Zpráva o plnění rozpočtu města Uherské Hradiště za první čtvrtletí 2016 Rozpočet města na letošní rok byl schválen Usnesením zastupitelstva města č. 100/8/Z/2015 ze dne 07.12.2015 jako deficitní s tím, že je plánována ztráta z hospodaření ve výši 83,7 mil. Kč a dále budou uhrazeny splátky jistin úvěrů ve výši 37,3 mil. Kč. V průběhu hodnoceného období byla provedena rozpočtová opatření, která upravila rozpočet města takto: Rozpočet 2016 [tis. Kč] Základní 1.1.2016
Příjmy 548 899,8
Výdaje -632 638,4
Výsledek -83 738,6
2 547,1 0,0 2 547,1
-2 547,1 -915,5 -3 462,6
0,0 -915,5 -915,5
551 446,9
-636 101,0
-84 654,1
1. opatření RM 9.2.2016 2. opatření ZM 22.2.2016 Provedená opatření celkem
Rozpočet celkem
Základní plnění rozpočtu města k 31.03.2016 bylo: Rok 2016 Rozpočtová třída [tis. Kč]
Příjmy celkem Výdaje celkem Výsledek
Rok 2015
Rozpočet
Skutečnost
po změnách
Březen
115 169,7 -95 996,2 19 173,5
551 446,9 -636 101,0 -84 654,1
Financování bude vypořádáno těmito položkami (+ je čerpání fin.prostř.; - je spoření): a) změna stavu dlouhodobých půjček města -37 342,6 b) změna stavu finančních prostředků města o 36 996,7 c) změna stavu portfolia správců cenných papírů 85 000,0 d) čerpání nových úvěru
Plnění
Změna 16 / 15
Březen
20,9%
107,2%
107 460,3
15,1%
82,4%
-116 436,5
-22,6%
-213,6%
-8 976,2
-9 873,1 -9 300,4
-9 873,1 18 849,3
800 000,0 Příjmy celkem Výdaje celkem Výsl.hospodaření-skutečnost Výsl.hospodaření-plán
600 000,0
400 000,0
200 000,0
0,0
-200 000,0 Leden
Únor
Březen
Duben
Květen
Červen
Červenec
1
Srpen
Září
Říjen
Listopad
Prosinec
Rozpočet
V základním členění podle jednotlivých rozpočtových tříd, v souladu s platnou rozpočtovou skladbou, je strukturován rozpočet takto: Rok 2016 Rozpočtová třída [tis. Kč]
tř. 1 - Daňové příjmy tř. 2 - Nedaňové příjmy tř. 3 - Kapitálové příjmy tř. 4 - Přijaté dotace Příjmy celkem tř. 5 - Běžné výdaje tř. 6 - Kapitálové výdaje Výdaje celkem tř. 8 - Financování
Rok 2015
Rozpočet
Skutečnost
po změnách
Březen
69 942,6 28 353,4 1 003,7 15 870,0 115 169,7 89 940,8 6 055,5 95 996,2 -19 173,5
342 912,3 139 825,2 21 201,8 47 507,6 551 446,9 484 887,7 151 213,3 636 101,0 84 654,1
Březen
Plnění
Změna 16 / 15
20,4%
113,2%
61 778,6
20,3%
101,1%
28 043,5
4,7%
149,6%
671,1
33,4%
93,5%
16 967,1
20,9%
107,2%
107 460,3
18,5%
90,2%
99 756,5
4,0%
36,3%
16 679,9
15,1%
82,4%
116 436,5
-22,6%
-213,6%
8 976,2
Pro objektivní posouzení struktury plnění rozpočtu je však vhodné jeho rozčlenění tak, aby bylo umožněno sledování hospodaření z pohledu vývoje „běžného“ provozu a „kapitálového“ (tj. investičního) rozvoje: Rok 2016 Rozpočtová třída [tis. Kč]
Rok 2015
Rozpočet
Skutečnost
po změnách
Březen
Plnění
Změna 16 / 15
69 942,6 28 353,4 13 075,2 -89 940,8 21 430,5 1 003,7 2 794,7 -6 055,5 -2 257,0
20,4%
113,2%
61 778,6
20,3%
101,1%
28 043,5
28,7%
89,6%
14 585,9
18,5%
90,2%
-99 756,5
460,7%
4 651,5
Rozpočtová třída [tis. Kč]
Rok 2016
342 912,3 139 825,2 45 507,6 -484 887,7 43 357,4 21 201,8 2 000,0 -151 213,3 -128 011,5
tř. 1 - Daňové příjmy tř. 2 - Nedaňové příjmy tř. 4, sesk.pol. 41 - Neinv.transfery tř. 5 - Běžné výdaje
Běžný rozpočet celkem tř. 3 - Kapitálové příjmy tř. 4, sesk.pol. 42 - Invest.transfery tř. 6 - Kapitálové výdaje
Kapitálový rozpočet celkem
Březen
Rok 2015
4,7%
149,6%
671,1
139,7%
117,4%
2 381,2
4,0%
36,3%
-16 679,9
16,6%
-13 627,7
A – BĚŽNÝ ROZPOČET 600 000,0 Běžný rozpočet - příjmy - výdaje - výsledek-skutečnost - výsledek-plán
500 000,0 400 000,0 300 000,0 200 000,0 100 000,0 0,0 Leden
Únor
Březen
Duben
Květen
Červen
Červenec
2
Srpen
Září
Říjen
Listopad
Prosinec
Rozpočet
1. Daňové příjmy Všechny daňové příjmy jsou plněny v souladu s očekáváním. U některých sdílených daní je plnění v porovnáním s minulým obdobím výrazně lepší a je proto možné očekávat lepší výsledky než stanovuje plán (tento vývoj byl řešen v rozpočtovém opatření, které schválilo zastupitelstvo města v dubnu). 2. Nedaňové příjmy Splátky úvěrů, poskytnutých z Fondu rozvoje bydlení, jsou plněny dle očekávání, stejně jako všechny „běžné“ příjmy, zařazené do jednotlivých druhových skupin (pozn.: specifikace těchto tříd je zřejmá z pasáže „běžné výdaje“) . část třídy 4.(41) – Neinvestiční transfery (dotace) Dotace ze státního rozpočtu (na výkon státní správy, na zajištění jednorázových požadavků – např. volby, na projekty financované EU apod.) i Zlínského kraje (na konkrétní projekty města a na projekty městem zřízených příspěvkových organizací) jsou poskytovány v očekávaných objemech. třída 5. – Běžné výdaje Druhová skupina 1 – zemědělství a lesní hospodářství: jako celek je plněna na 10 %, což je v souladu s očekáváním, neboť mnoho činností není možné realizovat v zimním období. Druhová skupina 2 – průmyslová a ost. odvětví hospodářství: jako celek je plněna na 16 %, což je méně než odpovídá očekávání i než bylo ve stejném období minulého roku. Toto je způsobeno zejména nižšími výdaji na zimní údržbu (o cca 40 % méně než minulý rok). Druhová skupina 3 – služby pro obyvatelstvo: jako celek je plněna na 21 %, což je mírně méně (o 10 %) než ve stejném období minulého roku. Nižší plnění v oblasti vzdělávání jsou způsobeny plánováním jednorázových výdajů, které budou realizovány v pozdějším období (4 mil. Kč Místní akční plán vzdělávání) popř. byly řešeny formou rozpočtového opatření, schváleného zastupitelstvem města v dubnu (10 mil. Kč oprava ZŠ Unesco, z níž významná část se přesunuje do dalšího roku). V oddíle bydlení a komunální rozvoj jsou vyšší výdaje způsobeny vyúčtováním nákladů na energie nájemců, přičemž díky levným energiím město vracelo významnou část záloh (zejména na plyn). V porovnání s předchozími roky jsou také vyšší výdaje na čištění města (to je ovlivněno teplejším průběhem zimy). Druhová skupina 4 – Sociální věci a politika zaměstnanosti: plnění rozpočtu na 34 % je v souladu s očekáváním. Vyšší plnění v prvním čtvrtletí je způsobeno odesláním dvou dotací v rámci schválených smluv o spolupráci a i když se nejedná o významné částky z pohledu celkového rozpočtu, v rámci této druhové skupiny jsou převažující. Druhová skupina 5 – Bezpečnost a právní ochrana: plnění rozpočtu na 20 % je v souladu s očekáváním. Druhová skupina 6 – Všeobecná veřejná správa a služby: plnění rozpočtu na 16 % je v souladu s očekáváním, neboť této skupiny se týká také platba daně i příjmů města, která je splatná až v pololetí (a současně je i příjmem města), a jsou zde plánovány i běžné rezervy (které mohou být v pozdějším období formou rozpočtových opatření použity na konkrétní účely, popř. zrušeny).
3
B – KAPITÁLOVÝ ROZPOČET 300 000,0 Kapit.rozp. - příjmy - výdaje - výsledek-skutečnost - výsledek-plán
200 000,0
100 000,0
0,0
-100 000,0
-200 000,0 Leden
Únor
Březen
Duben
Květen
Červen
Červenec
Srpen
Září
Říjen
Listopad
Prosinec
Rozpočet
třída 3. – Kapitálové příjmy Druhová třída jako celek je plněna na 5 %, a to v části prodeje pozemků, které jsou napak proti celoročnímu plánu již dvojnásobně přeplněny. Nízké procento plnění je způsobeno tím, že převážnou hodnotu (95 %) v této třídě tvoří rezerva na očekávané investiční dotace. Plán bude formou rozpočtových opatření v průběhu roku upravován tak, že bude přesunut do třídy 4 (viz níže), popř. bude zrušen (nebude-li dotace poskytovatelem schválena). část třídy 4.(42) – Investiční transfery (dotace) Město obdrželo investiční dotaci na projekt konsolidace informačních technologií (tzv. Výzva 22) ve výši 2 635,1 tis. Kč a doplatek integrovaného plánu rozvoje města (IPRM 11: parkoviště sídliště Pod Svahy a veřejné prostranství ul. 28. října) ve výši 159,6 tis. Kč. Ve sledovaném období město další dotace ani rozhodnutí o jejich budoucím poskytnutí neobdrželo. třída 6. – Kapitálové výdaje Kapitálové výdaje jsou plněny na 4 %. Největší výdaj se týkal budování bezbariérového přístupu do budovy č. p . 293 (čerpání 3 690,3 tis. Kč), programového vybavení (elektronická úřední deska, webové stránky, rezervace, agendy VERA ve výši 774,7 tis. Kč), výkupů pozemků (433,2 tis. Kč) a rekonstrukce výtahu na radnici (319 tis. Kč).
4
C – FINANCOVÁNÍ (třída 8.) Druhová třída „financování“ se týká finančních operací na běžných bankovních účtech, přijímání a splácení úvěrů a řízení likvidity formou nákupu a prodeje cenných papírů či obdobným způsobem zhodnocování dočasně volných prostředků města. Ve sledovaném období město uhradilo veškeré své závazky vyplývající z přijatých úvěrů (tj. 9,8 mil. Kč). Nové úvěry nebyly přijaty ani čerpány. Běžné účty byly zvýšeny o 9,2 mil. Kč a tyto prostředky byly zhodnocovány prostřednictvím spořícího účtu v UniCredit Bank CR. Poznámka: v průběhu tohoto období docházelo k dalšímu snižování úrokových sazeb, což odpovídá celoevropskému trendu, kdy Evropská centrální banka žádá poplatky za úschovu zdrojů (tzv. mínusové sazby, k nimž dosud Česká národní banka nepřistoupila). Portfolio cenných papírů, určených k řízení likvidity města, nebylo nutné ve sledovaném období využít. Na základě dodatku smlouvy, schválené zastupitelstvem města koncem minulého roku, mohl správce přeskupit portfolio tak, aby využil nové možnosti investování v zahraničních měnách. Tato koncepce zhodnocování se projevila již v březnu, kdy došlo ke zvýšení hodnoty portfolia o více jak jeden milion korun. Dle vyjádření správce bude dosahovat roční výnos nejméně 5 %, což je s ohledem na vývoj bankovního sektoru i Pražské burzy cenných papírů velmi dobré zhodnocení.
5
K 31.03.2016 byla likvidita města tato: Okamžitá likvidita dluhové služby 2016 [tis. Kč]
Počátek
Leden
Únor
Březen
(1.1.)
(31.1.)
(28.2.)
(31.3.)
Celková změna
Finanční prostředky města Běžné účty
Cenné papíry Fondy
Česká spořitelna, a.s. ostatní banky správci účty k dotačním programům J&T Banka, a.s. FRB (rozvoje bydlení) FOHA (obnovy hist.architekt.) FSPP (sociál.pomoci a prevence) FoKul (kultury) FoCR (cestovního ruchu) FoM V (mládeže a vzdělávání) FoŽP (životního prostředí) FoSp (sportu) Sociální
Peněžní prostředky celkem
17 916,1 103 894,5 4 248,8 149,4 110 946,3 16 054,6 620,2 0,8 274,4 13,7 2,3 209,2 14,7 529,3
25 685,9 103 778,5 5 937,3 141,5 111 559,1 16 286,5 620,2 0,8 274,4 13,6 2,3 209,2 14,6 482,5
27 068,1 105 689,1 4 887,8 0,9 112 607,8 16 830,8 620,2 0,7 274,3 13,6 2,2 209,1 14,6 496,3
6 386,5 2 334,4 -212,2 -115,9 1 241,8 1 230,7 -0,1 -0,1 -0,1 -0,1 -0,1 -0,1 -0,1 70,4
257 780,9
268 715,5
10 934,6
254 874,5
265 006,3
měsíční
x
-2 906,4
10 131,8
3 709,2
od počátku roku
x
-2 906,4
7 225,4
10 934,6
Změna stavu
Úvěry
20 681,7 103 354,7 5 100,0 116,8 111 366,0 15 600,1 620,3 0,9 274,5 13,7 2,4 209,3 14,7 425,9
Dlouhodobé finanční závazky města UniCredit Bank CR a.s. (2010) -134 779,4 -134 779,4 Česká spořitelna a.s. (2008) -72 726,0 -72 726,0 Česká spořitelna a.s. (2006) -6 450,0 -6 450,0 Komerční banka a.s. (2004) -9 980,0 -9 980,0
Úvěry celkem
-223 935,4 Změna stavu
-223 935,4
-134 779,4 -72 726,0 -6 450,0 -9 980,0
-131 -68 -4 -9
911,8 180,5 300,0 670,0
2 867,6 4 545,5 2 150,0 310,0
-223 935,4
-214 062,3
9 873,1
měsíční
x
9 873,1
od počátku roku
x
9 873,1
Likvidita města Peněžní prostředky celkem Úvěry celkem Likvidita města celkem Změna stavu
měsíční od počátku roku
257 780,9
254 874,5
265 006,3
268 715,5
10 934,6
-223 935,4
-223 935,4
-223 935,4
-214 062,3
9 873,1
33 845,5
30 939,1
41 070,9
54 653,3
20 807,7
-2 906,4 -2 906,4
10 131,8 7 225,4
13 582,4 20 807,7
x x
Příloha 1. Tabulkové plnění rozpočtu města 2. Výkazy: a) Rozvaha b) Výsledovka c) Příloha d) PAP 3. Přehled pohledávek po lhůtě splatnosti 4. Informace o plnění rozpočtů příspěvkových organizací
Zpracoval EKO - Ing. Vladimír Moštěk
6
