RAVICSA NONPROFIT KFT

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a

RAVICSA NONPROFIT KFT.

2011. évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ

Rakamaz, 2012. április 20

Ling Béla ügyvezető igazgató

Kiegészítő Melléklet a 2011. évi beszámolóhoz

I. Általános rész

A cég neve: RAKAMAZI VÍZ – ÉS CSATORNAMŰ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG A rövid neve:

RAVICSA NONPROFIT KFT.

Székhelye:

4465 Rakamaz, Kossuth út 3.

A társaság alapítása:

1997. május 30.

Működési forma: Alapítástól 2009. június 02. –ig közhasznú társaságként működött, a gt. szóló törvény szerint átalakult Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság – á. A társaság telephelye:

4465 Rakamaz, Kossuth út 3.

A társaság adószáma:

18798900 – 2 – 15

Tb törzsszám:

300288 – 5

K ö z h a s z n ú s á g i f ok o z a t :

kiemelten közhasznú

Nyilvántartásba vételi végzés száma: Cg. 15 – 09 – 074439 Közhasznúsági végzés száma, hatálya:Cg. 15 – 14 – 000050 / 17 Képviselő:

Ling Béla

A Ravicsa Kft. alapítói: RAKAMAZ TISZANAGYFALU TIMÁR SZABOLCS

város Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata

A társaságnak részesedése van az IVÓVÍZ – 6 KFT ben. Az 5 fős Felügyelő Bizottság tiszteletdíja összesen 1.260 eFT.

A társaság főbb tevékenységi körei: Víztermelés, kezelés és elosztás Szennyvízelvezetés, kezelés Folyékony hulladék kezelése, szállítása II. A számviteli politika rövid ismertetése A mérlegkészítés fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés napja: Átlagos statisztikai létszám:

április 15. 19 fő

A társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A társaság könyvvizsgálatát az EAST – AUDIT Zrt (4025 Debrecen, Széchenyi út 15. MKVK szám: 001216) végzi. A könyvvizsgálatért felszámolt díj: 600 eFT. A könyvvizsgáló által a tárgy évben egyéb felszámított díjak: O.- Ft Az eredmény kimutatás módszere az összköltség- eljárásra épül, („A” típusú mérleg kimutatással)

Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások A számvitelről szóló 2001. évi LXXIV. törvénnyel módosított 2000. évi C. törvényben (továbbiakban: Szt.) foglalt előírásoknak megfelelően a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközöket a törvény szerinti bekerülési (beszerzési, előállítási) értéken értékeljük. Csökkentjük azokat a Szt.-ben rögzített, továbbá társaságunk Számviteli politikájában meghatározott értékcsökkenésessel. A társaság értékhelyesbítést nem hajtott végre. Az értékcsökkenés elszámolásának módszere, az elszámolás gyakorisága Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása: Az értékcsökkenés elszámolása a társaság számviteli politikája alapján, a várható használati időnek megfelelően történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékből kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg éves gyakorisággal. Maradványértékkel nem számolunk. Az 100.000.-Ft egyedi beszerzési érték alatti (un. kis értékű) tárgyi eszközök beszerzési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása: A társaság terven felüli értékcsökkenést számolt el a betörés során eltulajdonított áramfejlesztőre 205.647.- Ft-ot.

Alapítás, átszervezés költségeinek elszámolása Az üzleti évben alapítási, átszervezési költség és annak elszámolására nem került sor. Céltartalék képzés A számviteli törvény 41 § (7) bekezdésében foglalt előírások szerinti céltartalék képzés nem történt.

Aktív időbeli elhatárolások

1.128 e Ft

Költségek aktív időbeli elhatárolása Szaklapok, hírlap Egyesületi tagdíj Árbevétel, kamatbevétel elhatárolása Biztosítás összeg (betörés miatt) Lekötött betét kamatának elhatárolása

Passzív időbeli elhatárolás Mérleg fordulónap előtti költségek ráfordítások: Gáz energia Biztonsági szolgálat Szemét szállítás Telefon számla Térítés nélk.átvett eszk.ért.elhatár. Prémium és járulékai

159 e Ft 18 eFt 559 e Ft 391 e Ft

10.307 e Ft 43 e Ft 3 e Ft 58 e Ft 33 e Ft 6.512 e Ft 3.658 e Ft

A tulajdonos önkormányzatoktól 4.925 e Ft vissza nem térítendő támogatást kapott a kft, melyet felhasználtunk. . Vevőkövetelések bemutatása 31-60 nap között: 1 301 151 Ft 61-90 nap között: 287 691 Ft 91-180 nap között: 932 533 Ft 181-365 nap között: 516 046 Ft 365 napon túli: 1 831 105 Ft 30 napon túli összes kintlévőség: 30 napon belüli (nem lejárt) kintlévőség 2012.01.01.-2012.03.31. között befizetett számlák

4 868 526 Ft 15 970 506 Ft 2 649 421 Ft

Értékvesztés A vevői tartozások miatt értékvesztés 78.116.-Ft értékben képeztünk a 2 évet illetve a 100.000.- Ft - ot meghaladó számlák után.

IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2011. év a, Bruttó érték változása

Megnevezés

Nyitó

Vagyoni értékű jogok

Növekedés

Csökkenés

adatok eFtban Átsorolás

Záró

46

46

530

530

576

576

Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen

b, Halmozott értékcsökkenés változása

Megnevezés Vagyoni értékű jogok

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

adatok eFtban Átsorolás

Záró

46

46

530

530

576

576


c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eFtban Megnevezés Megnevezés Vagyoni értékű jogok

Tervszerinti leírás Lineáris

Degresszív

Teljesítményarányos

Összesen Terven felüli leírás

0

0

0

0

0

0


TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2011. év a, Bruttó érték változása adatok eFt-ban Megnevezés

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Átsorolás

Záró

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

21 834

477

Műszaki berendezések, gépek, járművek

32 644

1 632

521

-292

33 463

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

3 162

72

352

292

3 174

57 640

2 181

873

Összesen

22 311

58 948

b, Értékcsökkenés változása adatok eFt-ban Megnevezés Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Összesen

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Átsorolás

Záró

6 100

820

22 511

3 810

521

25 800

3 005

199

352

2 852

31 616

4 829

873

35 572

6 920

c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eFt-ban Tervszerinti leírás Megnevezés Lineáris Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Összesen

Degresszív

Teljesítményarányos

Terven felüli leírás

820 3 604

820 206

199 4 623

Összesen

3 810 199

206

4 829

MUNKAVALLALÓK ÁTLAGOS STATISZTIKAI LÉTSZÁMA, BÉRKÖLTSÉGE ÉS SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEI

Személyi Átlagos statisztikai Bérköltség jellegű egyéb létszám (eFt) kifizetés (fő) (eFt)

Megnevezés

Főállásban teljes munkaidőben alkalmazásban álló

Főállásban nem teljes munkaidőben alkalmazásban álló

teljes munkaidős Alkalmazásban álló nyugdíjas nem teljes munkaidős

fizikai foglalkozásúak szellemi foglalkozásúak fizikai foglalkozásúak

12

21 372

2 112

6

21 281

1 043

1

435

163

szellemi foglalkozásúak fizikai foglalkozásúak szellemi foglalkozásúak fizikai foglalkozásúak szellemi foglalkozásúak

További munkaviszonyban állók Egyéb állományba nem tartozó munkavállalók

Felügyelő Bizottság

1 260 25

Alkalmi munkavállalók Magánszemélyhez nem köthető személyjell. egyéb kifizetés

Foglalkoztatottak összesen

19

785

43 113

5 363

Az eszközök és források összetételének értékelése: összes eszközhöz viszonyított aránya %

értéke mérleg sorok Eszközök Befektett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen

előző év tárgy év 23930 26579

FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Források összesen

26302 277 64232 1450 24034 38748 259 91070

előző év 29,19

tárgy év 24,06

-5,12

28,88 0,30 70,53 1,59 26,39 42,55 0,28

23,79 0,28 74,80 1,46 23,78 49,56 1,13

-5,10 -0,03 4,27 -0,13 -2,61 7,02 0,85

összes forráshoz viszonyított aránya % 78,12 85,67 3,29 3,02 62,84 68,53 11,99 14,12

7,54 -0,28 5,69 2,13

23653 277 74385 1450 23648 49287 1128 99443

71148 3000 57230 10918

85192 3000 68148 14044

10240 9682 91070

3944 10307 99443

változás

11,24 10,63

3,97 10,36

-7,28 -0,27

Jelentős változás nincs az előző évi eredményhez képest. Tárgyévi eredmény alap tevékenységből Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből

13.514 eFt 530 eFt

A vagyoni helyzet mutatói: Eladósodottság:Összes kötelezettség/összes forrás; 3.944/99.443 = 0,04 Tőkefeszültségi mutató: Össz. kötelezettség/saját tőke,3.944/85.192=0,05

Pénzügyi helyzettel kapcsolatos mutatók

Likviditási gyorsráta: Pénzeszközök + Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek

= 49.287 + 23.648 /3.944 = 18,49

Likviditás II. Pénzeszközök = 49.287/3.944 = 12,49 Rövid lejáratú kötelezettségek

Tőkeerősség: Saját tőke Források összesen

85.192 = 85,69 % 99.443

Rakamaz, 2012. április 20.


Rakamazi Víz – és Csatornamű Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság

KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS

2011. év

1.)

A szervezet alapadatai

Elnevezés:

RAVICSA NONPROFIT KFT

Képviselő:

Ling Béla

Székhely:

4465 RAKAMAZ, Kossuth út 3

Adószám:

18798900 – 2 – 15

Tb törzsszám:

300288 – 5

K ö z h a s z n ú s á g i f ok o z a t :

kiemelten közhasznú

Nyilvántartásba vételi végzés száma:

Cg. 15 – 09 – 074439

Közhasznúsági végzés száma, hatálya:

Cg. 15 – 14 – 000050 / 17

A szervezet céljának rövid leírása Kiemelkedően közhasznú szervezet útján látja el a helyi önkormányzatról szóló 1990. évi LXV. tv. 8 § – ában megjelölt ivóvíz ellátási és csatornázási feladataikat, valamint 1991. évi XX. tv. 87 § – ában meghatározott víz- és csatornamű üzemeltetési faladataikat, szennyvízelvezetési- és kezelési, valamint folyékony hulladék kezelésével felmerülő feladataikat.

2.)

A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolója

Kettős könnyvitelt vezető egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsítettéves beszámolójának eredménykimutatása

2011. év adatok eFt ban Sor szám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14.

A tétel megnevezése A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Köszhasznú célú müködésre kapott támogatás a.) alapitótól b.) központi költségvetéstől c.) helyi önkormányzattól d.) társadalombiztosítástól e.) egyéb, ebből 1%.......... 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel 6. Aktivált saját teljesítmények értéke (a+b) a.) sajáttermelésű készletek állományváltozása b.) saját előállítású eszközök aktivált értéke

15.

B. Vállalkozási tevékenység bevétele

16.

C. Összes bevétel ( A + B ) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leirás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.)

17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40.

1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leirás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D.+E) G. Adózás előtti eredmény (D.+E) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) Tájékoztató adatok A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség

Előző év

Előző év(ek) helyesbítései

Tárgyév

133 427 4 925 4 925

142 626 4 925 4 925

698 124 604

896 133 404

3 200

3 094

307 6 378

1 122

139 805

143 748

124 771 58 579 58 664 4 594 2 815

129 112 61 969 60 404 4 623 2 116

119 3 655 2 715 940

567 307 260

128 426 11 379 461 2 262 8 656

129 679 14 069 25 530 13 514 60 664 43 113

ebből: - megbízási díjak - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű kifizetések

5 363

41. 42. 43. 44.

3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások C. Továbbtanulási céllal kapott támogatás D. Továbbutalt támogatás

12 187

3.)

Kimutatás a költségvetési normatív támogatás felhasználásáról

A társaság költségvetési normatív támogatásban nem részesült.

4.)

A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás

A társaság vagyonának bemutatása a kormányrendelet szerinti beszámoló alapján készített mérlegben kerül sor: Az induló jegyzett tőke:

1 000 eFt

A jegyzett tőke 2008.12.31. – én

3 000 eFt

Eredmény tartalék

68 148 eFt

Tárgyévi eredmény alap tevékenységből

13 514 eFt

Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből

5.)

530 eFt

A központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, és mindezek szerveitől kapott támogatás mértékének kimutatása:

A társaság az alapító önkormányzatoktól 4.925 eFt támogatásban részesül mely összeget az önkormányzatok tulajdonában lévő, a nonprofit társaság által bérelt tárgyi eszközök felújítására, javítására valamint azok üzemeltetésére használtunk fel. A Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztériumtól 896 eFt támogatást kaptunk a Rakamaz – Üdülőterület lakossági ivóvíz átvételére, szolgáltatásra.

6.) Vezető tisztségviselőinknek nyújtott juttatások összegének kimutatása: A kft. Felügyelő Bizottsága 1.260 eFt juttatásban részesült. 7.) A kft. 2011. évben 274.440 m3 vizet értékesített és 249.836 m3 szennyvizet vezetett el és tisztított meg, 3.500 m3 folyékony hulladékot fogadott.

Rakamaz, 2012. április 20.


RAVICSA NONPROFIT KFT

Recommend Documents