Stichting "De Kopermolen" Vaals. gevestigd te Vaals. Jaarrekening 2014

Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals

Jaarrekening 2014



Inhoudsopgave

Inhoudsopgave

pagina

Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten 2014 Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten

3 5 6 8 13

Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals Balans per 31 december 2014 ACTIEF (in euro's)

Toelichting

31 december 2014

31 december 2013

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa

1

Inventaris

29.144

12.520 29.144

12.520

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden

2

Handelsgoederen Emballage

600 205

1.000 120 805

Vorderingen en overlopende activa

3

Vorderingen op handelsdebiteuren Liquide middelen

1.120

1.394 4

1.970 1.394

1.970

1.868

2.494

33.211

18.104

Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2014 pagina 3

Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals Balans per 31 december 2014 PASSIEF (in euro's)

Toelichting Eigen vermogen

31 december 2014

31 december 2013

5

Stichtingskapitaal

23.603

13.283 23.603

Voorzieningen

13.283

6

Overige voorzieningen

4.102

3.102 4.102

Langlopende schulden

3.102

7

Overige langlopende schulden

2.500

2.500

Kortlopende schulden en overlopende passiva

8

Crediteuren Belastingen en sociale lasten Overige schulden Overlopende passiva

229 750 2.027

(442) 2.236 (75) 3.006

1.719

33.211

18.104

Vaals, 26 februari 2015

A.C.M. Stolwijk, voorzitter

M.J.A.L. Van den Beuken, secretaris

A.F.J.G.M. Ooms, penningmeester

W.H. Winkens

J.T. Koch

-

H.A.G. Brijder




Staat van baten en lasten 2014

Staat van baten en lasten 2014

(in euro's)

Toelichting Baten Directe lasten Baten -/- directe lasten Salarissen en sociale lasten Afschrijvingskosten Overige bedrijfskosten: Overige personeelskosten Huisvestingskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Autokosten Verkoopkosten Algemene kosten

2014

2013

9 10

116.381 (22.801)

100.070 (18.629)

11 12 13

19.574 4.222

16.094 4.300

12.390 20.993 2.703 4.791 87 17.476 796

11.946 24.964 2.332 6.613 158 15.591 2.165

93.580

81.441

Som der exploitatielasten

83.032

84.163

Exploitatieresultaat

10.548

(2.722)

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Financiële baten en lasten

57

339

14

Resultaat uit gewone exploitatie Buitengewone lasten

57

339

10.605

(2.383)

(285)

Buitengewoon resultaat

-

15

Resultaat

(285)

-

10.320

(2.383)

Vaals, 26 februari 2015

A.C.M. Stolwijk, voorzitter

M.J.A.L. Van den Beuken, secretaris

A.F.J.G.M. Ooms, penningmeester

W.H. Winkens

J.T. Koch

H.A.G. Brijder




Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen


Aard van de activiteiten De stichting heeft tot doel en verricht met name activiteiten op het gebied van: Het organiseren van culturele activiteiten. Waarderingsgrondslagen Algemeen In de jaarrekening is het voorstel tot resultaatbestemming verwerkt. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt. Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Materiële vaste activa Inventaris De inventaris wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde verminderd met lineair berekende afschrijvingen na ingebruikname, gebaseerd op de verwachte economische levensduur (maximaal 10 jaren). Voorraden Handelsgoederen De handelsgoederen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel - indien lager - de marktwaarde. Een voorziening voor incourantheid is, zonodig, in mindering op de waarde gebracht. Emballage De emballage is gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, dan wel tegen de gebruikswaarde. Vorderingen op korte termijn De vorderingen op korte termijn worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, zonodig onder aftrek van een voorziening uit hoofde van oninbaarheid. In de cijfermatige opstelling is een specificatie opgenomen van de vorderingen, die een looptijd van langer dan één jaar hebben. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen.






Voorzieningen Orgelfonds In 2005 is begonnen met het treffen van een voorziening ter financiering van de voorgenomen restauratie van het orgel. Langlopende schulden De langlopende schulden betreffen leningen met een looptijd groter dan één jaar. Het gedeelte van de leningen dat wordt afgelost in het komende jaar is opgenomen onder de kortlopende schulden. In de toelichting op de balans is een specificatie opgenomen. Kortlopende schulden De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar en worden - voor zover niet anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde. Resultaatbepalingsgrondslagen Netto omzet Onder netto omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten. Kostprijs van de omzet Onder kostprijs van de omzet wordt verstaan de aan de netto omzet direct toe te rekenen verbruikte grondstoffen alsmede kosten van fabricage tegen inkoopwaarde, dan wel bij handelsgoederen de directe inkoopwaarde. Tevens zijn, indien van toepassing, inbegrepen de afwaardering van voorraden tot lagere marktwaarde, alsmede getroffen voorzieningen voor incourante voorraden. Afschrijvingskosten De afschrijvingskosten op vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de aanschafwaarde, respectievelijk bestede kosten, gebaseerd op de verwachte economische levensduur, conform de grondslagen, welke zijn opgenomen onder de waarderingsgrondslagen. Buitengewone baten en buitengewone lasten De buitengewone baten en buitengewone lasten betreffen resultaten, die niet uit de normale bedrijfsuitoefening voortkomen en incidenteel van aard zijn.




Toelichting op de balans


(in euro's)

VASTE ACTIVA 1) Materiële vaste activa Inventaris

1

Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2013: Aanschafwaarden Afschrijvingen

-

-

-

-

-

19.551 (7.031)

-

-

-

-

-

12.520

Stand 31 december 2013 Afrondingsverschil Investeringen Afschrijvingen

-

-

-

-

-

12.520 622 20.224 (4.222)

Stand 31 december 2014

-

-

-

-

-

29.144

Overzicht mutaties 2014:

Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2014: Aanschafwaarden Afschrijvingen

-

-

-

-

-

40.397 (11.253)

-

-

-

-

-

29.144

Afschrijvingspercentage:

20%

VLOTTENDE ACTIVA 2) Voorraden Recapitulatie van de voorraden: Handelsgoederen Emballage

Toelichting op de voorraden: De voorraad is conform de voorraadlijst per ultimo boekjaar.


31-12-2014

31-12-2013

600 205

1.000 120

805

1.120





(in euro's)

Nadere specificatie van de voorraden: Handelsgoederen Voorraad cd/lectuur Voorraad drank Voorraad diversen

31-12-2014

31-12-2013

150 200 250

450 200 350

600

1.000

205

120

1.394

1.970

1.394

1.970

416 1.452 -

619 1.448 178 249

1.868

2.494

Emballage Voorraad embalage 3) Vorderingen en overlopende activa Recapitulatie van de vorderingen en overlopende activa: Vorderingen op handelsdebiteuren

1.394

-

Toelichting op de vorderingen: De post openstaande debiteuren is conform de debiteurenlijst per ultimo boekjaar. Een voorziening voor oninbare debiteuren wordt niet noodzakelijk geacht. Nadere specificatie van de vorderingen en overlopende activa: Vorderingen op handelsdebiteuren Debiteuren 4) Liquide middelen Kas Rabobank 1525.25.041 Rabobank 3457.817.383 Rabobank 1009.581.236 (beleggingsrek.)






(in euro's)

PASSIVA 5) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen:

31-12-2014

31-12-2013

23.603

13.283

Resultaat over de periode 2014

Eindkapitaal op 31-12-2014

10.320

23.603

31-12-2014

31-12-2013

4.102

3.102

Stichtingskapitaal Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal Beginkapitaal op 01-01-2014

Opnames minus stortingen 2014

Beginkapitaal op 01-01-2014

13.283

-

13.283

Stichting "De Kopermolen" Vaals

Opnames minus stortingen 2014

-

6) Voorzieningen Recapitulatie van de voorzieningen: Orgelfonds Toelichting op de voorzieningen: Het betreft een voorziening die gevormd is voor toekomstige kosten in verband met het orgel. Verloop van de voorzieningen: Orgelfonds

2014

2013

Stand 1 januari

4.102

3.102

Stand 31 december

4.102

3.102

31-12-2014

31-12-2013

2.500

-

7) Langlopende schulden Recapitulatie van de langlopende schulden: Overige langlopende schulden






(in euro's)

Hieronder volgt een specificatie van het verloop van de langlopende schulden. De aflossing voor het komende jaar is opgenomen onder de kortlopende schulden en overlopende passiva (8). Lang- + kortlopende schuld per 31-12-2013

Lang- + kortlopende schuld per 31-12-2013

Lening o/g

-

-

Nieuwe lening gedurende 2014

Aflossing gedurende 2014

2.500

Aflossing komende periode

Langlopende schuld per 31-12-2014

-

-

2.500

Totale schuld per 31-12-2014

Kortlopende deel per 31-12-2014

Deel met een looptijd > 5 jaar

2.500

-

-

Nadere specificatie van de langlopende schulden: %

Lening o/g

Resterende looptijd

-

Hoofdsom

2.500

Nadere toelichting per schuld: Financiering betreft een lening o/g bij de heer A.F.J.G.M. Ooms en heeft een hoofdsom van € 2.500,--. 8) Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Crediteuren Belastingen en sociale lasten Overige schulden Overlopende passiva

31-12-2014

31-12-2013

229 750 2.027

(442) 2.236 (75) -

3.006

1.719

229

(442)

Toelichting op de kortlopende schulden: De post openstaande crediteuren is conform de crediteurenlijst per ultimo boekjaar. Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Crediteuren Crediteuren






(in euro's)

Belastingen en sociale lasten Af te dragen omzetbelasting Af te dragen loonheffing

31-12-2014

31-12-2013

750 -

2.233 3

750

2.236

-

(75)

2.027

-

Overige schulden Netto lonen Overlopende passiva Vooruitontvangen omzet




Toelichting op de staat van baten en lasten


(in euro's)

2014

2013

9) Baten Omzet Doorberekende kosten Overige baten

67.112 9.287 39.982

55.360 9.028 35.682

116.381

100.070

22.801

18.629

25.270 110 925 1.556 835 6.217 1.609 23.631 6.959

24.088 1.038 2.181 1.301 5.579 1.002 14.983 5.188

67.112

55.360

920 2.080 4.012 2.275

400 2.095 5.401 1.132

9.287

9.028

23.536 8.244 943 7.259

22.962 5.251 943 6.526

39.982

35.682

10) Directe lasten Kostprijs van de omzet Nadere specificatie van de bovenstaande baten- en lastengroepen: Omzet Omzet drank Omzet boeken Omzet lectuur Omzet gebruik gebouw Omzet gebruik vleugel Omzet verhuur marktkramen Omzet commissie loon Omzet entree exposities / uitvoeringen Omzet diversen

Doorberekende kosten Omzet doorberekende uren / kosten Omzet doorberekende uren / kosten Doorberekende energiekosten Giften en donaties

Overige baten Subsidie gemeente Subsidie diversen Sponsering bedrijven Vriendenclub






(in euro's)

2014

2013

Kostprijs van de omzet Inkopen drank Inkopen btw 6% Inkopen btw 21% Kosten gebruik vleugel Kosten inhuur marktkramen Reservering orgel/vleugel

12.149 5.813 1.254 1.345 1.240 1.000

11.103 5.124 413 913 1.076 -

22.801

18.629

19.569 5

16.067 27

19.574

16.094

4.222

4.300

4.222

4.300

12.390 20.993 2.703 4.791 87 17.476 796

11.946 24.964 2.332 6.613 158 15.591 2.165

59.236

63.769

11) Salarissen en sociale lasten Lonen en salarissen Sociale lasten

Aantal werknemers Gedurende de gerapporteerde periode waren er geen werknemers in dienst. 12) Afschrijvingskosten Afschrijving op materiële vaste activa Nadere specificatie van de afschrijvingskosten: Afschrijving op materiële vaste activa Afschrijving inventaris 13) Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Autokosten Verkoopkosten Algemene kosten






(in euro's)

2014

2013

Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten: Overige personeelskosten Onbelaste vergoedingen Kantinekosten Overige kosten medewerkers

12.133 53 204

11.866 80 -

12.390

11.946

5.467 2.267 8.312 2.208 696 965 8 1.070

5.333 1.533 12.093 2.124 158 919 896 7 182 1.719

20.993

24.964

912 1.605 186

705 1.627 -

2.703

2.332

Huisvestingskosten Huur gebouwen Huur diversen/tent/meubilair Energiekosten Onderhoud Gemeentelijke belastingen Schoonmaakkosten Belastingen gebouwen Poetsmaterialen Inkopen huishoudelijke artikelen Aankleding ruimte

Administratie- en advieskosten Administratiekosten Accountantskosten Kosten betalingsverkeer






(in euro's)

2014

2013

Kantoorkosten Kantoorartikelen Telefoonkosten Portokosten Computerkosten Drukwerk en kopieërkosten Aanschaf kleine inventaris Contributies en abonnementen Vergunningen en abonnementen Internetkosten

135 266 1.543 488 553 140 804 862

250 334 1.032 141 28 1.226 378 908 2.316

4.791

6.613

87 -

20 138

87

158

648 402 15.926 500

870 77 14.644 -

17.476

15.591

146 1.131 212 (1) (211) (481)

149 37 954 136 (27) 407 509

796

2.165

Autokosten Kilometer declaraties Brandstof autos Overige autokosten

Verkoopkosten Representatiekosten Reis- en verblijfkosten Reclamekosten Commisies

Algemene kosten Leges / vergunningen Gereedschap Verzekeringen Betaalde kosten banken Uitsplitsen van facturen inkoop/verkoop Verzekering kunstwerken Overige algemene kosten






(in euro's)

2014

2013

14) Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

57

339

Per saldo een baat / baat

57

339

57

339

(285)

-

285

-

Nadere specificatie van de financiële baten en lasten: Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Ontvangen rente bank 15) Buitengewone baten en buitengewone lasten Buitengewone lasten Nadere specificatie van1de buitengewone baten en buitengewone lasten: Buitengewone lasten Buitengewone lasten


Stichting "De Kopermolen" Vaals. gevestigd te Vaals. Jaarrekening 2014

Recommend Documents