HONEYWELL SZABALYOZASTECHNIKAI KFT. KONYVVIZSGALOI JELENTES Es EVES BESZAMOLO
2006. DECEMBER 31.
PRIcRHousECwPEis FUGGETLEN KONYVVIZSGALOI JELENTES
PricewaterhouseCoopers Kft. H 1077 Budapest Wesselénvi u. 16. H-i 438 Budapest, P.O. Box 517 HUNGARY
A Honeywell Szabályozástechnikai Kit. tulajdonosának
Telephone: (36-1) 461 9100 Facsimile: (36-1) 461-9101 Internet: vww.pc.conVhu
Elvégeztuk a Honeywell Szabályozástechnikai Kft. (a vizsgált Tarsasag) mellékelt 2006. évi eves beszámolOjãnak a konyvvizsgálatát, amely eves beszámoló a 2006. december 31-i fordulOnapra elkészItett merlegböl - melyben az eszközök és források egyezö végosszege 2.382.154 E Ft, a merleg szerinti eredmény 98.871 E Ft vesztesCg -, és az ezen idöponttal végzôdô évre vonatkozó eredménykimutatásból és a jelentôs számviteli politikák osszefogialását és az egyeb magyarázó megjegyzéseket tartalmazó kiegeszItö mellékletböl alL A vezetesfelelóssege az eves beszámolóért Az eves beszámolónak a számviteli torvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történô elkCszItése és valós bemutatása az ugyvezetCs felelôssege. Ez a felelösseg magaban foglalja az akár csalásból, akár hibából eredö, lCnyeges hibás állItásoktól mentes eves beszámoló elkészItése es valós bemutatása szempontjából releváns belsö elienörzCs kialakitását, bevezetCsét és fenntartását; a megfelelô számviteli politika kiválasztását Cs alkalmazását, valamint az adott korUlmények között ésszerü számviteli becslCsek elkészItésCt. A konyvvizsgáló felelo'ssege A mi felelóssCgUnk az eves beszámoló véleményezése az elvegzett konyvvizsgálat alapján, valamint az üzleti jelentés es az eves beszámoió osszhangjának megItClese. A konyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Cs a Nemzetközi Konyvvizsgálati Standardok és a konyvvizsgálatra vonatkozó - Magyarországon érvCnyes - torvCnyek és egyCb jogszabályok alapján hajtottuk vCgre. A fentiek megkovetelik, hogy megfeleljunk bizonyos etikai kovetelményeknek, valamint hogy a konyvvizsgálatot ügy tervezzUk meg és végezzUk ci, hogy kellô bizonyossagot szerezzünk arról, hogy az eves beszámoló nem tartalmaz lenyeges hibás állItásokat. A konyvvizsgálat magaban foglaija olyan eljárások végrehajtasat, amelyek célja konyvvizsgálati bizonyltékot szerezni az eves beszámolóban szereplô osszegekröl Cs közzététe!ekrôl. A kiválasztott eljárások, beleCrtve az eves beszámoló akár csalásbOl, akár hibából credo, ICnyeges hibás állItásai kockázatának felmCrésCt is, a konyvvizsgalO megItelésétOl fuggnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a konyvvizsgalo az eves beszámolO ugyvezetés általi elkCszItése és valós bemutatása szempontjából releváns belsO ellenOrzCst azért mérlegeli, hogy olyan konyvvizsgaiati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott korulmények kOzOtt megfelelOek, de nem azért, hogy a Tarsasag belsO e!IenOrzCsCnek hatekonysagara vonatkozóan vélemenyt mondjon. A konyvvizsgalat magában ['oglalja továbbá az a!kalmazott szamvite!i alapelvek megfelelOsegenek es az ugyvezetés számviteli becs!ései ésszerüségenek, valamint az eves beszárnoló átfogó bemutatásának CrtCkelCsCt is. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az Ozleti jelentCs és az eves beszámolO osszhangjának megItelésere korlátozódott és nem tartalrnazta egyCb, a Tarsasag acm auditált számvite!i nyilvántartásaibol levezetett információk áttekintését.
PRICWVATERHOUSFCWPERS Meggyôzôdésunk, hogy a rnegszerzett konyvvizsgalati bizonylték elegendö és megfelelô alapot nyñj t konyvvizsgálOi záradékunk (véleményunk) megadásához. Záradék (vélernény) A konyvvizsgálat során a Honeywell Szabályozástechnikai Kft. eves beszámolóját, annak részeit es tételeit, azok konyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes Nemzeti és a Nemzetközi konyvvizsgalati standardokban foglaltak szerint felulvizsgáltuk, és ennek alapján elegendö és megfelelö bizonyossagot szereztünk arról, hogy az eves beszámolót a számviteli torvenyben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készItették el. Véleményunk szerint az eves beszámolO a Honeywell Szabályozástechnikai Kft. 2006. december 3 1-en fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetérôl megbIzható és valós képet ad. Az Uzleti jelentés az eves beszámoló adataival osszhangban van. Vélemenyunk korlátozása nélkül felhIvjuk a figyelmet arra, hogy a mellékelt eves beszámoló a soron kovetkezö taggyülésre, a tulajdonosi határozat meghozatala céljából készUlt és Igy nem tartalmazza az ezen a taggyUlesen meghozando határozatok esetleges hatásait.
PricewaterhouseCoopers Kit. 1077 Budapest, Wesselenyi u. 16. Nyilvántartásba vételi sz.: 001464
005589
PRIcEwRHousECwPFRs PricewaterhouseCoopers Kft. H-1077 Budapest Wesselényi u. 16. H-1438 Budapest, P.O. Box 517 H U N GARY
INDEPENDENT AUDITOR'S REPORT (Free translation)
Telephone: (36-1) 461-9100 Facsimile: (36-1) 461-9101 Internet: www.pwc.com/hu
To the owner of the Honeywell Szabályozãstechniaki Kft.
We have audited the accompanying financial statements of Honeywell Szabályozástechnikai Kft. ("the Company") which comprise the balance sheet as of 31 December 2006 (in which the balance sheet total is THUF 2,382,154, the loss per balance sheet is THUF 98,871), the related profit and loss account for the year then ended, and the notes to the financial statement including a summary of the main accounting policies as well as other disclosures. iVianagement 's Responsibility for the Financial Statements Management is responsible for the preparation and fair presentation of the financial statements in accordance with the provisions of the Accounting Act and accounting principles generally accepted in Hungary. This responsibility includes: designing, implementing and maintaining internal control relevant to the preparation and fair presentation of financial statements that are free from material misstatement, whether due to fraud or error; selecting and applying appropriate accounting policies; and making accounting estimates that are reasonable in the circumstances. Auditor 's Responsibility Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audit and to assess whether or not the accounting information disclosed in the business report is consistent with that contained in the financial statements. We conducted our audit in accordance with Hungarian and International Standards on Auditing and with applicable laws and regulations in force in Hungary. Those Standards require that we comply with ethical requirements and plan and perform the audit to obtain reasonable assurance whether the financial statements are free from material misstatement. An audit involves performing procedures to obtain audit evidence about the amounts and disclosures in the financial statements. The procedures selected depend on the auditor's judgment, including the assessment of the risks of material misstatement of the financial statements, whether due to fraud or error. In making those risk assessments, the auditor considers internal control relevant to the entity's preparation and fair presentation of the financial statements in order to design audit procedures that are appropriate in the circumstances, but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the entity's internal control.
PRICEVVATERHOUSECWPERS An audit also includes evaluating the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of accounting estimates made by management, as well as evaluating the overall presentation of the financial statements. Our work in respect of the business report was limited to checking it in within the atorementioned scope and did not include a review of any information other than that drawn from the audited accounting records of the Company. We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for our audit opinion.
Opinion During our work we have audited the components and disclosures along with the underlying accounting records and supporting documentation in the financial statements of Honeywell Szabalyozastechnikai Kft. in accordance with the Hungarian and International Standards on auditing and, on the basis of our audit work, we have gained sufficient and appropriate evidence that the financial statements have been prepared in accordance with the provision of the accounting law and with accounting principles generally accepted in Hungary. In our opinion, the accompanying financial statements give a true and fair view of the financial position of Honeywell Szabályozástechnikai Kft. as of 31 December 2006, and of the results of its operations for the year then ended. The business report is consistent with the disclosures in the financial statements.
Without qualifying our opinion we draw your attention to the fact that the attached financial statements have been prepared for the consideration of the member/shareholders at the forthcoming Members' Meeting and, as such, do not reflect the effects, if any, of resolutions that might be adopted at that meeting.
Budapest, 26 March 2007
Nick Kós Partner PricewaterhouseCoopers Kft. 1077 Budapest, Wesselényi u. 16. License Number: 001464
Mészáros Balázs Statutory auditor Licence number: 005598
Translation note: The accompanying Jlnancial statements are not intended to present the /lnancial position and results of operations and cash flows in accordance iv ith accounting principles generally accepted in jurisdictions other than Hungaiy.
adatok EFt-ban)
HONEYWELL KFT
HONEYWELL SZABALYOZASTECHNIKAI Kft.
JELENTES Es EVES BESZAMOLO 2006. DECEMBER 31.
beszámoló a 2006. december 31 -ye! végzódô évre
1
(adatok EFt-ban
HONEYWELL KFT
TARTALOMJEGYZEK
MERLEG-ESZKOZOK ....................................................................................................... MERLEG-FORRASOK ....................................................................................................... 4 EREDMENYKIMUTATAS .................................................................................................. 5 KIEGESZ1TO MELLEKLET ................................................................................................ 6 UZLETI JELENTES ......................................................................................................... 25
beszámoló a 2006. december 31-vel végzödö évre 2
(adatok EFt-ban
HONEYWELL KFT
jJdt.Ld
.J -
2LJI..'L
JJI
2006 december 31-en
HONEYWELL SZABALYOZASTECHNJKAI KFT Ste tisztikai számjel: 10775682-5165-113-01 EIdzb év(ek) Korrekcibja EFf
EIbzb év Megnevezes
a
ER
1
A. BEFEKTETETT ESZKOZOK
2
I. IMMATERIALtS JAVAK
3 4 5 6 7 8 9
1. AIapit4s-4tszervezés aktivált értéke 2. Kisérleti fejlesztés aktivâlt értéke 3. Vagyoni értékO jogok 4. Szellemi termékek 5. Uzleti vagy cégérték 6. lmmateriális javakra adott elblegek 7. lmmateriális javak értékhelyesbitese
36,333 0 0 0 36,333 0 0 0
10 11 12 13 14 15 16
II. TARGY! ESZKOZOK 1. Ingatlanok és a kapcsolbdb vagyoni értékO jogok 2. MOszaki berendezések, gépek, jármOvek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, jérmUvek 4. Beruhãzások, fel0jitâsok 5. Beruhâzásokra adott elblegek 6. Tbrgyi eszkbzok ertekhelyesbitése
29,196 3,924 0 24,400 872 0 0
17 18 19 20 21 22 23 24
III. BEFEKTETETT PENZUGYI ESZKOZOK 1. Tartbs részesedés kapcsolt vâllalkozásban 2. TartOsan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
25
B. FORGOESZKOZOK
26 27 28 29 30 31
I. KESZLETEK 1.Anyagok 2. Befejezetten termelés es félkesztermékek 3. Késztermékek 4. Aruk 5. Készletekre adott elblegek
3. Egyéb tartbs reszesedés 4. Tartósan adott kölcsbn egyeb részesedési viszonyban 5. Egyéb tartOsan adott kblcsdn 6. Tartbs hitelviszonyt megtestesitb ertékpapirok 7. Befektetett penzügyi eszkbzök értékhelyesbitese
32 It. KOVETELESEK 33 I. Kdvetelések áruszállitásbOt es szotgáltatasbbl 34 2. Kbvetelbsek kapcsott váttalkozással szemben 35 3. Követetések egyéb reszesedési viszonyban 36 4. Véltbkbvetetések 37 5. Egyéb kbvetetések 38 39 40 41 42
III. ERTEKPAPIROK 1. Részesedés kapcsottváttatkozásban 2. Egyéb rbszesedés 3. Saját részvények, sajét Ozletrészek 4. Forgatâsi cétU hitetviszonyt megtestesitb értékpapirok
43 44 45
IV. PENZESZKOZOK 1. Pénztar, csekkek 2. Bankbetétek
46 47 48 49
C. Aktiv idbbeli ethatárolâsok 1. Bevételek aktiv idôbeti elhatárotãsa 2. Koltségek, réforditésok aktiv idObeli elhatárotésa 3. Halasztott réforditésok
50
ESZKOZOK OSSZESEN (A+B^C)
7'argyev EFt
0 29,342 0 0 0 29,342 0 0 0 17,133 5,931 0 11,147 55
346 0 0 0 0 346 0 0
0 0 0 0 70 0 0
2,502,662
2,335,609
351,560 0 0 0 351,560 0
233,106 0 0 0 233,106
1,713,002 1494,741 35,134 0 0 183,127
1,547732 1,389,040 102,024 0 0 56,668
0 0 0 0 0
0 0 0 0
438,100 404 437,696
554,771 0 554,771
0 0 0
0 0 0
2,568,537
2,382,154
Keltezés Budapest, 2007. mdrcius 26. Dr. Pbsztor lalvéri a vdllalkozés vezetbje (képviselbje)
Eves beszãmoló a 2006. december 3 1-vel végzödô évre -3
Major Lasalo Gazdasági igazgató
(adatok EFt-ban)
HONEYWELL KFT MERLEG - FORRSOK
-
2006 december 31-en HONEYWELL SZABALYOZ4STECHNJKAI KFT Statisztikai számje!: 10775682-5165-113-01 EIözd év(ek) KorrekciOja EFt
Eibzö év Megnevezés
S
EFf
Sz.
Tárgyóv EFt
51
D. SAJAT TOKE (52.58. Sorok)
918,937
820,066
52 53 54 55 56 57 58
I. JEGYZETT TOKE II. JEGYZETT, DE MEG BE NEM FIZETETTTOKE (.) III. TOKETARTALEK IV. EREDMENYTARTALEK V. LEKOTOTT TARTALEK VI. ERTEKELESI TARTALEK VII. MERLEG SZERINTI EREDMENY
22,796 0 765 958,790 0 0 -63,414
22,796 0 765 895,376 0 0 -98,871
59
6. cELTARTALEKOK
55,491
42,636
60 61 62
1. Celtartalék a vérhatd kotelezettségekre 2. Céltartalék a jävöbeni koltségekre 3. Egybb celtartalék
18,000 0 37,491
42,636 0 0
63
F. KOTELEZETTSEGEK (1+11. sorok)
1,335,119
1,236,687
64 65 66 67
I. HATRASOROLT KOTELEZETTSEGEK 1. Hétrasorolt kdtelezettségek kapcsolt vállalkozâssal szemben 2. Hátrasorolt katelezettsegek egybb részesedési viszonyban 3. Hétrasorolt katelezettségek egyéb gazdalkoddval szemben
0 0 0 0
0 0 0 0
68 69 70 71 72 73 74 75 76
II. HOSSZI) LEJARATU KOTELZETTSEGEK 1. HosszU Iejáratra kapott kolcsdnök 2. AtváltoztathatO kotvenyek 3. Tartozások kotvénykibocsâjtésbdl 4. Beruházási bs fejlesztési hitelek
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
77 78 79 80 81 82 83 84 85
III. ROVID LEJARATU KOTELEZETTSEGEK 1. Rövid Iejáratü kälcsöndk 2. Rövid IejáratCi hitelek 3. Vevbktdl kapott elOtegek 4. Kotelezettségek áruszáIIitásbOI és szolgáltatásbOl (szállitOk
1,335,119 0 0 1,023 396,189 0 806,772 0 131,135
1,236,687 0 0 1,481 216,580 0 887,722 0 130,904
86
G. PASSZIV IDOBELI ELHATAROLASOK
258,990
282,765
87 88 89
1. Bevételek passziv idôbeli elhatárolása 2. Koltsbgek, ráforditások passziv idöbeli elhatârolása
0 258,990 0
0 282,765 0
90
FORRASOK OSSZESEN (D+E+F+G)
2,568,537
2,382,154
5. Egyeb hosszülejáratd hitelek 6. TartOs kotelezettségek kapcsolt vá8alkozással szemben 7. TartOs kotelezettségek egyéb részesedési viszonyban 8. Egybb hosszdlejáratU kotelezettsbgek
5. Váltdtartozások 6. RBvid Iejárat( kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rovid Iejáratü kötelezettségek egyéb rbszesedési viszonyban 8. Egyéb rovidlejãratd kBtelezettségek
3. Halasztott bevételek
Keltezés Budapest, 2007. mdrdus 26.
Dr. Pdsztor tstván A vállalkozás vezetSje (képviseldje)
beszámoló a 2006. december 31-vel végzödö évre
4
Major LdszIô Gazdasái 9azgato
(adatok EFt-ban)
HONEYWELL KFT Eredménykimutatás "A" tius 2006. december 31-en
HONEYWELL SZABALYOZASTECHNIKAI KFT Siatisztikai szdmje!: 10775682-5165-113-01 E!özb ev Megnevezés $ Sz. 1 01. BeIföIdi ertélcesités nettO érbevétele 2 02. Export értékesités nettb árbevetele
Eläzö ev(ek) korrekciója EFt
EFt
Tdrgyév EFf
6,099,163 497,778
4742,651 475,851
6,596,941
5,218,502
0 0
0 0
0
0
53,094 31,398
49,452 7,061
9 05. Anyagkoltség 10 06. Igénybe vett szolgáltatasok értéke 11 07. Egyéb szolgáltatbsok értéke 12 08. Eladott áruk beszerzési értéke 13 09. Eladott (kozvetitett) szolgáltatésok értéke
38,932 1,040,814 17,915 2,575,331 1,865,242
20,522 1,078,844 32,684 1,969,993 1,083,255
14 IV. AnyagjellegO ráIorditások (05+06+07+08+09)
5,538,234
4,185,298
668,337 67,664 229,304
695,955 87,739 237,046
965,305
1,020,740
3
I. Ertékesités nettE árbevétele (01+02)
4 5
03. Sajét termelésU készletek bllományváltozása 04. Saját eIbáIIitbsü eszközbk aktivélt értéke
6 II. Aktivált sajét teljesitmények értéke (+03+04) 7 III. Egyéb bevételek 8 Ill/a. EbbOI: visszairt értékvesztés
15 10. Bérköltség 16 11. Személyi jellegO egyéb kifizetések 17 12. Bérjãrulékok 18
V. Személyi jellegu rélorditésok (10+11+12))
19
VI. Ertékcsökkenési leirés
36,490
34,531
20 21
VII. Egyéb ráforditások VIlla. EbbOl: értékvesztés
125,533 5,191
133,545 15,920
22
A. UZEMI(UZLETI)TEVEKENYSEG EREDMENYE(I+lI+III-IV-V-Vl-VII)
-15,527
-106.160
0 0 0 5,983 110,523
0 0 0 13,982 85,678
116,506
99,660
29 18. Befektetett penzugyi eszkozök brfolyamvesztesege 30 19. Fizetendb kamatok és kamatjellegO ráforditãsok 31 20. Részesedések, értékpapirok, bankbetétek értékvesztése 32 21. Pénzügyi m/iveletek egyéb rãtorditbsai
0 9,943 0 149,224
0 24,076 0 68,295
33 IX. Pénzügyi mOveletek ráforditãsai (18+19+20+21)
159,167
92,371
23 13. Kapott (jaró) osztalék es részesedés 24 14. Rbszesedesek értékesitésének árfolyamnyeresege 25 15. Befektetett pénzugyi eszközök kamatai, arfolyamnyeresége 26 16. Egyéb kapott (járo) kamatok es kamatjelleg0 bevételek 27 17. PénzOgyi mUveletek egyéb bevételei 28
VIII. Penzügyi mflveletek bevételel (13+14+15+16+17)
34
B. PENZUGYI MOVELETEK EREDMENYE (VIlI-IX)
-42,661
7,289
35
C. SZOKASOS VALLALKOZASI EREDMENY (A+B)
-58,188
-98,871
36
X. Rendkivüli bevételek
0
0
37 XI. Rendkivüli ráforditások
0
0
0
0
-58,188
-98,871
5,226
0
-63,414
-98,871
0 0
0 0
-63.414
-987i
38
0. RENDK1VULI EREDMENY (X-XI)
39
6. ADOZAS ELOTTI EREDMENY (C+D)
40 XII. AdOfizetési kotelezettség 41
F. ADOZOTT EREDMENY (E-XlI)
42 22. Eredménytartalék igénybevetele osztalékra, részesedésre 43 23. JEváhagyott osztalék, reszesedés 44
G. MERLEG SZERINTI EREDMENY (F+22-23)
•'
Ke8ezés Budapesl, 2007. mErcius 26.
beszámoló a 2006. december 31 -ye! végzodö évre
5
Dr Paszlor Is/sEn
Major LEszIó
A vEllalkozEs vezetâje (kEpviselbje)
GazdasEgi igazgalô
L
(adatok EFt-ban
HONEYWELL KFT
KIEGESZITO MELLEKLET
beszárnolO a 2006. december 31 -vel végzôdô évre
6
(adatok EFt-ban)
HONEYWELL KFT 1.
A VALLALKOZAS ISMERTETESE
A Honeywell Kfi. (a "Tarsasag") egy korlátolt felelôssegü társaság, melyet a Honeywell AG. Offenbach (Kaiserleistr. 39 D-63067 Offenbach) alapItott 1992-ben. A Tarsaság 1992. jiiniusában kezdte meg tevékenységét. A Tdrsaság az alábbi tevekenyseget folytatja: Szabályozástechnikai termékek értékesitése és ezzel kapcsolatos müködtetése az éptiletgépészeti és ipari rendszerek területén.
szoftverek telepItése,
A Társaság bejegyzett székhelye: 1139 Budapest, Petneházy u. 2-4. A Tarsaság jegyzett tôkéje: 22.796 EFt. A társaság tulajdonosa:
Tulajdonosi részarány (%)
Névérték 2005. EFt
2006. EFt Honeywell AG. Offenbach
22.796
22.796
2006. EFt
2005. EFt
100
100
A vállalkozás egyik tigyvezetö igazgatója egyben a Honeywell ESCO Magyarország Rt. Igazgato tanács elnöke. Az ESCO Rt. székhelye: 1139 Petneházy u. 2-4., jegyzett tökéje: 420.000 EFt. Tulajdonosai: Honeywell Inc. (43,18%); EBRD (24%); IFC (24%); OTP Bank Rt. (8,82%). A Tarsaságot a számviteli torvény az eves beszámolO konyvvizsgáló által történô hitelesItésre kötelezi, melyet szerzôdés szerint a PricewaterhouseCoopers Kfi. lát el. A vállalkozás vezetô tisztsegviselôinek a vállalkozdssal szemben semminemü tartozása sincsen. 2.
SZAMVITELI POLITIKA
a)
Az elszámolás alapja
A Tarsaság eves beszámolót készIt, ennek megfelelöen a kettös könyvvitel szabályai szerint vezeti konyveit. A beszámoló készItésének idöpontja a tárgyévet követô évjanuár ho 05 napja. Az eves beszámolO a magyar szárnviteli torvénnyel osszhangban a bekerülési koltseg elvének alkalmazásával késztilt. A Tarsaság "A" tIpusü mérleget készIt. A Társaság "A" tIpusü eredménykimutatást készIt. A mérleg- es eredménykimutatás formáj a az elözô évhez képest nem változott. A Társaság konszolidált beszámolO készItésére nem kötelezett. Az eves beszdmolO adatai a megj egyzett kivételektôl eltekintve ezer forintban értendök. -
-
Eves beszámolO a 2006. december 31 -vel végzôdO évre
7
(adatok EFt-ban)
HONEYWELL KFT b)
A számviteli politika fôbb elemei
A Tarsaság a számviteli törvény elôirásai szerint végzi tevekenyseget. A Társaság a számviteli tOrvénnyel osszhangban kialakItotta a pénzkezelési, leltározási, eszköz és forrás értékelési szabályzatãt. A Tarsaság rogzItette számviteli politikájában, hogy a vállalkozás folytatásának elvébôl kiindulva biztosItani kell a (teljesség, valodisag, világosság, összemérés, folytonosság, kovetkezetesseg, óvatosság, bruttó elszámolás, egyedi értékelés, az idôbeli elhatárolás, a tartalorn elsôdlegessége a formával szemben, a lényegesség és a koltség-haszon összevetés) számviteli alapelvek érvényesulését. Lényegesnek minösül a beszámoló szempontjábOl minden olyan információ, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a felhasználók döntéseit. Eimek megfelelôen mind a közzététel szempontjából mind a megbizható és valós képet lényegesen befolyásoló érték szernpontjából a Társaság a saját tôke értékét legalább 20%-kal megváltoztató tételeket minOsIti lenyegesnek. Adósonként egyuttesen kisosszegünek minôsIti a TErsaság azokat a követeléseket, melyek nem haladják meg a végrehajtás várható koltsegeinek háromszorosát. A valutában, ill. devizában felmerUlt eszközök es források ev végi Etértékelésénél nern minôstil jelentôsnek az 5000 EFt alatti osszeg, tehát nem szukséges az átértékelés ezen osszeg alatt. Az értékvesztés megállapItása során fajiagosan kis értékü készletnek minôsül az a készlet, amelynél a nyilvántartáson való keresztUlvezetés koltsége meghaladj a az értékvesztés osszegét. Ezeknel a keszleteknel az ertekvesztes elszamolasa a konyv szeiinti ertek aianyaban tortenhet Az ellenörzés, önellenörzés során jelentösebb osszegü hibának minôsül a mérleg föosszegének 2%-at meghaladó hiba. Az ezen osszeget meghaladó hiba esetén azokat harmadik oszlopban keli bemutatni az eves beszámolóban az elôzô évi adatok mellett. Az eves beszámoló aláfrására Dr. Pásztor István (2462 Martonvásár, Széchenyi u. 71.) és Maj or László Gazdasági igazgató j ogo suit.
Eves beszámoló a 2006. december 3 1-vel végzödô évre
8
(adatok EFt-ban)
HONEYWELL KFT A piaci értéken történô értékelés elvei.
c)
Immateriális javak
Az immateriális j avak beszerzési, illetve elôállItási koltsegen, halmozott értékcsökkenéssel csökkentve az ismert piaci értéküknél nern magasabb értéken kerulnek kimutatásra. Az értékcsökkenés kiszámItása a lineáris módszer alkalmazásával történik, az inimateriális j avak várható hasznos élettartama alatt történö leIrásához szukséges értékcsokkenési kulcsok alapján. Az immateriális javak várható hasznos élettartama az alábbiak szerint alakul:
Goodwill Szoftverek Szoftver (Oracle). d)
6.6 év 3 év 5 ev
Tárgyi eszközök
A tárgyi eszközök a merlegben beszerzési, illetve elóállItási koltsegen halmozott értékcsökkenéssel csökkentve kerülnek kirnutatásra. Az értékcsökkenés kiszárnItása a lineáris rnOdszer alkalmazásával történik, az eszközök értékének a várható hasznos élettartarn alatt történö leIrásához szukséges értékcsOkkenési kulcsok alapján. Az eszközök várható hasznos élettartama az alábbiak szerint alakul: Ingatlanok Mñszaki berendezések Bütor
5 ev 3 ev 5 év
A 600 EFt (amit a társasági ado számItásakor figyelembe vettünk) alatti értékü tárgyi eszközök esetében a Tarsaság aktiválás után egy osszegben szárnolja el az értékcsökkenést,
e)
Befektetett pénzügyi eszközök
Az egyéb tartOsan adott kölcson sorban a dolgozoknak a vállalattal szernben fennálló tartozása kerul kimutatásra 70 EFt értékben.
1)
Készletek
A vásárolt készletek a beszerzési koltseg és a nettó piaci érték közul az alacsonyabbikon kerUlnek kimutatásra. A készletek értéke tartalmazza a közvetlen anyag- és munkakoltséget és a felosztott közvetett koltségek megfelelóen arányosItott részét. Egy évnél hosszabb ideig nem mozgott készletek egyedi értékelés alapj an értékvesztést szárnolunk el.
g)
Ertékpapirok
Nincsenek. Eves beszãmolO a 2006. december 31 -ye! végzOdö évre
9
(adatok EFt-ban
HONEYWELL KFT
h)
Külibldi pénzeszközben felmerülô ugyletek elszámolása
A ktilföldi pénzeszkozben felmerulô Ugyletek során használt MINB arfolyam és a pénzUgyi teljesItés idôpontjában érvényes árfolyam kulönbözetébOl adódó realizált árfolyamnyereség vagy veszteség az eredménykimutatásban kerUl kimutatásra. A külföldi pénzeszkozben nyilvántartott eszközök és források értékelése a mérlegben az alábbiak szerint alakul: MNB
Külföldi pénzértékekre fennálló követelés
A ki nem egyenlItett követelések a fordulónapi arfolyamon kerülnek értékelésre.
Ktilfdldi pénzértékekre szOlO tartozás
A ki nern egyenlItett kotelezettsegek a fordulónapi MNB árfolyamon kerUlnek értékelésre.
i)
Arbevétel
Az értékesItés nettó árbevétele a teljesItés idôpontjában kerUl elszámolásra, és nem tartalmazza az általános forgalmi adót.
j)
Céltartalékok, értékvesztések
Vevôkre képzett értékvesztés a vevök egyedi rninösItése alapján történik. A 365 napnál ,,idösebb" es csak ebben a kategóriában lévô kintlevôsegekre 100% értékvesztést képzett a vállalkozás.
k)
Társasági adO
A társasági ado a tárgyevben érvényes adojogszabalyok alapján kerlil az eredménykimutatásban elszámolásra.
1)
Merleg fordulónap utáni események
A mérleg fordulónapja után nem zaj lott le olyan esemény, amely j elentôsen befolyásolj a a Társaság 2006. december 31-i beszámolóját.
beszámoló a 2006. december 31-vel végzödo ëvre
10
(adatok EFt-ban)
HONEYWELL KFT 3.
PENZUGYI HELYZET Es LIKVIDITAS TárgyEv
Elôzô év
Vagyoni helyzet Elemzése efektetett eszközök aránya=
orgóeszkozok aránya
Befektetett eszközök Eszközök
=
3%
2'
Forgóeszkozok Eszközök
=
97%
98%
TárgyEv
Elôzô Ev
PenzUgyi helyzet Elemzése Likviditás I.
Forgóeszkozok Rövid lej. kotelezettségek
=
Likviditás II. (Quick ration)
Forgóeszk.-készletek = Rövid lej. kotelezettségek Vevö állomány*365 Arbevétel
Vevô napok száma (nap) =
Készlet forgási sebesség (nap)=
Eladósodottsági mutató
=
=
187%
189ii
161%
170%
83
104
29
28
0%
0%
Készletállomány* 365 özzo1 Hosszü lejáratE hitelek Saját töke
=
Eves beszámoló a 2006. december 31-vel végzOdö évre
11
=
adatok EFt-b
HONEYWELL KFT
Arbevétel arányos nyereségesség:
Adózás elötti eredmény = Arbevétel
Saját töke arányos nyereség:
4.
TárgyEv
Elôzô Ev
Jovedelmezösegi mutatók
-1%
-2%
Merleg szerinti eredmény = Saját tôke
-7%
-12%
Mérlegszerinti eredmény = Saját töke + Hosszil lej áratü kotelezettségek
-7%
-12%
2006. 12. 31. 2005. 12. 31.
IMMATERIALIS JAVAK
29.342 EIF1 36.333 EFt
Immateriális javak értéke az év közben az alábbiak szerint alakult: Nyitó állomány EFt Bruttó érték Szoftverek Ertékcsökkenés Szoftverek Nettó érték Szofiverek
Növekedés EFt, 5.418 5.418 12.409 12.409
64.050 64.050 27.717 27.7 17 36.333 36.333
Csökkenés EFt 0 0 0 0
Záró Allomán Eft 69.468 69.468 40.126 40. 126 29.342 29.342
Az immateriális javak értékcsökkenésének elszámolási módja nem változott az elôzö évhez képest.
beszãmoló a 2006. december 3 1-vel végzôdô évre
12
(adatokEFt-ban
HONEYWELL KFT
5.
17.133 EFt 29.196 EFt
2006. 12. 31. 2005. 12. 31.
TARGYI ESZKOZOK
Az targyi eszközök értéke ev közben az alábbiak szerint alakult:
Nyitó Allomány EFt
Záró Allomány EFt
Csökkenés EFt
Növekedés EFt
Bruttó érték
109.334
27.189
Ingatlanok MUszaki gépek, berendezések Egyéb berendezések, jármflvek Beruházások Beruházásokra adott elôlegek ErtékhelyesbItés Ertékcsökkenés Ingatlanok Müszakigépek, berendezések Egyéb berendezések, járrnüvek Beruházások Beruházásokra adott elölegek ErtékhelyesbItés Nettó érték Ingatlanok Müszaki gepek, berendezések Egyéb berendezések, jármüvek Beruházás Beruházásokra adott eloleg
5.392 6.184
3.609 0
96.886
119.393
17.130 0 0
9.001 6.184
7.267
0
104.153
872 0
10.059 0
10.876 0
55 0
0 80.138 1.468 6.184
0 22.122 1.602 0
0 0 0 0
0 102.260 3.070 6.184
72.486
20.520
0
93 .006
0 0
0 0
0 0
0 0
29.196 3.924 0
0 17.133 5.931 0
24.400
11.147
872 0
55 0
A tárgyi eszközök értékcsökkenésdnek elszárnolási módja n em változott az elözô évhez képest.
6.
2006. 12.31. 2005. 12. 31.
KESZLETEK
233.106 EFt 351.560 EFt
A készleteken belUl a proj ektekkel kapesolatos alvállalkozói telj esItmények 95.226 EFt-ot tettek ki. A társaság a tErgyevben nem számolt el értékvesztdst a lassan mozgó készleteire.
Eves beszámoló a 2006. december 3 1-vel végzödô évre 1-,
1.)
adatok EFt-ban)
HONEYWELL KFT
7.
KOVETELESEK
7.1. Követelések áruszállItásból és szolgáltatásból (Kapcsolt vállalattal szembeni követelés is)
2006. 12. 31. 2005. 12. 31.
1.547.732 EFt 1.713.002 EFt
2006. 12. 31. 2005. 12. 31.
1.491.064 EFt 1.529.875 EFt
Az 1.491.064 EFt követelésbôl 102.024 EFt a Honeywell társvdllalatokkal szembeni Icövetelés, melybôl 4.469 EFt a tarsaság tulajdonosával szembeni követelés.
Követelések áruszállItásból es szolgáltatásokból Korcsoport szerinti bontása
Határidôn beltili kOvetelések: Határidön thE kovetelések: 1-30 nap Hataridon tuli kovetelesek 3 1-60 nap Határidön tiili követelések: 61-90 nap Határidön tüli követelések: 91-180 nap Határidôn tüli kovetelések: 181-360 nap Határidôn tOJi követelések: 361 napon tii1iOsszesen: Ebböl levonandó: értékvesztés Követelések áruszállitásból es szolgáltatásból
2006. december 31.
2005. december 31.
EFt
EFt
1.149.377 248.013 56 845 9.165 24.844 11.820 27.529 1.527.593 -36.529 1.491.064
1.134.606 326.193 27 711 11.829 25.733 6.765 24.708 1.557.545 -27.670 1.529.875
A követeléseken bellll a kétes követelésekre képzett értékvesztés 8.859 EFt-tal nö vekedett: 27.670 EFt Nyitó érték 2006. január 1-ével: Követelések elszámolt értékvesztése: 15.920 EFt Követelések visszaIrt értékvesztése: - 7.061 EFt 36.529 EFt Záró érték 2006. december 31-an:
7.2. KAPCSOLT VALLALKOZASOKKAL SZEMBENI KOVETELESEK Kapcsolt vállalkozással szembeni követelések részletezése
2006. 12. 31. 2005. 12. 31 2006. december 31. EFt 1.562 5.442 2.987
HW Trade US H&BC HW Trade AustrialGmbH HW Trade Czech Republic HW Trade France/SO HW Trade GermanlAG HW Trade Italy/SpA
874 4.359 23 .377
Eves beszámolO a 2006. december 31 -vel végzôdô évre
14
102.024 EFt 35.134 EFt 2005. december 31. EFt
0 5.234 0 0 61 0
(adatok EFt-ban
HONEYWELL KFT HW Trade Norway HW Trade UKIHCS LTD HW Trade UKJHomas HW Trade Italy/Strurnentecnica HW Trade Poland HW Trade RussialH&BC HW Trade Romania HWTradeSlovakia HW Trade BelgiumlHESA ACS HW Trade Technologies Sarl ECC HW Trade Honeywell d.o.o. Serbia Osszesen:
7.3. EGYEB KOVETELESEK
3.409 17.241 16.645 33 8.096 5.967 986 4.533 6.452 0 61 102.024
0 0 9.268 0 0 0 0 10.755 6.092 3.724 0 35.134
2006. 12. 31. 2005. 12. 31.
56.668 EFt 183.127 EFt
______________
2005. december 31.
EFt
EFt
2006. december 31.
Egyéb követelések részletezése:
16.726 3.345 3 1.817 3.014 1.766 56.668
Munkavállalói elôleg Szakképzési hozzájárulás elsz.szla Társasági ado elsz. Szla Iparüzési adO elsz. szla. Egyeb Osszesen
8.
AKTIV IDOBELI ELHATAROLASOK
9.
SAJAT TOKE
2006. 12. 31. 2005. 12. 31.
2006. 12. 31. 2005.12.31.
beszámoló a 2006. december 31-ye! végzödö évre
15
12.956 5.570 134.619 16.004 13.978 183.127
0 EFt 0 EFt
820.066 EFt 918.937 EFt
adatok EFt-ban)
HONEYWELL KFT
A saját tôkén beluli változások 2006. ev során az alábbiak voltak:
2006. január 1-i egyenleg
Jegyzett
Tôke-
Eredmény-
Ertékelési
Mérleg szerinti
EFt
tartalék EFt
tartalék EFt
tartalék EFt
eredmény EFt
Osszesen EFt
-63.414
918.937
63.414
63.414 -63.414
-98.871
-98.871
-98.871
820.066
22.796
765
958.790
+ Növekedés -
-63.414
Csokkenés
Elözö évi eredmény felosztása Egyéb 2006. évi eredmény 2006. december 31-i egyenleg
22.796
765
895.376
10. Céltartalékok alakulása A képzett céltartalékok az év során az alábbiak szerint alakultak: 2006. december 31. EFt 42.63 6 0 0 42.636
Céltartalék várható kotelezettségekre Céltartalék a jovöbeni koltségekre Egyéb (garancialis) céltartalékok Osszesen:
2005. december 31. EFt 18.000 0 37.49 1 55.491
A Céltartalék várható kotelezettségekre soron 23.028 EFt garanciális céltartalék és 19.608 EFt utólag adott engedményre képzett kotelezettség szerepel.
A garanciális céltartalékok képzése a tárgyévben 7.644 EFt volt, a felhasználás 22.107 EFt-ot, Igy azok az elôzô évhez viszonyItva 14.463 EFtta1 csökkentek.
11.
2006. 12. 31. 2005. 12.31.
KOTELEZETTSEGEK
beszámoló a 2006. december 31 -ye! végzôdö évre
16
1.236.687 EFt 1.335.119 EFt
adatok EFt-ban)
HONEYWELL KFT
11.1 Rövid lejáratLi kotelezettségek 11.1.1
Kotelezettségek áruszállItásból és szolgáltatásból
2006. 12. 31. 2005. 12. 31. 2006. december -, -.
SzállItók részletezése 195.004 21.576 216.580
Belföldi szállItók Külföldi szállitók Osszesen
11.1.2
Rövid lejáratá kotelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
2006. 12. 31. 2005. 12. 31.
216.580 EFt 396.189 EFt 2005. december 31. EFt
303.220 92.969 396.189
887.722 EFt 806.772 EFt
A kapcsolt vállalkozással szembeni kotelezettségek 364.174 EFt szállItói (ebbôl 4.583 EFt a tarsaság tulajdonosával szembeni kotelezettseg), 510.696 EFt társvállalati hitel állományból és 12.852 BEt egyeb társvállalati kotelezettsegböl alit. A 2006. év elejei társvállalati hitel állomány 338.751 EFt-ot tett ki. Ez az összeg a 2005. december 14-en felvett 287.662 EFt és a 2005. december 16-an felvett 50.000 BEt osszegE hitelekbOl, valamint 1.089 EFt hitelkamatból alit. A két hitel lejárata 2006. jñnius 14 volt, amikor iijabb hitelfelvétel következett 348.846 EFt értékben. Ez utóbbi hitel 2006. december 15-i lejáratakor üjabb hitel felvétel következett 510.696 EFt értékben, melynek lejárata 2007. j1inius 14-en lesz. Az év végére kiaiakuló összesen 512.785 EFt -os társvailalati hitel állományt az elôbb emlItett 5 10.696 EFt -os hitel es annak 2.089 EFt-os kamata aikotta. 2006-ban összesen 24.034 EFt --ot tettek ki a hitelek után fizetett kamatok. 11.1.3
2006. 12.31. 2005. 12. 31.
Egyéb rövid lejaratE kotelezettségek
Egyéb rövid lejáratti kotelezettségek részletezése
Aitalános forgalmi ado Keresetelszámolási számla TársadalombiztosItási kotelezettség SZJA, munkaadói, munkavállalói, rehabilitációs hozzáj. Heiyi iparüzési ado Eves beszámoló a 2006. december 31vel végzOdö évre
17
130.904 EFt 131.135 EFt
2006. december 31.
2005. december 31.
EFt
EFt
82.943 1.911 20.771 23 .459 0
91.655 1.752 19.264 17.505 0
(adatok EFt-ban
HONEYWELL KFT
12.
0 959 131.135
0 1.820 130.904
Társasági ado Egyéb Osszesen
PASSZ1V IDOBELI ELHATAROLASOK
Kamatszámlák passzIv idôbeli elhatárolása Projektek miatti elhatárolás Premium elhatárolása Reprezentációs ktg-kel kapcsolatos SZJA, EHO elhatárolása Anyavállalatnak fizetendö kamat Koltségelhatárolások Halasztott bevételek Osszesen
282.765 EFt 258.990 EFt
2006. 12. 31. 2005. 12. 31. 2006. december 31.
2005. december 31.
EFt
EFt
0 156.529 25.605 14.409 0 62.447 0 258.990
0 155.713 32.206 13.009 0 81.837 0 282.765
13. MERLEGEN KIVULI PENZUGYI KOTELEZETTSEGEK 2006. december 3 1-en a vevöknek nyájtott bankgaranciák értéke: 249.984 EFt és 628.583 EUR volt. A vevöknek visszatartással nyEjtott garanciák összege: 8.898.046 EFt -ot tett ki. SzállItóknak nytijtott bankgarancia nem volt.
14.
2006.12.31 2005.12.31
NETTO Am3EVETEL
5.218.502 EFt 6.596.941 EFt
A rendszeres tevekenység értékesItésének nettó árbevétele az értékesItés föbb irányai szerint az alábbi volt: 2005. 2006. december December
Uzieti tevékenység föbb értékesItési iranyok szerint. Belföldi Külföldi Eves beszãmoló a 2006. december 31 ve1 végzödô évre
18
4.742.651 475.85 1
6.099.163 497.778
(adatok EFt-ban
HONEYWELL KFT
A külfOldi árbevétel döntôen EUR-ban merült fel, melyböl 406.401 EFt a társvállati (6.245 EFt a tulajdonosi) és a maradék 69.450 EFt pedIg egyéb külföldi értékesItés volt. Orszagonkénti bontása az alábbiak szerint alakult. EFt 110.982 Cseh Koztarsaság 79.496 Belgium 68.99 1 Szerbia és Montenegro 59.197 Olaszország 51.580 Egyestilt Királyság 22.229 Ausztria 20.785 Lengyelország 18.323 Norvégia 9.655 USA 9.163 Németország 7.260 Finnország 6.118 Oroszország 3.299 Franciaország 2.825 Svájc 1.808 Románia 1.614 Fehéroroszország 976 Torokország 780 Szlovákia 398 Ciprus 238 Svédország 134 Szlovénia 475.85 1 Osszesen:
15.
2006. 12. 31. 2005. 12. 31.
EGYEB BEVETEL
ErtékesItett tárgyi eszközök Kapottkésedelmikamat Kapott kedvezmény VisszaIrt értékvesztés Korábbi években lefrt követelés behajtása Céltartalék visszaIrása Egyéb Osszesen Eves beszámolO a 2006. december 3 1-ye! végzOdö évre
19
49.452 EFt 53.094 EFt
2006. December 31.
2005. december 31.
EFt
EFt
9 2.554 0 7.06 1 0 32.463 7.365 49.452
88 10.333 228 31.398 1.586 0 9.461 53.094
(adatok EFt-ban
HONEYWELL KFT
16.
IGENYBEVETT SZOLGALTATASOK
2006. 12. 31. 2005. 12. 31.
BérletidIj Hirdetés Szakértôi dIj Oktatás, szakkonyvek Egyéb nem anyagjellegU szolgáltatás Karbantartási koltségek Belföldi és kUlfoldi kikUldetési koltsegek Posta, telefon, telefax koltségek Kolcsönzési, bérmunkadIjak, egyéb koltsegek Osszesen
17.
2006. December 31.
2005. december 31.
EFt
EFt
247.372 17.913 23 .206 9.447 563.528 1.049 143.025 3 8.704 34.600 1.078.844
249.114 15.524 24.123 14.687 5 54.970 1.032 112.273 40.992 28.099 1.040.814
2006. 12. 31. 2005. 12. 31.
EGYEB RFORDITAS
Céltartalék képzés, elszámolt értékvesztés Onkormányzatokkal elsz. adOk Szokásos mértékü birságok, kötbérek Behajthatatlan követelések HW ESCO vegleges pénzeszkoz átadás Tárgyi eszközök elszámolt terven felUli écs-j e Egyéb (állományból kivezetett készletek, kisértékü leIrások stb) Osszesen
18.
1.078.844 EFt 1.040.814 EFt
PENZUGYI MUVELETEK EREDMENYE
beszãmolO a 2006. december 3 1-vel végzOdô évre
20
133.545 EFt 125.533 EFt
2006. December 31.
2005. december 31.
EFt
EFt
3 5.529 43.910 7.766 8 33.000 21 13.311 133.545
2006. 12. 31. 2005. 12.31.
16.479 42.409 15.729 2.014 37.176 0 11.726 125.533
7.289 EFt -42.661 EFt
(adatok EFt-ban
HONEYWELL KFT
PénzUgyi mñveletek bevételei ráfordItásai
2006. December 31.
2005. december 31.
EFt
EFt
99.660 92.371
-
-
116.506 159.167
A pénzUgyi müveletek bevételei köztil 13.982 EFt -ot tett ki az egyeb kapott (járO) karnatok és kamatjellegü bevételek, rnelyek döntöen az évközben esetileg lekötött bankbetétek kamataiból és a folyószámla egyenlegek után kapott karnatokból alit és 8 5.678 EFt ot tettek ki a pénzUgyi müveletek egyéb bevételei meiyek tartalma döntöen realizált arfolyamnyereség. A pénzUgyi müveletek ráfordItásaiból 68.295 EFt volt a a pénzugyi müveletek egyéb ráfordItásai, mely egyrészt a kulföldi pénzeszkozokre szóló kotelezettségek pénzUgyileg rendezett arfolyamvesztesegeból 65.83 7 EFt értékben másrészt a pénzugyi rendezésekhez kapcsolOdó adott arengedrnényekbôl alit 2.458 EFt értékben. A 24.076 EFt fizetendô kamatok és kamatjellegü ráfordItásokból 24.034 EFt-ot tettek ki a társvállalati hitelek után fizetendö kamatok.
19.
2006. 12. 31. 2005. 12. 31.
RENDKIIVULI EREDMENY
RendkIvüli eredmény 2006-ban nern volt.
beszámoló a 2006. december 31-vel végzOdô ëvre
21
0 EFt 0EFt
adatok EFt-ban)
HONEYWELL KFT 20.
ADOZAS
A számviteli es az adózás alapjául szolgálo eredmény kapesolata:
Adózás elötti eredmény
2005. december
2006. December
31. EFt
31. EFt
-58.188
-98.871
2006. EFt 108.477
Társasági adót módosItó tételek Növelô tételek Sztv. szerint elszámolt értékcsökkenés Vevôkre elszamolt értékvesztés és 2005.évi csökkenés Céltartalék a várható kotelezettségekre Blengedett követelés (leIrás) Jogerôs határozatban megállapItott bIrság Skonto Végleges pdnzeszkoz átadás (ESCO) Egyéb növelö jogcImek
34.552 15 .920 19.608 8 10 1.628 36.000 751 108.477
Osszes adóalap-novelô tényezö
69.413
Csökkentô tételek Adótorvény szerinti értékcsökkenési leIrás Ertékvesztés visszaIrása Céltartalék visszaIrása
29.889 7.06 1 32.463
Osszes aclóalap csökkentô tényezö
69.413
-98. 87 1 108 .477 -69 .4 13 -59.807 0
Adózás elötti eredmény Növelô tényezök Csökkentô tényezôk Adóalap Adólizetési kotelezettség, 16%
A legutóbbi atfogO adóvizsgálattal lezárt év a 2001-es üzleti év volt. Az adohatoság a vonatkozó adóévet kovetô 5 even beltil bármikor vizsgálhatja a konyveket és nyilvántartásokat és potlólagos adót vagy bIrsagot állapIthat meg. A Társaság vezetôségének nincs tudomása olyan korulményrôl, amelybôl a Társaságnak ilyen cImen jelentôs kotelezettsége számiazhat. Eves beszámolO a 2006. december 3 1-ye! végzödOévre
22
(adatok EFt-ban
HONEYWELL KFT
21.
BER Es LETSZAM ADATOK
Allománycsoport
Szellemi
Atlagos állományi létszám
Bér
Fô
EFt
102
695.955
Eves beszámoló a 2006. december 3 1-vel végzödö évre 23
Bérjárulék
Személyi jellegfl egyéb
Személyi Jellegü ráford. Osszesen
EFt
EFt
EFt
237.046
87.739
1.020.740
(adatok EFt-ban)
HONEYWELL KFT 22.
CASH-FLOW KIMUTATAS
Cash-flow kimutatás 2006. évre
Eläzô év EFt
Targyev EFt
Szokásos tevékenységb6l származO pénzeszkoz-változás
I. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
-98. 87 1 33 .000 34.552 15 .920 -12.855
-5 8. 188 37. 176 36.490 5.191 11.288 -3.8 89 92.62 1 3 1. 166 10 1.204 -850.03 0 201. 136 34.254 -5.226 0 -366.807
-27 1.693 -231 23 .775 23 .349 244.9 13 0 0 0 -8.142
-15 .425 3.926 0 -11.499
-15 .496 0 0 -15.496
Részvénykibocsátás, tökebevonás bevétele Kotvény, hitelviszonyt megtestesitö érétékpapIr kibocsátásának bevétele Hitelfelvétel Hossz6 Iejáratra nyUjtott kolcsonök, bankbetétek torlesztése, rnegsztintetése Véglegesen kapott pénzeszkoz Részvénybevonás, tökekivonás (tökeleszállitás) Kotvény és hitelviszonyt rnegtestesitö értékpapfr visszafizetése Hitel és kölcson torlesztése, visszafizetése Hosszü lejáratra nyüjtott kolcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszkoz Alapitokkal szernbeni illetve egyéb hossz6 lejáratU kotelezettségek változãsa Osszesen ________________________________________
0 0 2 13 .486 382 0 0 0 0 0 -37. 176 0 176.692
0 0 173 .034 275 0 0 0 0 0 -33 .000 0 140.309
Pénzeszközök váItozsa (I.+II.+III. sorok)
-201.614
116.671
Pénzeszközök változãsa a merlegben
-201.614
116.671
Adózás elötti eredmény Vëglegesen átadott penzeszkoz miatti változás Elszámolt amortizáciO Elszámolt értékvesztés Céltartalék kdpzés és felhasználás kulönbdzete Befektetett eszközök értékesItésének eredménye SzállitOi kotelezettség változás Egyéb rovid lej árati kotelezettség vãltozása Passziv idöbeli elhatárolások változása Vevökovetelés változása Forgoeszkozok (vevdkövetelés és penzeszkozok nélkttl) változása Aktiv iddbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendö ado (nyereség után) Fizetett, fizetendö osztalék, részesedés Osszesen Befektetési tevekenységbôl származó penzeszkoz-változás
II. 14 15 16
III. 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
IV.
Befektetett eszkozok beszerzése Befektetett eszkozok eladása Kapott osztalék, részesedés Osszesen Penzugyi mtIveletekböl származó pénzeszköz-vi1tozs
Budapest, 2007. rnárcius 26. Major László Dr. Pásztor Istvdn Ugyvezetô igazgató Gazdasági igazgató
Eves beszámoló a 2006. december 3 1-ye! végzôdô évre
24
adatok EFt-ban
HONEYWELL KFT
UZLETI JELENTES
beszámoló a 2006. december 31 -vel végzOdO évre
25
(adatok EFt-ban
HONEYWELL KFT
1. A Honeywell Kil. (a "Tarsasag") egy korlátolt felelôssegü társaság, melyet a Honeywell AG. Offenbach (Kaiserleistr. 39 D-63067 Offenbach) alapItott 1992-ben. A Társasag 1992. jüniusában kezdte meg tevékenységét. A Társasag az alábbi tevékenységet folytatja: Szabályozástechnikai termékek értékesItése és ezzel kapcsolatos szoftverek telepitése, müködtetése az epuletgépészeti és ipari rendszerek teruletén. A Tarsaság bejegyzett székhelye: 1139 Budapest, Petneházy u. 2-4. A Társasag jegyzett tôkéje: 22.796 EFt. A Társaság bejegyzett székhelye: 1139. Budapest, Petneházy u. 2-4. A beszámolóját a www.honeywell.hu honlapon teszi közzé eves rendszerességgel. 2. A kapcsolódó kiegészItô mellékiet tartalmazza a vállakozás vagyoni, pénzUgyi és jövedelrni helyzetét. 3. A vállalkozás - megfelelöen az elôzö éveknek és a Honeywell csoporthoz tartozásának- mindig a csoport uzletpolitikájának es stratégiáj ával osszhangban igyekszik uzletpolitikáját kialakItani és vegrehajtani. 4. A merleg fordulónapját követôen nem voltak lenyeges események. A vállakozásnál nem folyik K+F tevékenység. A vállakozás, foglalkoztatás politikáj ában törekszik arra, hogy az osszhangban legyen a cégcsoport strategiajaval és foglalkoztatás politikájával, messzemenöen betartva a helyi torvényeket. 5. A vállakozásnál nincsenek a kornyezetvédelrnmel kapcsolatos fejlesztések, intdzkedések, A vállalkozás befizette a Kornyezetvédelmi TermékdIjjal kapcsolatos eszközök stb.. kotelezettségeit. 6. A vállakozásnál nincsenek befektetési vagy forgatasi célü pénzugyi instrumentumok. beszámolO vonatkozó sorában találhatO 70 EFt a munkavállalóknak adott lakás hitel tétele.
A
Budapest, 2007. március 26.
Major László Dr. Pásztor István Ugyvezetô igazgató Gazdasági igazgató
beszámolO a 2006. december 31-vel végzôdö évre
26
