Frictiekosten samenwerkingsverband regio Alkmaar 7 januari 2013

www.pwc.nl

Frictiekosten samenwerkingsverband regio Alkmaar 7 januari 2013

Agenda Aanpak Brongegevens Verschil met gegevensuitvraag zomer 2012 Frictie - Personeel primair proces - Personeel, overhead - Overhead, indirecte personele kosten - Overhead, directe materiële kosten - Overhead, indirecte materiële kosten Samenvatting en afbouw Bijlage: gegevensuitvraag zomer 2012 Frictiekosten samenwerkingsverband regio Alkmaar PwC

januari 2013 Slide 2

Aanpak Om de frictiekosten nader te kunnen bepalen is een aantal gegevens bij de deelnemende gemeenten uitgevraagd betreffende de directe en indirecte kosten rondom de uitvoering van de sociale dienst. Op basis hiervan is de frictie te bepalen.

samenwerkingsverband is toegekend aan de desbetreffende functie. Overhead Dit type frictie raakt de latende organisaties (deelnemende gemeenten) en bestaat uit twee componenten.

Frictie is onder te verdelen in frictie in het primair proces (medewerkers die zich bezig houden met de uitvoering van Personele frictie: dit betreffen medewerkers die zich direct de wettelijke taken, inclusief leidinggevenden) en frictie bij (bijvoorbeeld leidinggevenden, secretaresse afdeling SoZa, de overhead. JUZA, applicatiebeheerder) of indirect (veel via doorbelasting) bezig houden met de sociale dienst. Het Personeel primair proces. verschil tussen de totale kosten van deze personele Dit type frictie heeft betrekking op personele frictie die zich overhead bij de gemeenten en de personele (en plaatsbare) voordoet binnen het primair proces. Hierbij valt overhead van het samenwerkingsverband (zie blz 9 van de onderscheid te maken naar: indicatieve begroting, augustus 2012) is de personele frictie rondom de overhead. A. Bezettingsfrictie: in het geval van bezettingsfrictie is er een verschil in gevraagde formatieomvang (door regionaal Daarnaast bestaat er materiële frictie. Kosten die direct samenwerkingsverband sociale diensten) en geleverde danwel indirect door de gemeenten worden toegerekend formatieomvang (door desbetreffende gemeente). aan de sociale dienst. Denk hierbij aan kosten voor huisvesting, automatisering, etc. Deze zijn veelal niet B. Schaalfrictie: schaalfrictie doet zich voor wanneer een overneembaar en daarom per definitie frictie. medewerker die geplaatst wordt op een functie binnen het regionaal samenwerkingsverband sociale diensten hoger is ingeschaald dan de inschaling die binnen het Frictiekosten samenwerkingsverband regio Alkmaar PwC


Aanpak Deze gegevens zijn ingevuld op basis van de begroting 2012 kapitaalslasten, overige kosten). Dit betreft de directe (peildatum) kosten dus geen doorbelastingen vanuit concern oid. Het format is opgebouwd rondom de volgende elementen: Overhead, indirecte materiële kosten. Dit betreft materiële kosten die worden doorbelast vanuit concern (bijvoorbeeld Personeel primair proces. Betreft de personele kosten van huisvesting, ict, kapitaalslasten, overige kosten). het primair proces, dus die mensen die zich bezig houden met de uitvoering van de sociale dienst. Dit betreft de directe kosten dus geen doorbelastingen vanuit concern oid. Wanneer functies op tijdelijke basis worden ingevuld en deze contracten (kosteloos) per 1/1/14 kan worden opgezegd dan is de gemeenten verzocht deze uiteraard niet meenemen. Overhead, directe personele kosten. Dit betreft de personele kosten van de overhead. Dus die mensen die zich bezig houden met management, managementondersteuning en ondersteuning (ICT, JUZA etc). Dit betreft de directe kosten dus geen doorbelastingen vanuit concern oid. Overhead, indirecte personele kosten. Dit betreft de personele kosten welke worden doorbelast vanuit concern. Overhead, directe materiële kosten. Dit betreft de materiële kosten die direct ten laste van de sociale dienst van de gemeente worden geboekt (bijvoorbeeld huisvesting, ict, Frictiekosten samenwerkingsverband regio Alkmaar PwC


Brongegevens (zoals aangeleverd door de gemeenten) Gemeente:

Alkmaar

Geef hieronder de voor de begroting 2012 gehanteerde/verwachte kosten weer, gespecificeerd naar de onderstaande elementen 1. Personeel primair proces (directe kosten bij de gemeente) Front-office - Poortwachter - Casemanager WWB Casemanager Bijzondere bijstand Casemanager Zelfstandigenloket - Administratieve kracht (incl. Financieel medew.) - Schuldhulpverlening consulent - Handhavers Subtotaal front-office

FTE

Back -office - Terugvordering en verhaal - SHV (regelaars en budgeth.) - Sociale recherche - Kwaliteit (toetsers, interne controle, bezwaar en beroep) - Beleid - Applicatie - Financiën Subtotaal back -office

FTE

Werk geverservicepunt - Werkgeverservicepunt Subtotaal werk geverservicespunt

FTE

Leerwerk bedrijf (re-integratie, loondispensatie en opleiding) - Administratief mw. Personeel - Consulent re-integratie Subtotaal Leerwerkbedrijf

FTE

1,56 25,59 7,98 1,98 9,03 4,22 2,42 52,78

Totale loonkosten 84.081 1.478.341 450.394 135.907 439.455 210.767 149.078 2.948.023

5,70 6,77 3,12 2,67 4,05 3,77 1,75 27,83

Totale loonkosten 309.953 331.123 212.731 164.184 305.049 252.013 78.702 1.653.755

-

Totale loonkosten -

-

Totale loonkosten -

Frictiekosten samenwerkingsverband regio Alkmaar PwC

2. Overhead: directe personele kosten bij de gemeente Management - Hoofd - Coördinator - Teamleider Leiding/algemeen sector Samenleving Subtotaal management Bedrijfsondersteuning - Managementondersteuning - HRM medewerkers - Juridisch medewerkers - Planning & control - ICT - Logistieke ondersteuning - Communicatie - Strategisch beleid Subtotaal bedrijfsondersteuning 3. Overhead: indirecte personele kosten bij de gemeente Geef hier aan het totaal bedrag aan personele kosten wat wordt doorbelast 4. Overhead: directe materiele kosten Uitgaven voor automatisering exclusief kapitaalslasten Kapitaalslasten voor automatisering Uitgaven voor huisvesting exclusief kapitaalslasten Kapitaalslasten voor huisvesting Overige kosten

FTE 2,00 1,78 3,00 0,39 7,17

Totale loonkosten 178.299 107.199 238.421 43.384 567.303

2,56 3,00 1,00 6,56

Totale loonkosten 129.558 205.187 76.173 410.918

FTE

740.530 Totale jaarlijkse kosten 65.049 16.266 96.000 164.295

Afbouw 96.000 82.000

5. Overhead, indirecte materiele kosten Geef hier aan het totaal bedrag aan materiele kosten wat wordt doorbelast

1.659.007

1.659.007


Afbouw: inschatting bedrag van het totaal aan jaarlijkse kosten dat niet per 1/1/14 afgebouwd kan worden ivm


Heerhugowaard

Geef hieronder de voor de begroting 2012 gehanteerde/verwachte kosten weer, gespecificeerd naar de onderstaande elementen 1. Personeel primair proces (directe kosten bij de gemeente) Front-office - Poortwachter - Casemanager - Administratieve kracht - Schuldhulpverlening consulent - Handhavers Subtotaal front-office

FTE

Back-office - Terugvordering en verhaal - SHV (regelaars en budgeth.) - Sociale recherche - Kwaliteit (toetsers, interne controle, bezwaar en beroep) - Beleid - Applicatie - Financiën Subtotaal back-office

FTE

Werk geverservicepunt - Werkgeverservicepunt Subtotaal werkgeverservicespunt

FTE

Leerwerkbedrijf (re-integratie, loondispensatie en opleiding) - Administratief mw. Personeel - Consulent re-integratie Subtotaal Leerwerkbedrijf

FTE

3,00 8,24 1,89 13,12


5,00 1,00 2,37 0,89 1,89 3,67 14,82

Totale loonkosten 296.969 65.763 111.090 59.595 111.648 196.404 841.467

0,89 0,89

Totale loonkosten 53.851 53.851

-


-

Totale loonkosten -

2. Overhead: directe personele kosten bij de gemeente Management - Hoofd - Coördinator - Teamleider Subtotaal management Bedrijfsondersteuning - Managementondersteuning - HRM medewerkers - Juridisch medewerkers - Planning & control - ICT - Logistieke ondersteuning - Communicatie - Strategisch beleid Subtotaal bedrijfsondersteuning 3. Overhead: indirecte personele kosten bij de gemeente Geef hier aan het totaal bedrag aan personele kosten wat wordt doorbelast 4. Overhead: directe materiele kosten Uitgaven voor automatisering exclusief kapitaalslasten Kapitaalslasten voor automatisering Uitgaven voor huisvesting exclusief kapitaalslasten Kapitaalslasten voor huisvesting Overige kosten 5. Overhead, indirecte materiele kosten Geef hier aan het totaal bedrag aan materiele kosten wat wordt doorbelast

FTE 1,00 1,00 2,00

Totale loonkosten 93.239 86.275 179.514

1,29 1,00 2,29


FTE

553.454 Totale jaarlijkse kosten 24.631 -

443.076

Afbouw -

440.000


Afbouw: inschatting bedrag van het totaal aan jaarlijkse kosten dat niet per 1/1/14 afgebouwd kan


Castricum


FTE


FTE


FTE

Leerwerk bedrijf (re-integratie, loondispensatie en opleiding) - Administratief mw. Personeel - Consulent re-integratie Subtotaal Leerwerk bedrijf

FTE

4,33 4,33


0,15 1,00 1,00 0,67 1,77 4,59

Totale loonkosten 6.320 73.496 60.075 20.964 75.759 236.614

-

Totale loonkosten -

-

Totale loonkosten -

2. Overhead: directe personele kosten bij de gemeente Management - Hoofd - Coördinator - Teamleider Subtotaal management Bedrijfsondersteuning - Managementondersteuning - HRM medewerkers - Juridisch medewerkers - Planning & control - ICT - Logistieke ondersteuning - Communicatie - Strategisch beleid Subtotaal bedrijfsondersteuning 3. Overhead: indirecte personele kosten bij de gemeente Geef hier aan het totaal bedrag aan personele kosten wat wordt doorbelast 4. Overhead: directe materiele kosten Uitgaven voor automatisering exclusief kapitaalslasten Kapitaalslasten voor automatisering Uitgaven voor huisvesting exclusief kapitaalslasten Kapitaalslasten voor huisvesting Overige kosten 5. Overhead, indirecte materiele kosten Geef hier aan het totaal bedrag aan materiele kosten wat wordt doorbelast

Totale jaarlijkse overheadkosten € 581.597, verdeling is niet te maken


FTE 0,30 1,00 1,30 FTE -

Totale loonkosten 24.000 89.364 113.364 Totale loonkosten -

Totale jaarlijkse kosten -

Afbouw

-

581.597


-

-

Gemeente:

Brongegevens (zoals aangeleverd door de gemeenten) Bergen

2. Overhead: directe personele kosten bij de gemeente Management - Hoofd - Coördinator Totale loonkosten - Teamleider Subtotaal management 251.093 45.323 Bedrijfsondersteuning - Managementondersteuning - HRM medewerkers 296.416 - Juridisch medewerkers - Planning & control Totale loonkosten - ICT 38.368 - Logistieke ondersteuning - Communicatie - Strategisch beleid 49.057 Subtotaal bedrijfsondersteuning 52.520 29.862 3. Overhead: indirecte personele kosten bij de gemeente Geef hier aan het totaal bedrag aan personele kosten wat wordt doorbelast 169.807


FTE 4,26 1,00 5,26


FTE

Werkgeverservicepunt - Werkgeverservicepunt Subtotaal werkgeverservicespunt

FTE


FTE

0,72 0,83 0,89 0,50 2,94

-


-

4. Overhead: directe materiele kosten Totale loonkosten Uitgaven voor automatisering exclusief kapitaalslasten Kapitaalslasten voor automatisering Uitgaven voor huisvesting exclusief kapitaalslasten Kapitaalslasten voor huisvesting Totale loonkosten Overige kosten 5. Overhead, indirecte materiele kosten Geef hier aan het totaal bedrag aan materiele kosten wat wordt doorbelast

FTE 0,23 0,50 0,73


0,22

Totale loonkosten 13.545

0,22

13.545

FTE

140.931 Totale jaarlijkse kosten 79.198 14.122 26.171 17.240 -

Afbouw 79.198

106.912

106.912

26.171 -




Langedijk

Geef hieronder de voor de begroting 2012 gehanteerde/verwachte kosten weer, gespecificeerd naar de onderstaande elementen (geel gearceerde blokken) 1. Personeel primair proces (directe kosten bij de gemeente) Front-office - Poortwachter - Casemanager - Administratieve kracht - Schuldhulpverlening consulent - Handhavers Subtotaal front-office

FTE


FTE


FTE

Leerwerk bedrijf (re-integratie, loondispensatie en opleiding) - Administratief mw. Personeel - Consulent re-integratie Subtotaal Leerwerk bedrijf

FTE

0,67 3,78 0,50 4,95


1,00 1,45 1,00 0,50 2,00 5,95


-

Totale loonkosten -

1,00 1,00


-

2. Overhead: directe personele kosten bij de gemeente Management - Hoofd - Coördinator - Teamleider Subtotaal management Bedrijfsondersteuning - Managementondersteuning - HRM medewerkers - Juridisch medewerkers - ICT - Logistieke ondersteuning - Communicatie - Planning & control/Financiën - Strategisch beleid Subtotaal bedrijfsondersteuning

FTE 0,15 0,15


1,63 1,06


FTE

2,69

164.358

3. Overhead: indirecte personele kosten bij de gemeente Geef hier aan het totaal bedrag aan personele kosten wat wordt doorbelast 4. Overhead: directe materiele kosten Uitgaven voor automatisering exclusief kapitaalslasten Kapitaalslasten voor automatisering Uitgaven voor huisvesting exclusief kapitaalslasten Kapitaalslasten voor huisvesting Overige kosten

Totale jaarlijkse kosten 40.633 67.296 13.932 23.180 164.358

Afbouw 40.633

144.286

51.565

13.932 164.358

5. Overhead, indirecte materiele kosten


Geef hier aan het totaal bedrag aan materiele kosten wat wordt doorbelast


Afbouw: inschatting bedrag van het totaal aan jaarlijkse kosten dat niet per 1/1/14 afgebouwd kan worden ivm


Heiloo

Geef hieronder de voor de begroting 2012 gehanteerde/verwachte kosten weer, gespecificeerd naar de onderstaande elementen (geel gearceerde blokken) 1. Personeel primair proces (directe kosten bij de gemeente) Front-office - Poortwachter - Casemanager - Administratieve kracht - Schuldhulpverlening consulent - Handhavers Subtotaal front-office

FTE


FTE

Werkgeverservicepunt - Werkgeverservicepunt Subtotaal werkgeverservicespunt

FTE


FTE

3,40

Totale loonkosten 212.107

3,40

212.107

0,30 0,75 1,00 0,50 2,10 4,65


-

Totale loonkosten -

-

Totale loonkosten -

2. Overhead: directe personele kosten bij de gemeente Management - Hoofd - Coördinator - Teamleider Subtotaal management Bedrijfsondersteuning - Managementondersteuning - HRM medewerkers - Juridisch medewerkers - Planning & control - ICT - Logistieke ondersteuning - Communicatie - Strategisch beleid Subtotaal bedrijfsondersteuning 3. Overhead: indirecte personele kosten bij de gemeente Geef hier aan het totaal bedrag aan personele kosten wat wordt doorbelast 4. Overhead: directe materiele kosten Uitgaven voor automatisering exclusief kapitaalslasten Kapitaalslasten voor automatisering Uitgaven voor huisvesting exclusief kapitaalslasten Kapitaalslasten voor huisvesting Overige kosten

FTE 0,20 0,50 0,70


-

Totale loonkosten -

-

Deze kosten zullen w orden opgenomen in begroting SRA

FTE

Totale jaarlijkse kosten 59.000


-

Voor de indirecte kosten overhead zijn geen uitsplitsingen mogelijk: de kosten voor P&O, Financien, Facilitair/huisvesting (personeel + materieel) worden gezamenlijk doorbelast naar de prodcuten (ECL 71000). Betreft onderdeel 3 (Overhead indirecte personele kosten) & 5 (Overhead, indirecte materiele kosten). Kosten blijven (grotendeels) in stand bij de gemeente Heiloo

279.856

Afbouw -

-


4. Overhead: directe materiele kosten

Contributies en bijdragen Clientenraad Voorlichting Overige kosten (handboeken,proceskosten, RPA, Jongerenloket, etc)

4.500 3.000 4.500 47.000

Sociale Recherche gemeente Alkmaar Schuldhulpverlening gemeente Alkmaar Zelfstandigenloket gemeente Alkmaar

30.000 80.690 37.500

59.000

148.190 Totaal


Taken zullen worden opgenomen in het SRA

207.190


Totalen per gemeente (1/2) (zoals aangeleverd door de gemeenten) Alkmaar 1. Personeel primair proces (directe kosten bij de gemeente)FTE (Loon)kosten Front-office - Poortwachter 1,56 84.081 - Casemanager WWB 25,59 1.478.341 Casemanager Bijzondere bijstand 7,98 450.394 Casemanager Zelfstandigenloket 1,98 135.907 - Administratieve kracht 9,03 439.455 - Schuldhulpverlening consulent 4,22 210.767 - Handhavers 2,42 149.078 Subtotaal front-office 52,78 2.948.023 Back -office - Terugvordering en verhaal - SHV (regelaars en budgeth.) - Sociale recherche - Kwaliteit (toetsers, interne controle, bezwaar en beroep) - Beleid - Applicatie - Financiën Subtotaal back -office Werk geverservicepunt - Werkgeverservicepunt Subtotaal werk geverservicespunt Leerwerk bedrijf (re-integratie, loondispensatie en opleiding) - Administratief mw. Personeel - Consulent re-integratie Subtotaal Leerwerk bedrijf

5,70 6,77 3,12 2,67 4,05 3,77 1,75 27,83

309.953 331.123 212.731 164.184 305.049 252.013 78.702 1.653.755

Heerhugowaard FTE (Loon)kosten

Castricum FTE (Loon)kosten

Bergen FTE (Loon)kosten

Langendijk FTE (Loon)kosten

Heiloo FTE (Loon)kosten

Graft-De Rijp FTE (Loon)kosten

Schermer FTE (Loon)kosten

3,00 8,24

181.997 490.148

4,33

244.033

4,26

251.093

0,67 3,78

32.070 225.021

3,40

212.107

0,45

26.020

0,45

26.020

1,89 13,12

124.436 796.581

4,33

244.033

1,00 5,26

45.323 296.416

0,50 4,95

20.774 277.865

3,40

212.107

0,45 0,90

17.882 43.902

0,45 0,90

5,00 1,00 2,37 0,89 1,89 3,67 14,82

296.969 65.763 111.090 59.595 111.648 196.404 841.467

0,15 1,00 1,00 0,67 1,77 4,59

6.320 73.496 60.075 20.964 75.759 236.614

0,72 0,83 0,89 0,50 2,94

38.368 49.057 52.520 29.862 169.807

1,00 1,45 1,00 0,50 2,00 5,95

61.702 101.420 68.772 27.216 109.567 368.677

0,30 0,75 1,00 0,50 2,10 4,65

18.052 53.495 76.185 30.511 122.087 300.330

0,37 0,37

21.806 21.806

Totaal FTE (Loon)kosten

17.882 43.902

5,23 50,49 7,98 1,98 11,43 6,11 2,42 85,63

298.148 2.952.783 450.394 135.907 541.316 335.203 149.078 4.862.829

0,37 0,37

21.806 21.806

12,87 6,77 4,12 9,07 9,57 7,83 11,29 61,52

731.364 331.123 278.494 552.742 665.807 472.214 582.519 3.614.261

-

-

0,89 0,89

53.851 53.851

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

0,89 0,89

53.851 53.851

-

-

-

-

-

-

-

-

1,00 1,00

78.533 78.533

-

-

-

-

-

-

1,00 1,00

78.533 78.533



Totalen per gemeente (2/2) (zoals aangeleverd door de gemeenten) 2. Overhead: directe personele kosten bij de gemeente Management - Hoofd - Coördinator - Teamleider Leiding/algemeen sector Samenleving Subtotaal management

2,00 1,78 3,00 0,39 7,17

178.299 107.199 238.421 43.384 567.303

1,00 1,00 -

93.239 86.275 -

0,30 1,00 -

24.000 89.364 -

0,23 0,50

20.507 37.694

0,15

11.780

0,20 0,50 -

17.814 37.265 -

2,00

179.514

1,30

113.364

0,73

58.201

0,15

11.780

0,70

Bedrijfsondersteuning - Managementondersteuning - HRM medewerkers - Juridisch medewerkers - Planning & control - ICT - Logistieke ondersteuning - Communicatie - Strategisch beleid Subtotaal bedrijfsondersteuning

2,56 3,00 1,00 6,56

129.558 205.187 76.173 410.918

1,29 1,00 2,29

86.150 71.443 157.593

0,22 0,22

13.545 13.545

1,63 1,06 2,69

99.543 64.815 164.358

3. Overhead: indirecte personele kosten bij de gemeente Geef hier aan het totaal bedrag aan personele kosten wat wordt doorbelast

740.530

4. Overhead: directe materiele kosten

178.000

553.454 -

-

-

-

140.931

-

-

105.369

218.923


1.659.007

440.000

581.597

106.912

51.565

totaal

8.157.536

3.022.461

1.175.608

891.181

1.171.701

-

55.079

-

-

-

-

3,73 4,28 3,65 0,39 12,05

333.859 320.103 287.895 43.384 985.241

-

-

-

-

-

2,56 6,14 1,06 2,00 11,76

129.558 404.425 64.815 147.616 746.414

279.856

-

-

1.714.771

-

-

-

502.292

-

-

-

2.839.081

847.372

65.708

65.708

NB, bij ad 4, overhead, directe materiële kosten is het niet –afbouwbaar deel opgenomen. De inschatting van de gemeenten van het bedrag van het totaal aan jaarlijkse kosten dat niet per 1/1/14 afgebouwd kan worden ivm contracten/gemeente-brede afspraken oid NB, kosten van uitbestede werkzaamheden zoals zelfstandigenloket, schuldhulpverlening en sociale recherche zijn geëlimineerd om dubbeltellingen te voorkomen.



15.397.273

Verschillen ten opzichte van zomer 2012 (zoals aangeleverd door de gemeenten) Zomer 2012 Alkmaar Loonkosten (primair proces) 3.837.000 Overheadkosten 1.896.000 Totale kosten 5.733.000 Formatie 68,50 Overheadpercentage 33%

Heerhugowaard 1.740.404 919.387 2.659.791 28,20 35%

Castricum 594.011 592.463 1.186.474 10,20 50%

Bergen 431.027 289.113 720.140 7,54 40%

Langedijk 486.240 302.727 788.967 9,50 38%

Heiloo 570.119 291.464 861.583 8,60 34%

Graft-De Rijp 59.909 37.407 97.316 1,10 38%

Schermer 59.093 37.628 96.721 1,00 39%

Totaal 7.777.803 4.366.190 12.143.992 134,64 36%

November 2012 Alkmaar Loonkosten (primair proces) 5.579.999 Overheadkosten 2.577.537 Totale kosten 8.157.536 Formatie 94,34 Overheadpercentage 32%

Heerhugowaard 2.029.006 993.454 3.022.461 33,12 33%

Castricum 594.011 581.597 1.175.608 10,22 49%

Bergen 537.969 353.212 891.181 9,15 40%

Langedijk 901.213 270.488 1.171.701 14,74 23%

Heiloo 567.516 279.856 847.372 8,75 33%

Graft-De Rijp 65.708 65.708 1,27 0%

Schermer 65.708 65.708 1,27 0%

Totaal 10.341.129 5.056.144 15.397.273 172,85 33%

Verschil Alkmaar Loonkosten (primair proces) -1.742.999 Overheadkosten -681.537 Totale kosten -2.424.536 Formatie -25,84 Overheadpercentage 1%

Heerhugowaard -288.602 -74.067 -362.669 -4,92 2%

Castricum

Bergen -106.942 -64.099 -171.041 -1,61 1%

Langedijk -414.973 32.239 -382.734 -5,24 15%

Heiloo

Graft-De Rijp -5.799 37.407 31.609 -0,17 38%

Schermer -6.615 37.628 31.014 -0,27 39%

Totaal -2.563.326 -689.955 -3.253.281 -38,20 3%

10.866 10.866 -0,02 0%

2.603 11.608 14.211 -0,15 1%

(negatief/rood zijn hogere kosten, formatie of verslechtering van het overhead%)

NB: Alkmaar heeft in de zomer 2012 de formatie en loonkosten excl. Schuldhulpverlening, sociale recherche etc aangeleverd



Formatief

Frictie Personeel primair proces en overhead Verschil in FTE tussen huidig gemeenten en RSD is 27 fte*. * (kolom A (formatie huidige gemeente) minus kolom C (formatie samenwerkingsverband) = D (frictie in FTE)

In euro’s is dit € 1,6 mln**. ** (kolom B (loonkosten huidige gemeente) minus kolom E (loonkosten samenwerkings-verband) = F (frictie in €)

1. Personeel primair proces (directe kosten bij de gemeente) Front-office - Poortwachter - Casemanager WWB Casemanager Bijzondere bijstand Casemanager Zelfstandigenloket - Administratieve kracht - Schuldhulpverlening consulent - Handhavers Verhaal (Nieuw in frontoffice/gesplitst) Subtotaal front-office Back -office - Terugvordering en verhaal - SHV (regelaars en budgeth.) - Sociale recherche Administratieve pluskrachten (Nieuwe functie) Beheersmedewerker zorgklanten (Nieuwe functie) Subtotaal back -office

FTE gemeenten A 5,23 50,49 7,98 1,98 11,43 6,11 2,42

Loonkosten gemeenten B 298.148 2.952.783 450.394 135.907 541.316 335.203 149.078

85,63

4.862.829

12,87 6,77 4,12

731.364 331.123 278.494

23,76

RSD C 2 34

0 26,3 4 2,5 68,80

Frictie (FTE) D 3,23 16,49 7,98 1,98 11,43 -20,19 -1,58 -2,50 16,83

RSD E 107.240 2.059.258

1.592.896 242.266 151.416 4.153.075

1.340.980

3 20 8 41,00

201.969 864.000 428.959 2.100.591

125.700 331.123 76.525 -864.000 -428.959 -759.611

9,07 9,57 7,83 11,29 37,76

552.742 665.807 472.214 582.519 2.273.281

2 5 5 0 12,00

7,07 4,57 2,83 11,29 25,76

134.646 336.614 302.832 774.092

418.096 329.192 169.382 582.519 1.499.189

0,89

53.851

0,89

53.851

3 6,25 9,25

-2,11 -6,25 -8,36

201.969 378.540 580.509

-148.118 -378.540 -526.658

1,00 1,00

78.533 78.533

0

1,00 1,00

2. Overhead: directe personele kosten bij de gemeente Management - Hoofd - Coördinator - Teamleider Leiding/algemeen sector Samenleving Subtotaal management

3,73 4,28 3,65 0,39 12,05

333.859 320.103 287.895 43.384 985.241

Bedrijfsondersteuning - Managementondersteuning - HRM medewerkers - Juridisch medewerkers - Planning & control - ICT - Logistieke ondersteuning - Communicatie - Strategisch beleid Subtotaal bedrijfsondersteuning

2,56 6,14 1,06 2,00 11,76

129.558 404.425 64.815 147.616 746.414

Leerwerk bedrijf en werk geversservicepunt - Werkgeverservicepunt BBZ Subtotaal werk geverservicespunt Leerwerk bedrijf (re-integratie, loondispensatie en opleiding) - Administratief mw. Personeel - Consulent re-integratie Subtotaal Leerwerk bedrijf

Frictiekosten samenwerkingsverband regio Alkmaar TOTALE FORMATIE PwC

172,85

10.341.129

-

1 0 6 7,00

2 2 3 0,5 7,50 145,55

2,73 4,28 -2,35 0,39 5,05

2,56 -2,00 4,14 -3,00 0,56 2,00 4,26 27,30

605.664

Frictie ( €) F 190.909 893.526 450.394 135.907 541.316 -1.257.694 -93.188 -151.416 709.754

2,87 6,77 1,12 -20,00 -8,00 -17,24

Kwaliteit - Kwaliteit (toetsers, interne controle, bezwaar en beroep) - Beleid - Applicatie - Financiën Subtotaal k waliteit

10

Financieel

-

88.214 465.420 553.634

155.140 155.140 232.710 38.785 581.774

78.533 78.533

245.644 320.103 -177.525 43.384 431.607

129.558 -155.140 249.286 -232.710 26.030 147.616 164.640

januari 2013 8.743.676 1.597.453 Slide 14

Frictie Overhead, indirecte personele kosten, (in)directe materiele kosten

Overhead (bij de latende organisaties) welke niet direct afbouwbaar is bij start van het samenwerkingsverband (1/1/14). Betreft de jaarlijkse kosten (totaal € 5 mln.). 3. Overhead: indirecte personele kosten bij de gemeente Geef hier aan het totaal bedrag aan personele kosten wat wordt doorbelast 4. Overhead: directe materiele kosten Uitgaven voor automatisering exclusief kapitaalslasten Kapitaalslasten voor automatisering Uitgaven voor huisvesting exclusief kapitaalslasten Kapitaalslasten voor huisvesting Overige kosten

1.714.771 totaal 184.880 122.315 40.103 136.420 387.653

1.714.771 niet afbouwbaar deel 119.831 40.103 96.000 246.358

119.831 40.103 96.000 246.358

5. Overhead, indirecte materiele kosten Geef hier aan het totaal bedrag aan materiele kosten wat wordt doorbelast Totale maximale frictie


2.839.081

2.839.081

2.839.081 6.653.597


Samenvatting en afbouwvoorstel uitgangspunten te bespreken Hieronder is de frictie samengevat (resterende per einde boekjaar) en is een voorstel voor afbouw opgenomen: Opbouw frictie - Primair proces - personeel - Primair proces - overhead: directe materiële kosten - Overhead: indirecte personele kosten (doorbelast) - Overhead: indirecte materiële kosten (doorbelast) Totale ma xima le frictie

frictie -1.597.453 -502.292 -1.714.771 -2.839.081 -6.653.597

2013

-

Frictie einde boekjaa r 2014 2015 -1.198.090 -798.727 -376.719 -251.146 -1.286.078 -857.386 -2.129.311 -1.419.541 -4.990.198 -3.326.799

2016 -399.363 -125.573 -428.693 -709.770 -1.663.399

2017 -

De volgende uitgangspunten zijn relevant: -

Conform voorstel van de projectleiding vorming RSD is afbouw van 4 jaar ingaande 2014 doorgerekend

-

Overweging: voor de frictie die samenhangt met personeel (primair proces ad € 1,6 mln.) en overhead (indirect ad € 1,7 mln.) is het nu al mogelijk voor de deelnemende gemeenten om in 2013 te anticiperen op afbouw van formatie door het niet invullen van vacatures etc.

-

Het frictie wordt in gemiddeld 4 jaren afgebouwd, of te wel afbouwopgave van € 0,32 mln. (6,9 fte) bij primair proces – personeel, € 0,1 mln. voor directe materieelkosten, € 0,34 mln. voor indirect personeel en € 0,56 mln. voor indirect materieel voor alle gemeenten.

Conclusie Totale frictie bij start per 1/1/14 bedraagt € 6,6 mln. (€ PM is eventuele afbouw van frictie in 2013) Terugverdientijd van het samenwerkingsverband is iets meer dan 1 jaar en 10 maanden (frictie van € 6,6 mln. (incidenteel) ten opzichte van een structureel voordeel van ca € 3,9 mln. per jaar (huidige totale kosten € 15,4 mln., kosten samenwerkingsverband ad €11,5 mln.) Frictiekosten samenwerkingsverband regio Alkmaar PwC


Bijlage Gegevensuitvraag zomer 2012 - Concept Alkmaar

Heerhugow aard

Castricum

Bergen

Langedijk

Heiloo

Graft-De Rijp

Schermer

Totaal

Kleine Geldstroom Hoeveel uitvoeringskosten besteedt iedere beoogde samenw erkingsgemeente afzonderlijk aan de sociale dienst? Jullie definiëren zelf w at je onder uitvoeringskosten verstaat, w aarbij zow el de indirecte, directe en overheadskosten uitgesplitst w ordt w eer gegeven. Loonkosten Overige personele kosten Totale personele kosten Aantal FTE Automatisering Huisvesting Overige Totale overhead Totale uitvoeringskosten

3.837.000 3.837.000

1.645.385 95.019 1.740.404

68,5

28,2

168.000 258.000 1.470.000 1.896.000 5.733.000


594.011 594.011

423.931 7.096 431.027

10,2

125.342 101.095 692.950 919.387 2.659.791

486.240

570.119

59.909

59.093

486.240

570.119

59.909

59.093

7.675.688 102.115 7.777.803

7,5

9,5

8,6

1,1

1,0

134,64

592.463

32.329 59.662 197.122 289.113

81.252 27.939 193.536 302.727

1.186.474

720.140

788.967

5.258

5.831

291.464 291.464

32.149 37.407

31.797 37.628

418.012 446.696 2.909.018 4.366.190

861.583

97.316

96.721

12.143.992


Frictiekosten samenwerkingsverband regio Alkmaar 7 januari 2013

Recommend Documents