ingekomen: Aan burgemeester en wethouders reg.nr.: datum: 11 augustus 2009 sector/stafafdeling: samenleving portefeuillehouder: W. A. J. Borgonjen ontworpen door: J. Laurs-Breur mede-paraaf:
beleid
mbo
par. bor
vrom
ez
par. afd.hfd. fin
po
par. sectorhfd. boa
sc
cc
onderwerp:
Financiën Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zuid-Hollandse Eilanden (GGD ZHE)
gevraagde beslissing:
1) kennis te nemen van: - het jaarverslag van GGD ZHE - de jaarrekening 2008 van GGD ZHE - de 1e begrotingswijziging 2009 van GGD ZHE - de financiele consequenties van de transitie 2) vaststellen bijgeleverde productenraming 2009 - 2012 3) de Commissie Samenleving positief te adviseren om bijgaande productenraming te verwerken in de najaarsnota 2009
vertrouwelijk:
nee
juridische aspecten:
ja
toezending pers:
nee
communicatie:
ja
financiële aspecten:
ja
organisatorische en/of personele aspecten:
ja
s
b
w
w
beslissing B en W d.d.
akkoord:
bespreken: conform commissie
datum:
b.z.m. samenleving
A
31 augustus 2009
grondgebied bijz.projecten raad BEZ OR/GO
VC
15 september 2009
advies
afwijkend besluit
aangehouden
1. Inleiding Gemeente Brielle neemt samen met 14 andere gemeenten deel aan de gemeenschappelijke regeling GGD ZHE. Het doel van deze GGD is het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten op het gebied van de openbare gezondheidszorg. Onlangs zijn de volgende documenten van de GGD ZHE ontvangen: - Jaarverslag 2008 - Jaarrekening 2008 - 1e begrotingswijziging 2009 - Financiële consequenties transitie (Liquidatie GGD ZHE) Met betrekking tot de jaarrekening en de 1e begrotingswijziging wordt de raad conform artikel 29 lid 3 en artikel 31 lid 2 van de Gemeenschappelijke Regeling GGD ZHE tot uiterlijk 15 september 2009 in de gelegenheid gesteld om de gevoelens met betrekking tot de voorstellen kenbaar te maken. In het bijgevoegde conceptvoorstel is een advies aan de raad geformuleerd. In dit collegevoorstel wordt u gevraagd om de raad positief te adviseren de jaarrekening en de 1e
begrotingswijziging vast te
stellen. In het raadsvoorstel wordt een toelichting gegeven op alle vier de documenten. De eerste raadsvergadering na het zomerreces vindt plaats op dinsdag 15 september 2009. Om die reden wordt voorgesteld om de GGD ZHE, na de vergadering van de Commissie Samenleving van 31 augustus 2009, schriftelijk over de zienswijze van gemeente Brielle te informeren. Jaarverslag 2008 In het jaarverslag wordt de inhoudelijke weergave van de activiteiten van de GGD ZHE voor het jaar 2008 weergegeven. Voor wat betreft de inhoudelijke dienstverlening geeft dit geen aanleiding tot het maken van opmerkingen. Jaarrekening 2008 De jaarrekening 2008 is gecontroleerd en goedgekeurd door de accountant en sluit met een positief saldo van € 89.000,-. Het bestuur van de GGD ZHE is voornemens het positieve resultaat toe te voegen aan de Algemene Reserve en deze vervolgens in te zetten ten behoeve van de liquidatie. Vanuit de lijn dat de kosten van de transitie zo laag mogelijk moeten blijven en niet tot extra bijdragen van de gemeenten moet leiden, is dit naar onze mening een juiste keuze. De gemeenten hebben op basis van hun inwoneraantal een voorschot betaald aan de GGD ZHE. Bij de jaarrekening wordt de bijdrage bepaald op basis van werkelijke inwoneraantallen. Het verschil tussen het voorschot en de afrekening wordt met de gemeenten verrekend. Bij de begroting van 2008 is uitgegaan van een inwoneraantal van 15.950. Afrekening vindt plaats op basis van 15.762 inwoners. Dit betekent dat op basis van het verschil de gemeente Brielle een bedrag van € 1.994,- zal ontvangen ten gunste van de gemeentelijke rekening 2009. Naast deze afrekening over 2008 komt de 1e begrotingswijziging 2008 ad € 15.824,- ten laste van 2009 en de positieve afrekening over 2007 ad € 1.100,- ten gunste van 2009. Deze twee posten waren niet voorzien ten tijde van het opmaken van de gemeentelijke jaarrekening over 2008. Per saldo ten laste van de gemeentelijke jaarrekening 2009 € 12.730.
pag. 2 van 6 van b&w-advies d.d. 11 augustus 2009 inzake “Financiën Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zuid-Hollandse Eilanden (GGD ZHE)”
1e begrotingswijziging Om de dienstverlening van de GGD ZHE te kunnen waarborgen is het noodzakelijk om enkele vacatures met tijdelijke krachten in te vullen. De vacaturegelden zijn echter onvoldoende om de inhuurkosten te kunnen dekken. Tegenover de hogere huurinkomsten staan echter geen extra inkomsten. Hierdoor wordt de programmabegroting overschreden. In het kader van de rechtmatigheid is het noodzakelijk een begrotingswijziging met betrekking tot de inhuur van personeel vast te stellen. Het gaat hierbij om een bedrag van € 305.000,-. In dit bedrag zijn geen kosten voor de transitie begrepen. Dit houdt in dat de gemeenten naar verwachting moeten rekenen op een bijbetaling van € 1,01 per inwoner. Voor gemeente Brielle gaat het om een bedrag van € 16.077,- (conceptbegroting GGD ZHE 2009: 15918 inwoners). De raming in de primaire begroting van de gemeente Brielle voor het deel openbare gezondheidszorg moet nog aangepast worden aan de vastgestelde GGD begroting. Per saldo moeten de lasten met € 2.682,- verhoogd worden. In totaliteit worden de lasten € 18.759,- hoger. Inmiddels is de feitelijke aansturing per 1 juli 2009 overgedragen aan de ontvangende GGD-en en is slechts een kleine staf achtergebleven om de formele taken van de GGD ZHE te vervullen. De kosten die voor overschrijding van de begroting zorgen zijn echter niet meer te beïnvloeden. De begrotingswijziging dient als onvermijdelijk te worden beschouwd. Liquidatie GGD ZHE - Transitie begroting (incidentele effecten) Om de transitie van de GGD ZHE te kunnen bewerkstelligen zijn financiën noodzakelijk. Hiervoor is een afzonderlijke begroting opgesteld. De transitiebegroting bestrijkt de periode vanaf de start van de transitie in augustus 2008 tot en met de liquidatie van de gemeenschappelijke regeling in 2010. De kosten voor de transitie, inclusief het sociaal plan, worden geraamd op € 1.566.000,-. Dit is het bedrag als alle nu onvoorziene risicofactoren zich maximaal voordoen. Aan zekere kosten is de transitiebegroting € 1.209.000,-. Ook de ontvangende diensten maken eenmalige kosten in verband met de invlechting, afgesproken is dat deze ‘invlechtingskosten’ door de ontvangende organisaties zelf worden gedragen. Per 1 juli 2009 is de dienstverlening van de GGD ZHE onder regie van de ontvangende diensten komen te staan. De medewerkers van de GGD ZHE werken per die datum op hun toekomstige functie onder aansturing van hun toekomstige leidinggevende. De hoogte van de transitiekosten en de inverdienmogelijkheden bij de ontvangende GGD-en worden beïnvloed door het aantal ondersteunende medewerkers waarvoor nog geen nieuwe werkplek bekend is. Indien er op 1 januari geen functie gevonden zijn, dan neemt GGD RR 72 procent (dat is het percentage van de dienstverlening dat naar GGD RR gaat) van de overblijvende werknemers in dienst. Dit zal ten koste gaan van de inverdienmogelijkheden. Het Algemeen Bestuur van de GGD ZHE heeft besloten dat in december gekeken wordt welke inverdieneffecten kunnen worden verwacht. De ontvangende diensten zullen dan de begroting 2010 beschikbaar hebben. Richtinggevend daarbij is dat de transitie voor de gemeenten budgettair neutraal dient te zijn.
pag. 3 van 6 van b&w-advies d.d. 11 augustus 2009 inzake “Financiën Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zuid-Hollandse Eilanden (GGD ZHE)”
- Doorkijk Liquidatiebegroting (incidentele effecten) Na overdracht van de taken zal de GGD ZHE worden geliquideerd. In het najaar zal hiervoor een liquidatiebegroting worden opgesteld. De verwachting is dat een positief resultaat van € 908.000,- zal ontstaan dat veroorzaakt wordt door het verschil tussen taxatiewaarde en boekwaarde van de eigen panden van de pandstichting. Dit voordeel zal zich alleen voordoen indien het lukt de panden tegen tenminste de taxatiewaarde te verkopen. Indien zich een positief resultaat voordoet, zal het Algemeen Bestuur van de GGD ZHE willen voorstellen de eenmalige transitiekosten mede hieruit te dekken. Zonder de panden zal de liquidatie een negatief resultaat laten zien. In het najaar ontvangen de deelnemende gemeenten van de GGD ZHE de voorstellen met conceptbesluiten over de liquidatie van de gemeenschappelijke regeling en over de aansluiting bij de nieuwe gemeenschappelijke regeling(en). Tevens zal de gemeente Brielle een voorstel tot toetreding tot de gemeenschappelijke regeling Openbare Gezondheidszorg Rotterdam-Rijnmond ontvangen. Deze voorstellen zullen vervolgens ter besluitvorming aan de raad worden voorgelegd. - Totaal resultaat transitie en liquidatie Het totaal resultaat van transitie en liquidatie wordt (€ 1.566.000 transitie kosten minus € 908.000 liquidatieresultaat) € 658.000 negatief. Er wordt nog steeds vanuit gegaan dat het totaalresultaat kan worden gefinancierd uit de inverdieneffecten bij de ontvangende diensten. Voorwaarde hierbij is wel dat het vastgoed tegen taxatiewaarde kan worden afgestoten en dat de verwachtte personele inverdieneffecten worden bereikt. Toekomst De ontvangende GGD-en hebben tevens verklaard de dienstverlening de komende 4 jaar te zullen voortzetten tegen dezelfde gemeentelijke bijdragen en tarieven als nu bij de GGD ZHE. Dit betreft de producten en diensten waarvoor de gemeenten een afnamegarantie afgeven. De bedragen zullen alleen trendmatig worden aangepast. De GGD RR past de trendmatige aanpassing toe, die jaarlijks tussen de gemeentesecretarissen in de regio worden afgesproken. Hierdoor ontstaat de komende 4 jaar in financieel opzicht een stabiele situatie. Indien GGD ZHE was blijven voortbestaan zouden de deelnemende gemeenten worden geconfronteerd met een hogere bijdrage in verband met autonome ontwikkelingen, waaronder een lagere overheadbijdrage uit centrumgelden door vermindering van het takenpakket en de wegvallende dekking voor de overhead vanuit de MOA (Medische Opvang Asielzoekers) wegens opheffing MOA. 2. Beoogd effect Voldoen aan de bepalingen van de Gemeenschappelijke Regeling GGD ZHE 3. Argumenten n.v.t. 4. Draagvlak en risico’s Zie punt 7 pag. 4 van 6 van b&w-advies d.d. 11 augustus 2009 inzake “Financiën Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zuid-Hollandse Eilanden (GGD ZHE)”
5. Aanpak/uitvoering Na besluitvorming van de Commissie Samenleving op 31 augustus 2009 zal aan de GGD ZHE een brief worden gestuurd, waarin de zienswijze, ten aanzien van de jaarrekening 2008 en de 1e begrotingswijziging, gecommuniceerd zal worden. 6. Communicatie Het standpunt van het college en van de Commissie Samenleving, ten aanzien van de jaarrekening 2008 en de 1e begrotingswijziging, zal schriftelijk worden gecommuniceerd met de GGD ZHE. 7. Kosten, baten en dekking Financiële consequenties transitie en liquidatie voor de gemeente Brielle: De GGD schets in hun brief van 13 juli 2009 de onderstaande scenario’s: 1)
Om de transitie te kunnen bewerkstelligen is het noodzakelijk kosten te maken. De kosten voor de transitie, inclusief het sociaal plan, worden geraamd op € 1.556.000,-. Het maximale risico bedraagt volgens de GGD ZHE € 2,19 per inwoner. Hierbij wordt uitgegaan van een positief liquidatieresultaat van € 908.000,- dat van de totale transitiekosten ad € 1.556.000,- is afgehaald. Het totale risico voor gemeente Brielle bedraagt € 34.860,- (conceptbegroting GGD ZHE 2009: 15918 inwoners)
2)
Indien de inverdieneffecten over 4 jaar bij de ontvangende diensten beschikbaar komt, dan is de transitie budgettair neutraal.
Naar onze mening kan er nog een derde scenario aan toe worden gevoegd: 3)
Indien geen sprake is van inverdieneffecten en er geen positief liquidatieresultaat is, dan bedragen de transitiekosten in zijn geheel € 1.566.000,-. Per inwoner gaat het om een bedrag van € 5,20. Het totaalrisicobedrag voor de gemeente Brielle bedraagt dan € 82.774,(conceptbegroting GGD 2009: 15918 inwoners).
Op dit moment in het proces zijn er weliswaar financiële risico’s te onderkennen, maar adviseren wij op basis van de nu beschikbare informatie en inschattingen hiervoor geen financiële middelen op te nemen in de gemeentelijke begroting. 1e begrotingswijziging 2009 en jaarrekening 2008: De extra lasten van de eerste begrotingswijziging en aanpassing van de primaire raming aan de GGD begroting bedragen € 18.759,- en de extra lasten vanuit de jaarrekening 2008 bedragen € 12.730,-. In zijn totaliteit gaat het om een bedrag van € 31.489,-. Deze kosten kunnen voor een deel ad € 21.941,- gedekt worden door de “nulpost” die is opgenomen in de begroting 2009. Per saldo is de begrotingsmutatie € 9.548.
pag. 5 van 6 van b&w-advies d.d. 11 augustus 2009 inzake “Financiën Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zuid-Hollandse Eilanden (GGD ZHE)”
8. Advies U wordt geadviseerd om 1) kennis te nemen van: - het jaarverslag van GGD ZHE - de jaarrekening 2008 van GGD ZHE - de 1e begrotingswijziging 2009 van GGD ZHE - de financiele consequenties van de transitie 2) de bijgeleverde productenraming 2009 - 2012 vast te stellen 3) de Commissie Samenleving positief te adviseren om bijgaande productenraming te verwerken in de najaarsnota 2009 Overzicht bijlagen t.b.v. behandeling in commissie: a. meezenden en op extranet/website:
b. ter inzage: -
Conceptbegroting 2009 GGD ZHE Jaarverslag 2008 Jaarrekening 2008 1e begrotingswijziging Besluitvorming transitie Financiële consequenties transitie Financiële consequenties transitie (vervolg)
pag. 6 van 6 van b&w-advies d.d. 11 augustus 2009 inzake “Financiën Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zuid-Hollandse Eilanden (GGD ZHE)”
