KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a
RAVICSA NONPROFIT KFT.
2012. évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ
Rakamaz, 2013. május 15.
Ling Béla ügyvezető igazgató
Kiegészítő Melléklet a 2012. évi beszámolóhoz
I. Általános rész
A cég neve: RAKAMAZI VÍZ – ÉS CSATORNAMŰ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG A rövid neve:
RAVICSA NONPROFIT KFT.
Székhelye:
4465 Rakamaz, Kossuth út 3.
A társaság alapítása:
1997. május 30.
Működési forma: Alapítástól 2009. június 02. –ig közhasznú társaságként működött, a gt. szóló törvény szerint átalakult Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság – á. A társaság telephelye:
4465 Rakamaz, Kossuth út 3.
A társaság adószáma:
18798900 – 2 – 15
Tb törzsszám:
300288 – 5
K ö z h a s z n ú s á g i f ok o z a t :
kiemelten közhasznú
Nyilvántartásba vételi végzés száma: Cg. 15 – 09 – 074439 Közhasznúsági végzés száma, hatálya:Cg. 15 – 14 – 000050 / 17 Képviselő:
Ling Béla
A Ravicsa Kft. alapítói: RAKAMAZ TISZANAGYFALU TIMÁR SZABOLCS
város Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata
A társaságnak részesedése van az IVÓVÍZ – 6 KFT ben. Az 5 fős Felügyelő Bizottság tiszteletdíja összesen 1.260 eFT.
A társaság főbb tevékenységi körei: Víztermelés, kezelés és elosztás Szennyvízelvezetés, kezelés Folyékony hulladék kezelése, szállítása II. A számviteli politika rövid ismertetése A mérlegkészítés fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés napja: Átlagos statisztikai létszám:
április 15. 19 fő
A társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A társaság könyvvizsgálatát az EAST – AUDIT Zrt (4025 Debrecen, Széchenyi út 15. MKVK szám: 001216) végzi. A könyvvizsgálatért felszámolt díj: 600 eFT. A könyvvizsgáló által a tárgy évben egyéb felszámított díjak: O.- Ft Az eredmény kimutatás módszere az összköltség- eljárásra épül, („A” típusú mérleg kimutatással)
Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások A számvitelről szóló 2001. évi LXXIV. törvénnyel módosított 2000. évi C. törvényben (továbbiakban: Szt.) foglalt előírásoknak megfelelően a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközöket a törvény szerinti bekerülési (beszerzési, előállítási) értéken értékeljük. Csökkentjük azokat a Szt.-ben rögzített, továbbá társaságunk Számviteli politikájában meghatározott értékcsökkenésessel. A társaság értékhelyesbítést nem hajtott végre. Az értékcsökkenés elszámolásának módszere, az elszámolás gyakorisága Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása: Az értékcsökkenés elszámolása a társaság számviteli politikája alapján, a várható használati időnek megfelelően történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékből kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg éves gyakorisággal. Maradványértékkel nem számolunk. Az 100.000.-Ft egyedi beszerzési érték alatti (un. kis értékű) tárgyi eszközök beszerzési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása: A társaság terven felüli értékcsökkenést nem számolt el.
Alapítás, átszervezés költségeinek elszámolása Az üzleti évben alapítási, átszervezési költség és annak elszámolására nem került sor. Céltartalék képzés A számviteli törvény 41 § (7) bekezdésében foglalt előírások szerinti céltartalék képzés nem történt.
Aktív időbeli elhatárolások
681 e Ft
Költségek aktív időbeli elhatárolása Szaklapok, hírlap Biztosítási díjak Árbevétel, kamatbevétel elhatárolása Lekötött betét kamatának elhatárolása
Passzív időbeli elhatárolás Mérleg fordulónap előtti költségek ráfordítások: Gáz energia Átvett víz Szemét szállítás Számítógép hál. karb.tart. Gyerektartás Telefon számla Térítés nélk.átvett eszk.ért.elhatár.
169 e Ft 78 eFt 434 e Ft
6.550 e Ft 43 e Ft 84 e Ft 35 e Ft 35 e Ft 28 e Ft 35 e Ft 6.290 e Ft
A tulajdonos önkormányzatoktól 4.925 e Ft vissza nem térítendő támogatást kapott a kft, melyet felhasználtunk. . Vevőkövetelések bemutatása 31-60 nap között: 934 232 Ft 61-90 nap között: 623 937 Ft 91-180 nap között: 1 895 099 Ft 181-365 nap között: 731 368 Ft 365 napon túli: 4 234 922 Ft
Értékvesztés A vevői tartozások miatt értékvesztés visszaírtunk 51.150 Ft értékben és 25.468.-Ft értékben képeztünk a 2 évet illetve a 100.000.- Ft - ot meghaladó számlák után.
IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2012. év a, Bruttó érték változása
Megnevezés
Nyitó
Vagyoni értékű jogok
Növekedés
Csökkenés
adatok eFtban Átsorolás
Záró
46
46
530
530
576
576
Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen
b, Halmozott értékcsökkenés változása
Megnevezés Vagyoni értékű jogok
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
adatok eFtban Átsorolás
Záró
46
46
530
530
576
576
Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen
c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eFtban Megnevezés Megnevezés Vagyoni értékű jogok
Tervszerinti leírás Lineáris
Degresszív
Teljesítményarányos
Összesen Terven felüli leírás
0
0
0
0
0
0
Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen
TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2012. év a, Bruttó érték változása adatok eFt-ban Megnevezés
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
Átsorolás
Záró
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok
22 311
55
22 366
Műszaki berendezések, gépek, járművek
33 463
1 222
34 685
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
3 174
319
3 493
58 948
1 597
60 545
Összesen b, Értékcsökkenés változása
adatok eFt-ban Megnevezés Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Összesen
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
Átsorolás
Záró
6 920
828
7 748
25 800
2 336
28 136
2 852
319
3 171
36 572
3 483
39 055
c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eFt-ban Tervszerinti leírás Megnevezés Lineáris Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Összesen
Degresszív
Teljesítményarányos
Terven felüli leírás
Összesen
828
828
2 336
2 336
319
319
3 483
3483
MUNKAVALLALÓK ÁTLAGOS STATISZTIKAI LÉTSZÁMA, BÉRKÖLTSÉGE ÉS SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEI
Személyi Átlagos statisztikai Bérköltség jellegű egyéb létszám (eFt) kifizetés (fő) (eFt)
Megnevezés
Főállásban teljes munkaidőben alkalmazásban álló
Főállásban nem teljes munkaidőben alkalmazásban álló
Teljes munkaidős Alkalmazásban álló nyugdíjas nem teljes munkaidős
fizikai foglalkozásúak szellemi foglalkozásúak fizikai foglalkozásúak
12
23 669
1 303
6
20 942
634
1
444
131
szellemi foglalkozásúak fizikai foglalkozásúak szellemi foglalkozásúak fizikai foglalkozásúak szellemi foglalkozásúak
További munkaviszonyban állók Egyéb állományba nem tartozó munkavállalók
Felügyelő Bizottság
1 260
Alkalmi munkavállalók Magánszemélyhez nem köthető személyjell. egyéb kifizetés
Foglalkoztatottak összesen
19
1 031
45 055
4 359
Az eszközök és források összetételének értékelése: összes eszközhöz viszonyított aránya %
értéke mérleg sorok Eszközök Befektett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen
előző év tárgy év 23930 22878
FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Források összesen
23653 277 74385 1450 23648 49287 1128 99443
előző év 24,06
tárgy év 20,45
-3,62
23,79 0,28 74,80 1,46 23,78 49,56 1,13
19,45 0,99 78,94 1,37 26,34 51,23 0,61
-4,33 0,71 4,14 -0,09 2,56 1,67 -0,53
összes forráshoz viszonyított aránya % 85,67 83,32 3,02 2,68 68,53 73,46 14,12 7,18
-2,35 -0,34 4,93 -6,94
21767 1111 88333 1535 29476 57322 681 111892
85192 3000 68148 14044
93228 3000 82192 8036
3944 10307 99443
12114 6550 111892
változás
3,97 10,36
10,83 5,85
6,86 -4,51
Jelentős változás nincs az előző évi eredményhez képest. Tárgyévi eredmény alap tevékenységből Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből
8.005 eFt 31 eFt
A vagyoni helyzet mutatói: Eladósodottság:Összes kötelezettség/összes forrás; 12.114/111.892 = 10,83 Tőkefeszültségi mutató: Össz. kötelezettség/saját tőke: 12.114/93.228=12,99
Pénzügyi helyzettel kapcsolatos mutatók
Likviditási gyorsráta: Pénzeszközök + Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek
= 57.322 + 29.476 /12.114 = 7,17
Likviditás II. Pénzeszközök = 57.322/12.114 = 4,73 Rövid lejáratú kötelezettségek
Tőkeerősség: Saját tőke Források összesen
93.228 = 83,32 % 111.892
Rakamaz, 2013. május 15.
Ling Béla ügyvezető igazgató
Közhasznúsági melléklet Közhasznú szervezet azonosító adatai név: székhely: bejegyző határozat száma: nyilvántartási szám: képviselő neve: 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenység bemutatása: 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: a közhasznú tevékenység célcsoportja: a közhasznú tevékenységből részesülők száma:
adatok EFt-ban Ravicsa Nonprofit Kft 4465 Rakamaz, Kossuth út 3 Cg. 15 – 14 – 000050 / 17 Cg:15-09-074439 Ling Béla Kiemelkedően közhasznú szervezet útján látja el a helyi önkormányzatról szóló 1990. évi LXV. tv. 8 § – ában megjelölt ivóvíz ellátási és csatornázási feladataikat, valamint 1991. évi XX. tv. 87 § – ában meghatározott víz- és csatornamű üzemeltetési faladataikat, szennyvízelvezetési- és kezelési, valamint folyékony hulladék kezelésével felmerülő feladataikat. Rakamaz, Timár, Tiszanagyfalu, Szabolcs települések fogyasztói ellátott lakosság 8,5 e Fő lakossági ivóvíz bekötések száma:3,5 ezer közület bekötések száma: 0,2 ezer 265.260 m3 vizet értékesített és 230.764 m 3 szennyvizet vezetett el és tisztított meg, 3.264 m3 folyékony hulladékot fogadott.
a közhasznú tevékenység főbb eredményei: 4. Közhasznú tevékenység érdekében fehasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem Vagyonelem értéke Felhasználás célja 5. Cél szerinti juttatások kimutatása Cél szerinti juttatások megnevezése
6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség Felügyelő bizottság A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok B. Éves összes bevétel ebből:
Előző év
Tárgy év
Előző év (1) 1260
Tárgy év (2) 1260
1260
Előző év (1) 143748
1260
Tárgy év (2) 139808
C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg D. közszolgáltatási bevétel E. normatív támogatás
0 133404 0
0 130279 0
F. az európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [ B-(C+D+E+F) ] H. Összes ráfordítás (kiadás) I. ebből személyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K Adózótt eredmény
0 10344 129679 60664 129112 14044
0 9529 131751 61950 130790 8036
L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően ) Erőforrás ellátottság mutatói
0
0
Ectv.32§(4)a) [ (B1+B2) /2>1.000.000.- FT ]
141778
Megfelelő erőforrás áll a szervezet rendelkezésére, ha az átlagos éves bevétele meghaladja az 1.000.- EFt-ot.
Ectv.32§(4)b) [K1+K2≥0 ]
22080
Megfelelő erőforrás áll a szervezet rendelkezésére, ha a két év egybeszámított adózott eredménye nem negatív.
Ectv.32§(4)c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)≥0,25 ]
0,46
Megfelelő erőforrás áll a szervezet rendelkezésére, ha a személy jellegű ráfordításai - a vezető tisztségviselők juttatásainak figyelembevétele nélkül- eléri az összes ráfordítás egynegyedét.
0
Nem mutatható ki társadalmi támogatottság, mivel önkéntes személyek nem tevékenykednek a szervezetnél
Társadalmi támogatottsági mutató Ectv.32§(5)a) [ (C1+C2)/(G1+G2) ≥ 0,02 ]
Ectv.32§(5)b) [ (J1+J2)/(H1+H2) ≥ 0,5 ]
Ectv.32§(5)c) [ (L1+L2)/2 ≥ 10 fő ]
0,99
0
A közhasznú tevékenység érdekében felmerült költségek ráfordítások összege eléri az összes ráfordítás felét a két év átlagában Nem mutatható ki társadalmi támogatottság, mivel önkéntes személyek nem tevékenykednek a szervezetnél
Rakamaz, 2013.május 15.
Ling Béla ügyvezető igazgató
