V
Ý
R
O
Č
N
Í
Z
P
R
Á
V A
Desetina století
2
0
0
4
A
N
N
U A
L
R
E
P
O
R T
Te n t h o f t h e C e n t u r y
Celý rok 2004 se nesl v duchu jubilejního 10. výročí
The entire year 2004 was in the spirit of the 10th an-
existence akciové společnosti. Již deset let uplynulo od
n i v e r s a r y o f t h e s t o c k c o m p a n y ’ s e x i s t e n c e . Te n y e a r s
okamžiku osamostatnění teplárenského závodu Plzeň od
have already passed since the heat-producing plant Plzeň
státního podniku Západočeské energetické závody a jeho
became independent from the state-owned enterprise
zápisu do obchodního rejstříku pod názvem Plzeňská
c a l l e d Z á p a d o č e s k é e n e r g e t i c k é z á v o d y a n d w a s i n c o r-
t e p l á r e n s k á , a . s . Po č á t k e m r o k u 1 9 9 4 s e z a č a l a o d v í-
p o r a t e d i n t h e Tr a d e Re g i s t e r a s P l z e ň s k á t e p l á r e n s k á ,
jet novodobá historie společnosti, která zásadní měrou
a.s. The company ’s modern history started at the begin-
přispívá k tepelné pohodě převážné většiny bytových
ning of 1994 and, these days, the company substantially
domů a staveb na území města Plzně.
contributes to heat comforts in vast majority of houses
Za uplynulé desetileté období se společnost dostala
and buildings throughout the City of Plzeň.
díky svým optimálně zvoleným podnikatelským aktivitám
D u e t o i t s b u s i n e s s a c t i v i t i e s c h o s e n o p t i m a l l y, t h e
mezi společnosti prosperující, mezi společnosti dobře
company has got, in the past ten years, among the
r e p r e z e n t u j í c í P l z e ň s k ý k r a j . S p o l e č n o s t b y l a v ž d y p ř í-
companies that are prosperous and represent the Plzeň
stupná novým směrům v energetickém sektoru a nebála
Re g i o n w e l l . I t h a s a l w a y s b e e n o p e n t o n e w t r e n d s i n
se používat nejmodernější technická řešení. Důkazem
the heat-producing sector and has never been afraid
je například výstavba moderního fluidního kotle K6 či
to use the latest technical solutions. There is a lot
o d s i ř o v a c í j e d n o t k y, z a h á j e n í s p a l o v á n í d ř e v n í š t ě p k y
of evidence such as construction of the modern K6
n e b o v č a s n á a v e l m i ú s p ě š n á t e c h n i c k á p ř í p r a v a c e n t-
fluidised bed boiler and desulphurisation unit, start of
rálního zdroje na otevření trhu s elektrickou energií.
combustion of wood chips and early and very successful
Za průkopnictví v novém směru využití tepelné energie
technical preparation of the central source for opening
pro výrobu energie chladu absorpční metodou získala
the electric power market. In 2003, the company was
společnost v roce 2003 ocenění „Energetický projekt
g r a n t e d t h e “ Po w e r- p r o d u c i n g P r o j e c t o f t h e Ye a r ”
roku“.
award for trail blazing in a new trend concerning use
Těchto dlouhodobě velice dobrých výsledků by nebylo možné dosáhnout bez aktivního přístupu všech
of the heat power for production of the cold power by way of the absorption method.
z a m ě s t n a n c ů s p o l e č n o s t i , b e z p o d p o r y a k c i o n á ř ů a d ů-
I t w o u l d n e v e r b e p o s s i b l e t o a c h i e v e t h e s e l o n g-
věře obchodních partnerů. Jako poděkování zorgani-
-lasting and very good results without active approach
z o v a l a s p o l e č n o s t t ř i s p o l e č e n s k é a k c e . Pr o z á s t u p c e
of all company ’s employees, support of shareholders
akcionářů, vedení m ě s t a a k l í č o v ý c h p a r t n e r ů p r o b ě h l o
and trust of business partners. In order to express
1 1 . č e r v n a v a r e á l u Z á m e c k é h o s t a t k u B ý k o v p r e z e n-
its thanks, the company arranged three social events.
t a č n ě - s p o l e č e n s k é o d p o l e d n e p o d n á z v e m „ Pe k l o n a
The presentation and social afternoon called “Hell in
Býkově aneb horké chvilky s Plzeňskou teplárenskou“.
B ý k o v o r H o t M o m e n t s w i t h t h e P l z e ň Po w e r- p r o d u-
Bohatý kulturní program byl ukončen nádherným ohňo -
c i n g C o m p a n y ( Pe k l o n a B ý k o v ě a n e b h o r k é c h v i l k y
strojem. Zaměstnanci se naproti tomu mohli 14. května
s Plzeňskou teplárenskou)“ took place on 11th June
p o b a v i t n a p l e s e v k u l t u r n í m z a ř í z e n í Pe k l o , k d e b y l a
at the Býkov Chateau Farm and it was arranged for
pro ně připravena kr om ě k ult ur níh o pro gra mu i bo hat á
shareholders, the city government and key partners.
tombola. Osmnáct pracovníků si také odneslo Čestné
Magnificent firework concluded the plentiful cultural
uznání za dlouhodobý přínos pro společnost. Na závěr
programme. On the other hand, a ball with the cultural
roku pak proběhlo již tradiční posezení vrcholového
programme and abundant tombola was arranged for the
managementu společnosti se zaměstnanci v restauraci
e m p l o y e e s a n d i t t o o k p l a c e a t t h e Pe k l o C o m m u n i t y
Spilka za doprovodu hudební skupiny Atlantik. Jako
Centre on 14th May. Eighteen employees were granted
poprvé byla tato společenská akce využita pro pře-
Certificates of Merit for being long-lasting assets for the
d á n í „O c e n ě n é h o p r a c o v n í k a r o k u “ . M e z i o c e n ě n ý m i
c o m p a n y. T h e n , t h e t r a d i t i o n a l g e t - t o g e t h e r o f t h e t o p
byli Ing. Vlastimil Borecký, vedoucí projektu 4. etapa
management with employees was arranged at the Na
výstavby za úspěšnou realizaci suchého kondenzátoru
Spilce Restaurant to the accompaniment of the Atlantik
na TG1, Otakar Hamták, vedoucí zauhlování a správce
B a n d a t t h e e n d o f t h e y e a r. F o r t h e f i r s t t i m e , t h i s
v l e č k y z a z v l á d n u t í p r o b l e m a t i k y š t ě p k y, I n g . K a r e l
social event served for giving away the „Employee of
Hrubý, vedoucí oddělení obchodu - elektrická energie
t h e Ye a r “ a w a r d . T h e m a n a g e m e n t a p p r e c i a t e d m e r i t s
z a n a d s t a n d a r d n í p ř í s t u p k p r o d e j i e l e k t ř i n y, Ro m a n
of the following employees - Ing. Vlastimil Borecký,
Klimeš, vedoucí skládky Chotíkov za zvládnutí provo-
project manager of the 4th construction stage, was
z u s k l á d k y C h o t í k o v, I v a n Ko n á š , v e d o u c í d o p r a v y z a
appreciated for the successful implementation of the
nadstandardní přístup k prodeji služeb autodopravy, Petr
dry TG1 condenser; Otakar Hamták, coaling manager
Seidl, vedoucí správy zařízení za koordinaci rozsáhlých
and siding administrator, was appreciated for managing
o p r a v K 4 a M g r. V l a d i m í r Š t ’ o v í č e k , v e d o u c í c h e m i k z a
p o i n t s a t i s s u e c o n c e r n i n g w o o d c h i p s ; I n g . Ka r e l H r u-
a k c i p i t n á v o d a p r o P l z e ň s k ý Pr a z d r o j .
bý, manager of the commercial department - electric
Společnost věří, že další nové desetiletí své existen-
p o w e r, w a s a p p r e c i a t e d f o r h i s a b o v e - s t a n d a r d a p p r o -
ce bude neméně úspěšné jako to uplynulé, a že si své
a c h t o e l e c t r i c i t y s a l e s ; Ro m a n K l i m e š , m a n a g e r o f t h e
postavení prosperující společnosti podporující veškeré
waste dump in Chotíkov, was appreciated for managing
oblasti života v krajském městě Plzni upevní.
o p e r a t i o n o f t h e w a s t e d u m p ; I v a n Ko n á š , t r a n s p o r t manager, was appreciated for his above-standard appro a c h t o s a l e s o f t r a n s p o r t s e r v i c e s ; Pe t r S e i d l , m a n a g e r of the equipment administration, was appreciated for coordination of extensive repairs concerning K4; and M g r. V l a d i m í r Š t ’ o v í č e k , h e a d c h e m i s t , f o r t h e d r i n k i n g water for Pilsner Urquell project. The company believes that the new upcoming decade of its existence will be as successful as the past decade and its position of the prosperous company supporting all spheres of living in the regional city of Pilsen will stabilise even more.
64
65
V
Ý
R
O
Č
N
Í
Z
P
R
Á
V A
Příloha účetní závěrky
2
0
0
4
A
N
N
U A
L
R
E
P
O
R T
Appendix to Final Accounts 2004
1. Charakteristika společnosti 1.1 Založení společnosti Plzeňská teplárenská, a. s. Plzeň se sídlem v Plzni, Doubravecká 2578/1, PSČ 304 10, byla založena 1. ledna 1994 jako akciová společnost a je zapsána do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Plzni oddíl B, vložka 392. Hlavní činností společnosti je výroba a rozvod tepelné energie, výroba elektřiny a obchod s elektřinou.
1.2 Hlavní akcionáři K 31. 12. 2004 dle údajů SCP město Plzeň vlastnilo podíl na základním kapitálu společnosti ve výši 82,8 %, vlastní akcie v majetku Plzeňské teplárenské, a.s. před stavovaly podíl 16,5 % a ostatní právnické a fyzické osoby vlastnily podíl 0,7 %. Dle § 186a, odst. 7 Obchodního zákoníku odkoupil dne 10. 1. 2005 akcionář město Plzeň 194 589 ks akcií ve vlastnictví společnosti nabytých v rámci veřejného návrhu smlouvy. K datu 10. 1. 2005 město Plzeň vlastnilo podíl na základním jmění společnosti ve výši 99,2 % a ostatní právnické a fyzické osoby 0,8 %.
1.3 Změny v obchodním rejstříku V roce 2004 byly provedeny následující změny v obchodním rejstříku: Usnesením Krajského soudu v Plzni, které nabylo právní moci dne 8. 12. 2004: 1. Výmaz A kc i e: 1 1 87 45 0 k s k m e n o v é a k c i e n a m a j i t e l e v e j m enovité hodnotě 1.000,- Kč v zaknihované podobě 2. Zápis A k c i e : 1 1 8 7 4 5 0 k s k m e n o v é a k c i e n a j m é n o v e j m enovité hodnotě 1.000,- Kč v listinné podobě 3. Zápis dalších předmětů podnikání: - reklamní činnost a marketing - s l u ž b y v o b l a s t i a d m i n i s t r a t i v n í s p r á v y a s l u ž b y o r g anizačně hospodářské povahy u fyzických a právnických osob - provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu 4. Zápis členky dozorčí rady Simony Spalové, r. č . 7 4 5 4 1 8 / 2 1 9 7 , b y t e m P l z e ň , H o d o n í n s k á 5 3 5. Zápis nového funkčního období člena dozorčí rady Dipl. - Ing. Gerta Wölfela, který byl opakovaně zvolen. Zápis byl proveden na základě usnesení řádné valné hromady společnosti ze dne 23. 6. 2004.
1. Company Description 1.1 Incorporation of the Company Plzeňská teplárenská, a. s. Plzeň with a registered office in Plzeň Doubravecká 2578/1, post code: 304 10, was established on 1st January 1994 as a public limited company and it was incorporated in the Companies´ Re g i s t e r a t t h e C o u n t y C o u r t i n P l z e ň , S e c t i o n B , I nsert 392. T h e p r o d u c t i o n a n d d i s t r i b u t i o n o f t h e r m a l e n e r g y, electricity production and selling electricity represent the main company activities.
1.2 Main Shareholders According to the SCP data on 31. 12. 2004 the City of Plzeň owned a basic company capital share a m o u n t i n g t o 8 2 , 8 % , t r e a s u r y s t o c k o w n e d b y P l z e ňská teplárenská, a.s. represented the share of 16,5 %, and other legal entities and natural persons owned the share of 0,7 %. In accordance with Section 186a Paragraph 7 of the Commercial Code the City of Plzeň, a shareholder, bou ght 194 589 shares on 10. 1. 2005 that were acquired by the company during a public draft contract. Up to 10. 1. 2005 the City of Plzeň owned a basic company capital share amounting to 99,2 % and other legal entities and natural persons owned the share of 0,8 %.
1 . 3 A m e n d m e n t s i n t h e C o m p a n i e s ´ Re g i s t e r In 2004 the following amendments were carried out i n t h e C o m p a n i e s ´ Re g i s t e r : By the order of the County Court in Plzeň that came into force on 8. 12. 2004: 1. Erasure Shares: 1 187 450 equity bearer shares in the nominal value of 1,000.- CZK in a registered form 2 . Re g i s t r a t i o n Shares: 1 187 450 equity bearer shares in the nominal value of 1,000.- CZK in a documentary form 3 . Re g i s t r a t i o n o f o t h e r t y p e s o f e n t e r p r i s i n g : - Advertising and marketing - Administrative services and services of the organisational and economic character for legal entities and natural persons - Operating public water mains and sewer systems 4 . Re g i s t r a t i o n o f a n e w m e m b e r o f t h e S u p e r v i s o r y Board Ms Simona Spalová, birth number 745418/2197, residing at Plzeň, Hodonínská 53
1.4 Organizační struktura společnosti V roce 2004 byli v přímé podřízenosti generálního ředitele tři o d b o r n í ř e d i t e l é ( v ý r o b n í ř e d i t e l , o b c h o d n í ředitel a technický ředitel), kteří řídili tři hlavní úseky společnosti. Od 1. 1. 2002 byl generálním ředitelem j m e n o v á n M g r. To m á š D r á p e l a . Vnitřní organizace společnosti je řízena organizačním řádem, který dle stanov společnosti schvaluje představenstvo.
1.5 Statutární orgány Představenstvo Ing. Miroslav Levora - předseda M g r. Ka r e l Pa l e č e k - m í s t o p ř e d s e d a M g r. To m á š D r á p e l a - č l e n I n g . Pe t r N á h l í k - č l e n Pe t r Š t r u n c - č l e n
5 . Re g i s t r a t i o n o f a n e w t e r m o f o f f i c e f o r a m e m b e r of the Supervisory Board Mr Gert Wölfel, certified e n g i n e e r, w h o w a s r e - e l e c t e d The registration carried out was based on the resolution of the Company General Meeting of 23. 6. 2004.
1.4 Company Organisational Structure In 2004 three specialist managers were directly s u b o r d i n a t e t o t h e D i r e c t o r G e n e r a l ( Pr o d u c t i o n M an a g e r, B u s i n e s s M a n a g e r a n d Te c h n i c a l M a n a g e r ) a n d t h e y m a n a g e d t h e m a i n s e c t i o n s o f t h e c o m p a n y. S i n c e 1 . 1 . 2 0 0 2 M r. To m á š D r á p e l a , M g r, h a s b e e n i n t h e position of the Director General. The internal company organisation is regulated by organizational rules which are approved by the Board i n a c c o r d a n c e w i t h t h e C o m p a n y C h a r t e r.
1.5 Statutory Organs
Dozorčí rada I n g . Ra d m i l a Č e c h o v á - p ř e d s e d k y n ě Ing. Jiří Fencl - místopředseda M g r. Ka r e l S y k a - č l e n Dipl. Ing. Gert Wölfel - člen L u k á š Pa l e č e k - č l e n Ing. Vladislav Krásný- člen I n g . Ka r e l D o s t á l - č l e n Fr a n t i š e k M a c h - č l e n Simona Spalová - členka
Board of Directors Ing. Miroslav Levora - Chair M g r. Ka r e l Pa l e č e k - D e p u t y C h a i r M g r. To m á š D r á p e l a - M e m b e r I n g . Pe t r N á h l í k - M e m b e r Pe t r Š t r u n c - M e m b e r Supervisory Board I n g . Ra d m i l a Č e c h o v á - C h a i r Ing. Jiří Fencl - Deputy Chair M g r. Ka r e l S y k a - M e m b e r Dipl. Ing. Gert Wölfel - Member L u k á š Pa l e č e k - M e m b e r Ing. Vladislav Krásný- Member I n g . Ka r e l D o s t á l - M e m b e r Fr a n t i š e k M a c h - M e m b e r Simona Spalová - Member
Na jednání řádné valné hromady společnosti 23. 6. 2004 byl z důvodu ukončení funkčního období odvolán člen dozorčí rady Dipl. - Ing. Gert Wölfel. Členy dozorčí rady byly zvoleni: Dipl. - Ing. Gert Wölfel a Simona Spalová.
During the General Meeting of 23. 6. 2004 a member of the Su pervis ory Bo ard, Gert Wölfe l, Cer t. E ng., was removed from his position due to the termination of his term of office. The following were elected to become members of the Supervisory Board: Gert Wölfel, Cert. Eng., and Simona Spalová.
68
69
V
Ý
R
O
Č
N
Í
Z
P
R
Á
V A
2
0
0
4
A
N
N
U A
L
R
E
P
O
R T
1 . 6 Pr a c o v n í c i , o s o b n í n á k l a d y
1 . 6 S t a f f, S t a f f C o s t s
Celkové osobní náklady byly vyplaceny ve výši 158.140 tis. Kč - viz tabulka k bodu 3.4.2. Generální ředitel a odborní ředitelé používají pro služební a osobní účely osobní automobily společnosti. V prosinci používal pro služební a osobní účely osobní a u t o m o b i l i v e d o u c í p r o j e k t u 4 . e t a p y v ý s t a v b y, j e h o ž
The total staff costs paid amounted to 158,140 t h o u s a n d C z e c h c r o w n s , s e e Ta b l e 3 . 4 . 2 . The Director General and Specialist Managers use company cars for business trips and their personal use. In December the Project Manager for the 4th cons t r u c t i o n s t a g e a l s o u s e d a c o m p a n y c a r. T h e Pr o j e c t
středisko bylo vytvořeno s platností od 1. 12. 2004.
Manager´s centre was created with the validity from 1. 12. 2004.
1.7 Uložení výroční zprávy Výroční zpráva společnosti je k dispozici v sídle společnosti a k nahlédnutí ve sbírce listin, která je sou částí obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Plzni, oddíl B, vložka 392.
1 . 7 F i l i n g o f t h e A n n u a l Re p o r t The Company Annual Report is available at the Company Headquarters and it can be viewed in the c o l l e c t i o n o f d o c u m e n t s w h i c h a r e a p a r t o f t h e C o mp a n i e s ´ Re g i s t e r a t t h e C o u n t y C o u r t i n P l z e ň , S e c t ion B, Insert 392.
2. Účetní metody a obecné účetní zásady 2.1 Základ účetnictví Metodika účetnictví se řídí Zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb. a vyhláškou č. 500/2002 Sb., ve znění p o z d ě j š í c h z m ě n a d o d a t k ů a s n í m s p o j e n ý c h p r o v áděcích opatření.
2.2 Způsoby ocenění Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hm o t n ý a n e h m o t n ý m a j e t e k j e o c e n ě n pořizovacími cenami. Movitý majetek vložený do Plzeňské teplárenské, a.s. v roce 1997 je individuálně oceněn dle znaleckého po s u d k u . N e m o v i t ý m a j e t e k v l o ž e n ý d o Plzeňské teplárenské, a.s. v roce 1998 je oceněn ve v ý š i p ů v o d n í z ů s t a t k o v é ú č e t n í c e n y. V roce 2004 byl jako hmotný dlouhodobý majetek klasifikován majetek se vstupní cenou 20.000,- Kč a vyšší, s provozně-technickými funkcemi delší než jeden rok, jako nehmotný dlouhodobý majetek se vstupní cenou 20.000,- Kč a vyšší, jeho doba použitelnosti delší než jeden rok.
2. Accounting Methods and General Accounting Re g u l a t i o n s 2.1 Accounting Base The accounting methodology is regulated by the Accounting Act No. 563/91 Coll. and Decree number 5 0 0 / 2 0 0 2 C o l l . a s a m e n d e d , a n d b y t h e r e l a t e d p r o c edural regulations.
2 . 2 Wa y s o f Va l u a t i o n F i xe d Ta n g i b l e a n d I n t a n g i b l e A s s e t s Fixed tangible and intangible assets are valued at purchase costs. Movable assets invested into Plzeňská teplárenská, a.s. in 1997 were individually valued in an expert´s report. Immovable assets invested into Plzeňská teplárenská, a.s. in 1998 were valued at the original net book value. In 2004 assets with a market entry price of 20,000 CZK and higher and operational and technical
Dlouhodobým hmotným a nehmotným majetkem je též drobný hmotný a nehmotný majetek, který byl pořízen v období od 1. 1. 1994 do 31. 12. 2001. Cenné papíry Dlouhodobé majetkové podíly jsou oceněny pořiz o v a c í c e n o u . Po ř i z o v a c í c e n o u j s o u o c e n ě n y i v l a s t n í akcie a směnky držené do splatnosti. Najatý majetek M a j e t e k m ě s t a P l z n ě b y l d á n d o p r o n á j m u P l z e ňské teplárenské a.s. od 1. 1. 1999, na základě smlouvy o komplexním pronájmu. Byl oceněn zůstatkovou účetní cenou v hodnotě 304.688 tis. Kč. Od 1. 1. 2000 byla část najatého majetku předána při převedení sítí Plzeňské distribuci tepla, a.s. v účetní zůstatkové ceně 82.287 tis. Kč. V letech 2001 až 2003 byl přidán do pronájmu na základě dodatků ke smlouvě nový majetek v hodnotě 91.523 tis. Kč. (převážně horkovodní rozvody). V roce 2002 byl z pronájmu vyčleněn majetek v účetní zůstatkové ceně 9.944 tis. Kč (strojovna a filtr na
functions longer than one year were classed as fixed tangible assets, and assets with a market entry price of 2 0 , 0 0 0 C Z K a n d a u s a b l e l i f e l o n g e r t h a n o n e y e a r. Small tangible and intangible assets, acquired during t h e p e r i o d o f 1 . 1 . 1 9 9 4 t o 3 1 . 1 2 . 2 0 0 1 , a r e a l s o c o nsidered to be fixed tangible and intangible assets. Securities L o n g - t e r m p r o p e r t y s h a r e s a r e v a l u e d a t t h e i r a cquisition price. The same is valid for treasury stock and bills of exchange held till the due date. Re n t e d p r o p e r t y Plzeňská teplárenská a.s. has been renting property from the City of Plzeň since 1. 1. 1999 on the basis of the Comprehensive Lease Contract. The property has been valued at the net book value of 304,688 thousand CZK. A p a r t o f t h e r e n t e d p r o p e r t y, a t t h e n e t b o o k v alue of 82,287 thousand CZK, was handed over during the transfer of networks to Plzeňská Distribuce on 1. 1. 2000.
L e t n é , o b j e k t D Z T n a Ka r l o v a r s k é ) d l e p ř í l o h y k d o d a t k u s m l o u v y. O d 1 . 1 . 2 0 0 4 b y l p ř i d á n d o p r o n á j m u n o v ý m a j etek v hodnotě 8.997 tis. Kč. Jedná se o horkovodní r o z v o d y. Po z e m k y V roce 2004 byly pořízeny pozemky v katastru Plzeň-Božkov v hodnotě 5 tis. Kč. Zásoby Nakupované zásoby oceňujeme pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení materiálu, celní p o p l a t k y, p o š t o v n é , d o p r a v n é a p o d . Pro výdej zásob ze skladu (kromě paliva) se používá m e t o d a F I F O, k d y c e n a p r o o c e n ě n í p ř í r ů s t k u z á s o b s e p o u ž i j e j a k o p r v n í c e n a p r o o c e n ě n í ú b y t k u . Pa l i v o oceňujeme průměrnými cenami.
During the years of 2001 to 2003 new properties w e r e i n c l u d e d i n t o t h e l e a s e o n t h e b a s i s o f s u b - c o ntracts. The property values amounted to 91,523 thousand CZK (mainly the hot water distribution system). In 2002 property at a net book value of 9,944 thousand CZK was excluded from the lease (a machine room and a filter plant on Letná, a DZT building on Ka r l o v a r s k á ) i n a c c o r d a n c e w i t h a n a p p e n d i x t o t h e sub-contract. S i n c e 1 . 1 . 2 0 0 4 n e w p r o p e r t y r e l a t e d t o a h o t w ater distribution system, to the value of 8,997 thousand CZK, was added to the lease. Land In 2004 land to the value of 5 thousand CZK was a c q u i r e d i n t h e c a d a s t r a l a r e a o f P l z e ň - B o ž k o v. Stock Purchased stock is valued at acquisition prices. The acquisition price includes the price of acquired material, c u s t o m s d u t y, p o s t a g e s , t r a n s p o r t e t c . The FIFO method is used for delivery ex stock (except for fuels) when the valuation price of stock increment is used as the first price for the valuation o f d e c r e a s e . Fu e l i s v a l u e d a t a v e r a g e p r i c e s .
2.3 Odpisové metody M a j e t e k s p o l e č n o s t i j e o d e p i s o v á n n a z á k l a d ě o dpisového plánu. Účetní odpisy jsou uplatňovány podle plánované délky životnosti majetku. Odepisujeme měsíčně pravidelně od doby uvedení do užívání. Majetek společnosti je odepisován účetně i daňově lineárním způsobem.
2.3 Depreciation Methods Company property is written off on the basis of a d e p r e c i a t i o n p l a n . B o o k d e p r e c i a t i o n i s a p p l i e d a ccording to the planned length of property service life. Depreciation is carried out on regular monthly basis from the date of first use. In terms of accounting and taxes Company assets a r e w r i t t e n o f f i n a l i n e a r w a y.
70
71
V
Ý
R
O
Č
N
Í
Z
P
R
Á
V A
2
0
0
4
A
N
N
U A
L
R
E
P
O
R T
2.4 Přepočty cizích měn
2.4 Foreign Currency Conversion
Pro přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu byl používán platný denní kurs ČNB v den uskutečnění účetního případu. V roce 2004 jsme účtovali v cizích měnách pouze při n á k u p u n ě k t e r ý c h s l u ž e b a m a t e r i á l u a z a h r a n i č n í s l u ž e b n í c e s t y. Ž á d n ý j i n ý m a j e t e k v c i z í měně Plzeňská teplárenská, a.s. nemá.
A v a l i d Č N B r a t e o f e x c h a n g e o n t h e d a y o f a p a rticular accounting event is used for the conversion of f i g u r e s i n f o r e i g n c u r r e n c y. I n 2 0 0 4 w e a c c o u n t e d i n foreign currencies only when purchasing certain types of services, material and during business trips abroad. P l z e ň s k á t e p l á r e n s k á , a . s . h a s n o o t h e r f o r e i g n c u rrency assets.
2.5 Stanovení opravných položek Opravná položka k nabytému majetku - Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Opravná položka k nabytému majetku byla vytvořena v roce 1998, k vloženému nemovitému majetku ve výši rozdílu mezi zůstatkovou účetní cenou a cenou určenou z n a l e c k ý m p o s u d k e m , k d y ž t a t o j e z a p s á n a v o b c h o dním rejstříku. Opravná položka se odepisuje měsíčně do nákladů po dobu 15 let (7.612 tis. ročně). Opravná položka k pohledávkám V roce 2004 byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám - zákonné ve výši 159 tis. Kč Celkem vytvořené opravné položky k pohledávkám činí - zákonné 1.019 tis. Kč - účetní 1.304 tis. Kč
2.5 Determining Adjusting Entries A d j u s t i n g E n t r y f o r A c q u i r e d Pr o p e r t y - Va l u a t i o n D i f f e r e n c e f o r A c q u i r e d Pr o p e r t y An adjusting entry for acquired property was created in 1998, for the invested intangible assets the entry corresponds with the difference between the net book value and the price determined by an expert´s report, with the price registered in the Companies´ registers. The adjusting entry is written off on a monthly basis for the period of 15 years (7,612 thousand a year). A d j u s t i n g E n t r y f o r Re c e i v a b l e s In 2004 adjusting entries for receivables were created - Statutory amounting to 159 thousand CZK In total the adjusting entries created for receivables amount to: - Statutory: 1,019 thousand CZK - Accounting: 1,304 thousand CZK
2.6 Změna účetních zásad a metod V roce 2003 nedošlo k žádným změnám v účetních zásadách a metodách.
3. Doplňující údaje k rozvaze, výkazu zisků a ztrát 3 . 1 Pr o v o z P l z e ň s k á t e p l á r e n s k á , a . s . k r o m ě c e n t r á l n í t e p l á rny a primárních napáječů provozovala v letech 1996, 1997 na základě usnesení orgánů města Plzně téměř celý systém centrálního zásobování teplem zahrnující lokální výtopny Bory, Doubravka, Letná, a od roku 1998 Světovar včetně příslušných rozvodů a výměníkových s t a n i c . J e d n a l o s e o p o d s t a t n o u č á s t m a j e t k u b ý v a l ého s. p. TEZA, pronajatého městem Plzeň Plzeňské teplárenské, a.s. na základě smlouvy o nájmu včetně příslušných dodatků. V roce 1999 se uvedl do provozu nový fluidní kotel K6 a kondenzační odběrový turbogenerátor TG2. V roce 2000 byla odstavena výtopna Letná a začalo se s demontáží zařízení. Celkový instalovaný tepelný výkon se tak snížil z 637 MW na 604,5 MW. Na počátku tohoto roku byly předány sekundární rozvody tepla a výměníkové stanice firmě Plzeňská distribuce tepla, a.s.
2 . 6 A l t e r a t i o n o f A c c o u n t i n g Re g u l a t i o n s and Methods There was no change in the accounting regulations and methods in 2003.
3. Additional Data for the Balance Sheet and the Pr o f i t a n d L o s s S t a t e m e n t 3.1 Operation Apart from the Central Heat Plant and primary fee ders, in 1996 and 1997, based on the resolution of the City of Plzeň organs, Plzeňská teplárenská, a.s. operated nearly the entire system of central heat distribution i n c l u d i n g l o c a l d i s t r i c t h e a t p l a n t s i n B o r y, D o u b r a v k a , Letná, and since 1998 it has been supplying heat for Světovar including the relevant distribution systems and heat exchange units. Most of the assets used had belonged to the former state owned company TEZA w h i c h w a s l e a s e d b y t h e C i t y o f P l z e ň t o P l z e ň s k á t e plárenská, a.s. on the basis of a lease contract including relevant sub-contracts. I n 1 9 9 9 a n e w f l u i d b o i l e r K 6 a n d a c o n d e n s i n g o f f-take turbo generator TG2 were put into operation.
V roce 2001 se ukončilo plavení popelovin na slož i š t ě B o ž k o v. V roce 2002 proběhla demolice výtopny Letná a Dod a t k o v é h o z d r o j e Ko š u t k a . N a C Z T P l z e ň b y l u k o n č e n provoz horkovodního kotle K1. Celkový instalovaný t e p e l n ý v ý k o n s e s n í ž i l z 6 0 4 , 5 M W n a 5 5 6 , 1 M W. C e l k o v ý i n s t a l o v a n ý e l e k t r i c k ý v ý k o n j e 1 0 5 M W. V roce 2003 se na výtopně Bory ukončil provoz k o t l e LO O S a s n í ž i l y s e i n s t a l o v a n é v ý k o n y o s t a t n í c h k o t l ů z 5 5 , 7 M W n a 3 4 , 5 M W, t z n . s n í ž e n í c e l k o v é h o i n s t a l o v a n é h o t e p e l n é h o v ý k o n u n a 5 3 4 , 9 M W. V roce 2003 byla uvedena do provozu stanice chladu v P l z e ň s k é m Pr a z d r o j i . V roce 2004 byly zprovozněny stanice chladu pro Fakultní nemocnici na Lochotíně a pro Západočeskou universitu na Borech. V tomto roce byl postaven a zpro vozněn suchý kondenzátor pro TG1 a vykládací zařízení na dopravu dřevních štěpků.
3 . 2 Po ř í z e n í m a j e t k u Na pořízení hmotného a nehmotného dlouhod o b é h o m a j e t k u b y l o v r. 2 0 0 4 v y n a l o ž e n o c e l k e m 227.424,195 tis. Kč. Investice pokryté z vlastních zdrojů společnosti byly ve výši 207.722,5 tis. Kč, za zbylých 19.701,7 tis. Kč byly pořízeny investice z odpisů pronajatého majetku města Plzně v oblasti k o l e k t o r ů a r o z v o d ů t e p l a . Te n t o m a j e t e k b y l č á s t e čně převeden formou prodeje městu Plzeň zápočtem proti platební povinnosti Plzeňské teplárenské, a.s. ze smlouvy o komplexním pronájmu majetku města Plzně. Převedený majetek byl v hodnotě 16.742,036 tis. Kč vč. D P H. Č á s t n e d o k o n č e n ý c h i n v e s t i c b u d e p ř e v e d e n a p o d o k o n č e n í v r. 2 0 0 5 . Ve z d r o j o v é č á s t i P l z e ň s k é t e p l á r e n s k é , a . s . b y l o nejvíce investic směrováno do zvýšení účinnosti výroby tepelné a elektrické energie, a to celkem 45.106,7 tis. Kč (snížení teploty spalin a nedopalu kotle K4, suchý kondenzátor pro TG1). Charakter akcí pro zlepšení životního prostředí měly investice ve výši 9.786,1 tis. Kč spojené se spalováním dřevní štěpky na kotli K6, instalace další teleskopické hubice pro výsyp paliva na skládce uhlí (1.591,4 tis. Kč) a pokračující rekultivace odkaliště popílku Plzeň - Božkov (670 tis Kč). Investice pro zvýšení spolehlivosti výrobního zařízení p r o v á d ě n é v ě t š i n o u j a k o r e k o n s t r u k c e b y l y v r. 2 0 0 4 r e a l i z o v á n y v h o d n o t ě 2 6 . 8 3 4 , 9 t i s . K č , n e j v ě t š í n á k l ady byly na rekonstrukci rozvodny vlastní spotřeby R20 (21.794,5 tis. Kč). Pr o z v ý š e n í d o d á v e k t e p l a a j e j i c h s p o l e h l i v o s t i i nv e s t o v a l a P l z e ň s k á t e p l á r e n s k á , a . s . v r. 2 0 0 4 c e l k e m 124.703,7 tis. Kč. Z toho na vlastní tepelné sítě šlo 96.437 tis. Kč, na zařízení pro dodávky chladu 25.999,1 tis. Kč a na výměníkové stanice tepla 2.267,6 tis. Kč.
72
In 2000 the heat plant in Letná stopped working and the equipment was disassembled. The total output of h e a t i n s t a l l e d d e c r e a s e d f r o m 6 3 7 M W t o 6 0 4 . 5 M W. A t t h e b e g i n n i n g o f t h e y e a r s e c o n d a r y h e a t d i s t r i b u t ion systems and heat exchange units were handed over to Plzeňská distribuce tepla, a.s. In 2001 the ash dumping in the sanitary land fill in Božkov was stopped. In 2002 the heat plant in Letná and ancillary plant in Košutka were demolished. The operation of a hot water boiler K1 was stopped in CZT Plzeň. The total installed output of heat decreased from 604.5 MW to 556.1 MW. T h e t o t a l i n s t a l l e d e l e c t r i c o u t p u t i s 1 0 5 M W. In 2003 the operation of a LOOS boiler was stopped i n t h e h e a t p l a n t i n B o r y, a n d t h e i n s t a l l e d o u t p u t s o f the remaining boilers were decreased from 55.7 MW t o 3 4 . 5 M W, w h i c h m e a n s t h a t t h e t o t a l o u t p u t o f h e a t i n s t a l l e d h a s d e c r e a s e d t o 5 3 4 . 9 M W. In 2003 a cooling station was put into operation in P l z e ň s k ý Pr a z d r o j . In 2004 cooling stations were put into operation at the University Hospital in Lochotín and at the University o f We s t B o h e m i a i n B o r y. I n t h i s y e a r a d r y c o n d e n s e r for TG1 and a discharge device for the transport of wood chips were built and put into operation.
3 . 2 Pr o p e r t y A c q u i s i t i o n In 2004 the amount of 227,424.195 thousand CZK was used for the acquisition of fixed tangible and intangible assets. The investment covered by the company from its own sources amounted to 207,722.5 thousand CZK, and the remaining amount of 19,701.7 thousand CZK was used to acquire investment from the depreciation of the rented property from the City of Plzeň in terms of collectors and heat distribution. These assets were partly set off against the payment obligation of Plzeňská teplárenská, a.s., resulting from the Comprehensive Lease Contract, by transferring the sale to the City of Plzeň. The transferred assets amounted to 16,742.036 thousand CZK including VAT. A part of the unfinished investment will be transferred upon completion in 2005. In the source part of Plzeňská teplárenská, a.s., the m a j o r i t y o f i n v e s t m e n t w a s d i r e c t e d i n t o t h e p r o d u ction increase of thermal and electric energy totalling 45,106.7 thousand CZK (decreasing the temperature of combustion products and underburning of K4 boiler, a dry condenser for TG1). The investments amounting to 9,786.1 thousand CZK, which is related to the b u r n i n g o f w o o d c h i p i n K 6 b o i l e r, t h e i n s t a l l a t i o n o f another telescopic nozzle for discharging fuel at a coal s t o r a g e s i t e ( 1 , 5 9 1 . 4 t h o u s a n d C Z K ) a n d o n g o i n g r e clamation of the ash settling basin in Plzeň - Božkov (670 thousand CZK), can be viewed as environmental
73
V
Ý
R
O
Č
N
Í
Z
P
R
Á
V A
Na zlepšení pracovního prostředí a zvýšení bezpečnosti práce byly vyn alož eny fina nčn í p rost řed ky v e výš i 7.396,8 tis. Kč. Další prostředky ve výši 4.060,1 tis. Kč byly určeny pro rozšíření podnikání mimo hlavní předměty podnikání - výroba a dodávka pitné vody, prodej popílku, p r o v o z s k l á d k y o d p a d ů C h o t í k o v, r o z š í ř e n í o v ě ř o v á n í m ě ř i č ů t e p l a . Ro z v o j v ý p o č e t n í t e c h n i k y a p o č í t a č o v é sítě si vyžádal náklady 3.721,6 tis. Kč. Zbývající investiční prostředky byly vynaloženy na některé další drobné stavby, technické zhodnocení stávaj íc ího m aj et ku a n a n á k u p y h m o t n é h o m a j e t k u v o b l a s t i měření, laboratorních přístrojů, strojů, mechanizačních a dopravních prostředků.
3 . 3 Ro z v a h a 3.3.1 Cenné papíry ve vlastnictví společnosti V roce 2000 společnost nabyla koupí 2 312 ks akcií Plzeňské distribuce tepla, a.s., Edvarda Beneše 430/23, 301 00 Plzeň. Plzeňská teplárenská, a.s. se podílí 34 % na základním kapitálu Plzeňské distribuce tepla, a.s. Vlastní kapitál společnosti je 134.094 tis. Kč, výsledek h o s p o d a ř e n í z a r. 2 0 0 4 : 2 3 . 4 4 9 t i s . K č . Dne 20. 12. 2002 společnost nabyla koupí 50 ks akcií Plzeňské energetiky, a.s., Tylova 57, 316 00 Plzeň. Plzeňská teplárenská, a.s. se podílí 50 % na základním k a p i t á l u P l z e ň s k é e n e r g e t i k y, a . s . V l a s t n í k a p i t á l s p o lečnosti činí 715.502 tis. Kč, výsledek hospodaření za r. 2 0 0 4 : 4 4 . 4 3 8 t i s . K č . V roce 2004 společnost nabývala vlastní akcie: 1) odkupem od akcionářů na základě usnesení valné hromady ze dne 25. 6. 2002. Takto v průběhu roku 2004 společnost nabyla 342 ks vlastních akcií za cenu 1.000,- Kč/akcii, tj. nabyla vlastní akcie za celkovou cenu 342.000,- Kč. 2) odkupem od akcionářů na základě povinného veřejného návrhu smlouvy o koupi akcií. Ta k t o v p r ů b ě h u r o k u 2 0 0 4 s p o l e č n o s t n a byla 194 589 ks vlastních akcií za cenu 1.596,70 Kč/akcii, tj. nabyla vlastní akcie za celkovou cenu 310.700.256,30 Kč. Celkem v roce 2004 společnost nabyla 194 931 ks vlastních akcií za cenu 311.042.256,30 Kč. K 3 1 . 1 2 . 2 0 0 3 s p o l e č n o s t v l a s t n i l a 1 5 6 5 k s v l a s tních akcií. K 31. 12. 2004 společnost vlastnila 196 496 ks vlastních akcií.
Ukončení obchodování s akciemi společnosti: Valná hromada společnosti dne 23. 6. 2004 rozhodla o vyřazení akcií společnosti z obchodování na oficiálním trhu. Dne 23. 7. 20 0 4 u č i n i l a s p o l e č n o s t k e s p l n ě n í s v é
2
0
0
4
A
N
N
U A
L
R
E
P
O
R T
investment. The investment carried out to increase the reliability of production equipment, in particular in the form of reconstructions, were implemented to the value 26,834.9 thousand CZK in 2004; the biggest costs were represented by the reconstruction of the R20 distributing system for self-consumption (21,794.5 thousand CZK). To i n c r e a s e t h e h e a t d i s t r i b u t i o n a n d i t s r e l i a b i l i t y Plzeňská teplárenská, a.s. invested 124,703.7 thousand CZK in 2004. Out of which the amount of 96,437 thousand CZK was for the internal thermal network, the amount of 25,999.1 thousand CZK for the delivery of cold and the amount of 2,267.6 thousand CZK for heat exchange units. Financial means amounting to 7,396.8 thousand CZK were used to improve working environment and to increase safety at work. Other means amounting to 4,060.1 thousand CZK were dedicated to the extension o f b u s i n e s s a c t i v i t i e s b e y o n d t h e m a i n s p h e r e o f b u s in e s s - t h e p r o d u c t i o n a n d d e l i v e r y o f d r i n k i n g w a t e r, t h e s a l e o f f l y- a s h , t h e o p e r a t i o n o f a w a s t e d i s p o s a l s i t e i n C h o t í k o v, e x t e n d e d v e r i f i c a t i o n o f h e a t m e t e r s . The development of IT and computer networks cost 3,721.6 thousand CZK. The remaining investment means were used for some other minor buildings, technical appreciation of existing assets and to purchase tangible assets in the fields of measuring, laboratory tools, machinery, mechanical and transport means.
3.3 Balance Sheet 3.3.1 Securities owned by the Company In 2000 the Company purchased 2,312 shares of Plzeňská distribuce tepla, a.s., Edvarda Beneše 430/23, 301 00 Plzeň. Plzeňská teplárenská, a.s. has a 34 % share in the basic capital of Plzeňské distribuce tepla, a.s. The Company equity capital amounts to 134,094 thousand CZK, the economic result for 2004 is 23,449 thousand CZK. On 20. 12. 2002 the Company purchased 50 shares o f P l z e ň s k é e n e r g e t i k y, a . s . , Ty l o v a 5 7 , 3 1 6 0 0 P l z e ň . Plzeňská teplárenská, a.s. has a 50 % share in the basic capital of Plzeňská energetiky, a.s. The Company equity capital amounts to 715, 502 thousand CZK, the economic result for 2004 is 44,438 thousand CZK. In 2004 the Company acquired its own shares: 1) purchases from shareholders on the basis of the General Meeting of 25. 6. 2002. The Company acquired 342 pieces of treasury stock for 1,000.- CZK per share during the course of 2004 in this way. In other words the Company acquired treasury stock of 342,000.- CZK. 2) purchases from shareholders on the basis of an obligatory public draft contract of share purchase.
povinnosti dle § 186a odst.1 Obchodního zákoníku povinný veřejný návrh smlouvy o koupi akcií společnosti. Ku p n í c e n a a k c i e v h o d n o t ě 1 . 5 9 6 , 7 0 K č b y l a s t a n o vena znaleckým posudkem zpracovaným společností A u d i t a n d C o s u l t i n g E x p e r t s , s . r. o . N á v r h b y l s c h v á l e n r o z h o d n u t í m Ko m i s e p r o c e n n é p a p í r y, k t e r é n a b y l o právní moci 14. 7. 2004. Závaznost návrhu uplynula dne 1. 10. 2004. Návrh byl ze strany adresátů platně přijat v rozsahu 194 589 ks kmenových akcií společnosti, došlo k vypoř á d á n í 5 9 0 k s p ř í s l u š n ý c h s m l u v. Následně společnost požádala o vyřazení svých akcií z obchodování na oficiálním trhu. Akcie byly vyřazeny z o b c h o d o v á n í n a B u r z e c e n n ý c h p a p í r ů Pr a h a a R M -Systému k 14. 12. 2004.
3.3.2 Drobný hmotný a nehmotný majetek Jedná se o hmotný a nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok oceněný při pořízení cenou nižší než 20.000,- Kč. Při výdeji do spotřeby se odepisuje jednorázově do nákladů a sleduje se v podrozvahové evidenci. V
roce
2004
bylo
pořízeno
tohoto
majetku
za 3.702 tis. Kč.
The Company acquired 194,589 pieces of treasury s t o c k d u r i n g t h e c o u r s e o f 2 0 0 4 i n t h i s w a y. I n o t h e r words the Company acquired treasury stock for the total price of 310,700,256.30. In total the Company acquired 194,931 pieces of treasure stock for the price of 311,042,256.30 CZK. On 31. 12. 2003 the Company owned 1565 treasury stock shares. O n 3 1 . 1 2 . 2 0 0 4 t h e C o m p a n y o w n e d 1 9 6 4 9 6 t r easury stock shares.
Te r m i n a t i o n o f Tr a d i n g w i t h C o m p a n y S h a r e s T h e C o m p a n y G e n e r a l M e e t i n g o f 2 3 . 6 . 2 0 0 4 d ecided to exclude the company shares from trading on the official market. On 23. 7. 2004 the Company made a public draft contract of purchase of company shares in order to fulfil its obligation under Section § 186a Pa r a g r a p h 1 o f t h e C o m m e r c i a l C o d e . T h e p u r c h a s e price of a share of 1,596.70 CZK was determined in an expert´s report prepared by Audit and Consulting E x p e r t s , s . r. o . T h e d r a f t w a s a p p r o v e d b y t h e d e c i s i o n of the Security Commission which came to force on 1 4 . 7 . 2 0 0 4 . T h e o b l i g a t o r y n a t u r e o f t h e d r a f t expired on 1. 10. 2004. The draft was passed by the addressees amounting to the volume of 194 589 company equity shares. 590 relevant agreements were settled. C o n s e q u e n t l y, t h e C o m p a n y a s k e d f o r t h e e x c l u sion of its shares from trading on the official market. Shares were excluded from trading on the Security Stock-Exchange in Prague and the RM - System on 14. 12. 2004. 3 . 3 . 2 S m a l l Ta n g i b l e a n d I n t a n g i b l e A s s e t s This refers to tangible and intangible assets with the usable life longer than 1 year valued at the time of acquisition at a lower price than 20,000 CZK. During the issuance for consumption the assets are written off in costs as a lump sum and they are monitored in sub-ledger records. In 2004 the amount of 3,702 thousand CZK was spent on these types of assets.
74
75
V
Ý
R
O
Č
N
Í
Z
P
3.3.3 Struktura dlouhodobého majetku
R
Á
V A
2
0
0
4
A
N
N
U A
L
R
E
3 . 3 . 3 S t r u c t u r e o f F i xe d A s s e t s
P
O
R T
3 . 3 . 4 Po h l e d á v k y a z á v a z k y
3 . 3 . 4 Re c e i v a b l e s a n d O b l i g a t i o n s
Závazek po datu splatnosti nad 360 dní je smluvně
The partially withheld payment to Gastro Hofman
zajištěná částečně pozastavená platba firmě Gastro Hofmann (odstranění nedostatků v záruční době). Aktivní zůstatek krátkodobých závazků v hodnotě 677 tis. Kč (přeplatek za dodávku tepla, dobropis za chybně fakturované zemní práce, dobropis za vrácené měřidlo, přeplatek popl. za odkup akcií) je vykazován rozvahově na řádce C.III.1. - pohledávky z obchodního styku. Pasivní zůstatek krátkodobých pohledávek v hodnotě 2.156 tis. Kč (přeplatky za dodávky tepla) je vykazován rozvahově na řádce B.III.1. - závazky z obchodního styku.
( r e m o v a l o f d e f e c t s w i t h i n t h e g u a r a n t e e p e r i o d ) , a rranged in a contract, represents an obligation with the due date of more than 360 days. The active balance for short-term obligations to the value of 677 thousand CZK (an excess payment for heat supplies, a credit note for wrongly invoiced ground work, a credit note for a returned measuring device, an excess payment for repurchasing shares) is s h o w n i n t h e a c c o u n t s o n l i n e C . I I I . 1 . - Re c e i v a bles for business relations. The passive balance for short-term obligations to the value of 2,156 thousand CZK (excess payment for heat supplies) is shown in the accounts on line B.III.1. - Obligations for business relations.
76
77
V
Ý
R
O
Č
N
Í
Z
P
R
Á
V A
2
0
0
4
A
N
N
U A
L
R
E
P
O
R T
3.3.5 Vlastní kapitál
3.3.5 Equity Capital
Vlastní kapitál se snížil o 60.818 tis. Kč, z 1.930.254 tis. Kč k 1. 1. 2004 na 1.869.436 tis. Kč k 31. 12. 2004. Jednotlivé položky rozebírá následující tabulka:
The equity capital decreased by 60, 818 thousand CZK from 1,930,254 thousand CZK on 1. 1. 2004 to 1, 869,436 thousand CZK on 31. 12. 2004. The individual items are analysed in the following table:
Základní kapitál společnosti je rozdělen n a 1 1 8 7 4 5 0 k s k m e n o v ý c h a k c i í n a m a j i t e l e v e j m enovité hodnotě 1.000,- Kč.
The Company basic capital is divided into 1, 187, 450 equity bearer shares in the nominal value 1,000.- CZK.
3 . 3 . 6 Re z e r v y
3 . 3 . 6 Re s e r v e s
Re z e r v y n a o p r a v u : a) Oprava přelopatkování VT a NT rotoru je tvo řena v celkové výši 22.000 tis. Kč (3.667 tis. Kč /rok). Re a l i z a c e v r o c e 2 0 0 5 . b) Oprava TG 2 v celkové výši 17.367 tis. Kč ( 4 . 3 4 2 t i s . K č / r o k ) . Re a l i z a c e v r o c e 2 0 0 6 . Re z e r v y n a r e k u l t i v a c i - r e z e r v a n a r e k u l t i v a c i o dk a l i š t ě B o ž k o v, b u d e d o č e r p á n a v r o c e 2 0 0 5 . N o v ě j e tvořena v souladu s vyhláškou č. 340/1997 Sb. rezerva n a r e k u l t i v a c i s k l á d k y C h o t í k o v. Rezerva na opravy - ostatní - byla vytvořena v r. 2003 na opravu izolací horkovodu JIH - podzemní část (povod-
Re s e r v e f o r r e p a i r s : a ) Re p a i r o f T G 1 - r e b l a d i n g V T a n d N T r o t o r s , c r eated to the total amount of 22 000 thousand CZK (3 667 CZK/year). Implementation in 2005. b) Repair of TG 2 to the total value of 17, 367 thous. CZK (4 342 thous. CZK/year). Implementation in 2006. Re s e r v e f o r r e c l a m a t i o n - a r e s e r v e f o r t h e r e c l amation of Božkov settling basin, this reserve will be exhausted in 2005. A reserve for the reclamation of Chotíkov dumping site is newly created in accordance with decree No. 340/1997 Coll.
ňové škody), opravy proběhly, byla rozpuštěna v 7/2004. Nově byla vytvořena rezerva ve výši 2.238 tis. Kč na ri ziko spojené s pohledávkou za náhradu škody způsobené p ř i h a v á r i i n á d r ž e C H U V. 3.3.7 Úvěry Plzeňská teplárenská, a.s. splácí dva investiční úvěry. Pr v n í i n v e s t i č n í ú v ě r b y l č e r p á n o d Ra i f f e i s e n b a n k , a . s . v roce 1996 a týká se odsiřovací technologie. U tohoto úvěru došlo k 31. 03. 2004 k refinancování úvěrem od České spořitelny, a.s. Druhý investiční úvěr od České spořitelny, a . s . s l o u ž i l o d r o k u 1 9 9 7 k v ý s t a v b ě n o v é h o kogeneračního bloku. Dalším čerpaným úvěrem u České spořitelny, a.s. je krátkodobý úvěr sloužící k financování odkupu akcií.
Zajištění úvěrů Ú v ě r o d Č e s k é s p o ř i t e l n y, a . s . n a k o g e n e r a č n í b l o k j e z a j i š t ě n n ě k o l i k a i n s t r u m e n t y. V p r v n í ř a d ě s e j e d n á o zatížení vybraného majetku zástavním právem ze strany ČS, a.s. (odpovídá Smlouvě o zřízení zástavního práva k nemovitostem ze dne 23. 5. 1997 pro pohledávku ČS, a.s.). Zástava majetku je uvedena na listu vlastn i c t v í č . 1 0 5 0 , 9 3 2 , 1 1 6 1 a 8 9 6 6 u Ka t a s t r á l n í h o ú ř a d u Plzeň - město a zahrnuje pozemky a zastavěné plochy o celkové výměře 422 371 m 2 , dále budovy a stavby jako j s o u p r o v o z n í b u d o v y, g a r á ž e , s k l a d y, v ý r o b n í b l o k y, v y k l á d a c í h a l a , c h e m i c k á ú p r a v n a v o d y, t r a f o s t a n i c e , čerpací stanice, ubytovna, rozvodna atd. Dále je úvěr zajištěn smlouvou o zastavení pohledávek ve prospěch ČS, a.s. Jedná se o pohledávky od tří největších odb ě r a t e l ů P T, a . s . ( Z Č E , P l z e ň s k ý Pr a z d r o j a P l z e ň s k á distribuce tepla). Dalším zajišt’ovacím instrumentem jsou vlastní směnky na jistinu a vlastní blanko směnky na úrokové příslušenství.
78
Re s e r v e f o r o t h e r r e p a i r s - i t w a s c r e a t e d i n 2 0 0 3 for the repair of insulation of the hot water distribution system SOUTH - the underground part (flood damage), the repairs took place and the reserve was dissolved in 7/2004. Another reserve was newly created to the value of 2,238 thous. CZK for the risk related to a receivable for damages caused during the CHUV tank accident. 3.3.7 Credits Plzeňská teplárenská, a.s. pays off two investment c r e d i t s . T h e f i r s t i n v e s t m e n t c r e d i t f r o m Ra i f f e i s e n bank, a.s. was taken in 1996 to pay for desulphurizing technology. This credit was refinanced by a credit from Č e s k á s p o ř i t e l n y, a . s . o n 3 1 . 0 3 . 2 0 0 4 . T h e s e c o n d i nv e s t m e n t c r e d i t f r o m Č e s k á s p o ř i t e l n y, a . s . h a s b e e n used since 1997 for the construction of a new cogenerator block. Another credit facility in use from Česká s p o ř i t e l n y, a . s . i s a s h o r t - t e r m c r e d i t u s e d t o f i n a n c e the repurchase of shares.
Securing Credits The credit from Česká spořitelna, a.s. for the cogeneration block is secured by several instruments. F i r s t l y, s e l e c t e d a s s e t s a r e b u r d e n e d b y t h e b a n k e r ´ s lien, ČS, a.s. (in accordance with the Contract of establishing property lien of 23. 5. 1997 for the ČS r e c e i v a b l e ) . T h e p r o p e r t y p l e d g e i s s t a t e d o n t h e c e rtificates of title nos. 1050, 932, 1161 and 8966 at the Land registry office for Plzeň - City and it includes land a n d b u i l t - u p a r e a o f t h e t o t a l a r e a o f 4 2 2 , 3 7 1 m 2, a n d buildings and constructions such as operational buildings, garages, warehouses, production blocks, an unloading hall, a chemical water treatment plant, a transformer station, a petrol station, a hostel, a distribution plant e t c . Fu r t h e r, t h e c r e d i t i s s e c u r e d b y a C o n t r a c t o f pledging receivables for the benefit of ČS, a.s. This regards receivables from the three biggest customers o f P T, a . s . ( Z Č E , P l z e ň s k ý Pr a z d r o j a n d P l z e ň s k á d i stribuce tepla). Another securing instruments are own
79
V
Ý
R
O
Č
N
Í
Z
P
R
Á
V A
2
0
0
4
A
N
N
U A
L
R
E
P
O
R T
Ú v ě r o d Č e s k é s p o ř i t e l n y, a . s . n a o d k u p a k c i í j e zajištěn bianko směnkou.
bills of exchange for the security and own blank bills of exchange for interest attributions. The credit from Česká spořitelna, a.s. for the repurchase of shares is secured with a blank bill of exchange.
3.3.8 Dlouhodobé závazky
3.3.8 Long-term Obligations
Dlouhodobý závazek na účtu 474 vznikl z pronajatého majetku od města Plzně, který je evidován v majetku společnosti a odepisuje se. Zůstatek k 31. 12. 2004 činí 221.396 tis. Kč. Částka předpokládaných účetních o d p i s ů r. 2 0 0 5 1 5 . 2 5 5 t i s . K č j e u v e d e n a v r o z v a z e n a ř. B III.11. - Krátkodobé závazky - jiné. Odložená daň - odložený daňový závazek tvoří rozdíl mezi účetní zůstatkovou hodnotou dlouhodobého m a j e t k u a h o d n o t o u d a ň o v o u a v y t v o ř e n á ú č e t n í n e d aňová rezerva.
The long-term obligation in account no. 474 arose from the rented property from the City of Plzeň which is recorded in PT, a.s. property and it depreciates. The balance on 31. 12. 2004 amounts to 221,396 thousand CZK. The amount of forecast book depreciation for 2005, 15,255 thousand CZK, is shown in the balance o n l i n e B I I I . 1 1 . - L o n g - t e r m O b l i g a t i o n s - O t h e r O bligations. D e f e r r e d t a x - d e f e r r e d t a x o b l i g a t i o n r e p r esents the difference between the net book value of fixed assets and the tax value and the created book non-tax reserve.
3.3.9 Leasing
3.3.9 Leasing
Plzeňská teplárenská, a.s. má uzavřeno 26 leasingo v ý c h s m l u v, a t o n a p r o n á j e m a u t o m o b i l ů , 1 2 o s o b n í c h a 14 užitkových.
Plzeňská teplárenská, a.s. has concluded 26 leasing contracts for 12 passenger cars and 14 utility cars.
3.4 Výkaz zisku a ztrát
3 . 4 Pr o f i t a n d L o s s S t a t e m e n t
3.4.1 Výnosy
3 . 4 . 1 Re v e n u e s
Výnosy z běžné činnosti se týkaly pouze tuzemska a činily v tis. Kč:
Nationwide revenues from current activities in thous. CZK:
Ostatní tržby z prodeje služeb představují tržby z a r ů z n é ú d r ž b á ř s k é p r á c e , v ý k o n y t e p l o m ě r n é s l u ž b y, tržby za pronájem nebytových prostor a reklamních p l o c h , t r ž b y z a u k l á d á n í o d p a d ů n a s k l á d k u C h o t í k o v, tržby za ubytování v naší ubytovně, tržby za služby a u t o d o p r a v y. Ve f i n a n č n í c h v ý n o s e c h č i n í v ý n o s y z e s m ě n e k a prodeje cenných papírů 97.880 tis. Kč, přijaté úrok y, b a n k o v n í ú r o k y a ú r o k y z t e r m í n o v a n ý c h v k l a d ů 13.452 tis. Kč.
O t h e r s e r v i c e s a l e s r e f e r t o t h e r e v e n u e s f o r v a r ious maintenance work, thermometric services, rental of non-residential premises and advertising areas, revenue for dumping waste in Chotíkov dumping site, accommodation in our hostel, haulage services. In terms of financial revenues, the revenues for bills of exchange and the sale of securities amount to 97, 880 thousand CZK, and the interests received, the bank interests and interest from deposits with a fixed time-limit amount to 13,452 thousand CZK.
80
81
V
Ý
R
O
Č
N
Í
Z
P
R
Á
V A
3.4.2 Osobní náklady
2
0
0
4
A
N
N
U A
L
R
E
P
O
R T
3.4.2 Staff Costs
Ko m e n t á ř :
Commentary:
management
Management = Director General, 3 specialist managers Re m u n e r a t i o n o f t h e m e m b e r s o f t h e B o a r d a n d Supervisory Board = including company staff
= generální ředitel, 3 odborní ředitelé odměny členů představenstva a dozorčí rady = včetně zaměstnanců společnosti
3 . 5 Po j i š t ě n í m a j e t k u
3.5 Insurance of the Assets
Společnost má uzavřeny pojistné smlouvy na:
The Company has concluded insurance policies
živelní pojištění v rozsahu „sdružený živel“ na bu-
for the following:
dovy, stavby, soubor vlastních movitých věcí (včetně
I n s u r a n c e a g a i n s t t h e a c t s o f G o d , „ c o m p r e h e n-
s t r o j ů a z a ř í z e n í ) , z á s o b y, v l a s t n í c e n n o s t i
sive insurance“ for buildings, constructions, the
pojištění pro případ odcizení a vandalismu
actual movable assets (including machinery and
pojištění odpovědnosti za škodu
equipment), stock, personal valuables
pojištění odpovědnosti občanů za škodu způsobenou
Insurance against theft and vandalism
při výkonu povolání
Insurance against liability for damages
pojištění pro případ požárního přerušení nebo
Public liability insurance against damages caused
omezení provozu
at work
pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou
Insurance for the case of suspension of business
vadným výrobkem
or restriction of work because of fire
pojištění nákladu
Liability insurance against damage caused by a defect product
3.6 Výdaje vynaložené na výzkum a vývoj
Fr e i g h t i n s u r a n c e
N e b y l y v y n a l o ž e n y ž á d n é v ý d a j e n a v ý z k u m a v ývoj.
3 . 6 Re s e a r c h a n d d e v e l o p m e n t ex p e n s e s T h e r e w e r e n o r e s e a r c h a n d d e v e l o p m e n t e x p e nses.
3.7 Významné události, které nastaly po datu účetní závěrky
3.7 Important Events which Occurred after the Date of Final Account
Dne 16. 3. 2005 se konala Mimořádná valná hromada
On 16. 3. 2005 an extraordinary general meeting
akciové společnosti. V usnesení, které valná hromada
of the public limited company took place. The meeting
přijala, schvaluje snížení základního kapitálu společnosti
passed a resolution which approves the decrease of
z dosavadní výše 1.187.450 tis. Kč v rozsahu jmenovitých
the Company basic capital from the present amount of
hodnot akcií, které budou vzaty z oběhu maximálně
1, 187, 450 thousand CZK within the extend of nominal
však v rozsahu jmenovité hodnoty 101 536 kusů akcií,
share value which will be withdrawn from the circulation,
tj. maximálně o částku 101.536 tis. Kč při jmenovité
but at the most within the extend of the nominal value
hodnotě jednoho kusu akcie ve výši 1.000,- Kč.
of 101, 536 shares, in other words at the most by the amount of 101, 536 thousand CZK when the nominal
V Plzni, 22. 3. 2005
value of one share amounts to 1,000.- CZK.
Zpracovala: Jana Spěváčková Plzeň, Date: 22. 3. 2005 Pr e p a r e d b y : J a n a S p ě v á č k o v á
M g r. To m á š D r á p e l a člen představenstva, generální ředitel Director General, Board Member
Ing. Miroslav Levora předseda představenstva Board Member
82
83
Všeobecné informace
General Information
