ELİTERJESZTÉS 1.
FEJÉR MEGYE KÖZGYŐLÉSÉNEK 2012. SZEPTEMBER 27-I ÜLÉSÉRE
IKTATÓSZÁM: 2-11/2012.
TÁRGY:
MELLÉKLET: 3 DB
Beszámoló a Fejér Megyei Önkormányzat költségvetésének I. félévi teljesítésérıl
ELİTERJESZTİ: Vargha Tamás a közgyőlés elnöke
AZ ELİTERJESZTÉST KÉSZÍTETTE: dr. Molnár Krisztián fıjegyzı Galler Nándorné fıosztályvezetı
VÉLEMÉNYEZÉSRE MEGKAPTA:
C.C. Audit Könyvvizsgáló Kft.
TÖRVÉNYESSÉGI VÉLEMÉNYEZÉSRE BEMUTATVA:
2012.
évi
1 Tisztelt Közgyőlés! Az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet elıírása alapján az önkormányzat, illetve költségvetési szervei a költségvetési év elsı félévérıl június 30ai fordulónappal féléves elemi költségvetési beszámolót kötelesek készíteni. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §-a szerint a megyei közgyőlés elnöke az önkormányzat gazdálkodásának elsı félévi helyzetérıl szeptember 15-éig tájékoztatja a közgyőlést. A tájékoztatás tartalmazza a költségvetési rendeletben megjelenı elıirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását. E jogszabályi elıírásokra tekintettel a Fejér Megyei Önkormányzat 2012. évi költségvetésérıl szóló 3/2012.(II. 24.) önkormányzati rendeletének elsı félévi teljesítésérıl az alábbiak szerint számolok be: Az idei évtıl jelentısen megváltozott a megyei önkormányzatok feladatellátása, ehhez kapcsolódóan a költségvetésük is, hiszen a korábbi, elsısorban intézményfenntartó funkcióval megvalósult feladatellátás megszőnésével, számottevıen csökkent a költségvetési fıösszegük, illetve annak bevételi forrásösszetétele. A megyei önkormányzatok konszolidációja során az adósság állami átvállalásával a megyei önkormányzatok megszabadultak a 2011. év végéig felhalmozódott adósságállományuktól, ezzel egyidejőleg a vagyon – a jogszabályban rögzített kivétellel – állami tulajdonba került. A megyei önkormányzatok megváltozott, elsısorban a területrendezéshez, területfejlesztéshez kapcsolódó feladatellátásukhoz igazodó költségvetésük legfontosabb bevételi forrása a központi költségvetésbıl származó megyei önkormányzati támogatás lett. Az új államháztartási törvény változást hozott a költségvetés tervezési rendszerében, elkülönítve az önkormányzatot és az önkormányzati hivatalt, mint a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervet, mind a költségvetés, mind a gazdálkodás, illetve a beszámolás területén. Szintén az államháztartási törvény rendelkezései változtatták meg a megyei önkormányzatok számlavezetési gyakorlatát, miszerint ez évtıl a megyei önkormányzatok és a megyei önkormányzati hivatalok kincstári körön kívüli számlatulajdonosként – a lakásépítés, lakásvásárlás munkáltatói támogatására szolgáló számlán kívül – a Magyar Államkincstárnál kötelesek fizetési számláikat vezetni.
Költségvetési elıirányzatok alakulása A Fejér Megyei Önkormányzat összevont, az önkormányzat és hivatala összesített, de a hivatal finanszírozási összegébıl adódó duplikálással korrigált költségvetési fıösszege a költségvetés jóváhagyásakor 269.014 ezer forint volt. A bevételi elıirányzat összegébıl 255.400 ezer forintot a központi támogatás, 7.134 ezer forintot a Fejér Megyei Területfejlesztési Tanácstól, 6 millió forintot a megyei jogú városoktól átvett pénzeszköz, 480 ezer forintot pedig az önkormányzat két társaságában megjelenı részesedésének értékesítésébıl származó bevételi forrás jelentett.
2 A költségvetés bevételi fıösszegét a félév során a közgyőlés június 27-én hozott döntésével összesen 1.114.898 ezer forinttal módosította, mely jórészt technikai jellegő módosítást jelentett, hiszen a módosítási javaslatból 1.092.412 ezer forint elızı évi pénzmaradvány beépítése volt az idei évi költségvetésbe. A júniusi közgyőlésen jóváhagyott összesen 1.383.912 ezer forintos költségvetési fıösszeghez képest a féléves beszámoló elıirányzatai további 92.644 ezer forinttal változtak, mely elıirányzat-növekedésre alapvetıen három gazdasági esemény nyújt magyarázatot. A megyei önkormányzatok a Magyarország 2012. évi költségvetésérıl szóló törvény 76. §-a alapján 2012. január 15-ig voltak kötelesek a Magyar Államkincstárnál vezetett letéti számlára átutalni az állam tulajdonába kerülı pénzeszközeiket. A kincstári letéti számlán rendelkezésre álló összeg nyújt fedezetet a megyei önkormányzatok konszolidációja kapcsán elızı évrıl áthúzódó kötelezettségek pénzügyi teljesítésére, melynek részletes szabályait a 12/2012. (III. 30.) BM rendelet rögzíti. A rendelet alapján a Fejér Megyei Önkormányzat 92.551 ezer forintot vett igénybe a letéti számláról, mely összeg egyéb központi támogatás jogcímen épült be az önkormányzat költségvetésének bevételei közé. A kiadási oldalon az elızı évrıl áthúzódó kötelezettségvállalások rendezése érdekében 72.452 ezer forint a dologi kiadások, 400 ezer forint a felhalmozási kiadások, 19.254 ezer forint támogatásértékő mőködési kiadások, 445 ezer forint pedig támogatás értékő beruházási kiadások rendezésére került betervezésre és felhasználásra. Ezen túl 40 ezer forint szintén központi támogatás elıirányzat-növekedéseként szerepel a féléves beszámolóban, mely összeg a köztisztviselık bérkompenzációja kapcsán az önkormányzati hivatal részére került átadásra. A harmadik gazdasági esemény az önkormányzati hivatal költségvetésében megjelenı, az idıközi választások lebonyolítására kapott 53 ezer forint támogatásértékő mőködési bevétel miatti elıirányzat-növekedés, mely összeg a kiadási oldalon a HVI vezetık díjazásának fedezetéül a támogatásértékő mőködési kiadások, valamint a személyi juttatások és a munkaadót terhelı járulékok elıirányzatát növelték.
Az önkormányzat összevont költségvetésének alakulása Fenti elıirányzat-változások következtében a Fejér Megyei Önkormányzat összevont korrigált költségvetési fıösszege a féléves beszámoló fordulónapján 1.476.556 ezer forint volt, mely a bevételi oldalon 90 %-ban a kiadási oldalon 89 %-ban teljesült. Az idıarányoshoz képest jelentıs túlteljesítés alapvetı oka egyrészt, a megyei önkormányzatok konszolidációja kapcsán, a bevételi oldalon az elızı évi pénzmaradvány 100 %-os felhasználása, mely a kiadási oldalon az elızı évi pénzmaradvány átadáson szintén 100 %-ban teljesült, illetve a kincstári letéti számláról történı felhasználás teljesítésének, mind a bevételi oldalon a költségvetési támogatás összegében, mind pedig a kiadási oldalon az érintett jogcímeken megjelenı 100 %-os teljesítése.
3 Önkormányzat költségvetésének alakulása Az idıarányos túlteljesítést okozó mindkét tényezı – tekintettel az önkormányzat és az önkormányzati hivatal jogszabályi elıírás szerinti elkülönített költségvetésére – az önkormányzat költségvetésében jelentkezik, így annak 1.463.595 ezer forintos költségvetési fıösszege a bevételi oldalon 1.314.209 ezer forintban, a kiadási oldalon 1.298.186 ezer forintban teljesült. A félévkor érvényes elıirányzathoz képest, a mőködési bevételeken összesen 8.469 ezer forint összegben többletbevételt realizált az önkormányzat, egyrészt a 2011. év végéig önkormányzati tulajdonban levı ingatlanok elızı évi, de pénzügyileg idén teljesült bérleti díjai, valamint a jogszabályi kötelezettség alapján megszüntetésre került banki számlák lezárásáig jelentkezı kamatbevételek eredményeként. A többletbevétel jelentıs összege módosított elıirányzatként a júliusi költségvetésmódosítás kapcsán a II. félévben már szerepel a költségvetési elıirányzatok között. Összesen 66 %-ban teljesült az önkormányzat költségvetési támogatásának módosított elıirányzata, melybıl a megyei önkormányzatok mőködési kiadásainak támogatása a kormányrendeletben rögzített ütemezésnek megfelelıen 133.574 ezer forint összegben folyt be a félév végéig, mely 52 %-os teljesítést eredményezett. Az önkormányzat költségvetésében módosított elıirányzatként jelentkezı költségvetési támogatások 100 %-ban teljesültek. Központosított támogatásként összesen 9.401 ezer forint folyt be az elızı évrıl áthúzódó PÉP program, illetve létszámleépítések bértámogatásaként, valamint összesen 92.768 ezer forint összegő egyéb központi támogatásként, melybıl 92.551 ezer forint összegő az elızıekben már említett kincstári letéti számláról történı felhasználással megegyezı összegő támogatás, 217 ezer forint pedig a köztisztviselık ez évi bérkompenzációjának féléves támogatása. A támogatásértékő mőködési bevételként betervezett összesen 13.134 ezer forintos elıirányzatból, mind a jogutódlás miatt a Fejér Megyei Területfejlesztési Tanácstól átvett pénzeszközként betervezett 7.134 ezer forint összegő, mind pedig a megyei jogú városoktól a megyei területfejlesztési konzultációs fórum mőködtetésére betervezett 6 millió forint összegő elıirányzat pénzügyi teljesítése megtörtént. A félév során megkapott iránymutatás alapján azonban a területfejlesztési tanácsoktól átvett pénzeszközöket nem támogatásértékő bevételként, hanem elızı évi pénzmaradvány átvételként kell kezelni, ezért az összeg teljesítés adata ezen a jogcímen jelenik meg a féléves beszámolóban. Ehhez igazodóan a költségvetés-módosításban az elıirányzat átcsoportosítását a két bevételi jogcím között rendezni szükséges. A közgyőlés decemberi döntése végrehajtásaként megtörtént a Fejérvíz Zrt önkormányzati részvényének és a Katonai Emlékpark Közhasznú Nonprofit Kft. önkormányzati üzletrészének értékesítése, a félév során a vételár 100 %-ban befolyt, így a tervezett elıirányzat 480 ezer forint összegben teljesült. Többletbevételként áll rendelkezésre a korábbi években folyósított munkáltatói kölcsönök törlesztı-részleteként befolyó bevétel, mely a féléves beszámoló fordulónapjáig 2.077 ezer forintot tett ki.
4 Mint ahogy azt a korábbiakban már jeleztem, 100 %-os teljesítést mutat a pénzforgalom nélküli bevételek teljesítése, mely az elızı évi pénzmaradvány szinte teljes körő felhasználásából adódik. A bevételi oldalon megjelenı összesen 1.091.617 ezer forint összegő mőködési és felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevételével megegyezı összegő a kiadási oldal mőködési és felhalmozási célú pénzmaradvány átadásának összege. Az elızı évi pénzmaradvány, átadásként történı igénybevétele teljes egészében a megyei önkormányzatok konszolidációjához illetve megváltozott feladatellátásához kapcsolódó jogszabályi rendelkezés végrehajtásának eredménye, melybıl a legnagyobb összeget a kincstári letéti számlára történı átutalás jelentette 1.073.144 ezer forint összegben. A fennmaradó összeg a konszolidációs törvény, valamint a végrehajtásáról szóló kormányrendelet alapján került átadásra – a december 31-ig megyei önkormányzati fenntartású intézményeket átvevı – Fejér Megyei Intézményfenntartó Központ és a GYEMSZI, valamint – az önkormányzat elızı évrıl áthúzódó feladatellátása kapcsán – a Fejér Megyei Önkormányzati Hivatal részére. Az önkormányzat féléves beszámolójában a függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek között szereplı 37.429 ezer forintos negatív összeg, az év végi beszámolóban szereplı tételek számviteli rendezését jelenti. Az önkormányzat mőködési kiadásai között a dologi kiadások teljesítésén 72.452 ezer forint – a kincstári letéti számláról történı felhasználás összegével megegyezı mértékő – elızı évrıl áthúzódó kötelezettségek teljesítése, 39 ezer forint pedig a kincstári számlavezetés költségeiként megjelenı kiadás. Az önkormányzati költségvetés kiadási tételei között, leszámítva a bevételeknél már ismertetett elızı évi pénzmaradvány átadás összegét – tekintettel az önkormányzat és az önkormányzati hivatal költségvetésének jogszabály-változás miatti elkülönítésére – a legnagyobb összeget az irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek (önkormányzati hivatalnak) folyósított támogatás teszi ki. Így a mőködési kiadások 455.076 ezer forintos elıirányzatán belül 264.583 ezer forint a hivatal részére folyósított támogatás elıirányzatának összege, mely a félév végéig 53 %-ban, 140.685 ezer forint összegben teljesült. A túlteljesítés oka, hogy a központi támogatás folyósításához hasonlóan, a hivatal részére a havi finanszírozási összegek átutalása a tárgyhót megelızı hónap végével történik, így a július havi költségek fedezetéül szolgáló finanszírozási összeg is szerepel a félév teljesítés adatában. A támogatásértékő mőködési kiadások 98 %-os teljesítési összege tartalmazza egyrészt, a központi bértámogatásként megkapott , de a Fejér Megyei Intézményfenntartó Központ által átvett dolgozók bérköltségeinek fedezetéül szolgáló, ezért az intézményfenntartó központ részére átadott 7.470 ezer forintos összeget, másrészt a kincstári letéti számláról történı forrás lehívással, 19.254 ezer forint pénzeszköz átadását. Ez utóbbiból 2.025 ezer forint a TIOP-1.1.1-07/1-2008-1163. azonosítószámú „a Fejér Megyei Önkormányzat iskoláinak informatikai fejlesztése” címő pályázat év végi számlaegyenlegével megegyezı összeg, mely szintén az új fenntartót megszemélyesítı Fejér Megyei Intézményfenntartó Központ számlájára került átutalásra. A fennmaradó 17.229 ezer forint – a védelmi feladatok kormányhivatalhoz történı átkerülése miatt – a Fejér Megyei Kormányhivatal részére került átadásra, mely a Katasztrófa Keret év végi pénzállományát jelenti.
5
Az elızı évi mőködési illetve felhalmozási célú pénzmaradvány átadásának belsı tartalma a bevételeknél, az elızı évi pénzmaradvány igénybevételénél már ismertetésre került. A felhalmozási kiadások között megjelenı 400 ezer forintos beruházási kiadás, illetve 445 ezer forintos támogatásértékő beruházási kiadás teljesítése szintén a kincstári letéti számláról történı kiegyenlítés eredménye. Az utóbbi a TÁMOP-3.1.4-08/2-20090133 azonosítószámú „Kompetencia alapú oktatás bevezetése Fejér Megyei Önkormányzat sárbogárdi Petıfi Sándor Gimnázium, Szakközépiskola és Kollégiumában” címő projekt végrehajtása során jelentkezı visszafizetési kötelezettség rendezését jelenti. A 400 ezer forintos beruházási kiadás szintén uniós projekthez kapcsolódik. A KDOP-5.1.1/2F-2f-2009-0019 azonosítószámú „Kulturális központ Fejér megye leghátrányosabb térségében – a sárbogárdi Petıfi Sándor Gimnázium felújítása és eszközfejlesztése címő projekt lezárásához sporteszközök beszerzése vált az elmúlt év végén szükségessé, mely beszerzés pénzügyi teljesítése ez évre húzódott át, ezért a BM rendelet alapján a kincstári letéti számla terhére történt. Tekintettel arra, hogy a beruházás az intézménynél valósult meg, csak a pályázat lebonyolítójaként a pénzügyi teljesítés jelentkezett elızı évrıl áthúzódó kiadásként az önkormányzatnál, a beszerzett eszközöket a számviteli nyilvántartásokban is szükséges átadni az uniós projekt jelenlegi jogutódja, egyben a beruházással érintett intézmény jelenlegi fenntartója a Fejér Megyei Intézményfenntartó Központ részére. Az önkormányzati hivatal részére felhalmozási támogatásként betervezett 480 ezer forint összeg teljesítése a II. félévben várható. Az önkormányzat féléves beszámolójában a függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások között szereplı 34.176 ezer forintos negatív összeg – hasonlóan a bevételi oldalon jelentkezı azonos jellegő tételekhez – az elızı év beszámolójában szereplı tételek számviteli rendezését jelenti.
Önkormányzati Hivatal költségvetésének alakulása A Fejér Megyei Önkormányzati Hivatal 278.024 ezer forint összegő költségvetési fıösszege a bevételek tekintetében 55 %-ban 154.174 ezer forint összegben teljesült. Az idıarányos elıirányzathoz viszonyított kismértékő túlteljesítés oka egyrészt, az elızı évi pénzmaradvány irányító önkormányzattól történı átvétel elıirányzatának szinte teljes összegében történı teljesítése, másrészt az önkormányzattól kapott tárgyévi támogatás összegének 53 %-os teljesítése, melynek indoka az önkormányzati költségvetés ugyanezen kiadási tételénél ismertetésre került. Az önkormányzati hivatal mőködési bevételei között 740 ezer forint összegő többletbevétel jelentkezett, mely egyrészt az intézményfenntartó központ dolgozói által használt vezetékes telefonok költségeinek megtérítésébıl, másrészt a hivatal alkalmazottai használatában levı eszközök költségeinek túllépése miatti térítési összegekbıl adódik.
6
A támogatásértékő mőködési bevételek 53 ezer forintos teljesítése a Dunaújvárosban, májusban megtartott idıközi választás lebonyolítására a központi költségvetésbıl megkapott összeget jelenti. Az önkormányzati hivatal költségvetése a kiadások tekintetében 54 %-ban 149.971 ezer forint összegben teljesült. Az idıarányos túllépés oka a függı, átfutó, kiegyenlítı kiadásokon megjelenı 18.185 ezer forint teljesítése, mely alapvetıen a júniusi bérek június utolsó napjával történı kifizetésébıl adódik, tehát ez a túllépés csak átmeneti jellegő. E tételeket leszámítva a hivatal költségvetési összkiadása 131.786 ezer forint volt, ami a 278.024 ezer forint módosított elıirányzathoz képest 47 %-os teljesítést mutat. Hasonlóan a költségvetési összkiadáshoz a személyi juttatások elıirányzata is 47 %ban teljesült, ezen belül 53 %-os a közgyőlés, elnöki kabinet és 44 %-os az önkormányzati hivatal személyi juttatásainak teljesítése. A közgyőlés és elnöki kabinet személyi juttatásának idıarányoshoz viszonyított túlteljesítését az okozta, hogy a teljesítés adatában egy hónappal még a korábbi bizottsági struktúra szerinti képviselıi illetve külsıs bizottsági tiszteletdíjak kifizetése szerepel. A hivatali személyi juttatáson jelentkezı megtakarítás abból adódik, hogy az átmenetileg üres álláshelyek (gyesen lévı köztisztviselı, területfejlesztési munkatárs álláshelye) a félév során nem kerültek betöltésre. A munkaadókat terhelı járulékok teljesítése bár kisebb %-ban, de a személyi juttatásoknál ismertetett okok miatt hasonló tendenciát mutat, a közgyőlés és elnöki kabinetnél a teljesítése 50 %-os, az önkormányzati hivatal teljesítés adata pedig 42 %. A költségvetési gazdálkodás során a dologi és egyéb kiadások területén jelentkezhetnek feszültségek, hiszen igen takarékos, csak a mőködtetéshez feltétlenül szükséges beszerzések megvalósításával is a jóváhagyott 53.620 ezer forintos elıirányzat 51 %-os teljesítéssel 27.422 ezer forint lett a félév végére. A gazdálkodás biztonsága érdekében többlet bevételi forrásból feltétlenül szükségessé válik a költségvetés ezen elıirányzatának növelése. A támogatásértékő mőködési kiadáson megjelenı 41 ezer forint a májusi dunaújvárosi idıközi választások lebonyolítása kapcsán a helyi választási iroda vezetıje díjazásának fedezetéül szolgáló összeg átadását jelenti, mely a jogszabályban elıírt mértéknek megfelelı összeg, s forrása a központi költségvetésbıl biztosított céljellegő támogatás.
Tisztelt Közgyőlés! Az elıterjesztés 1 – 3. számú mellékletei részletesen bemutatják az önkormányzat, az önkormányzati hivatal és az összevont önkormányzati költségvetés bevételi, kiadási elıirányzatait és azok félévi teljesítését. Kérem, hogy a mellékletek figyelembevételével a Fejér Megyei Önkormányzat 2012. évi költségvetésének elsı félévi teljesítésérıl szóló beszámolót az alábbi határozattal szíveskedjenek elfogadni.
7
Határozati javaslat Fejér Megye Közgyőlése a 2012. évi költségvetés I. félévi teljesítésérıl az alábbi határozatot alkotja:
1.
Fejér Megye Közgyőlése a Fejér Megyei Önkormányzat 2012. évi költségvetésének I. félévi teljesítésérıl szóló beszámolót megtárgyalta, s az abban foglaltakat – az elıterjesztés 1-3. számú mellékleteit is figyelembe véve – tudomásul veszi.
2.
A közgyőlés megállapítja, hogy a költségvetés finanszírozási mőveletekkel, valamint aktív és passzív költségvetési tételekkel növelt 1.476.556 ezer forint bevételi-kiadási fıösszege bevételi oldalon kiadási oldalon
3.
1.327.698 ezer forinttal, 1.307.472 ezer forinttal teljesült.
A Közgyőlés felkéri Elnökét, hogy a KDOP-5.1.1/2F-2f-2009-0019 azonosítószámú „Kulturális központ Fejér megye leghátrányosabb térségében – a sárbogárdi Petıfi Sándor Gimnázium felújítása és eszközfejlesztése címő projekt lezárásához beszerzett sporteszközöknek a Fejér Megyei Intézményfenntartó Központ részére történı átadásáról intézkedjen.
Felelıs:
Vargha Tamás a közgyőlés elnöke
Határidı: soron kívül
Székesfehérvár, 2012. szeptember 27.
Vargha Tamás
1. sz. melléklet 1. oldal
Fejér Megyei Önkormányzat 2012. évi költségvetési bevételeinek alakulása I. félévkor
ezer Ft-ban Önkormányzat
Önkormányzati Hivatal
Önkormányzat Összesen
Megnevezés Eredeti Módosított elıirányzat elıirányzat
Intézményi mőködési bevételek
Teljesítés
Eredeti Módosított elıirányzat elıirányzat
%
Teljesítés
Eredeti Módosított elıirányzat elıirányzat
%
Teljesítés
8 469
740
9 209
8 457
601
9 058
139
139
%
Közhatalmi bevételek Egyéb saját mőködési bevétel Mőködési célú áfa-bevételelek, -visszatérülések Mőködési célú hozam- és kamatbevételek Önkormányzat költségvetési támogatása
12
12
255 400
357 569
235 743
66
255 400
357 569
235 743
66
255 400
255 400
133 574
52
255 400
255 400
133 574
52
Központosított támogatás
9 401
9 401
100
9 401
9 401
100
Egyéb központi támogatás
92 768
92 768
100
92 768
92 768
100
258 034
264 583
140 685
53
-258 034
-264 583
-140 685
13 134
13 187
6 053
46
7 134
7 134
6 000
6 000
6 000
100
Megyei önkormányzatok mőködési kiadásainak támogatása
Irányító szervtıl kapott mőködési támogatás
258 034
264 583
140 685
53
Irányító szervtıl kapott támogatás miatti korrekció Támogatásértékő mőködési bevétel
13 134
13 134
Területfejlesztési Tanácstól átvett pénzeszköz
7 134
7 134
Támogatásértékő mőködési bevétel helyi önkormányzattól
6 000
6 000
6 000
6 000
46
53
Mőködési célú költségvetési bevétel mindösszesen
7 252 268 534
370 703
257 464
100
100
Támogatásértékő mőködési bevétel központi költségvetési szervtıl (idıközi választás) Elızı évi mőködési célú pénzmaradvány átvétele
53
69
258 034
53
53
100
53
53
100
12 908
12 696
98
12 908
19 948
155
277 544
154 174
56
383 664
270 953
71
268 534
1. sz. melléklet 2. oldal
Fejér Megyei Önkormányzat 2012. évi költségvetési bevételeinek alakulása I. félévkor
Önkormányzat
Önkormányzati Hivatal
Önkormányzat Összesen
Megnevezés Eredeti Módosított elıirányzat elıirányzat
Pénzügyi befektetések bevételei
480
480
Teljesítés
480
Eredeti Módosított elıirányzat elıirányzat
%
Teljesítés
Eredeti Módosított elıirányzat elıirányzat
%
100
480
480
Teljesítés
480
%
100
Tárgyi eszközök , immat. javak értékesítése Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése
2 077
2 077
Felhalmozási célú kölcsönök igénybevétele Felhalmozási célú támogatás értékő bevétel Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel Irányító szervtıl kapott felhalmozási támogatás
480
480
Irányító szervtıl kapott támogatás miatti korrekció Felhalmozási bevételek mindösszesen Költségvetési bevételek összesen
480
480
-480
-480
480
480
2 557
533
269 014
384 144
273 510
71
480
480
2 557
533
480
480
269 014
371 183
260 021
70
258 514
278 024
90 218
90 218
100
90 218
90 218
100
1 002 194 1 001 399
100
1 002 194
1 001 399
100
1 092 412 1 091 617
100
1 092 412
1 091 617
100
1 463 595 1 351 638
92
1 476 556
1 365 127
92
Pénzmaradvány igénybevétele mőködési célra Pénzmaradvány igénybevétele felhalmozási célra Pénzforgalom nélküli bevételek összesen
154 174
55
Elızı évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések Költségvetési bevételek összesen
269 014
258 514
278 024
154 174
55
269 014
Mőködési célú hitelfelvétel Fejlesztési célú hitelfelvétel Értékpapírok bevételei Finanszírozási bevételek összesen Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN
-37 429 269 014
1 463 595 1 314 209
-37 429 90
258 514
278 024
154 174
55
269 014
1 476 556
1 327 698
90
2. sz. melléklet 1. oldal
Fejér Megyei Önkormányzat 2012. évi költségvetési kiadásainak alakulása I. félévkor
ezer Ft
Önkormányzat
Önkormányzati Hivatal
Önkormányzat Összesen
Megnevezés Eredeti elıirányzat
Mőködési kiadások
258 534
Módosított elıirányzat
Teljesítés
455 076
Eredeti elıirányzat
%
330 118
73
Módosított elıirányzat
Teljesítés
Eredeti elıirányzat
%
Módosított elıirányzat
Teljesítés
%
258 034
277 544
131 786
47
258 534
468 037
321 219
69
165 123
175 675
82 772
47
165 123
175 675
82 772
47
55 991
58 430
30 835
53
55 991
58 430
30 835
53
109 132
117 245
51 937
44
109 132
117 245
51 937
44
45 485
48 208
21 551
45
45 485
48 208
21 551
45
Közgyőlés, Elnöki kabinet
15 020
15 677
7 881
50
15 020
15 677
7 881
50
Önkormányzati Hivatal
30 465
32 531
13 670
42
30 465
32 531
13 670
42
Személyi juttatások Közgyőlés, Elnöki kabinet Önkormányzati Hivatal Munkaadókat terhelı járulékok
Dologi és egyéb folyó kiadások
500
Készletbeszerzés Kommunikációs szolgáltatások Szolgáltatási kiadások
72 952
72 491
99
47 426
53 620
27 422
51
47 926
126 572
99 913
79
550
550
100
7 719
7 719
2 852
37
7 719
8 269
3 402
41
6
6
100
11 632
11 632
5 198
45
11 632
11 638
5 204
45
48 079
48 018
100
14 133
14 868
10 629
71
14 133
62 947
58 647
93
53
53
100
53
53
100
9 103
9 194
5 034
55
9 103
21 899
17 739
81
528
578
260
45
528
578
260
45
5 145
617
12
500
11 753
6 825
58
5 004
5 004
100
4 311
4 431
2 779
63
258 034
264 583
140 685
53
-258 034
-264 583
-140 685
27 364
26 765
98
27 323
26 724
98
41
41
100
90 218
90 218
100
Vásárolt közszolgáltatások Mőködési célú általános forgalmi adó
12 705
12 705
100
Kiküldetés, reprezentáció Egyéb dologi kiadás
500
Külünféle költségvetési befizetések
6 608
6 208
94
5 004
5 004
100
Adók, díjak, egyéb befizetések Irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított mőködési támogatás Irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított támogatás miatti korrekció Támogatásértékő mőködési kiadás Támogatásértékő mőködési kiadás központi költségvetési szervnek Támogatásértékő mőködési kiadás önkormányzati költségvetési szervnek Elızı évi mőködési célú pénzmaradvány átadása
4 311 258 034
264 583
140 685
4 431
26 724
98
27 323
26 724
98
41
41 90 218
63
53
27 323
90 218
2 779
100
41
41
100
100
2. sz. melléklet 2. oldal
Fejér Megyei Önkormányzat 2012. évi költségvetési kiadásainak alakulása I. félévkor
Önkormányzat
Önkormányzati Hivatal
Önkormányzat Összesen
Megnevezés Eredeti elıirányzat
Felhalmozási kiadások
480
Módosított elıirányzat
1 003 519
Teljesítés
1 002 244
Eredeti elıirányzat
%
100
Számítástechnikai és ügyviteltechnikai eszközök pótlása Sárbogárdi Petıfi S. Gimnázium KDOP pályázat áthúzódó kiadása
400
400
Módosított elıirányzat
Teljesítés
Eredeti elıirányzat
%
Módosított elıirányzat
480
480
480
1 003 519
480
480
480
480
100
400
Teljesítés
%
1 002 244
100
400
100
Személygépkocsi vásárlás Irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított felhalmozási támogatás Irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított támogatás miatti korrekció
480
Támogatásértékő beruházási kiadás Elızı évi felhalmozási célú pénzmaradvány átadása
480
480
480
-480
-480
445
445
100
445
445
100
1 002 194
1 001 399
100
1 002 194
1 001 399
100
1 323 463
90
Felújítás Céltartalékok Területfejlesztési Konzultációs Fórum kiadásai Általános tartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN
9 000
4 000
9 000
4 000
9 000
4 000
9 000
4 000
1 000
1 000
1 000
1 000
269 014
1 463 595
269 014
1 476 556
1 332 362
91
258 514
278 024
131 786
47
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN
-34 176 269 014
1 463 595
1 298 186
18 185 89
258 514
278 024
149 971
-15 991 54
269 014
1 476 556
1 307 472
89
3. sz. melléklet
Fejér Megyei Önkormányzat 2012. I. félévi összevont költségvetési mérlege
ezer Ft Bevétel
Módosított ei.
Teljesítés
Kiadás
Működési bevétel Intézményi működési bevétel Önkormányzat működési támogatása Támogatásértékű működési bevétel Előző évi működési célú pénzmaradvány átvétele
357 569 13 187 12 908
Működési célú költségvetési bevételek összesen
383 664
Működési kiadás Személyi juttatás Munkaadót terhelő járulék Dologi kiadás Támogatás értékű működési kiadás Előző évi működési célú pénzmaradvány átadása Céltartalék Általános tartalék 270 953 Működési célú költségvetési kiadás összesen
Működési célú költségvetési többlet (+), hiány (-)
-89 373
-50 266
Finanszírozási célú működési bevétel Működési bevétel összesen
0 383 664
0 Finanszírozási célú működési kiadás 270 953 Működési kiadás összesen
Felhalmozási bevétel Pénzügyi befektetések bevételei Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése
480
Felhalmozási célú költségvetési bevételek összesen
480
Felhalmozási célú költségvetési többlet (+), hiány (-) Finanszírozási célú felhalmozási bevétel Felhalmozási bevétel összesen Pénzforgalom nélküli bevétel Pénzmaradvány igénybevétele működési célra Pénzmaradvány igénybevétele felhalmozási célra Pénzforgalom nélküli bevételek összesen Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Összes bevétel
-1 003 039 0 480
9 209 235 743 6 053 19 948
Felhalmozási kiadás Számítástechnikai és ügyviteltechnikai eszközök pótlása Sárbogárdi Petőfi s. Gimn. KDOP pályázat Támogatásértékű beruházási kiadás Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány átadása 2 557 Felhalmozási célú költségvetési kiadások összesen 480 2 077
Módosított ei.
Teljesítés
175 675 48 208 126 572 27 364 90 218 4 000 1 000 473 037
82 772 21 551 99 913 26 765 90 218
321 219
0 473 037
0 321 219
480 400 445 1 002 194 1 003 519
400 445 1 001 399 1 002 244
0 1 003 519
0 1 002 244
-999 687 0 Finanszírozási célú felhalmozási kiadás 2 557 Felhalmozási kiadás összesen
90 218 90 218 1 002 194 1 001 399 1 092 412 1 091 617 -37 429 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 1 476 556 1 327 698 Összes kiadás
-15 991 1 476 556
1 307 472
