EINDRAPPORT
STICHTING W A A R B O R G F O N D S S P O R T Jan Smulders
Pagina -1
Project:
Ombouw 9 gravel- naar smashcourt banen
Registratie:
2011 100
Aanvrager:
Madese Tennisvereniging
Behandeld:
december 2011
1
ALGEMENE GEGEVENS
Aanvrager: Naam
: Madese Tennisvereniging
Gemeente
: Drimmelen
Oprichtingsplaats/-datum
: Made, 21 maart 1953
Inschrijving KvK
KvK te Zuidwest-Nederland, nummer 40271107
Secretariaat
: Dhr J.L. (Joop) van Bohemen
Adres
: Zijlbergsestraat 8
Postcode/plaats
: 4921 S X Made
Telefoon
: 0162-685083
E-mail en website:
:
[email protected]
2
www.madesetv.nl
ADVIES
Geadviseerd wordt een borgstelling te verlenen voor betaling van rente en aflossing tot maximaal 50% van het te lenen bedrag ad 200.000 zijnde maximaal 100.000 met een looptijd van 10 jaar, jaarlijks aflopend met 10.000. Daarbij gelden, naast de standaardvoorwaarden, de volgende specifieke voorwaarden: 1
De gemeente stelt een subsidie van 100.000 en eveneens een garantie beschikbaar van 50% van het te financieren bedrag.
2
Het gebruik van de grond moet door middel van een adequaat recht zijn geregeld.
3
Er dient een hypothecaire inschrijving plaats te vinden waarbij de SWS (mede) wordt ingeschreven.
4
De ALV van de Madese TV dient in te stemmen met het privatiseringsplan en de extra contributieverhoging in 2012/2013.
5
De definitieve offerte voor de ombouw van de banen worden vóór afwerking borgstelling ter beoordeling voorgelegd aan S W S .
3
LENING EN LENINGVOORWAARDEN
Kredietverschaffer
: Rabobank Amerstreek
Contactpersoon: Dhr A. (Arjan) de Jong
Adres
: Postbus 56
Telefoon:
0162-588355
Postcode/plaats
: 4900 A B Oosterhout
E-mail:
[email protected]
Lening (en) Lening met een looptijd van 10 jaar, lineair, rente maximaal 5,0%, vast 5 jaar
200.000 200.000
Verlangde zekerheden Borgstelling 100.000 voor de lening van de Stichting Waarborgfonds Sport., lineair aflopend in 10 jaar Garantie van 100.000 voor de lening van de gemeente Drimmelen. Hypothecaire inschrijving samen met gemeente indien gewenst in rangorde na de bank. Offertedatum bank:
volgt nog
4
SAMENVATTEND FINANCIEEL ADVIES
1
De aanvrager beschikt over een goed eigen vermogen.
2
De liquiditeitspositie biedt voldoende ruimte voor de eigen inbreng. Verder blijkt nog de nodige rek voor het opvangen van eventuele tegenvallers.
3
De aanvrager heeft de afgelopen jaren goede exploitatieresultaten behaald. De opgestelde begroting biedt voldoende ruimte voor het opvangen van de extra lasten. verzonden: Vught, december 2011
Johan Frisolaan 20, 5263 BS Vught
Jan Smulders
bank:
21-dec-11
projectadviseur
gemeente:
21-dec-11
Telefoon 073-6571136
E-mail:
[email protected]
EINDRAPPORT
STICHTING W A A R B O R G F O N D S S P O R T Jan Smulders
Pagina -2
Project:
Ombouw 9 gravel- naar smashcourt banen
Registratie:
2011 100
Aanvrager:
Madese Tennisvereniging
Behandeld:
december 2011
5
SPORTTECHNISCHE BEOORDELING
Een sporttechnische toets vooraf is niet nodig omdat het project onder toezicht en keur van het Instituut voor Sportaccommodaties wordt uitgevoerd. 6
ALGEMEEN OVER PROJECT EN AANVRAGER
Contactpersonen
: Dhr J. (Johan) Janssen Steenberg
Adres
: Meeuwenlaan 14
Postcode/plaats
: 4921 VL Made
Telefoon
: 0162-684093
E-mail
:
[email protected]
Algemene informatie over aanvrager, accommodatie, gebruiksrechten en (concurrentie)positie De Madese Tennisvereniging (MTV) is een bijna 60 jaar jonge vereniging die een belangrijke invulling geeft aan de sportinfrastructuur in Made, onderdeel van de gemeente Drimmelen. De uitstekend geleide vereniging heeft evenals de meeste tennisverenigingen de laatste jaren te maken met een lichte terugloop van leden. Het is belangrijk om voor de leden steeds een zo goed mogelijk aanbod te realiseren. Door de mogelijke privatisering van het tennispark en de slechte staat van de huidige gravelbanen wil de MTV de 9 gravelbanen ombouwen naar "all weather" tennisbanen. Op 12 januari 2012 zal de ALV zich over het privatiseringsplan en de gevolgen moeten uitspreken. Het tennispark van de MTV is gelegen aan de Schietberglaan 92 te Made te midden van een sportcomplex waarin alle buitensportverenigingen van de gemeente Drimmelen zijn gevestigd. De vereniging kan hier beschikken over 9 gravelbanen, 3 kunstgrasbanen en een oefenmuur. Alle banen zijn voorzien van verlichting. De gravelbanen zijn open van eind april tot oktober. De kunstgrasbanen zijn het hele jaar te bespelen. Wil men in het winterseizoen gebruik maken van de kunstgrasbanen dan kunnen deze voor een bescheiden bedrag gehuurd worden. Het goed onderhouden clubgebouw is eigendom van de vereniging en is omstreeks 1990 gebouwd en in 2003 geheel met eigen middelen en zelfwerkzaamheid gerenoveerd. Het clubhuis is voorzien van een gezellige bar en kleedaccommodatie. De kleedaccommodatie is eigendom van de gemeente. De vereniging heeft ongeveer 140 vrijwilligers tot zijn beschikking welke de diverse taken uitvoeren. De bezetting van het bestuur en diverse commissies is dan ook volledig ingevuld. Voor het verzorgen van de tennislessen heeft de MTV een tennistrainer in loondienst voor 20 uur in de week. Als concurrenten zijn er tennisclubs in omliggende plaatsen Lage Zwaluwe en Terheijden. Ook kunnen er diverse andere sporten in de gemeente Drimmelen worden beoefend. Van 'echte' concurrentie is nauwelijks sprake. Projectbeschrijving Het project omvat de ombouw van 9 gravel tennisbanen naar 9 smashcourt tennisbanen. Het project zal worden uitgevoerd in het najaar van 2012 aan de Schietberglaan 92 te Made. Ontwikkeling ledentallen en contributies nu en na realisering project In 2008/2009 waren er totaal 770 leden actief, waarvan 569 senioren en 201 junioren. Dat aantal was in 2009/2010 totaal 706 waarvan 547 senioren en junioren en 193 overigen. In het seizoen 2010/2011 is het totale aantal 697 waarvan 544 senioren en 153 junioren. Welke als volgt gespecificeerd kunnen worden: aantal
contributie nu
2010/2011
aantal
contributie na
2011/2012
aspiranten
79
47
3.713
80
52
4.160
junioren
74
75
5.550
79
80
6.320
senioren
534
112
59.808
536
117
62.712
10
25
250
11
25
275
-
-2.106
-
-2.162
niet spelend Af ereleden
697
67.215
706
71.305
In de ALV van 12 januari 2012 wordt waarschijnlijk ingestemd met het privatiseringsplan, ombouw van de banen, afsluiten van een lening en contributieverhoging. Het niveau van de contributie is voor tennisverenigingen als relatief laag te kwalificeren en ligt in lijn met die van de buurverenigingen TTV Ruitersvaart en de Zwaluwse TV.
Johan Frisolaan 20, 5263 BS Vught
Telefoon 073-6571136
E-mail:
[email protected]
STICHTING W A A R B O R G F O N D S S P O R T
EINDRAPPORT
Jan Smulders
Pagina -3
Project:
Ombouw 9 gravel- naar smashcourt banen
Registratie:
2011 100
Aanvrager:
Madese Tennisvereniging
Behandeld:
december 2011
7
INVESTERINGSPLAN EN FINANCIERINGSPLAN MADESE TENNISVERENIGING
Investeringen Renovatie banen door Arcadis
257.000
Onderzoekskosten ISA Sport
5.675
Onvoorzien
5.000
Subtotaal
267.675
BTW 19% van
49.908
Totaal
317.583
Financieringsplan Eigen liquiditeiten
17.583
Subsidies gemeenten
100.000
Te lenen bedrag
200.000
Totaal
317.583
Toelichting 1
Het te lenen bedrag is met 62% als hoog maar acceptabel te kwalificeren.
2
De aanvrager heeft de liquide middelen beschikbaar.
3
ISA Sport heeft in november 2010 een kwaliteitsbeoordeling uitgevoerd. Conform het ombouwadvies zijn een viertal offertes aangevraagd bij Arcadis, AA Sport, Oranjewoud en Tennisbouw. S W S heeft kopieën van de betreffende offerte ontvangen.
4
De gemeente heeft voorzieningen getroffen voor groot onderhoud van de banen en kleedkamers. Gezien de verzelfstandiging zou de gemeente een eenmalige privatiseringssubsidie leveren van 100.000. Hierover moet nog besluitvorming plaatsvinden.
5
Gezien de aard van het project heeft de vereniging ervoor gekozen om geen zelfwerkzaamheid en geen financiële acties uit te voeren.
6 7
Vanuit post onvoorzien worden kosten notaris, bank en SWS gedekt. Er wordt een bedrag achtergehouden voor investeringen in een tractor en benodigdheden, om de banen te onderhouden, alsmede voor het achterstallig onderhoud aan de kleedkamers. Het dak en boeiboorden moeten worden vervangen en het nodige schilderwerk zal moeten worden verricht.
8
INFORMATIE GEMEENTE EN EIGENDOMSVERHOUDING
Naam gemeente
: Drimmelen
Adres
: Postbus 19
Postcode/plaats
: 4920 AA Made
Contactpersoon
: Dhr P. (Peter) Brekelmans
Telefoon
: 0162-690173
E-mail
:
[email protected]
Eigendom grond en medewerking gemeente: 1
De grond is eigendom van de gemeente Drimmelen. De Madese tennisvereniging huurt de tennisbanen van de gemeente voor een jaarlijkse vergoeding van 19.672 euro. In verband met de verzelfstandiging van het tennispark en aanleg van de nieuwe banen zal het gebruik van de grond middels een erfpacht of recht van opstal worden overgedragen aan de vereniging, voor een langdurige periode en symbolische jaarlijkse retributie. Dit wordt als opschortende voorwaarde opgenomen. De gebruiksrechten van de grond onder het clubhuis zijn voor onbepaalde tijd overgedragen door middel van een recht van erfpacht tegen een jaarlijkse retributie van 22,69 euro.
2
De gemeente Drimmelen heeft voorzieningen getroffen voor groot onderhoud van de banen en kleedkamers. Gezien de privatisering zou de gemeente deze voorzieningen middels een eenmalige privatiseringssubsidie van 100.000 euro beschikbaar stellen. Besluitvorming hierover moet nog plaatsvinden.
3
Als opschortende voorwaarde wordt opgenomen dat de gemeente Drimmelen garant staat voor 50% van de lening. De gemeente kent deze vorm van ondersteuning en werkt hierbij nauw samen met de S W S
4
Voor dit project is geen bouwvergunning vereist.
Johan Frisolaan 20, 5263 BS Vught
Telefoon 073-6571136
E-mail:
[email protected]
STICHTING W A A R B O R G F O N D S S P O R T
EINDRAPPORT
Jan Smulders
Pagina -4
Project:
Ombouw 9 gravel- naar smashcourt banen
Registratie:
2011 100
Aanvrager:
Madese Tennisvereniging
Behandeld:
december 2011
9a FINANCIËLE GEGEVENS MADESE TENNISVERENIGING 31-okt-2009
Balans (bedragen x € 1)
31-okt-2010
31-okt-2011
Vaste activa Paviljoen Lichtinstallaties
15.926
12.799
23.939
3.735
3.302
2.870
Inventaris
-
Diversen
8.806
28.467
14.245
30.346
13.030
39.839
Vlottende activa Debiteuren
-
-
-
Voorraden
-
-
2.462
Diversen
3.161
3.161
3.361
3.361
1.991
4.453
Liquide activa
58.907
63.317
70.642
TOTAAL ACTIVA
90.535
97.024
114.934
Langlopende schulden Bankleningen
-
-
-
Gemeenteleningen
-
-
-
Ledenleningen
-
-
-
-
Kortlopende schulden Crediteuren
6.587
Vooruitontvangen
466
-
6.587
-
6.244 466
6.244
-
Eigen vermogen Reserves/voorzieningen
19.507
Eigen vermogen
64.441
TOTAAL PASSIVA Liquiditeit 31-okt-2011
22.079 83.948
74.479
90.535
31-okt-2011
96.558
84.395
97.024
Vlottende activa
3.361
Liquide activa
63.317
Kortlopende passiva
Vermogen
24.295 108.690 114.934 4.453 66.678
70.642
75.095
466
6.244
Liquiditeitssaldo einde boekjaar
66.212
68.851
Eigen vermogen eind voorgaand boekjaar
64.441
74.479
Resultaat lopend boekjaar
10.038
9.916
Overige mutaties Eigen vermogen einde boekjaar
-
-
74.479
84.395
Toelichting financiële positie 1 2
De jaarrekening 2010/2011 moet nog worden goedgekeurd door de ALV van 17 januari 2012. De Madese TV heeft in 2011 voor ruim 15.000 geïnvesteerd in dakbedekking van het paviljoen en riolering. De liquiditeitspositie wordt als redelijk aangemerkt.
3
De vermogenspositie wordt inclusief de voorzieningen als goed gekwalificeerd.
Specificatie langlopende lening(en) a
hoofdsom
rest 31 -10-12 aflossing 2012/13
rente 2012/13
rest 31-10-13
Rabo, 10 jaar, lineair, rente max 5% 5 jr
200.000
200.000
20.000
10.000
180.000
Totaal
200.000
200.000
20.000
10.000
180.000
Johan Frisolaan 20, 5263 BS Vught
Telefoon 073-6571136
E-mail:
[email protected]
STICHTING W A A R B O R G F O N D S S P O R T
EINDRAPPORT
Jan Smulders
Pagina -5
Project:
Ombouw 9 gravel- naar smashcourt banen
Registratie:
2011 100
Aanvrager:
Madese Tennisvereniging
Behandeld:
december 2011
9a FINANCIËLE GEGEVENS MADESE TENNISVERENIGING
Lasten (x € 1)
2008/2009
11 Rente leningen
2009/2010
2010/2011
2011/2012
2012/2013
2013/2014
10.000
9.000
12 Afschrijvingen
6.043
7.651
5.898
7.599
28.865
28.890
13 Reservering
5.949
5.949
5.949
5.949
9.134
9.184
11.992
13.600
11.847
13.548
47.999
47.074
Kapitaallasten
-
-
-
-
De vereniging treft voorzieningen voor groot onderhoud, viering van het 60-jarig jubileum in 2013 en toekomstige investeringen. De op de vorige pagina berekende rente en aflossingen passen binnen de begrote kapitaallasten.
20 Huur 21 Huur kleedkamers
17.785
20.052
18.172
18.800
706
709
720
720
-
-
22 Energie
9.508
10.770
10.437
11.019
14.239
15.108
23 Belastingen/verzekeringen
1.237
1.523
1.535
1.640
2.173
1.715
24
Onderhoud/vervangingen Huisvestingslasten
5.615
4.058
4.543
3.588
23.441
24.028
34.851
37.112
35.407
35.767
39.853
40.851
Door de privatisering worden er geen huurkosten voor de banen en kleedkamers meer betaald. Daarentegen stijgen de onderhoudskosten van de banen, park en kleedkamers aanzienlijk. Vanwege het gebruik van de banen in de wintermaanden worden de energiekosten ruim geprognosticeerd. 30 Bondsbijdragen
10.880
10.091
10.167
9.686
9.880
10.127
31 Bestuurskosten
3.329
3.695
4.748
3.229
3.294
3.376
256
495
-
256
261
268
32 Representatie 33 Diversen algemeen Algemene lasten
5.233
8.328
6.579
6.663
6.796
6.964
19.698
22.609
21.494
19.834
20.231
20.735
Door het lesgeld van de cursus sociale hygiëne en de organisatie van de commissiedag van het voorafgaand boekjaar waren de algemene kosten in 2009/2010 aanzienlijk hoger. 40 Kosten training
29.442
41 Kosten halhuur
2.190
917
-
-
-
-
42 Competitiekosten
4.566
4.938
3.992
5.125
5.228
5.358
43 Toernooikosten
8.837
11.641
9.646
10.863
11.081
11.358
45.035
46.971
44.091
47.681
48.636
49.851
Verenigingsactiviteiten
29.475
30.453
31.693
32.327
33.135
Vanaf 2010/2011 worden de kunstgrasbanen in de wintermaanden voor trainingen gebruikt en zijn er geen kosten halhuur meer.
60 Clubblad 61 Bankkosten
2.404
2.392
2.048
2.460
2.509
2.572
461
619
611
615
627
643
62 Bijzondere lasten Overige lasten
60
60
454
103
105
107
2.925
3.071
3.113
3.178
3.241
3.322
123.363
115.952
120.008
159.960
161.833
De overige lasten zijn adequaat begroot.
Totale lasten
Johan Frisolaan 20, 5263 BS Vught
114.501
Telefoon 073-6571136
E-mail:
[email protected]
STICHTING W A A R B O R G F O N D S S P O R T
EINDRAPPORT
Jan Smulders
Pagina -6
Project:
Ombouw 9 gravel- naar smashcourt banen
Registratie:
2011 100
Aanvrager:
Madese Tennisvereniging
Behandeld:
december 2011
9a FINANCIËLE GEGEVENS MADESE TENNISVERENIGING
Baten (x € 1) Contributies
71.550
2009/2010
2010/2011
64.704
67.125
2011/2012
2012/2013
2013/2014
66.991
68.331
70.039 964
Inschrijfgeld + Afmeldkosten
1.040
955
550
923
941
Huur kunstgras
2.684
3.875
3.602
1.900
-
26.582 97.585
Contributieverhoging 1
2008/2009
Ledenbijdragen
-
-
-
-
25.934
75.274
69.534
71.277
69.814
95.206
Door diverse kortingsregelingen o.a. gezinscontributie zijn de contributieopbrengsten lager dan op pagina 2 is gepresenteerd. Vanwege het gebruik van de banen in de wintermaanden worden de contributies in 2012/2013 aanzienlijk verhoogd. Kantine inkomsten
56.977
61.798
56.619
63.140
64.403
66.013
Inkopen kantine
31.414
31.567
30.118
32.800
33.456
34.292
Overige kosten kantine 2
Brutowinst kantine B W in procenten
8.864
9.218
12.414
11.157
11.381
11.666
16.699
21.013
14.087
19.183
19.566
20.055
45%
49%
47%
48%
48%
48%
In de overige kosten kantine zijn schoonmaak-, retributie-, huur- energie- en verzekeringskosten opgenomen. De afschrijvingkosten van kantine en keukeninventaris zijn door S W S bij de lasten zichtbaar gemaakt. Door het gebruik van de banen het hele jaar door, de voorgenomen organisatie van competitie- en recreatieve evenementen in de wintermaanden. Wordt verwacht dat de kantine-inkomsten zullen stijgen. Volgens de S W S wordt dit haalbaar geacht. Sponsoring
3
3.470
2.410
2.136
2.400
2.400
2.400 1.200
Advertenties
1.118
1.328
1.706
1.600
1.400
Subsidies
5.317
5.139
5.190
5.139
3.000
1.500
Bijdragen van derden
9.905
8.877
9.032
9.139
6.800
5.100
20.361
SWS heeft een lijst van sponsoren en adverteerders ontvangen. Voorzichtigheidshalve wordt rekening gehouden met een terugloop van de jeugdsport subsidieopbrengsten. Lesgelden
4
19.325
18.488
16.841
19.475
19.865
Competitiebijdragen
3.550
4.495
5.138
4.716
4.809
4.930
Toernooi-inkomsten
6.353
9.634
8.242
9.788
9.984
10.235
Ledenactiviteiten
29.228
32.617
30.221
33.979
34.658
35.526
De inkomsten van de lesgelden zijn aanzienlijk lager dan de kosten. De vereniging wil de jeugd stimuleren om training te nemen en stelt hiervoor de jeugdsportsubsidie ter beschikking. Waardoor de eigen trainingsbijdragen voor de jeugd laag zijn. Rente
1.287
1.232
1.139
500
500
500
262
128
112
205
209
214
1.549
1.360
1.251
705
709
714
Totale inkomsten
132.655
133.401
125.868
132.820
156.939
158.980
Totale lasten
114.501
123.363
115.952
120.008
159.960
161.833
Overige 5
Overige inkomsten
Resultaat
18.154
10.038
9.916
12.812
12 Afschrijvingen
6.043
7.651
5.898
7.599
28.865
28.890
13 Reservering
5.949
5.949
5.949
5.949
9.134
9.184
30.146
23.638
21.763
26.360
34.978
35.221
-
-
-
-
20.000
20.000
30.146
23.638
21.763
26.360
14.978
15.221
Cash flow Aflossingen Overschot
Johan Frisolaan 20, 5263 BS Vught
Telefoon 073-6571136
3.021-
2.853-
E-mail:
[email protected]
