1. számú előterjesztés
Egyszerű többség
ELŐTERJESZTÉS Dombóvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2014. március 4-i rendkívüli ülésére
Tárgy: Az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. 2013. évi beszámolója és 2014. évi üzleti terve
Előterjesztő: Somfalvi József ügyvezető, ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft.
Készítette: Városüzemeltetési Iroda
Tárgyalta: Városgazdálkodási Bizottság Pénzügyi Bizottság
Tanácskozási joggal meghívott: -
Költségvetési, pénzügyi-gazdálkodási szempontból ellenőrizte: Kovács Gyula, Pénzügyi Iroda vezetője
Törvényességi szempontból ellenőrizte: dr. Letenyei Róbert jegyző
Tisztelt Képviselő-testület! A jelen napirendi pont keretében több, hulladékgazdálkodással illetve az ÖKODOMBÓ Nonprofit Kft. működésével kapcsolatos kérdés megtárgyalására teszek javaslatot. Az átláthatóság kedvéért az alábbiak szerint foglalom össze a megtárgyalandó pontokat. I.
Az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. 2013. évi beszámolójának elfogadása
II.
Az ügyvezető prémiumfeladatainak értékelése
III.
A 2014. évi üzleti terv elfogadása
I. A társaság 2013. évi beszámolója az előterjesztés mellékletében olvasható. A beszámoló tartalmazza az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. 2013. évi üzleti jelentését, a 2013. évi éves beszámolóját, valamint a független könyvvizsgáló jelentését, és a kiegészítő mellékletet. 1. Határozati Javaslat 1. Dombóvár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete megtárgyalta az ÖKODOMBÓ Nonprofit Kft. 2013. évi beszámolóját és üzleti jelentését. 2. A Képviselő-testület a beszámolót és az üzleti jelentést, valamint ezeknek megfelelően az eszközök és források végösszegét egyezően 60 609 e Ft mérleg főösszeggel, a mérleg szerinti eredmény 4 904 nyereséggel elfogadja. 3. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. soron következő taggyűlésén a döntést képviselje. Határidő: azonnal – a határozat továbbítására Felelős: Polgármester Végrehajtásért felelős: Városüzemeltetési Iroda II. A vezető tisztségviselő az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. eredményességétől és az általa ellátott többlet feladatoktól függő tevékenység követelményhez kapcsolódó juttatásban részesülhet. A prémium feltételeit, mértékét, esedékességét a társaság legfőbb szervének az üzleti terv elfogadásakor kell meghatározni. A 2013. évre a prémiumfeltételek között a legnagyobb súllyal az üzleti tervnek megfelelő mérleg szerinti eredmény elérése szerepelt (50%). A követelések csökkentése szintén kiemelt feladat volt (20%), míg a lejárt követelések behajtása érdekében az értékvesztés állományának csökkentése 10%-os részarányt képviselt.
A lakossági hulladékudvar üzemeltetési költségeinek csökkentése az előző évi költségekhez viszonyítva 10%-os részaránnyal szerepel a prémiumfeltételek között. Az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. a 2013. évi gazdálkodást nyereséggel zárta, azonban a 2014. évre vonatkozó üzleti terve veszteséget tartalmaz. A prémiumfeladatok az alábbiak szerint értékelhetők: „Ügyvezető prémiumfeladatainak értékelése Terv
Tény
Eltérés
Részarány
Prémium keret összege
Kifizethető prémium
- 40 729 Ft
4 094 000 Ft
4 053 271 Ft
50%
900 000 Ft
900 000 Ft
2013. december 31-i követelések állománya 5%-kal alacsonyabb legyen a 2012. december 31-i követelések állományánál
40 022 000 Ft
43 159 000 Ft
108%
20%
360 000 Ft
- Ft
Nyilvántartott értékvesztés összege ne érje el az előző év végén nyilvántartott értékvesztést
12 745 000 Ft
14 497 000 Ft
114%
10%
180 000 Ft
- Ft
4 000 000 Ft
4 043 434 Ft
101,1%
10%
180 000 Ft
180 000 Ft
12 167 039 Ft
3 390 000 Ft
28%
10%
180 000 Ft
180 000 Ft
1 800 000 Ft
1 260 000 Ft
Feltétel 2013. évi üzleti terv szerinti mérleg
1 szerinti eredmény elérése 2
3
Az ipari közszolgáltatás esetén legalább 4
4 millió Ft nyereség elérése 5
Lakossági hulladékudvar rentábilis üzemeltetési feltételeinek megteremtése
Összesen
A kiírt feltételek alapján az 1., 4. és 5 pontokat sikerült teljesíteni. A követeléskezelés és az értékvesztés azonban nem az elvárt szinten alakult. Ezeknek több oka is van, mivel a CLXXXV/2012. számú Ht. alapján a 2012. december 31. előtt keletkezett tartozásokat továbbra is a helyi jegyző számára kell átadni behajtás végett, míg az utána keletkezett, de 10 000 Ft-nál nagyobb összegek kerülnek a NAV illetékes megyei igazgatóságára. Év közben ez a gyakorlat is változott, mivel az első negyedévben sikerült több állásfoglalás megjelentetésével kialakítani a megfelelő gyakorlatot, így ma már a szélesebb jogkörökkel rendelkező NAV is behajtja a korábban keletkezett tartozást. Azonban ez a rendelkezés hátrányosan érintette a társaságunkat, mivel a 10 000 Ft értékhatár a 110 literes edényméret alatti edénnyel rendelkezők esetében több, mint 12 hónap alatt adódik össze, addig nem tudunk jogszerűen eljárni a követeléseink behajtásával kapcsolatban. Ennek hatására jelentősen nőtt a követelésállományunk és az ahhoz kapcsolódó értékvesztés is. A követeléseink 3 137 eFt-tal nőttek, értékük 43 159 eFt. Azonban az önkormányzat és Dombóvári Város- és Lakásgazdálkodási Nkft. tartozásának, határidőben történt kifizetés esetén a feltétel teljesített lenne. A táblázat tartalmazza az átadott és behajtott követeléseket. Követeléskezelés Jegyző NAV
átadott 22 756 118 10 088 215
behajtott 6 781 477 4 154 456
hatékonyság 29,8% 41,2%
összesen
32 844 333
10 935 933
33,3%
Az adatok alapján megállapítható, hogy a fizetési hajlandóság nem javult a rezsicsökkentés ellenére sem. A részletfizetést kérők általában nem teljesítik a szerződésben vállaltakat, így 2-3 alkalom után felmondjuk a szerződést és átadjuk a NAV számára behajtás céljából a követelést.” Az ügyvezetőnek munkaszerződése alapján az éves munkabére 50%-ának megfelelő összegű prémium adható. Az egyes részfeladatok értékelése alapján a Társaság legfőbb szervének határozatot kell hozni a prémium kifizethetőségéről. Az Társaság javadalmazási szabályzatának 4.9. pontja szerint: A prémium kifizetését kizáró okok: a) a Társaság ellen csőd- vagy felszámolási eljárás megindítása, b) a Társaság működésének, gazdálkodásának felügyeletét ellátó szervek súlyos hiányosságokat, mulasztást, jogellenes magatartást tárnak fel, c) ha a könyvvizsgáló a Társaság éves beszámolóját elutasító záradékkal látja el. A független könyvvizsgáló az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. éves beszámolóját korlátozott véleménnyel látta el, tehát a prémium kifizetését kizáró okok nincsenek. 2. Határozati Javaslat 1. Dombóvár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. ügyvezető prémiumfeladatainak értékelését elfogadja. 2. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. soron következő taggyűlésén a döntést képviselje. Határidő: azonnal – a határozat továbbítására Felelős: Polgármester Végrehajtásért felelős: Városüzemeltetési Iroda
III. Az önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodás szabályairól szóló 10/2011. (III.4.) rendelet 25.§ (1)-(2) bekezdése szerint a Képviselő-testület hagyja jóvá az éves beszámolót és az üzleti tervet a legalább többségi tulajdonú gazdasági társaságok esetén. Az önkormányzatnak az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft.-ben 60%-os részesedése van. A ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. üzleti terve az előterjesztés mellékletében olvasható.
3. Határozati Javaslat 1. Dombóvár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. 2014. évi üzleti tervét elfogadja. 2. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. soron következő taggyűlésén a döntést képviselje. Határidő: azonnal – a határozat továbbítására Felelős: Polgármester Végrehajtásért felelős: Városüzemeltetési Iroda
Somfalvi József ügyvezető
