perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI LABA USAHA PT BANK RAKYAT INDONESIA (BRI) UNIT ( Studi Kasus pada BRI Unit Wilayah Kantor Cabang Sukoharjo Tahun 2010-2012)
SKRIPSI Diajukan untuk Melengkapi Tugas-tugas dan Memenuhi Syarat-syarat untuk Mencapai Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret
Oleh: SUCI HABSAH ROMADHONI F1211078
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS SEBELAS MARET SURAKARTA commit to user 2014 1
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user 2
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user 3
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRAKSI ANALISIS FAKTOR – FAKTOR YANG MEMPENGARUHI LABA USAH PT BANK RAKYAT INDONESIA TBK (BRI) UNIT (Studi Kasus pada BRI Unit Wilayah Kantor Cabang Sukoharjo Tahun 2010-2012) Suci Habsah Romadhoni NIM : F1211078 Tujuan dari penelitian ini adalah melakukan pengujian empiris analisis faktor-faktor yang mempengaruhi laba usaha PT Bank Rakyat Indonesia (BRI) Unit dengan variabel indenpendent kredit yang diberikan, simpanan yang dihimpun, Penyisihan Penyusutan Aktiva Produktif (PPAP), Biaya Overhead,dan Non Performing Loan (NPL) periode tahun 2010-2012. Analisis yang digunakan adalah analisis regresi linier dengan uji hipotesis secara simultan menggunakan uji statistik F sedangkan uji hipotesis secara parsial menggunakan uji statistik t. Dari hasil analisis menunjukkan bahwa variabel kredit yang diberikan, simpanan yang dihimpun, Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP), Biaya Overhead, dan Non Performing Loan (NPL) secara simultan signifikan berpengaruh terhadap Laba Usaha BRI Unit pada level of significance 5%. Sedangkan secara parsial variabel kredit yang diberikan memiliki pengaruh positif singifikan pada level of significance 10%, simpanan yang dihimpun positif signifikan pada level of significance 5%, Penghapusan Penyusutan Aktiva Produktif (PPAP) negative signifikan pada level of significance 5%, Biaya Overhead positif signifikan pada level of significance 5%, dan Non Performing Loan (NPL) negative signifikan pada level of significance 10% terhadap laba usaha BRI Unit. Kemampuan prediksi variabel independent terhadap variabel dependen sebesar 82.4% sedangkan 17.6% dijelaskan oleh faktor lain diluar model penelitian. Kata Kunci : kredit yang diberikan, simpanan yang dihimpun, Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP), biaya overhead, Non Performing Loan (NPL), Laba Usaha.
commit to user 4
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRACT ANALYSIS OF FACTORS AFFECTING OPERATION INCOME UNITS OF PT BANK RAKYAT INDONESIA (Case Studies in the region Unit BRI Branches Sukoharjo 2010-2012) Suci Habsah Romadhoni NIM : F1211078 This purpose of this paper is to examine the factors which affecting Operation Income PT Bank Rakyat Indonesia (BRI) Unit with independent variable credit, people’s saving allocated, Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP), Overhead Cost, and Non Performing Loan (NPL) on 2010 – 2012 period. The analysis technique is linear regression and hypothesis test using Fstatistic test to examine simultaneously regression coefficient and t statistictest to examine partially regression coefficient. From analys result show that credits, people’s saving allocated, Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif, Overhead Cost, and Non Performing Loan (NPL) simultaneously have significant effect to operation income. While partially credits have significant positive to operation income on level of significance 10%, people saving’s allocated have significant positive to operation income on level significant 5%, Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP) have significant negative to operation income on level of significant 5%, overhead cost have significant positive to operation income on level of significant 5%, and non performing loan (NPL) have significant negative to operation income on level of significant 10%. Predictable of five independent variables to dependent variabel is 82,4% and 17,6% is affected another variables outsides this models. Keywords : credits, people’s saving allocated, Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP), Overhead Cost, Non Performing Loan (NPL), operation income.
commit to user 5
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
MOTTO
Tidak ada kekayaan yang melebihi akal dan tidak ada kemeleratan yang melebihi kebodohan
Cara terbaik untuk keluar dari suatu permasalahan adalah memecahkannya
Pengetahuan adalah kekuatan
Dia yang tahu tidak bicara. Dia yang bicara, tidak tahu (Loo Tse)
Peluang memihak pada pribadi yang siap
commit to user 6
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
HALAMAN PERSEMBAHAN
Karya sederhana ini dipersembahkan untuk : Ayah dan ibu yang tercinta Seluruh keluarga besar ku tersayang My best love “Tom” Seluruh rekan kerja BRI Unit Almamater UNS
commit to user 7
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr. Wb. Puji dan syukur penulis panjatkan ke hadirat Allah Subhanahu Wa Ta’ala,karena atas berkat dan rahmat-Nya, skripsi yang berjudul “Analisis FaktorFaktor yang Mempengaruhi Laba Usaha PT Bank Rakyat Indonesia (BRI) Unit (Studi Kasus pada BRI Unit Wilayah Kantor Cabang Sukoharjo tahun 2010-2012” ini dapat diselesaikan. Skripsi ini disusun sebagai tugas akhir guna memenuhi persyaratan untuk mencapai gelar sarjana Strata-1 pada Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta. Penulis menyadari bahwa pasti terdapat banyak kekurangan dalam skripsi ini, akan tetapi walaupun sedikit semoga dapat memberi sumbangsih bagipihak-pihak yang berkepentingan dan para pembaca. Dalam penyusunan skripsi ini, penulis sadar bahwa skripsi ini tidak akan dapat terselesaikan tanpa bantuan dan dukungan
dari berbagai
pihak, baik
secaralangsung, tidak langsung, moril ataupun materiil. Untuk itu dalam kesempatan ini penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih yang sebesarbesarnya kepada: 1. Bapak Dr. Wisnu Untoro, M.S. selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta. 2. Ibu Dr. Hunik Sri Runing Sawitri, M.Si. selaku Ketua Jurusan ManajemenFakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta. 3. Bapak Drs. Wiyono, M.M selaku Sekretaris Jurusan Manajemen Non Reguler Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret 4. Bapak Heru Agustanto, S.E., M.E. selaku dosen pembimbing yang telah memberikan bimbingan dan pengarahan yang sangat berharga bagipenulis dalam menyelesaikan skripsi ini 5. Kepada keluarga saya terima kasih atas doa restunya dengan tulus ikhlas yang senantiasa diberikan. commit to user 8
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
6. Seluruh Dosen dan Karyawan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta. 7. Kepada pihak manajemen mikro PT Bank Rakyat Indonesia (BRI) Cabang Sukoharjo yang mengijinkan pengambilan data sebagai sumber penulisan skripsi ini. 8. Taufik Akbar Iman Tri Sutrisno SH terima kasih atas kekuatan yang luar biasa selama mendampingi perjalanan hidup penulis. 9. Teman-teman Manajemen Non Reguler 2011 Tri Hasih, Mb Erna, Eka, Dhini, Ratih, Sindy, Kristina, Ayu, Mb Desi, Nova, terimakasih untuk kebersamaanya selama ini. 10. Rekan kerja ku di BRI Unit Erna yang setia mengantar konsultasi, Mb Eny, Mas Kustri, Mas Didik, Mb Riska, Pak Win, Pak Yusuf terima kasih atas dukungan dan semangatnya. 11. Kepada semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu
Akhirnya peneliti menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna, oleh karena itu segala saran dan kritik yang bersifat membangun dari semuapihak, penulis harapkan demi perbaikan yang berkelanjutan.Akhir kata, penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membutuhkan di kemudian hari.Terima kasih. Wassalamualaikum Wr. Wb.
Surakarta, April 2014
Penulis commit to user 9
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ............................................................................
i
HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING ...................................
ii
HALAMAN PENGESAHAN ..............................................................
iii
ABSTRAKSI .......................................................................................
iv
ABSTRACT .........................................................................................
v
MOTTO ................................................................................................
vi
HALAMAN PERSEMBAHAN ..........................................................
vii
KATA PENGANTAR .........................................................................
viii
DAFTAR ISI ........................................................................................
x
DAFTAR TABEL ................................................................................
xi
DAFTAR GAMBAR ...........................................................................
xii
DAFTAR LAMPIRAN .........................................................................
xiii
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah ..................................................................
1
B. Rumusan Masalah ...........................................................................
8
C. Tujuan Penelitian .............................................................................
8
D. Manfaat Penelitian ..........................................................................
9
BAB II LANDASAN TEORI A. Kajian Pustaka .................................................................................
10
B. Penelitian Terdahulu ........................................................................
33
C. Kerangka Pemikiran ........................................................................
34
D. Hipotesis ..........................................................................................
35
BAB III METODE PENELITIAN A. Jenis dan Sumber Data ....................................................................
38
B. Populasi dan Sampel Penelitian ......................................................
38
C. Definisi Operasional Variabel .........................................................
39
D. Metode Pengumpulan Data .............................................................
41
E. Metode Analisis Data ...................................................................... commit to user
42
10
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN A. Gambaran Perusahaan .....................................................................
47
B. Analisis Deskriptif Data ..................................................................
50
C. Uji Asumsi Klasik ...........................................................................
51
1. Uji Normalitas .............................................................................
51
2. Uji Multikolinieritas ....................................................................
52
3. Uji Autokorelasi ..........................................................................
53
4. Uji Heterokesdastisitas ................................................................
54
D. Uji Hipotesis ....................................................................................
55
1. Pengujian Model Regresi Uji F ...................................................
56
2. Koefisien Determinasi (R2) .........................................................
57
3. Pengujian Koefisien Regresi Secara Parsial (Uji Statistik t) ......
57
a. Pengaruh Kredit terhadap Laba Usaha ....................................
58
b. Pengaruh Simpanan terhadap Laba Usaha ..............................
60
c. Pengaruh PPAP terhadap Laba Usaha ....................................
61
d. Pengaruh Biaya Overhead terhadap Laba Usaha ....................
62
e. Pengaruh NPL terhadap Laba Usaha ......................................
63
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN A. Kesimpulan .....................................................................................
64
B. Saran ................................................................................................
66
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
commit to user 11
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR TABEL
Tabel III.1 Sampel Penelitian ........................................................................
39
Tabel IV.1 Data Perkembangan Posisi Variabel yang Diuji .........................
48
Tabel IV.2 Posisi Variabel yang Diuji Tahun 2012 ......................................
49
Tabel IV.3 Hasil Analisis Deskriptif Data ....................................................
50
Tabel IV.4 Uji Normalitas .............................................................................
52
Tabel IV.5 Uji Multikolinieritas ...................................................................
53
Tabel IV.6 Uji Autokorelasi ..........................................................................
54
Tabel IV.7 Uji Heterokesdastisitas ...............................................................
55
Tabel IV.8 Hasil Pengujian Hipotesis ...........................................................
56
Tabel IV.9 Data LDR ....................................................................................
59
commit to user 12
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR GAMBAR
Gambar II.1
Kerangka Pemikiran ................................................................
commit to user 13
35
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1
Data Input SPSS
Lampiran 2
Hasil Output SPSS
commit to user 14
