HELIOS Fenix
Kontrolní sestava pro neplátce DPH
verze 7.00
Asseco Solutions, a.s. 2012
HELIOS Fenix, subsystém ekonomických informací – Kontrolní sestava pro neplátce DPH
2/8
Kontrolní sestava pro neplátce DPH Tato sestava umožňuje uživateli - neplátci DPH sledovat výši obratu, definovaného v § 6 zákona č. 235/2004 o dani z přidané hodnoty v platném znění. Obrat pro účely DPH se sleduje v hlavní (rozpočtové) činnosti na výnosových účtech (6xx) pomocí předdefinované analytiky na Zj 343, případně 344. Do sestav nevstupují obraty z pomocného 13. období! Ve variantě sestavy „Kontrolní sestava pro neplátce DPH – ÚSC 1“ se všechna plnění v hlavní (rozpočtové) činnosti sledují dohromady - všechny obraty účetních dokladů z hlavní (rozpočtové činnosti), které mají vstupovat do sestavy, se označují pomocí Zj 343. Ve variantě sestavy „Kontrolní sestava pro neplátce DPH – ÚSC 2“ se plnění s nárokem na odpočet daně a plnění bez nároku na odpočet daně sledují zvlášť - obraty účetních dokladů, které mají vstupovat do sloupce sestavy „Zdanitelná plnění a osvobozená plnění s nárokem na odpočet daně“, se označují pomocí Zj 343 a obraty účetních dokladů, které mají vstupovat do sloupce sestavy „Osvobozená plnění bez nároku na odpočet daně“, se označují pomocí Zj 344. Pro pořizování nenulové Zj na účtech, na kterých se neeviduje rozpočtová skladba, je nejdříve nutné upravit účetní předpis. Uživatel sám musí u výnosových účtů, kde toto není, doplnit Zj 000 až 999 ve volbě Úloha, Účetní předpisy, Detail. Obrat pro účely DPH se v hospodářské činnosti sleduje na výnosech. Pomocí analytiky, kterou si uživatel určil sám, se označují obraty účetních dokladů z výnosů, které do sestavy vstupovat nemají. Definice sestavy
"Kontrolní sestava pro neplátce DPH - ÚSC Zj 343 - 2010.def" "Kontrolní sestava pro neplátce DPH - ÚSC Zj 343-344 - 2010.def" "Kontrolní sestava pro neplátce DPH - PO.def"
lze nahrát do úlohy Účetnictví ve funkci v hlavním menu "Nástroje" -> "Tabulky - uživatelský tvar". Na formuláři pro "Tabulky" je nutné vybrat v seznamu "Definice sestavy" poslední nabídku "*** NOVÁ SESTAVA ***", potom v menu "Uživatelský tvar" vybrat funkci "Import ze souboru" a zadat cestu k souboru s definicí sestavy (adresář úlohy UCA). Po nahrání je nutné sestavu uložit. Jakmile je definice sestavy uložená, lze ji spustit v úloze Účetnictví v hlavním menu "Sestavy" -> "Tabulky" -> "T81 Kontrolní sestava pro neplátce DPH-ÚSC 1" "T82 Kontrolní sestava pro neplátce DPH-ÚSC 2" "T91 Kontrolní sestava pro neplátce DPH-PO". Změna analytiky pro údaje, které mají vstupovat do sestavy, je nutné provést přímo v definici sestavy v menu "Nástroje" -> "Tabulky - uživatelský tvar". Na formuláři pro "Tabulky" musí uživatel vybrat v seznamu "Definice sestavy" nabídku "Kontrolní sestava pro neplátce DPH-….", po výběru se definice sestavy zobrazí na formuláři. Analytiku pro jednotlivé hodnotové sloupce lze změnit pro všechny řádky ve sloupci najednou funkcí „Změnit výběrová kritéria“. Položku ze sloupce, u kterého chce uživatel změnit analytiku, je nutné myší vybrat a zvolit tlačítko "Změnit výb.kr.". Objeví se další formulář, na němž je zobrazeno "Výběrové kritérium", stejné jako jinde v úloze Účetnictví. Do něho je nutné zadat uživatelskou analytiku a následně ji uložit. Po zadání analytiky je nutné uložit celou definici sestavy. Pozn. Sestavy mají čísla 81, 82, a 91 a při importu definice se může stát, že toto číslo sestavy již existuje. Objeví se pouze upozornění na tuto situaci, definice sestavy se načte, ale před uložením je nutné zadat nové číslo sestavy.
© 2011-2012 Asseco Solutions, a.s.
HELIOS Fenix, subsystém ekonomických informací – Kontrolní sestava pro neplátce DPH
3/8
Kontrolní sestava pro neplátce DPH-ÚSC 1 Sestava obsahuje 5 hodnotových sloupců: 1. Úplaty, patřící do obratu, z činnosti rozpočtové (hlavní) Obraty DAL-MD Su = 6xx a Zj 343 2. Úplaty, patřící do obratu, z činnosti hospodářské Sloupec 4 – Sloupec 5 3. Obrat Sloupec1 + Sloupec 2 4. Výnosy celkem Obraty DAL-MD
Su = 600 až 699 se zohledněním nastavení pro hospodářskou činnost
5. Výnosy, nepatřící do obratu Obraty DAL-MD Su = 600 se zohledněním nastavení pro hospodářskou činnost Na sestavě se tisknou první tři sloupce, poslední dva sloupce se netisknou, jsou pomocné pro výpočet. V sestavě je 12 běžných řádků (jeden řádek pro jeden měsíc) a jeden součtový řádek. Do sestav nevstupují obraty z pomocného 13. období. Pro výnosy z rozpočtové činnosti (pro rok 2010 a vyšší) je předdefinovaná analytika Zj = 343 pro syntetické účty 6xx. Pro výnosy z hospodářské činnosti není definována žádná analytika, do sloupce "Výnosy z HČ celkem" vstupují hodnoty pro výnosy z hospodářské činnosti, Su = 600 až 699 se zohledněním nastavení pro hospodářskou činnost, do sloupce "Výnosy z HČ, nepatřící do obratu" nevstupují žádné hodnoty, Su = 600. Analytika pro první hodnotový sloupec sestavy "Úplaty, patřící do obratu, z činnosti rozpočtové" se doplňuje u položek, které mají "Sloupec" = 3 a ve sloupci "Popis" je text "Výnosy z RČ, patřící do obratu". Analytika pro čtvrtý hodnotový sloupec "Výnosy z HČ celkem" se doplňuje u položek, které mají "Sloupec" = 6. Analytika pro pátý hodnotový sloupec "Výnosy z HČ, nepatřící do obratu" se doplňuje u položek, které mají "Sloupec" = 7.
© 2011-2012 Asseco Solutions, a.s.
HELIOS Fenix, subsystém ekonomických informací – Kontrolní sestava pro neplátce DPH
4/8
Kontrolní sestava pro neplátce DPH-ÚSC 2 Sestava obsahuje 6 hodnotových sloupců: 1. Úplaty, patřící do obratu, z činnosti rozpočtové - zdanitelná plnění a osvobozená plnění s nárokem na odpočet daně Obraty DAL-MD Su = 6xx a Zj 343 2. Úplaty, patřící do obratu, z činnosti rozpočtové - osvobozená plnění bez nároku na odpočet daně Obraty DAL-MD Su = 6xx a Zj 344 3. Úplaty, patřící do obratu, z činnosti hospodářské Sloupec 5 – Sloupec 6 4. Obrat Sloupec1 + Sloupec 2 + Sloupec 3 5. Výnosy celkem Obraty DAL-MD
Su = 600 až 699 se zohledněním nastavení pro hospodářskou činnost
6. Výnosy, nepatřící do obratu Obraty DAL-MD Su = 600 se zohledněním nastavení pro hospodářskou činnost Na sestavě se tisknou první čtyři sloupce, poslední dva sloupce se netisknou, jsou pomocné pro výpočet. V sestavě je 12 běžných řádků (jeden řádek pro jeden měsíc) a jeden součtový řádek. Do sestav nevstupují obraty z pomocného 13. období. Pro výnosy z rozpočtové činnosti (pro rok 2010 a vyšší) je pro syntetické účty 6xx předdefinovaná analytika: Zj = 343 pro zdanitelná plnění a osvobozená plnění s nárokem na odpočet daně Zj = 344 pro osvobozená plnění bez nároku na odpočet daně Pro výnosy z hospodářské činnosti není definována žádná analytika, do sloupce "Výnosy z HČ celkem" vstupují hodnoty pro výnosy z hospodářské činnosti, Su = 600 až 699 se zohledněním nastavení pro hospodářskou činnost, do sloupce "Výnosy z HČ, nepatřící do obratu" nevstupují žádné hodnoty, Su = 600. Analytika pro první hodnotový sloupec sestavy "Úplaty, patřící do obratu, z činnosti rozpočtové - zdanitelná plnění a osvobozená plnění s nárokem na odpočet daně" se doplňuje u položek, které mají "Sloupec" = 1 a ve sloupci "Popis" je text "Výnosy z RČ s nárokem na odp.". Analytika pro druhý hodnotový sloupec sestavy "Úplaty, patřící do obratu, z činnosti rozpočtové - osvobozená plnění bez nároku na odpočet daně" se doplňuje u položek, které mají "Sloupec" = 2 a ve sloupci "Popis" začíná text "Výnosy z RČ bez nároku na odp.". Analytika pro pátý hodnotový sloupec "Výnosy z HČ celkem" se doplňuje u položek, které mají "Sloupec" = 5. Analytika pro šestý hodnotový sloupec "Výnosy z HČ, nepatřící do obratu" se doplňuje u položek, které mají "Sloupec" = 6.
© 2011-2012 Asseco Solutions, a.s.
HELIOS Fenix, subsystém ekonomických informací – Kontrolní sestava pro neplátce DPH
5/8
Kontrolní sestava pro neplátce DPH-PO Sestava obsahuje 3 hodnotové sloupce: 1. Úplaty za uskutečněná plnění Obraty DAL-MD
Su = 600 až 699
2. Úplaty za uskutečněná plnění, která se nezahrnují do obratu Obraty DAL-MD Su = 600 3. Obrat Sloupec1 - Sloupec 2 V sestavě je 12 běžných řádků (jeden řádek pro jeden měsíc) a jeden součtový řádek. Do sestav nevstupují obraty z pomocného 13. období. Pro sestavu není definována žádná závazná analytika, do prvního sloupce "Úplaty za uskutečněná plnění" vstupují hodnoty pro výnosy, Su = 600 až 699, do druhého sloupce nevstupují žádné hodnoty, Su = 600. Analytika pro první hodnotový sloupec sestavy "Úplaty za uskutečněná plnění" se doplňuje u položek, které mají "Sloupec" = 3. Analytika pro druhý hodnotový sloupec "Úplaty za plnění, která se nezahrnují do obratu" se doplňuje u položek, které mají "Sloupec" = 4.
© 2011-2012 Asseco Solutions, a.s.
HELIOS Fenix, subsystém ekonomických informací – Kontrolní sestava pro neplátce DPH
6/8
Vzor sestavy „Kontrolní sestava pro neplátce DPH - ÚSC 1“ IČ:00111112 Kontrolní sestava pro neplátce DPH-ÚSC 1 Sestava: T81 Rozpočtová organizace, se 3 ú. Období: 01/2012 (v Kč) -------------------------------------------------------------------------------Úplaty, patřící do obratu z činnosti z činnosti Měs Rok rozpočtové hospodářské Obrat -------------------------------------------------------------------------------02
2011
20.744,00
0,00
20.744,00
03
2011
572,00
0,00
572,00
04
2011
0,00
0,00
0,00
05
2011
32.000,00
0,00
32.000,00
06
2011
3.066,10
0,00
3.066,10
07
2011
30.305.331,56
0,00
30.305.331,56
08
2011
5.672,60
0,00
5.672,60
09
2011
145.144,82
0,00
145.144,82
10
2011
155.127,60
0,00
155.127,60
11
2011
1.224.782,86
0,00
1.224.782,86
12
2011
140.942,94
0,00
140.942,94
01
2012
26.931,75
0,00
36.931,75
-------------------------------------------------------------------------------Celkem 32.060.316,23 0,00 32.070.316,23 --------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------F E N I X, Účetnictví 7.00.000 Strana 1 Tisk: 18.01.2012 08:49:19
© 2011-2012 Asseco Solutions, a.s.
HELIOS Fenix, subsystém ekonomických informací – Kontrolní sestava pro neplátce DPH
7/8
Vzor sestavy „Kontrolní sestava pro neplátce DPH - ÚSC 2“ IČ:00111112 Kontrolní sestava pro neplátce DPH Sestava: T82 Rozpočtová organizace, se 3 ú. Období: 01/2012 (v Kč) -------------------------------------------------------------------------------Úplaty, patřící do obratu | ------------------------------------------------------------| z činnosti rozpočtové | | ----------------------------------------| z činnosti | Obrat zdanitelné plnění+ | osvobozené plnění | hospodářské | osvobozené pl. s | bez | | nárokem na odpočet | nároku na odpočet | | -------------------------------------------------------------------------------02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 01
2011 0,00
20.744,00
0,00
20.744,00
0,00
572,00
0,00
572,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
32.000,00
0,00
32.000,00
0,00
3.066,10
0,00
3.066,10
0,00
30.305.331,56
0,00
30.305.331,56
0,00
5.672,60
0,00
5.672,60
0,00
145.144,82
0,00
145.144,82
0,00
155.127,60
0,00
155.127,60
0,00
1.224.782,86
0,00
1.224.782,86
0,00
140.942,94
0,00
140.942,94
0,00
26.931,75
0,00
26.931,75
2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2012
-------------------------------------------------------------------------------Celkem 0,00 32.060.316,23 0,00 32.060.316,23 --------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------F E N I X, Účetnictví 7.00.000 Strana 1 Tisk: 19.01.2012 08:28:29
© 2011-2012 Asseco Solutions, a.s.
HELIOS Fenix, subsystém ekonomických informací – Kontrolní sestava pro neplátce DPH
8/8
Vzor sestavy „Kontrolní sestava pro neplátce DPH - PO“ IČ:00111112 Kontrolní sestava pro neplátce DPH-PO Sestava: T91 Rozpočtová organizace, se 3 ú. Období:01/2012 (v Kč) -------------------------------------------------------------------------------Úplaty za plnění, Úplaty za kt. se nezahrnují Měs.Rok uskutečněná plnění do obratu Obrat -------------------------------------------------------------------------------02
2011
20.744,00
0,00
20.744,00
03
2011
572,00
0,00
572,00
04
2011
0,00
0,00
0,00
05
2011
32.000,00
0,00
32.000,00
06
2011
3.066,10
0,00
3.066,10
07
2011
30.305.331,56
0,00
30.305.331,56
08
2011
5.672,60
0,00
5.672,60
09
2011
145.144,82
0,00
145.144,82
10
2011
155.127,60
0,00
155.127,60
11
2011
1.224.782,86
0,00
1.224.782,86
12
2011
140.942,94
0,00
140.942,94
01
2012
26.931,75
0,00
26.931,75
-------------------------------------------------------------------------------Celkem 32.060.316,23 0,00 32.060.316,23 --------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------F E N I X, Účetnictví 7.00.000 Strana 1 Tisk: 19.01.2012 11:42:13
© 2011-2012 Asseco Solutions, a.s.
