Gemeente Hilversum. 17 september Rapportage. Toets van de exploitatie van poppodium De Vorstin

Gemeente Hilversum

17 september 2010

Rapportage

Toets van de exploitatie van poppodium ‘De Vorstin’

1

Toetsen van de exploitatie poppodium ‘De Vorstin’ Conceptrapportage

15 oktober 2010

Studie in opdracht van: Gemeente Hilversum

Uitgevoerd door:

Ernst & Young Real Estate Advisory Services Antonio Vivaldistraat 150 1083 HP Amsterdam +31 88 4070813 [email protected] © Copyright Ernst & Young Real Estate Advisory Services B.V. 2010

Gemeente Hilversum - Toets van de exploitatie van poppodium ‘De Vorstin’

2

Inhoudsopgave 1

Inleiding

5

2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8

Benchmark Inleiding Selectie benchmark Aantal bezoekers en activiteiten Hoogte subsidie Bruto recette ten opzicht van directe programmakosten Sponsoring en verhuur Horeca inkomsten en inkoop Personeel

6 6 6 7 8 9 9 9 10

3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

Toets haalbaarheid begroting Begroting Aanpassen aantal bezoekers Bruto recette ten opzicht van directe programmakosten Horeca inkomsten Reservering techniek

12 12 12 13 14 14

4 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Scenario’s Aanpassing programmering Aanpassing personeelsbestand Alternatieven voor de popoefenruimtes Aanpassing entreeprijzen Sponsoractiviteiten Commerciële verhuuractiviteiten

15 15 15 15 16 16 17

5

Conclusie

18

Bijlage 1: Uitkomsten benchmark

20

Bijlage 2: Begroting 2011, versie april 2010

24


3

Lijst met tabellen en figuren Tabel 1: Poppodia uit PAS systeem na eerste selectie ..................................................................................... 6 Tabel 2: Capaciteit podia............................................................................................................................. 7 Tabel 3: Aantal bezoekers en activiteiten (2011) ........................................................................................... 8 Tabel 4: Subsidie........................................................................................................................................ 8 Tabel 5: verhouding bruto recette/ directe programmakosten ......................................................................... 9 Tabel 6: Sponsoring- en verhuurinkomsten ................................................................................................... 9 Tabel 7: Horeca inkomsten ........................................................................................................................ 10 Tabel 8: Personeel (aantallen en kosten) ..................................................................................................... 10 Tabel 9: Begroting podium de Vorstin 2011 (versie juli 2010), op basis van 40.000 bezoekers ......................... 12 Tabel 10: Begroting Podium de Vorstin 2011 op basis van 25.000 bezoekers ............................................... 13 Tabel 11: Prijsvergelijking bands (prijzen in de voorverkoop, zonder korting) .................................................. 16 Figuur 1 Ernst & Young aanpak onderzoeksvragen ......................................................................................... 5


4

1

Inleiding

Het nieuwe poppodium De Vorstin in Hilversum is recentelijk gereed gekomen. Dit nieuwe popodium met in beginsel een regionale functie zal in september 2010 worden geopend en in gebruik worden genomen. De exploitatie zal tot eind 2010 worden uitgevoerd door de Stichting De Vorstin (“Stichting”). Voor de periode daarna (2011-2015) is een meerjarenbegroting opgesteld door de Stichting. Op verzoek van de gemeente heeft de Stichting op 16 juli j.l. een herziene meerjarenbegroting voor 2011-2015 ingediend. Hierin zijn de exploitatietekorten voor de genoemde periode beperkt in vergelijking met de originele meerjarenbegroting. Dit komt hoofdzakelijk doordat de popoefenruimtes niet meer zijn opgenomen in de herziene meerjarenbegroting. Volgens De Stichting De Vorstin is een verhoging van de subsidie onontkoombaar voor het realiseren van een sluitende exploitatie van het nieuwe poppodium inclusief de popoefenruimtes. Gezien de noodzaak van omvangrijke bezuinigingsmaatregelen binnen de Gemeente Hilversum lijkt de extra subsidie niet voor de hand te liggen. Daarnaast is het van belang dat er een reële en sluitende exploitatiebegroting is. De gemeente Hilversum heeft daarom behoefte aan een onafhankelijke toets op het realiteitsgehalte van de herziene meerjarenbegroting. De drie hoofdvragen van het onderzoek zijn: 1. Wat zijn de verschillen en overeenkomsten met betrekking tot de exploitatie van de Vorstin ten opzichte van de benchmark en is dit realistisch? 2. Is de herziene meerjarenbegroting reëel en volledig, zijn de juiste uitgangspunten gebruikt? 3. Wat zijn mogelijkheden en scenario’s voor de Vorstin om een tekort op de exploitatie te vermijden? Ernst & Young is gevraagd deze vragen te beantwoorden. Onze aanpak van het onderzoek wordt in Figuur 1 schematisch getoond. Eerdere exploitatie onderzoeken (Stichting de Vorstin 2006, Lagroup 2004)

► Toets exploitatie poppodium De Vorstin

(Herziene) exploitatie De Vorstin

Input vanuit bestaande exploitaties

Mevr. Colinda Geertsma, directeur Gemeente Hilversum

Dhr. Mike Iking, interim directeur De Vorstin

Stap 1 Analyse en benchmark Analyse van de verzamelde gegevens met gebruik van het Poppodium Analyse Systeem (VNPF)

Gesprekken met betrokkenen

Stap 2 Haalbaarheid Toets haalbaarheid van de exploitatiebegroting

Stap 3 Scenario’s Analyseren van mogelijkheden om inkomsten te verhogen Terugkoppeling met de opdrachtgever Stap 4 Eindrapportage Eindrapportage met verbeterpunten en suggesties voor de exploitatie en inzicht in de mogelijkheden bij een tweetal scenario’s

Figuur 1 Ernst & Young aanpak onderzoeksvragen

In de volgende hoofdstukken worden de resultaten van deze stappen gepresenteerd.


5

2

Benchmark

In dit hoofdstuk zal de Vorstin worden vergeleken met vijf andere podia in Nederland, op basis van gegevens die beschikbaar zijn in het Poppodium Analysesysteem (het PAS systeem). In dit systeem zijn 38 in Nederland gevestigde poppodia opgenomen. Het systeem biedt een overzicht van informatie van deze podia, zoals het aantal concerten, bezoekersaantallen, inkomsten, subsidies, uitgaven, personeel en huisvesting.

2.1

Inleiding

De gemeente Hilversum heeft ambitie getoond door een vooruitstrevend poppodium te bouwen met een relatief grote capaciteit en een vijftal hoogwaardige popoefenruimtes. Deze ambitie heeft zich vertaald in de realisatie van een aantrekkelijk architectonisch gebouw met een duidelijke potentie en uitstraling voor de Gemeente Hilversum. Het poppodium is een aanvulling voor het mediacluster in de Gemeente Hilversum. Hilversum kan zich hiermee, als middelgrote plaats, onderscheiden. Met een aantrekkelijke programmering, waarbij ook een internationale programmering niet is uitgesloten, een centrale ligging ten opzichte van grotere steden en een goede bereikbaarheid per openbaar is aan belangrijke voorwaarden voldaan voor een modern succesvol poppodium en daarmee aan de waarneming van de Gemeente Hilversum bij een breed publiek, ook buiten de eigen regio.

2.2

Selectie benchmark

Op basis van verschillende indicatoren is een selectie gemaakt van de poppodia die worden vergeleken met de Vorstin. Als selectiecriterium hebben wij de volgende drie indicatoren gehanteerd: ► Aantal inwoners per gemeente (75.000 tot 150.000 inwoners); ► Maximale publiekscapaciteit van de concertzalen (400-1000 bezoekers); ► Recette per bezoeker (€5 - €10). In Tabel 1 zijn de poppodia aangegeven die uit deze selectie naar voren kwamen. Het aantal inwoners per gemeente en de capaciteit van de podia is per podium bijgevoegd. Tabel 1: Poppodia uit PAS systeem na eerste selectie Poppodium

Stad

Aantal inwoners gemeente

Capaciteit (aantal personen) en ruimte

Burgerweeshuis

Deventer

98.500

450 concertzaal + café

Groene Engel

Oss

77.400

600 concertzaal + café

P60

Amstelveen

80.700

650 concertzaal + 150 café

Perron 55

Venlo

100.300

280 & 120 concertzalen

W2 concertzaal

Den Bosch

139.600

450 concertzaal

P3

Purmerend

79.000

850 & 300 concertzalen + 130 theaterzaal

De Vorstin

Hilversum

84.600

850 concertzaal + 300 café

De gemeente Hilversum heeft 84.600 inwoners. Om deze reden is de W2 Concertzaal in Den Bosch, dat met 139.600 inwoners ongeveer 40% groter is, afgevallen. Ook hebben wij in de selectie de geografische ligging van de podia te bekeken (nabij een grotere gemeente of stad, zoals Hilversum nabij Amsterdam en Utrecht gesitueerd is), wat ons ook heeft besloten om W2 Concertzaal in Den Bosch af te laten vallen. Op basis van bovenstaande objectieve selectiecriteria is ervoor gekozen om de volgende podia te benchmarken met de Vorstin:


6

► ► ► ► ►

Burgerweeshuis, Deventer Groene Engel, Oss P3, Purmerend P60, Amstelveen Perron 55, Venlo

Binnen het PAS systeem is het niet mogelijk om voor individuele podia cijfers te krijgen, er is enkel een gemiddelde van deze vijf geselecteerde podia beschikbaar. In Bijlage 2 zijn alle uitkomsten van de benchmark weergegeven, inclusief een gemiddelde van alle podia in het PAS systeem (38 podia). Ook zijn de gegevens van de Vorstin ingevuld, op basis van de begroting juli 2010 en het werkplan 2011, gebaseerd op de exploitatie voor 2011. Op basis van deze vergelijking volgen onze bevindingen. Wij kijken hierbij naar de volgende aspecten:

► ► ► ► ► ►

2.3

Aantal bezoekers en activiteiten; Hoogte subsidies; Bruto recette ten opzichte van directe programmakosten; Sponsoring en verhuur; Horeca inkomsten en verkoop; Personeel.

Aantal bezoekers en activiteiten

Uit de begroting en het werkplan 2011 wordt er in De Vorstin in 2011 een bezoekersaantal verwacht van 40.000, oplopend tot 50.000 in 2015. Op basis van het PAS systeem lijkt een bezoekersaantal van circa 30.000 realistisch voor gemeenten met een vergelijkbare grootte (zie Tabel 2). Tabel 2: Capaciteit podia De Vorstin

Selectie

40.000

28.765

Totaal bezoekers Aantal concertzalen

1

1,4

Publiekscapaciteit grootste concertzaal

850

579

Totale publiekscapaciteit (alle concertzalen)

850

677

Maximale publiekscapaciteit van het gebouw

850

617

Nb: Dit is de capaciteit van de Vorstin exclusief het café

Omdat de Vorstin een hogere zalencapaciteit (850 t.o.v. 617) heeft dan de benchmark podia uit het PAS, is het aantal bezoekers naar boven bijgesteld. Gezien de verhouding tussen de publiekscapaciteit van de benchmark en de Vorstin lijkt de prognose van 40.000 bezoekers realistisch (39% meer bezoekers bij een 38% grotere capaciteit). Wanneer we ook de capaciteit van het café meerekenen (300 personen), is de maximale capaciteit van het gebouw 1.150. Op basis van deze capaciteit lijkt de prognose van 40.000 bezoekers haalbaar (39% meer bezoekers bij een 86% grotere capaciteit). Echter, in de berekening van de capaciteit van de overige podia is de capaciteit van de cafés niet meegenomen. In 2015 moet het aantal bezoekers gegroeid zijn tot 50.000 (74% meer bezoekers bij een 38% grotere capaciteit). Dit lijkt wat betreft het aantal bezoekers een relatief hoge inzet. In Tabel 3 zijn de geprognosticeerde aantallen activiteiten voor 2011 in De Vorstin aangegeven.


7

Tabel 3: Aantal bezoekers en activiteiten (2011)

Aantal activiteiten

De Vorstin Aantal bezoekers per activiteit

Totaal bezoekers

Aantal activiteiten

Selectie Aantal bezoekers per activiteit

Totaal bezoekers

Concerten

50

280

14.000

76

169

Dansavonden

40

300

12.000

28

333

9.261

Subtotaal muziek

90

289

26.000

104

213

22.092

Overige publieksactiviteiten (programma) Programma-activiteiten

105 (incl. café) 195

84

19

1.634

200

13.000 (incl. café) 39.000

188

126

23.726

25

40

1.000

24

214

5.039

220

182

40.000

211

136

28.765

Besloten verhuur (nietprogramma) Totaal activiteiten Gemiddelde bezettingsgraad

12.831

124

21%

22%

Het totaal aantal activiteiten dat wordt georganiseerd in de Vorstin (220) ligt dichtbij het aantal activiteiten in de geselecteerde podia (211). Omdat het aantal bezoekers dat de Vorstin wil trekken hoger ligt dan bij de benchmark podia, zal het aantal bezoekers per activiteit in de Vorstin hoger moeten liggen dan in de benchmark podia. Vooral bij de concerten en de overige publieksactiviteiten (programma) worden er meer bezoekers verwacht dan bij de benchmark podia. Het aantal bezoekers van de verwachte 25 besloten verhuur activiteiten ligt echter beduidend lager dan het aantal bezoekers voor deze categorie in de geselecteerde podia. De gemiddelde bezettingsgraad van de podia ligt ongeveer gelijk, 21% (182/850) voor de Vorstin en 22% voor de benchmark podia (136/617). Bij een vergelijking moet bedacht worden dat een aantal podia de beschikking heeft over meerdere zalen.

2.4

Hoogte subsidie

In Tabel 4 zijn de subsidies aangegeven die de Vorstin in 2011 verwacht te ontvangen. De gemeentelijke subsidie bedraagt in totaal €1.387.000. Er wordt nog €30.000 aan subsidie-inkomsten van derden verwacht. Onder deze post vallen bijvoorbeeld incidentele- of projectsubsidies door fondsen of de gemeente. In verhouding tot de benchmark ontvangt De Vorstin relatief weinig subsidie voor de exploitatie en een hoge subsidie voor de huisvesting. De netto gemeentelijke exploitatiesubsidie bedraagt voor de benchmark 35% van de totale inkomsten, voor de Vorstin bedraagt deze slechts 19%. Bij de Vorstin bedraagt de huisvestingssubsidie circa 40% van de totale inkomsten, bij de benchmark is dit slechts 8%. Deze cijfers zijn slecht te vergelijken doordat de kosten van de huisvesting bij de Vorstin een groter deel uitmaken van de totale begroting vergeleken met de benchmark poppodia (door het nieuwe en relatief dure gebouw). Meer gedetailleerde cijfers hiervoor zijn in het PAS systeem niet beschikbaar. Tabel 4: Subsidie De Vorstin

Selectie

Subsidie gemeente exploitatie

445.000

354.550

Subsidie gemeente huisvesting

942.000

81.000

30.000

30.390

Netto gemeentelijke exploitatiesubsidie

19%

35%

Gemeentelijke huisvestingssubsidie

40%

8%

-

1%

1%

3%

Subsidie, absoluut

Subsidie derden (programmasubsidie) Subsidie als percentage van totale inkomsten

Gemeentelijke loonkostensubsidie Programmasubsidie


8

Subsidie per bezoeker (programma-activiteiten, 39.000 bezoekers) Gemeentelijke subsidie per bezoeker per programma activiteit (euro) (gemeentelijke subsidie exclusief en inclusief huisvestingssubsidie) Programma subsidie per bezoeker per programma activiteit (euro) (Post subsidie derden)

11,41/ 35,56

18,95

0,77

1,07

De gemeentelijke exploitatiesubsidie per bezoeker (€ 11,41) is relatief laag vergeleken met de podia in de benchmark (€ 18,95). Wanneer echter de gemeentelijke huisvestingssubsidie wordt meegenomen in de vergelijking, is de totale subsidie per bezoeker van de Vorstin erg hoog (€35,56).

2.5

Bruto recette ten opzicht van directe programmakosten

Bij de benchmark poppodia bedraagt de verhouding tussen de bruto recette en de directe programmakosten circa 66% (zie Tabel 5). De Vorstin rekent er op de directe programmakosten volledig uit de recette te kunnen voldoen (100% dekking). Dit lijkt een ambitieus streven en is niet marktconform. In Paragraaf 3.2 worden de financiële consequenties van een marktconform percentage berekend. Tabel 5: Verhouding bruto recette/ directe programmakosten

Verhouding bruto recette/directe programmakosten

2.6

De Vorstin

Selectie

100%

66%

Sponsoring en verhuur

Bij vergelijkbare podia bedragen de sponsoring- en verhuurinkomsten respectievelijk 1% en 2% van de totale omzet (Tabel 6). Bij De Vorstin zijn deze begroot op circa 1,3% van de omzet, hetgeen marktconform is. Tabel 6: Sponsoring- en verhuurinkomsten De Vorstin

Selectie

Sponsoring (als % van totale inkomsten)

1,3%

1%

Verhuur (als % van totale inkomsten)

1,3%

2%

2.7

Horeca inkomsten en inkoop

De horeca inkomsten van de podia in de benchmark zijn gemiddeld € 8,17 per bezoeker (Tabel 7). Bij de begroting van de Vorstin wordt gerekend met € 8,75 (7% hogere inkomsten). De inkoopkosten van de horeca zijn bij de benchmark gemiddeld € 2,99 terwijl de Vorstin rekent met € 2,92 (2% lagere kosten). Totaal leidt dit tot een begroot netto resultaat op horeca per bezoeker van € 5,83. Bij de benchmark is dit € 5,18 (een verschil van circa 12%). Wanneer we kijken naar de verkoopprijzen van fris, wijn en bier blijkt dat de prijzen per liter van de Vorstin relatief hoog liggen in vergelijking met de geselecteerde podia.


9

Tabel 7: Horeca inkomsten De Vorstin

Selectie

Verschil

Omzet horeca per bezoeker (euro)

8,75

8,17

0,58

Inkoop horeca per bezoeker (euro)

2,92

2,99

-0,07

Resultaat horeca per bezoeker (euro)

5,83

5,18

0,65

Verkoopprijs frisdrank (euro per liter)

10

8,71

1,29

Verkoopprijs bier (euro per liter)

11

8,83

2,17

Verkoopprijs wijn (euro per liter)

16,67

15,15

1,52

Alle poppodia in het PAS systeem realiseren een horeca marge per bezoeker van € 6,85. Voor de podia met een recette van € 10,00 of meer, is deze marge € 7,37, voor de podia met een recette tussen € 5,00 en €10,00 is dit € 6,59 en voor de podia met een recette van minder dan € 5,00 is deze marge € 3,62.

2.8

Personeel

In de begroting (juli 2010) wordt uitgegaan van ongeveer 9 FTE aan personeel. Momenteel zijn er 12 personen werkzaam in de Vorstin (8 FTE). Dit behoeft voor 2011 waarschijnlijk nog enige uitbreiding, maar het is op dit moment nog onduidelijk hoeveel dit exact zal zijn. Wij gaan hier uit van de begroting voor 2011 met 9 FTE (Tabel 8). Bij vergelijking van het aantal FTE op de loonlijst blijkt het aantal FTE in de Vorstin bijna 50% hoger te liggen dan het aantal FTE bij de geselecteerde podia (9,0 FTE t.o.v. 6,3 FTE voor de benchmark). De personeelskosten in de benchmark bedragen 30% van de totale uitgaven, bij de Vorstin bedraagt dit circa 20%. Dit is echter moeilijk vergelijkbaar doordat de hogere huisvestingskosten van de Vorstin het beeld beïnvloeden. Wanneer we de personeelskosten berekenen, blijkt dat de personeelskosten in de Vorstin ongeveer 35% hoger zijn dan het gemiddelde van de andere podia. De personeelskosten per FTE zijn voor de Vorstin € 3.700 hoger dan voor de geselecteerde podia (€ 52.800 in de Vorstin ten opzichte van € 49.100 in de benchmark podia).

Tabel 8: Personeel (aantallen en kosten) De Vorstin

Selectie

Werkzame personen Vorstin Aantal FTE op loonlijst

9,0

6,3

Totaal aantal werkzame personen

162

97,8

12

8,4

150

82

Aantal werkzame personen op loonlijst Aantal werkzame personen vrijwillig Aantal werkzame personen gesubsidieerd

-

1

Aantal werkzame personen ingehuurd

-

2,4

Aantal werkzame personen gemeente

-

0

Aantal werkzame personen stagiair(e)s

-

4

Personeelskosten (als % van totale uitgaven)

20%

30%

Vrijwilligerskosten (als % van totale uitgaven)

1%

2%

2.380

1.031

Personeelskosten

Totale uitgaven (dzd. euro) Personeelskosten totaal (dzd. euro)

476

309

Personeelskosten per FTE (dzd. euro)

52,8

49,1


10

Bij deze benchmark moet worden opgemerkt dat door specifieke omstandigheden bij elk afzonderlijk podium er vaak beperkingen zijn m.b.t. de vergelijkbaarheid. Dit wordt veroorzaakt doordat er bijvoorbeeld sprake is van een sterk verouderd pand met daarbijbehorende lagere kosten of doordat het poppodium wel of geen zelfstandig café/bar heeft.


11

3

Toets haalbaarheid begroting

In dit hoofdstuk wordt een toets van de begroting van podium de Vorstin gepresenteerd. Hierbij worden de inkomsten en uitgaven zoals weergegeven in de begroting 2011 (versie juli 2010) aangehouden.

3.1

Begroting

In Tabel 9 is de begroting weergegeven. Het exploitatietekort in deze begroting komt op € 33.000. Tabel 9: Begroting podium de Vorstin 2011 (versie juli 2010), op basis van 40.000 bezoekers Inkomsten

EUR

entree servicekosten uit entree horeca omzet horeca omzet café verhuur subsidie gemeente Hilversum subsidie gemeente huisvesting subsidie derden sponsoring overige inkomsten

350.000 20.000 350.000 125.000 30.000 445.000 942.000 30.000 30.000 25.000

Uitgaven huur podium huisvestingskosten organisatiekosten personele kosten kosten vrijwilligers directe programmakosten productiekosten marketing beveiliging inkoop horeca onderhoud afschrijving inventaris overige uitgaven

2.347.000 exploitatietekort

EUR 942.000 100.000 70.000 485.000 30.000 350.000 50.000 40.000 50.000 158.000 25.000 55.000 25.000 2.380.000

33.000

De begroting is ten opzichte van de begroting van april 2010 naar beneden bijgesteld. De kosten en het exploitatietekort zijn gedaald. Over het algemeen kan gesteld worden dat ten opzichte van de begroting uit april 2010 er aan de uitgaven kant een aantal posten naar beneden zijn bijgesteld, door bijvoorbeeld de organisatiekosten, huisvestingskosten, marketingkosten en de onderhoudskosten te verlagen. De popoefenruimtes en de techniek reservering zijn in de begroting van juli 2010 uit de exploitatie gehaald. Hierdoor is het tekort voor 2011 verminderd met € 194.000 van € 227.000 tot € 33.000. In Bijlage 3 is de begroting van april 2010 voor het jaar 2011 weergegeven. De groei in de opbrengsten wordt in de komend jaren vooral uit de horeca omzet verwacht. Aan de kosten kant is het moeilijk posten te schrappen of verder naar beneden bij te stellen. In dit hoofdstuk wordt besproken wat de consequenties voor de begroting zijn van het aanpassen van een aantal posten. Hierbij wordt gevarieerd met de volgende posten: ► Aantal bezoekers; ► Bruto recette ten opzichte van directe programmakosten; ► Horeca inkomsten; ► Reservering techniek.

3.2

Aanpassen aantal bezoekers

De begroting is gebaseerd op een bezoekersaantal van 40.000. Zoals bovenstaand is omschreven is dit een ambitieus maar haalbaar streven in verhouding tot vergelijkbare poppodia. Aangezien de programmakosten in de begroting gelijk zijn gesteld aan de entree inkomsten zal een hoger aantal bezoekers geen invloed hebben op het netto resultaat uit kaartverkoop. De invloed van het hogere aantal bezoekers komt voornamelijk tot uitdrukking in de horecaopbrengsten. De inkoopkosten van de horeca zijn eenderde van de horecaomzet waardoor extra


12

bezoekers direct leiden tot een hoger netto resultaat. Hierbij dient wel de kanttekening te worden geplaatst dat geen rekening is gehouden met eventuele extra personeelkosten door het hogere aantal bezoekers. In Tabel 10 is een overzicht gegeven van de bestaande begroting voor 2011 bij een situatie met een bezoekersaantal van 25.000. De veranderingen ten opzichte van de begroting met 40.000 bezoekers (Tabel 9) zijn weergegeven in roze. De entree-inkomsten, die op € 8,75 per persoon zijn gezet, dalen met € 131.250 naar een bedrag van € 218.750. Hetzelfde geldt voor de horecaomzet. De servicekosten uit entree (€ 0,50 per bezoeker) zijn gedaald met €7.500. Doordat horecaomzet daalt, nemen ook de inkoopkosten voor de horeca af. Alle overige posten aan de inkomsten en uitgaven kant zijn niet gerelateerd aan het aantal bezoekers en blijven dus gelijk. De directe programmakosten zijn in deze begroting niet gelijkgesteld aan de recette inkomsten, omdat dit in een scenario met 40.000 bezoekers al erg optimistisch is. In dit scenario hebben we de directe programmakosten gelijk gehouden als in het scenario met 40.000 bezoekers. Dit zou een verhoudingspercentage van 62,5% opleveren voor de bruto recette ten opzichte van directe programmakosten (ten opzichte van 66% van de benchmark). In totaal neemt het tekort toe met € 225.500 tot € 259.500. Tabel 10: Begroting Podium de Vorstin 2011 op basis van 25.000 bezoekers Inkomsten Uitgaven Entree*

218.750

servicekosten uit entree

12.500

huur podium

942.000

huisvestingskosten

100.000

horeca omzet

218.750

organisatiekosten

horeca omzet café

125.000

personele kosten

verhuur

30.000

kosten vrijwilligers

70.000 485.000 30.000

subsidie gemeente Hilversum

445.000

directe programmakosten

subsidie gemeente huisvesting

942.000

productiekosten

50.000 40.000

subsidie derden

30.000

marketing

sponsoring

30.000

beveiliging

overige inkomsten

25.000

inkoop horeca

50.000 114.500

onderhoud

25.000

afschrijving inventaris

55.000

overige uitgaven 2.077.000 exploitatietekort

350.000

25.000 2.336.500

259.500

* Velden in roze zijn aangepast aan 25.000 bezoekers (ten opzichte Tabel 9)

3.3

Bruto recette ten opzicht van directe programmakosten

De recette inkomsten worden geraamd op € 8,75 per bezoeker (uitgaande van 40.000 bezoekers). De recette inkomsten per programma activiteit (inclusief de activiteiten in het café) zijn voor de Vorstin € 8,97 ten opzichte van € 7,89 voor de geselecteerde podia. Echter, er moet rekening mee worden gehouden dat onder de overige publieksactiviteiten 80 café activiteiten bevinden. Deze activiteiten zijn vrij toegankelijk. Dit betekent dus dat de recette opbrengst van € 350.000 op basis van de 115 activiteiten moet worden verdiend. In het Werkplan 2011 staat aangegeven dat er 8.000 bezoekers worden verwacht bij de café-activiteiten. Voor de geselecteerde podia zijn enkel de betalende bezoekers meegenomen in de berekening van de gemiddelde inkomsten per bezoeker. Voor de Vorstin betekent dit dat de recette inkomsten per bezoeker oplopen tot € 10,94 per persoon (€ 350.000/ 32.000 betalende bezoekers), ten opzichte van € 7,89 voor de geselecteerde podia. Dit betekent dat de toegangsprijzen van de Vorstin relatief hoog liggen. Indien wij uitgaan van recette inkomsten van € 7,89 per betalende bezoeker, betekent dit een negatieve invloed op het resultaat van € 97.600 ((€ 11,29 - € 7,89) x 32.000).


13

Zoals besproken heeft de Vorstin de ambitie uitgesproken om de directe programmakosten volledig uit de recette te kunnen voldoen (100% dekking). Dit lijkt een zeer ambitieus streven. Bij de benchmark poppodia bedraagt de verhouding tussen de bruto recette tot de directe programmakosten circa 66%. Bij recette inkomsten van € 350.000 betekent dit een negatieve invloed op het resultaat van € 119.000. Een grotere capaciteit en inkomsten leiden, ook bij andere nieuwbouwpodia, doorgaans ook tot hogere kosten. Deze kunnen in de praktijk slechts beperkt door een hogere efficiency die in de nieuwbouwsituatie mogelijk is, worden terug verdiend. In veel gevallen moet in een nieuwbouwsituatie toch met een, in absolute termen, hoger subsidiebedrag gerekend worden.

3.4

Horeca inkomsten

Zoals in Hoofdstuk 2 beschreven zijn de horeca-inkomsten hoger en de horeca inkoopkosten lager begroot dan op basis van de benchmark is te verwachten. Indien de horeca inkomsten meer in lijn met de benchmark zullen uitvallen heeft dit een negatief effect op het resultaat van circa € 26.000 (Resultaat horeca Vorstin € 5,83 per bezoeker en € 5,18 voor de selectie podia. Het verschil, € 0,65 x 40.000 komt neer op € 26.000) . Hierbij is geen rekening gehouden met mogelijke schaalvoordelen door de grotere capaciteit van de Vorstin t.o.v. de benchmark. Ten opzichte van de geselecteerde benchmark (podia met vergelijkbare recette per bezoeker, vergelijkbare zalencapaciteit in steden van (met Hilversum) vergelijkbare omvang) heeft de Vorstin voor 2011 reeds een hogere ambitie ten aanzien van de te realiseren marge op de horeca inkomsten per bezoeker. Indien de Vorstin een nog hogere ambitie zou hebben, te weten om aansluiting te zoeken ten aanzien van de horeca inkomsten met alle podia in de groep met een recette inkomst tussen de € 5,00 en € 10,00 per bezoeker, dan zou gerekend kunnen worden met een extra marge bedrag van € 1,41 x 40.000 = € 65.400, indien deze ambitie gerealiseerd wordt.

3.5

Reservering techniek

In de begroting is geen reservering voor techniek opgenomen. Deze kosten zijn niet begroot door de Vorstin omdat deze kosten bij de gemeente liggen als eigenaar van de theatertechniek. Door de gemeente is aan de leveranciers van de theatertechniek gevraagd een aanbieding te doen voor een onderhouds- en servicecontract. Daarnaast is verzocht te adviseren over de afschrijvingstermijnen voor de verschillende onderdelen (bv. voor lampen is dat uiteraard anders dan voor het regelinstrumentarium). De gemeente zal het resultaat vergelijken met het gemeentelijk meerjaren onderhoudsprogramma (MOP) om te bezien welke extra reserveringen nodig zijn. Grote vervangingsinvesteringen zijn de eerste 5 jaar niet te verwachten. Een reservering van € 100.000 is marktconform. Dit betekent dat binnen het MOP met dit bedrag (op termijn) rekening zal moeten worden gehouden. In algemene zin kan worden gesteld dat weinig ruimte meer is voor neerwaartse aanpassingen in de begroting aan de kostenkant. Op basis van de herziene versie van de begroting lijkt er weinig ruimte voor additionele besparingen. De ruimte zal moeten worden gezocht aan de opbrengstenkant door met creatief cultureel ondernemerschap meer inkomsten te genereren. De kansen hiervoor worden in het volgende hoofdstuk besproken.


14

4

Scenario’s

In dit hoofdstuk worden de mogelijkheden besproken om het tekort op de exploitatie voor de komende jaren binnen de perken te houden en mogelijk met een positief getal onder de streep uit te komen. Hierbij wordt voornamelijk gekeken naar de kansen om de inkomsten te verhogen. Uit het vorige hoofdstuk bleek dat het moeilijk is te besparen op de uitgaven kant van de begroting.

4.1

Aanpassing programmering

De programmering van een poppodium bestaat in grote lijnen uit concerten, dansavonden en overige publieksactiviteiten (cabaret, poëzie, debatten e.d.). Een aantal jaren geleden waren de dansavonden in alle podia in Nederland het meest rendabel. Deze avonden hadden lage kosten, grote publieksgroepen en hoge omzetten. In de afgelopen jaren is dit sterk teruggelopen. Dit wordt veroorzaakt door de steeds sneller wisselende trends op dit gebied, hogere boekingskosten voor DJ’s en het rookverbod. Hiermee is de meest rendabele activiteit van de poppodia verdwenen en moet er gezocht worden naar nieuwe kansen (Van Oort en Zwaans, 2007). Door verbreding van het aanbod in de Vorstin kan een groter en breder publiek aangetrokken worden. De Vorstin profileert zich momenteel al als een breed opgezet poppodium met naast popmuziek ruimte voor theater, foto, film, cabaret, andere muzieksoorten (bijvoorbeeld jazz) en andere cultuurdisciplines. Er zal gezocht moeten worden naar een mix van disciplines waardoor het financiële rendement op de activiteiten zal toenemen. De praktijk zal moeten uitwijzen welke disciplines zich hier in Hilversum voor lenen.

4.2

Aanpassing personeelsbestand

Voor de begroting van 2011 is een personeelsbestand van 9 FTE geprognosticeerd. Zoals uit het vorige hoofdstuk bleek, is dit bijna 3 FTE meer dan de podia in de benchmark. Dit is echter in lijn met de verwachting van 40.000 bezoekers (Vorstin) ten opzichte van 28.000 bezoekers (benchmark podia). Hierbij zijn schaalvoordelen echter niet meegenomen. Wellicht zou een besparing van één FTE mogelijk zijn met het oog op deze schaalvoordelen. Waneer we de personeelskosten per FTE berekenen, blijkt dat deze redelijk in lijn liggen met de geselecteerde podia, hier zou een lichte besparing op mogelijk zijn. Er wordt al relatief veel gebruik gemaakt van vrijwilligers in vergelijking met andere podia (zie benchmark). Mogelijk kan hier nog enige besparing plaatsvinden door meer met stagiaires met passende opleiding (in muziek management, conservatorium, popacademie e.d.) te werken.

4.3

Alternatieven voor de popoefenruimtes

Het is moeilijk om de popoefenruimtes een andere functie te geven dan de huidige functie vanwege de grootte en de donkere ruimte. De oefenruimtes zijn zeven dagen in de week beschikbaar voor verhuur. Podium de Vorstin gaat in haar Werkplan 2011 uit van een bezetting van 80% op doordeweekse avonden en de weekendmiddagen. Voor de weekendavonden wordt uitgegaan van een bezetting van 40% en de overige dagdelen worden gezien als incidentele verhuur. De huur voor de popoefenruimtes in de Vorstin bedraagt € 108.000 per jaar, de kosten € 30.000 en reserveringsinvestering € 7.500 (zie Bijlage 2, begroting 2011, versie april 2010). De opbrengsten werden in deze begroting geschat op € 70.000 huurinkomsten en een incidentele gemeentelijke subsidie van € 11.000. Dit betekent een tekort in 2011 van € 64.500 op de exploitatie van de popoefenruimtes. De subsidie van € 11.000 is incidenteel en zal in 3 jaar worden afgebouwd naar 0. Het Werkplan 2011 gaat uit van 32 verhuurmomenten per week. Eén verhuurmoment betekent een verhuur van drie uur. De popoefenruimte zijn van 12.00 tot 24.00 beschikbaar.


15

In het poppodium P3 in Purmerend bevinden zich vijf popoefenruimtes met doos-in-doos constructie. De huur van een kale ruimte is € 20,00 per dagdeel (€ 25,00 voor een luxe ruimte) en € 30,00 voor een ruimte met backline (€ 37,50 voor een luxe ruimte). De openingstijden van de ruimtes zijn maandag tot en met zaterdag van 14.00 tot 17.00 en maandag tot en met vrijdag ook nog van 20.00 tot en met 23.00. De openingstijden van de popoefenruimtes in P60 Amstelveen zijn ruimer (maandag en dinsdag van 09.00 tot 18.00, woensdag tot en met vrijdag van 09.00 tot 24.00 en zaterdag van 16.00 tot en met 24.00). De kosten voor een oefenruimte liggen tussen de € 15,00 en € 37,50 per ruimte. De marge voor extra inkomsten uit een intensievere verhuur van de popoefenruimtes is beperkt. Het werkplan 2011 gaat uit van 32 verhuurmomenten per week op basis van 5 ruimtes, middag en avondverhuur en bovengenoemde bezettingspercentages. Indien het mogelijk zou zijn om te werken met drie dagdelen van drie uur per dag (bijv. 14.00 – 17.00, 17.00-20.00 en 20.00-23.00, geopend zeven dagen per week) en een bezetting door de week ’s middags van 40%, bijvoorbeeld door (muziek)scholen of mediabedrijven uit de regio, dan betekent dit dat één oefenruimte per week ongeveer 12 keer verhuurd zou worden. Dit zou leiden tot in maximaal 60 verhuurmomenten per week. Wanneer één oefenruimte gemiddeld € 30 zou opleveren, betekent dit dat er jaarlijks € 93.600 (€ 30 x 12 x 5 ruimtes x 52 weken) huurinkomsten zouden zijn uit de popoefenruimtes. Zelfs de bovenbeschreven bijna verdubbeling van het gebruik van de popoefenruimtes leidt tot € 23.600 meer inkomsten dan meegenomen in de begroting, maar is nog steeds onvoldoende om het tekort op de exploitatie van de popoefenruimtes te dekken. Het zal moeilijk zijn voor de Vorstin om de popoefenruimtes zonder verlies te exploiteren. Door de hoge huur (kostbare bouw) is een rendabele exploitatie moeilijk. Met een goed georganiseerde, laagdrempelige, verhuur en gebruik door het bijvoorbeeld het muziekonderwijs kunnen deze ruimten een belangrijke rol vervullen.

4.4

Aanpassing entreeprijzen

Momenteel zit De Vorstin met haar entreeprijzen (recette inkomsten) al aan de bovenkant van de benchmark (€ 8,97 t.o.v. € 7,89). Een verdere verhoging ligt daarom niet voor de hand. Wanneer wij de prijzen van een aantal artiesten die de komende tijd optreden in De Vorstin vergelijken met andere podia (Tabel 11), is te zien dat de huidige prijzen in lijn liggen met de prijzen die gevraagd worden in andere podia. Tabel 11: Prijsvergelijking bands (prijzen in de voorverkoop, zonder korting) De Vorstin

Groene Engel (Oss)

P60 (Amstelveen)

P3 (Purmerend)

Patronaat (Haarlem)

Paradiso (Amsterdam) (prijzen excl. € 3,50 lidm)

De Dijk

€ 20

€ 24

€ 21,50

€ 23,50

€ 20

€ 25

-14%

Waylon

€ 17,50

-

-

€ 16

-

€ 14

+16,7%

Giovanca

€ 13

€ 14

€ 12,50

-

€ 13

-

-1%

Di-Rect

€ 13

-

€ 16

€ 16,50

€ 15

€ 16

-22%

Tim Knol

€ 13

-

€ 12

-

€ 12,50

€ 12,50

+2,6%

Artiest

4.5

Afwijking van het gemiddelde

Sponsoractiviteiten

Vergeleken met andere poppodia zijn de begrote sponsoractiviteiten voor de Vorstin marktconform. Het aantrekken van meer sponsors zou een mogelijkheid kunnen zijn om extra inkomsten te genereren, maar het is in deze economische tijden niet gemakkelijk sponsors aan te trekken. Verder zal de interesse van de sponsors mede afhangen van de bezoekersaantallen. Alle poppodia in het PAS systeem ontvangen gemiddeld 2% inkomsten uit sponsorgelden. De Vorstin zou de ambitie kunnen hebben om deze 2% te realiseren, danwel beter te zijn dan dit


16

gemiddelde met bijvoorbeeld 3%. Dit zou een totale inkomsten van € 48.000-73.000 uit sponsoractiviteiten kunnen betekenen, wat een substantiële toename zou zijn ten opzichte van de begrote € 30.000 (1,3%), c.q. een plus van € 18.000-43.000.

4.6

Commerciële verhuuractiviteiten

Momenteel wordt in de begroting voor 2011 uitgegaan van ongeveer 1% inkomsten uit commerciële verhuuractiviteiten. Uit het Werkplan 2011 van de Vorstin blijkt een hoge ambitie met betrekking tot de activiteiten die het wil gaan organiseren. In het werkplan wordt de unieke vestigingsplaats, in het media cluster, van het podium erkent. De Vorstin wil zich richten op het bedrijfsleven in Hilversum. Hier liggen kansen voor de Vorstin om meer inkomsten te genereren. Een groter accent op de commerciële verhuur aan derden en een bredere en commerciëlere profilering kunnen tot een meer rendabele programmering leiden. Hierbij kan gebruik worden gemaakt van de ligging van het podium in ‘Mediastad Hilversum’. Door meer focus op commerciële verhuur kunnen additionele inkomsten gegenereerd worden en kan er meer dan geprognosticeerde 1,3% van de totale inkomsten uit commerciële verhuur worden verdiend. Naast opnames voor televisie en radio kan de locatie bijvoorbeeld verhuurd worden als locatie voor feesten en partijen en kunnen activiteiten worden georganiseerd in het café om meer mensen te trekken en de horecaomzet te verhogen. Er zijn al plannen om een DJ in het café te zetten om meer mensen te trekken. Het organiseren van bijvoorbeeld een pubquiz kan een manier zijn om meer mensen te trekken en de omzet te verhogen. Er zijn meerdere podia die 3% van hun inkomsten uit commerciële verhuur realiseren. Gezien de combinatiemogelijkheid met het mediacluster zou de Vorstin de ambitie kunnen hebben om 3-5% van de inkomsten uit verhuur te realiseren. Dit zou een totale inkomsten van € 73.000-125.000 uit commerciële verhuur kunnen betekenen, wat een substantiële toename zou zijn ten opzichte van de begrote € 30.000 (1,3%), c.q. een plus van € 43.000-95.000. De kansen voor de Vorstin liggen voornamelijk op het gebied van de commerciële verhuur. Een rendabele exploitatie van de popoefenruimtes zal moeilijk blijven. Het aanpassen van het personeelsbestand en de entreeprijzen ligt minder voor de hand.


17

5

Conclusie

Hier volgen kort de belangrijkste uitkomsten van deze studie.

Benchmark ►

►

►

►

Gezien de verhouding tussen de publiekscapaciteit van de benchmark en de Vorstin lijkt de prognose van 40.000 bezoekers in 2011 ambitieus maar niet onrealistisch (28% meer bezoekers bij een 27% grotere capaciteit t.o.v de benchmark podia). In 2015 moet het aantal bezoekers gegroeid zijn tot 50.000, waaruit blijkt dat er wat betreft het aantal bezoekers er relatief hoge verwachtingen zijn. De gemeentelijke exploitatiesubsidie per bezoeker (€ 11,41) is relatief laag vergeleken met de podia in de benchmark (€ 18,95). Wanneer echter de gemeentelijke huisvestingssubsidie wordt meegenomen in de vergelijking, is de subsidie per bezoeker van de Vorstin erg hoog (€35,56). Bij de benchmark poppodia bedraagt de verhouding tussen de bruto recette en de directe programmakosten circa 66%. De Vorstin rekent er op de directe programmakosten volledig uit de recette te kunnen voldoen (100% dekking). Dit is ambitieus en niet marktconform. Bij vergelijking van het aantal FTE op de loonlijst blijkt het aantal FTE in de Vorstin bijna 50% hoger te liggen dan het aantal FTE bij de geselecteerde podia (9,0 FTE t.o.v. 6,3 FTE voor de benchmark). De personeelskosten per FTE zijn voor de Vorstin € 3.700 hoger dan voor de geselecteerde podia (€ 52.800 in de Vorstin ten opzichte van € 49.100 in de benchmark podia).

Toetsing begroting ► ►

► ►

►

►

►

Het exploitatietekort in de begroting voor 2011 (versie juli 2010) komt op € 33.000. De kosten en het exploitatietekort zijn gedaald ten opzichte van de begroting van april 2010 door een aantal kosten naar beneden bij te stellen of uit de begroting te halen. Grote besparingen aan de kostenkant lijken daarom niet realistisch. In een scenario met 25.000 bezoekers in 2011 (in plaats van 40.000) neemt het tekort toe met € 225.500 tot € 259.500. Wanneer bij de recette opbrengsten enkel wordt uitgegaan van de betalende bezoekers (32.000), lopen de recette inkomsten per bezoeker op tot € 10,94 per persoon ten opzichte van € 7,89 voor de geselecteerde podia. Indien wij uitgaan van recette inkomsten van € 7,89 per betalende bezoeker, betekent dit een negatieve invloed op het resultaat van € 97.600. Bij de benchmark poppodia bedraagt de verhouding tussen de bruto recette tot de directe programmakosten circa 66%. Bij de Vorstin wordt nu op 100% dekking gerekend. Indien wordt uitgegaan van 66% dekking betekent dit een additionele negatieve invloed op het resultaat van € 119.000. Ten aanzien van de begrote marge op de horeca inkomsten (omzet-kosten inkoop) zou het resultaat € 26.000 lager kunnen zijn ten opzichte van de begroting indien de hogere ambitie niet gehaald wordt en het horeca resultaat vergelijkbaar met de benchmark uitvalt. Indien een nog hogere ambitie gerealiseerd kan worden, dan kan het horeca resultaat € 65.400 hoger uitvallen dan begroot. Binnen het meerjaren onderhoudsprogramma zal op termijn met een (marktconforme) reservering van € 100.000 rekening gehouden moeten worden.

Scenario’s ► ►

Gezien de bij de toetsing gesignaleerde risico’s ten aanzien van de begroting ligt een besparing op de subsidie van ca. 10% (van € 445.000 naar 400.000) minder voor de hand. Momenteel zit de Vorstin met haar entreeprijzen (recette inkomsten) al aan de bovenkant van de benchmark (€ 8,97 t.o.v. € 7,89). Een verdere verhoging ligt daarom niet voor de hand. De entreeprijzen voor optredens in de nabije toekomst zijn getoetst en blijken marktconform.


18

►

►

►

Het aantrekken van meer sponsors zou een mogelijkheid kunnen zijn om extra inkomsten te genereren. Het verhogen van de ambitie van 1,3% naar 2-3% van de inkomsten zou een plus betekenen van € 18.00043.000. Mede door de hoge huisvestingslasten (door de techniek van de doos-in-doos constructie), donkere ruimte en relatief beperkte toegang ligt een rendabele exploitatie, evt. door alternatief gebruik, van de popoefenruimtes minder voor de hand. De beste kansen voor de Vorstin om meer inkomsten te genereren liggen op het gebied van de commerciële verhuur aan derden en een bredere en commerciëlere profilering. Hierbij kan gebruik worden gemaakt van de gunstige ligging van het podium centraal in mediastad Hilversum en op loopafstand van openbaar vervoer. Door meer focus op commerciële verhuur kunnen additionele inkomsten gegenereerd worden. Het verhogen van de ambitie van de Vorstin om 3-5% van de inkomsten uit verhuur te realiseren, in plaats van de begrote1,3%, zou een toename van de inkomsten betekenen ten opzichte van de begrote € 30.000 met € 43.000-95.000.


19

Bijlage 1: Uitkomsten benchmark Benchmark de Vorstin met vijf andere poppodia in Nederland Selectie podia: Burgerweeshuis (Deventer), Groene Engel (Oss), P60 Poppodium (Amstelveen), Perron 55 (Venlo), P3 (Purmerend) Alle: gegevens gemiddelde alle podia (38) De gegevens van de Vorstin zijn gebaseerd op de begroting 2011 (versie juli 2010) en het Werkplan 2011 Ruimte en accommodatie Aantal podia in referentiegroep Aantal concertzalen Publiekscapaciteit grootste concertzaal Totale publiekscapaciteit (alle concertzalen) Maximale publiekscapaciteit van het gebouw

Vorstin 1 1 850

Selectie 5 1,4 579

Alle 38 1,4 584

850

677

682

850

617

666

Totaal aantal activiteiten per categorie Concerten Dansavonden Subtotaal muziek Overige publieksactiviteiten (programma) Programma-activiteiten Besloten verhuur (niet-programma) Totaal activiteiten Aantal acts/bands per concert Aantal acts/bands per dansavond

Vorstin 50 40 90 105* 195 25 220 -

Selectie 76 28 104 84 188 24 211 2,4 3,6

Alle 114 65 179 72 251 16 267 2,1 2,7

-

2,7

2,3

Totaal aantal bezoekers per categorie Concerten Dansavonden Subtotaal muziek Overige publieksactiviteiten (programma) Programma-activiteiten Besloten verhuur (niet-programma) Totaal activiteiten Bezoekers gratis publiekstoegankelijke activiteiten

Vorstin 14.000 12.000 26.000 13.000* 39.000 1.000 40.000

Selectie 12.831 9.261 22.092 1.634 23.726 5.039 28.765

Alle 34.838 27.913 62.751 4.048 66.799 3.670 70.469

0

6.563

4.289

Gemiddeld aantal bezoekers per categorie Concerten Dansavonden Subtotaal muziek Overige publieksactiviteiten (programma) Programma-activiteiten Besloten verhuur (niet-programma)

Vorstin 280 300 289 124 200 40

Selectie 169 333 213 19 126 214

Alle 305 427 350 56 266 228

182

136

264

Aantal acts/bands subtotaal muziek

Totaal activiteiten * inclusief café


20

Verdeling van het totaal aantal activiteiten (100%) Concerten Dansavonden Overige publieksactiviteiten (programma) Besloten verhuur (niet-programma) Verdeling van het totaal aantal bezoekers (100%) Concerten Dansavonden Overige publieksactiviteiten (programma) Besloten verhuur (niet-programma) Aandeel buitenlandse acts per categorie Concerten Dansavonden Subtotaal muziek Percentage uitverkocht per categorie Concerten Dansavonden Subtotaal muziek Overige publieksactiviteiten (programma) Programma-activiteiten Totaalcijfers financieel Totale inkomsten (dzd. euro) Totale uitgaven (dzd. euro) Totale resultaat (dzd. euro) Verhouding bruto recette/directe programmakosten

Vorstin

Selectie

Alle

36% 29% 18%

36% 13% 40%

43% 24% 27%

18%

11%

6%

Vorstin 44% 38% 16%

Selectie 45% 32% 6%

Alle 49% 40% 6%

3%

18%

5%

Vorstin Nb Nb

Selectie 18% 15%

Alle 34% 19%

Nb

17%

28%

Vorstin Nb Nb Nb Nb

Selectie 7% 21% 11% 2%

Alle 14% 14% 14% 14%

Nb

7%

14%

Eigen 2347 2380 -33

Selectie 1.013 1.031 -18

Alle 1.985 1.972 18

-

66%

79%

Verdeling van de totale inkomsten (100%) Bruto recette Omzet horeca Netto gemeentelijke exploitatiesubsidie Gemeentelijke huisvestingssubsidie Gemeentelijke loonkostensubsidie Programmasubsidie Sponsoring Besloten verhuur Overige inkomsten

Vorstin 16% 20% 19% 40% 1% 1% 1% 1%

Selectie 18% 23% 35% 8% 1% 3% 1% 2% 8%

Alle 38% 33% 16% 2% 2% 2% 2% 1% 5%

Verdeling van de totale uitgaven (100%) Personeelskosten Vrijwilligerskosten Directe programmakosten Marketing- en publiciteitskosten Huisvestingskosten Inkoop horeca Overige uitgaven

Vorstin 20% 1% 15% 2% 44% 7% 11%

Selectie 30% 2% 27% 3% 12% 8% 18%

Alle 34% 0% 36% 3% 10% 9% 8%


21

Financiële kengetallen per activiteit (alle activiteiten) Totale inkomsten per activiteit (euro) Totale uitgaven per activiteit (euro) Totale resultaat per activiteit (euro) Omzet horeca per activiteit (euro) Inkoop horeca per activiteit (euro) Resultaat horeca per activiteit (euro) Totale personeelskosten per activiteit (euro) Financiële kengetallen per bezoeker (alle activiteiten) Totale inkomsten per bezoeker (euro) Totale uitgaven per bezoeker (euro) Totale resultaat per bezoeker (euro) Omzet horeca per bezoeker (euro) Inkoop horeca per bezoeker (euro) Resultaat horeca per bezoeker (euro) Financiële kengetallen per programmaactiviteit Recette per programma-activiteit (euro) Directe programmakosten per programmaactiviteit (euro) Direct resultaat per programma-activiteit (euro) Marketing- en publiciteitskosten per programma-activiteit (euro) Gemeentelijke subsidie per programmaactiviteit (euro) Programma subsidie per programmaactiviteit (euro) Opbrengst besloten verhuur per activiteit besloten verhuur (euro) Financiële kengetallen per bezoeker (programma-activiteiten) Recette per bezoeker (euro) Directe programmakosten per bezoeker (euro) Direct resultaat per bezoeker (euro) Marketing- en publiciteitskosten per bezoeker (euro) Gemeentelijke subsidie per bezoeker (euro) Programma subsidie per bezoeker (euro)

Vorstin 10668 10818 -150 2159 718 1441

Selectie 4.791 4.877 -86 1.112 407 705

Alle 7.429 7.380 68 2.435 629 1.806

2204

1.464

2.516

Vorstin 58,68 59,5 -0,82 8,75 2,92

Selectie 35,21 35,85 -0,63 8,17 2,99

Alle 28,17 27,99 0,26 9,24 2,39

5,83

5,18

6,85

Vorstin

Selectie

Alle

1897

997

2.981

1794

1.487

2.807

103

-491

175

205

146

213

2282

2.394

1.565

153

136

130

1200

978

1.659

Vorstin

Selectie

Alle

8,97

7,89

11,21

8,97 0

11,77 -3,89

10,55 0,66

1,03

1,15

0,8

18,95 1,07

5,88 0,49

11,41 0,77


Opmerkingen

Vorstin 195 programma activiteiten (excl. verhuur)

Gemeentelijke subsidie excl. huisvestingsubsidie (incl: €7113) Post subsidie derden

Vorstin 39.000 bezoekers programma activiteiten (excl. verhuur)

Gemeentelijke subsidie excl. Huisvestingsubsidie (incl. €35,56) Post subsidie derden

22

Werkzame personen Totaal aantal werkzame personen Aantal werkzame personen op loonlijst Aantal werkzame personen gesubsidieerd Aantal werkzame personen ingehuurd Aantal werkzame personen gemeente Aantal werkzame personen stagiair(e)s Aantal werkzame personen vrijwilligers Aantal werkzame personen overig Percentage werkzame personen op loonlijst Percentage werkzame personen gesubsidieerd Percentage werkzame personen ingehuurd Percentage werkzame personen gemeente Percentage werkzame personen stagiair(e)s Percentage werkzame personen vrijwilligers

Vorstin 161 12 0 150 -

Selectie 97,8 8,4 1 2,4 0 4 82 0 9%

Alle 110,5 31,6 0,8 9,8 0 2,8 61,2 4,2 29%

-

1% 2% 0%

1% 9% 0%

-

4%

3%

-

84%

55%

Percentage werkzame personen overig

-

0%

4%

Aantal FTE (financieel) Totaal aantal FTE Aantal FTE op loonlijst Aantal FTE gesubsidieerd Aantal FTE ingehuurd Aantal FTE gemeente Aantal FTE stagiair(e)s Aantal FTE vrijwilligers Aantal FTE overig Percentage FTE op loonlijst Percentage FTE gesubsidieerd Percentage FTE ingehuurd Percentage FTE gemeente Percentage FTE stagiair(e)s Percentage FTE vrijwilligers Percentage FTE overig Gemiddelde loonkosten per fte loonlijst

Vorstin 24 9 15 -

Selectie 17,5 6,3 0,8 0,5 0 3 6,9 0 36% 5% 3% 0% 17% 39% 0% 43.841

Alle 26,3 14,4 0,7 1,9 0 1,8 7,2 0,3 55% 3% 7% 0% 7% 27% 1% 44.489

Aantal FTE (functie) Aantal FTE programmering Aantal FTE marketing Aantal FTE techniek

Vorstin Nb Nb Nb

Selectie 1,5 1,7 3,4

Alle 2,5 1,9 4,9

Aantal FTE horeca Horeca Verkoopprijs frisdrank (euro per liter) Verkoopprijs bier (euro per liter) Verkoopprijs wijn (euro per liter)

Nb

4,9

6,7

Vorstin 10 11

Selectie 8,71 8,83

Alle 8,15 8,1

16,67

15,15

15,15


23

Bijlage 2: Begroting 2011, versie april 2010 Opzet begroting 2011 (versie april 2010), inclusief oefenruimtes Inkomsten Uitgaven entrée servicekosten uit entree horeca omzet verhuur subsidie gemeente Hilversum subsidie gemeente huisvesting subsidie gemeentelijke huisvesting oefenruimte* subsidie derden sponsoring opbrengsten oefenruimte* overige inkomsten bijdrage uit reservering 2007 theaterfunctie

350.000 20.000 400.000 25.000 445.000 942.000

huur podium huur oefenruimten* huisvestingskosten organisatiekosten personele kosten kosten vrijwilligers

11.000 30.000 25.000 70.000 25.000

directe programmakosten productiekosten marketing beveiliging kosten oefenruimten* inkoop horeca onderhoud 2.343.000 reservering inventaris reservering investering oefenruimte* overige uitgaven theaterfunctie afschrijving theatertechniek

942.000 108.000 120.000 110.000 445.000 35.000 350.000 50.000 50.000 50.000 30.000 130.000 75.000 42.500 7.500 25.000

2.570.000 Tekort

227.000

waarvan popoefenruimten*

64.500

* Posten met betrekking op de popoefenruimtes


24

Gemeente Hilversum. 17 september Rapportage. Toets van de exploitatie van poppodium De Vorstin

Recommend Documents