f.EnergieenKlimaat SLOK Voor de kosten vande SLOK-regeling klimaatbeleid ontvangt degemeente eencompensatie via hetgemeentefonds. Deregeling loopttot 2012. Omfinanciële fluctuaties bij dedeelnemers te voorkomen wordendegemiddeldejaarlijkse kosten inde begroting geraamd en indejaarrekening aan degemeente doorbelast. Demateriële kosten voor SLOKzijn in2010 lager dangeraamd,maar de urenvan SLOKzijn hoger dangeraamd. Bijelkaar opgeteld komt dit uitopdegemiddelde kosten die inde begroting geraamd zijn. In2008 en2009waren dewerkelijke kostenvan de SLOK-regeling lager dande gemiddelde bedragen. Deze middelen waren opgenomen opde balans in2009 endienden ter dekking van de kosten dievoorde periode2010-2012nogwerdenverwacht. In2010 heeftereen inhaalslag plaatsgevonden en hebbenwe deze balanspost opeen heel klein bedrag navrij moeten latenvallen. g. Projectkosten Milieubeleidsplan In2010zijn dewerkelijke kosten enigszins lager uitgevallen dande raming. Dit isgrotendeels te wijtenaanvertraging ineenaantal projecten,veroorzaakt doorde voorbereidende werkzaamheden vandetoetreding vande provincie. Enkele projecten worden doorgeschoven naar 2011. Er isgeen sprake vaneenoverheveling van middelen. Het uitstel naar2011 veroorzaakt in2011geen overschrijding. h.AfschrijvingBodemkwaliteitskaarten Debodemkwaliteitskaarten moetenvervangen worden.Hiertoe isin2009 eentrajectopgestart om samen metdegemeenten locatieste selecteren voor gebiedsspecifiek beleid. In2010zijn functieklassekaarten inconcept opgesteld. Daarwaar voor de gemeenten gebiedsspecifiek beleid betere kansen biedt voorgrondverzet, worden bodemkwaliteitskaarten opgesteld. In2011wordt,in overleg metdegemeente, bodemonderzoek opdeze locaties uitgevoerd, hetgeen degrootste kostenpost isvandit project. /.Handhavings-en onderzoekskosten Dit betreft deafhandeling vandejuridische procedure inzake MEAS in Leiderdorp. /'.Bijdragescherm Oegstgeest Conform het besluit van hetdagelijks bestuur op7maart 2011.
40
Financieel en Sociaal Jaarverslag 2010
Milieudienst West-Holland
Vastgesteld inhet dagelijks bestuur van 18april 2010 Versie april 2010
FinancieelJaarverslag 2010
Milieudienst West-Holland
INHOUDSOPGAVE INLEIDING JAARREKENING
5
PARAGRAFEN 2010
6
HET WEERSTANDSVERMOGEN
6
Algemene reserve Doorbelasting aan incidentele budgetten Subsidies - inkomsten Toetreding Gemeentelijke FPU-regeling
6 6 6 6 6
KAPITAALGOEDEREN
7
BEDRIJFSVOERING
7
Tijdelijk mandaat toetreding Hillegom Documentaire Informatie Voorziening Kwaliteitszorg
7 7 7
FINANCIERING
8
Financieel risicobeheer
8
VERBONDEN PARTIJEN
9
JAARREKENING 2010
10
BALANS PER 31 DECEMBER2010
Waarderingsgrondslagen
10
voorde balans
11
TOELICHTING OP DE BALANS
11
Activa Passiva Kortlopende schulden
11 13 14
EXPLOITATIEREKENING 2010
17
Grondslagen voorde exploitatierekening
18
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING 2010
18
Lasten Toelichtingen met betrekking tot de verschillen ten aanzien van de lasten Baten Toelichtingen met betrekking tot de baten PROGRAMMAREKENING OVER BEGROTINGSREKENING 2010
TOELICHTING RESULTATEN PER GEMEENTE 2010 ALGEMEEN M E E R - E N M I N D E R W E R K D E E L N E M E N D E G E M E E N T E N
H E T EXPLOITATIERESULTAAT SPECIFICATIE EINDAFREKENING ALLE GEMEENTEN SISA-VERANTWOORDING ONDERTEKENING ACCOUNTANTSVERKLARING
18 19 21 21 24
25 25 25
26 26 29 30 31
INLEIDING JAARREKENING Voor u ligt hetjaarverslag van de Milieudienst West-Holland over hetjaar 2010. In 2010 heeft Hillegom besloten toe te treden tot de Milieudienst. Dit jaar is ook verder gewerkt aan de overdracht van de provinciale milieutaken. In 2011 wordt hier definitief over besloten. In financieel opzicht is de Milieudienst gezond en betrouwbaar. Dat blijkt onder andere uit het volgende: • Sinds de oprichting in 2001 is elk jaar afgesloten met een positief rekeningsresultaat. Dit jaar is er een klein negatief resultaat als gevolg van een aantal onvoorziene tegenvallers. Omdat dit voornamelijk het gevolg is van minderwerk bij gemeenten (gemeenten hebben minder uren afgenomen), ontvangen de meeste gemeenten per saldo een klein bedrag terug. • Flexibiliteit naar gemeenten is een van de kerncompetenties van de Milieudienst. Dat blijkt ook uit de realisatie van de uren. Over de jaren 2010 en 2009 samen is zo'n 13% ingeleverd, zonder aantasting van ambitieniveau en zonder frictiekosten. • Uit de jaarrekening, de balans en de verlies- en winstrekening, valt op te maken dat de Milieudienst financieel gezond is. Er zijn geen leningen of grote financiële risico's. Met een gemiddeld tarief van ruim € 74, - per uur en een overhead rond 20% (inclusief leidinggevenden, berekend door Berenschot), wil de dienst aantrekkelijk blijven voor gemeenten. • Ditjaar krijgt de Milieudienst een accountantsverklaring 'met beperking'. Achtergrond daarvan is niet dat de financiën niet op orde zouden zijn, maar heeft betrekking op de rechtmatigheidstoets: één contract dat door de dienst is aangegaan had Europees moeten worden aanbesteed en dat is niet gebeurd. Inmiddels zijn op dat punt de interne spelregels aangepast. Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor de samenstelling van dejaarrekening, conform de geldende interne- en externe wet- en regelgeving, en overhandigt deze voor controle aan de accountant. Het dagelijks bestuur overhandigt de gecontroleerde jaarrekening samen met de accountantsverklaring en het verslag van bevindingen uiterlijk voor 15juli aan het algemeen bestuur. Alle informatie die na afgifte van de accountantsverklaring en voor behandeling van de jaarrekening in het algemeen bestuur beschikbaar komt en die van invloed is op het beeld dat dejaarrekening geeft, wordt direct door het dagelijks bestuur aan het algemeen bestuur en de accountant gemeld. Drs. D.W.M. Eskes Directeur
Leiden, maart 2011
PARAGRAFEN 2010 Het weerstandsvermogen Hetweerstandsvermogen geeft aan inwelke matede Milieudienst instaat istegenvallers opte vangen.Aangezien alle structurele verplichtingen inde begroting voorzien zijn, is het weerstandsvermogen met name afhankelijk van de risico's. De risico's van 2010zijn inde onderstaande tekst opgenomen. Algemene reserve Conform degemeenschappelijke regeling zijn dedeelnemende gemeenten verantwoordelijk voor een eventueel overschot oftekort vande Milieudienst ineen bepaaldjaar. Indien er sprake isvan een negatief rekeningsresultaat wordt dit ineerste instantie verrekend met de algemene reserve. Deze mag fluctueren tussen€ 0,-en€ 214.853,- positief. Bij het afsluiten van het boekjaar wordt de algemene reserve op peilgehouden met behulp van hetexploitatieresultaat tot 2%vande omzet. Gezien hetfeit dat de geraamdejaaromzet in 2010circa€ 10.500.000, -bedroeg, isdeze buffer beperkt. Hetjaar 2010wordt meteen negatief resultaat afgesloten endaardoor wordt er€ 55.908,onttrokken uitde algemene reserve. Doorbelasting aan incidentele budgetten Dedeelnemende gemeenten kiezen ersteeds vaker voor omde inzet vande Milieudienst bij ruimtelijke ontwikkelingsprojecten intern door te belasten.Opdeze manier kunnen deze uren rendabel gemaakt worden, bijvoorbeeld bijdeverkoop vangrond. Aangezien degenoemde projectbudgetten vaak incidenteel zijn ende bijbehorende formatie van de Milieudienst structureel is,iser sprake vaneen risico. Subsidies - inkomsten Uitdeafgelopenjaren blijkt dat subsidie-inkomsten een belangrijke inkomstenbron voor de Milieudienst zijngeworden. Daarnaast iseenverschuiving waarte nemen binnen deze subsidies.Voorheen werden desubsidies nagenoeg volledig benutterfinanciering van externe kosten. Momenteel verschuift dit naar definanciering vanformatieplaatsen. Hierdoor neemt het risico vanafhankelijkheid vandeze inkomstentoe. Ineenaantal gevallen zijn de subsidiebedragen voor meerderejaren toegekend en lijken daaromstructureel. Toetreding In2010 maakte gemeente Hillegom gebruik van de rechten en plichten vande gemeenschappelijke regeling. Formeeltreedt deze gemeente toe op 1 januari 2011. In2010 isde Milieudienst druk bezig geweest met devoorbereiding met betrekking tot de toetreding vande provincie Zuid-Holland per 1 januari 2012. 95%vandeze lasten heeft de Milieudienst kunnen declareren bijde provincie. Gemeentelijke FPU-regeling In2010 iser één medewerker geweest die gebruik heeft gemaakt vanzijn FPU-rechten.
Kapitaalgoederen Geactiveerd zijn kosten verbonden aande aanschaf van meubilair, verbouwingskosten van het gehuurde pand,investeringen met betrekking tot deaanleg van bekabeling voor data en spraakcommunicatie ende aanschaf van apparatuur zoals computers.Alle duurzame goederen duurder dan€ 2.500, -wordengeactiveerd. In2010 betrof de belangrijkste investering bij ICT de 'virtualisatie vanservers' ende uitbereiding van de 'SAN storage'. Deinvestering betreft deels eenachterstallige vervanging vanenkele servers, maar isvooral ook gericht op eenflexibele entoekomstvaste inrichting van gegevensopslag enserverpark, medeter voorbereiding op de schaalvergroting bij toetreding van de provincie.
Bedrijfsvoering Naast de lopende werkzaamheden was in2010een aantal onderwerpen voor de Milieudienst vanbelang. Tijdelijk mandaat toetreding Hillegom Per 1maart 2010 heeft gemeente Hillegom beslotentoe tewillentredentot de Milieudienst. In 2010was ersprake van eentijdelijk mandaat inafwachting vandeformele afhandeling van zaken. Per 1 januari 2011treedt de gemeente formeeltoetot de gemeenschappelijke regeling. Het eerstejaar vantoetreding wordt gekenmerkt door het stellen van prioriteiten. Hierbij gaat het vooralom deafweging van milieu-en politiek risico. Lopende zakenworden zoveel mogelijk opgepakt envacatures wordenvervuld. Documentaire Informatie Voorziening In2010 isvoor het cluster Documentaire Informatievoorziening (DIV)ende interne archiefprojecten een extra vaste medewerker ingezet. Door deaansluiting van Hillegom per1 maart 2010, heeft hetzwaartepunt van dewerkzaamheden gelegen bij het verwerken vande milieuarchieven vandeze gemeente. Deze milieuarchieven zijngedigitaliseerd bij onze externe partij. Nade start van hetgebruik van het Documentair Management Systeem (DMS)Verseon per1 oktober 2009, heeft er een uitrol plaatsgevonden richting de medewerkers vande Milieudienst. Daartoe hebben deapplicatiebeheerders instructie gegeven inhetgebruik van DMSVerseon. Met de komst van DMSVerseon kunnenwe hetaantal registraties meten. Het cluster DIVen hetsecretariaat hebben 13.753registraties ende bijbehorende scansvan inkomende, interne en uitgaande post verwerkt. Beleidsuitgangspunten, werkinstructies, handleidingen en procedures DIVzijnvoor de Milieudienst beschreven envastgelegd. Kwaliteitszorg Kwaliteit isdoenwatvanje verwacht wordt! De Milieudienst hechtwaarde aan kwaliteit, efficiëntie, eenduidigheid eneen klantgerichte werkwijze. Deze accenten zijn concreet vertaald inhet kwaliteitsysteemvan de Milieudienst. Dit systeem draagt bij aan een doorlopend verbeterproces van de producten endiensten vande Milieudienst. In2010 isde inrichting van het kwaliteitsysteem (ISO 9001) afgerond en heeft het kwaliteitsysteem volledig gewerkt. Het laatste inrichtingsonderdeel was hetopstellen of
actualiseren, centraal beschikbaar stellen engelijksoortig maken vande sjabloonbrieven en andere hulpmiddelen zoals formulieren enchecklists. Dit project is halverwege 2010 afgerond en heeft positief bijgedragen aan een kwalitatieve eneenduidige communicatie naar de klanten vande Milieudienst. Jaarlijks bespreekt de kwaliteitsmedewerker dewerking van het kwaliteitsysteem met het managementteam. Devolgende onderwerpen komen daarbij aanbod: • evaluatie kwaliteitsbeleid • auditprogramma • auditresultaten • realisatie kwaliteitsdoelen en prestatie-indicatoren • klanttevredenheid • resultaten risico-inventarisatie • leveranciersbeoordeling • personeelsontwikkeling Inapril 2011 komt een certificerende organisatie het kwaliteitsysteem van de Milieudienst controleren en beoordelen. Een positieve beoordeling levert een ISO9001 certificaat op.
Financiering Alle gemeenten,zowel deelnemende gemeenten als contractgemeenten, ontvangen voorschotnota's op basis vandevolgende verhoudingen: • Eerste kwartaal:25% • Tweede kwartaal:30% • Derde kwartaal:25% • Vierde kwartaal:20% Eenaantal gemeenten heeft inde loopvan hetjaar aanvullende offertes aangevraagd.De voorschotten zijn hier niet op aangepast. Hierdoor zal het resultaat en het bedrag nogte betalen/ontvangen binnen diezelfde gemeente vanelkaar afwijken. Rentevisie De Milieudienst heeft in2010geen leningen afgesloten.Ook invoorgaandejaren was hiervan geen sprake. Financieel risicobeheer Deze paragraaf geeft een inschatting vande risico's diede Milieudienst gedurende de begroting kan lopen.Onder risico's wordtverstaan koers-envalutarisico's ende risico's ten aanzien van rente. Koers-envalutarisico Hiervan is in2010geen sprake geweest. Renterisico's DeWet financiering decentrale overheden (Wet FIDO) kenttwee kwantitatieve randvoorwaarden. Ditzijnde kasgeldlimiet, dieeengrens stelt aan hette lopen renterisico op de korte schuld,en de renterisiconorm, dieditzelfde doet voor devasteschuld. In2010 iser geen sprake geweest van renterisico's. Renterisiconorm Dedoelstelling van de renterisiconorm isdat gemeenten hun leningenportefeuille zo moeten spreiden, dat dete lopen renterisico's gelijkmatig over dejarenworden gespreid.De renterisiconorm bedraagt 20%van devaste schuld van hetopenbare lichaam bij aanvang van hetjaar. Ergeldt eendrempelbedrag van
€ 2,5 miljoen. Het renterisico beperkt zichtot slechts dat gedeelte vandevaste schuld dat potentieel voor herfinanciering of renteherziening inaanmerking komt. De Milieudienst loopt geen renterisico opdevaste schuld,aangezien ergeen sprake isvaneen vaste schuld pereind2010. Kasgeldlimiet Overzicht Kasgeldlimict
Bedragen in euro's 1 kwartaal
T kwartaal
3C kwartaal
4L kwartaal
Toegestane kasseldlimiet In procenten van de grondslag In bedrag
8,20% 880.898
8,20% 880.898
8,20% 880.898
8,20% 880.898
Omvang vlottende korte schuld Opgenomen gelden < 1 jaar Schuld in rekening courant Gestorte gelden door derden < 1 jaarOverige geldleningen niet zijnde vaste schuld
397.037 0 0 0
961.729 0 0 0
386.988 0 0 0
2.566.982 0 0 0
Vlottende middelen Contante gelden in kas Tegoeden in rekening courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar
970.422 4.049.136
1.780.402 327.794
2.470.024 66.648
2.016.032 943.589
Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld Toegestane kasgeldlimiet Ruimte
4.622.521 880.898 5.503.420
1.146.467 880.898 2.027.366
2.149.684 880.898 3.030.583
392.639 880.898 1.273.537
l
Verbonden partijen Degemeenschappelijke regeling Milieudienst iseensamenwerkingsverband tussen de gemeenten Alphen aanden Rijn, Hillegom, Kaagen Braassem, Leiden, Leiderdorp, Nieuwkoop, Oegstgeest, Rijnwoude,Teylingen enZoeterwoude. Voor de regio Holland Rijnland voert de Milieudienst eenaantal regionale milieutaken uit,zoals; luchtkwaliteit, milieucommunicatie enveiligheid. Onder deze regiovallen de deelnemende gemeenten endecontractgemeenten Katwijk, Lisse, Noordwijk, Noordwijkerhout en Voorschoten. Lisse en Noordwijkerhout hebben de intentie omtoetetreden. Hetoffertetraject is in2010 ingezet.
JAARREKENING 2010 Dejaarrekening isopgemaakt met inachtneming vande voorschriften die het Besluit begroting enverantwoording provincies engemeenten daarvoor geeft.
Balans per 31 december 2010 Balans (in euro 's)
31 december 2010
Vaste activa Materiële vaste activa met economisch nut Totaal vaste activa
943.243 943.243
Vlottende activa Uiteenzettingen (rentetypische looptijd < één jaar) Vorderingen op openbare lichamen Debiteuren Belastingen en sociale lasten Overige vorderingen
943.243
1.116.990 1.116.990
1.116.990
364.099
383.757 20.716 0 22.811 427.284
427.284
286.832 45.796 31.471 364.099
31 december 2009
Liquide middelen
2.016.032
1.165.728
Overlopende activa Totaal vlottende activa
594.751 2.974.882
508.861 2.101.873
Totaal activa
3.918.125
3.218.863
Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Overige bestemmingsreserves Regionale bestemmingsreserves MDWH-bestemmingsreserves Totaal vaste passiva
141.442 47.427 0 0 188.869
Vlottende passiva Netto vlottende schulden (rentetypische looptijd < één jaar) Crediteuren Overige schulden
0 1.585.504 1.585.504
188.869
197.350 107.077 0 0 304.427
304.427
1.585.504
0 1.494.984 1.494.984
1.494.984
Overlopende passiva Totaal vlottende passiva
2.143.752 3.729.256
1.419.452 2.914.436
Totaal passiva
3.918.125
3.218.863
10
Waarderingsgrondslagen voor de balans Algemeen Activa en passiva zijnvoor de nominale waarde opgenomen. Detoegepaste waarderingsgrondslagen voor deactiva en passiva zijnten opzichte van hetvoorgaande jaar ongewijzigd gebleven. BBV Dejaarrekening isopgesteld met inachtneming van het Besluit begroting en verantwoording provincies engemeenten (BBV). Batenworden verantwoord in hetjaar dat zijgerealiseerd zijn. Lasten worden verantwoord inhetjaar waarin deze voorzienbaar zijn. Materiëlevaste activa Demateriële vaste activa wordt gewaardeerd opverkrijgings- of vervaardigingprijs onder aftrek van de,opde economische levensduur gebaseerde, afschrijvingen. Vlottende activa Devorderingen enoverlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde, verminderd met de noodzakelijk geachte voorzieningen. Exploitatieresultaat De Milieudienst heeft een algemene reserve diedient als buffer. In2010 makenwegebruik van deze buffer. Een negatief exploitatieresultaat wordt eerst met de algemene reserve gecompenseerd. Indiende algemene reserve onvoldoende isom eventuele nadelen te compenseren, zijn dedeelnemende gemeenten opgrond vande gemeenschappelijke regeling gezamenlijk verantwoordelijk voor definanciële verplichtingen vande Milieudienst. Het negatieve bedrijfsresultaat ad.€ 55.908,-wordt in2010 inzijngeheel gecompenseerd door de algemene reserve.
Toelichting op de balans Activa Materiële vaste activa (in euro 's)
Verbouwing Schipholweg
Inventaris, inrichting & apparatuur
Totaal
Aanschafwaarde begin 2010 Bij: investeringen boekjaar 2010 Af: desinvestering boekjaar 2010 Aanschafwaarde einde boekjaar
887.517 0 0 887.517
1.076.967 77.686 0 1.154.653
1.964.484 77.686 0 2.042.170
Afschrijvingen t/m 2009 Afschrijvingen boekjaar 2010 Afschrijvingen t/m einde boekjaar
273.860 100.425 374.285
573.634 151.008 724.642
847.494 251.433 1.098.927
Boekwaarde einde boekjaar 2010 Afschrijvingstermijnen
513.232 /0 jaar
430.011 3 tot 10 jaar
943.243
11
Rentetypischelooptijdkorter danéénjaar Vorderingen op openbare lichamen (in euro 's) Meerwerk Katwijk Meerwerk Leiden Meerwerk Hillegom Mecrwerk Kaag & Braassem Meerwerk Gemeente Rijnwoude Meerwerk Gemeente Noordwijk Mecrwerk Gemeente Noordwijkerhout Declaratie Provincie 2010 Het Nieuwe Rijden 4e kwartaal Het Nieuwe Rijden 225 uur Midden Holland Uren bodemtaken Lisse 2009 Biodiversiteit Provincie Gemeente Hillegom Gemeente Leiden Gemeente Rijnwoude Gemeente Teylingen Gemeente Zoetcrwoude Gemeente Leiderdorp Gemeente Zoetcrwoude Gemeente Noordwijkerhout Gemeente Oegstgeest Gemeente Kaag en Braassem Gemeente Wassenaar Gemeente Nieuwkoop Eindsaldo boekjaar:
31-12-2009 31-12-2010 358 0 30.836 0 14.654 0 4.278 68.846 66.541 0 31 0 66 0 100.000 0 9.385 39.288 16.650 20.331 0 611 0 21.083 7.818 0 44.701 0 0 7.078 13.648 0 0 22.330 16.555 10.085 80.263 0 9.625 22.715 8.624 0 0 9.787 0 9.959 4.16? 10.278 286.832 383.757
Debiteuren Erzijn in2010 geen vorderingen,wegens oninbaarheid, afgeboekt.
Overige vorderingen (in euro 's) Inhoudingen Cafetariamodel RDOG afrekening gebruik kantine 2010 Bijdrage in het loon van de huismeester Dubbele betaling crediteur Bodeminformatic makelaars 4e kwartaal Eindsaldo boekjaar:
31-12-2010 10.716 6.133 2.250 2.590 9.782 31.471
31-12-2009 14.601 0 0 0 8.210 22.811
31-12-2010 321 2.010.690 5.021 2.016.032
31-12-2009 59 1.161.985 3.684 1.165.728
Liquide middelen (in euro 's) Kasgelden BNG rekening 28.50.93.444 VISA Eindsaldo boekjaar:
Deliquide middelen staan ter vrije beschikking van de Milieudienst. Opde rekening-courant van de BNG Bank iseen kredietfaciliteit verstrekt van€ 226.890,-. Vanwege de uitbreiding vande Milieudienst, alsgevolg van detoetreding van Kaag en Braassem in2009 en Hillegom in 2010, heeft de Milieudienst een bankgarantie afgegeven van € 109.100,-voor de huur van het pandaan de Schipholweg inLeiden.
12
Overlopende activa 31-12-2010 97.308 478.681 12.699 1.511 0 1.060 3.492 594.751
(in euro 's) Huur Ie kwartaal Voorsehot salarissen januari Verzekeringen KPN-ADSL/IAS januari Opleidingskosten Multilcasejanuari 2011 Overige Eindsaldo boekjaar:
31-12-2009 84.706 417.513 442 1.286 3.800 0 1.114 508.861
De overlopende activa betreft uitgaven die betrekking hebben op 2011 maar betaald zijn in 2010. Passiva
Eigen vermogen (in euro 's)
Algemene reserve 1) Regionale bestemminasreserves: - Reserve klimaatbcleid/BANS 2) MDWH bestemminesreserves: - Reserve vervanging software 3) Eindsaldo boekjaar:
Stortingen 2010
31-12-2010
Resultaaat 2010
Ont31-12-2009 trekkingen 2010
141.442
0
-55.908
0
197.350
0 0
0 0
0 0
59.650 59.650
59.650 59.650
47.427 47.427
0 0
0 0
0 0
47.427 47.427
188.869
0
-55.908
59.650
304.427
Het negatieve bedrijfsresultaat wordt gecompenseerd door de algemene reserve. Dit betekent een onttrekking ad.€ 55.908, Sinds jaren beschikt de Milieudienst over een reserve klimaatbeleid. Dit was noodzakelijk omdat de kosten voor klimaatbeleid op basis van gemiddelde jaarbedragen bij de gemeenten in rekening werden gebracht. Bij de afsluiting van de BANS-regeling (Bestuursakkoord Nieuwe Stijl) resteerde een voordelig resultaat van € 59.650. In het afgelopen jaar is met de gemeenten overlegd over hun wensen ten aanzien van dit restant. Er werd geen gezamenlijk standpunt bereikt. Om deze reden en gezien het feit dat de regeling inmiddels drie jaar geleden is afgesloten, werden de gelden in overleg met de betreffende gemeenten naar rato van de inwonersverhoudingen in 2004 verdeeld. In 2010 hebben er geen stortingen of onttrekkingen plaatsgevonden. Deze reserve wordt in 2011 besteed, aangezien er een aantal grote ICT projecten gepland zijn.
13
Kortlopende schulden
Overige schulden (in euro 's) Minderwerk Gemeente Leiden Minderwerk Holland Rijnland Minderwerk Gemeente Leiderdorp Minderwerk Voorschoten Minderwerk Gemeente Oegstgeest Minderwerk Gemeente Katwijk Minderwerk Gemeente Lisse Minderwerk Rijnstreekberaad Minderwerk Gemeente Nieuwkoop Minderwerk Gemeente Zoeterwoude Minderwerk Gemeente Rijnwoude Minderwerk Gemeente Tcylingen Minderwerk Gemeente Alphen aan den Rijn Minderwerk Gemeente Hillegom Minderwerk Gemeente Noordwijk Minderwerk Gemeente Noordwijkerhout Holland Rijnland inzake NSL Gemeente Leiden inzake NSL Afrekening Subsidie Externe Veiligheid 2009 Afrekening Subsidie Externe Veiligheid 2010 Afrekening Het Nieuwe Rijden Midden Holland Afrekening Het Nieuwe Rijden RSB Afrekening Exploitatieresultaat Leiden Afrekening Exploitatieresultaat Leiderdorp Afrekening Exploitatieresultaat Oegstgeest Afrekening Exploitatieresultaat Rijnwoude Afrekening Exploitatieresultaat Tcylingen Afrekening Exploitatieresultaat Zoeterwoude Afrekening Exploitatieresultaat Alphen a/d Rijn Afrekening Exploitatieresultaat Nieuwkoop Afrekening Exploitatieresultaat Kaag & Braassem Scherm Oegstgeest Te betalen salariskosten januari 2010 Te betalen aangifte BTW 4e kwartaal + suppletie Overige schulden |Eindsaldo boekjaar:
31-12-2010 0 0 23.674 7.878 50.254 0 4.267 0 24.464 37.224 1.066 30.697 215.388 96.573 2.738 3.958 20.219 193.055 0 36.419 6.751 6.390 0 0 0 0 0 0 0 0 0 40.000 61.168 168.804 554.517 1.585.504
31-12-2009 152.023 22.004 55.987 335 47.973 76 26 27.287 25.244 841 0 128.006 331.358 0 0 0 0 0 45.308 0 0 0 15.222 3.447 2.939 2.432 4.624 1.066 9.390 3.484 3.308 0 4.179 190.291 418.131 1.494.984
Hetopenstaande bedrag aan belastingen betreft de BTW-aangifte van de maand december en een suppletie aangifte over de maand december. De betaling vande BTW-aangifte van december aan de Belastingdienst heeft begin 2011plaatsgevonden.
14
Overlopende passiva (in euro 's) Regionaal geld wegverkeerslawaai ISV 2-SDB 1) Regionaal geld wegverkeerslawaai ISV-2 SLR 1) EU omgevingslawaai Leiden EU omgevingslawaai Leiderdorp EU omgevingslawaai Ocgstgeest MJP Communicatie 2) Vooruitontvangen bijdragen Ruimte en Milieu 3) Vooruitontvangen bijdragen NSL 4) Vooruitontvangen bijdragen Het Nieuwe Rijden Vooruitontvangen bijdragen SLoK 2010 Vooruitontvangen bijdragen SLoK 2009 Vooruitontvangen bijdragen SLoK 2008 Leiden EPR +
31-12-2010 472.350 473.215 0 0 0 65.982 33.443 1.098.587 0 176 0 0 (! 2.143.752
Eindsaldo boekjaar
31-12-2009 733.250 440.917 40.928 28.413 19.924 0 0 0 42.730 0 62.491 47.303 3.496 1.419.452
1) In het plan van aanpak Gevelisolatie SDB en SLR (d.d. 28-2-2005) is afgesproken dat de gevelsaneringsprojecten in regionaal verband worden uitgevoerd. Dit betekent dat projecten worden geselecteerd door woningen te clusteren tot een projectomvang van 20-25 woningen met een eerlijke verdeling over de gemeenten. Het doel is om uiteindelijk in 2024 alle woningen geluidgesaneerd te hebben. De gemeenten krijgen hiervoor subsidie en maken dit bedrag over naar de Milieudienst waar de uitvoering van dit project per gemeente plaatsvindt. Bij de ene gemeente zijn al veel woningen gesaneerd. Bij de andere gemeente moet nog worden begonnen. 2) Het Meerjarenprogramma Milieucommunicatie (MJP) loopt tot en met 2013. Net als bij het klimaatbeleid worden de materiële kosten van het Meerjarenprogramma Milieucommunicatie op basis van gemiddelde jaarbedragen bij de gemeenten in rekening gebracht. De afwijking tussen de werkelijke kosten en de gemiddelde kosten is gereserveerd. De doelen en doelgroepen van het Meerjarenprogramma Milieucommunicatie en het Klimaatprogramma overlappen elkaar voor een groot deel. Op 17 mei 2010 diende de Milieudienst een voorstel bij het portefuillehoudersoverleg (PHO) in voor een heroverweging van het MJP-budget. Doel: de MJP-middelen (zowel uren als financieel) in 2011 inzetten ter ondersteuning van het Klimaatprogramma om overlap en versnippering van projecten te voorkomen. 3) Ruimte en Milieu is een samenwerkingsovereenkomst tussen de provincie Zuid-Holland en Milieudienst. In 2010 is een begin gemaakt met de uitvoering van deze kwaliteitsimpuls. Medio 2012 wordt dit project afgerond. 4) Holland Rijnland heeft de taken en bevoegdheden met betrekking tot het Actieprogramma Luchtkwaliteit volledig bij de Milieudienst neergelegd. Dit is op 7juli 2010 door de provincie bekrachtigd. Aan het eind van hetjaar is het resterende subsidiegeld vanuit Holland Rijnland aan de Milieudienst overgemaakt. Tevens zijn er nog tranches ontvangen van de provincie. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Er is een huurovereenkomst aangegaan voor kantoorruimte en parkeerplaatsen in Leiden. De overeenkomst is aangegaan voor de duur van acht jaar, ingaande op 1juli 2008 en lopende tot en met 30 juni 2016. De huurverplichting inclusief de servicekosten bedraagt € 355.517,- op jaarbasis. In 2010 heeft de Milieudienst per 1 november op de begane grond een extra vergaderruimte gehuurd, waarbij de eerste twee maanden in de huurvrije periode vallen. De huurverplichting bedraagt hiervoor € 10.000,-. De premies gemeentelijke FPU-regeling zijn niet gereserveerd. In 2010 heeft één medewerker gebruik gemaakt van zijn FPU-rechten.
15
In2010envoorgaandejaren zijn devolgende contracten met een looptijd langer danéénjaar afgesloten. Hierbij bedraagt hetdrempelbedrag voor detotale contractwaarde €50.000,Niet uit de balans blijkende verplichtingen Contractpartij
Aard van het contract
Start Contract
Looptijd van het contract
Bedrag per jaar
Gemeente Leiden Builddesk Inter Acces Stena Roxit Roxit Océ DZB Multilease Grcenwheels Bebouw Bebouw Cintas Totaal
Salarisadministratie Inhuur personeel SLA Huur kantoorpand Software contract Aanvulling Software contract Kopieerapparaat Buisiness Post 3 leaseauto's 3 abonnementen geluidsanering wegverkecrslawaai geluidsanering wegverkeerslawaai archief/scanning
2008 2010 2007 2004 2008 2010 2004 2009 2010 2004 2009 2010 2003
3 jaar 3 jaar 3 jaar 2016 5 jaar 5 jaar onbepaald onbepaald 4 jaar onbepaald 3 jaar 3 jaar onbepaald
55.000 ca.€ 50.000 per jaar €79.500,-per jaar ca. €365.000,-per €43.427,-per jaar €44.030,-per jaar € 22.000,-per jaar ca.€ 23.000,-per € 15.000,-per jaar € 10.000,-per jaar project project € 120.000,-per jaar
Bedrag van het contract in totaal € € €
165.000 151.450 238.500
€ €
217.135 220.150
€ € € €
Tevens lopen er nog enkele kleine contracten met een looptijd langer dan éénjaar.
16
60.000 194.450 400.000 1.646.685
Exploitatierekening 2010 Exploitatierekening 2010 (in euro 's)
2010
2009
Begroting 2010
Lasten Salarissen en sociale lasten
6.795.891
7.935.379
6.054.936
Inhuur tijdelijk personeel
1.178.632
0
991.013
Huren en pachten
352.226
355.517
331.439
Aanschaf duurzame goederen
191.457
190.000
196.065
Overige goederen en diensten
1.914.995
1.776.661
1.867.115
251.433
440.208
235.065
10.684.634
10.697.767
9.675.633
9.345.635
9.789.855
8.479.241
Niet deelnemende gemeenten
355.370
373.851
498.216
Overige inkomsten
397.275
148.448
285.152
Subsidies
470.796
430.500
436.046
0
0
-45.913
10.569.076
10.742.654
9.652.741
-115.558
44.887
-22.892
-44.887
-14.232
115.558
0
37.124
0
0
0
Afschrijvingen
Baten Deelnemende gemeenten
Exploitatieresultaat
Resultaat voor mutaties in reserves
Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Exploitatieresultaat 2010:
17
Grondslagen voor de exploitatierekening BBV Dejaarrekening isopgesteld met inachtneming van het Besluit begroting en verantwoording provincies engemeenten. Batenworden verantwoord in hetjaar datzij gerealiseerd zijn. Lasten worden verantwoord in hetjaar waarin dezevoorzienbaar zijn. Systematiek Deafrekening met de deelnemende gemeenten wordt uitgevoerd conform deafspraken inde nota planning en control,zoals met elkaar vastgesteld op 14december 2009. De systematiek houdtvoor dedeelnemende gemeenten in,dat de kosten van dienstverlening vanuit de Milieudienst worden doorbelast op basis vanwerkelijke uren maaleenvooraf vastgesteld uurtarief. Het uurtarief 2010 bedroeg€74,20. Eeneventueel negatief rekeningresultaat wordt ineerste instantie verrekend met de algemene reserve. Hierbij wordt inogenschouw genomen dat deze reserve magfluctueren tussen de€0, - ende€ 214.853, -. Mocht er naverrekening van eeneventueel exploitatieresultaat metde algemene reserve nog een saldo resteren,wordt dit naar ratovan hetaantal inwoners per gemeente met dedeelnemende gemeenten afgerekend. Ditjaar iser echter sprake van een negatief bedrijfsresultaat ad.€ 55.908,-. Ditwordt gecompenseerd door dealgemene reserve. Dit is reeds indejaarrekening alszodanig verwerkt. Lasten Deuitgavenwordentoegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben enworden gebaseerd op historische kostprijs. Deafschrijvingen worden lineair berekend op basis vande verwachte economische levensduur. Baten Onder de inkomsten wordt verstaan:de bijdragen van dedeelnemende gemeenten,de bijdragen van overige contractpartners, subsidies enoverige inkomsten voor diensten welke kunnen wordentoegerekend aan hetverslagjaar. Alle inkomsten zijnexclusief omzetbelasting.
Toelichting op de exploitatierekening 2010 Lasten Lasten: verschil tussen raming en (ineuro's) Salarissen Inhuur tijdelijk personeel Huren en pachten Aanschaf duurzame goederen Overige goederen en diensten Afschrijvingen Storting inreserves en voorzieningen Totaal per boekjaar:
werkelijkheid Werkelijk Begroting Afwijking 2010 2010 6.795.891 7.935.379 1.139.488 1.178.632 0 -1.178.632 352.226 355.517 3.292 -1.457 191.457 190.000 1.914.995 1.776.661 -138.334 188.775 251.433 440.208 44.887 0 44.887 10.684.634 10.742.654 58.020
Werkelijk 2009 6.054.936 991.013 331.439 196.065 1.867.115 235.065 14.232 9.689.865
Dewerkelijke uitgaven zijn hoger dande raming. Uit bovenstaand overzicht blijkende verschillen per kostencategorie.
18
Toelichtingen met betrekking tot deverschillen ten aanzien van de lasten Salarissenpersoneel De bedragen inde kolomAfwijking V/Ninbovenstaande tabel bijde rubrieken Salarissenen Inhuurtijdelijkpersoneel houden verband met elkaar. Daar waar sprake isvan vacatures, en het niet lukt om deze inte vullen,wordt gebruikgemaakt vande mogelijkheid om een aantal werkzaamheden door externen te laten uitvoeren. Intoenemende mate blijkt dit,vooral bij inhoudelijke vacatures, ook deweg ompersoneel aantetrekken. Meestal kunnen deze medewerkers, naéénjaar, worden overgenomen. Ten opzichte van 2009 zijn de salarislasten gestegen. Devacatureruimte ontstaan als gevolg van detoetreding van Kaag en Braassem in2009 endetoetreding van Hillegom in 2010, is zoveel mogelijk opgevuld door het aannemen vanvast personeel.Dit heeft tot gevolg datde salariskosten navenant gestegen zijn. Inhuurpersoneel De Milieudienst heeft afspraken vastgelegd metallegemeenten over dete leveren inzetop jaarbasis. Ineen aantalgevallen is,bijvacatures gebruikgemaakt vande inhuur vantijdelijk personeel ten einde de afspraken over dete leveren productie waar te maken. De kostenvan inhuur zijn niet afzonderlijk begroot maar worden gedekt uit devacaturegelden. Ineen beperkt aantal gevallen wordt devacatureruimte bewust ingevuld door middel van tijdelijk personeel. Op deze manier is het mogelijk flexibel te blijven omgaan met de wisselende vraag ten aanzien van bijvoorbeeld beleidsadvisering. Hurenenpachten H u r e n en pachten (in euro's) Huur Schipholweg (inclusief service kosten) Korting op huur Schipholweg (gedurende Ie twee iaar) Totaal per boekjaar:
Werkelijk 2010 369.840
Begroting 2010 355.517
Afwijking -14.323
Werkelijk 2009 366.667
-17.614
0
17.614
-35.228
352.226
355.517
3.292
331.439
Inhet contract betreffende de huur van de Schipholweg ismet deverhuurder overeengekomen dat er eenmalig een huurvrije periode is.Deze huurvrije periode geldt alleen voor de nieuwte huren kantoorruimte op de derde envierde verdieping.Contractueel isvastgelegd datde huurvrije periode naar ratoover deeerstetwee huurjaren wordtverrekend. Deze periode duurde tot en met hettweede kwartaalvan 2010. Op de begane grond heeft de Milieudienst per 1 november een nieuwe ruimte bijgehuurd. Deze ruimte zalvooral gebruikt worden als vergaderruimte. In2010 isergeen huur betaald,aangezien de huurvrije periode twee maanden betrof. Aanschaf duurzame goederen Aanschaf d u u r z a m e goederen (in euro's) Aanschaf software Aanschaf hardware Totaal per boekjaar:
Werkelijk 2010 191.457 0 191.457
Begroting 2010 190.000 0 190.000
19
Afwijking -1.457 0 -1.457
Werkelijk 2009 192.508 3.557 196.065
Overigegoederenendiensten Overige goederen en diensten (in euro's) Overige goederen en diensten
Werkelijk 2010 1.914.995
Begroting 2010 1.776.661
Afwijking -138.334
Werkelijk 2009 1.867.115
Onder overige goederen endiensten wordt het merendeel vande materiële uitgaven verstaan dieverband houden met deorganisatie. Hierbij kanonder andere gedacht worden aan bureaukosten, energiekosten enverzekeringen. Het isook mogelijk dat, binnen een subsidieregeling, sprake isvan materieel budget zoals het gebruikmaken van adviesbureaus etcetera. De kosten van deoverige goederen endiensten zijnongeveer gelijk aan2009. Doorde aanvullende offertes van degemeenten zijner meer uitgaven geweest met betrekking tot adviesbureaus. De kosten van ICTzijn hoger dangeraamd. In2009 iser door ziekte een vertraging opgetreden indewerkzaamheden bij ICT. In2010 heeft er daarom een inhaalslag plaatsgevonden. Afschrijvingen Afschrijvingen (in euro's) Meubilair Verbouwing Schipholwcg Automatisering divers Totaal per boekjaar:
Werkelijk 2010 47.741 100.425 103.267 251.433
Begroting 2010 83.585 175.824 180.800 440.208
Afwijking 35.844 75.399 77.533 188.775
Werkelijk 2009 46.480 94.834 93.751 235.065
Deafschrijvingskosten zijngestegen tenopzichte van hetvoorgaandejaar, maar erwordt incidenteel achtergebleven bijde raming. Detoename van de afschrijvingen iste verklaren door ICT investeringen medio2010, evenals de investeringen ICT eind 2009 en de investering in eenfietsenstalling eind 2009. Debelangrijkste onderuitputting ishet achterblijven vande geraamde kosten vande afschrijving op de bodemkwaliteitskaarten. Hierdoor isvan het voordeel alongeveer€ 100.000,-verklaard. Stortinginreserves Storting in reserves (in euro's) Toetreding Kaag en Braassem
Werkelijk 2010 0
Begroting 2010 44.SS7
Afwijking 0
Werkelijk 2009 14.232
Nieuwetoetredende gemeenten doeneeneenmalige storting naar rato van het inwonertal vermenigvuldigd met eenvasttarief. In2010maakte de gemeente Hillegomgebruik van de rechten en plichten vandegemeenschappelijke regeling, maar per 1 januari 2011wordt dit formeel bekrachtigd.
20
Baten Baten: verschil tussen raming en werkelijkheid Werkelijk Begroting (in euro's) 2010 2010 9.345.635 9.789.855 Deelnemende gemeenten 355.370 373.851 Niet deelnemende gemeenten 397.275 148.448 Overige inkomsten 470.796 430.500 Subsidie inkomsten 115.558 0 Onttrekking uit reserves 10.684.634 10.742.654 Totaal per boekjaar:
Afwijking -444.221 -18.481 248.827 40.296 115.558 -58.021
Werkelijk 2009 8.479.241 498.216 285.152 436.046 37.124 9.735.778
In2010zijn dewerkelijke inkomsten lager dan de geraamde inkomsten. Inde afzonderlijke delen van dejaarrekening over degemeenten wordt hier nader op ingegaan. Inhet hoofdstuk Toelichtingresultatenpergemeente wordt de afrekening naar deverschillende gemeenten nader toegelicht. Toelichtingen met betrekking tot de baten Deelnemendegemeenten D e e l n e m e n d e gemeenten (in euro's) Alphen aan den Rijn Hillegom Leiden Leiderdorp Nieuwkoop Oegstgeest Zoeterwoude Rijnwoude Teylingen Kaag & Braassem Totaal per boekjaar:
Werkelijk 2010 1.870.787 540.111 2.884.300 484.409 754.572 363.746 300.375 646.794 731.643 768.897 9.345.635
Begroting 2010 2.086.173 636.684 2.853.464 508.082 779.036 413.999 337.598 647.860 762.339 764.618 9.789.855
Afwijking -215.386 -96.573 30.837 -23.673 -24.464 -50.253 -37.224 -1.066 -30.697 4.27') -444.221
Werkelijk 2009 1.848.067 0 2.621.346 448.506 731.141 363.770 336.399 689.141 640.025 800.846 8.479.241
De bijdrage van de gemeenten wordt grotendeels bepaald door de realisatie van deuren. Er kan, naast de uren,ook sprake zijnvan kosten die rechtstreeks voor rekening vaneenof meerdere gemeenten worden gemaakt. Voor een overzicht per gemeente wordt verwezen naar dedelen vandejaarrekening van2010 per gemeente. Daar wordt uitgebreid inzage gegeven inde geraamde uren en kosten ende werkelijke urenen kosten. Het saldovormt de afrekening van meer-en minderwerk per gemeente. Niet-deelnemende gemeenten Niet-deelnemende gemeenten (in euro's) Voorschoten Holland Rijnland Wassenaar Rijnstreekberaad Overige inkomsten niet deelnemende gemeenten Totaal per boekjaar:
Werkelijk 2010 60.246 0 0 0 295.124
Begroting 2010 68.124 0 0 0 305.727
Afwijking -7.878 0 0 0 -10.604
Werkelijk 2009 61.072 158.436 8.369 76.408 193.931
355.370
373.851
-18.481
498.216
21
Overige inkomsten Overige inkomsten (in euro's) Bodeminformatie Dwangsommen Diverse inkomsten 1) USZO vergoedingen MJP Rente Totaal per boekjaar:
Werkelijk 2010 39.927 18.200 318.377 15.494 0 5.278 397.275
Begroting 2010 56.689 0 36.769 20.000 0 35.000 148.458
Afwijking -16.762 18.200 281.608 -4.506 0 -29.722 248.817
Werkelijk 2009 36.593 4.750 114.135 46.672 75.197 7.805 285.152
1. In2010 heeft de Milieudienst eenopdracht van274 uur uitgevoerd voor de Milieudienst Midden-Holland. Het betreft het project HetNieuweRijden.Dit project is in2010afgerond. Inverband metde CAO-onderhandelingen in2010zijn de loonkosten van de medewerkers gestegen. Dezeverhoging is reeds doorbelast aandegemeenten naar ratovan inwoneraantal. Alle bovengenoemde inkomsten zijnincidenteel. Subsidies Subsidies (in euro's) SKP i; Externe veiligheid 2) RBDS 2) NSL4) Ruimte en Milieu 5) Totaal per boekjaar:
Werkelijk 2010 21.429 393.867 0 0 55.500 470.796
Begroting 2010 0 430.500 0 0 0 430.500
Afwijking 21.429 -36.633 0 0 55.500 40.296
Werkelijk 2009 42.857 385.189 8.000 0 0 436.046
Persubsidie wordt een kortetoelichtinggegeven: Betreft eensubsidieregeling voor het SamenwerkingsknooppuntHandhaving.Ditjaar is deze subsidie voor het laatstverstrekt aande Milieudienst. 2. Betreft subsidie-inkomsten voor ExterneVeiligheid op Holland Rijnland en Rijnstreekberaad niveau. Deze subsidie eindigde in2010. Na2010 begint een nieuwe programmaperiode
2011-2014. 3. De regeling isin2009afgesloten. 4. Er hebben noggeen uitgaven plaatsgevonden met betrekking tot desubsidieNationaal SamenwerkingsprogrammaLuchtkwaliteit. Holland Rijnland heeft de resterende subsidiegelden eind december 2010 overgemaakt. 5. Betreft eensamenwerkingsovereenkomst KwaliteitsimpulsRuimteenMilieutussen de provincie Zuid-Holland ende Milieudienst. Deactiviteiten met betrekking tot deze samenwerkingsovereenkomst eindigen medio 2012.
22
Onttrekkinguitreserves Onttrekking uit reserves (in euro's) Algemene Reserve Klimaalbeleid /BANS I) Totaal per boekjaar:
Werkelijk 2010 55.908 59.650 115.558
Begroting Afwijking Werkelijk 2009 2010 0 0 0 37.124 0 0 37.124 0 0
1. Deze reserve is in2009opgeheven. 2. Dit betreft het negatieve exploitatieresultaat 2010. Dit negatieve resultaat is ontstaan doordat degemeenten minder werk (urenen materieel) hebben afgenomen dan begroot.
23
Programmarekening over begrotingsrekening 2010 Raming begrotingsjaar
Omschrijving programma Programma l Milieu Sub-totaal programma's
Aangepaste vastgestelde raming begrotingsjaar
Baten 10.881.753 10.881.753
Lasten 10.848.753 10.848.753
0
10.881.753
Saldo 33.000
Baten 10.742.664 10.742.664
Lasten 10.697.777 10.697.777
II
0
0
10.848.753
33.000
33.000 33.000 10.881.753
Realisatie begrotingsjaar
44.887
Balen 10.569.076 10.569.076
Lasten 10.684.634 10.684.634
Saldo -115.558 -115.558
0
0
0
n
0
10.742.664
10.697.777
44.887
10.569.076
10.684.634
115.558
0 0
44.887 44.8S7
-44.887
115.558 115.558
II
-33.000
0
1 15 558 115.558
0
10.742.664
10.742.664
0
10.684.634
10.684.634
0
Saldo
Omschrijving algemene dekkingsmidelen: Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Saldo compcnsabclc BTW en uitkering BTW-compensaticfonds Overige algemene dckkingsmiddclcn Sub-totaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Resultaat voor bestemming
Toevoeging/onttrekking reserves: Programma I Milieu Sub-totaal mutaties reserves Resultaat na bestemming
0 11 10.881.753
24
TOELICHTING RESULTATEN PER GEMEENTE 2010 Algemeen De bijdrage van degemeenten wordt met name gebaseerd opde urenraming eneen vooraf overeengekomen uurtarief. Zie hiervoor dejaarverslagen van2010 per individuele gemeente. Door deze systematiek ontstaat er eentweetal resultaten die hierna worden toegelicht, te weten: • een resultaat per gemeenten alsgevolg van meer- of minderwerk • een exploitatieresultaat Het resultaat per gemeente, hetzogenaamde meer- of minderwerk, wordt uitgebreid behandeld indeafzonderlijke delen van dejaarrekening van2010 pergemeente. Hierinwordt toegelicht welke verschillen zichtussen de geraamde endewerkelijke uren hebbenvoorgedaan. Hetexploitatieresultaat is hetverschil tussen hetvooraf voorcalculatorischenhet nacalculatorisch uurtarief.
Meer- en minderwerk deelnemende gemeenten Zoals eerder gezegd wordt per deelnemende gemeente eenafzonderlijk jaarverslag opgesteld. Hierinwordt behandeld welke verschillen zich hebben voorgedaan tussen de geraamde ende werkelijke ureninzet en materiële kosten. Met name deze verschillen bepalen de afrekening pergemeente, hetzogenaamde meer- en minderwerk. Deze gemeentelijkejaarverslagen eindigen met eentotaalfinancieel plaatje van de desbetreffende gemeente. Het betreft dan nietalleen de uren,maar tevens het meer- en minderwerk met betrekking tot de materiële kosten. Meer/minderwerk Alphen aan den Rijn Hillegom Kaag & Braassem Leiden Leiderdorp Nieuwkoop Oegstgeest Rijnwoude Teylingen Zoeterwoudc Katwijk Lisse Noordwijk Noordwijkerhout Voorschoten Totaal Meer/minderwerk
Uren
Euro -€ 235.074 -€48.416 -€ 17.980 € 30.836 -€ 30.797 -€42.792 -€ 50.254 -€32.149 -€ 30.698 -€ 37.224 €357 -€ 11.688 -€ 2.738 -€3.958 -€7.877 -€520.451
-2.769 -215 -131 1.259 -319 -410 -598 -246 -235 -447 46 -130 8 -19 -80 -4.286
Het bedrag van het meer-, minderwerk wordt inelkjaarverslag per individuele gemeente nader toegelicht.
25
Het exploitatieresultaat Het exploitatieresultaat is hetverschil tussen hetvooraf voorcalculatorisch en het nacalculatorisch uurtarief. Voor 2010 isdit resultaat € 55.906,- negatief.
Specificatie eindafrekening alle gemeenten Voor de deelnemende gemeenten wordt het uiteindelijke resultaat 2010 bepaald door het saldo van het meer- en minderwerk. Voor uitgebreidere informatie wordt verwezen naarde gemeentelijke delen. Uit deonderstaande tabellen blijken dewerkelijke inkomsten en uitgaventen opzichte vande ramingen en voorschotbedragen. De lay-out van detabellen isgelijk aande presentatie inde gemeentelijke delen. Indeeerstetabelworden de budgettair neutrale taken dievoor de gemeenten zijn uitgevoerd, inzichtelijk gemaakt. Dit betreft taken die 100%gedekt zouden moetenworden uit subsidie inkomsten of taken die door inkomsten worden gedekt. In2010 ging het om de levering van bodeminformatie aan makelaars enomdesubisidieregeling ExterneVeiligheid. Uren inzet t.l.v subsidies & inkomsten:
Begroting 2010
4.339
Prettig, gezond en veilig: externe veiligheid
764
Duurzame inrichting: Bodeminformatie
5.104
Uren tl.v. subsidies & inkomsten
Offertes 2010
-
Begroting + Realisatie t/m 31offertes 2010 12-2010
Verschil
4.340
4.327
13-
764
-22
42-
5.104
5.049
55-
-
378.644
108.545
72.804
35 " i :
-
430.500-
393.867-
36.633-
56.689-
56.689-
39.927-
(1
0
378.644
Uren * larie/
374.636
4.008
Prettig gezond & veilig: externe veiligheid Bij: materieel budget externe veiligheid
108 5 15
Af: subsidie externe veiligheid
430.500-
Duurzame inrichting: Bodem Af: inkomsten
bodeminformatie
Totaal subsidies & inkomsten:
Opvallend isdat detaak bodeminformatie in2010 niet budgettair neutraal isuitgevoerd. Inde begroting iservanuit gegaan dat de recessie eind 2009ten einde liep ende huizenmarkt weer zouaantrekken. Er is net ietste positief begroot.Als direct gevolg hiervan zijn er minder inkomsten gerealiseerd.
26
1 ? (,46
t i6 "<.: 13.645-
Indevolgende tabel zijnalletaken opgenomen die niet budgettair neutraal verlopen zijn. Bcgroting 2010
1 ren inzet U.V. gemeente
Milieu algemeen
11.896
Bedrijven
60.417
Offertes 2010
40533
Begroting + offertes 2010
Realisatie t/m 3112-2010
Verschil
11.855
1 1.005
850-
60,949
57.329
3.620-
Prettig, gezond en veilig
11.226
520
11.745
11.427
318-
Duurzame inrichting
37.101
280-
36.822
37.814
992
Duurzame wereld Uren U.V. gemeente:
6.981
46
7.028
6.596
432-
127.621
778
118.399
124.172
4.228-
57.710
9.553.078
9.230.100
Uren * tarief
9.495.335
Overige uitgaven & inkomsten Milieu Bij:
-
algemeen:
Advertentiekosten milieubeleidsplan
Bij: Samenleving:
Milieucommunicatie
Overige uitgaven & inkomsten
-
14 458
14.458
e 100.000
€ 100.000
70441
29.558
93.543
93.543
93.544
0
31.090
2.113
28.977
-
18<
Bedrijven:
Bij: llandhavings & onderzoekskosten Bij: Samenwerkingsknooppunt
-
3 1.090
projectkosten
-
Samenwerkingsknooppunt
Af: Materiële kosten uitvoering
21.429-
1.3852 1.429
Waterwei
Overige uitgaven & inkomsten Duurzame inrichting: Bij: Bodem.f
322.977
-
14.458
Bij: Projectkosten
Af: Subsidie
-
890
(Leiden)
Bodemkwaliteitskaarten
Bij Bevoegd gezag Module Wbb
99.625
99.625
627
4.100
4.100
7.000
221.391
182 437
10.001
in 271
89098.998
2.900-
Overige uitgaven & inkomsten Duurzame Wereld : Bij: Materiele kosten Klimaatbeleid:
SLoK
Overige uitgaven & inkomsten
-
221.391
Bij: Materiële kosten Duurzaam Bouwen
10.001
-
16.500
21.517
15.664
1 5.664
823
10.000
10.000
Bij: BRZO-overeenkomsl DCMR Alphen aan den Rijn
16.500
Bij: Klachtentelefoon Alphen aan den Rijn Bij: piketdienst MDMll Alphen aan den Rijn
5.01714.841 10.000
afspraken:
Bij: Archiefverwerking
-
Alphen aan tien Rijn
Bij: Eenmalige materiele kosten
llillegom:
-
llillegom)
• -
llillegom
Bij: Druk' en bindwerk Leiden Af: Dwangsom Leiden
-
Bij: Terrascan Kaag en Braassem Bij: Invoeren dossiers Bij:Archiefverwerking
-
-
-
6925
1.825-
5 263
5.263-
12.290
12.290-
1.728
1.728-
3.150-
3 150
2.680
2.680-
-
Nieuwkoop
f 4.185
Leiden
f 1.631
-
-
( 1 Min
894-€ 1.631 f 7.500-
908
Rijnwoude
•i •• 800
Bij: DVD Asbest, the silent killer Oegslgeest
908( ') 800
e 25
fc' 25-
-
Eenmalige kosten Bij: Duiirzaamheidsagenda BijAkoestisch
2.000
894
Bij:Beoordeling pro monitoring vappoii Avcrv Dennisnn Rijiiwoude AfDwangsom
( 4 185-
2.000-
Bij: Hondenpension Ovidefarm K&B Bij: Nizo sproeidroger
1.685-
Tevlingen
Af:Dwangsom Alphen aan den Rijn
K&B
-
1.686
Bij: Geurmeting Latexfall Rijnwoitde
Bij: Archiefverwerking
6 925-
1.825
Nieuwkoop
Bij Akoestisch onderzoek Speellerrein met clubhuis-
2.60452000
52.000
llillegom
Bij: Oveizetlen Roxit (Tijdelijke voorziening data llillegom) Bij: Overzetten Roxit (Ontsluiten bodemgegevens
2.604
52.000
Bij: Overzetten Roxit (Ontsluiten tankgegevens in Squitj
Bij: Archief
269-
Diversen:
Bij: Convernant Glastuinbouw (SenterNovemt Alphen aan den Rijn
Bijzondere
38 955
(Alphen aan den Rijn)
11.598
advies 3 oktober 20Kt (Leids ontzet)
11.598-1875
1875
Bij:Geelkerken -de Roo- Wies café Leiden
1.227
Af: Dwangsom
3.000-
3.000
250-
t 250
Tevlingen
Af: Dwangsom Bij.Energie Consult
Totale bijdrage
998
998-
39.999
39.999-
Koelinstallatie
Bij-.Bijdrage Scherm Oegslgeest gemeente
10.163.706
Betaalde voorschotten: Nog te ontvangen: Totaleurenpergemeente:
132.725\
57.7/9
77« |
Voor detoelichtingen wordt nogmaals verwezen naar de gemeentelijke delen. 27
10.221.449
133.503\
1.227-
9.701.002
129.221\
520.451
4.2X3-
o
2'8 gE
s?
s1 8St I s> f il
X HI
o
QC
S? Rï
O
II
< _
s|
fi l
Q Z
$ 13 m * "5
£
1
f
~t
K
3 I 3
8
ft
5
IK
s
s I
«1
41
n
"5
is 2!
-o
3 \
f E
l
8 p
-:
s
'i i i sf 5 ? E o *
sI I Sei *p et c ii-
$ i
-n
E o
f
i " 3 ê
£ is
1
8
* ê
i 1f
1 8
l 11! ff
R3
1 _
Ï
i
I
1
§
11 8 !
i si
a.
j= E
Ë
| j*8u*A)uo
s 3
ml
§ •g
5
w
mi V
c
;
:
l il I |£ e
c o o
»tp«ipp"r
u
2?!
B
i
X T> C
C .. £ -
5UL»WT
• *UI3^S
c >•
é
5
< (O (O
Fl KJ
8
i
I
il i
f Q
*s 1 ï e Si1
1
! •: \
Ilil
?
i i
is j
I1-
£
|
i
E
Ïï
il
1*1< «< Z 1» - i
n LU
HHiuauedcQ
• 6 5
tr 15
s
9
c
ï
3
5
1 o
l' - - • :
1
< «
?! ï
É
B
jouuimN B
ê E 8 E
8 B
£
B
1
I
*
3
w ~
s_
1
§
a
"Ë
p
| <
#
E E& l * &S £
1 II g I>
$
2 a
3
c c
«»
2 o 1i £ *
ï
O)
...
a
jjal etpapuoifl
E
\ •3
3 O *
*i £
9
|
IL lis
II l i l
« J i i S« I
c
il 11
*
i lil i ^ -o £ <
es
a
S
•
8
811 is i
lil
É
I 8
1
...
Ondertekening
Aldus vastgesteld door hetalgemeen bestuur van het rechtspersoonlijk bezittend lichaam Milieudienst West-Holland d.d
Desecretaris,
De voorzitter,
Dhr. D.W.M. Eskes
30
Accountantsverklaring
n BAKER TILLY BERK
Accountants
B a k e T i ! y Berk N V. Delftsc Jaagpaa l a PcstDJS 524 ; i 0 0 AP Leiden T. + 3 1 [ 0 ) 7 1 305 00 OD F. + 3 1 ( 0 ) 7 1 305 00 50 E lelden&tMkertlllyberk.n KvK:24425560 m i v Dakerritiyocrk.-i
Milieudienst West-Holland Postbus159 2300 AD LEIDEN
Referentie
RvL\WvdS\SDJ\0042665\000002\OOT CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT
Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben dejaarrekening 2010 opgenomen in hetjaarverslag van Milieudienst WestHolland te Leiden gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uitdebalansper 31 december 2010 en de exploitatierekening over 2010 metde toelichting, waann zijn opgenomen een overzicht van degehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen endeoppagina 29opgenomen SiSa-bijiage. Verantwoordelijkheid vanhet bestuur Het bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Milieudienst West-Holland is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen enhet resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor hetopstellen vanhetjaarverslag, beide in overeenstemming methet Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer indatdejaarrekening zowel debaten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven, en dat de m de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent inovereenstemming metde begroting, en metde vantoepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder de door het bestuur vastgestelde verordeningen. Het bestuur vande Gemeenschappelijke Regeling Milieudienst West-Holland is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing alshetnoodzakelijk acht omhet opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude offouten.
AB«ctensien *onrsr verrKJil op bMS var een osexerkomiA xa- ocd'act, ceslate1!"net ttjwr inly B B - « N V.,watno va":aaoassre ar- ae «flgarnana,voorwairdtf ccdopor-aurd Dit 3eKomei vsn
BAKbR TILLY INURNATIÜNAL
31
Accountants
^ B A K E R
TILLY
BERK
Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 213, tweede ltd van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten en het door het bestuur op 15 maart 2007 (versie 11 december 2006) vastgestelde controleprotocol. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controleinformatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, alsmede het voor de naleving van de wet- en regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de Gemeenschappelijke Regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de instelling gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1 %en voor onzekerheden 3% van de totale lasten. Deze goedkeunngstolerantie is door het bestuur bij algemeen besluit van 15 maart 2007 (versie 11 december 2006) vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
BAKfcR TILLY INTERNATIONAL
2/3
32
k7 Accountants
B A K EK
BERK
Bevindingen In de jaarrekening zijn lasten verantwoord waarbij ons onderzoek heeft uitgewezen dat met betrekking tot deze lasten voor een bedrag van € 147.300 niet is voldaan aan de EU-aanbestedingsregels. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2010 als van de activa en passiva van per 31 december 2010 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat, met uitzondering van hetgeen in de paragraaf bevindingen is vermeld, de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Overigens zijn wij van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met de begroting en met de overige van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder de door het bestuur vastgestelde verordeningen.
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de w e t gestelde eisen Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel 213 lid 3 onder d Gemeentewet melden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.
Leiden, 27 april 2011 Baker Tilly Berk N.V.
Was getekend: R. van Leeuwen Registeraccountant
BAKF.R TILLY ISTERNA! lOKM
3/3
33
T I L L Y
SociaalJaarverslag 2010
Milieudienst West-Holland
Inhoudsopgave MEDEWERKERS INBEELD PERSONEELSBESTAND FORMATIE ENLEEFTIJD LEEFTIJDSOPBOUW VERHOUDING MANNEN/VROUWEN
3 3 3 4 4
WELZIJN
5
MOBILITEIT
6
PERSONEELSBEHEER
7
FUNCTIONERINGSGESPREKKEN
DIVERSEONDERWERPEN
7
8
OPLEIDINGEN
8
ZIEKTEVERZUIM ARBO ORGANISATIE ENFUNCTIEHUIS ONDERNEMINGSRAAD TELEWERKEN
8 8 8 9 9
MEDEWERKERS INBEELD
Personeelsbestand Personeelsbestand 140
D2007 D2008 • 2009 • 2010
Fulltimers
MDWH
Parttimers
Het personeelsbestand van deMilieudienst West-Holland isten opzichte van 2009 met vijf medewerkers gegroeid. Eind 2010haddeMilieudienst 116medewerkers in dienst, waarvan 64,7%werkzaam in deeltijd.
Formatie en leeftijd Formatie en leeftijd
85
-1
65
O2007 0 2008
45
• 2009 D2010
25 5 Fte
Gem. leeftijd
Deomvang van de Milieudienst is licht gegroeid van 99,1 fte in 2009naar 104,5fte in2010. Degemiddelde leeftijd steeg van43,4jaar in2009 naar44jaar in 2010.Vanaf 2007 isde gemiddelde leeftijd bijna constant gebleven
Leeftijdsopbouw
Leeftijdsopbouw
D2007 •2008 •2009
<35
35-44
d
45-54
D2010
>55
In2010ishetaantal medewerkers beperkt gegroeid van 111naar 116. Verhouding mannen/vrouwen
Verhouding mannen/vrouwen 70% 60% 50% D2007 40%
r
G2008 • 2009
30%
D2010 20% 10% 0% Mannen
Vrouwen
Deverhouding tussen mannen envrouwen binnen deMilieudienst is58%mannen tegenover42% vrouwen. De verhouding isde afgelopen jaren vrijwel gelijk gebleven.
WELZIJN Het welzijn van de medewerkers stond ook in2010hoogop de agenda. Zoneemt dehelft van demedewerkers deel aan het fitnessprogramma bij een sportschool. Iederemedewerker magperweek één uur onder werktijd sporten. Omhet onderlinge contact tebevorderen is ervoor gekozen gezamenlijk te sporten. Hiervoor zijn drie mogelijkheden per week. Buiten het bovengenoemde uur mogen alle deelnemers ineigen tijd onbeperkt gebruikmaken vande sportfaciliteiten. In2010 isdoor negen medewerkers (vijf mannen envier vrouwen) gebruikgemaakt van de regeling Ouderschapsverlof. DeMilieudienst beschikt ookover een feestcommissie. In2010was ergrote afwisseling in deaangeboden activiteiten. Het enthousiasme voordeactiviteiten isgroot.
MOBILITEIT
Mobiliteit 60 50 t.
o ^ 40 a> 3
•2007 D2008
0)
"g 30 E
I 20 re < 10
•2009 D2010
ULfHV.rTL Instroom
Uitstroom
Doorstroom
Mobiliteit%
Demobiliteit binnen een organisatie wordt beschouwd alsdegraadmeter voor degezondheid vaneen organisatie ophet gebied van ontplooiing en kennisoverdracht. Detotale in-,door- en uitstroom bij deMilieudienst ligtop 11,2%.
PERSONEELSBEHEER
Functioneringsgesprekken Gevoerde functioneringsgesprekken
D2007 O2008 •2009 D2010
Milieudienst West-Holland
Het voeren vanjaarlijkse functionering- enbeoordelingsgesprekken met alle medewerkers iseenbelangrijk P&O-instrument. DeMilieudienst streeft ernaar ommet iedere medewerkerjaarlijks een functioneringsgesprek tevoeren. Bovenstaande tabel geeft hetpercentage gevoerde functioneringsgesprekken aan. Ditjaar is het percentage iets gedaald tenopzichte van voorgaandejaar enisuitgekomen op 71%. Bij het Bedrijfsbureau heeft slechts 29%van de functioneringsgesprekken plaatsgevonden, ditdoor langdurige ziekte van het afdelingshoofd.
DIVERSE ONDERWERPEN
Opleidingen Met ingang van 2009 ishetopleidingsbudget vastgesteld op 3%vande salarislasten. Van het beschikbareopleidingsbudget is74%gerealiseerd. Vandeoverige26%isersprake vanannulering van opleidingen, opleidingen diekosteloos worden aangeboden en inmindere matetijdsgebrek van medewerkers. Alle wensen voor opleidingen zijn gehonoreerd.
Ziekteverzuim Hetziekteverzuim binnen deMilieudienst ligt onder het landelijke gemiddelde. Invergelijking met 2009 isersprake van een lichte stijging van4,17%naar4,84%. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een aantal langdurig zieken, waarvan het merendeel niet werkgerelateerd was. Degemiddelde verzuimduur ishierdoor ten opzichte van 2009 ietstoegenomen, van4,6 naar 6,9 dagen in2010. Ziektecijfers
O2007 O2008 • 2009 D2010
I
I
^^H
I
Ziekteverzuim (%)
L
I
Meldingsfrequentie (aantal)
Arbo Alle werkplekken zijn conform deArbo-normen ingericht.
Organisatie en functiehuis In2010zijn drie functies toegevoegd aanhet functiehuis. Het gaat omeenTeamleider Toezicht, Coördinator ICT eneen Coördinator Accountmanagement. Verder zijn een aantal functies uit het functiehuis geactualiseerd enopnieuw gewaardeerd door Leeuwendaal. Deondernemingsraad heeft ingestemd met denieuwe functiewaardering.
Ondernemingsraad De ondernemingsraad bestond in 2010 uit drie medewerkers. Met de volgende onderwerpen heeft de ondernemingsraad ingestemd of over geadviseerd. Instemming: • Opleidingsplan 2010 • Opleidingsplan 2011 Advies: • functie Coördinator ICT • beleidsstuk Ontwikkelingen binnen de staf • beleidsstuk Aanpassing van de afdeling Bedrijven Daarnaast is er in 2010 advies uitgebracht door de Toetsingcommissie op zestien functies. De Toetsingcommissie bestaat uit drie leden; een vertegenwoordiger van de ondernemingsraad, een vertegenwoordiger van de Werkgever en een onafhankelijk voorzitter. De commissie wordt ondersteund door P&O.
Telewerken Honderd medewerkers (86%) hebben toestemming om vanuit huis te kunnen werken. Hiervoor is een thuiswerkapplicatie ter beschikking gesteld. Voor alle medewerkers is het mogelijk om e-mail in te zien via webmail. Webmail wordt op de website van de Milieudienst aangeboden.
