KECAMATAN COBLONG
PROSEDUR MUTU PELAYANAN PENCETAKAN SPP SPM UP/ GU No. Dok : PM – KEUPROG- 02
No. Revisi : 00
Jabatan Dibuat oleh
Staf Keuangan dan Program
Diperiksa oleh
Kasubbag Keuangan dan Program
Disetujui oleh
Camat
Status
Tgl. Berlaku : 12 September 2011
Tanda Tangan
TIDAK DIKENDALIKAN
No Salinan
Halaman : 1 dari 6
KECAMATAN COBLONG
PROSEDUR MUTU PELAYANAN PENCETAKAN SPP SPM UP/ GU No. Dok : PM – KEUPROG- 02
1.0
No. Revisi : 00
Tgl. Berlaku : 12 September 2011
TUJUAN Sebagai pedoman dalam pencetakan SPP SPM UP-GU.
2.0
RUANG LINGKUP Prosedur ini mencakup seluruh proses pencetakan SPP SPM UP-GU sampai dengan selesai dicetak.
3.0
DEFINISI
3.1
SKPD : Satuan Kerja Perangkat Daerah
3.2
PPK SKPD : Pejabat Penatausahaan Keuangan SKPD adalah pejabat yang melaksanakan fungsi tata usaha keuangan pada SKPD
3.3
PA : Pengguna Anggaran adalah pejabat pemegang kewenangan penggunaan anggaran untuk melaksanakan tugas pokok dan fungsi SKPD yang dipimpinnya.
3.4
KPA : Kuasa Pengguna Anggaran adalah pejabat yang diberi kuasa untuk melaksanakan sebagian kewenangan pengguna anggaran dalam melaksanakan sebagian tugas dan fungsi SKPD.
3.5
PPTK : Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan yang selanjutnya disingkat PPTK adalah pejabat pada unit kerja SKPD yang melaksanakan satu atau beberapa kegiatan dari suatu program sesuai dengan bidang tugasnya.
3.6
SPD : Surat Penyediaan Dana adalah dokumen yang menyatakan tersedianya dana untuk melaksanakan kegiatan sebagai dasar Pencetakan
3.7
SPP : Surat Permintaan Pembayaran adalah dokumen yang diterbitkan oleh pejabat yang bertanggung jawab atas pelaksanaan kegiatan/bendahara pengeluaran untuk mengajukan permintaan pembayaran.
3.8
SPP UP : SPP Uang Persediaan adalah dokumen yang diajukan oleh bendahara pengeluaran untuk permintaan uang muka kerja yang bersifat pengisian kembali (revolving) yang tidak dapat dilakukan dengan pembayaran langsung
3.9
SPP GU : SPP Ganti Uang Persediaan adalah dokumen yang diajukan oleh bendaharan pengeluaran untuk permintaan pengganti uang persediaan yang tidak dapat dilakukan dengan pembayaran Iangsung.
3.10
SPP Langsung yang selanjutnya disingkat SPP-LS adalah dokumen yang diajukan oleh bendahara pengeluaran untuk permintaan pembayaran Iangsung kepada pihak ketiga atas dasar perjanjian kontrak kerja atau surat perintah kerja Iainnya dan pembayaran gaji dengan jumlah, penerima, peruntukan, dan waktu pembayaran tertentu yang dokumennya disiapkan oleh PPTK.
3.11
SPM : Surat Perintah Membayar adalah dokumen yang digunakan/diterbitkan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran untuk Pencetakan SP2D atas beban pengeluaran DPA-SKPD.
3.12
SPM-UP : Surat Perintah Membayar Uang Persediaan adalah dokumen yang diterbitkan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran untuk Pencetakan SP2D atas beban Halaman : 2 dari 6
KECAMATAN COBLONG
PROSEDUR MUTU PELAYANAN PENCETAKAN SPP SPM UP/ GU No. Dok : PM – KEUPROG- 02
No. Revisi : 00
Tgl. Berlaku : 12 September 2011
beban pengeluaran DPA-SKPD yang dipergunakan sebagai uang persediaan untuk mendanai kegiatan.
3.13
SPM-GU : Surat Perintah Membayar Ganti Uang Persediaan adalah dokumen yang diterbitkan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran untuk Pencetakan SP2D atas beban pengeluaran DPA-SKPD yang dananya dipergunakan untuk mengganti uang persediaan yang telah dibelanjakan.
3.14
SPM-LS : Surat Perintah Membayar Langsung adalah dokumen yang diterbitkan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran untuk Pencetakan SP2D atas beban pengeluaran DPA-SKPD kepada pihak ketiga.
3.15
SPJ
3.16
SIMDA Keuangan : Sistem Informasi Data Keuangan
3.17
SIMDA Barang : Sistem Informasi Data Barang
3.18
Verifikatur adalah aparat yang ditugaskan untuk memeriksa keabsahan SPJ
3.19
Operator SIMDA Keuangan adalah aparat yang ditugaskan untuk menjalankan perangkat lunak SIMDA Keuangan
3.20
Operator SIMDA Barang adalah aparat yang ditugaskan untuk menjalankan perangkat lunak SIMDA Barang
3.21
Bendahara Pengeluaran adalah pejabat fungsional yang ditunjuk menerima, menyimpan, membayarkan, menatausahakan, dan mempertanggungjawabkan uang untuk keperluan belanja daerah dalam rangka pelaksanaan APBD pada SKPD.
3.22
Bendahara Pengeluaran Pembantu adalah pejabat fungsional yang ditunjuk menerima, menyimpan, membayarkan, menatausahakan, dan mempertanggungjawabkan uang untuk keperluan belanja daerah dalam rangka pelaksanaan APBD pada unit kerja SKPD.
4.0
DOKUMEN PENDUKUNG
4.1
Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah;
4.2
Peraturan Pemerintah Nomor 39 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Uang Negara/ Daerah;
4.3
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 tahun 2006 sebagaimana diubah dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 tahun 2007 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah
4.4
Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor 07 Tahun 2006 tentang Pokok Pokok Pengelolaan Keuangan Daerah
: Surat Pertanggung Jawaban adalah bukti-bukti sah pembelanjaan
Halaman : 3 dari 6
KECAMATAN COBLONG
PROSEDUR MUTU PELAYANAN PENCETAKAN SPP SPM UP/ GU No. Dok : PM – KEUPROG- 02
5.0
Penanggung Jawab
Uraian Kegiatan
Staf Sub Bag Program dan Keuangan menerima Staf Sub permohonan Pencetakan SPP SPM UP/ GU dari Keuangan Bendahara Pengeluaran/ Bendahara Program Pengeluaran Pembantu antara lain :
Surat Permohonan Pencetakan SPP SPM UP/ GU ditandatangani PA/ KPA
Perincian SPJ untuk GU
SPJ untuk GU
5.2
Staf Sub Bag Program memeriksa kelengkapan
5.2.1
Jika lengkap lanjut ke poin 5.3
5.2.2
Jika tidak lengkap maka dikembalikan untuk dilengkapi atau diperbaiki ke Bendahara Pengeluaran/ Bendahara Pengeluaran Pembantu
5.3
Tgl. Berlaku : 12 September 2011
URAIAN PROSEDUR
No. 5.1
No. Revisi : 00
dan
Bag Lembar Periksa dan Surat Permohonan SPP SPM UP/ GU Perincian SPJ GU SPJ GU
Keuangan Staf Sub Keuangan Program
Staf Sub Bag Program dan Keuangan memilah berdasarkan UP atau GU Jika permohonan pencetakan SPP SPM UP lanjut ke point 5.5 Jika permohonan pencetakan SPP SPM GU lanjut ke point 5.4
Dokumen Terkait
Bag Lembar Periksa dan Surat Permohonan Pencetakan SPP SPM UP/ GU Perincian SPJ GU SPJ GU
Staf Sub Bag Keuangan dan Program
Lembar Periksa Surat Permohonan Pencetakan SPP SPM UP/ GU Perincian SPJ GU SPJ GU
5.4
Verifikatur memeriksa keabsahan serta kelengkapan SPJ GU dan menyerahkan kepada Operator SIMDA Keuangan
5.4.1
Jika sah dan lengkap lanjut ke poin 5.5
5.5.2
Jika tidak lengkap maka dikembalikan untuk dilengkapi atau diperbaiki ke Bendahara Pengeluaran/ Bendahara Pengeluaran Pembantu
Halaman : 4 dari 6
Verifikatur
Lembar Periksa Surat Permohonan Pencetakan SPP SPM GU Perincian SPJ GU SPJ GU
KECAMATAN COBLONG
PROSEDUR MUTU PELAYANAN PENCETAKAN SPP SPM UP/ GU No. Dok : PM – KEUPROG- 02
No. 5.5
No. Revisi : 00
Uraian Kegiatan Operator SIMDA Keuangan menginput data ke dalam SIMDA Keuangan
Tgl. Berlaku : 12 September 2011
Penanggung Jawab Operator SIMDA Keuangan
Dokumen Terkait Lembar Periksa Surat Permohonan Pencetakan SPP SPM UP/ GU Perincian SPJ GU SPJ GU
5.6
Operator SIMDA Keuangan mencetak SPP UP/GU dan SPM UP/GU, meregister SPP UP/GU dan diserahkan kepada PPK
Operator SIMDA Keuangan
Lembar Periksa Surat Permohonan Pencetakan SPP SPM UP/ GU Perincian SPJ GU SPJ GU
5.9
PPK memeriksa kelengkapan SPP UP/GU dalam Lembar Periksa SPP, menyerahkan kepada SPP UP/GU kepada Bendahara Pengeluaran, memaraf SPM UP/GU, menyerahkan SPM UP/GU kepada PA dan mengarsipkan berkas SPJ GU
PPK
Lembar Lembar SPP
Periksa Periksa
Surat Permohonan Pencetakan SPP SPM UP/ GU Perincian SPJ GU SPJ GU
6.0 6.1
CATATAN MUTU
6.2
Lembar Periksa SPP
6.3
Buku Register SPP SPM
Lembar Periksa
Halaman : 5 dari 6
KECAMATAN COBLONG
PROSEDUR MUTU PELAYANAN PENCETAKAN SPP SPM UP/ GU No. Dok : PM – KEUPROG- 02
7.0
No. Revisi : 00
Tgl. Berlaku : 12 September 2011
RIWAYAT PERUBAHAN
No
No. Revisi
Tgl. Berlaku
7.1
00
12 September 2011
Isi Perubahan Belum Ada
Halaman : 6 dari 6
