Základní škola a mateřská škola Jihlava, Nad Plovárnou 5, příspěvková organizace
ROZBOR HOSPODAŘENÍ ŠKOLY za rok 2015
Zpracovaly: Helena Hinková, ředitelka školy Jitka Jelínková, ekonomka Grafická úprava: Marie Vlčková, knihovnice-archivářka Jitka Jelínková, ekonomka
1
Obsah Úvod ..................................................................................................................................................... 3 1.
Charakteristika školy .................................................................................................................... 4
2.
Dotace a příspěvky, dotace na investice ....................................................................................... 5
3.
Přehled vlastních výnosů dle druhu a použití ............................................................................... 6
4.
Přehled platných smluv pro rok 2015 ........................................................................................... 6
5.
Vyhodnocení hospodaření hlavních činností ................................................................................ 7
6.
Vyhodnocení plnění závaz. ukazatelů rozpočtu ........................................................................... 8
7.
Přehled spotřeby energií podle provozoven ................................................................................. 8
8.
Položkový rozpočet ...................................................................................................................... 9
9.
Stavy běžných účtů a pokladny .................................................................................................. 10
10.
Majetek a jeho pohyb .............................................................................................................. 10
11.
Fondy organizace .................................................................................................................... 12
12.
Přehled pohledávek a závazků ................................................................................................ 13
13.
Přehled zálohových plateb ...................................................................................................... 14
14.
Přehled o účtování a účty časového rozlišení ......................................................................... 14
15.
Opravy nemovitého majetku ................................................................................................... 15
16.
Technické zhodnocení nemovitého majetku ........................................................................... 16
17.
Zhodnocení doplňkové činnosti .............................................................................................. 16
18.
Návrh na rozdělení hospodářského výsledku.......................................................................... 17
19.
Seznam příloh ......................................................................................................................... 17
příloha č. 1 – účetní výkazy k 31. 12. 2015 v korunách a haléřích ................................................ 17 příloha č. 2 – poslední schválený odpisový plán 2015 .................................................................. 46 příloha č. 3 – výpis z knihy uzavřených smluv pro rok 2015 ........................................................ 48
Samostatná příloha v počtu 1 paré: zjednodušená hlavní kniha běžného roku platný účtový rozvrh s popisem náplně účtů prohlášení ředitelky k uzávěrce
2
Úvod Vážené dámy a pánové, předkládám na základě ustanovení § 165 odst. 1 písm. c) a v souladu s ustanoveními § 170 písm. b) zákona č. 561/2004Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), v platném znění, rozbor hospodaření školy za rok 2015 zpracovaný v rozsahu dle osnovy pro rozbory hospodaření příspěvkových organizací zřízených Statutárním městem Jihlava, která byla závazně vydána OŠKT MMJ dne 6. 1. 2016. Škola v roce 2015 hospodařila s kladným výsledkem následovně:
výnosy o celkové výši náklady o celkové výši výsledek hospodaření
+ 31 223 793,97 Kč z toho DČ - 30 958 901,65 Kč z toho DČ + 264 892,32 Kč z toho DČ z toho HČ
+ 1 091 051,09 Kč 910 873,09 Kč + 180 178,00 Kč + 84 714,32 Kč
Hlavním úkolem školy je výchova a vzdělávání dětí v rozsahu předškolního vzdělávání a v rozsahu plnění povinné školní docházky dle platné školské legislativy a schválených učebních dokumentů. Nezbytností k plnění tohoto úkolu je zajištění potřebných personálních a ekonomických podmínek. Poskytnuté příspěvky a dotace v uvedené výši i výnosy z vlastní činnosti umožnily mateřské škole i základní škole přiměřený rozvoj v obou jmenovaných oblastech a byly tak vytvořeny příznivé podmínky pro splnění hlavního úkolu školy. V následujícím textu jsou podrobně popsány jednotlivé druhy výnosů a nákladů rozpočtu školy v roce 2015. Součástí tohoto rozboru je i výsledek hospodaření a návrh na jeho rozdělení do fondů organizace. Škola v roce 2015 realizovala dva grantové projekty spolufinancovaného ze státního rozpočtu ČR a Evropského sociálního fondu: reg.č. CZ.1.07/1.1.00/56.0677 Čtenářská dílna a jazykové kompetence od 1. 7. 2015 do 31. 12. 2015, výše dotace 374.351,- Kč reg.č. CZ.1.07/1.1.00/57.1213 Žákovský výrobek ve školní dílně od 1. 9. 2015 do 31. 12. 2015, výše dotace 204.112,- Kč
V Jihlavě dne 5. února 2016
Helena Hinková, ředitelka školy
3
1. Charakteristika školy název školy: do 31.3.2015 od 1.4. do 31.12. 2015 od 1.1.2016 statutární orgán: zřizovatel: součásti školy:
IČO: forma hospodaření: zařazení do sítě škol: identifikátor práv. osoby: telefon: fax/záznamník: e-mail: internetové stránky:
Základní škola Jihlava, Nad Plovárnou 5 Základní škola a mateřská škola Jihlava, Nad Plovárnou 5 Základní škola a mateřská škola Jihlava, Nad Plovárnou 5, příspěvková organizace ředitelka školy Mgr. Bc. Helena HINKOVÁ Statutární město Jihlava Základní škola, IZO 108 047 644 Mateřská škola IZO 181 071 525 Školní družina, IZO 118 700 367 Školní klub, IZO 150 012 756 Školní jídelna, IZO 103 191 810 Školní knihovna, IZO 170 100 430 47366354 Příspěvková organizace, právní subjekt Rozhodnutím KrÚ Vysočina č.j. KUJI 55719/2006 600 117 316 567 579 470-72 567 579 488
[email protected] www.zsplovarna.ji.cz
Škola je členěna do dvou provozů: provoz školy, odpovědný pracovník – Jitka JELÍNKOVÁ, ekonomka provoz pedagogický, odpovědný pracovník - Mgr. Bc. Dalibor ČÁP, zástupce ředitelky S účinností od 1. 9. 2015 došlo k významné změně v organizaci školy – byl zahájen provoz mateřské školy jako další nové součásti právního subjektu. Vývoj výkonů školy a zaměstnanosti meziročně: K 31.12 2015 měla škola: 51,376 přepočtených zaměstnanců za rok 2015, tj. 114,9 % skutečnosti roku 2014, z toho ze SR vč. ESF 46,248, tj. 114,6 % skutečnosti roku 2014. Limit zaměstnanců stanovený Krajským úřadem Kraje Vysočina jako závazný ukazatel rozpočtu přímých NIV ze SR 2015 byl 53,78 a nebyl překročen. K 31.10.2012 346 žáků 297 dětí ve ŠD a ŠK K 31.10.2013 372 žáků 308 dětí ve ŠD a ŠK K 31.10.2014 397 žáků 308 dětí ve ŠD a ŠK K 31.10.2015 415 žáků ZŠ 116 dětí v MŠ 312 dětí ve ŠD a ŠK
375 strávníků ve ŠJ 396 strávníků ve ŠJ 431 strávníků ve ŠJ 507 strávníků ve ŠJ
(= 1 018 j.) (= 1 076 j.) (= 1 136 j.) (= 1 350 j.)
Přestože došlo k nárůstu výkonů ve všech součástech školy z celkového vykázaného počtu 1 136 jednotek v roce 2014 na 1 350 jednotek v roce 2015, tj. o 18,8 %, reagovali jsme navýšením průměrného počtu přepočtených zaměstnanců o necelých 15 %. Snahou organizace je průběžně racionalizovat pracovní procesy. Při neustálých personálních změnách ve vedení resortu školství a bohužel s tím souvisejícími změnami v koncepci financování školství z úrovně MŠMT není snadné financování pedagogického procesu plánovat. Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců je 51,376, z toho: 4
pedagogové: 34,732 nepedagogové: 16,644 Průměrný roční plat za rok 2015 (zahrnuty platy i ostatní platby za provedenou práci hrazené ze všech zdrojů včetně prostředků OP VK spolufinancovaných z ESF) je 293 742 Kč, z toho: pedagogové: 338 089 Kč nepedagogové: 201 201 Kč
2. Dotace a příspěvky, dotace na investice TAB 1
Přehled všech provozních dotací a příspěvků poskytnutých v roce 2015
přijato z účtu
statutární město Jihlava
účel
poskytovatel
statutární město Jihlava
příspěvek na provoz příspěvky z fondů
státní rozpočet prostřednictvím KÚ Kraje Vysočina
dotace MŠMT na handicapované děti jiné účelové dotace MŠMT, MŽP, MK… dotace "Šablony" dotace z EU (projekty)
Kraj Vysočina
např. dotace z Fondu Vysočiny
ministerstva ČR
účelové dotace ZOO, knihovna
CELKEM PŘIJATO Z ÚČTU MĚSTA JIHLAVY označení poskytovatele nebo zdroje
zúčtování odpisů majetku z transferů
z toho: nevyužito přijatá použito (součást platba na HV, v bylo bude (skutečný úhradu případě vráce vrácen pohyb nákladů v dotací EU no o peněz) běžném převedeno roce na rezervní fond) 7608000 7523285,7
84714,32
7608000 7523285,7
84714,32
17012
0
0
17012
5
KÚ kraje Vysočina
státní rozpočet prostřednictvím Účelový znak KÚ Kraje (ÚZ) Vysočina 33353 - přímé náklady 33457 asistenti 33435 - děti mimo EU 33025 - komp. pomůcky 33166 soutěže 33040 vybavení SPC 33052 navýšení platů 33061 navýšení platů 33058 - výzva 56 a 57
CELKEM PROVOZNÍ DOTACE INVESTIČNÍ DOTACE
18199000 18199000
468357
468357
90947
90947
578463
578463
26961779 26877065 92000
84714,32
0
0
92000
3. Přehled vlastních výnosů dle druhu a použití V roce 2015 jsme dosáhli vlastních výnosů v hlavní činnosti v celkovém objemu 3 170 963,88 Kč, z toho jmenovitě: úplata za ŠD, ŠK podle § 123 školského zákona úplata za MŠ podle § 123 školského zákona stravné žáci ZŠ stravné zaměstnanci stravné děti MŠ zúčtování fondů náhrada úmyslně poškozeného, ztraceného majetku ostatní služby (dopravní výchova) úroky
451 950 Kč 189 250 Kč 1 673 890 Kč 277 233 Kč 343 506 Kč 75 000 Kč 51 446,23 Kč 106 080 Kč 2 608,65 Kč
4. Přehled platných smluv pro rok 2015 Smlouvy škola eviduje v listinné podobě knize uzavřených smluv, a to ve dvou řadách – v hlavní činnosti a v doplňkové činnosti. Kopie evidence platných smluv uzavřených v roce 2015 jsou v příloze (v počtu 2 listů).
6
5. Vyhodnocení hospodaření hlavních činností (bez přímých nákladů na vzdělávání hrazených státem)
ŠKOLA Příspěvek Vlastní příjmy Čerpání fondu odměn Příjem z odpisů z projektu OP VK
7 608 000 54 054,88 75 000 17 012
Materiál Opravy Energie Služby Osobní náklady Odpisy DHM Plavání a pojištění
378 804,10 496 933,28 367 505,76 917 899,38 556 004 206 347 319 963,34 180 496,25
ŠKOLNÍ DRUŽINA A KLUB Vybraná úplata („školné“)
451 950
Osobní náklady Ostatní náklady (energie, materiální zajištění, apod.)
287 070 859 918
MATEŘSKÁ ŠKOLA Vybraná úplata („školné“)
189 250
Osobní náklady 361 000 Ostatní náklady 2 233 643,45 (opravy kuchyně pro navýšení o MŠ, materiální zajištění, apod.)
DĚTSKÉ DOPRAVNÍ HŘIŠTĚ Příspěvek na výuku - CSPSD
106 080
Osobní náklady 0pravy Materiál Energie
222 179 10 695 1 160 49 442
ŠKOLNÍ JÍDELNA Přijaté stravné HČ
2 294 629
Stravné Materiál Opravy Služby Energie
2 294 629 94 627 113 321 130 070 349 104 7
Topení Odpisy Osobní náklady
79 992 129 208 101 250
Hospodářský výsledek v HČ celkem
84 714,32
6. Vyhodnocení plnění závaz. ukazatelů rozpočtu Celkové provozní náklady HČ hrazené z příspěvku zřizovatele a vlastních zdrojů HČ i DČ: Závazný ukazatel 10 777 tis. Kč, skutečnost: 10 711 tis. Kč K úspoře nákladů došlo zejména nižšími náklady na teplo, které škola nakupuje od Jihlavských kotelen. Objem platů hrazený z provozního příspěvku a vlastních příjmů v rámci HČ i DČ: Závazný ukazatel 1 176 tis. Kč, skutečnost: 1 165 tis. Kč + 11 tis. (nedočerpáno) Objem OPPP hrazený z provozního příspěvku a vlastních příjmů v rámci HČ i DČ: Závazný ukazatel 195 tis. Kč, skutečnost: 206 tis. Kč - 11 tis. (přečerpáno) K navýšení potřeby objemu OPPP došlo nečekaně v prosinci 2015, kdy učitelka na I. st. ZŠ před nástupem na mateřskou dovolenou onemocněla. Zástup jsme řešili uzavřením DPP s vychovatelkou. Přečerpání provedeno přesunem z prostředků na platy. Přepočtený počet zaměstnanců placených z provozního příspěvku a vlastních příjmů v rámci HČ i DČ: Závazný ukazatel 6,1 zaměstnance, skutečnost: 5,128 zaměstnance Pořízení majetku z prostředků investičního fondu: Závazný ukazatel 584 tis. Kč, skutečnost:
579 tis. Kč
Zapojení prostředků investičního fondu na opravy: Závazný ukazatel 45 tis. Kč, skutečnost:
0 tis. Kč
7. Přehled spotřeby energií podle provozoven TAB 2
spotřeba topných médií za rok 2015
budova 1 DDH
el.energie MWh Kč 95,961 470859 13,74 47229
plyn 3
m 1313
teplo a TUV Kč 21712,8
GJ 1610,5
Kč 1064235
TAB 2a
spotřeba vody za rok 2015
budova 1 DDH
užitková voda - vodné a stočné 3 m Kč 2752 243397,07 25 2193
srážková voda 3 m Kč 4889 173112
8
8. Položkový rozpočet a
b
c
d
g
h
i
c
d
rozpočet k 30. 9. 2015 č.ř .
h
i
hlavní činnost
ukazatel
VÝNOSY 1 Tržby z prodeje vl. výr. 2 Tržby z prodeje služeb z toho: školné (HČ), 3 kroužky (DČ) 4 Tržby z nájemného 5 Tržby za prodané zboží 6 Aktivace (úč. sk. 61, 62) 7 Ost. výnosy - čerpání FO 8 Ost. výnosy - čerpání RF 9 Ost. výn. - čerp. IF opr. 10 Ostatní výnosy - ostatní 11 Finan. výnosy (úč.sk. 66) Zúčt. odpisů z transferů 12 Dotace (úč. sk. 67) 13 CELKEM VÝNOSY 14 PROVOZNÍ NÁKLADY 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29
g
Skutečnost k 31. 12. 2015
Spotř. Mater. (úč. 501) učebnice a šk. potřeby učební pomůcky Spotř. energie (úč. 502) Prodané zboží (úč. 504) Služby (úč. sk. 51) z toho: opravy (úč. 511) nákup tepla finanční náklady cestovné výukový SW – uč. pom. Daně a popl. (úč. sk. 53) Ost. náklady (úč. sk. 54) Odpisy maj. (úč. sk. 55) nákup DDHM (ú. sk. 55)
hlavní činnost doplň celkem doplňk celkem ková proje rok ová rok prov.ná projekt prov.n celkem činno 2015 kty celkem činnost 2015 klady y ESF áklady st ESF
0 2966
2966
551
0 3517
0 3042
3042
18 7608
578
578
641 0 0 0 75 0 0 51 3 17 8186
10686
578
11264
1080
12344
10796
578
11374
1091
12465
9576
491
10632 3854 0 0 0 1025 151 3140 1050 1317 42 0 0 0 191 318 1953
9183
491
3740
185
9674 3925 0 0 0 838 0 2784 962 1008 43 0 0 0 184 335 1608
522
185
10067 3651 0 0 0 905 0 3049 1050 1250 41 0 0 0 191 318 1953
565
3466
10196 4127 0 0 0 930 151 2861 962 1008 43 0 0 0 184 335 1608
1288 988 739 249 289 7 3 0 1
424
1712 1310 1029 281 387 10 4 0 1
1528
87 87
1615 1237 977 260 368 10 0 0 0
389
1150 977 173 368 10
45 49
905 2743 1050 1250 41
306
191 318 1953
305 151
73
203
120 151 91 67 1
51 3 17 7608
0 3556
610 0 0 0 0 0 45 49 0 18 8186
610
610 305 151 0 0 0 45 122 0 18 8186
514
641
75
838 2478 962 1008 43
306
184 335 1608
359 151
67
202
92 151 77
641 359 151 0 75 0 0 118 3 17 8186
30 31 OSOBNÍ NÁKLADY 32 33 34 35 36 37 38 39
Mzdové nákl. (úč. 521) v tom: platy OPPP Soc. a zdr. poj. (úč. 524) Tvorba FKSP (úč. 527) Poj. Kooperat. (úč. 525) Ochr. pom. a prac.oděvy Ost. os. nákl. (úč. sk.52 )
40 CELKEM NÁKLADY HOSPODÁŘSKÝ 41 VÝSLEDEK
1201
87
901 739 162 289 7 3
87 87
1
322 290 32 98 3 1
87
296 263 33 90 3
2004 1533 1240 293 458 13 0 0 0
10777
578
11355
989
12344
10711
578
11289
911
12200
-91
0
-91
91
0
85
0
85
180
265
9
9. Stavy běžných účtů a pokladny TAB 3
Stav peněžních prostředků k 31.12.2015 analytika účtu 241 Běžný účet Pokladna 2 972 200,00 26 896,00 2 972 200,00 26 896,00 11 147,97 13 9 166,39 16 55 781,50 180 178,00 2 726 926,14
Celkem v tom: provozní peníze v tom: fond odměn rezervní fond FRIM doplňková činnost cizí peníze státní dotace účelová dotace účelová dotace účelová dotace účelová dotace běžný účet FKSP ( SÚ 243) ostatní běžné účty (SÚ 245)
96 770,48
Zásoby potravin v ŠJ počáteční stav nákup 40 112,76
10.
výdej 2 498 007,80
2487 562,12
stav k 31.12.2015 50 558,44
Majetek a jeho pohyb TAB 4
SÚ 031 032 021 022 029 013 028 018
stav k 1.1.2015
nově pořízeno předáním od koupí zřiz.
vyřazeno
3 602 279,40 2 792 500,50
392 416,00 186 581,00
163 204,80
77 340,00
6 280 840,49 296 073,10
1 627 120,78 11 980,00
665 253,66
223 107,71
stav k 31.12.2015 0 0 0 3688144,2 2792500,5 0 6722986,44 296073,1
10
Dlouhodobý hmotný majetek - účet 022 vybavení kuchyně tabule, projektory kopírka chladnička celkem:
nově pořízeno/Kč 311 104,00 244 516,80
Drobný dlouhodobý hmotný majetek - účet 028 nábytek výpočetní technika úklidové prostředky vybavení kuchyně tabule šatní skříňky učební pomůcky předaný majetek školka počítače, projektory celkem:
nově pořízeno/Kč 820 190,00 358 460,40 20 979,00 130 206,00 145 284,00 81 048,29 70 953,09
Dlouhodobý nehmotný majetek - účet 018 datakabinet celkem:
nově pořízeno/Kč 11 980,00 11 980,00
vyřazeno/Kč
zaúčtováno únor
Ostatní dlouhodobý hmotný majetek - účet 029 kamerový systém celkem:
nově pořízeno/Kč 186 581,00 186 581,00
vyřazeno/Kč
zaúčtováno srpen
555 620,80
vyřazeno/Kč
zaúčtováno
70 580,00 březen 6 760,00 prosinec 77 340,00 vyřazeno
zaúčtováno
665 253,66 2 292 374,44
223 107,71 prosinec 223 107,71
TAB 5 Dlouhodobý majetek vlastní
druh majetku dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý nehmotný drobný hmotný drobný nehmotný
SÚ 031 032 021 022 029 013 028 018
Drobný dlouhodobý hmotný majetek darem/Kč - účet 028 nářadí do školní dílny celkem:
stav k 1.1.2015
nově pořízeno vyřazeno z dotací z darů
100 294,00
1 305 681,00 30 400,25 29 490,00
z dotací/Kč 30 400,25 30 400,25
stav k 31.12.2015 0 0 0 100 294,00 0,00 0,00 1 336 081,25 29 490,00
usnesení č. 906/15RM
11
11.
Fondy organizace Přehled stavu, tvorby a čerpání finančních fondů
TAB 6 v Kč
účet 411 412 413 414 416
fond odměn FKSP rezervní z HV rezervní z ost.titulů investic CELKEM
stav k 1.1.2015 plánovaná tvorba 75 147,97 108 310,48 130 000,00 24 167,80 208 998,59
rezervní fond
tvorba čerpání tvorba
investiční fond
254,30 207 880,55
čerpání
522 375,00 861 373,59
147 663,00 208 998,59
plánovné čerpání 75000 154 000,00 224 000,00
plánovan ý účetní stav k skutečnost 31.12.201 k skutečnost 5 31.12.2015 75000 147,97 147,97 164 135,00 84 310,48 91 838,48 224 000,00 9 166,39 9 166,39
634 524,20 991 185,79
522 000,00 975 000,00
0,00 0,00 578 997,00 629,30 55 781,50 1 042 132,00 94 254,14 156 934,34
skutečnost
rozdělení HV z roku 2014 převod do investičního fondu převod z rezervního fondu příspěvek od zřizovatele z odpisů myčka do kuchyně chladící skříň a robot projektory k tabulím rozšíření kamerového systému
finanční krytí k rozdíl 31.12.2015 0,00 147,97 7 528,00 91838,48 0,00 9166,39 0,00 55 152,20 62 680,20
55781,5 156 934,34
208 998,59 224 000,00 224 000,00 92 000,00 318 524,20 224 443,00 86 661,00 81 312,00 186 581,00
TAB 6a
Přehled přijatých a použitých finančních darů za rok 2015
dárce
přijato Kč
účel
schváleno usnesením
použito Kč
12
Čerpání rozpočtu FKSP za rok 2015 Počáteční stav účtu FKSP (k 1. 1. 2015)
108.310,48 Kč
Výnosy 1 % vyplacených MP:
rozpočet 120.000 Kč
skutečnost 147.663 Kč
Náklady:
rozpočet
skutečnost
0 Kč
0 Kč
stravování zaměstnanců, §7
85.000 Kč
89.430 Kč
příspěvek na penzijní připojištění, §12
70.000 Kč
62.880 Kč
7.000 Kč
1.000 Kč
sociální výpomoc, §11
15.000 Kč
0 Kč
ostatní, §9
15.000 Kč
10.825 Kč
Celkem:
192.000 Kč
164.135 Kč
Rozdíl mez výnosy a náklady:
- 72.000 Kč
- 16.472 Kč
na rekreaci zaměstnance a dítěte, §8
finanční dary, §14
Konečný stav účtu FKSP (k 31. 12. 2015)
12.
91.838,48 Kč
Přehled pohledávek a závazků TAB 8
Přehled pohledávek po splatnosti k 31.12.2015 doklad č. dlužník 70020 MŠ The Tiny
částka 62081
splatnost 14.3.2014
Na firmu je vyhlášen konkurz, pohledávku jsme přihlásili ke Krajskému soudu v Hradci Králové, spis.zn. KSHK/40/INS/21586/2014. Proti jednatelce Heleně Grubauerové byl školou dne 7. 10. 2014 na Policii ČR podán písemně podnět k zahájení trestního stíhání z důvodu podezření ze spáchání podvodného jednání a zvýhodňování věřitele. Dne 25. 9. 2015 vydal místně příslušný policejní orgán usnesení o odložení předmětné trestní věci podezření ze spáchání přečinu podvod pod č.j. KRPJ-107327-97/TČ-2014-161681, „neboť ve věci nejde o podezření z přečinu a není na místě věc vyřídit jinak“ (citováno z usnesení). 13
Přehled zálohových plateb
13.
TAB 9
Přehled nevyúčtovaných poskytnutých záloh k 31. 12. 2015 doklad
předmět plnění elektřina vodné plyn předplatné lyžařský výcvik topení
dodavatel E-ON Vodárenská plynárenská Moraviapress penzion Javor Jihlavské kotelny
částka zálohy Kč 24100 20000 14290 6000 10000 273765 TAB 10
Přehled přijatých záloh k 31.12.2015 doklad
14.
předmět plnění stravné žáci záloha hory žáci záloha plavání
dodavatel
částka zálohy Kč 287418 89045 11478
Přehled o účtování a účty časového rozlišení TAB 11
Dohadné položky aktivní k 31.12.2015 doklad č. obsah 70027 přijaté nevypořádané transfery
částka 578 463,00
TAB 12
Dohadné položky pasivní k 31.12.2015 doklad č. 70025 elektřina DDH 70025 vodné, stočné 7005 plyn
obsah
částka 24100 40575 14000
14
TAB 13
Výdaje příštích období k 31.12.2015 doklad č. 70023 70023 70023 70023 70023 70023 50015
obsah elektřina prosinec vodné 12/2015 odpady telefon ostraha sbírka zákonů pojištění kooperativa
částka 48 832,00 13 034,00 9 122,10 3 141,20 2 748,00 677,00 21 356,00 98 910,30 TAB 14
Příjmy příštích období k 31.12.2015 doklad č. 70024 školné žáci
15.
obsah
částka 14 050,00
Opravy nemovitého majetku
Z provozního příspěvku jsme v roce 2015 realizovali jmenovité akce v ceně vyšší než 10 000 Kč:
periodická údržba a impregnace marmolea (jídelna, chodba) oprava topení v tělocvičnách (litinové radiátory) výměna odvzdušňovacích ventilů na radiátorech (260 ks) nátěry kovových konstrukcí (zábradlí, kryty rozvaděčů) malování (pavilon učeben, WC, sprchy, krček do ŠJ) oprava kovových konstrukcí hřiště (branky, lavičky)
240 231 207 600 40 354 21 200 42 410 17 953
úprava systému EZS pro MŠ stavební opravy v kuchyni pro navýšení o MŠ
34 076 189 905
oprava elektroinstalací v kuchyni oprava staré myčky a varného kotle v kuchyni oprava konvektomatu v kuchyni
12 722 36 218 10 729
dopravní značení vodorovné na vozovce na DDH
10 695
Meziroční srovnání rozpočtu nákladů na opravy majetku města: 2012 864 tis. Kč 2011 703 tis. Kč 2013 1 741 tis. Kč 2014 1 280 tis. Kč 2015 962 tis. Kč
15
16.
Technické zhodnocení nemovitého majetku
V roce 2015 jsme provedli technické zhodnocení majetku zřizovatele rozšířením kamerového systému celkovým nákladem 186.581 Kč. Cílem bylo zajistit preventivní ochranu nových investic do majetku – fasáda, dětské hřiště, víceúčelové sportovní hřiště s umělým povrchem.
17.
Zhodnocení doplňkové činnosti
Celkový objem výnosů z doplňkové činnosti: plán 1 080 tis. Kč, skutečnost 1 091 tis. Kč z toho jmenovitě: prodej služeb 514 tis. Kč tržby nájemné 359 tis. Kč tržby za prodané zboží 151 tis. Kč ostatní 67 tis. Kč Celkový objem nákladů v doplňkové činnosti: plán 989 tis Kč, skutečnost 911 tis. Kč z toho jmenovitě: provozní náklady 522 tis. Kč osobní náklady 389 tis. Kč Jednotlivé činnosti: Prodej učebních pomůcek žákům Výnosy Náklady Výroba a prodej stravy pro cizí strávníky Výnosy Náklady Jazykový kurz DVPP Výnosy Náklady Sběr surovin Výnosy Náklady Pronájem Výnosy Náklady
151 287 Kč 151 287 Kč 399 390 Kč 363 320 Kč 25 510 Kč 25 500 Kč 41 448 Kč 4 373 Kč 473 416,09 Kč 336 393,09 Kč
Doplňková činnost byla v souladu s rozpočtovými pravidly zisková, probíhala v souladu s ustanoveními zřizovací listiny. Zisk ve výši cca 180 tis. Kč je součástí hospodářského výsledku školy.
16
18.
Návrh na rozdělení hospodářského výsledku
Hospodaření školy skončilo k 31. 12. 2015 s kladným výsledkem ve výši 264 892,32 Kč, který byl ovlivněn zejména přeplatkem záloh za teplo. Dodavatel teplo vyúčtoval předběžně ve druhé polovině prosince 2015. Část jsme použili na nákup drobného vybavení pro navýšenou kapacitu ŠD o další oddělení. Zbytek přeplatku ve výši cca 85 tis. Kč je součástí HV. Navrhujeme rozdělit do fondů následovně:
FO FR
75 000 189 892,32
(tj. 28,3 % HV) (tj. 71,7 % HV)
Plán na využití fondu rezerv a fondu reprodukce majetku:
Zkvalitnění zázemí pro rozvoj zájmů žáků: a) pořízení mobilního podia v informačním centru školy pro zkvalitnění rozvoje dramatických a hudebních zájmových činností (jedná se o dokončení poslední projektované součásti prostoru informačního centra, s jehož realizací a provozováním včetně školní knihovny jsme započali v roce 1998) b) vybudování dětského hřiště pro činnost ŠD s možností využití i pro MŠ – investice vyplývá z výsledku revize stávajícího dětského hřiště z listopadu 2015, neodpovídá platným normám pro bezpečný provoz Oprava minigolfových drah v areálu školy
19.
Seznam příloh
příloha č. 1 – účetní výkazy k 31. 12. 2015 v korunách a haléřích příloha č. 2 – poslední schválený odpisový plán 2015 příloha č. 3 – výpis z knihy uzavřených smluv pro rok 2015
Samostatná příloha v počtu 1 paré: zjednodušená hlavní kniha běžného roku platný účtový rozvrh s popisem náplně účtů prohlášení ředitelky k uzávěrce
17
