Stichting Steunfonds Zuster Kueter JAARREKENING 2012
1
STICHTING STEUNFONDS ZUSTER KUETER
JAARREKENING 2012
INHOUDSOPGAVE
pag.
Inhoudsopgave
2
Bestuur en vaststelling jaarrekening
3
Balans per 31 december 2012
4
Resultatenrekening 2012
5
Toelichting algemeen en waarderingsgrondslagen
6
Toelichting op de balans per 31 december 2012
7
Toelichting op de resultatenrekening
8
Controleverklaring
9
2
STICHTING STEUNFONDS ZUSTER KUETER BESTUUR EN VASTSTELLING JAARREKENING De penningmeester is verantwoordelijk voor het opstellen van de jaarrekening. In de bestuursvergadering, welke bij voorkeur voor 1 juli wordt gehouden, wordt de jaarrekening vastgesteld. De Raad van Toezicht van Woonzorggroep Samen is verantwoordelijk voor het goedkeuren van de jaarrekening. In overeenstemming met artikel 12 lid 4 van de statuten is de jaarrekening 2012 door het Bestuur vastgesteld in de vergadering van 26 juni 2013.
Naam
Functie
Bestuur W.K. Jaarsma W. Jansen J.G.M. Groenendijk
Voorzitter Secretaris Penningmeester
Goedkeuring jaarrekening De jaarrekening 2012 is voor de Raad van Toezicht van Woonzorggroep Samen is geagendeerd in hun vergadering van 12 september 2013.
3
STICHTING STEUNFONDS ZUSTER KUETER BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na bestemming resultaat) ACTIVA
Ref.
31-12-2011 €
31-12-2012 €
Financiële vaste activa Langlopende leningen u/g
1
Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen
2
1.000.000
3
47.460 1.866.124
TOTAAL
1.000.000
35.322 1.820.388 1.913.584
1.855.710
2.913.584
2.855.710
PASSIVA Eigen vermogen
4
2.912.270
2.854.197
Kortlopende schulden en overlopende passiva
5
1.314
1.513
2.913.584
2.855.710
TOTAAL
4
STICHTING STEUNFONDS ZUSTER KUETER RESULTATENREKENING 2012
KOSTEN
Ref. 10
Jaarrekening 2012 €
Jaarrekening 2011 €
Bank- en rentekosten Algemene kosten
54 15.990
53 60.922
TOTAAL KOSTEN
16.044
60.975
Rente BedrijfsBonusRekening ( 3491.867.843) Rente lening Magnushof
34.117 40.000
35.322 40.000
TOTAAL OPBRENGSTEN
74.117
75.322
Resultaat boekjaar
58.073
14.347
OPBRENGSTEN
11
5
STICHTING STEUNFONDS ZUSTER KUETER TOELICHTING ALGEMEEN EN WAARDERINGSGRONDSLAGEN Grondslagen van de waardering van activa en passiva en van de bepaling van het resultaat
Algemeen Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van Richtlijn voor de jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen "C1 Kleine organisaties zonder winststreven". Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.
Grondslagen van waardering van activa en passiva
Activa en passiva De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Financiële vaste activa De lening u/g wordt gewaardeerd tegen nominale waarde. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Eigen vermogen Het resultaat boekjaar van het betreffende jaar wordt toegevoegd c.q. onttrokken aan het eigen vermogen.
Grondslagen voor de resultaatbepaling
Algemeen De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn, baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, zijn aan dit boekjaar toegerekend. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, operationele leasecontracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord.
6
STICHTING STEUNFONDS ZUSTER KUETER TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 31-12-2012 € 1. a.
LANGLOPENDE LENINGEN U/G lening Magnushof
1.000.000
31-12-2011 € 1.000.000
De rente fixatieperiode van de lening is per 1 juni 2012 gewijzigd. Het rentepercentage is gesteld op 4% voor de lopende periode tot en met 31 december 2017. De lening is aflossingsvrij. In 2012 heeft geen aflossing plaatsgevonden.
2. a. b. c.
VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA nog te ontvangen rente lening Magnushof nog te ontvangen rente BedrijfsBonusRekening nog te ontvangen rente Betaalrekening
3. a. b.
LIQUIDE MIDDELEN Betaalrekening Rabobank BedrijfsBonusRekening (3491.867.843)
40.000 7.460 0 47.460
0 35.322 0 35.322
1.212 1.864.912 1.866.124
2.455 1.817.933 1.820.388
De BedrijfsTeleRekening is medio 2010 omgezet in een BedrijfsBonusRekening vanwege de hogere rentevergoeding op deze rekening. 4.
EIGEN VERMOGEN
Het verloop van het eigen vermogen is als volgt: Stand aanvang boekjaar Resultaat boekjaar Stand einde boekjaar
5.
KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA
a. b.
nog te betalen accountantskosten nog te betalen overig
7
2.854.197 58.073 2.912.270
2.839.850 14.347 2.854.197
1.300 14 1.314
1.500 13 1.513
STICHTING STEUNFONDS ZUSTER KUETER TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 10.
KOSTEN
31-12-2011 €
31-12-2012 €
Bank- en rentekosten Bankkosten
54
53
Totaal bank- en rentekosten
54
53
Accountants- en advieskosten Sponsoring vaarvakantie Schenkingen/giften Kamer van koophandel
966 15.000 0 24
884 10.000 50.000 38
Totaal algemene kosten
15.990
60.922
januari t/m december
34.117
35.322
Totaal
34.117
35.322
januari t/m december
40.000
40.000
Totaal
40.000
40.000
Algemene kosten
11.
OPBRENGSTEN Rente opbrengsten BedrijfsBonusRekening (3491.867.843)
Rente opbrengsten lening Magnushof
8
