EVGYURUK ALAPKEZELO ZRT. 1138 Budapest, Vila tit 168/A Cegjegyzekszam: 01-10-046307
Eves beszamolo 2009. 02.12. - 2009.12.31.
Keltezes: Budapest, 2010. tnamius 4.
EVGYtRiT'IC APKEZELO a vallalkozas vezetoje (kepvisetoje)
Slatiszlikai szamjel: 14660690-6630-114-01 Cegjegyzek szama: 01-10-04630 EvgyOrOk Alapkezek5 Zrt. "A" Mt k LEG E szk O zak {aic tiy4k) eFt Sorszam a 1 2
A. f.
3
4 5 6 7 S 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
IL
III.
21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 SO 51 52 53
B. I.
If.
III.
IV.
C.
A W el megnevezese b Befektetett eazkOzok IMMATERIALIS JAVAK Alapitas-atszervezes aktivalt erteke Kisedeli fejlesztes aktiyall erteke Vagyoni ertek0 jogok Szellemi termekek Ozleti vagy cegertek Irnmaterialis javakra adott er5legek Immaterialis lavak ertekhelyesbilese TARGYI ES2KOZOK Ingatlanok es a kaposolOdo vagyoni ertekd jogek 1v10szaki berendezesek, gepek, jarrniivek Egyeb berendezesek, felszere/esek, farmOvek Tenyeszailatok Beruhazasok, tel6jitasok Beruhazasokra adolt el5legek Targyi eszkazak ertekhelyesbilese BEFEKTETETT PENZUGY1 ESZKOZOK Tart4s reszesedes kapcsoll valialkozasban Tart4san adott kalcsbn kapcsolt vallalkozasban Egyeb tartds reszesedes Tartasan adott kalcson egyeb reszesedesi yiszanyban MI6 vallalkozasban Egyeb tar16san adott kofosOn Tartbs hRefviszonyt megtestesit6 erlekpapir Beteklelett penzUgyi eszkozOkertekhelyesbitese Forgdeszkozok KSZLETEK Anyagok Befofezetten terrneles es felkesz termekek Novendek-, hfz6- es egyeb allatok Keszlermekek Aruk Keszletekre adott elSlegek KOVETELESEK kbvetelesek druszatfitasbbl es szolgaltalas561(veyak) Kovetelesek kapcsolt vallalkozassal szemben nvetelesek egyeb resz. Yiszonyban levo yalfafk. szemben Valldkovetelesek Adolf el6legelc Egyeb kavetelesek ERTEKPAPiROK Reszesedes kapcsolt vaflafkozasban Egyeb reszesedes Safat reszvenyek, salat tizrelreszek Forgatasi cetti nilelviszonyt megtestesita ertekpapfrok PENZESZKOZOK Penztar, csekkek Bankbetetek Aktiv id6 bell elhatarotasok Bevetelek aktiv it/Wen elhatarorasa kbilsegek, rafordilasok akliv idobeli elhalarolasa H afasztott raforditasok
eTOzS evek modositasa
2009.02.12 0 0
2009.12.31 0 0
202 701 24 970 7 533
16 622 815
0
0
2 731
2 731
0
0
175 000
175 000
0 0
0 0
109 690 0
0
0
7 141
6 766
375 . 0
0
0
0
0
102 549
35 102 514 0
0
6 412
6 255 157
318 803
lEszkOzOk tisszesen '
Keltezes: Budapest, 2010. marcius 4. a yalialkozas vezetoie (kepyise151e)
szamfel: 14660690-6630-114-01 Cegiegyzek szama: 01-10-04630 Evgyurak Alapkezeld Zrt. "A" M E RLEG Forrasok (passzivak)
oFl Sorszam a 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68
2009.❑2.12
2009.12.31
b D. 1. II. III. IV. V. VI. VII. E.
F.
69 70 71 72 73
II.
74 75 76 77 76 79 80 81 82 83 84 85 86 87 58 89 00 91 92 93 94
A tetel megnevezese
e16z5 tvek madosItesa
III.
G.
I
Sajat Mite JEGYZETT TOKE ebb6I; visszavasarolt tulajdoni reszesedes neverteken JEGYZETT, DE MEG BE NEM FfZETETT TOKE (-) TOKETARTALEK EREOMENYTARTALEK LEKOTOTT TARTALEK ERTEKELESI TARTALEK MERLEG SZERINTI EREDMENY CertartaMkok Celiartalek a varha16 kotelezetisegekre Cellartalek a ibvabeni krAlsegekre Egyeb cdtadalek K5 telezettsegek HATRASOROLT KOTELEZETTSEGEK Natrasoralt kOtetezetisegek kapcs0fl vdilaikozassal szemben Hatrasoroll koldezeUsegek egyeb reszesedesi viszenyban /evo vallalkozassal szemben Hatrasordt katelezdtsegek egyeb gazdalkodaval szemben HOSSZO LEJARATRA KAPOTT KOLOSONOK Hosszu lejaraltra kapott kblesonbk Atvaltortathatd kOtvenyek Tadozasok kOlvenykibocsalasbol Beruhazasi es fejlesztesi hildek Egyeb hosszti Idaratu hitelek Tartos kOtelezeltsegek kapcsolt valfaIkozassal szemben Tart& k6teiezettsegek egyeb reszesedesi viszonyban /eve)" yallalkozassal szemben Egyeb hossza lejaral0 kblelezensegek ROVID LEJARATO KOTELEZETTSEGEK Rovid ]efaratti k6lcsanOk ebbe* az dvalteztathato kotvenyek ROvid Iejarala hildek Vevold.51 kapott elolegek KOldezensegek aruszallitasb61 es szolgaftatasb5I (szallitok) Valtotartozasek R6vid lejardir kaelezehsegek kapcsdt validkozassal szemben RSvid Iddrahl knielezetlsegek ewe!) reszeseiiesi viszonyban 16+,5 vellalkozassal szemben Egyeb r5vid !Oral() kalelezet1segek Passxlv idabell elhatirolisok Bevetelek passziv id5beli elhalarolasa Konsegek, raforditasok passziv inteli elhatarolasa Halasztott beveielek iForrasok osszesen '
0
0
31 ❑ 649 310 000
-7 533 7 533 0
649 0
0 0
❑
❑
0
0
0
7 321 0
0
0
0
0
0
7 321
959 1 014
0
0
5 348 833
833 ❑
01
Keltezes: Budapest, 2010. mardus 4.
) C.a-Ilalkozas vezelSje (kepvise14)
318 803
Statisztfkai szeretel: 14660690-6630-114-01 C69jegyzek szArna: 01-10-04630
Evgyarak Alapkeze/6 Zrt "A" EREDMENYKIMUTATAS (Osszkailstg eljarassal)
ePt
Sorszam a 1 2 3 4
A 1610 megneveth se
AI
1 2 I. 3 4 II. III.
9
5
10 13 12 13 14 15 16 17
6 7 8 9 IV. 10 11 12 V. VI VII.
18
19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 30 37 38
14 15 16 17 VIII. 18 19 20
111
39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 56 57.
A, 13
23 G. 23 G.
b Bel Old ertekesites ne to arbevelele Exportertekesites netto arbevetele rtekesites nett6 arbevete e (01+02) Sajet termelesu keszle ek al lomanyvaltozasa ± Sajet eteaffitas0 eszkbzok aktiv Id eke Aktive t sajat MOW enyek 4meke (103+04) Egyeb bevetelek ebb61: vrsszairt ertekveszles Anyagkaltseg Igenybe vett szolg Itat 5ok erteke Egyeb szorgaltalesok erteke El dot! ei-ult beszerzesi erteke Eiadatt (k6zvetitett) szolgaltatesok erteke Artyagjelleg0 rafordltesak (05+06 0 08+09) Rerkaltseg Sze try' lel equ eqyeb kitizetosek Beriarulekak SzernelylieUega re o !Aso (10+11+12) me csokken sl lefras Egyeb raforditesok ebbal: ertekvesztes liZEMI (UZLETI) TEVEKENYS G ERED ENYE (I± I+ II-1V V V1-V111) Kapott (jar5) as talek es reszesedes ebbOl: kapcsolt vallalkozast01 kapat t Reszesedesek erlekesilesenek arfolyamaxereseqe ebb& kapcsolt valialkozastol kapott Betektetett penzOgy[ eszkozb kamatai, arfotyam yeresege ebb61 kapr-salt verb ozasIdl kapo 1 Egyeb kapott (faro) kamatok es magellegu beve ele ebbol: kapcsalt vallalkozastal kapall Penzalyi miiveletek egyeb bevetete Penzilgyi muveletek beve etei (13+14+15+16+17) Befektetett penagyi esz &a. A oIya vesztesege ebbol: kapcsoll valialkozesnak adott F zete da kamatak es ka atjelieg0 rec dilasok eh 51: kapcsolt valla kozesnek a oil Reszeserlesek erlekpapirok, bank eletek ertekveszlese Pertzilgyi rniiveretek egyeb reforditasai P nz0gyf mOveletek rafordltasei (18+19±20+21) PENZUGYI MUVE ETEK EREDMENYE (VIII-IX) SZOKASOS VALLALKOZASI EREDMENY (±A±B) Rendk vO bevete lek Rendkiv Oli rafordi tisok RENDKIVULI EREDMENY (X-XI) ADOZAS ELUTTI EREDMENY (±C±13) Ad6fizetesi ktstelesettseg ADOZOTT EREDMENY (±E-XII) Erecirrnytartalek igenybe velefe oszta ekra, res esedesre Java agyott oszta dk. reszesedes MERLEG SZERINTI EREDMENY (±F+22-23) Jovahagyolt asztalek, rszesedes MERLEG SZERINTI EREDMENY (tF+22-23)
El6za evek modosItasa
2009.02.12
2009.12.31 33 146
0
0
33 146
11.111111111.111 0 0
472 10 033 456
0
0
1111.11111 0 0
.111111111MIMIIIIIN 0
1 085 12 056 21 338 456 6 798 28 592 2 069 633 -11 104 6 000
5 753 II 0
11 753
NM 0 0 0 0 0 0
0 11 753 649
1111111111.1111111 0 0 0 0
0 649
IIIII 0
649
OMNI. 0 0
649
IIIIIIIIIIIII. 0
0
0
Keltezes: Budapest, 2010. marcius 4. a varlalkazes vezelbje (kepvIsel6le)
649
Evgyfiriik Alapkezelo Zrt,
2009. december 31.
KIEGESZITO MELLEKLET
1. AltaJanos aclatok
Cegnev: tvgyuruk Alapkezelo Zark6ruen Mdkod6 Reszvenytarsasag Szekhely: 1138 Budapest, Vaci Ca 168/A. 1. em. 1. Cegjegyzekszatn: 01-10-046307 A alakulds id6pontja: 2009. februar 12. Cegbejegyzes iclopontja: 2009. februar 18. Tevekenysegi k6r: befekletesi alapkezeles, portfoliokezeles Feliigyeleti engedely szama: EN-III/M-393/2009. Feltigyeleti engedely kelte: 2009. majus 25. Adoszam: 14660690-141 Az Alapkezel6 jegyzett tokeje 310 millio forint. Kibocsatott reszvenyek: 310 db 1.000.000 Ft nay- es Idbocsatasi erteku nevreszO16 torzsreszveny. Az Alapkezelo tizleti eve megegyezik a naptari evvel, kiveve az else evet. Az else tizleti ev a letesit6 okirat ellenjcgyzesenek napjatOI a naptari ev ve ■aeig tart. Az Alapkezel6 alkalmazotti latszama 7 fo. A Tarsask vezeto tisztsegviseloi IgazgatOsag elnoke: FOrizs Sandor IgazgatOsaai tagok: Dr. Monoki Arpad Rabi Ferenc Gyorgy Karacsonyi Tibor Felibayelo bizorts62 elnoke: Tiros Laszlo Feltigyel6 bizottsagi tagok: Dr. Mesterhazy Gyorgy Dr. Lantai Csaba Vezet6 allas6 szemelyek: Vezerigazgato (tevekenysegert felelas vezeto es portfolio keze16): Varga Janos Kockazatkezelesert felelOs vezeto: Dr. Monoki Arpad A beszamolO alairasara jogosult szemelyek: -
Forizs Sandor (1163 Budapest, Folaadnagy u. 7.) Alairas modja: Egyattes, mindig els6 helyen alaire szemely
-
Dr. Monoki Arpad (1153 Budapest. Eotvos u. 12.) Alairas mOdja: Egyiittes, egyattes kepviselet eseten rndsodik alairo Rabi Ferenc Gyogy (1131 Budapest, Keszken6 u. 4. 1.V/7.) Alairas mOdja: Egyiittes, egyiittes kepviselet eseten, masodik alair6
tvgyfiriik Alapkezelo Zrt,
2009. december 31.
Karacsonyi Tibor (1039 Budapest. Berzsenyi Daniel u. 80.) Alairas modja: Etzytittes, egyiktes kepviselet eseten masodik alairo -
Varga Janos (8411 Veszprem, Malomkert u. 47.) Alairas mOdja: Egyuttes, egyilttes kepviselet eseten masodik alairo
A tulajdonosi szerkezet 2009. december 31-en: ■ EvQyurtik Magannyugdijpenztar (1138 Budapest. Vacil:tt 168/A I. em. 1.) ■ Tulajdonosi arany:100%. Szavazati arany: 100 % Evgyfirdk Alapkezelo Zrt. Altai kezelt alapok • Evgytiruk Ingatlan Befektetesi Alap. Az Alap nettes eszkozerteke 2009. december 31-en: 5.215.610 Eft. A tarsasag a 2000. evi C. iv. ertelnieben konywizsgalatra kiitelezett. A kOnyvvizsgala adatai: Cegnev: P and P Merlegdoktor KonyvvizsgalO Kft. Cegjeayzekszam: 01-09-689401 Szekliely: 1034 Budapest. Becsi at 60. MKVK nyilvantartasi szZlni: 00246 A konyvvizsgalatert szemelyeben is .felelOs szernely adatai: Pappne dr. Nagy Ilona MKVK tagszam: 004042 K.Onyvvizsgdiat eves dija: 1.470.000 Ft. A beszamoles osszeallitasaert felelas szetnely: Sz. Kis Agota, mint DECANTER Kereskedelmi es SzolgaltatO Kft. figyvezetoje 1163 Budapest. DObroce u. 20. MKVK nyilvantartasi szam: 002380
11. A szamviteli politika osszefoglalasa
Az Evgyftruk Ingatlan AlapkezelO Zrt. (tovabbiakban: Tarsasag) a szarnviteirol szOlO 2000. evi C. iorvenyben foglaltak szerint, a tokepiacred szol6 2001. evi CXX. torvenyben foglaltak szcrint, a befektetesi vallalkozasokrel es drutozsdei szolgaltatOkrel szolo 2007. evi CXXXVIII. torvenyben foglaltak szerint allitotta esssze szamviteli politikajat. A szamviteli alapelvek
A Tarsasag Szamviteli Politikajaban - a megbizhatO es valOs osszkep kialakitasa erclekeben - a szamviteli torvenyben meghatarozott alapelvek teljesiilesei az alabbiak szerint biztositja:
tvgyiiriik Alapkezelo Zrt.
2009. december 3L
• A vallalkozas foiytatasanak elve ervenyestil, mivel a Tarsasag a beszamolo elkeszitesekor es a konyvvezetes soran abbOl indul ki, bogy a jovoben is folytatni tudja tevekenyseget. • A teljesseg elve a Tarsasag szamlarendjenek elOirasain keresztta valesui meg. Ez biztositja a Tarsasagnal alkalmazott fokonyvi eiszamolasi modszerek azonossag,at. • A valOdisag elvenek megtartasa a Tarsasag tizleti esemeny -ei kapesan eloallitoft es a feljes kOri.ien rogzitett bizonylatok konyvelesevel, ezek ellenorzesevel, valamint a konyvelt teteleknek a torvenyben cloth ertekelesi elveknek es eljardsoknak vale, megfelelesevel valos u 1 meg. • Az Osszemeres, a bruttO elszamo[as, az egyedi Crtakeles, es az idabeli elhatarolas elvenek ervenyre jutasat a Tarsasag szamlarendje biztositja. • Az Ovatossag elvenek erveny -estileset a Tarsasag elsosorban az ertekvesztes eisza.molasaval biztositja. • A vilagossag, kovetkezetesseg es a folytonossag dive, valamint a tartalom elsodlegessege a .formaval szetnben elv ervenyestil a Sztimviteli Politika eves beszamolO keszitesre vonafkozO mOdszertanaban. • A lenyegesseg elvenek ervenyestilese erdekeben a besztimolOban minden olyan informaciot szerepelfetiink, amely befolyasolhatja a beszamolO adatait felliasznala dOnteset. A beszamolo osszetillitasa a szamviteli jouzabalyok eloirasai szerint tortenik. A beszamolo reszet kepezO merieg es erechnenykimutatas a Tarsasag fokonyvi kivonata (es az azt alatamaszto analitika) alapjan kesztil. Mindazon teteleket, amelyek a merieg,ben es erecimenykimutatasban nem kello reszletezesben talalhatoak meg es a Tarsask vezetese iteli meg, bogy a beszamol6 adatait felhasznalOk szamara fontos adatot es informaciOt jelenthetnek, a kiegeszito mellekletben mutatjuk be. • A koltseg-baszon osszevetes elvenek megfeleinen a beszamoloban (a merleaben, az eredmenykimutatasban es a kiegeszita mellekletben) nyilvanossagra hozott informaciak hasznosithatosagenak (hasznossa2anak) aranyban kell allnia az informaciok eloallitasanak koltsegeivel. Konvvvezetesi kotelezettseQ A Tarsasag a tevekenysege soran einfordulo, a vactyoni, penztigyi, jovedelmi helyzetere kilaato gazdasaai esemenyek_rOl folyamatosan - analitikus es fokonyvi — nyilvantart6sf vezet, es azt az iizleti ev vegen lezatja. A Tarsasagnal a konyvvezetes a kettas konyvvitel rendszereben tortenik magyar nyelven.
A Tarsasag az Lizleti evrol keszitett beszamolot, valamint az azt alafamasztO leltart, ertekelest, fakonyvi kivonatot, valamint minden mas, a szamviteli forveny kovetelmenyeinek megfeleld nyilvantartast, olvashato formaban legalabb 10 evig koteles megorizni.
tvgyiirilk Alapkezel6 Zrt.
2009. december 31.
Beszamolasi kotelezettseg. tizleti ev A Tarsasag milkeideserol, vagyoni, penzilayi es jOvedelmi helyzeter61 az tizleti ev konyveinek zarasat kovetoen konyvvezetessel alatamasztott eves beszamolOt keszit magyar nyelven. Az tizleti ev, az az idotartam. arnelyral a Tarsasag az eves beszamolOt, illetve az tizleti jelentest kesziti. Az tizleti ev megegyezik a napt6ri evvel. A merleg fordulonapja: targyev december 31. A merlegkeszites idOpontja: tarayevet koveto ev februar 28. (ha, az munkasztineti napra esik, az azt koveto munkanap). anellenarzesek. hibahatasok kezelese Amennyiben az ellenorzes. az Onellenorzes az clog) iizleti ev(ek) eves beszamolojaban elkovetett jelentos osszegii hiba(ka)t allapitott meg, akkor az elozo ev(ek)re vonatkozo merlegkeszites napjaig megismert megallapitasok iniatti mOdositasokat a merleg es az eredmenykimutatas minden tetelenel az elozo ev adatai menet!. a Tarsasag beinutatja; azok nem kepezik reszet az eredmenykimutatas targyevi adatainak. Ez esetben, a merlegben is, az eredmenykimutatasban is killon-ktIlon oszlopban szerepelnek az eloz5 evi adatok, a lezart ev(ek)re vonatkozei modositasok, valamint a targyevi adatok. A jelentOsebb osszed hibahalasokat evente, elOjelt61 fi.1 ■22etlentil, halmozott osszegben kell elbiralni. .lelentos osszegti a hiba, ha a hiba feltarasanak eveben a killonbozo ellenOrzesek saran, az adott tizleti evet erinthen (evenkent killOn-kulon) feltart hibak eredmenyt, sajat taket novelo-csOkkento - ertekenek egy-tittes (elojeletol ftiggetlen) Osszege meghaladja az ellendrzott tizleti ev merleatoOsszegenek 2 szazalekat, illetve ha a merlegthosszeg 2 szazaleka meghaladja az 500 millio forintot, akkor az 500 milliO forintot. Fentiekbal kovetkezaen, amennyiben a megallapitasok nem jelentosek vagyis nem erik el a fentiek szerinti merlegfoosszeg 2 szazalekat, illetve az 500 millie forintot — akkor, azokat a targyev adatai kozatt szerepelteti a Tarsasag. A megbizbate, es vales kepet lenyegesen bethlyasolo hibanak kell tekinteni, ha a megallapitasok kOvetkezteben a hiba feltarasanak evet megelozo tizleti ev merlegeben kimutatott sajat take legalabb 20 szazalekkal valtozik (no vagy csokken). A megbizhato es valOs kepet lenyeeesen befolyasolo luta eseten a mar kOzzetett — az adott uzleti evet megelOzo tizleti evre vonatkoza — eves beszamolot njra kozze kell tenni. Az ismetelten kozzetett eves beszamolOban a jovahagyasra jogosult testillet Altai elthgadott, az ismetelt kozzetetelt megelOzoen kozetett tizleti ev • merlegenek taro adata mellett az ellenorzes mealapitasainak ezen eszkozok es forrasok erteket osszevontan modosito Osszcgeit, ■ eredmenykimutatasanak targyevi oszlopanak adatai mellett az ellenorzes megallapitasainak az elozo ev(ek) eredmenyet &into ertekeit osszevontan kell feltantetni. 4
tvgy-firfik Alapkezelii Zrt.
2009. december 31.
Ertekelesi alapelvek A 'farsasag az immaterialis javak es tdrgyi eszkOzok enekcsokkenesi Ieirasat az egyedi ertekeles dive alapjan, a hasznalat varhatO idejet es a maradvanyerteket figyeiembe v6ve kiaiakitott iincaris kulcsokkal szamolja. A 100 000 Ft beszerzesi ertek alatti egyedi beszerzesi erteku targyi eszkozanel es immaterialis javaknal az artekcsokkenesi leiras elszamolasa az eszkoz hasznalatbavetelevel egyidejilleQ, egy osszegben tortenik. A gazdasagi tarsasdgban lava tulajdoni reszescdest jelento befektetesek -nel — fil2getlentil attol, hogy az a forgoeszkozak, illetve a befektetett penzagyi eszkozok kozott szerepel — ertekvesztest kell elszamolni. a befektetes konyv szerinti erteke es piaci erteke kozEitti — vesztesegjellegu — ytiliinbozet osszegeben, ha ez a kiilOnbOzet tartOsnak nu tatkozik es jelentas usszegil. Ertekvesztest szamol el a Tarsasag, ha a reszcsecies piaci erteke (a tulajdonolt tarsasag sajet vagyona) a merlegkeszites idopontjat megelozo egy evben folyarnatosan Icgalabb 15%-kal a konyv szerinti ertek alatt volt. A valuta as devizakeszleteket, valamint kiilroldi penznemben fennall6 koveteEeseket es tartozasokat a Szamlavezeto Bank Altai kazzetett devizakozep arfoly -amon mutatja ki a Tarsasag. Mein realizalt drfolyant nyereseget vagy veszteseget a Tarsasag osszevontan, a inerleg fordulonapjaval, a penzuszyi milveletek egyeb bevetelei vagy a penzagy -i miliveletek egyeb raforditasai kozott mutatja ki. A deviza es valutakeszletek atertekelese kapcsan minden elteres jelentosnek minOsill. A kOvetelesek minositese alapjan elszarnolt ertekvesztes osszeget egyeb raforditaskent, a visszairast egyeb raforditas csokkenesekent kell elszamolni. Az Uzleti evben elszamolt ertekvesztes osszeget meghalado visszairas osszeget az egyeb bevetelekkel szemben kell elszamolni. Sajat toket, celtartalekot, a kotelezettsegeket a merlegben konyv szerinti &token kell kimutatni. Jegyzett, de meg be nem fizetett tokekent kell kimutatni a jegyzett tokenek a merles fordulonapjaig be nem fizetett osszeget. A devizaban fennall6 kOtelezettsegeket a deviza eszkozOk ertakelesenel leirtak szerint ken a merlegben kimutatni.
III MERLEGHEZ KAPCSOLUDO TETELEK
A Tarsasag 2009. februnr 12-en kezdte meg tevekenyseget. Elotarsasagi idoszakaban gazdasagi tevekenyseut nem folytatott. ezert beszamolOjaban etoza idoszakra vonatkozo teteleket nem tuntet fel.
3
tvgrytirfik Alapkezelo Zrt.
2009. december 31.
BEFEKTETETT ESZKOZOK
Immaterialis javak
2009.12.31. 24 970 E Ft Eiorti idoszak: -
A meriegsor vagyoni ertekii jogokat, alapitas aktivalt erteket, es szellemi ternneket tartalmaz. Az immateriaiis javak 2009. evi allomanyanak valtozasat az 1. sz. melleklet tartalmazza. Tfirgvi eszkozok
2009.12.31. 2 731 E Ft Eloz6 idOszak: -
A targ,yi eszkozok 2009. evi allomanyanak valtozasat az 1. sz. melleklet tartalmazza. Befektetett penzilai eszkiizok
2009.12.31. 175 000E Ft Eloz6 idoszak: -
A Tarsasau befektetert penzi.iQyi eszkozei kozott egy biztositas, nyuaijalap egyeb kiegeszit6 tevekenysege besorolasU tevekenyseget vegzo tarsasag reszvanyeinek_ 100%-at tartja ny-ilvan. Lednyvallalat: Elsa Hazai Penztarszervez6 Zrt.. Sajat toke: 121.093 E Ft. Jegyzett take: 90.000 E Ft Tartalek: 25.278 E Ft Marlegszerinti eredmeny: 5.815 e Ft A felsorolt adatok 2009. evre vonatkoznak.
FORGOE SZKO ZoK
Kbvetelesek 2009.12.31. 7 141 E Ft Eltizo idoszak: Kovetelesek Aruszallititsb61 es szolfthltatisbol 6 766 E Ft 2009.12.31. Eloz6 idoszak: -
375 E Ft 2009.12.31. Elozo idoszak:
Egyet kiivetelesek
Az egyeb kovetelesek tevesen kifizetett szallitOi szamlat tartalmaznak. A teves kifizetes rendezese a meriegkeszites idopontjaitz megtortent.
6
Evgyeiriik Alapkezelo Zrt.
2009. december 31.
Penzeszkliziik 2009.12.31. 35 E Ft 102 514 E Ft 102 549 E Ft
Penzkeszlete: Penztar Bank Osszesen:
Elozo ithiszak:
Aktiv idobeli elhatarolasok 2009.12.31. Osztalek .Kamatbevetel Bevetelek aktiv idabeli elhatarobisa
6 000 E Ft 255 E Ft 6 255 E Ft
EllizO idoszak: E Ft - E Ft E Ft
SAJAT TAKE 2009.12.31. 310 649 E Ft Eltiz6 idoszak:
A jegvzett Coke merleQsoron a Cegbirosag Altai bejegyzett take szerepel: A Tarsasag eredmenvtartaleka
E Ft 310 000 E Ft -7 533 E Ft
LekiitOtt tartalek
7 533E Ft
A merieE szerinti eredmenv
649 E Ft
A Tarsasig lekotott tartalekot az alapitas- atszervezes enekere kepzett.
.KOTELEZETTSEGEK 2009.12.31. Bellbldi szallitok Kotelezettseg kapcsolt valialkozassai szemben Egyeb rOvid iejaratu katelezettsegek Osszesen:
959 E Ft 1 014 E Ft
5 348 E Ft 7 321 E Ft
Eloz6 idoszak: E Ft -EFt - F. Ft -EFt
Az egyeb rovid lejaratd katelezertsegek a 12. Ravi bereket terhelo adOkat, jarulekokat, es helyi ado katelezettseget tartalmaznak.
PASSZiV IDOBELI ELHATAROLASOK 2009.12.31. 833 E Ft
Passziv idobeli elhatarolasok
Ekizo idoszak: -EFt
A passziv idobeli elhatarolasok 2009-et terbe16. a meriegzards iclopontjaig nem szamlazott szoig6ltatasok erteket tartalmazza.
7
tvgyiiriik Alapkezelo Zrt,
2009. december 31.
IV, ERFDMENYKIMUTATASHOZ KAPCSOLODO TETELEK
33 146 E Ft
2009.12.31.
Ertekesites netto arbevetele
E Ft
Eloz6 idoszak:
2009.12.31.
Elozo idoszak: -EFt
Alapkezelesi tevekenys6g bevetele Egyeb belfoldi ertekesites bevetele
32 059 E Ft
1 087 E Ft
- E Ft
Osszesen
33 146 E Ft
E Ft
A Tarsasagnak 2009. &ben portfolio kezelesbol arbevetele netn keletkezett.
Anvaziellegii raforditasok
2009.12.31.
12 056 E Ft
Eldzii idoszak:
- E Ft
2009.12.31.
Anyagkoltseg
472 E Ft
Elozo idoszak:
-EFt
E Ft-ban 2009.12.31 3 241 2 141 625 110 3 438 478 10 033
1 enybe vett szolgaltatisok KalsO szarnitastechnikai szolgaltatas Irodaberleti dij, es rersi ktiltsege Erdekvedelmi szervezetek dija, tagdijak Telefon, posta, tavkozles koltsege Konyveles. konyvvizsgalat, kozzeteteli dij Egyeb igertybe vett szolgaltatasok Osszesen
465 E Ft
2009.12.31.
Egyeb szolgidtatasok
- E Ft
Eidzo idoszak:
Szemelvi jellegii raforditlisok Atlagos statisztikai allornanyi letszam: 7 fa (szellemi foglalkortattak).
2009.12.31. 21 338 E Ft 456 E Ft
Berkoltseg Szemelyi jellegii egyeb kifizetesek
6 798 E Ft
Berjarulekok
28 592 E Ft
Osszesen:
Elozo idoszak: -E Ft - E Ft - E Ft -EFt
Az IgazgatOsa2 es a Felagyel6 Bizottsag 3 360 E Ft tiszteletdijban reszesalt az elmult evben (szawitkra kolcsOn thlyOsitasa nem tOrtent).
8
tygyfiriik Alapkezelo Zrt,
2009. december 31.
2 969 E Ft 2009.12.31. Elozo idoszak: - E Ft
Ertekcsokken6si
Ertekcsokkenes elszarnoiasa a szamviteli politikaban meghatarozott modon tartent, Terven feliili ertekcsakkenes elszarnolasara es ertekcsokkenes visszairasara 2009. evben nem kertilt sor.
Egveb raforditasok idaszak: E Ft - E Ft -E Ft
2009.12.31. 632 E Ft 1 E Ft 633 E Ft
Ipartizesi ado Kerekitesi killonbozet Osszesen:
2009.12.31. 6 000 E Ft 5 753 E Ft 11 753 E Ft
Penziioi miiveletek beveteiei Osztalek kapcsolt vallalkozastO1 Kamatbevetel penzintezettal
Usszesen:
Moth idoszak: - E Ft - E Ft - E Ft
2009. evben a Tarsasagnal rendkivtili esemeny elszarnolasara new kertilt sor.
2009. tizleti evbeti kapcsolt vallalkozasokkal lebonvolitott iiprletek (E Ft)
Reszesedesvasarlas Jaro osztalek Kotelezettseg, merlegben szallitO fele Mint szallitoval bonyolitott tigyiet
Evgytirtik Elsa Hazai Maaannyugdfjpenztar Penztarszervezo Zrt. 175 000 6 000 1 014 8 669
9
7
628
osszesen 175 000 6 000 1 014 11 297
tvgytiriik Alapkezelo Zit
2009. december 31.
A Tarsas6g penzagyi helyzetet jellemzo mutata: E Ft JovedelmezOsegi mutato Merleg szerinti eredmeny Sajat take
649 310 649
0.02%
Tokeerosseg Saiat take MerlegfOOsszeg
310 649 318 803
9 7.4%
Likviditasi mutatak
ForgO eszkozok Rovid lejaratii kotelezettsegek
109 690 = 14 98.3% 7 321
Kiitelezettsegek reszar6nya Kotelezettsegek Merlegfoosszeg
7 321 318 803
2..3 0/0
Befektetett eszkozok reszaririnya Befektetett eszkozok MerlegfOosszeg
202 701 318 803
63,6%
A Cash Flow kimutatist a 2. sz. melleklet tartalmazza.
10
Evgyiiriik Alapkezeiii Zrt.
2009. december 31.
Adozas
Az adOhatOsag a vonatkozO adoevet az elevulesi idan beliil barmikor vizsgalhatja. A Tarsasag vezetosegenek nines tudornasa olyan kOri.ilmenyrol, amelybol a Tarsasagnak potiotagos adO vagy birsag eimen jelentOs kotelezettsege szarmazhat. Tarsasigi adtialap Ilevezetese
A Tarsasag a 2009. dvi tarsasa.gi adoalap megallapitasang a tassasagi adarol szolo tObbszar mOdositott 1996. evi LXXXI. torvenyt vette figyelembe. Megnevezes Ad&as elotti eredmeny
E Ft 649
Adoalapot noveto tetelek: ErtekcsOkkenes Ad[ adapot csokkenta tetelek: Ertekestikkenes Osztalek Helyi iparuzesi ado Adoalap TA 16 1)/0 KtilonadO 4%
2 969 2 969 9 598 2 969 6 000 632 -5 983 0 0
Budapest, 2010. marcius 4.
a vallalkozas vezetoje (cepviseloje)
II
N
N caD
aJ N N :0 01
rn
ti
hi '0 Cit
E
rn
gO
fi
CN CO
cc Ce) CN
O co NN-
eN
LL
z
n
rn
O.)
N
O
O
Nit)
co tN C7) C1
cc CO
26 364 825
IMMATERI ALIS JAVA KESTAR GYIESZK OZOKALLOM ANYVALTOZASA
N.
N. co
ti
cc ti
co
CO
u, co
to
co
cc
co
Let
cc
ti LC)
rc
N
W
cc
C
to
cc
rn to
OD CN
co
N-
CO
co
17 466 075
10
cp cD
N in
5' -
2
0 W
0 ›. :0 C
cc
cD
co co
t••t-•
`CO •0
cc
NC)
ac
1. sz. rne /ikle t
+En crk cy) -cr N.
N
N
cc
ca
16 622 381
:o
ti
(0
2. sz. melleklet EVGYURUK ALAPKEZELO ZRT. CASH-FLOW kimutatis 2009.
SZOKASOS TEVEKENYSEGBOL SZARMAZO PENZESZKOZ VALTOZAS 1. AdOzas elotti eredmeny 2. Elszamolt amortizaciO 3. Elszarnolt ertekvesztes 4. Celtartalek kepzes es felhasznalas ktilonbOzete 5. Befektetett eszkOzOk ertekesitesenek eredmenye 6. Szallit6i kotelezettseg valtozasa 7. Egyeb rOvidlejaratu kotelezettseg valtozasa 8. Passziv idObeli elhatarolasok valtozasa 9. VevOkeiveteles valtozasa 10. ForgOeszkOzOk valtozasa (vevi5 es penzeszkoz nelk01) 11. Aktiv idObeli elhatarolasok valtozasa 12. Fizetett adO (nyereseg titan) 13. Fizetett osztalek, reszesedes I. Miikddesi Cash-flow
adatok e Ft-ban 2009.
2008.
-5 351 2 969
1 146 6 175 833 -6 766 -375 -6 412
0
BEFEKTETESI TEVKENYSEGBOL SZARMAZO PENZESZKOZ VALTOZAS 14. Befektetett eszkOzOk beszerzese 15. Befektetett eszkOzOk eladasa 16. Kapott osztalek II, Befektetesi Cash-flow
IV. PenzeszkOzOk vaItozasa NyitO penzeszkOzallomany Zarb penzeszkeizallomany
-205 670 6 000 -199 670
0 Ci 0 0 C) 0/ 0 0 0
PENZUGYI MLJVELETEKBOL SZARMAZO PENZESZKOZ VALTOZAS 17. Reszvenykibocsatas bevetele(TOkeemeles) 18. KOtvenykibocsatas bevetele 19. Hitelfelvetel 20. Veglegesen kapott penzeszkoz 21. Reszvenybevonas (TOkeleszallitas) 22. KOtvenyvisszafizetes 23. Hiteltorlesztes, -visszafizetes 24.Veglegesen atadott penzeszkOz III. Cash-flow penzugyi muveletekbol
-7 781
310 000 0 0 0 0 0 0 0 310 000
0 0
102 549 0 102 549 102 549
0 Keltezes: Budapest, 2010. marcius 4.
a vallalkozas vezeteje (kepviseloje)
