STICHTING WELZIJN & ZORG DOVEN
FINANCIEEL VERSLAG 2014
Stichting Welzijn & Zorg Doven 5 Mei-Straat 1 2712 VD Zoetermeer Fax : 079 316 09 44 E-mail :
[email protected] Website : www.wezodo.nl ING : NL05 INGB 0001 5289 41 KvK : 41152378
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Rapport inzake jaarstukken 2014 18 februari 2015 Opgesteld door Penningmeester W.Jong
WJ/2014/01
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Inhoud Financiële rapportage Kascommissie verklaring
Blad 3 4
Jaarstukken 2014 Bestuursverslag Jaarrekening Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten over 2014 Toelichting Overige gegevens
5 6 8 9 10 11 19
Begroting 2016 Realisatie-Begroting 2014 Begroting baten en lasten
20 21 22
WJ/2014/02
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Financiële rapportage -
Kascommissie verklaring Algemeen
WJ/2014/03
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Verklaring kascommissie De kascommissie, bestaande uit G. Tiesema, W. Maljers, benoemd tijdens de Algemene Jaarvergadering gehouden op 11 april 2014, heeft op 18 februari 2015 de balans per 31 december 2014 en de winst- en verliesrekening over 2014 van Stichting WeZoDo gecontroleerd. De hiervoor genoemde stukken, alsmede de antwoorden door de penningmeester W. Jong, op de gestelde vragen hebben de kascommissie tot het oordeel gebracht dat de Balans een getrouw beeld geeft van de vermogenspositie van de Stichting WeZoDo en dat in de Winst- en verliesrekening het gevoerde beleid over 2014 op een heldere wijze inzichtelijk is gemaakt. De kascommissie stelt tijdens de Algemene Jaarvergadering voor om het bestuur van de Stichting WeZoDo decharge te verlenen voor het in 2014 gevoerde beleid.
Zoetermeer, 18 februari 2015
G. Tiesema (1e kascommissie)
W. Maljers (2e kascommissie)
WJ/2014/04
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Jaarstukken 2014 -
Bestuursverslag Jaarrekening Overige gegevens
WJ/2014/05
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Bestuursverslag 2014 Stichting
: Welzijn en Zorg Doven Zuid-Holland (WeZoDo), opgericht op 19-11-1981
Accommodatie
: " Het Gebarenplein", 5 Mei-Straat 1, 2712 VD Zoetermeer
Fax
: (079) 316 09 44
E-mail
:
[email protected]
Website
: www.wezodo.nl
ING
: NL05 INGB 0001 5289 41
KvK
: 41152378
De stichting heeft ten doel het bevorderen van de ontwikkelingen en activiteiten die het welzijn van auditief beperkten in al hun gradaties – zowel materieel en immaterieel- raken alsmede het bevorderen van de integratie van auditief beperkten in al hun gradaties in de horende maatschappij. Het stichtingsrecht is geregeld in Boek 2, rechtspersonen van het Burgelijk Wetboek en daarin staat geschreven, dat een stichting geen leden kent. WeZoDo is een regionale stichting, die toegankelijk is voor alle bezoekers en deelnemers uit de regio en daarbuiten en is in het leven geroepen als rechtvorm voor activiteiten, waarbij het vermogenvervormende en winstgenerende karakter niet op de voorgrond staat en die met behulp van een daartoe bestemd vermogen een in de statuten vermeld doel beoogt te verwezelijken. De samenstelling van het bestuur eind 2014 was als volgt: Voorzitter Secretaris Penningmeester Bestuurslid Beheer Bestuurslid C.S.A Bestuurslid Jongeren Bestuurslid E&V
: Wilfred van der Pluijm : Tom Voskuijl : Walter Jong : Petra Koele : Monique Stoter : Bas Bonnier : Margreet Poel
De voorzitter, secretaris en de penningmeester vormen samen het dagelijks bestuur. Het dagelijks bestuur, samen met de A-personen van de secties C.S.A., E&V, Beheer en Jongeren vormen het bestuur.
WJ/2014/06
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Stichting WeZoDo kan terugblikken op een rustig en goed 2014. Ten aanzien van het aantal activiteiten en de daarmee gepaard gaande opkomsten kunnen we alleen maar tevreden zijn, zeker gezien de economische malaise waarin Nederland verkeerde. Voor ons simpelweg een bewijs, dat Stichting WeZoDo in behoefte voorziet en bestaansrecht heeft, gegeven het feit dat stichting WeZoDo binnen zijn regio de enige instelling is waar doven terecht kunnen voor de sociale contacten en de daaruit voortvloeiende bereikbare en zinvolle activiteiten. Een andere punt dat tot tevredenheid stemt, was de stijging van aantal gebarencursussen na een slecht 2013. Ook het voorzichtige toename van aantal jongeren bij stichting WeZoDo geeft hoop voor de toekomst. Wat betreft de WMO, vooral op gebied van beeldintercom voor doven ondervond WeZoDo veel onbegrip en tegenwerking, ondanks de tussenkomst van een rechter die WeZoDo in het gelijk stelde. Verder werden de relaties met doofgerelateerde organisaties zoals De Gelderhorst, GGMD en onze zusterorganisaties aangehaald om te kijken wat we in de toekomst voor elkaar kunnen betekenen en waar we elkaar kunnen versterken. De in 2013 aangeschafte server zorgde voor veel hinderlijke storingen. Om die problemen het hoofd te bieden werd er van beheerder gewisseld en naar het laat zien blijkt dat een goede keuze geweest te zijn. Onze website was te zeer afhankelijk van een persoon, die door privé besognes er niet de aandacht aan kan geven met als gevolg dat de website totaal niet up to date was. Om die te grote afhankelijkheid te minimaliseren werd er aan het eind van 2014 begonnen met het ontwikkelen van een nieuwe website, die gebruiksvriendelijker moet zijn waarbij de afhankelijkheid wordt verspreid over meerdere personen. Verder liggen er plannen op stapel om cursus babygebaren te introduceren en willen wij trachten om de sociale cohesie met de buurtbewoners te bevorderen door hen bij onze activiteiten te betrekken.
Zoetermeer, 18 februari 2015 Namens het bestuur van Stichting WeZoDo T. Voskuijl secretaris
WJ/2014/07
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Jaarrekening -
Balans Staat van baten en lasten Toelichting
WJ/2014/08
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming)
31-12-2014 €
31-12-2013 €
Actief Materiele vaste activa Computer / Media Beveiliging Inventaris
9.749 0 2.493
12.390 0 3.554 12.242
15.944
Vlottende activa Voorraden Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen
5.795
9.061
1.215 41.898
1.044 28.631 48.908
38.736
61.150
54.680
31-12-2014 €
31-12-2013 €
46.695
46.895
Vastgelegd vermogen: Bestemmingsfonds
3.277
0
Bestemmingsresverve
9.835
4.212
1.343
3.573
61.150
54.680
Passief Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen: Overige reserves
Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva
WJ/2014/09
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Staat van Baten en lasten over 2014 31-12-2014 € Baten Subsidie gemeenten Overige opbrengsten
42.210 5.952
Opbrengsten cursussen Opbrengsten activiteiten
9.045 10.121
31-12-2013 € 42.652 7.813
48.162
50.465 6.894 6.344
19.166 Omzet horeca Kostprijs horeca
37.328 (18.606) 18.722 86.050
Som der baten Vrijwilligerskosten Afschrijvingskosten Huisvestigingskosten Overige kosten Som der lasten
13.238 35.551 (19.481)
4.479 3.702 32.719 34.499
Financiële baten en lasten Saldo
16.070 79.773 6.179 2.485 36.275 42.637
75.399 10.651 (1.134) 9.517
87.576 (7.803) 8.038 235
0 3.277 (3.395) 9.835 (200) 9.517
(11.307) 0 0 4.212 7.330 235
Saldoverdeling Vrijval resp. donatie best.reserve investeringsplan 2013 Donatie bestemmingsfonds 35-jarige Stg WeZoDo 2016 Vrijval resp. donatie best.reserve investeringsplan 2014 Donatie bestemmingsreserve investeringsplan 2015 Donatie overige reserves
WJ/2014/10
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Toelichting Algemeen De Stichting Welzijn en Zorg Doven Zuid-Holland te Zoetermeer heeft ten doel het bevorderen van de ontwikkeling en activiteiten die het welzijn van de doven in de diverse regio's in Zuid-Holland - zowel materieel als immaterieel - raken, alsmede het bevorderen van de integratie van doven in de horende maatschappij.
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de bepaling van Titel 9 Boek 2 BW De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Grondslagen voor de waardering van activia en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vaste percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op de materiële vaste activa worden investeringssubsidie in mindering gebracht. Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden.
WJ/2014/11
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.
Grondslagen van de bepaling van het saldo van baten en lasten Subsidies Subsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar waarin de gesubsidieerde uitgaven plaatsvinden. Horecaopbrengsten De horecaopbrengsten bestaan uit het verschil tussen de omzet uit de verkoop van etens- en drinkwaren en de kostprijs daarvan.
Grondslagen van de bepaling van het saldo van baten en lasten Materiële vaste activa Het verloop van deze post is als volgt: Computers\ Media Boekwaarde per 1 januari Investeringen Investeringssubsidie Afschrijvingen Vrijval investeringssubsidie Boekwaarde per 31 december Cumulatieve aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Investeringssubsidie Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages
12.390 0 0 12.390 (2.641) 0 9.749 0 65.655 (53.977) 0 11.678 0 20%
Beveiliging
0 0 0 0 0 0 0 0 4.558 (4.558) 0 0 0 20%
Inventaris
3.554 0 0 3.554 (1.061) 0 2.493 0 83.241 (80.748) 0 2.493 0 20%
Totaal
15944 0 0 15.944 (3.702) 0 12.242 0 153.454 (139.283) 0 14.171 0 3.702
WJ/2014/12
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Begin 2007 is een nieuw pand in gebruik genomen. De subsidieontvangsten zijn in mindering gebracht op de investeringen die ten behoeve van de inrichting in 2006 en 2007 zijn uitgevoerd. Met ingang van 2007 wordt 20% afgeschreven op de desbetreffende investeringen onder gelijktijdige vrijval van de vergekregen investeringsubsidie zodat per saldo geen afschrijvingen in de staat van baten en lasten zijn verantwoord. De in de winst-en verliesrekening verantwoorde afschrijving subsidie is verkregen. Voorraden De post voorraden bestaat, conform opgave, uit de per ultimo boekjaar aanwezige horecavoorraad. Overige vorderingen en overlopende activa
Vorderingen derden Te vorderen rente Te vorderen subsidie Nog te ontvangen bedragen
Liquide middelen
Kas ING Bank Betaalrekening NL05 INGB 0001 5289 41 ING Bank Betaalrekening NL70 INGB 0008 9835 79 ING Bank Spaarrekening NL05 INGB 0001 5289 41 ING Bank Spaarrekening NL70 INGB 0008 9835 79
31-12-2014 €
31-12-2013 €
0 171 0 1.044 1.215
0 286 730 28 1.044
31-12-2014 €
31-12-2013 €
14.510 3.585 717 22.580 506 41.898
8.148 1.983 500 17.500 500 28.631
De liquide middelen staan volledig ter vrije beschikking van de stichting.
WJ/2014/13
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Overige reserves
Stand per 1 januari Mutatie n.a.v. bestemming saldo van baten en lasten Stand per 31 december
2014 €
2013 €
46.895 (200) 46.695
39.565 7.330 46.895
Bestemmingsfonds en bestemmingsreserve Bestemmingsfonds 35-jarige Stg WeZoDo 2016 In 2014 is besloten om een spaarplan op te zetten door eigen bijdrage en fondsen voor onze 35 jarig bestaan van Stg WeZoDo (2016) Het verloop van deze is als volgt: Stand per 1 januari Bij: Ontvangst fondsen en bijdrages Af: Bestemming 35-jarige Stg WeZoDo 2016 Stand per 31 december
2014 € 0 3.277 0 3.277
2013 € 0 0 0 0
Bestemmingsreserve Investeringsplannen Besloten is om in 2014 een bestemmingsreserve te vormen voor de kosten van het het eigen bijdrage voor het aantal bestemmingsplannen van onze activiteiten commissies, het vervangen van digitale camera, de reparatie storingen server (ICT), Landelijk Gebaren Centrum (LGC) en goede doel lezing Het verloop van deze is als volgt:
Stand per 1 januari Bij: resultaatbestemming Af: resultaatbestemming Stand per 31 december
2014 €
2013 €
4.212 9.018 (3.395) 9.835
12.041 3.478 (11.307) 4.212
WJ/2014/14
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Overige schulden en overlopende passiva
Vooruitontvangen subsidie Onderhoudskosten Inkopen Horeca Aanschaf inventaris Overige posten
31-12-2014 €
31-12-2013 €
0 159 1.176 0 8 1.343
0 12 2.921 570 70 3.573
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Het jaarlijks bedrag van met derden aangegane huurverplichtingen van onroerende zaken bedraagt in totaal circa € 16.500. De huurverplichtingen zijn ingegaan op 1 november 2006 voor onbepaalde tijd. Het kwartaal bedrag van met derden aangegane huurverplichtingen van kopieerapparatuur bedraagt circa € 4.250 (exclusief omzetbelasting) per jaar.
WJ/2014/15
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten Overige opbrengsten Deze bestaan uit advertentieopbrengsten, abonnementsgelden, huurpenningen en voorlichtingsvergoedingen. Vrijwilligerskosten
Relatiegeschenken Voedsel en drank Reis- en verblijfkosten Overige vrijwilligerskosten
2014 €
2013 €
424 940 31 3.084 4.479
1.142 1.087 123 3.827 6.179
2014 €
2013 €
16.925 8.333 713 996 5.752 32.719
16.758 11.887 787 1.684 5.159 36.275
Huisvestigingskosten
Huurkosten Energiekosten Onroerendzaakbelasting en andere gemeentelijke heffingen Onderhoud en kleine aanschaffingen Schoonmaakkosten
WJ/2014/16
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Overige Kosten
Cursus- en materiaalkosten Kosten activiteiten Contributies en abonnementen Verzekeringen Telefoon- en porto Bewaking en beveiliging Bedrijfshulpverlening (BHV) Kantoorbenodigdheden Inventarisatie benodigdheden ICT Beheer Materiaalkosten Overige algemeen kosten
2014 €
2013 €
3.673 14.107 0 2.056 636 532 193 6.120 3.834 2.552 193 603 34.499
4.346 12.301 0 1.460 980 466 193 5.968 1.645 13.483 1.266 529 42.637
2014 €
2013 €
(1.134)
8.038
Financiële baten en lasten
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten
WJ/2014/17
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Ondertekening van de jaarrekening Zoetermeer, 18 februari 2015
W. van der Pluijm (voorzitter)
T. Voskuijl (secretaris)
W. Jong (penningmeester)
P. Koele (bestuurslid)
M. Stoter (bestuurslid)
M. Poel (bestuurslid)
B. Bonnier (bestuurslid)
WJ/2014/18
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Overige gegevens Statutaire regeling betreffende de bestemming van het saldo van baten en lasten en goedkeuring jaarrekening In artikel 10 lid 7 en 8 van de statuten van de rechtspersoon staat het volgende opgenomen betreffende de bestemming van het saldo van baten en lasten: "In april van iedere kalenderjaar brengt het bestuur tijdens de alg. jaarvergadering verslag uit over het afgelopen jaar middels jaarverslag en financiële jaarstukken. Dat geldt ook voor nieuwe plannen en beleid. Ook wijzigingen of aanvullingen in het huishoudelijk regelment komen ter sprake" "Tijdens de vergadering in april brengt de kascommissie of een accountant verslag uit over het afgelopen boekjaar."
Bestemming van het saldo van baten en lasten over het boekjaar 2013 De jaarrekening 2013 was vastgesteld in de Alg. jaarvergadering, gehouden op 11 April 2014. Het bestuur heeft de bestemming van het saldo van baten en lasten vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel.
Bestemming van het saldo van baten en lasten over het boekjaar 2014 Voorgesteld wordt om het saldo van baten en lasten over het boekjaar 2014 ad € 9517 een bedrag van € 13112 toe te voegen aan de bestemmingsreserve en bestemmingsfonds Dit voorstel is in de jaarrekening reeds verwerkt.
WJ/2014/19
STICHTING WELZIJN & ZORG DOVEN
BEGROTING 2016
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Realisatie - Begroting 2014 Realisatie 2014 € Baten Subsidie gemeenten Overige opbrengsten
42.210 5.952
Opbrengsten cursussen Opbrengsten activiteiten
9.045 10.121
Begroting 2014 € 43.490 8.990
48.162
52.480 10.094 8.900
19.166 Omzet Horeca Kostprijs horeca
37.328 (18.606) 18.722 86.050
Som der baten Vrijwilligerskosten Afschrijvingskosten Huisvestigingskosten Overige kosten Som der lasten Saldo
18.994 32.108 (22.417)
4.479 3.702 32.719 34.499
9.691 81.165 6.475 2.958 33.697 38.035
75.399
81.165
10.651
0
WJ/2014/21
Stichting WeZoDo Zoetermeer
Begroting baten en lasten 2016
Subsidie Gemeenten Gemeente Zoetermeer Gemeente Wassenaar Gemeente Katwijk Gemeente Gouda Gemeente Leiden Gemeente Boskoop Gemeente Rijnwoude Gemeente Zoeterwoude Gemeente Kaag en Braassem Gemeente Den Haag Gemeente Alphen a.d. Rijn Gemeente Rijswijk Gemeente Voorschoten Gemeente Leiderdorp Gemeente Noordwijk Gemeente Delft Gemeente Leidschendam en Voorburg Gemeente Lansingerland Gemeente Pijnacker & Nootdorp Gemeente Waddinxveen
2016 €
2015 €
38.000 500 700 350 500 0 0 250 200 800 1.079 400 350 250 200 250 250 200 200 200 44.679
38.000 0 800 0 456 159 200 250 0 780 720 600 350 0 200 0 0 0 175 0 42.690
10.095 7.385 8.990 26.470
10.094 7.085 8.990 26.169
34.108 (22.417) 11.691
34.108 (22.417) 11.691
82.840
80.550
Opbrengsten Opbrengsten cursussen Opbrengsten activiteiten Overige opbrengsten
Horeca Omzet horeca Kostprijs horeca
Begroting der Baten
2016 €
2015 €
422 975 1.119 3.959 6.475
422 975 1.119 3.959 6.475
17.400 10.289 760 2.553 4.795 35.797
16.600 10.289 760 2.553 4.795 34.997
4.580 4.580
4.580 4.580
Cursus- en materiaalkosten Kosten activiteiten Contributies en abonnementen Verzekeringen Telefoon- en porto Bewaking en beveiliging Bedrijfshulpverlening (BHV) Kantoorbenodigdheden / Lease kopieerapparaat ICT Beheer Materiaalkosten Overige algemeen kosten
7.461 13.192 0 1.475 1.122 563 200 6.378 3.342 1.272 983 35.988
6.961 13.192 0 1.475 1.122 563 200 6.378 2.352 1.272 983 34.498
Begroting der lasten
82.840
80.550
Vrijwilligerskosten Relatiegeschenken Voedsel en drank Reis- en verblijfkosten Overige vrijwilligerskosten
Huisvestigingskosten Huurkosten Energiekosten Onroerendzaakbelasting en andere gemeentelijke heffingen Onderhoud en kleine aanschaffingen Schoonmaakkosten
Afschrijvingskosten materiële vaste activa Afschrijvingskosten
Overige Kosten
WJ/2014/22