investeringen in de overige medisch inventaris niet gerealiseerd.


pagina 35

Huisvestingskosten De overschrijding ten opzichte van de begroting ad € 74.000 op de huisvestingskosten is grotendeels te verklaren door hogere energiekosten, vanwege een afrekening voorgaande jaren ad € 56.000 en door de hogere huurlasten ad € 20.000 voor de standplaatsen Den Bosch en Mill. Toevoegingen voorzieningen Met ingang van 2011 wordt er een voorziening groot onderhoud gevormd, jaarlijks wordt er een bedrag gedoteerd. In de begroting was hiermee nog geen rekening gehouden. Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 143.694 positief ten opzichte van een begroot resultaat van € 59.173 negatief. In onderstaande tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven. (in duizenden euro's) RAV Brabant Noord Opbrengsten Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage

Verschil realisatiebegroting -1.275 0 1.214 -108

Totaal opbrengsten

-169


-308 -624 372 83 -81 74 32 106 60 -86

Totaal kosten

-372


203

lasten

De bestemmingsreserves van de GGD Hart voor Brabant en de GGD West-Brabant zijn op verzoek van het Dagelijks Bestuur van de GGD's en conform besluit van het Algemeen Bestuur van de RAV op 7 juli 2011 teruggestort aan de GGD's voor een bedrag van € 3.403.450. Ten laste van de RAV Brabant Noord komt hiervan € 1.327.345.


pagina 36

Investeringen (in duizenden euro's) Specificatie Investering RAV Brabant-Noord

Wagenpark Gebouwen/verbouwingen Communicatieapparatuur/automatisering

Medische inventaris Bedrijfsinventaris Bedrijfsinstallaties Opleidingsmateriaal Totaal

Realisatie 2011

Begroting 2011

643 15 42

772 0 252

-129 15 -210

24 9 0 78

160 0 15 90

-136 9 -15 -12

811

1.289

-478

Verschil

De onderschrijding van € 129.000 op de investeringen voor het wagenpark is te verklaren door de werkelijke aanschaf van 5 ambulances, 1 rapid responder en 1 piketvoertuig, terwijl in de begroting 2011 was uitgegaan van een aanschaf van 6 (duurdere) ambulances. Bij de communicatieapparatuur/automatisering is de onderschrijding ad € 210.000 grotendeels te verklaren doordat de geraamde investeringen ad € 252.000 voor het routenavigatiesysteem in de ambulances reeds eind 2010 waren gerealiseerd. In de begroting 2011 was voor de aanschaf van diverse medische instrumentarium en voor couveuses in totaal € 160.000 geraamd, terwijl in werkelijkheid alleen de couveuses voor € 24.000 zijn aangewend (deze zijn gedeeltelijk uitgesteld naar 2012). Ziekteverzuim en zwangerschapsverlof Het ziekteverzuimpercentage over 2011 van de RAV Brabant-Noord bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 1,97%.


pagina 37

8.5

RAV Midden- en West-Brabant

8.5.1


2011 RAV Midden- en

West-Brabant Realisatie 2010 €

Begroting 2011 €

Realisatie 2011 € Bedrijf sopbren gsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

22.211.646 2.422.591 0 0 24.634.237

24.636.483 383.120 288.483 0 25.308.086

23.087.229 530.537 0 0 23.617.766

Bedrijfslasten Salarissenen sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten H uis vesting sko sten Doorbelasting Het Service Center Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

13.653.370 2.622.661 564.083 789.463 1.527.504 748.414 899.464 328.692 85.988 2.902.737 24.122.376

14.359.144 3.388.456 400.000 940.589 1.620.948 653.836 823.936 354.712 0

13.319.498 2.520.997 636.232 607.753 1.316.644 663.728 771.629 350.638 0

2.614.900 25.156.521

2.853.696 23.040.815

511.861

151.565

576.951

-146.564

-151.565

-45.113

365.297

0

531.838


-2.076.105 -2.076.105

0 0

0 0


-1.710.808

0

531.838


0 2.076.105 -365.297

0 0 0

0 0 -531.838

0

0

0

Financiële baten e n lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening



pagina 38

8.5.2


Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten RAV Midden/West Brabant Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Totaal baten

Realisatie Begroting 2011 2011 22.544 24.636 -332 0 22.212 24.636

Verschil -2.092 -332 -2.424

0 2.422 0

0 383 289

0 2.039 -289

24.634

25.308

-674

Wettelijk aanvaardbaar budget 2011 De onderschrijding van € 2.424.000 wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de vergoeding voor de FLO (functioneel leeftijdsontslag) overgangsregeling niet meer door de zorgverzekeraars (NZa) wordt vergoed, maar door het ministerie van VWS. Hiervoor was € 2.624.000 begroot. Verder is er een lagere vergoeding voor de gerealiseerde paraatheiduitbreiding (€ 328.000), vanwege een latere invoering van de begrote paraatheiduitbreidingen door een krapte op de arbeidsmarkt van verpleegkundigen. Hiertegenover staan extra opbrengsten vanwege een hoger budget voor afschrijvingen/huisvesting (€ 44.000) en door een hogere indexering dan begroot (€ 425.000). Overige opbrengsten De hogere opbrengsten ad € 2.039.000 dan begroot wordt met name verklaard door de vergoeding van het ministerie van VWS van 9 5 % van de FLO overgangsregeling ad € 2.011.000. Deze dekking was begroot bij de rubriek wettelijk aanvaardbaar budget. Gemeentelijke bijdrage Zoals vorig jaar wordt er in 2011 geen gemeentelijke bijdrage in rekening gebracht bij de gemeenten.


pagina 39

Lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten RAV Midden/West Brabant Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Totaal lasten

Realisatie Begroting 2011 2011 13.653 14.359 2.623 3.389 564 400 941 789 1.528 1.621 654 749 1.228 1.178 86 0 2.903 2.615 24.123

Verschil -706 -766 164 -152 -93 95 50 86 288

25.157

-1.034

Salariskosten De lagere kosten ad € 706.000 worden vooral veroorzaakt door een onderbezetting van de begrote formatie chauffeurs en verpleegkundigen van 8 fte ad € 438.000 (gedeeltelijk wordt deze formatie ingevuld met uitzendkrachten, verder was er minder formatie noodzakelijk omdat de begrote paraatheiduitbreidingen later zijn gerealiseerd dan begroot), lagere sociale lasten dan begroot ad € 126.000 en een lagere inschaling van nieuwe medewerkers ad € 77.000. Verder waren er meer UWV uitkeringen ad € 65.000, deze waren niet begroot. Kosten regeling bezwarende beroepen De lagere kosten voor de regeling bezwarende beroepen ten opzichte van de begroting 2011 ad € 766.000 wordt grotendeels veroorzaakt door lagere kosten van de levensloopstorting. In 2007, blijkt achteraf, dat de gehanteerde percentages ten behoeve van de levensloopstortingen te hoog zijn geweest. Dit werkt ook in 2011 nog door. Personeel derden De overschrijding van € 164.000 ten opzichte van de begroting wordt met name veroorzaakt door de inhuur van personeel van uitzendbureaus om de paraatheiduitbreidingen op te kunnen vangen, die nog niet met vast personeel ingevuld konden worden. Overige personeelskosten De lagere overige personeelskosten ten opzichte van de begroting 2011 ad € 152.000 is met name te verklaren door minder uitgaven voor de SOSA-opleidingen (€ 74.000) en door het niet meer aanschaffen van diensten bedrijfskleding terwijl dit nog wel begroot was (€ 51.000). Deze kleding wordt voortaan gehuurd en wordt verantwoord bij de overige bedrijfskosten. Kapitaallasten Een onderschrijding op de begroting van € 93.000 wordt verklaard door uitstel van investeringen van medische inventaris (lifepacks) ad - € 127.000 en hogere afschrijvingen op het wagenpark ad € 34.000 o.a. door aanschaf dienstauto's, die niet begroot waren. Huisvestingskosten Een overschrijding op de begroting van 2011 van € 95.000 wordt met name verklaard door hogere energiekosten, vanwege een afrekening voorgaande jaren (€ 56.000) en hogere kosten voor aanschaf van klein inventaris ad € 25.000. Toevoegingen voorzieningen Met ingang van 2011 wordt er een voorziening groot onderhoud gevormd, jaarlijks wordt er een bedrag gedoteerd. In de begroting was hiermee nog geen rekening gehouden.


pagina 40

Overige bedrijfskosten De overschrijding van € 288.000 ten opzichte begroting wordt veroorzaakt door: • •

• • • • • •

de werkelijke ritstijging van 1,9% is lager dan de landelijk afgesproken stijging van 2,5%. Dit zal in 2013 met de IMZa worden afgerekend ad € 136.000; hogere huur/waskosten van bedrijfskleding ad € 117.000, vanwege het aangaan van een nieuw contract. De kleding wordt niet meer aangeschaft (was begroot bij de overige personeelskosten voor € 51.000), maar gehuurd; het afdekken van een mogelijk fiscaal risico ad € 185.000; een toename van de brandstofkosten ad € 70.000 (vanwege stijging van de brandstofprijzen); een toename van de medische bedrijfskosten ad € 72.000; lagere onderhoudskosten van het wagenpark ad - € 175.000, vanwege het nieuwe onderhoudscontract; een vrijval van de post dubieuze debiteuren van - € 56.000; lagere kosten voor advies/onderzoekskosten externen ad - € 70.000.

Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 365.297 positief ten opzichte van een begroot resultaat van € 0. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven. (in duizenden euro's) RAV Midden/West Brabant Opbrengsten Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage

Verschil realisatiebeg roting -2.424 0 2.039 -289

Totaal opbrengsten

-674


-706 -766 164 -152 -93 95 50 86 288 -5

Totaal kosten

-1.039


365

lasten

De bestemmingsreserves van de GGD Hart voor Brabant en de GGD West-Brabant zijn op verzoek van het Dagelijks Bestuur van de GGD's en conform besluit van het Algemeen Bestuur van de RAV op 7 juli 2011 teruggestort aan de GGD's voor een bedrag van € 3.403.450. Ten laste van de RAV Midden- en West-Brabant komt hiervan € 2.076.105.


pagina 41

Investeringen (in duizenden euro's) Specificatie Investering RAV Midden/West-Brabant

Wagenpark Bedrijfsgebouwen/grond/inventaris Communicatie- en automatiseringsapparatuur Bedrijfsinstallaties opieidingsmateriaal Medische inventaris Totaal

Realisatie 2011

Begroting 2011

Verschil

€

€

€

926 222

776 0

150 222

89 69 0 79

394 0 50 1.545

-305 69 -50 -1.466

1.385

2.765

-1.380

De onderschrijding van € 1.380.000 op de investeringen in 2011 ten opzichte van begroting 2011 wordt grotendeels verklaard doordat: • •

• •

•

er meer geïnvesteerd is in het wagenpark (€ 150.000). Er zijn onder andere 4 dienstwagens aangeschaft, die niet begroot waren. er meer geïnvesteerd is in gebouwen, o.a. Roosendaal Zuid (€ 168.000), Roosendaal Noord (€ 22.000), Waalwijk (€ 20.000) en overigen (€ 12.000). Hier was niets voor begroot. de investeringen in bedrijfsinstallaties (€ 69.000) zijn ook niet begroot, dit betreft beveiligingssystemen. de investeringen in communicatie- en automatiseringsmateriaal betreffen vooral de investeringen in het Datatrak-systeem en de transponders voor de verkeerslichten. Hier was een investering in het routenavigatiesysteem in de ambulances begroot voor € 394.000, die echter eind 2010 al waren gerealiseerd. de investeringen in de medische inventaris achterblijven (€ 1.466.000), met name doordat de begrote investeringen in defibrillatoren zijn doorgeschoven naar 2012.

Ziekteverzuim en zwangerschapsverlof Het ziekteverzuimpercentage over 2011 van de RAV Midden- en West-Brabant bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 3 % .


pagina 42

8.6

Overige Activiteiten

8.6.1


2011 van Overige

activiteiten

Bedrijfsopbren gsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

Realisatie 2010

Begroting 2011

Realisatie 2011

239.267 0 0 239267

244.421 0 0 244.421

256.914

22.342 0 0 315 56.483 12.471 10.150 0 0

21.704 0 0 0 46.779 0 10.150 0 0

78.088 179.849

106.615 185.248

29.686 0 0 1.968 36.334 11.930 9.848 0 0 90.572 180.338

59418

59.173

76.576

Financiële baten e n lasten

-7.308

0

-354

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

52.110

59.173

76.222

0

0 0 0

0 0_ 0


52.110

59.173

76.222


-52.110 0 0

-59.173 0 0

-76.222 0 0

Bedrijfslasten Salarissenen sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten




0 0_ 256.914

0

pagina 43

8.6.2


Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten Overige activiteiten

Realisatie 2011

Begroting 2011

Verschil

0

0

0 0 0

Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage

0 239 0

0 244 0

0 -5 0

Totaal baten

239

244

-5

Realisatie Begroting 2011 2011 23 22 0 0 0 0 0 0 47 56 13 0 10 10 0 0 106 78

Verschil

Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Wettelijk aanvaardbaar budget

Lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten Overige activiteiten Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Totaal lasten


180

185

1 0 0 0 9 13 0 0 -28 -5

pagina 44

Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 52.110 positief ten opzichte van een begroot resultaat van € 59.173 positief. In onderstaande tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven. (in duizenden euro's) Overige Activiteiten

Verschil realisatiebegroting

Opbrengsten Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage

0 0 -5 0

Totaal opbrengsten

-5

Kosten Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvest ngskosten Doorbéasting Het Service Center/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Rnanciële baten en lasten Totaal kosten Resultaat uit gewone bedrijfsoefening


1 0 0 0 9 13 0 0 -28 7 2 -7

pagina 45

KASSTROOMOVERZICHT

2011 Realisatie 2011

Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat (voor bestemming) Aanpassingen voor: Afschrijvingen Waardering deelneming Timmermans B.V. Toevoeging voorzieningen Vrijval voorzieningen Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie

werkkapitaal: voorraad vorderingen overlopende activa financieringstekort kortlopende schulden overlopende passiva

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen (excl. bestellingen) Desinvesteringen Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossingen op verstrekte langlopende leningen Nieuw verstrekte lening Financiering door deelnemende gemeenten/provincie Totaal kasstroom uitfinancieringsactiviteiten

Mutatie liquide middelen

Liquide middelen per begin boekjaar Liquide middelen per einde boekjaar Mutatie liquide middelen


-2.915.348

Realisatie 2010

Begroting 2011

0

1.157.889

2.388.853 0 250.324

2.560.000 0 0

2.027.549 0 0

0 2.639.177

g 2.560.000

0 2.027.549

0 -333.755 162.696 -126.699 133.984 0 -163.774 -439.945

0 0 0 0 0 g 0 Z 560.000

0 -155.182 -29.117 2.306.518 -419.229 g 1.702.990 4 . 8 8 a 428

-2.277.969 169.492 -2.108.477

-4.054.000 g -4.054.000

-6.545.602 98.843 -6.446.759

-700.000

-700.000

0

3.400.000 0

0 0

3500000 -3.857.288

2.700.000

-700.000

-357.288

151.578

-2.194.000

•1.915.619

4.462.719 4.614.297 151.578

2.200.000 6.000 - Z 194.000

6.378.338 4.462.719 -1.915.619

pagina 46

10

OVERIGE GEGEVENS

10.1

Resultaatbestemming

Het exploitatieresultaat van de GR RAV Brabant Midden-West-Noord bedraagt € 2.915.348 negatief. Ten aanzien van de resultaten op afdelingsniveau worden de volgende voorstellen gedaan.

Meldkamer Brabant-Noord Onttrekking aan de RAK

€

-/-56.695

€

- / - 16.304

€ €

143.694 -/- 1.327.345

€ €

365.297 -/- 2.076.105

€

52.110

€

2.915.348

Meldkamer Midden- en West-Brabant Onttrekking aan de RAK RAV Brabant-Noord Dotatie aan de RAK Onttrekking aan de bestemmingsreserve GGD RAV Midden- en West-Brabant Dotatie aan de RAK Onttrekking aan de bestemmingsreserve GGD Overiqe activiteiten Dotatie aan de algemene bedrijfsreserve Totaal

De resultaatbestemming is als zodanig verwerkt in het jaarverslag.


pagina 47

10.2

Bestuursverklaring

Het Dagelijks Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord verklaart hierbij dat het jaarverslag 2011 naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen is opgesteld. Alle verplichtingen zijn in het jaarverslag verwerkt en/of toegelicht. Voor zover van toepassing zijn voor alle belangrijke risico's, voortvloeiende uit de in de periode vóór 31 december 2011 aangegane transacties respectievelijk op die datum bestaande situaties, toereikende voorzieningen gevormd. Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die aanpassing van het jaarverslag zouden vereisen, of die vermeld zouden moeten worden bij de overige gegevens. Den Bosch, 11 april 2012

Mevrouw M. Moorman, voorzitter

Mevrouw L.C. Poppe - De Looff, vice voorzitter

De heer A.A.B. Theunis, portefeuille financiën

De heer H.H. Hoeksema

Mevrouw S. Boelema

De heer F.H.G.M. Ronnes

Vaststellen o n t w e r p financieel j a a r v e r s l a g 2011 RAV Brabant MWN In overeenstemming met de Regeling is het ontwerp financieel jaarverslag door het Dagelijks Bestuur in haar vergadering van 11 april 2012 vastgesteld. Vaststellen financieel jaarverslag 2011 RAV Brabant MWN Het jaarverslag 2010 is conform artikel 23 lid 2 van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord vastgesteld door het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 4 juli 2012.


pagina

10.3

Accountantsverklaring

Mmp w c

Controleverklaring

van d e onafhankelijke

Aan: het Bestaar v a n de R A V Brabant M i d d e n West

accountant

Noerd

Verklaring betreffende de jaarrekening W q h e b b e s d e j a a r r e k e n i n g 2 0 1 1 v a n d e R A V B r a b a n t M i d d e n r W e s t N o o r d t e 's

Hertogenbasch,

b e s t a a n d e jek

d p b a l a n s p e r 31 d e c e m b e r 2011 e n het expioitaiïeoverzidbt m a

2011 m e t de

toehditingEn

m e t d e toelichtingen, w a a r i n z i j n o p g e n o m e n e e n overzicht v a n d e geJtomteerde

grcmdslagen voor fmanciple verslaggeving e n andere toghAtTnge».

Verantwoordelijkheid van het Dagelijks Bestuur H e t Dagelijks Bestuur v a n de R A V Brabant M i d d e n - W e s t - N o o r d ts verantwoordelijk v o o r het o p m a k e n van de jaarrekening; alsmede voor b e t opstellen v a n bet jaarverslag, beide i n overeenstemming met het i a N e d e r l a n d geldende Beslnit begroting e n verantwoardiiig provinraes e n Ejemeeaten. D e z e verantwoordelijkheid h a n d t a n d e r m e e r i n d a t d e j a a r r e & e i i ü i g zowel d e b a t e n e n Lasten als d e activa e n passiva getrouw dient weer te geven e n dat d e i n d ejaarrekHMng verantwoorde baten, laste» em balansBrntaties r e d r t m a t ^ t o t s t a n d z i j n g e k o m e n . R e c h t m a t i g e totstandiEtxrmxg b e t e k e n t overeenstemming m e t d e begroting e n met de relevante wet- e n i ^ d e e v i n g ,

i n

waaronder

H e t D a g e l i j k s B e s t o o f i s t e v e n s v e r a n t w o o r d e l i j k TOOT e e n z o d a n i g e i n t e r n e b e h e e r s m g a k h e t

nnndraWlijfc arJif nm 'Wmt l y m b n mm Am jjji-rpfegM^ m

Am rprjrhrvaHp» tnH^jniifcTnrvi»^ am

\a/ttm

}

l a s t e n e n halansTmrtaties m o g e l i j k t e m a k e n z o n d e r afwijfciTigea v a n m a t e r i e e l b e l a n g a l s g e v o l g v a n fraude o f fortes.

Verantwoordelijkheid van de accountant O n z e v ü a E r w o o r r W r ^ d i e i d is h e t g e v e » v a n e e n o o r d e e l o v e r d e j a a r r e k e n i n g o p b a s i s v a n o n z e cxmtrole, W i j h e b b e n o n z e controle verricht i n overeemstPmmiTig m e t N e d e r l a n d s recht, w a a r o n d e r d e Nederlandse « m t r a l e s t a n d a a r d e n e n h e t Besluit accountantscontrole decentrale overheden. Dit vereist dat wij

roldoen

a a n d e TOOT O » S g e l d e n d e e t h i s c h e v o o r s c h r i f t e n e n d a t w i j o n z e c o n t r o l e z o d a n i g

p l a n n e n e n urtvoeren d a t e e nredelijke m a l e v a n zekerheid wordt verkregen dat d e jaarrekening

gees

afwrjkmgen v a » materieel belaag bevat.

E e n controle omvat het uitvoeren v a n werkzaamheden ter verkrijging van ecminde-uininnatw over d e I w t r a g m mn Amtruiirhtimpm

m A » j a a r r p f a m i n p ; T \ p ÂmcttH^vnnbTxxmhmAm

y i j n aifharotgjijfc

™

d e door d e araountant toegepaste cciinêfavoiiningj m e t inbegrip v a n het inschatte» v a n d e risico's dat d e jaarrekening een afwijfcng v a n materieel belarig bevat als gevolg v a n fraude o f kraten.

Bij het m a k e n v a n deze

rtmreigirurtK mrrr

risico-inschattingen

n e e m t d e a c c o u n t a n t d e interrue b e h e e r s i n g i n a a m n p r k i p g

Kat (iprnjtwi van AP jaarrekening pui vmrr

het jytnrmwp ht^lH daarvan, alqnedp

v o o r d e r e c h t m a t i g e t o t s t a n d k o m i n g v a n b a t e n , l a s t e n e n balamsrn-BtalieS) g e r t c h t o p h e t o p z e t t e n v a n contrdewerk7ainiheden diepassend zijn in d e omstandigheden, Deze nsjpo-msAattrngen hebben echter m e t t o t d o e l e e no e r d e e l tot oitdrokkirig t e b r e n g e n o v e r d e efrectrvrtat v a n d e interne


pagina 49

• pf

p w c

de

MiddeQ-West-Noord, ]

R A V

11 d e i em m

Wi]

d e redeMjUieid v a n d e bet

Dageljks

zon

van de R A V Brabant M ï d d e n - W e ^ N o o i d een getrouw z o w e l de b a t e n e s lasten o v e r 2011 als iet n e t B e s b n d

beerotixE.

vxet d e

beeld

a<4rra e n p a s s i v a

en wranlbsôrdin|r pcovmcies

Voorts zijn wij r 2 0 1 1 , i n ai

Verklaring betreffende overige bij ofkrachtens de wet gestelde eisen b g e W I g e artikel 213

M a a n d e n rismetdei

W J J . Verdes^M-Oag


I A

pagina 50

en

BIJLAGEN Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage

1 2 3 4 5 6 7 8

Staat van vaste activa Staat van reserves en voorzieningen Staat van langlopende leningen Bestuurssamenstelling Bijdrage deelnemende gemeenten 2011 Outputrapportage Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum Toelichting op de mutaties in het wettelijk budget

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Financieel jaarverslag 2011 Bijlagen

52 54 55 56 58 59 61 62

pagina 51

f f

T t o ^ i i j i - o i o m o B i ) LO T - C M • < - L O co T-

co "=r

SSI § i

V.

•^•T-^CNOCNTfi-COCOi-; d ^ ö o i c o c r i c D o i w s o i n c o c o o o s i f l N c o c o CD LO v- M O CM t f T-' C\i

( p S S O l I p C V I l D i n O l M S N

„ia

•<* o

tl

p:glc8??8?ü£a

e q n e o i o s c o o o ^ n C N c ó r ^ ö o o c ó c ó ö 1-

8

tN

T- LO

CM

CN

cn ^

q

x" -

SS

3 S

r-. O

cn

5 S 8 o co cd C N co co 1 - co

00

CM cq i n CN

o rCNCOt~~LOCOT-T-OOOT-CO'* 12 GDS2 £ 8 ï? 8 £ £ LO C D c\j cd ai ai ai CD' ö co' co' ncoMi-inscs'jco •
O C O C O C N L O C N a i O J r - C D L O C O

CNiCN^cóôiLriKcNco' T— O CN

CO

CM CN CN

T-

C O

o o o o o o o o o o o o

o o o o o o o o o o o o o o o

O O O

O

i» > O

L O O O ^ CM CO O •>ai *CM

00

8

I

i- ^

in

S

8 K2

CO O co CN CN O O 1 - CO

CN-tfCOLOCNCDCO^co CO Ö C D ^ C O T T C N C O L O C O S C O - t J - S i - S ^ W *

* -5

Si.

°

"^3" x O C M ' f sm i n n CM ^

fS

- ^ - O O C O I C CN [•O co co ó ö CN

O

O) CM

O)

•>- co Ö O LO CN

O

O O

1 - CO CN r - CO LO iO a> -
O

CN

o

O)

o 8

5 R

-

C M T t ^ - O C O O l T f t l O tcMOioioisoon ^ N n o ^ s c M i D C M l O c n c D i r i c o c o i r i ó CM L- O N . u >

O T - O O O O C O O C N O * * O I O i - S C M C M O O O c o i n ^ N ^ o i m m o ) air^'cd-*CM-^ iôc)'ro> T- co oo a> s t LO :

E

Oi-0)0
:

TN CO O CO

CO T - co Ifl CO O LO — I CO ó ^ CO

O C D C O C O C D C O L O T - T - O O C O C D O O C O C J )

en

c S S o ^ ü ^ S R S S c g f f i T-

cNÊoö&jss&ic^fca^

O) CO

CO

5

«

c •)

- I t2 «8 8 £

^ • C O S C O C O C J ^ C M I - C O ^ c q c o s c B x f i D c v i i p m

LO

5

c o f o s n ^ m n ^ i -

8c85?ScoSFicoS co co co Lo ö ai
i-cMCMcoinin C M

8 O

" o> co T-

o

1

^

8

o m * a ) o) C M C M m co a i co' o

*

i^-oo CO CM - * ' CM T-

O

5

c

ff

CO

5

r>-

co cvl cd >- o T-

5f

O

O

LO

00 O

6

ö ö LO CN

3 ?

' 1-

00

r- *t r-

CO O LO cr> " CJ> ~p CO —

00

a e en n io

^

00 O LO 00 O

O

CO CN CO LO TO CS CM

<3> O

8 K ^ S2

COCMLOCOOCNOOCOM-COOCO t-T-Tl-CNCOTtT-CNCOLO L O c M c p ^ r o c M o i s q n N co

CO Cg

co'coaiLoaicbcócN'^-oci CO CMCOCMINCOJCOS

CM

co 1 r-: ^ >t i o

IO O) CM LO -"t

T- CO

o co co CO CM CD CM O T— O

O O)

10

T-

•tf

CM

O L O o o a j o m o r ^ o o o

8 I|

CN CD LO

c o o a j o o c M o c D i ^ r ^ o o T -

O O O

éi ê f

CN T -

o h - o o o c o i - ~ - o c O L O - > - C N O

O O l O l l f l f l l S n O O l N N J !

»

T-

co o o o o o cd co' ^ ö cd C D co' x- r » L O co o> s C O C N CM CM CM ^ CM'

00

f:8?

in ui

csi

8 8 ? 8 S S 8 S 3 8 ! S 8 1 n

c v o o o ' - s n c a c M O ï i i - o i s o o coCNjcNOiLO'r^ciLOcxictiaico'Ncöcd N C O C O ^ S C Ö I O ^ S C D T - C O O Ï LO^J-CO CNCOCN-tfCNO COM" x— T—

•O

CD £ 0 N 1-

CD

I

"5 E

b te if

s i

ri>

-

°3

c

S S

i s

5 -8 -2 -e

ü 0) 3 0) O) O) cg >

z m

-b ^ J 3

Q .

f

3 .» 8

CD CD

B) 5 E ? 8 co ra E Oc

CD O) o ra

I

ra S2

O

•o taal

c

efoni

S

co § aT3

18

& m

o H

ü I

^

5Ë O )

OJ g (Q

£ 3 E 3 2. & 43 -e

=> CD 3 CD

- Q

O )

CO

>

S

8>&.s S-5 1 8 8,

< .2. a> ai ra
S 2ai "c2= E rr; u. CD

O

co a> i-^

CM

CM

o

LO

LO

CO

T-

N.

O

CM

LO O ) LO

00

1^

T-

CO CO

CD

ai

T-

T-

O )

LO

T-

O

od

T-

O

to s

CM

CM

Ö

O

IA

O

0> co co

s

CM

o

CM CM

o

s^ «

LO

CD CM O )

r-^

CM

00

i 00 O

O

O

LO

P

00 O

CO

LO

co

CD

00

O

co co co

Ü

Ö

T-

CN

iri

> 'JL, C

si

« s ~

ui

85

85

O

O

O

O

O

O

8

O )

H

18

CM 1 0>

Ö Ö CO CM

5

t i g

° a

CO

s

2 8

t-^

5 8s

CD

CD

O

LO'

CD

00

LO

O

O CM

Cl) 00

I

O

co cd ooi CM

LO'

CM

Ü•

8 ° 8

- s

8 £ ó

o3 S 8 ° P. °

°0 co

9 O O

co in •ri

CM x-

'

S

l

i

s

°

00 Ï 4 ?K S

o> O

CM f -

si

CO

£3

t

LO

O

O

Si 8 N

8'

CD

O

O

8

Si S

co

CM

5

o

CM

CM 0 ) 0

0

O )

T-

O

CM

LO

O

O O

O

O

O

O

s

co •>-

LO

8

CM CM

CO CO

8

CM

g

CM

O

1-

If

co oi

en t>:

CD

|w

CN CM: 1^

O

O

•>-

CM

CD

LO

O

O )

K

O

—

I S

c

CO

t

CM

P 8

f-i

LO

fit

f

1

o CM

CO LO LO

O

O

LO CM

CD O ) CO

™ si ë

CM

O

8

CM

4 m O )

a

•D

E

en

0) O)

49 c CD 0

co

O)

O) TB 3

> to

O) &

i i

:=•

•D T3

U)

-

E §• o

5.

ra

CU

—

3

o

CD

O

&

* i 5 0] 4S i_

£

Ib •3

te.

aj g «)»

h-

CU

3

CD co

CD

00

p

5 cu O)

^

ra E ^4) S D_ .2

c

C D

0)

N c= o » o g) C D :=• O C0

O «I

2

e

o ra cu .S> * 5 3 O ra 5

Q .

si*

CU

d)

O)

cü co «8

.1

E

C D tg

CD c

4 ? £

E

ï I

CD 49

5 TD .O

C O . Q

O CN

E ö) < C D 'c n < D

CC •

co CM co o

ui •<ƒ

1 1

•§ J '

T-

co

CD

o> in m cd in o t^- CM _ r-~ co oo co

l ï

O O

CO T O CM CM •<-;

ai

CM

T-

s

co • co LO

CM

C

CD T LO CM

r^- m

^

O lB CD CO

a> a> o

CD CM CO

co

tn

CM

T -

co co 1

5

CM

CM Ó CO NO CO CM

1

S co

CD 00 CM Ö

iri O N O

co r--

I*- •>- N- CM * - LO Nco' CM'

O

CO

CD "O "O

SB c 55 » & E -!=; »

.Q CD

co

la> 10

cu

CC

U i O) O) 3 < < to

CO

ra ?

a> to a>

l

"O -Q "O po1 1 ca > < ^< So r i l 2 co

S.9 O co ±3

a>

$ Si

co -> "(Ö O) iS c

b 85 - CU CD ai or a:

derh

'E E

3

CO

c Oc O E c UI CD a f

ai

!

co c V ï

c a>

'S o >

o i-

>

o >O >o

I-

0) ai

jZJO

03

<S <5 is

£

S i

m •-

;ZJO

CD

CO

(0

5

CQ

so

co

co E 5 ca CD CO ns 8 wë 8

Ë ca

en en ing orzi en ing

JÉ

£

Q. CU £ O) 0)

taal

CD

B

Q)

c

igsre

O

£

(0

cu

bto

CO

c

"Si

no

CU

c

3 c3

IA 0)

c

N O

c »

o £> > 45

CD :=>

0 CD _ro

1 g

CS

CD ' c

S O

O

£

C O Ig « l i l o O) <« 5 ? | S s u

O O O ö

O O O ö

8

?

c

N

5

O ö O

O

6

u

E

« E* a ? e IS

| °

c

m

O

_

c

—

4a* 10

JS 5 . 2 .

O O O ó

? cd

O O O O

O

8 tri

8 8 O O ö ö O O LO TlCO co'

8 ? 5 CN CN

CM i ó

?!

O O

co en en o cS fe

T— T™ O

©

t O O z z 00. ffl

O)

c $

U)

c 5

03 O "N CC O > aj o

S> J5 :=• co

co I CD

-O! CN i

I »

< c 0) 'c

I S O 2

^ ra Si

Bijlage 4

Bestuurssamenstelling

Het Dagelijks Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord bestaat uit: Mevrouw M. Moorman, voorzitter Mevrouw L. Poppe-De Looff, vice-voorzitter Mevrouw S. Boelema De heer H. Hoeksema De heer F. Ronnes De heer A . Theunis

wethouder gemeente Tilburg burgemeester gemeente Zundert wethouder gemeente Breda wethouder gemeente O s s burgemeester gemeente Haaren wethouder gemeente Roosendaal

Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord bestaat uit: Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente

Aalburg Alphen-Chaam Baarle-Nassau Bergen op Zoom Bernheze Boekei Boxmeer Boxtel Breda Cuijk Dongen Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Gilze en Rijen Goirle Grave Haaren Halderberge Heusden Hilvarenbeek Landerd Loon op Zand Maasdonk Mill en St. Hubert Moerdijk Oisterwijk Oosterhout Oss Roosendaal Rucphen Schijndel s-Hertogenbosch

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Financieel jaarverslag 2011 Bijlagen

De heer A.M.T. Naterop De heer A. van Raak De heer J . C . M . Vermeer De heer A . G . J . van der Weegen De heer R. Wijdeven De heer H.A.J. Willems De heer D. Schaap De heer A.G.T. van Aert De heer C . L . M . Meeuwis De heer W . A . G . Hillenaar Mevrouw Starmans-Gelijns De heer M.J.P. van Oosterhout De heer T.M.P. V a e s De heer A. Smit De heer J . Boelhouwer De heer J . J . W . M . Sperber De heer G . A . J . Adams De heer F. Ronnes De heer J . C . M . Paantjens De heer W.A. van Engeland De heer drs R.F.I. Palmen Mevrouw W . C . Doorn-van der Houwen De heer W . C . Luijendijk De heer M.J.M. van de Ven De heer E.C.W. van Schipstal De heer L.M. Koevoets De heer H.J.P.M. van Hezik Mevrouw M. Janse - Witte De heer H.G. Hoeksema De heer J.M.L. Niederer De heer drs J . L . J . van Hal De heer P . G . M . J . Roozendaal De heer G . Snijders

pagina 56

Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente

St. Anthonis St. Michielsgestel St. Oedenrode Steenbergen Tilburg Uden Veghel Vught Waalwijk Werkendam Woensdrecht Woudrichem Zundert

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2011 Bijlagen

De heer G.W. Bollen De heer drs B.A.G. Leenen Mevrouw J . C . M . Hendriks-Van Kemenade De heer C . J . M . van Geel Mevrouw M. Frenk Mevrouw S. Gunal De heer H.A.A.J. van Rinsum De heer drs W . S . Seuren De heer H. Heuverling Mevrouw C . G . J . Breuer De heer V . L . J . Huijgens De heer A . W . van V e s s e m Mevrouw M.H.M.R. de Hoon-Veelenturf

pagina 57

3ijlage 5

Regio

Bijdrage deelnemende gemeenten 2011

Gemeente Aantal inwoners per 1/01/10

West-

Aalburg

Brabant

Alphen-Chaam

Dekking kosten Dekking C2000/ kosten C2000 GMC/GMK RAV MW MW:€ 0,120 BrababantC BN: €0,044 0,111

Dekking meerkosten regeling bezwarende beroepen: MW€ 0,134 BN € 0,176

Totaal ge meent. bijdrage

12630

0

0

0

0

9.445

0

0

0

0

6.701

0

0

0

0

65.908

0

0

0

0

173.445

0

0

0

0

Drimmelen

26.570

0

0

0

0

Etten-Leur

41.550

0

0

0

0

Geertruidenberg

21.104

0

0

0

0

Halderberge Moerdijk

29.300

0

0

0

0

36.556

0

0

0

0

Oosterhout

54.164

0

0

0

0

Roosendaal Rucphen

77.571

0

0

0

0

22.489

0

0

0

0

Steenbergen

23.219

0

0

0

0

Werkendam

26.382

0

0

0

0

Woensdrecht

21.662

0

0

0

0

Woudrichem

14.441

0

0

0

0

Baarle-Nassau Bergen op Zoom Breda

Zundert

21.098

0

0

0

0

Midden-

Dongen

25.068

0

0

0

0

Brabant

Gibe en Rijen

25.973

0

0

0

0

Goirle

22804

0

0

0

0

Hilvarenbeek

14.984

0

0

0

0

Loon op Zand

23.027

0

0

0

0

Oisterwijk

25.845

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Brabant

Boxtel

30.300

0

0

0

Noord

Haaren

13.639

9.780

Boxmeer

28.575

Cuijk

24.447

Grave

12900

Mill en st Hubert

11.036

St. Anthonis

11.846

Totaal

I


0

0

O O O O O O O O O O

77.405

Boekei

O

Oss

O

11.219

O

6.656

Maasdonk

O

14.894

Lith

O

0

29.663

Landerd

O

o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o

1.709.823

25.449

Bernheze

O

37.301

42981

Vught

O

Veghel

22994

Heusden

O

40.553

28.128

Schijndel

O O O O O O O O

17.687

Uden

139.754

Sint Michielsgestel

O O O

St. Oedenrode

's-Hertogenbosch

O

0

45.756

O O O O O O O O O

204.924

Waalwijk

Tilburg

0

pagina 58

Bijlage 6

Outputrapportage

MKA Productie Meldingen ambulancezorg Declarabele meldingen ambulancezorg Overige meldingen ambulancezorg

Regio Brabant-Noord begroting realisatie 2011 2011

realisatie 2011

begroting 2011

40.608 32.443 8.165

38.900 31.000 7.900

78.704 61.219 17.485

76.600 59.600 17.000

Ffrestaries meldingsverwerkingstijd Al-ritten norm: melding-opdracht uitruk binnen 2 minuten overschrijdingen meldingsverwerkingstijd A l

19,1%

20,0%

23,9%

25,0%

meldingsverwerkingstijd A2-ritten norm: melding-opdracht uitruk binnen 3 minuten overschrijdingen meldingsverwerkingstijd A2

32,6%

35,0%

20,6%

24,0%

RAV Productie Ritten declarabel inclusief EHBO Declarable ritten EHBO-ritten Niet declarabele ritten incl. VWS Totaal ritten declarabel en niet-declarabei

32.443 26.254 6.189 8.306 40.749

31.000 25.600 5.400 7.500 38.500

61.219 50.233 10.986 8.924 70.143

59.600 50.000 9.600 9.000 68.600

12.179 12.163 16.407 40.749

10.900 10.900 16.700 38.500

22.613 22.387 25.143 70.143

21.700 20.700 26.200 68.600

5,8% 9,6% 7,7%

6,0% 13,0% 8,0%

7,6% 12,2% 8,8%

9,5% 12,0% 11,0%

3,4% 3,0% 1,7%

4,0% 5,0% 1,5%

2,0% 2,8% 1,4%

2,5% 2,5% 1,5%

317 17 -

250 5 -

4

4

Ritten naar urgentie: Al-ritten A2-ritten B- ritten Totaal ritten alle urgenties Prestaties Overschrijdingspercentages Al-ritten: melding-aankomst patient meer dan 15 minuten opdracht-uitruk meer dan 1 minuut uitruk-aankomst patient meer dan 12 minuten Overschrijdingspercentages A2-ritten: melding-aankomst patient meer dan 30 minuten opdracht-uitruk meer dan 2 minuten uitruk-aankomst patient meer dan 25 minuten Overige activiteiten Achterwacht SCEN-artsen meldingen Inbewaringstellingen Dokterstetefoon meldingen Achterwacht GGZ crisisdienst Achterwacht Palliatief Adviesteam-meldingen Algemeen Auto's huisartsenpost


_

7

1.413 14

130 1.400 8 _

pagina 59

Tabel overschrijdingen A1-ritten op gemeenteniveau Regio Brabant-Noord

Regio Midden- en West-Brabant qem eenten Aalburg Alphen-Chaam Baarle Nassau Bergen op Zoom Breda Dongen Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Gilze-Rijen Goirle Halderberge Hilvarenbeek Loon op Zand Moerdijk Oisterwijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Steenbergen Tilburg Waalwijk Werkendam Woensdrecht Woudrichem Zundert TOTAAL

aantal Al-ritten

aantal overschr

% overschr

171 173 162 1548 3239 391 420 778 422 447 324 523 224 485 679 415 1076 1441 508 441 3533

28 35 72 53 88 58 47 30 52 52 11 34 19 24 142 71 70 57 29 65 82

16,4% 20,2% 44,4% 3,4% 2,7% 14,8% 11,2% 3,9% 12,3% 11,6% 3,4% 6,5% 8,5% 4,9% 20,9% 17,1% 6,5% 4,0% 5,7% 14,7% 2,3%

884 397 439 238 450 19808

49 78 121 29 118 1514

5,5% 19,6% 27,6% 12,2% 26.2% 7,6%

gemeenten Bernheze Boekei Boxmeer Boxtel Cuijk Grave Haaren Heusden Landerd Maasdonk Mill Oss Schijndel s-Hertogenbosch St. Anthonis St. Michielsgestel St. Oedenrode Uden Veghel Vuqht TOTAAL

aantal Al-ritten 442 158 466 512 458 267 191 397 275 157 194 1400 344 2561 164 355 253 775 697 460 10526

aantal overschr 29 25 42 34 17 22 27 35 34 16 12 101 17 62 13 20 23 18 35 24 606

% overschr 6,6% 15,8% 9,0% 6,6% 3,7% 8,2% 14,1% 8,8% 12,4% 10,2% 6,2% 7,2% 4,9% 2,4% 7,9% 5,6% 9,1% 2,3% 5,0% 5,2% 5,8%

Hoewel de RAV streeft naar de laagst mogelijke overschrijdingcijfers per gemeente, zullen de hierboven weergegeven verschillen in prestaties ook in de toekomst in mindere of meerdere mate blijven bestaan. Dit betreft niet alleen de verschillen in prestaties tussen de RAV Midden-West Brabant en Brabant-Noord gemeten over de hele RAV regio, maar ook de verschillen tussen de individuele gemeenten. De reden hiervoor is dat bij de invoering van het "Referentiekader Spreiding & Beschikbaarheid" (landelijk spreidingsplan) in 2003 is gekozen voor een landelijke dekkingsgraad van 9 5 % . Hoewel dit percentage in 2008 bij de herijking van het landelijk spreidingsplan is opgetrokken naar 9 7 % blijft het overschrijdingpercentage op RAV regioniveau het uitgangspunt. Dit heeft tot gevolg dat spreiding en beschikbaarheid van ambulances in belangrijke mate wordt bepaald op grond van de bevolkingsconcentraties binnen het verzorgingsgebied. Het ministerie van VWS hanteert dit uitgangspunt bij de toekenning van de vergunningen op grond van de Tijdelijke Wet Ambulancezorg en de zorgverzekeraars bij het maken van prestatie- en productieafspraken met de RAV's. Dit maakt dat de RAV op dit punt weinig tot geen beleidsvrijheid heeft. Om die reden tracht de RAV door middel van alternatieven de acute zorg in de gemeenten met hogere overschrijdingspercentages te verbeteren. Bij deze alternatieven moet worden gedacht aan het inzetten van First-responders van de brandweer, soloverpleegkundigen, AED-alert etc.


pagina 60

Bijlage 7

Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum Realisatie

Begroting

Realisatie

2011 €

2011 €

2010 €

Doorbelastingen

425.545

241.548

379.776

425.545

241.548

379.776

Salariskosten Personeel derden Overige personeelskosten Afsc hr i j vi n gs ko sten Overige bedrijfskosten Algemene kosten Interne dienstverlening

4.125.209 719.063 171.663 242.203 1.602.430 137.340 731.990

4.715.254 45.000 23.000 419.431 693.268 282.014 731.988

4.019.045 364.533 220.539 371.597 1.059.277 96.332 731.988

S o m der bedrijfslasten

7.729.898

6.909.955

6.863.311

7.304.353-

6.668.407-

6.483.535-

Secundaire dienstverlening Totale doorbelastingen Bedrijfslasten:

Bedrijfsresultaat

2.735

Financiële baten en lasten

1.363-

225.439

Te verdelen kosten

7.301.618-

6.669.770-

6.258.096-

GGD Hart voor Brabant GGD West Brabant RAV Midden West Noord Veiligheidsregio HRS Veiligheidsregio GHOR MWB

3.198.908 2.090.160 1.557.397 328.427 126.726

2.938.477 1.917.649 1.422.460 391.184

2.742.278 1.791.721 1.334.814 270.379 118.904

RESULTAAT


pagina 61

Bijlage 8 Toelichting op de mutaties in het wettelijk budget (in duizenden euro's) Model ten behoeve van de toelichting op de mutaties in het wettelijk budget 2011 ( i n duizenden euro's) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar 2010 voor de RAV en MKA Brabant Noord en M.W. Brabant

41.261

Mutatie op grond v a n : Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaallasten

184 20 39_ 243

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaallasten

1.762 253 3 2.018

Nacalculeerbare kapitaallasten - rente - afschrijvingen - overige

87 39 -4 122

Overige mutatie's Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar 2011 voor de RAV en MKA Brabant Noord en M.W. Brabant


-3.396

40.248

pagina 62

Hierbij ontvangt u het financieel jaarverslag 2011 van de Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord

Recommend Documents