OPTIMALIZACE POJISTNÉ OCHRANY U VYBRANÉHO PODNIKATELSKÉHO SUBJEKTU

Ma sa r yk o v a u n iv e rz ita Ekonomicko-správní fakulta Studijní obor: Finance

OPTIMALIZACE POJISTNÉ OCHRANY U VYBRANÉHO PODNIKATELSKÉHO SUBJEKTU Optimization of insurance protection for a selected business entity Diplomová práce

Vedoucí práce: Ing. František ŘEZÁČ, Ph.D.

Autor: Bc. Martina BARTOŠOVÁ

Brno, 2013

Masarykova univerzita Ekonomicko-správní fakulta Katedra financí Akademický rok 2012/2013

ZADÁNÍ DIPLOMOVÉ PRÁCE

Pro:

BARTOŠOVÁ Martina

Obor:

Finance

Název tématu:

OPTIMALIZACE POJISTNÉ OCHRANY U VYBRANÉHO PODNIKATELSKÉHO SUBJEKTU Optimization of insurance protection for a selected business entity

Zásady pro vypracování: Cíl práce: Na základě analýzy současného stavu komerčního pojištění vybraného podnikatelského subjektu navrhnout optimalizaci pojistné ochrany daného subjektu. Postup práce a použité metody: Vymezení předmětu pojištění podnikatelského subjektu a pojmového aparátu k danému druhu pojištění. Analýza současného stavu komerčního pojištění u daného podnikatelského subjektu. Analýza aktuální nabídky komerčních pojišťoven na pojistném trhu České republiky k majetkovému a odpovědnostnímu pojištění. Vymezení kritérií pro výběr optimální pojistné ochrany. Porovnání nabídky pojišťoven a výběr optimalizace pojistné ochrany u vybraného podnikatelského subjektu podle zvolených kritérií. Použité metody: deskripce, analýza, komparace.

Rozsah grafických prací: dle pokynů vedoucího práce

Rozsah práce bez příloh: 60 – 80 stran

Seznam odborné literatury: TICHÁ, Radka. Analýza pojištění podnikatelů ve vybrané akciové společnosti. Brno, 2002. 49 l. ŘEZÁČ, František a Gabriela OŠKRDALOVÁ a Martin ŘEZÁČ a Miroslava ŠIKULOVÁ a Petr VALOUCH. Marketingové řízení komerční pojišťovny. 1. vyd. Brno: Masarykova univerzita, Tisk: BonnyPress, 2009.210 s. neuvedeno. ISBN 978-80-210-4799-0. ČEJKOVÁ, Viktória a František ŘEZÁČ a Aleš ZUZAŇÁK. Pojištění pro podnikatele. 1998. vyd. Břeclav: Moraviapress, 1998. 212 s. ISBN 80-86181-13-8. MAJTÁNOVÁ, Anna. Pojišťovnictví:teorie a praxe. 1. vyd. Praha: Ekopress, 2006. 288 s. ISBN 80-86929-19-1. ŘEZÁČ, František. Řízení rizik v pojišťovnictví. Vydání první. Brno: Masarykova univerzita, 2011. 222 s. Munipress. ISBN 978-80-210-5637-4. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. Edited by Vladislav Páleník. Praha: Linde, 2007. 239 s. ISBN 978-80-7201-644. Vedoucí diplomové práce: Ing. František Řezáč, Ph.D.

Datum zadání diplomové práce: 5. 3. 2012

Termín odevzdání diplomové práce a vložení do IS je uveden v platném harmonogramu akademického roku.

…………………………………… vedoucí katedry

V Brně dne 5. 3. 2012

………………………………………… děkan

Jméno a příjmení autora:

Martina Bartošová

Název diplomové práce:

Optimalizace pojistné ochrany u vybraného podnikatelského subjektu

Název práce v angličtině:

Optimization of insurance protection for a selected business entity

Katedra:

Financí

Vedoucí diplomové práce:

Ing. František Řezáč, Ph.D.

Rok obhajoby:

2013

Anotace Diplomová práce „Optimalizace pojistné ochrany u vybraného podnikatelského subjektu“ se zabývá analýzou pojistné ochrany daného podnikatelského subjektu, analýzou nabídky pojišťoven na trhu a výběrem nejvhodnějšího portfolia pojištění pro tento podnikatelský subjekt. První část je zaměřená na teoretické vymezení dané problematiky, vysvětlení základních pojmů, analýzu jednotlivých druhů pojištění a také na základní údaje týkající se pojistného trhu s podnikatelským pojištěním. Druhá část popisuje vybraný podnikatelský subjekt a analyzuje jeho aktuální pojištění. Třetí část je zaměřená na analýzu pojistných produktů jednotlivých pojišťoven a poslední část se pak zabývá porovnáním a výběrem nejvhodnějšího pojištění.

Annotation Thesis "Optimization of insurance protection of a selected business entity" deals with the analysis of the insurance protection business entity, offers of business insurance on the market and choose the best instance portfolio for this business entity. The first part is focused on the theoretical definition of this issue, explanation of basic concepts, analysis of the different types of insurance as well as basic information concerning the insurance market with the business insurance. The second part describes the selected business entity and analyses its current insurance. The third part is aimed at the analysis of individual insurance products of

insurance companies and the last part concentrates on the comparison and selection the best insurance. Klíčová slova Riziko, majetkové pojištění, pojištění motorových vozidel, pojištění odpovědnosti, analýza pojistných produktů, optimalizace pojistného krytí. Keywords Risk, property insurance, car insurance, lability insurance, analysis of insurance products, optimalization of insurance cover.

Prohlášení Prohlašuji, že jsem diplomovou práci Optimalizace pojistné ochrany u vybraného podnikatelského subjektu vypracovala samostatně pod vedením Ing. Františka Řezáče, Ph.D. a uvedla v ní všechny použité literární a jiné odborné zdroje v souladu s právními předpisy, vnitřními předpisy Masarykovy univerzity a vnitřními akty řízení Masarykovy univerzity a Ekonomicko-správní fakulty MU. V Brně dne 23. 4. 2013

vlastnoruční podpis autora

Poděkování Zde bych chtěla poděkovat za cenné rady a připomínky svému vedoucímu práce Ing. Františkovu Řezáčovi, Ph.D. Dále také pracovníkům pojišťoven, kteří věnovali čas vypracování

nabídek

pojištění a firmě EC-CZ, s.r.o. za poskytnuté informace.

Obsah Úvod ......................................................................................................................................... 10 1

Pojištění podnikatelů ........................................................................................................ 12 1.1

Základní pojmy v pojištění podnikatelů..................................................................... 13

1.2

Rizika podnikatelských subjektů ............................................................................... 17

1.3

Způsoby krytí podnikatelských rizik.......................................................................... 18

1.4

Charakteristika pojištění pro podnikatele .................................................................. 19

1.4.1

Majetkové pojištění ............................................................................................ 19

1.4.2

Pojištění motorových vozidel ............................................................................. 26

1.4.3

Pojištění odpovědnosti ........................................................................................ 29

1.5 2

3

Pojistný trh v České republice se zaměřením na pojištění podnikatelů ..................... 32

Pojištění společnosti EC-CZ, s.r.o. ................................................................................... 37 2.1

Charakteristika společnosti EC-CZ, s.r.o. .................................................................. 37

2.2

Rizika společnosti ...................................................................................................... 38

2.3

Kritéria pro výběr vhodného pojištění ....................................................................... 38

2.4

Analýza současného stavu pojistného krytí společnosti ............................................ 39

2.4.1

Pojištění majetku a odpovědnosti ....................................................................... 40

2.4.2

Pojištění motorových vozidel ............................................................................. 43

Analýza nabídky pojištění podnikatelů vybraných komerčních pojišťoven na pojistném

trhu České republiky ................................................................................................................. 47 3.1

Nabídka pojištění podnikatelů České pojišťovny ...................................................... 47

3.1.1

Pojištění majetku a odpovědnosti nabízené Českou pojišťovnou ...................... 47

3.1.2

Pojištění vozidel nabízené Českou pojišťovnou ................................................. 50

3.2

Nabídka pojištění podnikatelů pojišťovny Slavia ...................................................... 51

3.2.1

Pojištění majetku a odpovědnosti nabízené pojišťovnou Slavia ........................ 51

3.2.2

Pojištění vozidel nabízené pojišťovnou Slavia ................................................... 54

3.3

Nabídka pojištění podnikatelů pojišťovny Triglav .................................................... 55

3.4 4

Nabídka pojištění podnikatelů pojišťovny Maxima ...................................................57

Výběr nejvhodnější pojistné ochrany ...............................................................................60 4.1

Srovnání pojištění majetku a odpovědnosti ...............................................................60

4.2

Srovnání pojištění vozidel ..........................................................................................63

Závěr .........................................................................................................................................68 Seznam literatury ......................................................................................................................70 Seznam tabulek, grafů a schémat ..............................................................................................73 Seznam použitých zkratek ........................................................................................................75 Seznam příloh ...........................................................................................................................76

Úvod Celý lidský život a všechny činnosti s ním související jsou spojené s existencí nahodilých událostí a rizik. Tyto nahodilé události na nás mohou mít nepříznivý vliv, mohou nám způsobit škody a to jak na životě či zdraví, tak i na majetku. Škody samozřejmě vznikají i podnikatelským subjektům. Ty mají většinou mnohem větší majetek a také zodpovídají za škody, které mohou způsobit svou podnikatelskou činností. Pokud by nebyly nijak zajištěny proti těmto škodám, mohly by se dostat do velkých finančních problémů nebo dokonce zkrachovat. Proti důsledkům těchto nahodilých událostí se lze zajistit pomocí několika nástrojů, kterými se budu krátce zmiňovat v samotném textu práce. Důležitým nástrojem ochrany proti těmto rizikům je pojištění. S pojištěním se můžeme setkat už ve starověku. To se vyvíjelo a zdokonalovalo od různých forem pojištění vzájemné pomoci, kde byly pojistné události jen obecně formulované, až po dnešní formu pojištění prostřednictvím pojišťoven s podrobně definovanými pojistnými událostmi a pojistnými podmínkami.1 Toto pojištění je poskytováno specializovanými společnostmi, pojišťovnami, které mají povolení od některého regulačního orgánu provozovat pojišťovací činnost. Proto je také pojištění důležitou součástí ekonomik a bylo by vhodné, aby ho firmy nepodceňovaly a správně si pojistily svá rizika. Téma diplomové práce „Optimalizace pojistné ochrany u vybraného podnikatelského subjektu“ jsem si vybrala proto, že pojištění je důležitou součástí života každého z nás a zejména pak každého podnikatelského subjektu. Cílem práce je provést analýzu současného stavu komerčního pojištění tohoto subjektu, analyzovat nabídku produktů ostatních pojišťoven a navrhnout firmě optimální variantu pojistné ochrany. Pro analýzu jsem zvolila jednu menší firmu EC-CZ, s.r.o., sídlící v místě mého bydliště, která se i přes svoji velikost účastní mnohých velkých projektů, jako jsou výstavby nemocnic, kongresových center, škol apod. V první kapitole diplomové práce se budu věnovat teorii, která se týká pojištění podnikatelských rizik. V úvodu kapitoly bych se v krátkosti zmínila o legislativě spojené s pojištěním. Tuto kapitolu dále rozdělím do pěti oddílů. První oddíl bych věnovala vysvětlení pojmů, se kterými se můžeme setkat v pojišťovnictví a zvláště pak v pojištění podnikatelů. Ve druhém a třetím oddílu bych se zaměřila na to, jaká rizika vlastně mohou podnikatelským 1

HORA, Jan, Jaroslava ŠULCOVÁ a Aleš ZUZAŇÁK. Příručka pro zprostředkovatele pojištění. 1.vyd. Praha: Linde, 2004, 249 s. Praktické ekonomické příručky. ISBN 80-720-1488-9, str. 15

10

subjektům hrozit a jakými způsoby se proti nim mohou pojistit. Čtvrtý oddíl bude nejobsáhlejší částí první kapitoly a budu se v něm podrobně zabývat jednotlivými druhy pojištění podnikatelů. V pátém oddíle pak krátce popíšu současnou situaci na pojistném trhu v České republice. Praktické části diplomové práce se budu věnovat v kapitole dva až čtyři. Druhou kapitolu rozdělím také na několik oddílů. V prvním oddílu se zaměřím na charakteristiku vybraného podnikatelského subjektu. Druhý oddíl bude věnován rizikům, kterým firma může při své činnost čelit. V třetím oddílu stanovím na základě dotazníku předloženého společnosti, kritéria, podle kterých bude vybírána optimální pojistná ochrana. V posledním oddílu druhé kapitoly pak analyzuji pojištění, které má firma nyní uzavřená. Třetí kapitola se bude zabývat analýzou pojistných produktů vybraných pojišťoven. Budu se zde věnovat nabídce pojištění jedné větší pojišťovny na trhu a to České pojišťovny a dále pak nabídkou menších pojišťoven – Slavia, Triglav a Maxima. U každé z nich popíšu jejich nabídky, které mi byly pro firmu EC-CZ, s.r.o. poskytnuty. Poslední čtvrtá kapitola bude věnována samotnému porovnání pojistných produktů a výběru optimální varianty pojistné ochrany. Toto porovnání budu provádět pomocí scoring modelu. Tento model je založený na bodovém hodnocení a váhách jednotlivých kritérií. Model bude sestaven zvlášť pro pojištění majetku a odpovědnosti firmy a zvlášť pro pojištění vozidel. Na základě něho pak stanovím optimální pojistnou ochranu pro firmu EC-CZ, s.r.o.

11

1 Pojištění podnikatelů V úvodu diplomové práce jsem se zmínila o pojmech jako je riziko, nahodilá událost či pojištění. V první kapitole se tedy budu zabývat těmito a dalšími pojmy, se kterými se můžeme setkat v oboru pojišťovnictví a zejména u pojištění podnikatelů. Dále uvedu způsoby, jakými můžou podnikatelé krýt svá rizika a druhy rizik, kterým jsou vystaveni. Stěžejní část této kapitoly je pak věnována vysvětlení jednotlivých druhů pojištění pro podnikatele. Jako první bych však ráda zmínila legislativu, která s pojištěním souvisí. Některé právní předpisy budou také zdrojem informací pro moji práci. Mezi právní předpisy související s pojištěním patří: 

zákon č. 277/2009 Sb., o pojišťovnictví, ve znění pozdějších předpisů,



zákon č. 37/2004 Sb., o pojistné smlouvě, ve znění pozdějších předpisů,



zákon č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí, ve znění pozdějších předpisů,



zákon č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla, ve znění pozdějších předpisů,



vyhláška č. 433/2009 Sb., o způsobu předkládání, formě a náležitostech výkazů pojišťovny a zajišťovny, ve znění pozdějších předpisů,



vyhláška č. 434/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o pojišťovnictví, ve znění pozdějších předpisů,



vyhláška č. 582/2004 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o pojišťovacích zprostředkovatelích a likvidátorech pojistných událostí, ve znění pozdějších předpis,



vyhláška č. 205/1999 Sb., kterou se provádí zákon č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů.

12

1.1 Základní pojmy v pojištění podnikatelů Pojištění je dnes už součástí každé ekonomiky. Jeho účelem je zabezpečit se před událostmi, které nemůžeme ovlivnit a které by nám mohly přinést škodu. Firmy, které nemají dostatek finančních rezerv, by taková škoda mohla přivést ke krachu. Proto je pro ně velmi důležité pojistit se proti rizikům, které jim hrozí. Rizika lze pojišťovat jen v případě, že jsou splněna následující kritéria: 

Kritérium nahodilosti – pojistná událost má nahodilý charakter. To znamená, že není závislá na rozhodnutí zúčastněných osob a neopakuje se. Není tedy jisté, zda daná událost nastane a nelze ji ani nijak ovlivňovat.



Kritérium jednoznačnosti – riziko musí být jasně definované, aby se nedalo zaměnit s jiným rizikem, a při vzniku pojistné události musí být zřejmé, že k ní došlo realizací právě daného rizika.



Kritérium odhadnutelnosti – pojišťovna musí být schopna zjistit pravděpodobnost realizace daného rizika a škody při ní vzniklé musí být ocenitelné.



Kritérium nezávislosti – jednotlivá rizika musí být na sobě nezávislá.



Kritérium velikosti – pojišťovna se musí zajímat i o velikost rizika, zda ho bude schopna unést. Velikost rizika je odvozena od výše škod. V případě, že by riziko bylo obzvlášť velké, může využít služeb zajišťoven.2

Samotný pojem pojištění bychom mohli vysvětlit jako určité peněžní vztahy, prostřednictvím kterých se vytváří a rozdělují peněžní rezervy. Jedná se o vztah mezi pojistníkem a pojistitelem, kdy pojistitel jednak vytváří technické rezervy z pojistného od pojistníka a také vyplácí pojistná plnění za škody způsobené pojistnou událostí. Do technických rezerv přispívají všichni pojištění, vyplacené pojistné plnění však dostane pouze ten, kterému vznikne pojistná událost blíže specifikovaná v pojistné smlouvě.3 Do pojistného vztahu vstupují následující osoby: 

Pojistitel – je komerční pojišťovna nebo jiný subjekt, který má povolení provozovat pojišťovací činnost dle zákona o pojišťovnictví a je právnickou osobou.

2

DUCHÁČKOVÁ, Eva. Principy pojištění a pojišťovnictví. 2. aktualiz. vyd. Praha: Ekopress, 2005, 178 s. ISBN 80-861-1992-0, str. 35 3 ČEJKOVÁ, Viktória, Svatopluk NEČAS a František ŘEZÁČ. Pojistná ekonomika. 1. vyd. Brno: Masarykova univerzita, 2003, 145 s. ISBN 80-210-3288-X, str. 20

13



Pojištěný – je osoba, jejíž rizika jsou pojištěna. Znamená to, že pojištění se týká jeho majetku, života, zdraví nebo odpovědnosti za škodu.



Pojistník – je osoba, která s pojistitelem uzavírá pojistnou smlouvu. Tato osoba může byt totožná s pojištěným, pokud si pojišťuje svá vlastní rizika.

S pojištěním a pojišťovnictvím také souvisí řada jiných pojmů, které by bylo vhodné zmínit, a to pojmy pojistná částka, pojistná událost, pojistné, pojistné plnění a pojistné riziko. 

Pojistná částka – je nejvyšší možná hodnota, kterou pojistitel vyplatí v případě, že nastane pojistná událost. Pojišťovny to také nazývají limity pojistného plnění. Tato částka je dohodnutá ve smlouvě nebo v jiném právním předpisu.



Pojistná událost – je nahodilá skutečnost blíže označená v pojistné smlouvě nebo ve zvláštním právním předpisu, na který se pojistná smlouva odvolává, a se kterou je spojen vznik povinnosti pojistitele poskytnout pojistné plnění. Nahodilou skutečností je skutečnost, u které nevíme, zda nastane v době trvání pojištění, popřípadě kdy nastane.



Pojistné – bychom mohli vysvětlit jako úplata za pojištění. Jedná se vlastně o částku, kterou platí pojistník pojistiteli.



Pojistné plnění – je částka, kterou vyplatí pojišťovna pojistníkovi v případě pojistné události. Tato částka je vypočítána pojišťovnou buď podle výše ztráty, nebo se jedná o dohodnutou částku v případě životních pojištění.



Pojistné riziko – můžeme ho definovat jako míru pravděpodobnosti vzniku pojistné události vyvolané pojistným nebezpečím, což je možná příčina vzniku pojistné události.4



Pojistná smlouva – „pojistná smlouva je smlouvou o finančních službách, ve které se pojistitel zavazuje v případě vzniku nahodilé události poskytnout ve sjednaném rozsahu plnění a pojistník se zavazuje platit pojistiteli pojistné.“ Tato smlouva musí mít řadu náležitostí, které určuje zákon o pojistné smlouvě. Je zapotřebí, aby obsahovala určení pojistitele a pojistníka, určení oprávněných osob, dále pak informace o tom, zda se jedná o pojištění škodové či obnosové, vymezení co je pojistné nebezpečí a pojistná událost daného pojištění. Také musí být určena výše pojistného, jeho splatnost a údaj o tom, zda se jedná o pojistné běžné nebo jednorázové, vymezení pojistné doby a doby, na kterou byla pojistná smlouva

4

ČEJKOVÁ, Viktória, Svatopluk NEČAS a František ŘEZÁČ. Pojistná ekonomika. 1. vyd. Brno: Masarykova univerzita, 2003, 145 s. ISBN 80-210-3288-X, str. 18-20

14

uzavřena. Bylo-li dohodnuto, že se oprávněná osoba bude podílet na výnosech pojistitele, pak musí být ve smlouvě i to, jakým způsobem se na těchto výnosech bude podílet. 5 V rámci pojistných smluv se často také sjednává spoluúčast. Je to částka, na které se pojistník dohodne s pojišťovnou a touto částkou se podílí na škodách krytých daným pojištěním. Dále bych zmínila pojmy životní a neživotní pojištění, pojištění obnosové a škodové a pojištění smluvní a zákonné. Životní pojištění kryje rizika úmrtí či rizika dožití, neživotní pojištění kryje naopak neživotní rizika, kam řadíme rizika úrazu, nemoci, požáru, odpovědnosti, odcizení, škod apod. Při vzniku pojistné události u pojištění obnosového, je pojištěnému vyplácen určitý peněžitý obnos, který je určen v pojistné smlouvě či pojistných podmínkách. U škodového pojištění pojišťovna vyplácí takovou peněžní sumu, která odpovídá vzniklým škodám.6 Pojištění smluvní je pojištění, u kterého je potřeba uzavřít pojistnou smlouvu s pojišťovnou. Můžeme ho dále dělit na pojištění dobrovolné, které si může uzavřít kdokoliv, kdo má potřebu se před daným rizikem pojistit a pojištění povinné, kde je povinnost sjednat si pojištění dána zákonem. Pojištění zákonné je pojištění, jehož vznik vyplývá ze zákona nebo jiné právní normy. Neuzavírá se u něho pojistná smlouva.7 Při pojišťování vozidel se můžeme setkat s pojmy jako je bonus, malus a také zelená karta, povinné ručení, kasko a asistenční služby. Povinné ručení je kratší označení pro zákonné pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem motorového vozidla. Pojem kasko zase označuje pojištění dopravních prostředků proti škodám, jinými slovy tedy havarijní pojištění. Bonusem pak nazýváme slevu na pojistném v případě, že máme bezeškodný průběh v přecházejících obdobích, malus je jeho opakem. Jedná se tedy o přirážku k pojistnému za škodový průběh. Zelená karta nám slouží jako doklad o platnosti povinného ručení i v zahraničí.8 Součástí pojištění vozidel také bývají asistenční služby, což je závazek pojišťovny poskytnout osobě oprávněné podle pojistné smlouvy pomoc, dostane-li se do potíží během své cesty či pobytu mimo bydliště. Pojišťovny tuto pomoc poskytují v případě,

5

Česko. Zákon č. 37/2004 Sb., o pojistné smlouvě a o změně souvisejících zákonů (zákon o pojistné smlouvě). In: Sbírka zákonů České republiky. 2004. 6 DAŇHEL, Jaroslav. Pojistná teorie. Vyd. 1. Praha: Professional Publishing, 2005, 332 s. ISBN 80-864-1984-3, str. 54-55 7 Internetové stránky Pojištění domácností [online]. [cit. 2012-12-10], dostupné z: 8 ČAPKOVÁ, Dana. Jak pojistit firmu. 1.vyd. Praha: Computer Press, 2000, 107 s. ISBN 80-722-6337-4, str. 8790.

15

že se tak stalo v důsledku pojistné události. Tato pomoc může mít formu peněžitého nebo věcného plnění. Dle zákona se však za asistenční činnost nepovažuje servis a údržba vozidla.9 V rámci pojištění živelního se můžeme také setkat s pojmem FLEXA. Tento pojem je používaný pro pojištění, které zahrnuje rizika požár, přímý úder blesku, výbuch a pád letadla a vznikl z prvních písmen anglických slov fire, lifting, explosion, aircraft.10 Pojmy související s pojištěním podnikatelů V rámci pojištění podnikatelů se často setkáváme s pojmy kargo, šomážní pojištění, lom strojů či certifikát havarijní, flotila a jiné. 

Kargo – pojem, kterým označujeme pojištění přepravy zboží, pojištěno je tedy zboží nebo jiné věci a to proti poškození či zničení během jejich převážení.



Certifikát havarijní – potvrzení, ve kterém jsou zaznamenány příčiny a rozsah škod vzniklé při přepravě zboží.



Lom strojů – jiný název pro pojištění strojů a strojních zařízení.11



Šomážní pojištění – je jiné označení pro pojištění pro případ přerušení provozu.12



Flotila – jedná se několik vozidel, které jsou pojištěny pod jednou smlouvou, většinou se toto pojištění uzavírá, pokud má firma 5 u některých pojišťoven i nejméně 10 a více vozidel.13



Výrobek – s tímto pojmem se setkáváme u odpovědnostního pojištění a pro účely tohoto pojištění jsou výrobkem nazývány všechny movité i nemovité věci vyráběné za účelem uvedení na trh.14

S některými dalšími pojmy, týkající se například živelných pojištění, se budu zabývat v rámci kapitoly analyzující jednotlivé druhy pojištění.

9

Česko. Zákon č. 277/2009 Sb., o pojišťovnictví. In: Sbírka zákonů České republiky. 2009. Internetové stránky pojišťovny Generali a.s. Pojištění přerušení provozu [online]. [cit. 2013-03-31], dostupné z: 11 ČEJKOVÁ, Viktória, ŘEZÁČ, František a ZUZAŇÁK, Aleš. Pojištění pro podnikatele. 1.vyd. Břeclav: Moraviapress, 1998, 212 s. ISBN 80-861-8113-8., str. 172-178. 12 Slovníček pojmů pojišťovny ČSOB a.s. [online]. [cit. 2013-02-13], dostupný z 13 Dodatkové pojistné podmínky k povinnému ručení pojišťovny Kooperativa a.s. [online]. [cit. 2013-02-16], dostupné z 14 Všeobecné pojistné podmínky pro pojištění odpovědnosti za škodu pro podnikatele pojišťovny Allianz a.s. [online]. [cit. 2013-03-10], dostupné z 10

16

1.2 Rizika podnikatelských subjektů V tomto oddílu se zmíním o rizicích, se kterými se firma může setkat. Nejprve bych ještě vysvětlila co to vlastně riziko je. Tento pojem do značné míry souvisí s pojišťovnictvím. Bez existence rizika by nebyla potřeba existence pojištění. Každý podnikatelský subjekt se je snaží co nejvíce eliminovat, aby nedocházelo k velkým ztrátám. Riziko má mnoho definicí a některé z nich jsem vypsala níže. Obecně jím rozumíme nebezpečí vzniku škody, poškození, ztráty či zničení, případně nezdaru při podnikání. Dále můžeme riziko vysvětlit jako: 

„pravděpodobnost či možnost vzniku ztráty, obecně nezdaru,



variabilitu možných výsledků nebo nejistota jejich dosažení,



odchýlení skutečných a očekávaných výsledků,



pravděpodobnost jakéhokoliv výsledku, odlišného od výsledku očekávaného,



nebezpečí negativní odchylky od cíle,



možnost vzniku ztráty či zisku.“15

Nejdůležitější je pro nás však definice rizika v pojišťovnictví. „Rizikem se rozumí záporná odchylka od normálu. Projevem působení rizika může být poškození, zničení nebo ztráta života, zdraví nebo majetku pojištěného. Poškození, zničení nebo ztráta je vyčíslitelná v peněžních jednotkách.“16 V následujícím schématu jsem znázornila rizika, kterým jsou podnikatelé často vystavováni. Schéma č. 1: Podnikatelská rizika

Vlastní zpracování dle Dana Martinovičová, Pojištění podnikatelských subjektů, 2007

15

SMEJKAL, Vladimír. Řízení rizik ve firmách a jiných organizacích. 2., aktualiz. a rozš. vyd. Praha: Grada, c2006, 296 s. ISBN 80-247-1667-4, str. 78 16 ŘEZÁČ, František. Řízení rizik v pojišťovnictví. Vyd. 1. Brno: Masarykova univerzita, Ekonomicko-správní fakulta, c2011, 222 s. ISBN 978-80-210-5637-4, str. 12

17

Dle schématu vidíme, že mezi podnikatelská rizika patří riziko: 

ekonomické – finanční rizika (tržní, likvidní, operační), škody způsobené managementem,



obchodní – škody způsobené vadným výrobkem,



informační – škody na elektronickém zařízení,



sociální – snížení příjmů v době pracovní neschopnosti, škody způsobené výkonem povolání,



technické – poškození životního prostředí,



logistické – škody na přepravovaném zboží či dopravním prostředku, odcizení motorového vozidla.17

1.3 Způsoby krytí podnikatelských rizik18 Krytím podnikatelských rizik si firmy vytváří finanční zdroje, kterými pak financují případné škody a ztráty způsobené nějakou neočekávanou událostí. Existuje několik způsobů, kterými může rizika krýt. Jedná se o samopojištění, dohoda o vzájemné pomoci, tvorba společných finančních fondů a to hlavní – komerční pojištění. U každé z nich můžeme zmínit řadu výhod i nevýhod. Pod pojem samopojištění řadíme vlastní zdroje a úvěr. Výhodami u krytí vlastními zdroji jsou zainteresovanost na kontrole rizika a ztrát, pravidelné odložené prostředky a také to, že nedochází ke sporům s pojistitelem. Nevýhodou naopak je, že při větší škodě může i přes samopojištění dojít k likvidaci firmy. Co se týče úvěru, ten nevyžaduje odložení finančních prostředků. Problémem však je, že se o krytí rizika zajímáme až při vzniku škod. Nezajímáme se tedy vůbec o preventivní činnost a neexistuje ani žádná záruka, že nám bude úvěr poskytnut. Navíc jsou zde další náklady spojené s úroky. Dohodu o vzájemné pomoci řadíme mezi nejstarší způsoby. Jedná se tedy o dohodu mezi obchodními partnery či přáteli o spolupodílení se na škodách. Patří sem například pomoc při odstraňování škod, pomoc s dodávkou potřebného materiálu apod. Je však důležitá důvěra partnerů a může krýt spíše menší škody. Vytváření společných finančních zdrojů je sdružení podnikatelů, kteří ukládají finanční prostředky do speciálních fondů za tímto účelem vytvořených. Tyto prostředky se pak dle potřeb přerozdělují. Při větších ztrátách opět nemusí tyto prostředky stačit. Posledním způsobem krytí podnikatelských rizik je komerční pojištění. Jedná se o nejefektivnější formu 17

MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. Vyd. 1. Ostrava: Key Publishing, 2007, 236 s. ISBN 978-80-87071-08-3, str. 124-133 18 ČAPKOVÁ, Dana. Jak pojistit firmu. 1.vyd. Praha: Computer Press, 2000, 107 s. ISBN 80-722-6337-4, str. 17-20

18

vytváření finančních rezerv, kdy pojištěný nemusí mít vlastní zdroje na krytí ztrát. Firma uzavírá smlouvu s pojišťovnou, která se za určitý peněžitý obnos zavazuje, že v případě neočekávané události poskytne finanční prostředky ke krytí ztrát.

1.4 Charakteristika pojištění pro podnikatele Podle toho pro koho je pojištění určené, můžeme rozdělit pojištění na pojištění občanů a pojištění podnikatelů a průmyslu. Toto dělení je základním dělením, které můžeme najít jak v různých publikacích týkající se dané problematiky, tak ho používají i samotné pojišťovny. Pojištění občanů je určené pouze pro občany. Moje práce však na tuto problematiku není zaměřená, proto se s ní dále nebudu zabývat. Pojištění průmyslu a podnikatelů je určené podnikatelům.19 Jednotlivé druhy pojištění spadající do této oblasti v tomto oddílu podrobněji popíšu a také vysvětlím některé pojmy s nimi související. Pojištění pro podnikatele můžeme rozdělit na majetkové pojištění, pojištění motorových vozidel, pojištění odpovědnosti a jiné speciální typy pojištění. Většina druhů pojištění se překrývá, nemůžeme je přesně zařadit do kategorie pojištění občanů či pojištění podnikatelů. Například pojištění motorových vozidel uzavírají jak občané, tak i podnikatelé. 1.4.1 Majetkové pojištění Majetkové pojištění patří mezi základní pojištění. Můžeme ho zařadit mezi pojištění smluvní dobrovolné, škodové a neživotní. Dělíme ho na pojištění věcí a pojištění zájmů. Předmětem pojištění věcí jsou movité a nemovité věci, předmětem pojištění zájmů jsou pohledávky, úvěry, zisky apod.20 Movité věci jsou pojišťovnami vysvětlovány jako věci, které podnikatelé používají k výkonu své podnikatelské činnosti vedené v účetnictví, a mohou jimi být věci vlastní, cizí a vlastní zásoby. Mezi věci vlastní můžeme zařadit výrobní, obchodní či provozní zařízení, která jsou ve vlastnictví pojištěného. Jedná se nejen o stroje a zařízení, ale také nábytek, elektroniku apod. Cizí věci můžeme dělit na věci užívané, kde se jedná například o leasing, věci vypůjčené na základě výpůjční smlouvy a věci převzaté, které podnikatel převzal za účelem opravy či ke zpracování. Vlastní zásoby zahrnují suroviny, materiál, nedokončenou výrobu, 19

PÁLENÍK, Vladislav. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. Praha: Linde, 2007, 239 s. ISBN 978-80-7201-644-0, str. 42 20 ČEJKOVÁ, Viktória, ŘEZÁČ, František a ZUZAŇÁK, Aleš. Pojištění pro podnikatele. 1.vyd. Břeclav: Moraviapress, 1998, 212 s. ISBN 80-861-8113-8, str. 83-84

19

polotovary a zboží. Nemovité věci jsou pozemky a stavby nebo jejich části spojené pevně se zemí. Mezi stavby pak můžeme řadit budovy či jiné drobné stavby.21 Výše pojistného plnění v případě pojistné události u majetku je odvozena od jeho hodnoty v době vzniku škody. Pokud dojde například ke škodě na budově, pojistné plnění je dáno cenou opravy nebo rekonstrukce, v době kdy tato škoda vznikla. Musí však od něj být odečteny částky, které majetek vylepšují. Pojistné plnění u pojištěného zboží je zase odvozeno od toho, kolik bude stát v době vzniku škody jeho náhrada nebo uvedení do původního stavu. Majetek pojišťujeme proti rizikům, které mu hrozí. Těchto rizik je velké množství a je na každém podnikateli, která rizika zahrne do svého pojištění. Základní rizika, proti kterým se majetek pojišťuje, jsou rizika živelná. Ráda bych zde tedy některá zmínila a vysvětlila, co znamenají. Mezi živelná rizika můžeme zařadit: 

povodeň – „je zaplavení větších či menších územních celků vodou, která se vylila z břehů vodních toků nebo nádrží, nebo tyto břehy a hráze protrhla, nebo byla způsobena náhlým a neočekávaným zmenšením průtočného profilu toku,



záplava – rozumíme souvislé ucelené vodní plochy, na které bude voda delší dobu stát, popřípadě po ní proudit a způsobí škody na pojištění a věcech,



požár – oheň, který vznikl mimo určené nebo obvyklé ohniště nebo který takové ohniště opustil a vlastní silou se rozšířil na okolní předměty, není jim však žhnutí a doutnání, působení tepla při zkratu v elektrickém vedení,



vichřice – dynamické působení hmoty vzduchu (vítr), který dosahuje v místě pojištění rychlosti minimálně 75 km/hod (20,8 m/s),



krupobití – přírodní jev, při kterém kousky ledu (kroupy) různého tvaru, velikosti, váhy a hustoty vytvořené v atmosféře dopadají na pojištěnou věc a tím dochází k jejímu poškození nebo zničení,



výbuch – náhle probíhající projev sil, který spočívá v rozpínavosti plynů nebo par, je doprovázen zvukovým rázem a tlakovou vlnou s ničivým destruktivním účinkem na okolí,



zemětřesení – otřesy zemského povrchu vyvolané pohybem v zemské kůře, které dosahují alespoň 6. stupně mezinárodní stupnice udávající makroseizmické účinky zemětřesení,

21

Všeobecné pojistné podmínky pro pojištění drobných podnikatelů pojišťovny Generali a.s. [online]. [cit. 201304-02], dostupné z:

20



pád stromu a stožáru – pohyb tělesa, který má znaky volného pádu,



sesuv půdy, zřícení skal a zemin – takové, které vzniknou působením gravitace a vyvolané porušením dlouhodobé rovnováhy, ke které svahy zemského povrchu dospěly vývojem, nebo byla-li tato rovnováha porušena v souvislosti s průmyslovým nebo stavebním provozem,



tíha sněhu a námrazy – destruktivní působení jejich nadměrnou hmotností na střešní krytiny nebo nosné konstrukce budov,



úder blesku – bezprostřední přechod blesku na pojištěnou věc.“22

Majetek také pojišťujeme proti jiným než živelným rizikům a to například proti vandalismu či odcizení. Zde by bylo vhodné také vysvětlit některé základní pojmy a to pojem loupež, krádež a vandalismus. Za loupež se považuje případ, kdy si pachatel přivlastní věc pod různými pohrůžkami bezprostředního násilí nebo přímo násilím. Krádeží je pak myšleno to, že pachatel odcizil nějakou věc a musel u toho prokazatelně překonat překážky chránící tuto věc před odcizením.23 A k vandalismu dochází tehdy, pokud pachatel úmyslně poškodil nebo zničil nějakou cizí věc či její části.24 Pojišťovat se můžeme také proti sdruženým rizikům, která zahrnují rizika živelná, odcizení a vandalismus. V dnešní době dochází k maximální specializaci pojišťovaných rizik a také ke slučování rizik do jedné pojistné smlouvy, aby bylo pojištění co nejvíce výhodné pro obě strany. Slučováním rizik dochází ke zjednodušení a také k zlevnění, snižují se režijní náklady pojišťovny.25 V pojistných podmínkách, které jsou součástí každé pojistné smlouvy, také najdeme výluky z pojištění. Tím pojišťovny vymezují případy, ve kterých nebudou vyplácet pojistné plnění. U pojištění majetku nevzniká právo na plnění v případě škody v důsledku: 

válečných konfliktů, povstání, nepokojů, teroristických útoků, zásahu státní či veřejné moci, vlivů jaderné energie apod.,



úmyslného jednání pojištěného, pojistníka, či jiné osoby na popud některého z účastníků pojištění.26

22

ČEJKOVÁ, Viktória, František ŘEZÁČ a Aleš ZUZAŇÁK. Pojištění pro podnikatele. 1.vyd. Břeclav: Moraviapress, 1998, 212 s. ISBN 80-861-8113-8, str. 91-93 23 Všeobecné pojistné podmínky pro pojištění majetku a odpovědnosti pojišťovny Kooperativa a.s. [online]. [cit. 2013-03-01], dostupný z 24 Internetové stránky pojišťovny Kooperativa a.s. Slovníček pojmů [online]. [cit. 2013-03-01], dostupný z 25 MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. Vyd. 1. Ostrava: Key Publishing, 2007, 236 s. ISBN 978-80-87071-08-3, str. 120

21

V rámci majetkového pojištění existuje velké množství pojistných produktů, mezi které můžeme zařadit: 

pojištění pro případ poškození věci živelnou událostí,



pojištění budov,



pojištění strojů a strojních zařízení,



pojištění šomážní,



pojištění pro případ odcizení,



pojištění pro případ poškození věci vodou z vodovodního zařízení,27



pojištění stavebně montážní,



pojištění elektronických zařízení,



pojištění vnitrostátní přepravy,



pojištění skel, výloh, neonových trubic,



pojištění chladírenských zařízení.28

U šomážního pojištění někteří autoři, například pan Páleník, toto pojištění nezahrnují do pojištění majetku, ale vyčleňují ho jako specifické pojištění. Já se ve své práci přikláním k zařazení do majetkového pojištění. Jak už jsem zmínila na začátku, pojištění majetku můžeme dělit na pojištění věcí a zájmů, do kterého ušlý zisk patří. Pojištění pro případ poškození věci živelnou událostí V tomto případě jsou pojišťovány věci movité a nemovité proti živelným rizikům. Jedná se o základní pojištění, které je zahrnuté ve většině pojistných smluv. Každý subjekt si může vybrat, která rizika chce či nechce do svého pojištění zahrnout, a na základě toho se pak odvíjí cena pojištění. Co všechno je možno zařadit pod živelná rizika jsem už zmínila a vysvětlila výše. Mezi základní rizika můžeme zahrnout požár, úder blesku, výbuch nebo pád letadla označované jako FLEXA. Nelze se pojistit například jenom proti požáru.29

26

Všeobecné pojistné podmínky pro pojištění majetku a odpovědnosti pojišťovny Kooperativa a.s. [online]. [cit. 2013-03-31], dostupný z 27 ČEJKOVÁ, Viktória, František ŘEZÁČ a Aleš ZUZAŇÁK. Pojištění pro podnikatele. 1.vyd. Břeclav: Moraviapress, 1998, 212 s. ISBN 80-861-8113-8, str. 86 28 PÁLENÍK, Vladislav. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. Praha: Linde, 2007, 239 s. ISBN 978-80-7201-644-0, str. 73-74 29 ČEJKOVÁ, Viktória, František ŘEZÁČ a Aleš ZUZAŇÁK. Pojištění pro podnikatele. 1.vyd. Břeclav: Moraviapress, 1998, 212 s. ISBN 80-861-8113-8, str. 91

22

Pojištění budov a staveb Tímto pojištěním si pojišťujeme budovy, příslušenství a vybavení. Pojem budova je pojistníky vysvětlován jako soukromé obydlí cihlové, kamenné, betonové, jeho přístavky, příslušenství a zařízení majitele, zdi, ploty, vrata, ohrady, plavecké bazény, terasy, příjezdové cesty a chodníky. Příslušenstvím a vybavením je pak myšleno vše, co v domě zůstává, pokud se stěhujeme. Jedná se například o kuchyně, elektrickou instalaci, okna apod. Pojištění pak zahrnuje krytí proti rizikům jako je požár, výbuch, blesk, zemětřesení, náraz letadla, vlaku, vozidla, bouře, vichřice, padající strom, sesuvy půdy, unikání vody, odcizení součástí budov a mnohé další. Záleží na domluvě mezi pojišťovnou a pojistníkem, jaká rizika do daného pojištění zahrnou.30 Budovy a stavby se pojišťují na novou cenu neboli hodnotu stavby. Tato hodnota je tedy pojistnou částkou a navrhuje ji pojistitel. Pokud pojištěný s takovouto částkou nesouhlasí, může si ji stanovit sám, ale v případě nižší částky než jakou stanovil pojistitel, může dojít k podpojištění a tedy k nižšímu pojistnému plnění.31 Pojištění strojů a strojních zařízení Tomuto pojištění se jinak také nazývá lom strojů, což bylo vysvětleno už v části zabývající se pojmy. Pojištěny jsou stroje a jiná zařízení proti náhlému poškození nebo zničení nahodilou událostí a stroj tedy není funkční. Zahrnuty jsou zde ovšem jen škody způsobené provozem, nesprávnou obsluhou, opravou či údržbou nebo manipulací při montáži, nezahrnuje však poškození vzniklé korozí či běžným používáním.32 Pojištění přerušení provozu – šomážní pojištění Pojištění přerušení provozu je pojištění určené pouze pro podnikatele. Je jím kryto riziko přerušení provozu, ke kterému dojde v důsledku pojistné události. Předmětem pojištění jsou stálé náklady a ušlý zisk pojištěného. Je velmi úzce spojeno s majetkovým pojištěním. Pojišťovna požaduje, aby bylo současně sjednáno i majetkové pojištění na stejná rizika. Pojišťují se zde následné škody, vzniklé přerušením provozu z důvodu majetkové škody, kterou se rozumí poškození, zničení či pohřešování věci, bez kterého se provoz firmy 30

PÁLENÍK, Vladislav. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. Praha: Linde, 2007, 239 s. ISBN 978-80-7201-644-0, str. 109 31 ČEJKOVÁ, Viktória, František ŘEZÁČ a Aleš ZUZAŇÁK. Pojištění pro podnikatele. 1.vyd. Břeclav: Moraviapress, 1998, 212 s. ISBN 80-861-8113-8, str. 97 32 HORA, Jan, Jaroslava ŠULCOVÁ a Aleš ZUZAŇÁK. Příručka pro zprostředkovatele pojištění. 1.vyd. Praha: Linde, 2004, 249 s. Praktické ekonomické příručky. ISBN 80-720-1488-9, str. 26

23

neobejde. Pokud si toto pojištění firma sjednává, je důležité správně stanovit dobu ručení. Doba ručení je doba, po kterou pojišťovna bude platit ušlý zisk a stálé náklady v případě pojistné události. Je to vlastně období, po které je vypláceno pojistné plnění pojištěnému. Tato doba by měla odpovídat době, za kterou je podnikatel schopen uvést do původního stavu provozovnu a objem výroby, kdy bude zisk srovnatelný se ziskem před pojistnou událostí. Většinou toto období bývá 12 měsíců, může však být i delší.33 Pojištění pro případ odcizení Toto pojištění kryje ztráty způsobené odcizením nějakého majetku. Pojišťovna nám však škodu proplatí pouze v případě, že zároveň došlo k násilnému vniknutí. Pokud tedy pachatel použije například klíč, který nějakým způsobem získal, pak pojišťovna škodu nehradí. Pojistitelé se před uzavřením pojištění zajímají o to, jaké rizika firmě hrozí a požadují například zdokonalení bezpečnostních opatření, instalaci poplašného zařízení a jiné. Z tohoto pojištění jsou obvykle vyloučeny bankovky a peníze. Někteří autoři ve svých publikacích však peníze do tohoto pojištění zahrnují, doplňují však, že je u nich potřeba zvláštních opatření, například uložení v pancéřové skřínce apod. Pojištěny jsou peníze přenášené pojištěným a jeho zaměstnanci nebo zasílané poštou, peníze v nočním trezoru banky, peníze v provozovně pojištěného nebo u jeho zaměstnanců, které bývají omezeny do určité částky, peníze uložené v uzamčeném trezoru mimo úřední hodiny. Pojem peníze zde zahrnuje jak peníze hotovostní, tak i šeky, známky či kolky. Součástí tohoto pojištění může být i pojištění úrazu osob přenášejících peníze či škody na jejich oblečení, škody na trezoru a jiné. Pojišťovna škodu neproplácí v případě, že došlo k manku v důsledku chyb a omylu nebo také pokud došlo k odcizení peněz z trezoru a kombinační kód či klíč byl v provozovně.34 Pojištění pro případ poškození věci vodou z vodovodního zařízení Jak už z názvu vyplývá, toto pojištění se týká škod, které způsobí voda unikající z vodovodního potrubí, ale také jiná kapalina nebo pára unikající z ústředního či jiného topení či voda z odvádějících potrubí, ale i škod vzniklých v důsledku přetlaku kapalin a páry, zamrznutím a jiné. Pojištění je nejvíce využíváno pro ochranu zásob podnikatele. Může být i součástí pojištění budov.

33

PÁLENÍK, Vladislav. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. Praha: Linde, 2007, 239 s. ISBN 978-80-7201-644-0, str. 74-75 34 PÁLENÍK, Vladislav. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. Praha: Linde, 2007, 239 s. ISBN 978-80-7201-644-0, str. 101-103

24

Pojištění stavebně montážní Pojištění se vztahuje na škody vzniklé při stavbách a montážích díla a to od jeho počátku až po jeho uvedení do provozu. Zahrnuje v sobě jak pojištění majetku tak i pojištění odpovědnostní. Stavebním dílem jsou myšleny budovy, haly, věže, vodojemy, sila, komíny, komunikace apod., montážním dílem je pak montáž stavebních a výrobních konstrukcí, výrobních strojů, technologických linek a jiných výrobních zařízení.35 Pojištění přepravy zboží – kargo Tímto

pojištěním

je

chráněno

přepravované

zboží.

Poskytuje

krytí

majetkové

a odpovědnostní. Krytí se týká zboží zasílaného silniční, železniční dopravou a zboží zasílané poštou. Pojištěny jsou ztráty nebo škody na zboží způsobené požárem, odcizením, nehodou, vykradením při nakládaní, během přepravy nebo při vykládání z vozidla. Z pojištění jsou však vyloučeny případy, kdy dojde ke zpoždění dodání, při kterém se převážené zboží zkazí, a dále také odcizení nebo vykradení, kterému napomáhají zaměstnanci pojištěného.36 V některé literatuře je toto pojištění zahrnuto pod pojištění dopravní. Toto pojištění zahrnuje škody vzniklé na dopravním prostředku nebo na přepravovaném zboží. Můžeme ho dělit z několika hledisek. Podle druhu pojistné potřeby rozlišujeme pojištění kasko a kargo. Dle způsobu přepravy ho dělíme na pojištění námořní a říční dopravy, vnitrostátní dopravy, letecké dopravy nebo pojištění kombinované dopravy.37 V praxi se však pojem dopravní pojištění používá spíše pro pojištění přepravy zboží – kargo. Pojištění elektronických zařízení V rámci tohoto pojištění jsou pojištěna všechna zařízení elektrické či elektrotechnické povahy, tzn. audio a video technika, elektrosystémy, zabezpečovací systémy, telefonní, výpočetní či kancelářská technika, zařízení ve zdravotnických střediscích a jiné. Opět zahrnuje jak poškození, tak zničení nahodilou událostí, při které dojde k jejich nefunkčnosti. Vyloučeny jsou případy, kdy dojde k poškození vlivem trvalé vlhkosti, stárnutí, teplot či mechanického zacházení, a pokud ve smlouvě není uvedeno jinak, nevztahuje se ani na odcizení a poškození následkem živlu. 35

ČEJKOVÁ, Viktória, František ŘEZÁČ a Aleš ZUZAŇÁK. Pojištění pro podnikatele. 1.vyd. Břeclav: Moraviapress, 1998, 212 s. ISBN 80-861-8113-8, str. 94-100 36 PÁLENÍK, Vladislav. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. Praha: Linde, 2007, 239 s. ISBN 978-80-7201-644-0, str. 104-105 37 ČEJKOVÁ, Viktória, František ŘEZÁČ a Aleš ZUZAŇÁK. Pojištění pro podnikatele. 1.vyd. Břeclav: Moraviapress, 1998, 212 s. ISBN 80-861-8113-8, str.111-112

25

Pojištění skel, výloh, neonových trubic Předmětem pojištění jsou věci vyjmenované už v názvu pojištění. Vztahují se na poškození a zničení, při kterém došlo k prasknutí skla, rozbití či jinému poškození, u kterého je nutná výměna. Pojištění se může vztahovat i na ostatní věci, které byly součástí skla či výloh jako například nápisy, nalepené folie, malby, výzdoba a jiné. Pojištění chladírenských zařízení Pojištění chladírenských zařízení je dalším velmi důležitým pojištěním, kterým je pojištěn obsah jak chladírenských, tak mrazících zařízení. V případě poruchy zařízení by mohlo velmi rychle dojít k poškození veškerých zásob v něm uschovaných. Příčinou nefunkčnosti zařízení může být požár, výbuch, zkrat či jiné působení elektrického proudu, selhání regulačních zařízení, výrobní vada či chyba konstrukce.38 1.4.2

Pojištění motorových vozidel

Mezi pojištění motorových vozidel můžeme zařadit havarijní pojištění motorových vozidel, které je uzavřeno pro případ škod u vozidla, které pojistník vlastní, a pojištění odpovědnosti z provozu vozidla chránící nás před důsledky škod, které způsobíme třetí osobě při provozu vozidla. Havarijní pojištění řadíme mezi smluvní dobrovolné pojištění a pojištění odpovědnosti z provozu vozidla naopak mezi pojištění smluvní povinné. Pojištění havarijní bychom mohli zařadit do pojištění majetku a povinné ručení naopak do pojištění odpovědnostního. Já jsem ho však v rámci mé práce vyčlenila samostatně jako pojištění motorových vozidel, jelikož předmětem obou pojištění je vozidlo. U pojištění motorových vozidel pojišťovny využívají různé slevy za bezeškodní průběh a naopak přirážky k pojistnému, pokud musí často proplácet škody. Říká se tomu bonus a malus. Slevy na pojistném se zvyšují tím, jak vzrůstá počet let, po kterých nedošlo k pojistné události. Snižují se tak i náklady na náhradu škody. Pojištění si často uhradí menší škody sami, jenom aby jim nebyl zrušen tento bonus. Tato sleva je dána procentuálně a každoročně roste. Její výše bývá u každé pojišťovny trochu jiná. Obvykle se pohybuje v rozmezí 5 až 50 %.39

38

HORA, Jan, Jaroslava ŠULCOVÁ a Aleš ZUZAŇÁK. Příručka pro zprostředkovatele pojištění. 1.vyd. Praha: Linde, 2004, 249 s. Praktické ekonomické příručky. ISBN 80-720-1488-9, str. 26-27 39 PÁLENÍK, Vladislav. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. Praha: Linde, 2007, 239 s. ISBN 978-80-7201-644-0, str. 113-122

26

Havarijní pojištění motorových vozidel Toto pojištění v sobě zahrnuje několik druhů rizik a to riziko havárie, odcizení, vandalismus či živel, ale také různá připojištění jako pojištění zavazadel a věcí osobní potřeby, úrazové pojištění dopravovaných osob. Pojistitel zajistí i odtah vozidla z místa nehody a po provedení oprav ho vrátí pojištěnému. V případě, že dojde k odcizení vozidla, pojištěný dostane tržní hodnotu daného vozidla. Tuto cenu zaplatí pojistitel pojištěnému i v případě, že dojde k takové škodě na vozidle, že oprava by byla dražší, než je jeho hodnota. Je uzavíráno pro určité vozidlo, které musí být v pojistné smlouvě řádně identifikováno. To znamená, že v ní musí být uvedený druh pojištěného vozidla, značka, typ vozidla, přidělená státní poznávací značka. V příloze se pak specifikují další údaje týkající se čísla motoru, karoserie a jiné.40 Pojištění může být uzavřeno jako All risks, které zahrnuje všechna rizika spojená s vozidlem. U havarijního pojištění existuje také řada výluk. Pojištění se tedy obvykle nevztahuje na škody, které vznikly: 

korozí, přirozeným opotřebením, v důsledku únavy materiálu, vlivem chybné kontrakce, materiálové vady,



nesprávnou obsluhou či údržbou,



úmyslně pojistníkem, pojištěným či jinou osobou z podnětu pojistníka či pojištěného,



řízení vozidla osobou, která nemá předepsané oprávnění k řízení vozidla.

Pokud nedošlo k poškození vozidla, při kterém je pojistitel povinen plnit, pojištění se nevztahuje ani na poškození či zničení pneumatik, elektrického zařízení vozidla zkratem, autorádia nebo jiné audiovizuální techniky.41 Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla musí mít uzavřené každý, kdo je provozovatelem vozidla. Dříve se jednalo o zákonné pojištění, od roku 2000 je to pojištění povinně smluvní. To znamená, že pokud chceme provozovat vozidlo na pozemních komunikacích, kterými podle zákon o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla jsou silnice, dálnice, účelové a místní komunikace, musíme mít toto pojištění uzavřené. Toto pojištění se řídí zákonem

40

PÁLENÍK, Vladislav. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. Praha: Linde, 2007, 239 s. ISBN 978-80-7201-644-0, str. 76 41 HORA, Jan, Jaroslava ŠULCOVÁ a Aleš ZUZAŇÁK. Příručka pro zprostředkovatele pojištění. 1.vyd. Praha: Linde, 2004, 249 s. Praktické ekonomické příručky. ISBN 80-720-1488-9, str. 25

27

č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla, ve znění pozdějších předpisů. Pojištění kryje zranění či smrt třetí osoby či poškození majetku, které způsobí provozovatel vozidla při jeho provozu. Může zahrnovat i náhradu škody způsobenou spolucestujícími, náklady na likvidaci škody, náklady na právního zástupce, pojištění čelního skla, živelní pojištění a jiné. Doklady potvrzující, že je pojištění platné, musí obsahovat údaje týkající se státní poznávací značky vozidla, jméno pojistníka, datum vzniku a zániku pojištění, omezení týkající se používání vozidla a prohlášení, že doklad je v souladu se zákony dané země. Kromě tohoto dokladu se dnes vystavuje také zelená karta, což je doklad, který má mezinárodní platnost a rozsah pojištění. Pokud ho provozovatel vozidla nemá, nesmí s ním jezdit do zahraničí. Zelená karta zaručuje, že pojištění, které má pojištěný sjednané, odpovídá minimálním požadavků země, kterou chce navštívit. V každé zemi, která je na kartě uvedena je tzv. kancelář, která v případě nehody jedná jménem zahraničního účastníka. Náhradu škody získávají prostřednictvím těchto národních kanceláří.42 Povinnost pojistit se nemají cizinci, kteří provozují vozidlo a mají platnou zelenou kartu vydanou pojišťovnou z jejich státu, dále pak složky integrovaného záchranného systému a dále pak vozidla provozovaná Bezpečnostní informační službou, Vojenským zpravodajstvím, Úřadem pro zahraniční styk a jiné. Zákonem jsou také stanoveny minimální pojistné limity pro toto pojištění, což je nejvyšší hranice jedné pojistné události. Limit pojistného plnění při škodě na zdraví nebo usmrcení musí být minimálně 35 mil. Kč na každého zraněného nebo usmrceného spolu s náklady na péči hrazené s veřejného zdravotního pojištění a při škodě na věci, nebo ušlý zisk taktéž 35 mil. Kč bez ohledu na počet poškozených. Pokud součet škod u jednotlivých poškozených bude vyšší než pojistný limit, sníží se pojistné plnění každého poškozeného v poměru, který mají k celkovému součtu škod. Pojistitel však není povinen hradit všechny škody. Zákon stanovuje, že pojistitel nemusí hradit: 

škodu, kterou utrpěl řidič vozidla, jehož provozem byla škoda způsobena,



škodu na vozidle, jehož provozem byla škoda způsobena, jakož i na věcech přepravovaných tímto vozidlem,



škodu vzniklou manipulací s nákladem stojícího vozidla,

42

PÁLENÍK, Vladislav. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. Praha: Linde, 2007, 239 s. ISBN 978-80-7201-644-0, str. 113-122

28



škodu způsobenou provozem vozidla při jeho účasti na organizovaném motoristickém závodu nebo soutěži,



škodu vzniklou provozem vozidla při teroristickém činu nebo válečné události, jestliže má tento provoz přímou souvislost s tímto činem nebo událostí a jiné.43

Pojištění firemních motorových vozidel – flotily Jedná se o pojištění všech vozů firmy pod jednou smlouvou. Sazby pojistného jsou u pojištění pro firemní vozidla o něco vyšší, než u pojištění vozidel nefiremních, jelikož firemní vozidla jsou vystavena větším rizikům. Nicméně pokud má firma více aut a sjedná si tedy pojištění flotily, dostává množstevní slevu, která úroveň pojištění snižuje tak, že pojistné je poté nižší. Pojišťovny nabízejí různé druhy pojištění s ohledem na druh činnosti pojištěného. Zvláštní pojistné smlouvy se uzavírají pro vozidla využívaná k podnikatelským účelům, pro speciální typy vozidel, pro vozidla využívaná k zemědělství a lesnictví, pro prodej motorových vozidel pro vozidla taxi a jiné. 1.4.3 Pojištění odpovědnosti Pojištění odpovědnosti je dalším druhem pojištění. Uzavírá se pro případ, že bychom z nedbalosti někomu způsobili škodu nebo zranění. Pojistnou událostí je situace, kdy dojde ke škodě na majetku, zdraví a životě třetích osob a pojištěný je za ni podle právních norem zodpovědný. V případě škody na zdraví vzniká nárok na: 

bolestné,



odškodnění za ztížené společenské uplatnění,



náhradu za ztrátu na výdělku,



náhradu nákladů spojených s léčením,



náhradu za ztrátu na důchodu.

V případě škody usmrcením vzniká nárok na: 

náklady na výživu pozůstalých,



náklady spojené s pohřbem.44

43

Česko. Zákon č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla a o změně některých souvisejících zákonů (zákon o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla). In: Sbírka zákonů České republiky. 1999.

29

Pojištění odpovědnosti může být postaveno na několika principech a to: 

princip vzniku příčiny škody – právo na pojistné plnění máme tehdy, pokud příčina škod vznikla v době trvání pojištění,



princip vzniku škody (loss occurrence) – právo na pojistné plnění máme tehdy, pokud ke škodě došlo v době trvání pojištění,



princip vznesení nároku (claims made) – právo na pojistné plnění vzniká tehdy, pokud třetí osoba vznesla nárok v době trvání pojištění.45

I u tohoto pojištění jsou vymezeny výluky. Pojištění se nevztahuje na škody, za které pojistník odpovídá své rodině, osobám ve společné domácnosti či společníkům. Pojištění se také například nevztahuje na odpovědnost za škody způsobené: 

úmyslně,



znečištěním životního prostředí,



v důsledku právní skutečnosti, o které pojištěný v době uzavření pojistné smlouvy věděl nebo mohl vědět,



neoprávněným vykonáváním stavebních prací.46

Lze uzavřít několik druhů pojištění odpovědnosti: 

pojištění obecné odpovědnosti,



pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem organizace,



pojištění odpovědnosti za výrobek,



pojištění odpovědnosti zaměstnavatele a jiné.

V odborné literatuře můžeme najít různá dělení pojištění. Pan Páleník ve své knize Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik rozlišuje například pojištění odpovědnosti z výkonu povolání a dále pak pojištění odpovědnosti zaměstnance vůči zaměstnavateli. Pojištění odpovědnosti z výkonu povolání má chránit osoby vykonávající danou činnost před škodami, které mohou svou činností způsobit. Toto pojištění uzavírají lékaři, účetní, pojišťovací makléři, zubaři, právníci apod. Pojištění odpovědnosti zaměstnance 44

ČEJKOVÁ, Viktória, František ŘEZÁČ a Aleš ZUZAŇÁK. Pojištění pro podnikatele. 1.vyd. Břeclav: Moraviapress, 1998, 212 s. ISBN 80-861-8113-8, str. 115-116 45 HORA, Jan, Jaroslava ŠULCOVÁ a Aleš ZUZAŇÁK. Příručka pro zprostředkovatele pojištění. 1.vyd. Praha: Linde, 2004, 249 s. Praktické ekonomické příručky. ISBN 80-720-1488-9, str. 29 46 Všeobecné pojistné podmínky pro pojištění odpovědnosti za škodu Česká pojišťovny a.s. [online]. [cit. 201304-02], dostupné z

30

vůči zaměstnavateli se vztahuje na ztráty, které způsobí zaměstnanec zaměstnavateli. V jiných literaturách, ale také v praxi se název pojištění odpovědnosti při výkonu povolání používá právě pro případy, kdy zaměstnanec způsobí škodu zaměstnavateli a pro pojištění, které pan Páleník nazývá pojištěním odpovědnosti z výkonu povolání, se používá název pojištění profesní odpovědnosti. Pojištění obecné odpovědnosti Pojištění obecné odpovědnosti má pojištěného ochránit v případě, že by způsobil někomu škodu a byla by po něm nárokována její náhrada. Jde o škody způsobené v důsledku nedbalosti buď jeho samotného, nebo zaměstnanců. Toto pojištění kryje jak poškození majetku, tak i výdaje spojené se zraněním osob. Mezi výluky pojištění můžeme zařadit škody, které byly způsobeny úmyslně, šlo je s dostatečným předstihem předpovídat. Dále pak odpovědnost z provozu vozidla, letadla, kterou kryje jiný druh pojištění, profesní nedbalost, náklady na nápravu důsledků chybné práce, u některých pojišťoven je vyloučena i odpovědnost za výrobek. Pojištění odpovědnosti za výrobek Firmě se také může stát, že na ni bude podána žaloba za způsobené škody či zranění, ke kterým došlo v důsledku vady výrobku. Proto je pojištění odpovědnosti za škodu dalším druhem pojištění, které si podnikatel může uzavřít. Toto pojištění může být sjednáno samostatně, často je však součástí obecné odpovědnosti. Pro příklad můžu uvést škody způsobené výrobkem z důvodu vadného materiálu, kosmetické výrobky, které způsobily poškození kůže, zábavná pyrotechnika bez dostatečného návodu, která může způsobit vážná zranění. Pojištění však nekryje náklady na stažení výrobku z trhu a také výrobky tvořící součást letadel, kosmických lodí a výrobky sloužící k navigaci a bezpečnosti v letadlech.47 Pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za pracovní úrazy či nemoci Tento druh pojištění spadá pod pojištění zákonné, což znamená, že každý podnikatel, který někoho zaměstnává, je povinen platit pojistné za tohoto zaměstnance. Nemusí však s pojišťovnou uzavírat pojistnou smlouvu, pojištění vzniká na základě zákona. Pokud dojde například ke zranění zaměstnance, pojišťovna škody zaplatí. Podnikatelé, kteří měli toto pojištění uzavřené před rokem 1993, jsou pojištěni u České pojišťovny, ostatní u pojišťovny

47

PÁLENÍK, Vladislav. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. Praha: Linde, 2007, 239 s. ISBN 978-80-7201-644-0, str. 127-131

31

Kooperativa. Zaměstnavatel je zodpovědný za škody, které vzniknout zaměstnanci při plnění svých pracovních povinností.48 Dalšími pojištěními odpovědnosti mohou být: 

odpovědnost za škody způsobené provozem organizace,



odpovědnost z přepravních smluv,



pojištění právní ochrany, odpovědnost za znečištění životního prostředí.

1.5 Pojistný trh v České republice se zaměřením na pojištění podnikatelů V tomto oddílu se krátce zmíním o pojistném trhu v České republice. Ráda bych se zaměřila na to, jaké pojišťovny na pojistném trhu v České republice působí a jaké produkty zejména z oblasti pojištění podnikatelů nabízí. Také bych shrnula některé statistické údaje týkající se předepsaného pojistného, vyplacených pojistných plnění u jednotlivých druhů pojištění a podílů jednotlivých pojišťoven na trhu. Údaje budu čerpat z internetových stránek České asociace pojišťoven. Údaje se však nebudou týkat roku 2012, jelikož tyto údaje ještě nejsou zveřejněny. Členy české asociace pojišťoven je celkem 30 pojišťoven z toho však pouze 16 nabízí pojištění pro podnikatele a některé třeba jen jeden produkt. Jsou to specializované společnosti, které se zaměřují pouze na pojištění určitého produktu. V tabulce č. 1 můžeme vidět pojišťovny, které poskytují pojištění pro podnikatele a jaké konkrétní druhy pojištění nabízí. Společnosti D.A.S. a EGAP jsou specializovanými firmami, zaměřující se na určitý produkt pojištění. D.A.S. se jako jediná v České republice zaměřuje na pojištění právní ochrany a EGAP je úvěrová pojišťovna se zaměřením na tržně nepojistitelná politická a komerční rizika spojená s financováním vývozu zboží, služeb a investic z České republiky.49

48

Internetové stránky ministerstva práce a sociálních věcí. Příručka pro personální a platovou agendu [online]. [cit. 2012-12-10], dostupné z: 49 Internetové stránky společnosti EGAP. Profil společnosti [online]. [cit. 2012-12-18]. Dostupné z

32

ČSOBP

GP

HDI

HVP

KOOP

MAXIMA

SLAVIA

TRIGLAV

UNIQA

WUST

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×



vodovodní

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×



přerušení

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

provozu 

pro případ odcizení



odpovědnosti za škodu

ECP

ČPP

živelní

EGAP

ČP



Pojištění:

D.A.S

ALLIANZ

Tabulka č. 1: Seznam pojišťoven a jejich produktů pro podnikatele

×



All Risks

×

×

×

×

×



havarijní

×

×

×

×

×



právní ochrany



technických

×

rizik 

×

odpovědnosti

×

×

×

×

×

× ×

×

zaměstnavatele 

×

×

×

×

× ×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

odpovědnosti u

×

vybraných

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

povolání 

finančních rizik



odpovědnosti managementu



přepravy



úvěrů



odpovědnosti

říčních

a

námořních lodí 

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

×

× ×

×

×

×

×

×

×

×

×

za výrobek 

×

×

letadel

×

×

×

×

×

×

×

×

×

× ×

×

× ×

Zdroj: Výroční zpráva ČAP

33

V následující tabulce můžeme vidět předepsané pojistné u vybraných druhů podnikatelských pojištění. Tabulka je zaměřená na podnikatelské pojištění. Předepsané pojistné v letech 2009 až 2011 nevykazuje velké výkyvy. V roce 2010 nepatrně kleslo, o rok později zase vzrostlo. Největší část předepsaného pojištění tvoří pojištění majetku, jehož procentuální vyjádření jsem znázornila v grafu níže. U vyplaceného pojistného naopak došlo v roce 2010 k nárůstu o více než 1 mld. Kč. V roce 2011 vyplacené pojistné o něco pokleslo. V tabulce jsou také údaje týkající se počtu pojistných událostí vyřízených a nevyřízených v daném roce.

Tabulka č. 2: Podnikatelské pojištění Rok

2 011

2 010

2 009

Předepsané pojistné v tis. Kč

17 811 634

17 205 668

17 208 236



Pojištění majetku

12 344 256

12 132 345

12 113 436



Pojištění odpovědnosti

4 459 168

4 193 194

4 132 085



Ostatní

1 008 210

880 129

962 715

9 046 154

9 324 787

8 125 852

Vyplacená pojistná plnění v tis. Kč 

Pojištění majetku

7 107 108

7 500 516

6 521 121



Pojištění odpovědnosti

1 751 548

1 676 228

1 466 022



Ostatní

187 498

148 043

138 709

224 416

217 764

206 285

Počet vyřízených pojistných událostí v ks 

Pojištění majetku

97 049

93 494

95 284



Pojištění odpovědnosti

125 638

123 048

102 397



Ostatní

1 729

1 222

8 604

52 758

54 461

43 860

Počet nevyřízených pojistných událostí v ks 

Pojištění majetku

23 313

26 085

20 214



Pojištění odpovědnosti

28 119

27 802

21 433



Ostatní

1 326

574

2 213

Zdroj: Výroční zpráva ČAP, upraveno autorem.

V grafu č. 2 je procentuálně znázorněno předepsané pojistné u jednotlivých druhů pojištění. Vidíme, že největší podíl na celkovém předepsaném pojistném u firemních produktů má pojištění majetku a to 69 %. Je to dáno tím, že každá firma vlastní nějaký majetek, který je potřeba pojistit. Může se jednat o budovy, sklady, továrny, auta a jiné. Pojištění odpovědnosti za škodu má podíl 25 % a předepsaném pojistném a ostatní pojištění mají pouze 6 %.

34

Graf č. 1: Předepsané pojistné u podnikatelských subjektů za rok 2011

Předepsané pojistné za rok 2011 pojištění majetku

pojištění odpovědnost

ostatní pojištění

6%

25% 69%

Zdroj: Vlastní zpracování na základě údajů z výroční zprávy ČAP

V další tabulce č. 3 jsem znázornila podíl pojišťoven na trhu. Uvádím to z toho důvodu, že při výběru pojišťovny hraje i tržní podíl svou roli.

Tabulka č. 3: Podíl na trhu v % Pojišťovny

Podíl na trhu v %

ČP

26,73

KOOP

19,41

ALLIANZ

8,06

GP

7,2

ČSOBP

6,3

ČPP

4,98

UNIQA

4,42

SLAVIA

0,65

TRIGLAV

0,58

HVP

0,42

WUST

0,28

HDI

0,27

MAXIMA

0,27

ECP

0,24

D.A.S 0,22 Zdroj: Vlastní zpracování na základě údajů z výroční zprávy ČAP

V tabulce jsem uvedla pouze ty pojišťovny, které nabízejí pojištění pro podnikatele. Vidíme, že největší podíl na trhu má Česká pojišťovna, druhá je Kooperativa a třetí pak pojišťovna Allianz. Nejmenší podíl mají společnosti D.A.S. a ECP, což není překvapující, protože tyto 35

pojišťovny se zaměřují pouze na určitou oblast v oboru pojištění. D.A.S. na pojištění právní ochrany a ECP na pojištění cestovní. Generali a ČSOB pojišťovna dosahují podílu většího než 5 %. Česká podnikatelská pojišťovna a pojišťovna Uniqa si udržují podíl mezi 4 až 5 %. Ostatní pojišťovny mají podíl menší než 1 %.

36

2 Pojištění společnosti EC-CZ, s.r.o. 2.1 Charakteristika společnosti EC-CZ, s.r.o. Společnost EC-CZ, s.r.o. je menší firmou sídlící ve Zlíně se základním kapitálem 1 mil. Kč. Byla založena 19. listopadu 2002, kdy byla zapsána do obchodního rejstříku vedeným Krajským obchodním soudem v Brně. Firma podniká v oboru stavebnictví, ve kterém má její vedení dlouholeté zkušenosti.

50

Hlavními činnostmi společnosti dle obchodního rejstříku

jsou: 

projektová činnost ve výstavbě,



provádění staveb, jejich změn a odstraňování,



vodo-instalatérství, topenářství,



montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení,



montáž, opravy, revize a zkoušky plynových zařízení a plnění nádob plyny,



výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona.51

Společnost má v současné době 12 zaměstnanců. Její struktura je složená z 5 vedoucích pracovníků a to jednatele společnosti, který se podílí na řízení společnosti, dále pak výrobního ředitele, vedoucího oddělení zakázek, vedoucího oddělení obchodu a vedoucí ekonomického oddělení a z ostatních zaměstnanců. Ti provádějí montážní a jiné práce v terénu. Firma od certifikačního orgánu Systémové certifikace s.r.o. obdržela certifikát, že splňuje požadavky na systém managementu jakosti ČNS EN ISO 9001:2009 pro obory projekce a realizace průmyslových, bytových a občanských staveb včetně technických zařízení budov, odborný velkoobchod tepelné techniky. Dále je také členem Cechu topenářů a instalatérů. Společnost nepřijímá zakázky pouze ve Zlínském kraji, ale z celé České republiky. Účastnila se například výstavby objektu státní rostlinolékářské správy v Praze, výstavby pobočky HVBBank ve Zlíně, rekonstrukce nemocnice v Kroměříži, výstavby objektu Zlínské hvězdárny, výstavby informačního a kontaktního centra Brno – Petrov, výstavby ZŠ ve Valašském

50

Internetové stránky společnosti EC-CZ, s.r.o. Profil společnosti [online]. [cit. 2013-02-10]. Dostupné z 51 Výpis z obchodního rejstříku společnosti EC-CZ, s.r.o. [online]. [cit. 2013-02-10]. Dostupné z

37

Meziříčí, výstavby podnikatelského inkubátoru v Olomouci a mnoha dalších zajímavých zakázek.52 Firma vlastní celkem 10 automobilů, z toho 6 je automobilů osobních a 4 vozidla užitková. Také vlastní zásoby a jiný movitý majetek potřebný pro realizace zakázek. Pro svoji činnost využívá i cizích věcí v podobě různých strojů a zařízení. Firma nevlastní žádné nemovitosti. Prostory sídla a sklad si pronajímá.

2.2 Rizika společnosti V tomto oddílu bych ráda shrnula rizika firmy. Je potřeba zvážit, která rizika jí hrozí, jaké škody by mohla způsobit a zda je či není potřeba se proti nim pojistit. Některé škody, zejména u menších firem, by mohly firmu do značné míry poškodit, ne-li přivést ke krachu. Společnost EC-CZ, s.r.o. vlastní několik automobilů, proto bych nejprve zmínila rizika spojená s poškozením, odcizením, vandalismem na vozidle a škodách způsobených živlem. Firma podniká v oboru stavebnictví, kde mohou vzniknout různé škody, způsobené například špatně zhotovenou prací. Proto je více než vhodné mít uzavřené pojištění odpovědnosti za škody. Jak už jsem dříve zmínila, firma vlastní movitý majetek a zásoby a také využívá cizí stroje či zařízení. Proto je vhodné mít i pro ně uzavřené pojištění proti živlu, odcizení či vandalismu.

2.3 Kritéria pro výběr vhodného pojištění Na základě dotazníku, který byl zaslán společnosti EC-CZ, s.r.o., byla vybrána kritéria, které jsou pro ni nejdůležitější při výběru pojištění. Firmu jsem v dotazníku požádala také o to, jakou váhu neboli významnost těmto kritériím přiřazují. Byla jí předložena následující kritéria: 

cena pojištění,



pojistné limity,



rozsah pojistného krytí,



rozsah asistenčních služeb,



velikost spoluúčasti,



velikost pojišťovny a její podíl na trhu,

52

Internetové stránky společnosti EC-CZ, s.r.o. Profil společnosti [online]. [cit. 2013-02-10]. Dostupné z

38



dostupnost pojišťovny, poboček,



zvýhodněná doplňková pojištění,



systém hlášení pojistných událostí přes internet.

Společnost vyřadila z těchto kritérií systém hlášení pojistných událostí přes internet, dostupnost pojišťovny a poboček a dále také rozsah asistenčních služeb. Ostatním přiřadila procentuální váhy podle důležitosti. Daná kritéria a jejich váhy jsem zobrazila v následující tabulce. Tabulka č. 4: Tabulka kritérií a jejich váhy Cena

Pojistné

Pojistné

Kritérium

pojištění

limity

krytí

Spoluúčast

Váha v %

10

10

30

30

Podíl na

Doplňková

trhu

pojištění

10

10

Zdroj:Vlastní zpracování na základě dotazníku zaslaného společnosti EC – CZ, s.r.o.

Všechna tato kritéria budu zohledňovat při výběru nejvhodnější pojistné ochrany daného subjektu. Překvapující bylo, že firma přiřadila pouze 10 % k ceně pojištění. Cena pojištění je většinou nejdůležitějším kritériem, podle kterého se firmy rozhodují při výběru pojištění. Pro společnosti EC-CZ, s.r.o. je však nejdůležitější rozsah pojistného krytí a spoluúčast, u kterých uvedla váhu 30 %.

2.4 Analýza současného stavu pojistného krytí společnosti Firma má v současné době uzavřených celkem 11 pojistných smluv. 10 z nich se týká pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla a havarijního pojištění a další je pak pojistná smlouva pro pojištění podnikatelských rizik, zahrnující pojištění movitých věcí a odpovědnost za škodu. Všechna pojištění jsou uzavřena s pojišťovnou Kooperativa. Pojišťovna s firmou uzavřela pojistné smlouvy na následující produkty: 

pojištění malých a středních podnikatelů – TREND,



havarijní pojištění,



pojištění odpovědnosti z provozu vozidla.

39

2.4.1

Pojištění majetku a odpovědnosti

EC-CZ, s.r.o. má uzavřené pojištění podnikatelských rizik nazývané TREND 7. Toto pojištění je komplexním pojištěním zahrnující živelní pojištění, pojištění pro případ odcizení, pojištění pro případ vandalismu, pojištění odpovědnosti za škodu a další rizika a je určené pro malé a střední podnikatele. Pojišťovna toto pojištění popisuje jako velmi variabilní, které má co nejvíce vyhovět potřebám každého podnikatele. Pojištěný si zde vybere pouze ta rizika, která potřebuje a pojišťovna mu vše zahrne do jedné pojistné smlouvy. V rámci pojištění TREND je možné pojistit si tato následující pojištění: 

živelní



pro případ odcizení,



pro případ vandalismu,



skel,



strojů,



elektronických zařízení,



pojištění posla - pojištění peněz a cenin přepravovaných pověřenou osobou,



věcí během silniční dopravy,



pro případ přerušení nebo omezení provozu,



pojištění odpovědnosti za škodu.53

Je samozřejmé, že firma má uzavřená pouze ta rizika, které potřebuje v rámci své podnikatelské činnosti a to pojištění odpovědnosti, živelní pojištění a pojištění odcizení a vandalismu. Živelní pojištění má firma uzavřené na základní živelní pojištění v rozsahu POŽÁR a NÁRAZ. POŽÁR v sobě zahrnuje rizika označovaná jako FLEXA neboli požár, výbuch, úder blesku a pád letadla. NÁRAZ je pak označení pro riziko nárazu dopravního prostředku či jeho nákladu, pádu stromu nebo stožáru. Právo na plnění nevzniká, pokud škoda vznikla nárazem dopravního prostředku, který byl řízen nebo provozován pojistníkem nebo pojištěným. Předmětem pojištění u firmy EC-CZ, s.r.o. je soubor zásob, u kterého je limit pojistného plnění 650 tis. Kč, dále pak soubor ostatních vlastních movitých věcí se stejným 53

Internetové stránky pojišťovny Kooperativa a.s. Pojištění malých a středních podnikatelů [online]. [cit. 201303-20], dostupné z:

40

limitem pojištění, nedokončená stavební výroba s limitem pojistného plnění 200 tis. Kč a soubor cizích věcí užívaných firmou s limitem plnění 250 tis. Kč. Je zde stanovena spoluúčast ve výši 5 tis. Kč. K základnímu pojištění má společnost dále sjednané doplňkové pojištění v rozsahu VODOVOD, VICHŘICE a SESUV. VODOVODEM jsou pojištěny věci před kapalinou unikající z vodovodního zařízení a médiem vytékajícím v důsledku poruchy ze stabilních hasicích zařízení. Nárok na plnění však nevznikne v případě škod způsobených při provádění tlakových zkoušek hasicích zařízení ani zpětným vystoupáním kapaliny z odpadního potrubí způsobené zahlcením venkovní kanalizace při povodních, záplavách a atmosférických srážkách. Toto riziko je uzavřeno s limitem pojistného plnění 50 tis. Kč. VICHŘICE obsahuje škody způsobené vichřicí a krupobitím a SESUV pak škody způsobené sesouváním půdy, zřícením skla a zemin, sesouváním a zřícením lavin a zemětřesením. Tato rizika má firma uzavřená s limitem pojistného plnění 650 tis. Kč. Spoluúčast je u obou doplňkových pojištění také 5 tis. Kč a pojištění se týká všech movitých věcí pojištěných v základním živelním pojištění. Dalším druhem pojištění spadajícím pod pojištění podnikatelských rizik TREND 7 je pojištění pro případ odcizení. Pojištění se vztahuje jak na případ krádeže, tak i loupeže. Pojištění je uzavřeno pro soubor zásob vlastních, soubor cizích věcí užívaných a nedokončenou stavební výrobu. U souboru zásob je limit pojistného plnění 300 tis. Kč, u cizích věcí 250 tis. Kč a u nedokončené stavební výroby 200 tis. Kč. I zde je sjednána spoluúčast na 3 tis. Kč. Společnost má uzavřené také pojištění pro případ vandalismu. Předmětem jsou movité věci, které jsou pojištěny pro případ odcizení, s limitem plnění 100 tis. Kč. Součástí pojištění TREND 7 je i pojištění odpovědnosti za škodu. Jelikož při stavební činnosti může dojít k obrovským škodám na cizím majetku, je zde také limit plnění vysoký. Limit plnění je 15 mil. Kč se spoluúčastí 20 tis. Kč. Pojištění je sjednané na obecnou odpovědnost a odpovědnost za škodu způsobenou vadou výrobku. Pojišťovna uhradí také právní náklady, pokud pojištěný splnil všechny povinnosti vyplývající z právních norem a pojistných smluv. Posledním pojištěním je dodatkové pojištění odpovědnosti za škodu, které se vztahuje na náhradu nákladů léčení vynaložených zdravotní pojišťovnou na zdravotní péči poskytovanou zaměstnanci pojištěného, který utrpěl tělesnou újmu v důsledku pracovního úrazu nebo nemoci z povolání a na regresní náhradu, kterou je pojištěný povinen zaplatit orgánu nemocenského pojištění, pokud v důsledku jeho zaviněného protiprávního jednání 41

zjištěného soudem nebo správním úřadem došlo ke skutečnostem rozhodným pro vznik nároku na dávku nemocenského pojištění zaměstnanci pojištěného, který utrpěl újmu v důsledku pracovního úrazu nebo nemoci z povolání. Limit plnění je zde 1 mil. Kč se spoluúčastí 2,5 tis. Kč. V rámci pojištění TREND 7 pojišťovna zaplatí i zachraňovací náklady maximálně 10 % z horní hranice plnění. Všechny výše uvedené limity a spoluúčasti jsem pro přehlednost shrnula do následující tabulky. Tabulka č. 5: Limity a spoluúčast u pojištění podnikatelských rizik v Kč Pojištění

Limit plnění

Spoluúčast

650 000

5 000

200 000

5 000

Živelní pojištění – POŽÁR, NÁRAZ: -

Soubor zásob vlastních

-

Nedokončená stavební výroba

-

Ostatní movité věci

650 000

5 000

-

Cizí věci užívané

250 000

5 000

50 000

5 000

650 000

5 000

300 000

3 000

200 000

3 000

250 000

3 000

100 000

10 %, min. 3 000

15 000 000

20 000

1 000 000

2 500

Živelní pojištění – VODOVOD Živelní pojištění – VICHŘICE, SESUV Pojištění pro případ odcizení: -

Soubor zásob vlastních

-

Nedokončená stavební výroba

-

Cizí věci užívané

Pojištění pro případ vandalismu Pojištění odpovědnosti za škodu základní Pojištění odpovědnosti za škodu dodatkové

Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy od pojišťovny Kooperativa a.s.

V tabulce č. 6 je vidět roční pojistné u jednotlivých druhů majetkového a odpovědnostního pojištění. Pojistné jsem rozepsala podle jednotlivých druhů rizik. Uvedla jsem také celkovou cenu před a po slevě, kterou pojišťovna firmě EC-CZ, s.r.o. poskytuje.

42

Tabulka č. 6: Roční pojistné u pojištění podnikatelských rizik v Kč Druh pojištění

Roční pojistné

Živelní pojištění

4 772

Pojištění pro případ odcizení

9 880

Pojištění pro případ vandalismu

1 980

Pojištění odpovědnosti za škodu základní

15 271

Pojištění odpovědnosti za škodu doplňkové

2 500

Celkem

34 403

Celkem po slevě celkem

29 242

Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy od pojišťovny Kooperativa a.s.

Celková výše pojistného za pojištění podnikatelských rizik TREND 7 je tedy 34 403 Kč. Pojišťovna poskytuje firmě slevy za délku pojistného období ve výši 5 % a jiné slevy 10 %. Celkově je tedy pojištění levnější o 15 % a firma za něj ročně zaplatí 29 242 Kč. 2.4.2 Pojištění motorových vozidel Společnost má samozřejmě uzavřená pojištění všech svých motorových vozidel. Na každé z nich má zvlášť pojistnou smlouvu. Některá vozidla jsou pojištěna nejen povinným pojištěním odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla ale také havarijním či jiným doplňkovým pojištěním. Pojišťovna Kooperativa nabízí komplexní pojištění vozidla NAMÍRU, který umožňuje libovolně si zvolit a zkombinovat pojištění, které si pro dané vozidlo přejeme. Rizika lze libovolně připojišťovat a vypovědět. Při sjednávání povinného ručení dostanete slevu 5 % na havarijní pojištění. Součástí pojištění je i služba 100PROSERVICE, která umožňuje vybrat si namísto peněžního plnění za vzniklou škodu kompletní vyřízení škody nebo pořízení nového či zánovního vozidla. V případě totální škody či odcizení pojišťovna nabízí vybrat si nové vozidlo, zajistí pro vás aukci vraku, v případě částečné škody pak zajistí odvoz vozidla do servisu, opravu a vrácení vyčištěného vozidla. Povinné ručení v rámci programu NAMÍRU si můžeme vybrat ze tří limitů pojištění a to variantu 100/100 mil. Kč, 70/70 mil. Kč nebo nejběžnější variantu 35/35 mil. Kč. V rámci něho jsou také asistenční služby typu Standard. Havarijní pojištění v rámci programu NAMÍRU zahrnuje rizika základní havárie, odcizení, živel, vandalismus a také asistenční služby typu Plus. Můžeme si zde zvolit možnosti spoluúčasti od 0 %, min. 2 tis. Kč do 20 %, min. 20 tis. Kč. Dodatková pojištění zahrnují celou řadu rizik a to pojištění skel, živelné pojištění vozidla a pojištění při nezaviněné nehodě 43

k povinnému ručení, úrazové pojištění, pojištění pro případ střetu se zvířetem, pojištění zavazadel, právní ochrany nebo třeba pojištění nákladů na nájem náhradního vozidla.54 Pojišťovna Kooperativa uzavřela s firmou EC-CZ, s.r.o. pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla s limitem plnění 35 mil. Kč jak u škody na zdraví nebo usmrcení tak i za škodu na věci či ušlý zisk. Havarijní pojištění je sjednáno pro případy zničení, poškození či odcizení vozidla nebo jeho části některým z pojistných nebezpečí. Tímto nebezpečím může být základní havárie, která zahrnuje střet s jiným vozidlem, překážkou, pád či náraz, dále také odcizení v podobě krádeže, loupeže či neoprávněného užívání a v poslední řadě sem patří i živel, kam řadím poškození v důsledku přírodních fyzikálních sil a také poškození zaparkovaného vozidla způsobené zvěří. Pojišťovna poskytla k pojištění vozidel slevy 10 % za smluvní servis, obchodní slevu v rozmezí 20 až 30 % a dále slevu za pojištění odpovědnosti u Kooperativy ve výši 5 %. Pojišťovna také poskytuje slevu 5 % při ročním placení pojistného. V rámci každé pojistné smlouvy jsou zdarma asistenční služby. Firma také využívá možnosti bonusů a malusů. U každého vozidla se bonusy trochu liší. Veškerý vozový park dané firmy se základními údaji jsem shrnula do následující tabulky č. 7. Tabulka č. 7: Seznam vozidel společnosti EC – CZ, s.r.o. Měsíc/rok Vozidlo

Druh vozidla

Zvyhový

Celk.povolená

Výkon

uvedení

objem (ccm)

hmotnost (kg)

motoru

do provozu

Renault Trafic

Užitkové vozidlo

1870

2760

74

9/2005

Ford Transit

Užitkové vozidlo

1998

2500

62

5/2004

Opel Vivaro

Užitkové vozidlo

1870

2700

60

2/2003

Užitkové vozidlo

2464

3300

74

3/2007

Ford Mondeo

Osobní automobil

1998

1800

85

7/2007

Honda CR-V

Osobní automobil

2200

2300

103

1/2013

Honda CR-V

Osobní automobil

2204

2100

103

10/2006

Toyota Yaris

Osobní automobil

998

1335

50

4/2011

Škoda Superb

Osobní automobil

1896

1400

74

3/2008

Honda CRX

Osobní automobil

1598

1600

92

12/1998

Renault Master

Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistných smluv od pojišťovny Kooperativa a.s.

54

Internetové stránky pojišťovny Kooperativa a.s. Kompletní pojištění vozidla [online]. [cit. 2013-04-16], dostupné z:

44

Do tabulek č. 8 a č. 9 jsem vypsala údaje týkající se pojistného u jednotlivých druhů pojištění, slevy bonus-malus a celkového pojistného za dané vozidlo. Bonus/malus v tabulce označuji pouze b/m. RD je rozhodná doba v měsících u bonusu a malusu. Tabulka č. 8 zahrnuje pouze automobily užitkové a tabulka č. 9 pak automobily osobní. Tabulka č. 8: Druhy pojištění a roční pojistné u užitkových vozidel v Kč

Vozidlo

Renault Trafic Ford Transit Opel Vivaro Renault Master

Pojištění

Povinné

Havarijní

ručení

pojištění

5 071

5 828

750

-

6 329

10 977

-

5 071

-

5 071

6 483

Roční

Sleva

Roční

b/m v %

pojistné

120

50

11 649

9 190

108

124

50

17 414

10 868

-

-

120

50

5 071

4 817

1 125

108

120

50

12 787

9 992

čelního skla

Pojištění úrazové

RD

pojistné po slevě

Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistných smluv od pojišťovny Kooperativa a.s.

Tabulka č. 9: : Druhy pojištění a roční pojistné u osobních vozidel v Kč

Vozidlo

Ford Mondeo

Povinné

Havarijní

ručení

pojištění

Pojištění čelního skla

Roční Pojištění úrazové

RD

Sleva

Roční

pojistné

b/m v %

pojistné

před slevou

5 071

7 675

750

-

120

50

13 496

10 269

6 329

21 117

1 500

-

100

40

28 946

17 651

6 592

8 877

1 500

-

95

35

16 969

11 290

2 415

-

-

-

88

35

2 415

1 950

5 071

6 814

1 125

108

120

50

13 118

10 196

3 221

2 820

-

-

120

50

6 041

4 801

Honda CR-V nová Honda CR-V stará Toyota Yaris Škoda Superb Honda CRX

Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistných smluv od pojišťovny Kooperativa a.s.

45

Spoluúčasti k havarijnímu pojištění týkající se jak vozidel užitkových, tak i osobních jsem vypsala do následující tabulky č. 10. U vozidel Ford Mondeo a Renault Transit je limit pojistného plnění u pojištění čelního skla 5 tis. Kč a u ostatních vozidel, které mají uzavřené toto pojištění je limit pojistného plnění 10 tis. Kč. Toto pojištění zahrnuje i pojištění všech ostatních výhledových skel a pojištění se vztahuje na zničení v důsledku vnější mechanické síly či vandalismu. Pojištění se však nevztahuje na poškození v důsledku dálničních známek, folií, a pokud pojištěnému vznikl nárok na pojistné plnění v souvislosti s jiným poškozením vozidla. Co se týče pojištění úrazového, toto pojištění mají uzavřená vozidla Škoda, Ford Transit a Renault Master. Zde jsou stanoveny pojistné částky pro smrt 50 tis. Kč, pro trvalé následky úrazu 100 tis. Kč a pro tělesné poškození způsobené úrazem 12,5 tis. Kč na jedno sedadlo. Tabulka č. 10: Spoluúčast u havarijního pojištění Vozidlo

Spoluúčast

Renault Trafic

5 %, min. 5 tis. Kč

Ford Transit

0 %, min. 2 tis. Kč

Renault Master

5 %, min. 5 tis. Kč

Ford Mondeo

5 %, min. 5 tis. Kč

Honda CR-V 2013

0 %, min. 2 tis. Kč

Honda CR-V 2006

10 %, min. 10 tis. Kč

Škoda Superb

5 %, min. 5 tis. Kč

Honda CRX

5 %, min. 5 tis. Kč

Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistných smluv od pojišťovny Kooperativa a.s.

Pokud tedy sečteme dílčí pojistné u každého vozidla, zjistíme, kolik firma ročně zaplatí za toto pojištění. Firma EC-CZ, s.r.o. za pojištění všech svých vozidel zaplatí 91 024 Kč, před obchodními či jinými slevami by to bylo 127 906 Kč.

46

3 Analýza nabídky pojištění podnikatelů vybraných komerčních pojišťoven na pojistném trhu České republiky V této kapitole se budu zabývat analýzou nabídky pojištění podnikatelů u vybraných pojišťoven. Výběr pojišťoven byl závislý na ochotě jednotlivých pojišťoven udělat kalkulaci pro danou firmu. Návrhy pojistných smluv mi byly ochotny poskytnout Česká pojišťovna, pojišťovna Slavia a dále pak pojišťovna Maxima u pojištění majetku a pojišťovna Triglav u pojištění vozidel. V následujících oddílech popíšu jednotlivé nabídky pojišťoven.

3.1 Nabídka pojištění podnikatelů České pojišťovny 3.1.1 Pojištění majetku a odpovědnosti nabízené Českou pojišťovnou Česká pojišťovna pro podnikatele nabízí řadu produktů pojištění majetku a odpovědnosti. Já se však budu zabývat produkty, které jsou potřeba pro pojištění firmy EC-CZ, s.r.o. a zajímá mě tedy samotné pojištění movitého majetku a pojištění odpovědnosti pro podnikatele. Česká pojišťovna nabízí produkt Pojištění majetku podnikatelů. Jedná se o variabilní pojištění, kdy si každý podnikatel vybere to, co potřebuje a požaduje. Lze v rámci něho pojistit jak majetek movitý tak i nemovitý. Můžeme si také zvolit ze speciálních majetkových pojištění jako je pojištění elektronických zařízení, strojů a strojních zařízení, stavebně montážní rizika a podobně. Společnost EC-CZ, s.r.o. nevlastní nemovitosti, proto se jí bude týkat pouze pojištění movitého majetku. Pojištění movitého majetku lze pojistit proti různým druhům živelných rizik a také proti krádeži a loupeži. Základní je pojištění majetku pro případ poškození a zničení požárem, výbuchem, úderem blesku a nárazem nebo zřícením letadla a toto pojištění lze dále rozšířit o další živly jako je záplava, povodně, pády stromů apod., ale také o případ krádeže a loupeže. Pojištění movitého majetku se může vztahovat na stroje, zařízení, zásoby, inventář, cennosti, peníze, cizí věci převzaté či užívané a jiné.55 Pojištění odpovědnosti podnikatele a průmyslu je taktéž komplexním pojištěním za škodu na zdraví a na věci a to způsobenou provozní činností, vadným výrobkem, v souvislosti s poskytováním některých služeb, v souvislosti s vlastnictvím nemovitostí a další. V případě, že dojde i k soudnímu sporu pojišťovna uhradí i náklady řízení o náhradě škody, náklady 55

Internetové stránky České pojišťovny a.s. Pojištění majetku firmy [online]. [cit. 2013-04-05], dostupné z:

47

právního zastoupení poškozeného, ale i náklady mimosoudního vyrovnání. Pokud je však pojištěný povinen škodu uhradit. Plnění ze všech škodních událostí, které nastaly v průběhu jednoho roku, pojišťovna poskytuje až do výše dvojnásobku limitu, který má pojištěný sjednaný.56 Česká pojišťovna nabídla firmě EC-CZ, s.r.o. následující pojištění: 

pojištění odpovědnosti,



pojištění movitých věcí pro případ krádeže a loupeže,



pojištění movitých věcí proti živelným nebezpečím.

Pojištění odpovědnosti Česká pojišťovna nabídla s limitem plnění 15 mil. Kč se spoluúčastí 2,5 tis. Kč. Vztahuje se na škody způsobené jinému v souvislosti s činnostmi uvedenými v obchodním rejstříku. Odchylně od všeobecných pojistných podmínek toto pojištění zahrnuje i škody na věcech, na kterých pojištěný prováděl objednanou činnost, pokud ke škodě došlo proto, že tato činnost byla provedena vadně. Předpokladem však je, že pojištěný dodržel předepsaný či běžný postup. Další odchylkou od všeobecných pojistných podmínek jsou i zachraňovací náklady na záchranu života a zdraví osob, které pojišťovna nahradí nejvýše do 30 % limitu pojistného plnění, na rozdíl od 2 %, které jsou uvedeny ve všeobecných pojistných podmínkách. Dále nabídla i doplňkové pojištění týkající se regresních náhrad nemocenských s limitem 1 mil. Kč. Pojištění movitých věcí pro případ krádeže a odcizení pojišťovna nabídla pro soubor zásob s pojistnou částkou 300 tis. Kč a pro cizí věci užívané s pojistnou částkou 250 tis. Kč. Dále přidala podle požadavků firmy i úmyslné poškození nebo úmyslné zničení věci neboli pojištění proti vandalismu s limitem plnění 100 tis. Kč. Spoluúčast je u všech těchto druhů pojištění 5 tis. Kč. V případě pojištění movitých věcí proti živelným nebezpečím bylo firmě nabídnuto pro soubor zásob s pojistnou částkou 650 tis. Kč, pro soubor strojů, zařízení a inventář s pojistnou částkou 650tis. Kč a pro cizí věci užívané s pojistnou částkou 250 tis. Kč a to v případě základního pojištění FLEXA. Dále bylo nabídnuto pojištění pro případ vichřice a krupobití s limitem plnění 650 tis. Kč, škod způsobených vodou vytékající z vodovodního zařízení s limitem 50 tis Kč a ostatní pojistná nebezpečí s limitem plnění 650 tis. Kč. Sem se řadí sesouvání půdy, zřícení skal nebo zemin, sesouvání nebo zřícení sněhových lavin, pád stromů, 56

Internetové stránky České pojišťovny a.s. Pojištění odpovědnosti podnikatele a průmyslu [online]. [cit. 201304-05], dostupné z:

48

stožárů nebo jiných předmětů, tíha sněhu nebo námrazy. U všeho je taktéž spoluúčast 5 tis. Kč. Všechny výše uvedené limity a spoluúčasti jsem shrnula do přehledné tabulky č. 11 a do tabulky č. 12 poté uvedla výši pojistného u jednotlivých druhů pojištění. Tabulka č. 11: Limity a spoluúčast u pojištění podnikatelských rizik ČP v Kč Pojištění

Limit plnění

Spoluúčast

Živelní pojištění – flexa, náraz -

Soubor zásob vlastních

650 000

5 000

-

Ostatní movité věci

650 000

5 000

-

Cizí věci užívané

250 000

5 000

50 000

5 000

650 000

5 000

650 000

5 000

Živelní pojištění – voda z vodovodního zařízení Živelní pojištění – vichřice a krupobití Živelní pojištění – ostatní pojistná nebezpečí Pojištění pro případ odcizení: -

Soubor zásob vlastních

300 000

5 000

-

Cizí věci užívané

250 000

5 000

Pojištění pro případ vandalismu

100 000

5 000

Pojištění odpovědnosti za škodu

15 000 000

2 500

Regresní náhrady nemocenské

1 000 000

2 500

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídky od České pojišťovny a.s.

Tabulka č. 12: Roční pojistné u majetkového a odpovědnostního pojištění ČP v Kč Druh pojištění

Roční pojistné

Živelní pojištění

5 497

Pojištění pro případ odcizení

5 118

Pojištění pro případ vandalismu

469

Pojištění odpovědnosti za škodu

37 774

Doplňkové pojištění

5 000

Celkem

53 858

Celkem po slevě

29 677

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídky od České pojišťovny a.s.

V předcházející tabulce jsou uvedeny částky ročního pojistného ke každému druhu pojištění. Celkové roční pojistné je 53 858 Kč. K tomu pojišťovna poskytla slevu za propojištěnost, dále obchodní slevy u pojištění odpovědnosti 50 % a u pojištění pro případ odcizení a živlu 15 %. Po těchto slevách by se pojištění dostalo na cenu 29 677 Kč ročně. 49

Pojištění vozidel nabízené Českou pojišťovnou

3.1.2

Česká pojišťovna nabízí pro firmy havarijní pojištění a pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla s možností dalších doplňkových pojištění pro jednotlivá vozidla zvlášť, ale také flotilové pojištění pro soubor vozidel. Českou pojišťovnou bylo nabídnuto flotilové pojištění vozidel. V rámci tohoto pojištění lze sjednat opět povinné ručení, havarijní pojištění a další druhy doplňkových pojištění vše pod jednou smlouvou. U pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla jsou limity pojistného plnění 100 mil. Kč a limit na právní ochranu 10 tis. Kč. Součástí jsou také rozsáhlé asistenční služby. Havarijní pojištění zahrnuje riziko havárie, živlu, odcizení, vandalismu, neoprávněného užití vozidla. Nadstandardním benefitem je pak úrazové pojištění a asistenční služby v ceně. Havarijní pojištění lze uzavřít se spoluúčastí od 1 %, min. 1 tis. Kč až do 30 %, min. 30 tis. Kč.57 Firmě EC-CZ, s.r.o. bylo nabídnuto: 

povinné ručení s limity plnění 100/100 mil. Kč,



havarijní pojištění se spoluúčastí 5 %, min. 5 tis. Kč,



pojištění čelního skla – s limity 6 tis. Kč a 12 tis. Kč,



pojištění úrazové – které je zdarma v rámci povinného ručení a zahrnuje limity pro případ smrti 100 tis. Kč a pro případ trvalých následků 200 tis. Kč pro každou přepravovanou osobu.

V tabulkách č. 13 a č. 14 jsem uvedla roční pojistné u všech nákladních a osobních vozidel. Pojištění úrazové zde uvedeno není, protože je jeho základní verze zdarma v rámci povinného ručení. Tabulka č. 13: Roční pojistné u ČP v Kč – nákladní vozidla Vozidlo

Povinné ručení

Havarijní pojištění

Pojištění skel

Celkem

Renault Trafic

4 522

9106

630

14 258

Ford Transit

4 522

5 783

-

10 305

Opel Vivaro

4 522

-

-

4 522

Renault Master

6 783

7 546

1 260

15 589

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídky od České pojišťovny a.s. 57

Internetové stránky České pojišťovny a.s. Pojištění flotily [online]. [cit. 2013-04-11], dostupné z:

50

Tabulka č. 14: Roční pojistné u ČP v Kč – osobní vozidla Vozidlo

Povinné ručení

Ford Mondeo

4 644

Havarijní

Pojištění skel

Celkem

5 213

630

10 487

4 644

20 229

-

24 873

4 644

10 721

1 260

16 625

Toyota Yaris

1 652

-

-

1 652

Škoda Superb

4 644

8 796

1 260

14 700

Honda CRX

2 860

4 074

-

6 934

Honda CR-V 2013 Honda CR-V 2006

pojištění

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídky od České pojišťovny a.s.

Celkově by tedy firma na flotilovém pojištění zaplatila 119 945 Kč.

3.2 Nabídka pojištění podnikatelů pojišťovny Slavia Pojišťovna Slavia společnosti EC-CZ, s.r.o. nabídla jak pojištění vozidel, tak i pojištění majetku a odpovědnosti. 3.2.1 Pojištění majetku a odpovědnosti nabízené pojišťovnou Slavia Pojišťovna Slavia pro firmy nabízí zvlášť pojištění majetku a pojištění odpovědnosti. Pojištění majetku pro firmy a podnikatele lze sestavit dle potřeb a požadavků každého. Mezi produkty, které pojišťovna nabízí, patří živelní pojištění včetně vodovodního pojištění, dále pak pojištění přerušení, pojištění pro případ odcizení a vandalismu či pojištění skel. Základním pojištěním je pojištění živelní v rozsahu FLEXA a dále připojištění povodeň, vichřice, sesuv půdy, námraza, pád stromu a stožáru apod. Pojištění odpovědnosti za škodu má pojišťovna Slavia rozdělené na pojištění obecné a provozní odpovědnosti, pojištění odpovědnosti za škodu členů řídících orgánů společnosti, pojištění odpovědnosti za škodu zasilatele a podobně. Pojištění odpovědnosti je sjednáváno jako pojištění pro případ škody, kterou pojištěný způsobí jinému (třetí straně) v souvislosti se svojí podnikatelskou činností. Součástí pojištění jsou rovněž náklady nutné k právní ochraně proti uplatněnému nároku na náhradu škody. Pojištění odpovědnosti za škodu se sjednává pro případy právním předpisem stanovené odpovědnosti pojištěné právnické osoby nebo fyzické osoby-podnikatele za škodu vzniklou jinému na zdraví nebo usmrcením, na věci jejím poškozením, zničením nebo 51

pohřešováním a s tím souvisejících následných jiných majetkových škod. Pojištění odpovědnosti za vadný výrobek se sjednává jako doplňkové pojištění k obecné odpovědnosti. Toto pojištění se vztahuje na škody způsobené v souvislosti s vadou výrobku dodaným pojištěným a za škodu způsobenou vadně vykonanou prací, která se projeví po jejím předání. Pojištění odpovědnosti za škodu se nevztahuje na odpovědnost za škodu, která se projeví na věcech dodaných pojištěným, nebo na věcech, na kterých pojištěný prováděl objednanou činnost, pokud ke škodě došlo proto, že dodané věci byly vadné jakosti nebo objednaná činnost byla vadně provedena.58 Společnosti EC-CZ, s.r.o. se však bude týkat pouze první z nich a to pojištění obecné a provozní odpovědnosti s připojištěním odpovědnosti za vadný výrobek. Pojišťovna Slavia firmě nabídla následující produkty: 

živelní pojištění movitých věcí s připojištěním vodovod, pád předmětů



pojištění pro případ odcizení a vandalismu,



pojištění odpovědnosti za škodu.

Živelné pojištění je nabízeno pro soubor vlastních zásob a ostatní movitý majetek s pojistným limitem 650 tis. Kč, pro cizí věci užívané s limitem 250 tis. Kč a pro soubor investic 200 tis. Kč to všechno v rozsahu FLEXA a pád předmětu. K tomu je ke všem movitým věcem přidáno připojištění Vodovod s limitem 50 tis. Kč a vichřice a sesuv 650 tis. Kč. Bylo také nabídnuto pojištění proti odcizení a vandalismus. U vandalismu je limit pro veškerý majetek 100 tis. Kč, u odcizení je v rozmezí od 200 tis. Kč do 300 tis. Kč podle druhu majetku. Pojišťovna nabídla nízkou míru spoluúčasti a to 1 tis. Kč, kromě pojištění vandalismu, kde je spoluúčast 3 tis. Kč a u pojištění pro případ vichřice a sesuv se spoluúčastí 5 tis. Kč. V rámci odpovědnosti za škodu by byly pojištěny finanční škody následné, odpovědnost z držby budovy, regresy za 3. osoby a dále pak doplňkové připojištění odpovědnost za věci užívané a regresy zdravotních pojišťoven. Limit plnění u odpovědnosti za škodu je 15 mil. Kč se spoluúčastí 10 tis. Kč, u užívaných věcí pak 250 tis. Kč a u regresí zdravotních pojišťoven 1 mil. Kč. U doplňkových odpovědnostních pojištění je spoluúčast stanovena na 5 tis. Kč. Vše je shrnuto v následující tabulce č. 15

58

Internetové stránky pojišťovny Slavia a.s. Pojištění pro firmy a podnikatele [online]. [cit. 2013-04-15], dostupné z:

52

Tabulka č. 15: Limity a spoluúčast u pojištění podnikatelských rizik pojišťovny Slavia v Kč Pojištění

Limit plnění v Kč

Spoluúčast v Kč

Živelní pojištění – flexa, pád -

Soubor zásob vlastních

650 000

1 000

-

Soubor investic

200 000

1 000

-

Ostatní movité věci

650 000

1 000

-

Cizí věci užívané

250 000

1 000

Živelní pojištění – vodovod

50 000

1 000

Živelní pojištění – vichřice, sesuv

650 000

5 000

Pojištění pro případ odcizení: -

Soubor zásob vlastních

300 000

1 000

-

Soubor investic

200 000

1 000

-

Cizí věci užívané

250 000

1 000

100 000

3 000

15 000 000

10 000

1 000 000

5 000

250 000

5 000

Pojištění pro případ vandalismu Pojištění odpovědnosti za škodu základní Pojištění odpovědnosti za škodu regresy zdravotní pojišťoven Pojištění odpovědnosti za věci užívané

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídky od pojišťovny Slavia a.s.

Pojistné, které za tato pojištění pojišťovna Slavia požaduje, jsem uvedla v tabulce č. 16. Celkově by společnost EC-CZ, s.r.o. zaplatila ročně za pojistné 57 075 Kč. Pokud bychom do celkového pojištění nepočítali doplňkové pojištění u odpovědnosti, pak by celkové roční pojistné dosahovalo 50 325 Kč. V návrhu pojišťovna nepracovala s žádnými slevami. Pracovník pojišťovny ovšem upozornil, že několik druhů slev nabízejí. Nabízí slevy za víceletý program a to za tříletou smlouvu 8 % a za pětiletou smlouvu pak 12 %. Další možností je obchodní sleva za propojištěnost zpravidla ve výši 5 – 15 % dle situace. Neméně zajímavá je i možnost bonifikace za bezeškodný průběh – splní-li klient určitá pravidla a v předchozích pojistných obdobích nemá pojistnou událost, může zpětně získat až 15 % pojistného. Po slevě by tedy pojistné mohlo být až 33 104 Kč. V tabulce jsem tedy uvedla i cenu, pokud by byly i navržené slevy v nejvyšší míře a bonifikací za bezeškodní průběh.

53

Tabulka č. 16: Roční pojistné u pojištění podnikatelských rizik pojišťovny Slavia v Kč Druh pojištění

Roční pojistné v Kč

Živelní pojištění

1 970

Pojištění pro případ odcizení

3 750

Pojištění pro případ vandalismu

800

Pojištění odpovědnosti za škodu

43 800

Pojištění odpovědnosti doplňkové

6 750

Celkem

57 075

Celkem po slevě

33 104

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídky od pojišťovny Slavia a. s.

3.2.2

Pojištění vozidel nabízené pojišťovnou Slavia

Pojišťovna Slavia pro firmu EC-CZ, s.r.o. nabídla flotilové pojištění vozidel. Toto pojištění je komplexním pojištěním vozových parků firem. Je určeno pro ty, kteří mají více jak 4 vozidla. Součástí flotilového pojištění je pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla, havarijní pojištění a dále pak velké množství doplňkových pojištění jako je pojištění čelního skla, úrazové, pojištění zavazadel, pojištění střetu se zvířetem apod. Pojišťovna nabízí dva druhy pojištění odpovědnosti za škodu a to pojištění Standard a pojištění Profi. Pojištění Standard je s limity plnění 35 mil. Kč, což je minimální limit daný zákonem a pojištění Profi nabízí limity plnění 100 mil. Kč a k tomu zdarma asistenční služby pro vozidla do 3,5t. U havarijního pojištění požadují minimální spoluúčast ve výši 5 %, min. 5 tis. Kč nebo pak 10 %, min. 10 tis. Kč. U větších vozových parků pojišťovna nabízí i jiné varianty spoluúčasti.59 Pojišťovna tedy firmě EC-CZ, s.r.o. nabídla: 

povinné ručení varianta Standard s limity plnění 35/35 mil. Kč.,



havarijního pojištění varianta se spoluúčastí 5 %, min. 5 tis. Kč,



pojištění skel je sjednáno s pojistnými limity 5 tis. Kč a 10 tis. Kč a spoluúčastí 500 Kč,



úrazového pojištění s limity plnění pro případ smrti 100 tis. Kč a pro případ trvalých následků 200 tis. Kč pro každou přepravovanou osobu.

59

Internetové stránky pojišťovny Slavia a.s. Pojištění flotily [online]. [cit. 2013-04-15], dostupné z:

54

V následujících dvou tabulkách jsem shrnula pojistné u jednotlivých vozidel. Pojišťovna v kalkulaci nepočítá s žádnými obchodními slevami, které by v případě uzavření pojištění pravděpodobně nabídla. Tabulka č. 17: Roční pojistné u pojišťovny Slavia v Kč – nákladní vozidla Povinné

Havarijní

ručení

pojištění

Renault Trafic

5 524

6 748

400

-

12 672

Ford Transit

5 524

4 364

-

600

10 488

Opel Vivaro

5 524

-

-

-

5 524

Renault Master

5592

8 620

800

600

15 612

Vozidlo

Pojištění skel

Pojištění úrazové

Celkem

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídky od pojišťovny Slavia a.s.

Tabulka č. 18: Roční pojistné u pojišťovny Slavia v Kč – osobní vozidla Havarijní

Povinné ručení

Ford Mondeo

5 524

5 160

400

-

11 084

5 592

30 432

-

1 000

37 024

5 592

10 004

800

-

16 392

Toyota Yaris

1 884

-

-

1 884

Škoda Superb

5 524

10 560

800

1 000

17 380

Honda CRX

3 756

2 916

-

-

6 672

Honda CR-V 2013 Honda CR-V 2006

Pojištění skel

Pojištění

Vozidlo

pojištění

úrazové

Celkem

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídky od pojišťovny Slavia a.s.

Celkově by tedy firma zaplatila za rok 134 732 Kč.

3.3 Nabídka pojištění podnikatelů pojišťovny Triglav Pojišťovna Triglav nabídla firmě EC-CZ, s.r.o. pouze pojištění vozidel. Jedná se o pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla a havarijní pojištění s dalšími doplňkovými pojištěními. Pojišťovna povinné ručení nabízí ve dvou variantách a to pojištění Basic a Exlusive. U pojištění Basic jsou limity pojistného plnění na majetku a na zdraví 35/35 mil. Kč. Součástí pojištění jsou také asistenční služby Základ a pojištění právní ochrany. Asistenční služba Základ je poskytovaná v případě pojistné události, ale také v případě defektu, ztráty klíčů, v případě nedostatku paliva apod. Varianta Exlusive je 55

poskytována s limity pojistného plnění 70/70 mil. Kč. Součástí jsou pak asistenční služby PLUS, úrazové pojištění řidiče, pojištění zavazadel, právní ochrany a střetu se zvířetem.60 Havarijní pojištění je nabízeno také v několika variantách a to: 

pojištění pro případ dopravní nehody, odcizení vozidla nebo jeho části, živelné události, vandalismu, pádu nebo nárazu věci živé nebo neživé,



pojištění pro případ dopravní nehody, živelné události, a pádu nebo nárazu věci živé nebo neživé



pojištění pro případ odcizení vozidla.

Rozsah tohoto pojištění je jak Česká republika, tak i Evropa. Můžeme si také vybrat z celé řady doplňkových pojištění jako je pojištění úrazu přepravovaných osob v rozsahu smrt, trvalé následky a s možností až trojnásobku pojistné částky, pojištění zavazadel, pojištění skel vozidla bez spoluúčasti, pojištění nákladů na zapůjčení náhradního vozidla bez spoluúčasti.61 Produkty, které pojišťovna nabídla společnosti EC-CZ, s.r.o. jsou tedy: 

povinné ručení Exlusive s limity plnění 70/70 mil. Kč,



havarijní pojištění se spoluúčastí 3 %, min. 3 tis. Kč,



pojištění skel s pojistnými limity 5 tis. Kč a 10 tis. Kč,



pojištění úrazové s pojistnými částkami 100 tis. Kč v případě smrti následkem úrazu a 200 tis. Kč v případě trvalých následků úrazu pro přepravovanou osobu.

V následujících dvou tabulkách vidíme roční pojistné, které nabídla pojišťovna Triglav. Tabulka č. 19 se týká pojištění nákladních vozidel, tabulka č. 20 vozidel osobních. Tabulka č. 19: Roční pojistné u pojišťovny Triglav v Kč – nákladní vozidla Havarijní

Pojištění skel

Pojištění

Vozidlo

Povinné ručení

Renault Trafic

5 332

4 698

590

-

10 620

Ford Transit

5 332

2 605

-

540

8 477

Opel Vivaro

5 332

-

-

-

5 332

Renault Master

5 900

5 713

1 000

540

13 153

pojištění

úrazové

Celkem

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídky od pojišťovny Triglav a.s.

60

Internetové stránky pojišťovny Triglav a.s. Povinné ručení [online]. [cit. 2013-04-12], dostupné z: 61 Internetové stránky pojišťovny Triglav a.s. Povinné ručení [online]. [cit. 2013-04-12], dostupné z:

56

Tabulka č. 20: Roční pojistné u pojišťovny Triglav v Kč – osobní vozidla Povinné

Havarijní

ručení

pojištění

Ford Mondeo

5 332

2501

590

-

8 423

Honda CR-V 2013

5 900

13 432

-

900

20 232

Honda CR-V 2006

5 900

6 094

1 000

-

12 994

Toyota Yaris

2 418

-

-

2 418

Škoda Superb

5 332

5 866

1000

900

13 098

Honda CRX

3 844

2 061

-

-

5 905

Vozidlo

Pojištění skel

Pojištění úrazové

Celkem

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídky od pojišťovny Triglav a.s.

Celkově bychom tedy na pojištění zaplatili 100 652 Kč. Jelikož pojišťovna nemá příliš poboček, poskytuje slevu 13 % za pojištění sjednané přes internet. V tomto případě by pojištění stálo asi 88 485 Kč.

3.4 Nabídka pojištění podnikatelů pojišťovny Maxima Pojišťovna Maxima nabízí v rámci pojištění podnikatelů a průmyslu několik druhů pojištění a to pojištění firmy, pojištění odpovědnosti za škodu podnikatele, pojištění strojů a elektroniky a živelní pojištění, která budou zahrnuté v jedné smlouvě. V rámci pojištění firmy lze sjednat pojištění majetku proti živelným nebezpečím a také pojištění přerušení provozu, následkem živelných škod. Pojištění odpovědnosti za škodu podnikatele kryje náklady na nároky třetích osob, za které je právně zodpovědný a to v případě škody na životě a zdraví, škody na věci a i v případě následné finanční škody. Toto pojištění kryje jak škody z provozní činnosti, tak i spojené s výkonem vlastnických práv, správy a držby nemovitosti a způsobené vadným výrobkem.62 Pojišťovna Maxima nabídla pro firmu EC-CZ, s.r.o. tato pojištění: 

pojištění sdružený živel,



pojištění pro případ odcizení a vandalismu,



pojištění odpovědnosti za škodu s připojištěním na regresní náhrady.

Živelní pojištění bylo pojišťovnou Maxima nabídnuto jako sdružený živel s pojistnými limity 650 tis. Kč pro vlastní a cizí zásoby, 200 tis. Kč pro nedokončené investice a 900 tis. Kč pro 62

Internetové stránky pojišťovny Maxima a. s. Pojištění podnikatelů a průmyslu [online]. [cit. 2013-04-16], dostupné z:

57

vlastní a cizí movité věci. U pojištění vodovod je tento limit 50 tis. Kč. U živelního pojištění není stanovena žádná spoluúčast. Sdružený živel zahrnuje základní pojištění FLEXA, dále pak „povodeň“, což zahrnuje škody způsobené povodní a záplavou, „vítr“ kam pojišťovna řadí vichřici a krupobití, „pád“ kam patří pády stromů, stožáru a podobných předmětů, „sesuv“, čímž je myšlen sesuv půdy, zřícení skal nebo zemin, sesuvem nebo zřícením lavin, tíha sněhu nebo námrazy, a poslední je pojištění „vodovod“ pro případ poškození nebo zničení věci vodou z vodovodního zařízení Pojištění pro případ odcizení je nabídnuto s limity u zásob 300 tis. Kč, nedokončené investice 200 tis. Kč a ostatní movité věci 250 tis. Kč. Pojištění vandalismu je pro stejný majetek jako u odcizení s limitem 100 tis. Kč. U těchto druhů pojištění je stanovena spoluúčast 1 tis. Kč. Poslední pojištění, které firmě EC-CZ, s.r.o. pojišťovna Maxima nabídla je pojištění odpovědnosti za škodu. To obsahuje pojištění obecné odpovědnosti a odpovědnosti za výrobek s limity 15 mil. Kč. Také zahrnuje regresy zdravotních pojišťoven a orgánů nemocenského pojištění s limitem 1 mil. Kč. U pojištění odpovědnosti je stanovena spoluúčast 1 tis. Kč. Vše jsem opět pro přehlednost shrnula do tabulky č. 21. Následující tabulka č. 22 se pak bude týkat ročního pojistného u jednotlivých druhů pojištění. Tabulka č. 21: Limity a spoluúčast u pojištění podnikatelských rizik pojišťovny Maxima v Kč Pojištění

Limit plnění

Spoluúčast

Živelní pojištění – FLEXA -

Vlastní a cizí zásoby

650 000

1 000

-

Nedokončená investice

200 000

1 000

-

Vlastní a cizí movité věci

900 000

1 000

50 000

1 000

650 000

1 000

Živelní pojištění – vodovod Živelní pojištění – vítr, pád, sesuv, povodeň Pojištění pro případ odcizení: -

Vlastní a cizí zásoby

300 000

1 000

-

Nedokončená investice

200 000

1 000

-

Vlastní a cizí movité věci

250 000

1 000

Pojištění pro případ vandalismu

100 000

1 000

Pojištění odpovědnosti za škodu

15 000 000

1 000

1 000 000

1 000

Doplňkové pojištění – regresní náhrady

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídky od pojišťovny Maxima a. s.

58

Tabulka č. 22: Roční pojistné u pojištění podnikatelských rizik pojišťovny Maxima v Kč Druh pojištění

Roční pojistné

Živelní pojištění

2 240

Pojištění pro případ odcizení

3 870

Pojištění pro případ vandalismu

1 200

Pojištění odpovědnosti

22 680

Celkem

29 990

Celkem se slevou

23 992

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídky od pojišťovny Maxima a. s.

Roční pojistné, které pojišťovna za takto stanovené pojištěné, požaduje je bez obchodních slev 36 100 Kč. Se slevou, kterou pojišťovna nabízí, by pak pojištění vyšlo na 28 880 Kč. V tomto případě nemůžu uvést doplňkové pojištění týkající se peněžních náhrad zvlášť, jelikož pojišťovna v návrhu uvedla celkovou cenu za pojištění odpovědnosti bez konkretizace, jaká část připadá na pojištění odpovědnosti za škodu, na výrobek a jaká na doplňkové pojištění.

59

4 Výběr nejvhodnější pojistné ochrany Čtvrtá kapitola diplomové práce je věnována výběru nejvhodnější pojistné ochrany společnosti EC-CZ, s.r.o. Tento výběr budu provádět na základě scoring modelu zvlášť u pojištění vozidel a u pojištění majetku a odpovědnosti. Scoring model neboli bodové hodnocení znamená, že jednotlivá kritéria převedeme na veličinu, kterou pak můžeme sčítat. Každému kritériu tedy doplním hodnocení v rozmezí 1 – 4 podle toho, jak daná pojišťovna splnila kritéria. 1 bude znamenat nejlepší hodnocení a 4 nejhorší hodnocení pro dané kritérium. Zohledňuji i významnost daných kritérií, tedy jejich váhy, podle preferencí firmy. Na základě daného hodnocení a významnosti kritéria stanovím dílčí hodnocení jednotlivých kritérií součinem daného hodnocení a váhy. Jejich součtem pak zjistím hodnocení pojišťovny jako celku, nejlépe dopadne ta pojišťovna, která dostane nejméně bodů v rámci scoring modulu.

4.1 Srovnání pojištění majetku a odpovědnosti Pojištění majetku a odpovědnosti tedy pro firmu EC-CZ, s.r.o. nabídly Česká pojišťovna, pojišťovna Slavia a pojišťovna Maxima. Nejprve pojišťovnám udělím u každého kritéria hodnocení a poté provedu jejich porovnání pomocí scoring modelu. V následující tabulce jsem shrnula jednotlivá kritéria, u kterých známe jejich číselnou hodnotu. U ročního pojistného budu pracovat s částkami se slevami a s doplňkovým pojištěním. Tabulka č. 23: Shrnutí pojištění majetku a odpovědnost Kritérium Roční pojistné v Kč bez slevy

Kooperativa

ČP

Slavia

Maxima

29 242

29 677

33 104

23 992

Spoluúčast v Kč -

movité věci

3 000 /5 000

5 000

1 000/5 000

1 000

-

odpovědnost

20 000

2 500

10 000

1 000

Podíl na trhu v %

19,41

26,73

0,65

0,27

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídek získaných od pojišťoven



Roční pojistné – váhu u tohoto parametru si firma EC-CZ, s.r.o. zvolila 10 %. U ročního pojistného budu hodnotit částku po slevách, kterou pojišťovny nabídly a do ročního pojistného bude zahrnutá i cena za doplňkové pojištění týkající se regresních náhrad. Nejlepší hodnocení dostane pojišťovna Maxima, která navrhla nejnižší 60

pojistné, nejhorší hodnocení pak pojišťovna Slavia, která nabídla nejvyšší cenu pojištění. Pojišťovna Kooperativa a Česká pojišťovna mají pojistné téměř stejné, proto jim udělím stejné hodnocení. 

Pojistné limity – váha u tohoto kritéria byla zvolena 10 %. Pojistné limity se u jednotlivých pojišťoven téměř neliší, jelikož byly stanoveny na základě požadavků firmy. Proto bych u tohoto kritéria přidělila všem pojišťovnám stejné hodnocení a to hodnocení nejlepší.



Pojistné krytí – pojistné krytí je jednou z nejdůležitějších kritérií pro firmu ECCZ, s.r.o. a přidělila mu váhu 30 %, ale je také nejobtížnější na zhodnocení. Co se týče pojistného krytí u odpovědnosti, pak pojišťovny nabídly pojištění týkající se jak obecné odpovědnosti, tak i odpovědnosti za výrobek a navrhly také doplňkové pojištění. U pojištění majetku pak všechny návrhy pojišťoven obsahovaly pojištění majetku proti živlům, odcizení a vandalismu. Co se týče pojistných podmínek a výluk z pojištění, tak jsou navržená pojištění více méně totožná. Proto všem pojišťovnám uděluji stejné hodnocení.



Spoluúčast – spoluúčast je pro firmu EC-CZ, s.r.o. velmi důležitá, a proto ji přidělila hodnocení 30 %. Jelikož se spoluúčast u každého druhu pojištění více či méně liší, provedu hodnocení u každého druhu pojištění zvlášť a dané hodnocení zprůměruji. U pojištění odpovědnosti jsem dala nejlepší hodnocení jak pojišťovně Maxima, tak České pojišťovně, protože nabídly spoluúčasti velmi nízké oproti jejich konkurenci. Celkově dostala nejlepší hodnocení pojišťovna Maxima s nejnižší spoluúčastí u všech druhů pojištění, nejhorší pak pojišťovna Kooperativa, která nabídla velmi vysokou spoluúčast u pojištění odpovědnosti za škodu.

Zhodnocení spoluúčasti jsem

zaznamenala do následující tabulky č. 24, kde jsem uvedla spoluúčasti k jednotlivým druhům pojištění a také hodnocení u každého z nich a také průměrnou hodnotu těchto dílčích hodnocení.

61

Tabulka č. 24: Hodnocení spoluúčasti u majetkových a odpovědnostních pojištění Pojištění

Živelní

Pojišťovny

odcizení a

pojištění

vandalismu 3 000/10 %,

Slavia

Maxima

Průměrné

odpovědnosti

hodnocení

Hodnota v Kč

5 000

Hodnocení

3

2

4

Hodnota v Kč

5 000

5 000

2 500

Hodnocení

3

4

1

Hodnota v Kč

1 000/5 000

1 000/3 000

10 000

Hodnocení

2

3

3

Hodnota v Kč

1000

1000

1 000

Hodnocení

1

1

1

min. 3 000

Kooperativa

Česká pojišťovna

Pojištění

20 000 3

2,67

2,67

1

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídek získaných od pojišťoven



Podíl na trhu – podíl na trhu vybraných pojišťoven je největší u České pojišťovny přes 26 %, a proto dostane nejlepší hodnocení. Další je pojišťovna Kooperativa, která má o něco méně než 20 %. Daleko za nimi jsou pak pojišťovny Slavia a Maxima s podíly menšími než 1 %. Pojišťovna Maxima nemá podíl ani půl procenta, proto bude mít nejhorší hodnocení. U tohoto kritéria je váha 10 %.



Doplňková pojištění – doplňková pojištění od firmy dostala váhu 10 %. U pojištění majetku budu hodnotit pouze doplňkové pojištění týkající se regresních náhrad. Všechny pojišťovny toto pojištění nabídly s limitem pojistného plnění 1 mil. Kč. Roční pojistné se u tohoto pojištění také liší. Nejnižší pojistné nabídla pojišťovna Maxima i s nejnižší spoluúčastí. Kooperativa a Česká pojišťovna poskytla srovnatelnou nabídku. Nejvyšší pojistné i spoluúčast je u pojišťovny Slavia. Podle toho také hodnotím nejlépe pojišťovnu Maxima, nejhůře pojišťovnu Slavia. Výsledky daného hodnocení jsem zapsala do následující tabulky, která obsahuje informace o bodovém hodnocení každého kritéria a pojišťovny a také informace o hodnocení vynásobené váhami těchto kritérií a celkovém hodnocení pojišťoven.

62

Tabulka č. 25: Scoring model u pojištění majetku a odpovědnosti. Kritérium Cena pojištění Pojistné limity Pojistné krytí Spoluúčast Podíl na trhu Doplňková pojištění

Váha v %

Hodnocení

Kooperativa

ČP

Slavia

Maxima

Bodové

2

2

3

1

Vážené

0,2

0,2

0,3

0,1

Bodové

1

1

1

1

Vážené

0,1

0,1

0,1

0,1

Bodové

1

1

1

1

Vážené

0,3

0,3

0,3

0,3

Bodové

3

2,67

2,67

1

Vážené

0,9

0,801

0,801

0,3

Bodové

2

1

3

4

Vážené

0,2

0,1

0,3

0,4

Bodové

2

2

3

1

Vážené

0,2

0,2

0,3

0,1

-

1,97

1,701

2,101

1,3

10

10

30

30

10

10

Celkem

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídek získaných od pojišťoven

Na základě scoring modelu byla zjištěna optimální varianta pojistného krytí u společnosti ECCZ, s.r.o. Hodnocení a výsledky scoring modelu jsem shrnula do tabulky č. 25. Z ní vidíme, že nejnižšího a tedy nejlepšího výsledku dosáhla pojišťovna Maxima. Ta nabídla u pojištění podnikatelských rizik nejnižší pojistné s nejnižší spoluúčastí. V rámci dílčích výsledků byla nejlepší ve všech hodnocených kritériích kromě podílu na trhu, kde bylo hodnocení nejhorší. Tato pojišťovna má podíl na trhu menší než 0,3 %. Druhé nejlepší hodnocení obdržela Česká pojišťovna a třetí pak pojišťovna Kooperativa. Jejich hodnocení bylo velmi podobné, jelikož jejich nabídka se lišila jen velmi málo. V čem však získala Česká pojišťovna lepší hodnocení, je podíl na trhu a také spoluúčasti. Nejhorší hodnocení dostala pojišťovna Slavia, která nabídla docela drahou variantu pojištění a nenabídla k ní ani nejnižší spoluúčasti. Má také velmi malý podíl na trhu.

4.2 Srovnání pojištění vozidel Pojištění vozidel nám tedy nabídly Česká pojišťovna, pojišťovna Slavia a pojišťovna Triglav. Stejně jako u pojištění majetku provedu scoring model. Tabulka č. 26 obsahuje shrnutí jednotlivých kritérií, které lze vyjádřit číselnou hodnotou. Jejich váhy jsou stejné jako v případě pojištění majetku a odpovědnosti. 63

Tabulka č. 26: Shrnutí základní údajů týkající se pojištění vozidel Kritérium

Kooperativa

ČP

Slavia

Triglav

Roční pojistné v Kč

91 024

119 945

134 732

88 485

35 mil./35 mil.

70 mil./70 mil

Pojistné limity v Kč -

100 mil./100

povinné ručení

35 mil./35 mil.

pojištění čelního skla

5 tis./10 tis.

6 tis./12 tis.

5 tis./10 tis.

5 tis./10 tis.

0 %, 5 %, 10 %

5%, min. 5 tis.

5%, min. 5tis.

3%, min. 3tis.

19, 41

26, 73

0, 65

0, 58

úrazové pojištění

108

0

600/1000

540/900

pojištění čelního skla

750/1 125

630/1 260

400/800

590/1 000

mil.

Spoluúčast havarijní pojištění

-

Podíl na trhu v % Pojistné u doplňkových pojištění v Kč -

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídek získaných od pojišťoven



Roční pojistné – co se týče ceny pojištění, uvádím ji i se slevami, které pojišťovny nabídly. Nejlepší hodnocení dostane pojišťovna Triglav, která nabídla nejlevnější variantu, nejhorší hodnocení pak pojišťovna Slavia, u které však nejsou zahrnuty slevy, protože žádné slevy nenavrhla.



Pojistné limity – pojistné limity pojištění skla mají všechny pojišťovny stejné, u povinného ručení pojišťovna Kooperativa a Slavia nejmenší pojistné limity a to takové, které jim uděluje zákon, a proto jim dávám hodnocení 3, Česká pojišťovna nabídla nejvyšší pojistné limity a dostane tak nejlepší hodnocení.



Spoluúčast – povinné ručení, pojištění skla a pojištění úrazové všechny pojišťovny nabídly bez spoluúčasti. Spoluúčast tedy budu hodnotit pouze u pojištění havarijního. Jelikož pojišťovna Kooperativa nabídla u každého vozidla jinou spoluúčast, ohodnotím tedy každé vozidlo zvlášť a udělám průměr z tohoto hodnocení. V tabulce č. 27 je shrnutí toho, jak jsem tyto spoluúčasti ohodnotila.

64

Tabulka č. 27: Hodnocení spoluúčasti na havarijním pojištění u jednotlivých vozidel ČP a Slavia

Kooperativa Vozidlo

Renault Trafic

Ford Transit

Renault Master

Ford Mondeo

Spoluúčast 5 %, min. 5 tis. Kč 0 %, min. 2 tis. Kč 5 %, min. 5 tis. Kč 5 %, min. 5 tis. Kč

Honda CR-V

0 %, min. 2

2013

tis. Kč

Honda CR-V

10 %, min.

2006

10 tis. Kč

Škoda Superb

Honda CRX

Hodnocení

5 %, min. 5 tis. Kč 5 %, min. 5

Průměr hodnocení

tis. Kč -

2

1

2

2

1

3

2

2

1, 875

Spoluúčast

Hodnocení

5 %, min. 5

2

tis. Kč 5 %, min. 5

3

tis. Kč 5 %, min. 5

2

tis. Kč 5 %, min. 5

2

tis. Kč 5 %, min. 5

3

tis. Kč 5 %, min. 5

2

tis. Kč 5 %, min. 5

2

tis. Kč 5 %, min. 5

2

tis. Kč -

Triglav

2, 25

Spoluúčast 3%, min. 3tis. 3%, min. 3tis. 3%, min. 3tis. 3%, min. 3tis. 3%, min. 3tis. 3%, min. 3tis. 3%, min. 3tis. 3%, min. 3tis. -

Hodnocení 1

2

1

1

2

1

1

1

1, 25

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídek získaných od pojišťoven



Podíl na trhu – hodnocení podílu na trhu je stejné jako u pojištění majetku a odpovědnosti s tím rozdílem, že zde hodnotím nabídku pojišťovny Triglav, místo pojišťovny Maxima. Největší podíl na trhu má tedy Česká pojišťovna, druhá je Kooperativa a daleko za nimi pojišťovna Slavia a Triglav. Podle toho také dostanou hodnocení.



Pojistné krytí – základní rozsah krytí u povinného ručení je u všech pojišťoven dán zákonem č. 168/1999 Sb. Součástí povinného ručení u pojišťovny Triglav je však i úrazové pojištění řidiče, pojištění zavazadel, pojištění právní ochrany, pojištění střetu se zvířetem. Co se týče havarijního pojištění, zde všechny pojišťovny nabídly jak pojištění havárie, tak i odcizení, živel, vandalismus a neoprávněné užití vozidla. Česká pojišťovna navíc nabízí zdarma úrazové pojištění všech osob přepravovaných ve vozidle či právní ochranu. Na základě těchto informací jsem udělila nejlepší hodnocení České pojišťovně a Triglav a pojišťovně Slavia a Kooperativa jsem dala hodnocení o něco horší. 65



Doplňková pojištění – v rámci doplňkových pojištění se budu zabývat pouze pojištěním úrazovým a pojištěním skel vozidla. Nebudu zde zohledňovat doplňkové asistenční služby, protože tento parametr na základě dotazníku firma EC-CZ, s.r.o. vyřadila. Co se týče pojištění skel, jsou u všech pojišťoven stanoveny stejné limity pojistného plnění kromě pojištění u České pojišťovny, kde jsou limity o něco vyšší. U pojišťovny Triglav, ČP a Kooperativa se pojištění skel týká všech výhledových skel na vozidle, pojišťovna Slavia nabízí pouze čelní sklo navíc se spoluúčastí 500 Kč. Proto zde nejlepší hodnocení uděluju České pojišťovně. Jelikož měla nejvýhodnější cenu vzhledem k pojistným limitům a spoluúčasti. U pojištění úrazového zohledňuji i pojistné částky, které se mírně liší u každé pojišťovny. Stejně jako u spoluúčastí tedy udělám průměr na základě zhodnocení každého z vyjmenovaných parametrů pojištění. Toto zhodnocení jsem znázornila v následující tabulce.

Tabulka č. 28: Hodnocení doplňkových pojištění Pojistné u Pojišťovny

pojištění

Pojištění úrazové

skla Pojistné

Limit pro trvalé následky/smrt

Hodnota v Kč

750/1125

108

100 tis. /50 tis.

Hodnocení

4

2

2

Česká

Hodnota v Kč

630/1260

0

200 tis./100 tis./

pojišťovna

Hodnocení

1

1

1

Hodnota v Kč

400/800

600/1000

200 tis./100 tis.

Hodnocení

2

4

1

Hodnota v Kč

590/1000

540/900

200 tis. /100 tis.

Hodnocení

3

3

1

Kooperativa

Slavia

Triglav

Průměrné hodnocení

2,67

1

2,33

2,33

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídek získaných od pojišťoven

V tabulce č. 29 je znázorněný závěrečný scoring model pro pojištění vozidel, obsahující informace o bodovém hodnocení kritérií, jejich váhách a také celkovém hodnocení vybraných pojišťoven.

66

Tabulka č. 29: Scoring model u pojištění vozidel Kritérium

Cena pojištění Pojistné limity Pojistné krytí Spoluúčast Podíl na trhu Doplňková pojištění Celkem

Váha v % 10

10

30

30

10

10

Hodnocení

Kooperativa

ČP

Slavia

Triglav

Bodové

2

3

4

1

Vážené

0,2

0,3

0,4

0,1

Bodové

3

1

3

2

Vážené

0,3

0,1

0,3

0,2

Bodové

2

1

2

1

Vážené

0,6

0,3

0,6

0,3

Bodové

1,875

2,25

2,25

1,25

Vážené

0,5625

0,675

0,675

0,375

Bodové

2

1

3

4

Vážené

0,2

0,1

0,3

0,4

Bodové

2,33

1,67

2,33

2

Vážené

0,233

0,167

0,233

0,2

-

2,1295

1,575

2,508

1,608

100

Zdroj: Vlastní zpracování na základě nabídek získaných od pojišťoven

Na základě zhodnocení daných kritérií a jejich vah u jednotlivých pojišťoven byl stanoven scoring model. Z něho vidíme, že nejlepší hodnocení získala Česká pojišťovna a to hlavně díky vysokým limitům pojistného plnění u povinného ručení 100/100 mil. Kč, vysokému podílu na trhu, který má tato pojišťovna nejvyšší, a výhodným doplňkovým pojištěním. Nabízí také velký rozsah pojistného krytí. Jen nepatrně menší hodnocení dostala pojišťovna Triglav a to především díky nízkému pojistnému, nízké spoluúčasti 3 % u havarijního pojištění a také díky vysokým limitům pojistného plnění u povinného ručení, které byly 70/70mil. Kč. Nabízí také větší rozsah pojistného krytí než ostatní pojišťovny. Bohužel má tato pojišťovna malý podíl na trhu, což ji hodnocení snížilo. Nejhůře pak byla vyhodnocena pojišťovna Slavia, která měla relativně vysoké pojistné, dražší doplňková pojištění. Určitou roli zde hraje i velmi malý podíl na trhu. Pojišťovna Kooperativa obdržela průměrné hodnocení u všech kritérií.

67

Závěr Cílem diplomové práce bylo analyzovat současný stav pojistné ochrany vybraného podnikatelského subjektu, analyzovat současný stav nabídky komerčních pojišťoven na pojistném trhu v České republice a na základě stanovených kritérií stanovit optimální pojistnou ochranu pro daný subjekt. Součástí práce bylo i vymezení předmětu pojištění podnikatelského subjektu a vysvětlení pojmů k danému tématu. Pro moji diplomovou práci jsem si vybrala firmu EC-CZ, s.r.o., která měla zájem o prozkoumání nabídky pojištění na trhu. Jedná se o menší firmu ze Zlínského kraje, i přesto však přijímá zakázky z celé České republiky a ze Slovenska. První kapitola diplomové práce je zaměřená na vymezení pojmového aparátu k danému tématu. Zabývala jsem se v ní jednotlivými pojmy, které s pojištěním podnikatelského subjektu souvisí, dále také vymezením jednotlivých možností krytí rizik firmy. Krátce jsem se také věnovala rizikům, která podnikatelským subjektům hrozí, a zmínila se o statistikách z pojistného trhu podnikatelských subjektů v České republice. Stěžejní částí první kapitoly je pak oddíl věnovaný analýze jednotlivých druhů pojištění, která jsou určená právě pro podnikatelské subjekty. Druhá kapitole je věnována samotné charakteristice společnosti EC-CZ, s.r.o. a jejích rizik, kritériím, které si firma zvolila prostřednictvím dotazníku a dále pak analýze současného pojistného krytí této firmy. Společnost EC-CZ, s.r.o. vlastní movitý majetek, jako jsou zásoby, stroje a zařízení a 10 vozidel, ale také užívá věci cizí. U všech vyjmenovaných druhů majetku může nastat škoda. V souvislosti s její obchodní činností může být také zodpovědná za řadu škod. Nyní má firma všechna svá pojištění uzavřená s pojišťovnou Kooperativa. Jedná se o pojištění majetku a odpovědnosti a pojištění vozidel. Pojištěný majetek má proti živelným pojištěním a pro případ vandalismu i odcizení. Pojištění odpovědnosti se týká jak obecné odpovědnosti, tak i odpovědnosti za výrobek. Co se týče pojištění vozidel, tak téměř všechna vozidla mají havarijní pojištění, některá z nich i pojištění úrazové a pojištění čelního skla. Ve třetí kapitole jsem se zabývala analýzou pojistných produktů vybraných pojišťoven. Analýza se týkala těch pojišťoven, které mi byly ochotny poskytnout nabídky pojištění pro danou firmu. Setkala jsem se totiž, převážně u velkých pojišťoven, s velkou neochotou tyto nabídky vypracovat. A to hlavně z toho důvodu, že se jedná o podklady pro diplomovou 68

práci. Pojišťovny vůbec nezohledňovaly to, že vypracované výsledky budou dané firmě předloženy a pomohou jí v budoucnu rozhodnout se při výběru optimálního pojištění. Pojišťovny, které mi vyšly vstříc a vypracovaly návrhy, byly Česká pojišťovna, Slavia, Triglav a pojišťovna Maxima. V této kapitole jsem tedy u jednotlivých pojišťoven popsala jejich nabídky a to s rozdělením na pojištění vozidel a pojištění majetku a odpovědnosti. Poslední kapitola je pak stěžejní částí práce. Zabývá se porovnáním daných nabídek pojišťoven a výběrem nejlepší varianty pro firmu. Výběr optimální pojistné ochrany jsem prováděla zvlášť u pojištění vozidel a u pojištění majetku a odpovědnosti. Porovnání bylo prováděno na základě scoring modelu, který je založen na zhodnocení jednotlivých kritérií a jejich vahách. Na základě analyzovaných nabídek jsem každé kritérium, které si společnost vybrala na základě dotazníku, zhodnotila v bodové škále od 1 do 4. Hodnocení 1 znamenalo nejlepší hodnocení, hodnocení 4 pak hodnocení nejhorší. Toto hodnocení jsem pak vynásobila váhou přiřazenou k danému parametru a součtem těchto veličin jsem dostala celkové hodnocení pojišťovny. Ze scoring modelu u pojištění odpovědnosti za škodu je patrné, že optimální variantou pro firmu EC-CZ, s.r.o. je pojištění od pojišťovny Maxima. Její nabídka byla nejlevnější, zahrnovala velmi nízké pojistné limity, co se týče základního i doplňkového pojištění. Druhou velmi příznivou variantu nabídla i Česká pojišťovna, která nabídla také relativně levnou variantu s nižší spoluúčastí. Její velkou výhodou je také její vysoký tržní podíl. Z výsledků scoring modelu zabývajícím se pojištěním vozidel vyplývá, že nejlepší variantou by bylo pojištění od České pojišťovny, která nenabídla sice nejlevnější variantu pojištění vozidel, ale nabídla vysoké pojistné limity, široký rozsah pojistného krytí, výhodná doplňková pojištění a relativně nízkou spoluúčast. Jako druhá nejlepší varianta je pojištění od pojišťovny Triglav s nejnižším pojistným, s nízkou mírou spoluúčasti a s vyššími pojistnými limity než u zbývajících dvou pojišťoven. Bohužel má však velmi nízký podíl na trhu. Tato diplomová práce bude předložena i společnosti EC-CZ, s.r.o. Doufám, že výsledky pro ni budou přínosem a pomohou ji v budoucnu vybrat si co nejoptimálnější variantu pojistné ochrany.

69

Seznam literatury Odborná literatura [1] ČAPKOVÁ, Dana. Jak pojistit firmu. 1.vyd. Praha: Computer Press, 2000, 107 s. ISBN 80-722-6337-4 [2] ČEJKOVÁ, Viktória, NEČAS, Svatopluk a ŘEZÁČ, František. Pojistná ekonomika. 1. vyd. Brno: Masarykova univerzita, 2003, 145 s. ISBN 80-210-3288-X [3] ČEJKOVÁ, Viktória, ŘEZÁČ, František a ZUZAŇÁK, Aleš. Pojištění pro podnikatele. 1.vyd. Břeclav: Moraviapress, 1998, 212 s. ISBN 80-861-8113-8. [4] DAŇHEL, Jaroslav. Pojistná teorie. Vyd. 1. Praha: Professional Publishing, 2005, 332 s. ISBN 80-864-1984-3 [5] DUCHÁČKOVÁ, Eva. Principy pojištění a pojišťovnictví. 2. aktualiz. vyd. Praha: Ekopress, 2005, 178 s. ISBN 80-861-1992-0 [6] HORA,

Jan,

ŠULCOVÁ,

Jaroslava

a

ZUZAŇÁK,

Aleš. Příručka

pro

zprostředkovatele pojištění. 1.vyd. Praha: Linde, 2004, 249 s. Praktické ekonomické příručky. ISBN 80-720-1488-9 [7] MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. Vyd. 1. Ostrava: Key Publishing, 2007, 236 s. ISBN 978-80-87071-08-3 [8] PÁLENÍK, Vladislav. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. Praha: Linde, 2007, 239 s. ISBN 978-80-7201-644-0 [9] ŘEZÁČ, František. Řízení rizik v pojišťovnictví. Vyd. 1. Brno: Masarykova univerzita, Ekonomicko-správní fakulta, 2011, 222 s. ISBN 978-80-210-5637-4 [10]

SMEJKAL, Vladimír. Řízení rizik ve firmách a jiných organizacích. 2.,

aktualiz. a rozš. vyd. Praha: Grada, 2006, 296 s. ISBN 80-247-1667-4 Internetové zdroje [11]

Internetové stránky České asociace pojišťoven. Výroční zpráva 2011 [online].

Dostupné

z:

[12]

Internetové stránky ministerstva práce a sociálních věcí. Příručka pro

personální

a

platovou

agendu

70

[online].

Dostupné

z:

[13]

Internetové stránky Pojištění domácností. Slovník pojmů [online]. Dostupné z:

[14]

Internetové

stránky

pojišťovny

Allianz

a.s.

[online].

Dostupné

z

[15]

Internetové stránky pojišťovny Česká pojišťovna a.s. [online]. Dostupné z:

[16]

Internetové

stránky

pojišťovny

ČSOB

a.s.

[online].

Dostupné

z:

Dostupné

z:

[17]

Internetové

stránky

pojišťovny

Generali

a.s.

[online].

[18]

Internetové stránky pojišťovny Kooperativa a.s. [online]. Dostupné z:

[19]

Internetové

stránky

pojišťovny

Maxima

a.s.

[online].

Dostupné

z:

[online].

Dostupné

z:

[20]

Internetové

stránky

pojišťovny

Slavia

a.s.

[21]

Internetové stránky pojišťovny Triglav a.s. Povinné ručení [online]. Dostupné

z: [22]

Internetové stránky společnosti EGAP. Profil společnosti [online]. Dostupné z:

[23]

Internetové stránky společnosti EC-CZ, s.r.o. Profil společnosti [online].

Dostupné z: [24]

Výpis z obchodního rejstříku společnosti EC-CZ, s.r.o. [online]. Dostupné z:

Právní předpisy [25]

Česko. Zákon č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou

provozem vozidla a o změně některých souvisejících zákonů (zákon o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla). In: Sbírka zákonů České republiky. 1999. [26]

Česko. Zákon č. 37/2004 Sb., o pojistné smlouvě a o změně souvisejících

zákonů (zákon o pojistné smlouvě). In: Sbírka zákonů České republiky. 2004. [27]

Česko. Zákon č. 277/2009 Sb., o pojišťovnictví. In: Sbírka zákonů České

republiky. 2009.

71

Další zdroje [28]

Návrhy pojistné ochrany společnosti EC-CZ, s.r.o. České pojišťovny a.s.

[29]

Návrhy pojistné ochrany společnosti EC-CZ, s.r.o. pojišťovny Slavia a.s.

[30]

Návrhy pojistné ochrany společnosti EC-CZ, s.r.o. pojišťovny Triglav a.s.

[31]

Návrhy pojistné ochrany společnosti EC-CZ, s.r.o. pojišťovny Maxima a.s.

[32]

Pojistné

smlouvy

společnosti

Kooperativa a.s.

72

EC-CZ, s.r.o.

uzavřené

s pojišťovnou

Seznam tabulek, grafů a schémat Seznam schémat Schéma č. 1: Podnikatelská rizika ............................................................................................17

Seznam grafů Graf č. 1: Předepsané pojistné u podnikatelských subjektů za rok 2011 ..................................35

Seznam tabulek Tabulka č. 1: Seznam pojišťoven a jejich produktů pro podnikatele .......................................33 Tabulka č. 2: Podnikatelské pojištění .......................................................................................34 Tabulka č. 3: Podíl na trhu v % ................................................................................................35 Tabulka č. 4: Tabulka kritérií a jejich váhy ..............................................................................39 Tabulka č. 5: Limity a spoluúčast u pojištění podnikatelských rizik v Kč ...............................42 Tabulka č. 6: Roční pojistné u pojištění podnikatelských rizik v Kč .......................................43 Tabulka č. 7: Seznam vozidel společnosti EC – CZ, s.r.o. .......................................................44 Tabulka č. 8: Druhy pojištění a roční pojistné u užitkových vozidel v Kč ...............................45 Tabulka č. 9: : Druhy pojištění a roční pojistné u osobních vozidel v Kč ................................45 Tabulka č. 10: Spoluúčast u havarijního pojištění ....................................................................46 Tabulka č. 11: Limity a spoluúčast u pojištění podnikatelských rizik ČP v Kč .......................49 Tabulka č. 12: Roční pojistné u majetkového a odpovědnostního pojištění ČP v Kč ..............49 Tabulka č. 13: Roční pojistné u ČP v Kč – nákladní vozidla ...................................................50 Tabulka č. 14: Roční pojistné u ČP v Kč – osobní vozidla ......................................................51 Tabulka č. 15: Limity a spoluúčast u pojištění podnikatelských rizik pojišťovny Slavia v Kč53 Tabulka č. 16: Roční pojistné u pojištění podnikatelských rizik pojišťovny Slavia v Kč ........54 Tabulka č. 17: Roční pojistné u pojišťovny Slavia v Kč – nákladní vozidla............................55 Tabulka č. 18: Roční pojistné u pojišťovny Slavia v Kč – osobní vozidla...............................55 Tabulka č. 19: Roční pojistné u pojišťovny Triglav v Kč – nákladní vozidla ..........................56 Tabulka č. 20: Roční pojistné u pojišťovny Triglav v Kč – osobní vozidla .............................57 Tabulka č. 21: Limity a spoluúčast u pojištění podnikatelských rizik pojišťovny Maxima v Kč ..................................................................................................................................................58 Tabulka č. 22: Roční pojistné u pojištění podnikatelských rizik pojišťovny Maxima v Kč ....59 73

Tabulka č. 23: Shrnutí pojištění majetku a odpovědnost .......................................................... 60 Tabulka č. 24: Hodnocení spoluúčasti u majetkových a odpovědnostních pojištění ............... 62 Tabulka č. 25: Scoring model u pojištění majetku a odpovědnosti. ......................................... 63 Tabulka č. 26: Shrnutí základní údajů týkající se pojištění vozidel ......................................... 64 Tabulka č. 27: Hodnocení spoluúčasti na havarijním pojištění u jednotlivých vozidel ........... 65 Tabulka č. 28: Hodnocení doplňkových pojištění .................................................................... 66 Tabulka č. 29: Scoring model u pojištění vozidel .................................................................... 67

74

Seznam použitých zkratek 1) ČP – Česká pojišťovna a.s. 2) KOOP – Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group 3) ALLIANZ – Allianz pojišťovna a.s. 4) GP – Generali pojišťovna a.s. 5) ČSOBP – ČSOB Pojišťovna, a. s., člen holdingu ČSOB 6) ČPP – Česká podnikatelská pojišťovna, a.s. 7) UNIQA – UNIQA pojišťovna a.s. 8) SLAVIA – Slavia pojišťovna a.s. 9) TRIGLAV – Triglav pojišťovna, a.s. 10) HVP – Hasičská vzájemná pojišťovna, a.s. 11) HDI – HDI Versicherung AG, organizační složka 12) WUST – Wüstenrot pojišťovna a.s. 13) MAXIMA – MAXIMA pojišťovna, a.s. 14) ECP – Evropská cestovní pojišťovna, a.s. 15) D.A.S. – D.A.S. pojišťovna právní ochrany, a.s. 16) EGAP – Exportní garanční a pojišťovací společnost, a.s. 17) ČAP – Česká asociace pojišťoven

75

Seznam příloh Příloha č. 1: Dotazník ............................................................................................................... 77 Příloha č. 2: Požadavky u pojištění majetku předložené pojišťovnám ..................................... 83 Příloha č. 3: Požadavky u pojištění vozidel předložené pojišťovnám ...................................... 84

76

Příloha č. 1: Dotazník Dotazník pro zjištění kritérií pro výběr pojištění ve Vaší firmě Ráda bych Vás touto cestou požádala o vyplnění dotazníku potřebného ke zpracování mé diplomové práce. Jejím tématem je optimalizace pojistných rizik ve vybrané firmě. Cílem je analyzovat současnou situaci pojistné ochrany firmy, dále pak provést analýzu nabídek jiných pojišťoven a na základě určitých kritérií pak zjistit optimální pojistnou ochranu.

Část 1 Nejprve bych Vás chtěla požádat o vyplnění informací týkající se pojistného krytí. Pojištění vozidel 1) Zakroužkujte, u kterých vozidel požadujete havarijní pojištění a) Renault Trafic b) Ford Transit c) Ford Mondeo d) Honda CR-V – 2006 e) Honda CR-V – 2013 f) Toyota Yaris g) Opel Vivaro h) Renault Master i) Škoda Superb j) Honda CRX Zakroužkujte, u každého vozidla, která doplňková pojištění u nich vyžadujete. Pokud nechcete žádné z nich, nic nevyplňujte a pokračujte na další otázku. 2) Renault Trafic a) pojištění čelního skla b) úrazové pojištění c) rozšířené asistenční služby d) jiné (vypište)……………………

3) Ford Transit a) pojištění čelního skla b) úrazové pojištění c) rozšířené asistenční služby d) jiné (vypište)……………………

4) Ford Mondeo a) pojištění čelního skla b) úrazové pojištění c) rozšířené asistenční služby d) jiné (vypište)……………………

5) Honda CR-V 2006 a) pojištění čelního skla b) úrazové pojištění c) rozšířené asistenční služby d) jiné (vypište)…………………… 6) Honda CR-V 2013 a) pojištění čelního skla b) úrazové pojištění c) rozšířené asistenční služby d) jiné (vypiště)……………………

7) Toyota Yaris a) pojištění čelního skla b) úrazové pojištění c) rozšířené asistenční služby d) jiné (vypište)……………………

8) Opel Vivaro a) pojištění čelního skla b) úrazové pojištění c) rozšířené asistenční služby d) jiné (vypište)………………

9) Renault Master a) pojištění čelního skla b) úrazové pojištění c) rozšířené asistenční služby d) jiné (vypište)……………… 10) Škoda Superb a) pojištění čelního skla b) úrazové pojištění c) rozšířené asistenční služby d) jiné (vypište)…………………

11) Honda CRX a) pojištění čelního skla b) úrazové pojištění c) rozšířené asistenční služby d) jiné (vypište)………………… Pojištění majetku U každého druhu majetku zakroužkujte, které rizika chcete pojistit. 12) Zásoby a) Požár, výbuch, úder blesku, pád letadla b) Záplava, povodeň c) Zemětřesení d) Vichřice e) Krupobití f) Tíha sněhu a námrazy g) Pokles a sesuv půdy h) Náraz dopravního prostředku i) Pád stromu, stožáru a jiných předmětů j) Únik vody z vodovodních a technických zařízení k) Odcizení l) Vandalismus m) Jiné (vypište)………………

13) Ostatní movitý majetek a) Požár, výbuch, úder blesku, pád letadla b) Záplava, povodeň c) Zemětřesení d) Vichřice e) Krupobití f) Tíha sněhu a námrazy g) Pokles a sesuv půdy h) Náraz dopravního prostředku i) Pád stromu, stožáru a jiných předmětů j) Únik vody z vodovodních a technických zařízení k) Odcizení l) Vandalismus m) Jiné (vypište)………………. 14) Cizí věci užívané a) Požár, výbuch, úder blesku, pád letadla b) Záplava, povodeň c) Zemětřesení d) Vichřice e) Krupobití f) Tíha sněhu a námrazy g) Pokles a sesuv půdy h) Náraz dopravního prostředku i) Pád stromu, stožáru a jiných předmětů j) Únik vody z vodovodních a technických zařízení k) Odcizení l) Vandalismus m) Jiné (vypište)……………….

Pojištění odpovědnosti 15) Která pojištění odpovědnosti vyžadujete? a) obecná odpovědnost63 b) odpovědnost za výrobek64 c) jiné pojištění odpovědnosti (vypište)………

Část 2 V druhé části dotazníku jsem vypsala kritéria, která souvisí s výběrem pojištění. U každého z nich vypište % vyjádření, do jaké míry Vás ovlivňuje při výběru pojištění, neboli jakou má váhu při vašem rozhodování. Součet jednotlivých vah by Vám měl dát 100 %. U těch, podle kterých se nerozhodujete, napište váhu 0. 

Cena pojištění

Váha v % - 10



Pojistné limity

Váha v % - 10



Rozsah pojistného krytí

Váha v % - 30



Rozsah asistenčních služeb

Váha v % - 0



Velikost spoluúčasti

Váha v % - 30



Velikost pojišťovny a její podíl na trhu

Váha v % - 10



Dostupnost pojišťovny, poboček

Váha v % - 0



Zvýhodněná doplňková pojištění

Váha v % - 10



Systém hlášení pojistných událostí přes internet

Váha v % - 0



V případě, že se rozhodujete ještě na základě jiných kritérií, připište je zde a přidělte váhy.

63



Jiná kritéria…………………………………

Váha v %………



Jiná kritéria…………………………………

Váha v %………

- škody způsobené jinému, za které pojištěný odpovídá v důsledku svého jednání nebo vztahu (škoda na životě, zdraví nebo věci a jiná majetková škoda vyplývající ze škody na životě, zdraví nebo věci) 64 - škody způsobené jinému, za které pojištěný odpovídá, a které byly způsobeny vadným výrobkem nebo vadně provedenou prací (škoda na životě, zdraví nebo věci)

Případně dopište další připomínky týkající se pojištění Vaší firmy.

Tímto bych Vám chtěla poděkovat za spolupráci a strávený čas nad vyplněním dotazníku, který je důležitou součástí vypracování diplomové práce. S pozdravem Martina Bartošová Odpovědi, které jsem obdržela od společnosti EC-CZ,s.r.o. jsem vyznačila jinou barvou.

Příloha č. 2: Požadavky u pojištění majetku předložené pojišťovnám

Pojištění

Limit plnění v Kč

Živelní pojištění – Flexa, náraz, pád -

Soubor zásob vlastních

650 000

-

Nedokončená stavební výroba

200 000

-

Ostatní movité věci

650 000

-

Cizí věci užívané

250 000

Živelní pojištění – voda z vod. zařízení

50 000

Živelní pojištění – vichřice a krupobití

650 000

Živelní pojištění – ostatní pojistná

650 000

nebezpečí Pojištění pro případ odcizení: -

Soubor zásob vlastních

250 000

-

Nedokončená stavební výroba

200 000

-

Cizí věci užívané

250 000

Pojištění pro případ vandalismu

100 000

Pojištění odpovědnosti za škodu

15 000 000

Firma EC-CZ, s.r.o. žádá co nejmenší míru spoluúčasti. Její činnosti dle obchodního rejstříku jsou: 

projektová činnost ve výstavbě,



provádění staveb, jejich změn a odstraňování,



vodo-instalatérství, topenářství – převažující činnost



montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení,



montáž, opravy, revize a zkoušky plynových zařízení a plnění nádob plyny,



výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona.

Obrat firmy je okolo 30 mil. Kč.

Příloha č. 3: Požadavky u pojištění vozidel předložené pojišťovnám

Základní parametry vozidla

Měsíc/rok

Zvyhový

Celk.povolená

Výkon

objem (ccm)

hmotnost (kg)

motoru

Renault Trafic

1870

2760

74

9/2005

Užitkové

Ford Transit

1998

2500

62

5/2004

Užitkové

Opel Vivaro

1870

2700

60

2/2003

Užitkové

Renault Master

2464

3300

74

3/2007

Užitkové

Ford Mondeo

1998

1800

85

7/2007

2200

2300

103

1/2013

2204

2100

103

10/2006

Toyota Yaris

998

1335

50

4/2011

Škoda Superb

1896

1400

74

3/2008

Honda CRX

1598

1600

92

12/1998

Vozidlo

Honda CR-V 2013 Honda CR-V 2006

uvedení do

Druh vozidla

provozu

Osobní automobil Osobní automobil Osobní automobil Osobní automobil Osobní automobil Osobní automobil

Požadavky na pojištění a ostatní potřebné informace Druhy pojištění

Vozidlo

Počet najetých

Přibližná obecná

kilometrů

cena v Kč

132 000

180 000

151 000

110 000

140 000

-

112 000

230 000

92 000

130 000



Povinné ručení,



havarijní pojištění,



čelní sklo – limit 5000 Kč



Povinné ručení,



havarijní pojištění,



úrazové pojištění – 3 sedadla



Povinné ručení,



havarijní pojištění,



čelní sklo – limit 5000 Kč



Povinné ručení,



havarijní pojištění,



úrazové pojištění – 5 sedadel



Povinné ručení,



havarijní pojištění,



čelní sklo – limit 10 000 Kč

Honda CR-V 2013



Povinné ručení

4 000

730 000

Honda CR-V 2006



Povinné ručení

95 000

240 000



Povinné ručení,



havarijní pojištění,



čelní sklo – limit 10 000 Kč,

62 000

-



úrazové pojištění – 3 sedadla



Povinné ručení,



havarijní pojištění,



čelní sklo – limit 10 000 Kč,

96 000

240 000



úrazové pojištění – 5 sedadel



Povinné ručení,



havarijní pojištění

128 000

70 000

Renault Trafic

Ford Transit

Opel Vivaro

Renault Master

Ford Mondeo

Toyota Yaris

Škoda Superb

Honda CRX