RAPPORT BORGSTELLING Nummer
2015 041
Maand
mei 2015
Adviseur
Jan Smulders
Telefoon
06 - 57993459
E-mail
[email protected] Aanvrager
A
B
Naam
Voetbalvereniging Baardwijk
Gemeente
Waalwijk
Opgericht d.d.
te Waalwijk op 19 maart 1919
Nummer KvK
Dossiernr 40271303 te Brabant
Secretaris
Dhr J.H.M. Pullens
Adres
Burgemeester Smeelenlaan 41
Woonplaats
5144 AR Waalwijk
E-mail
[email protected]
Website
www.vvbaardwijk.nl
Penningmeester
Dhr J. Verkerk
Telefoon
06-48560540
E-mail
[email protected]
Voorzitter
Dhr M. Pullens
Telefoon
06-51059588
E-mail
[email protected]
Toekenningbesluit Aan bovengenoemde aanvrager wordt een borgstelling verleend van 50% van het te lenen bedrag van 50.000 euro voor een investering in renovatie van kleedkamers en nevenruimte. De borgstelling van 25.000 euro dient voor zekerheid van betaling van de aflossing die aanvrager verschuldigd is aan de nader aan te wijzen kredietverstrekker. De looptijd bedraagt 15 jaar, waardoor de jaarlijkse afbouw 1.667 euro bedraagt. Daarbij moet aan de volgende opschortende voorwaarden worden voldaan:
1
De gemeente is bereid een voor de financiering passende borgstelling c.q. garantie af te geven;
2
De gebruiksrechten van de ondergrond moeten voldoende zijn gewaarborgd gedurende de looptijd van de financiering;
3
Er moet op verzoek van de SWS een positieve/negatieve hypotheekverklaring worden afgegeven;
4
Middels definitieve offertes moet worden aangetoond dat de bedragen in het rapport niet worden overschreden;
5
Voor aanvullende investeringen is vooraf toestemming benodigd van de SWS;
6
De verklaring dat de vereniging zal bouwen volgens de KNVB norm dient ter goedkeuring aan SWS te worden overlegd;
7
Het bewijs van de bijdragen van derden van 10.000 euro dient ter goedkeuring te worden overlegd aan de SWS.
C
Partners
Rabobank De Langstraat
Gemeente Waalwijk
Naam CP
Dhr A.C. Ansems
Mevr A. Maijers
Adres
Grotestraat 234
Postbus 10150
PC/Plaats
5140 CC Waalwijk
5140 GB Waalwijk
Telefoon
0416-669190
0416-683619
E-mail
[email protected]
[email protected]
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
D
2015 041
www.sws.nl
Pagina 2
Voetbalvereniging Baardwijk
Informatie over de aanvrager De in 1919 opgerichte VV Baardwijk is een voetbalvereniging afkomstig uit Waalwijk. Leden van de vereniging hebben de mogelijkheid om zowel op recreatief als prestatief niveau te sporten. Veel taken binnen de vereniging worden uitgevoerd door de circa 120 vrijwilligers die binnen de club op verschillende terreinen actief zijn. VV Baardwijk valt te typeren als een echte familievereniging met veel vrijwilligers en een hoge mate van zelfwerkzaamheid. De club heeft gezelligheid en maatschappelijke betrokkenheid hoog in het vaandel staan.
E
Accommodatie van de aanvrager De leden van de vereniging spelen hun (thuis-)wedstrijden op het sportpark "Olympia" aan de Akkerlaan 4 te Waalwijk. Naast de VV Baardwijk vinden we hier verder een hockey-, atletiek-, tennis- en nog een voetbalvereniging. Op het sportpark is eveneens een sporthal en het stadion van RKC Waalwijk gevestigd. De vereniging huurt op het sportpark de voetbalvelden van de gemeente. Daarnaast maakt de vereniging gebruik van een eigen clubhuis met kleedaccommodatie, diverse ruimtes en tribune met onderliggende kleedkamers. De kleedkamers onder de tribune zijn dringend aan vervanging toe. Nadat de geplande investeringen zijn afgerond, is het de verwachting van de aanvrager, dat de komende jaren investeringen gedaan moeten worden voor een nieuw kassasysteem, inventaris en (zo mogelijk) voor duurzame voorzieningen zoals zonnepanelen en LED verlichting.
F
Over de gebruikers van de accommodatie Het aantal leden dat gebruik kan maken van de accommodatie is dalende. In 2012 waren er in totaal 547 leden, in 2013 telde de club 591 leden. In 2014 waren er 547 leden en ultimo 1 januari 2015 bedraagt het ledental 515 en wordt als volgt gespecificeerd: Soort leden
aanwezige
bijdrage
totaal
begroting
bijdrage
totaal
leden
per lid
2014/2015
leden
per lid
2015/2016
jeugdleden
207
133
27.531
210
133
27.930
senioren
167
177
29.559
180
177
31.860
ereleden
27
50
1.350
25
50
1.250
niet spelend
83
93
7.719
85
93
7.905
kanjers
26
66
1.716
30
66
1.980
5
25
125
5
25
68.000
535
KNVB leden Totalen
515
125 71.050
De contributies zijn, i.v.m. de investeringen, voor het seizoen 2014/2015 verhoogd en zijn zonder problemen vastgesteld in de ALV van 21 oktober 2013. Het niveau van de contributie is ook na de verhoging, in vergelijk tot die van de omliggende voetbalverenigingen WSC, RWB, Neo'25, Desk, Haarsteeg en RKDVC, als gemiddeld te kwalificeren. De vereniging heeft concurrentie van met name de naastgelegen voetbalvereniging WSC en de overige buiten sportverenigingen die op het sportpark zijn gevestigd. De vereniging verwacht dat het ledental de komende jaren (gering) zal toenemen. Met name bij het vrouwenvoetbal verwacht de club nog winst te kunnen behalen. Dit is overeenkomstig de landelijke ledenontwikkelingen van de overkoepelende bond. Welke de afgelopen jaren, vooral bij het vrouwenvoetbal, een stijging heeft laten zien. De SWS acht derhalve de begrote contributies haalbaar. Het marktgebied waarop de vereniging zich richt bestrijkt in grote lijnen de gemeente Waalwijk. Dit betreft in totaal circa 46.000 inwoners. Het merendeel van de leden is afkomstig uit Waalwijk Oost en Bloemenoord. Dit betreft in totaal ongeveer 10.000 inwoners. Kijken we naar de demografische opbouw dan valt met name het percentage ouderen op in vergelijking tot de rest van de gemeente. Voor Waalwijk wordt in de komende jaren een stijging van het aantal inwoners verwacht (bron: CBS gemeente op Maat, 2011).
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
2015 041
www.sws.nl
Voetbalvereniging Baardwijk
G
Eigendom grond en medewerking gemeente
1
De grond onder het sportpark is in eigendom van de gemeente. De velden worden verhuurd aan de vereniging en het gebruiksrecht van de grond onder het clubgebouw is middels een zakelijk recht van opstal, op 1 februari 1978, voor onbepaalde tijd overgedragen aan de vereniging. De vereniging betaalt hiervoor een jaarlijkse vergoeding van ruim 600 euro. Het gebruiksrecht van de grond onder de tribune (s) is middels een huurovereenkomst, op 1 januari 1977 tot 31 december 2011 en stilzwijgend verlengd met 5 jaar, overgedragen aan de vereniging. Voor een jaarlijkse (symbolische) vergoeding van 0,45 euro. De termijn van de huurovereenkomst dient minimaal voor de duur van de lening te worden vastgelegd en er dient een schadeloosstellingregeling te worden opgenomen. Dit wordt als opschortende voorwaarden opgenomen. De velden worden in 2015 gerenoveerd. SWS heeft een kopie van het renovatieadvies ontvangen. Voor het gebruik van de velden is een gebruikersovereenkomst afgesloten. De jaarlijkse vergoeding, voor het seizoen 2015/2016, bedraagt ruim 22.000 euro.
2
Voor dit type investering kent de gemeente een subsidieregeling. De vereniging ontvangt derhalve een bedrag van 50.000 euro. De subsidie is definitief toegekend. De SWS heeft een kopie van de beschikking van 16 juli 2014 ontvangen.
3
Als opschortende voorwaarde voor het verstrekken van de borgstelling van de SWS wordt opgenomen dat ook de gemeente garant staat voor 50% van de financiering. De gemeente kent deze vorm van ondersteuning en werkt hierbij nauw samen met de SWS.
4
Voor de investeringen zijn geen vergunningen benodigd.
Pagina 3
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
www.sws.nl
2015 041
Pagina 4
Voetbalvereniging Baardwijk
H Projectbeschrijving De aanvrager wenst de kleedkamers en de aangelegen ruimtes, onder de tribune, te renoveren. De ALV heeft ingestemd met deze investering en de wijze waarop dit zal moeten worden gefinancierd. De uitvoering wenst men te starten in mei 2015 waarna het volgens de huidige planning in oktober 2015 kan worden opgeleverd. Gelet op de aard en omvang van het project vindt de SWS het niet nodig om een sporttechnische toets uit te voeren. Wel dient de vereniging te verklaren dat er volgens de sporttechnische norm van de KNVB wordt gebouwd. Investeringen
Financieringsplan
Sloopkosten
4.000
Bouwkosten
38.222
Verrekenbare omzetbelasting
-
Schilderwerk
6.745
Zelfwerkzaamheid
-
35.520
Subsidie gemeente
E-W installaties
Eigen liquiditeiten
15.000
50.000
Afwerking en inrichting
8.490
Bijdragen van derden
Diversen
4.500
Acties
5.829
Te lenen bedrag
Onvoorzien en afronding Subtotaal Omzetbelasting
103.306 21%
Totaal
10.000 50.000
Totaal
125.000
21.694 125.000
Toelichting 1
De vereniging beschikt over een bouwcalculatie en offertes die de investeringen onderbouwen. De "definitieve" offertes dienen ter goedkeuring te worden overlegd aan de SWS. Dit wordt als opschortende voorwaarden opgenomen.
2
De liquiditeiten voor de eigen inbreng zijn aanwezig. Na voltooiing van de werkzaamheden houdt de aanvrager een bedrag beschikbaar van ruim 60.000 euro. Dit is bestemd voor eventuele tegenvallers en investeringen in een nieuw kassasysteem, inventaris en (zo mogelijk) zonnepanelen en/of LED verlichting.
3
De btw kan niet worden verrekend.
4
De zelfwerkzaamheid wordt niet gekwalificeerd, maar kan nog de nodige voordeel opleveren.
5
De subsidie van de gemeente is definitief toegekend. De SWS heeft een kopie van de beschikking ontvangen.
6
De opbrengst uit acties betreft o.a. een sponsoravond, loterij en een wedstrijd tegen RKC. De club heeft momenteel al 7.000 euro opgehaald. Als opschortende voorwaarden wordt opgenomen dat deze bijdrage schriftelijk zichtbaar dient te worden gemaakt aan de SWS.
7
Van de totale investering wordt 40% bancair geleend. Dit is voor SWS acceptabel.
I
Financieringen
1
Hoofdsom
Schuldrest
Aflossing
Rente
Schuldrest
startjaar
30-jun-15
2015/2016
2015/2016
30-jun-16
Rabobank, 2015, 15 jaar, lineair, rente 3%
50.000
50.000
3.333
1.500
46.667
Totaal langlopende leningen
50.000
50.000
3.333
1.500
46.667
Voor de nieuwe lening geldt dat de gemeente eveneens een garantie verstrekt en dat een positieve-/negatieve hypotheekverklaring wordt afgegeven ten gunste van de SWS. De lasten van de nieuwe financieringen zijn op pagina 5 onder kapitaallasten verwerkt.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
J
2015 041
www.sws.nl
Pagina 5
Voetbalvereniging Baardwijk
Balans
30-jun-12
30-jun-13
30-jun-14
Vaste activa Gebouw
105.644
95.844
88.946
Inventaris
2.555
1.591
811
Diversen
5.708
113.907
10.498
107.933
4.380
94.137
Vlottende activa Debiteuren
7.051
Voorraden
7.609
Diversen
9.866
Liquide activa TOTAAL ACTIVA
10.766
9.500
7.238 24.526
-
2.478 18.004
1.096
13.074
85.116
74.441
88.583
223.549
200.378
195.794
Langlopende schulden Bankleningen
-
Ledenleningen
-
-
-
-
-
-
Kortlopende schulden Crediteuren
15.498
Vooruitontvangen
13.905
15.723 29.403
-
13.707 15.723
-
13.707
Eigen vermogen Reserves/voorzieningen Eigen vermogen
7.500 186.646
TOTAAL PASSIVA
14.317 194.146
170.338
223.549
14.317 184.655
167.770
200.378
182.087 195.794
Liquiditeit Vlottende activa
24.526
Liquide activa
85.116
18.004 109.642
74.441
13.074 92.445
88.583
101.657
Kortlopende passiva
29.403
15.723
13.707
Saldo einde boekjaar
80.239
76.722
87.950
187.983
186.646
170.338
Vermogen Eind voorgaand boekjaar Resultaat lopend boekjaar Reserves/voorzieningen Saldo einde boekjaar
1.337-
16.308-
2.568-
7.500
14.317
14.317
194.146
184.655
182.087
Samenvatting en toelichting financiële positie 1
Het eigen vermogen wordt als uitstekend gekwalificeerd. De voorzieningen zijn liquide beschikbaar.
2
De liquiditeit is goed te noemen. In 2014 waren er onvoorziene uitgaven vanwege een defect aan de koeling en verwarming van het clubgebouw. De eigen inbreng in de nieuwe financiering is goed mogelijk.
3
De exploitatieresultaten zijn de afgelopen jaren matig geweest. De cashflow resultaten zijn redelijk te noemen.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
K
2015 041
Lasten
www.sws.nl
Voetbalvereniging Baardwijk 2011/2012
Rente leningen Afschrijvingen
2012/2013
2013/2014
2014/2015
2015/2016
2016/2017
-
-
-
300
1.500
1.500
13.408
17.309
13.796
10.000
15.000
15.000
Reservering Kapitaallasten
Pagina 6
5.000
-
-
-
-
-
18.408
17.309
13.796
10.300
16.500
16.500
De rentelasten zijn voldoende begroot. Huur
12.388
13.909
15.393
16.000
22.750
22.750
Energie
15.804
12.003
14.811
13.000
13.000
13.000
Belastingen
3.435
2.216
557
3.500
4.000
4.000
Verzekeringen
2.172
-
2.371
2.400
3.000
3.000
Onderhoud/vervangingen
6.161
5.467
5.713
2.700
2.700
2.700
-
93
2.363
2.100
1.800
1.800
39.960
33.688
41.208
39.700
47.250
47.250
Overige Huisvestingslasten
In 2013/2014 waren er hogere energiekosten vanwege een navordering van het voorafgaand boekjaar. De huur heeft betrekking op het gebruik van de velden. De verwachting is dat deze lasten de komende jaren gaan stijgen. Hier wordt in de begroting voldoende rekening mee gehouden. Vanwege de renovatie van de velden en de kleedkamers worden lagere onderhoudskosten verwacht. De SWS acht dit reëel. Bondsbijdragen Bureaukosten Bestuur-/commissiekosten Representatie Algemene lasten
11.225
11.612
12.977
13.900
14.000
14.000
4.107
3.375
5.898
10.000
7.000
7.000
-
182
124
2.500
1.700
1.700
50
3.777
2.168
1.500
1.300
1.300
15.382
18.946
21.167
27.900
24.000
24.000
In 2014/2015 is, bij de bureaukosten, rekening gehouden met de aanschaf van computers voor het wedstrijdsecretariaat en bij de begrote bondsbijdragen wordt rekening gehouden met een stijging van het ledental. Personeelskosten
42.398
28.299
29.285
32.900
33.800
35.300
Vrijwilligersvergoedingen
11.750
13.109
15.900
17.100
13.200
13.700
Materialen
1.719
3.084
2.421
1.000
1.000
1.000
Kleding + waskosten
2.560
4.653
6.876
10.100
7.000
7.000
Medische kosten
1.003
1.346
675
1.000
1.000
1.000
-
1.155
-
-
-
-
Toernooien Acties en loterijen
935
526
773
500
500
500
Overige wedstrijdkosten
3.899
3.288
2.019
1.500
2.000
2.000
Verenigingsactiviteiten
64.264
55.460
57.949
64.100
58.500
60.500
Vanaf 2012/2013 wordt de terreinknecht niet meer ingehuurd, maar wordt het onderhoud van de terreinen door de club zelf (vrijwilligers) uitgevoerd. Voorzichtigheidshalve wordt rekening gehouden met hogere personeelskosten. Door een stringenter beleid wil de club minder vergoedingen aan vrijwilligers gaan betalen. Kosten reclameborden
2.375
4.411
4.573
2.500
1.500
1.500
Clubblad
3.372
4.205
1.756
1.000
-
-
Overige
4.060
3.979
-
500
500
500
Overige lasten
9.807
12.595
6.329
4.000
2.000
2.000
Het clubblad wordt voortaan digitaal uitgegeven en verspreid. Door het voormalig administratiekantoor zijn veel kosten in 2012 en 2013 bij overige kosten opgenomen. Totale lasten
147.821
137.998
140.449
146.000
148.250
150.250
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
L
2015 041
www.sws.nl
Pagina 7
Voetbalvereniging Baardwijk
Baten
2011/2012
2012/2013
2013/2014
2014/2015
2015/2016
2016/2017
Contributies
57.115
60.080
73.929
68.500
71.000
73.000
Inschrijfgeld
-
-
-
1.500
1.500
1.500
57.115
60.080
73.929
70.000
72.500
74.500
Ledenbijdragen
De contributieopbrengst wordt uitgebreid toegelicht op pagina 2. SWS acht de begrote stijging van de contributieopbrengst haalbaar. In 2013/2014 heeft de club achterstallige contributies geïnd. Kantine inkomsten
129.076
114.354
115.598
116.000
116.000
116.000
Inkopen kantine
57.836
68.585
71.096
66.000
66.000
66.000
Overige kosten kantine
16.311
18.381
13.147
12.000
11.500
11.500
-
-
-
4.000
4.000
4.000
54.929
27.388
31.355
34.000
34.500
34.500
Correctie SWS Brutowinst kantine BW in procenten
55%
40%
38%
43%
43%
43%
De exploitatie van de bar wordt in eigen beheer gevoerd. De club gaat de verkoopprijzen verhogen en heeft maatregelen getroffen om de BW-marge van 2011/2012 te benaderen o.a. door een stringenter beheer en een lagere voorraad aan te houden. Voorzichtigheidshalve heeft de SWS een correctie doorgevoerd. Sponsoring en overige Reclameborden Advertenties Entree + Club van 100 Subsidies Bijdragen van derden
75
1.815
5.873
7.500
8.500
8.500
19.195
16.387
11.741
12.000
12.500
13.000
3.310
3.150
2.250
2.500
2.000
1.500
962
988
1.721
4.000
3.000
3.000
5.037
5.775
9.725
6.000
6.000
6.000
28.579
28.115
31.310
32.000
32.000
32.000
Sponsorcontracten (inclusief reclameborden) worden aangegaan voor een periode van 3 jaar. SWS heeft een kopie van een contract met de nieuwe hoofdsponsor en een lijst van sponsoren ontvangen Op basis van de lopende contracten kan worden vastgesteld dat de begrote opbrengst voor het boekjaar 2014/2015 al voor 100% is gerealiseerd. De SWS acht de begrote opbrengst haalbaar. De verwachting is dat de subsidiebijdragen de komende jaren verder onder druk komen te staan. Hier wordt in de begroting voldoende rekening mee gehouden. Loterijen e.d.
561
343
636
500
500
500
Rente
600
975
651
500
-
-
Overige
4.700
4.789
-
500
1.000
1.000
Overige inkomsten
5.861
6.107
1.287
1.500
1.500
1.500
De overige inkomsten bestaan uit o.a. inschrijfgelden van toernooien en verkoop van clubartikelen.
Totale inkomsten
146.484
121.690
137.881
137.500
140.500
142.500
Totale lasten
147.821
137.998
140.449
146.000
148.250
150.250
Resultaat Afschrijvingen Reservering Cash flow
1.337-
16.308-
2.568-
8.500-
7.750-
7.750-
13.408
17.309
13.796
10.000
15.000
15.000
5.000
-
-
-
-
-
17.071
1.001
11.228
1.500
7.250
7.250
Aflossingen
-
-
-
-
3.333
3.333
Investeringen
-
4.518
-
-
-
-
11.228
1.500
3.917
3.917
Overschot
17.071
3.517-
