Op verzoek van de auditcommissie is een bijlage toegevoegd met de baten en lasten per programma, per product

Raadsvoordracht

Onderwerp:

Eerste kwartaalbrief 2011 (50330.eerste kwartaalbrief 2011.doc)

Datum:

8 maart 2011

Steller:

Perry van den Blink

Portefeuillehouder:

A.J.M. Scholten

Gevraagde beslissing Vaststellen van de eerste kwartaalbrief 2011, inclusief de begrotingswijzigingen;BW03/2011, Kennis te nemen van de ontwikkelingen binnen een aantal belangrijke beleidsvelden.

Relevante achtergrondinformatie Met ingang van 2011 wil het college u elk kwartaal op de hoogte houden van belangrijke ontwikkelingen. Daarvoor hebben wij een kwartaalbrief opgesteld, waarvan de eerste hier voor u ligt. Na de inleiding gaat de tweede paragraaf van de kwartaalbrief in op belangrijke financiële, inhoudelijke, politieke of bedrijfsmatige ontwikkelingen. De derde paragraaf bestaat uit begrotingswijzigingen die zijn gebaseerd op bestaand beleid. Omdat de inkomsten of uitgaven van een programma, een investering of een reserve wijzigen moet de raad dit moet bekrachtigen. Dit onderdeel had vorig jaar de naam verzamelbesluit. De vierde paragraaf willen wij nog dit jaar gaan invullen met prestatie-indicatoren. Deze paragraaf heeft de potentie om uit te groeien tot een belangrijk sturingsinstrument voor de raad. De prestatie-indicatoren zijn in onze visie de lampjes op het dashboard achter het stuur wat u als raad in handen hebt. Een lampje wat oplicht is reden tot aandacht. Reden tot aandacht is wat ons betreft reden voor debat. In de tweede kwartaalbrief zullen wij de stand van de eerste serie prestatie-indicatoren aan u voorleggen. Wij stellen voor om daarvoor programma 2 te nemen. De indicatoren daarvoor zijn vorig jaar in overleg met u opnieuw beschreven. Op verzoek van de auditcommissie is een bijlage toegevoegd met de baten en lasten per programma, per product. Wij hechten eraan om de informatielijnen naar u zo kort mogelijk te houden. Vanzelfsprekend bepaalt u zelf wanneer en in welke vorm u de kwartaalbrief behandelt. De enige restrictie daarbij is dat de begrotingswijzigingen uiterlijk 31 december 2011 moeten zijn vastgesteld.

Toelichting Gevolgen en risico’s Financieel Zie hierboven Juridisch Niet van toepassing Andere risico’s? Niet van toepassing

Wat merkt de burger van de te nemen beslissing? Niet van toepassing

Opmerkingen over de uitvoering [Geef tekst op]

Niet van toepassing

Bijlagen Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Diemen,

de secretaris, J.D. de Kort

[Geef tekst op]

de burgemeester, mw. drs. A.E. Koopmanschap

Raadsbesluit

Onderwerp:

Eerste kwartaalbrief 2011

De gemeenteraad van Diemen in vergadering bijeen, Gelet op de voordracht van het college d.d. 15 maart 2011

Besluit Vaststellen van de eerste kwartaalbrief 2011 inclusief de begrotingswijzigingen, BW-03/2011. Kennis te nemen van de ontwikkelingen binnen een aantal belangrijke beleidsvelden. Aldus besloten tijdens de gemeenteraadsvergadering van 28 april 2011,

De voorzitter,

[Geef tekst op]

De griffier,

1e Kwartaalbrief 2011

[Geef tekst op]

Inhoudsopgave

1 2

Inleiding .......................................................................................................................... 3 Belangrijke ontwikkelingen ............................................................................................. 4 2.1 Wet Bundeling van Uitkeringen Inkomensvoorziening aan gemeenten (wet BUIG). ..... 4 2.2 Planstudie Schiphol/Amsterdam/Almere (SAA) ............................................................ 4 2.3 Proces bezuinigingen: Kijk op Diemen 2020 ................................................................ 4 2.4 Verwachte overschrijding budget zwangerschap- en bevallingsverlof .......................... 5 2.5 Bezuinigingen Openbaar vervoer ................................................................................. 5 2.6 Doorstromingsmaatregelen bus Provincialeweg/Muiderstraatweg ................................ 5 2.7 Vertraging project sanering spoorweglawaai Diemen-Centrum .................................... 5 2.8 Verbouwing van de Omval ........................................................................................... 5 2.9 Resultaat bepaling WOZ-waarde energiecentrale Stammerdijk.................................... 6 3 Beleidsarme verzamelbesluiten ...................................................................................... 7 4 Prestatie indicatoren ....................................................................................................... 9 4.0 Prestatie-indicatoren per programma ........................................................................... 9 Bijlage 5 Overzicht baten en lasten per product ................................................................... 10 5.0 Programma 0 Bestuur en Dienstverlening .................................................................. 11 5.1 Programma 1 Veiligheid en openbare orde ................................................................ 12 5.2 Programma 2 Wegen, Verkeer en Vervoer................................................................. 13 5.3 Programma 3 Onderwijs en Kinderopvang ................................................................. 14 5.4 Programma 4 Welzijn en cultuur ................................................................................ 15 5.5 Programma 5 Sport en recreatie ................................................................................ 17 5.6 Programma 6 Participatie, inkomsten en zorg ............................................................ 18 5.7 Programma 7 Leefomgeving en volksgezondheid ...................................................... 19 5.8 Programma 8 Ruimtelijke Ontwikkeling ...................................................................... 20 5.9 Algemene dekkingsmidddelen (progr. 9) .................................................................... 22

e

1 Kwartaalbrief 2011

2

1

Inleiding

Met ingang van 2011 wil het college u elk kwartaal op de hoogte houden van belangrijke ontwikkelingen. Daarvoor hebben wij een kwartaalbrief opgesteld, waarvan de eerste hier voor u ligt. De tweede paragraaf van de kwartaalbrief is gewijd aan belangrijke financiële, inhoudelijke, politieke of bedrijfsmatige ontwikkelingen. De derde paragraaf bestaat uit begrotingswijzigingen die zijn gebaseerd op bestaand beleid. Omdat de inkomsten of uitgaven van een programma, een investering of een reserve wijzigen bent u het als raad die dit moet bekrachtigen. Dit onderdeel had vorig jaar de naam verzamelbesluit. De vierde paragraaf willen wij nog dit jaar gaan invullen met prestatie-indicatoren. Deze paragraaf heeft de potentie om uit te groeien tot een belangrijk sturingsinstrument voor u. De prestatie-indicatoren zijn in onze visie de lampjes op het dashboard achter het stuur wat u als raad in handen hebt. Een lampje wat oplicht is reden tot aandacht. Reden tot aandacht is wat ons betreft reden voor debat. In de tweede kwartaalbrief zullen wij de stand van de eerste serie prestatie-indicatoren aan u voorleggen. Wij stellen voor om daarvoor programma 2 te nemen. De indicatoren daarvoor zijn vorig jaar in overleg met u opnieuw beschreven. Op verzoek van de auditcommissie is een bijlage toegevoegd met de baten en lasten per programma, per product. Wij hechten eraan om de informatielijnen naar u zo kort mogelijk te houden. Vanzelfsprekend bepaalt u zelf wanneer en in welke vorm u de kwartaalbrief behandelt. De enige restrictie daarbij is dat de begrotingswijzigingen uiterlijk 31 december 2011 moeten zijn vastgesteld. Met vriendelijke groet, namens het college van burgemeester en wethouders, de wethouder financiën Lex Scholten

e


3

2

Belangrijke ontwikkelingen

2.1 Wet Bundeling van Uitkeringen Inkomensvoorziening aan gemeenten (wet BUIG). In 2010 is het definitieve BUIG budget door het ministerie ongeveer 10 % lager vastgesteld dan het voorlopige budget voor 2010. Dit is een verlaging van € 548.000,-. De gevolgen hiervan zijn bij de jaarrekening vermeld. Ook voor 2011 is deze korting doorgezet en is deze verwerkt in de begroting van 2011. Het voorlopige budget is vastgesteld op € 5.006.632. Dit is €88.632 hoger dan nu opgenomen in de begroting. Omdat het een voorlopig budget is, adviseren wij op dit moment geen e budgetwijziging. Het definitieve budget zal in september bekend zijn. Het gevolg voor de begroting zal in de 4 kwartaalbrief worden opgenomen. Bij het opstellen van deze kwartaalbrief waren nog geen cijfers over 2011 bekend. De cijfers over het jaar 2010 (zie tabel uitkering 2010 (WWB/WIJ) en de ontwikkelingen op de arbeidsmarkt geven aanleiding te concluderen dat ook in 2011 het aantal uitkeringen zal toenemen.

Maand januari februari maart april mei juni

Uitkering 2010 (WWB/WIJ) Maand Aantal 404 juli 406 augustus 412 september 423 oktober 435 november 440 december

Aantal 451 447 448 448 441 446

Indien de trend van toename van het aantal bijstandsgerechtigden zich voortzet in 2011 kan dit opnieuw een tekort veroorzaken van maximaal 10% van het budget, namelijk €500.000, het zogenaamd eigen risico. Omdat we aan het begin van 2011 staan is het nog niet mogelijk om een inschatting te maken van het exacte verloop van het aantal bijstandsgerechtigden. Om de negatieve ontwikkeling in 2011 tegen te gaan neemt de gemeente een aantal maatregelen: Net als in 2010 zal een extern bureau onderzoeken of uitkeringsgerechtigden recht hebben op een voorliggende voorziening zoals Wajong. Als het recht bestaat dan kan de uitkering worden beëindigd. Inzet van re-integratietrajecten om uitkeringsgerechtigden weer aan betaald werk te krijgen. Door het inzetten van participatiecoaches door Publiekszaken, is een integrale aanpak gecreëerd, zodat uitkeringsgerechtigden sneller aan een betaald werk worden geholpen. De inspanningen op het gebied van terugvordering en verhaal intensiveren wij onder andere door de incassoprocedure verder te automatiseren

2.2 Planstudie Schiphol/Amsterdam/Almere (SAA) Naar aanleiding van het ontwerp-tracébesluit, de eerste aanvullende overeenkomst uit 2009 en bezuinigingen binnen de planstudie, heeft overleg plaatsgevonden over noodstroomvoorzieningen voor de bus en de mogelijkheid tot extra geluidmaatregelen langs de A1 en A10-oost. Dit heeft geleid tot een bestuurlijke overeenkomst waarin de diverse partijen een financiële bijdrage hebben toegezegd. Voor Diemen gaat het om een bedrag van 340.000 euro exclusief indexering. De gemeenteraad van Diemen heeft bij besluit van 21 oktober 2010 hiermee ingestemd. In het vervolgtraject is gebleken dat de bijdragen van alle partijen geïndexeerd worden conform de Index Bruto Overheidsinvesteringen (IBOI). Dit betekent ongeveer 2% per jaar, dus voor Diemen circa 6800 euro per jaar. Met RWS is afgesproken dat de indexering voor Diemen maximaal 3 jaar zal betreffen.

2.3 Proces bezuinigingen: Kijk op Diemen 2020 Het college wil bij de invulling van de bezuinigingstaakstelling een zo breed mogelijk samengestelde groep belanghebbende betrekken. Daarom is gekozen voor een aanpak langs 3 sporen. Spoor 1 is de discussie met het maatschappelijk veld. Spoor 2 is een open discussie met ambtenaren. Spoor 3 is het actualiseren van de inventarisatie van dit voorjaar door afdelingshoofden en coördinatoren. Binnen spoor 1 zijn inmiddels 3 thema bijeenkomsten gehouden met wisselende aantallen deelnemers. Met de “ oogst” van deze avonden inclusief die van de speciaal voor dit doel geopende website, zal het college zich een beeld e


4

vormen. Tijdens de slotavond op 9 maart heeft het college aan alle belangstellenden teruggegeven welke richting zij denkt in te gaan met de bezuinigingen. Het motto bij spoor 2 is “meer met minder”. Een groep medewerkers uit de eigen organisatie zoekt naar mogelijkheden om de dienstverlening naar interne en externe klanten te verbeteren terwijl gelijktijdig sprake is van een afname van inzet van capaciteit. Bij het bedenken van oplossingen worden de volgende uitgangspunten gehanteerd. Regelgeving: uitgaan van vertrouwen in de burger. Informatie: het zoveel mogelijk delen van in de organisatie reeds aanwezige gegevens Processen: zijn ontdaan van overbodige stappen en zoveel mogelijk gedigitaliseerd Burgers: uitgaan van zelfredzaamheid en eigen verantwoordelijkheid Dienstverlening: is vooral vraaggericht De groep komt met concrete voorstellen voor aanpassing van werkprocessen, betere, op de vraag afgestemde dienstverlening. Binnen spoor 3 wordt het eerder opgeleverde bezuinigingsboekwerk nogmaals beoordeeld op haalbaarheid en volledigheid. In het bijzonder zijn de formatieve consequenties van de te maken keuzes in beeld gebracht. In de maand maart zal dit boekwerk verder vervolmaakt worden. Op 1 april zal een compleet pakket met voorstellen met inbreng vanuit alle sporen aan de griffier aangeboden worden voor een eerste dialoog met de raad.

2.4 Verwachte overschrijding budget zwangerschap- en bevallingsverlof In de begroting 2011 is voor een bedrag van € 100.000 voorzien in tijdelijke vervulling van vacatures bij langdurige ziekte en zwangerschap- en bevallingsverlof. Per februari 2011 is al 80% van dit budget geclaimd. Hierdoor is voor het resterende deel van 2011 nog slechts zeer beperkt budget beschikbaar. Het ligt in de rede te veronderstellen dat in de loop van 2011 wederom de noodzaak bestaat tot het tijdelijk vervullen van vacatures, voornamelijk door zwangerschap- en bevallingverlof. Een voorstel tot aanvulling van dit budget wordt opgenomen in de voorjaarsnota.

2.5 Bezuinigingen Openbaar vervoer Door het Kabinet is besloten dat er een forse bezuiniging zal worden doorgevoerd op het openbaar vervoer in de 3 grote steden waaronder Amsterdam. Diemen valt binnen de concessie Amsterdam. De stadsregio Amsterdam is begonnen met het opstellen van een plan om deze bezuinigingstaakstelling te realiseren. Gelet op de lopende afspraken met het GVB is de taakstelling voor 2012 beperkt maar loopt deze daarna fors op. Dit kan ook gevolgen hebben voor het bus/tram en metro aanbod in Diemen in de komende jaren.

2.6 Doorstromingsmaatregelen bus Provincialeweg/Muiderstraatweg In opdracht van de stadsregio Amsterdam is een voorlopig ontwerp en een kostenraming opgesteld voor het realiseren van doorstromingsmaatregelen voor de bus op de route Provincialeweg/Muiderstraatweg. Het gaat om de aanleg van busstroken, aanpassing van kruispunten en VRI’s en het verplaatsen en toevoegen van een bushalte. In de gemeentelijke begroting voor 2011 is € 50.000 opgenomen voor de eigen bijdrage van Diemen en Amsterdam. Op basis van de nu beschikbare kostenraming is het de verwachting dat deze eigen bijdrage kan oplopen tot 100.00 tot € 125.000 per gemeente (de stadsregio subsidieert 95%). Er moeten nog nadere afspraken worden gemaakt over de uitvoering, het beheer en onderhoud en de verdere procedure.

2.7 Vertraging project sanering spoorweglawaai Diemen-Centrum De toetsing van het akoestisch onderzoek (en de daarop gebaseerde voorkeursvariant) dat is uitgevoerd naar de geluidsanering langs het spoor door Diemen-Centrum vergt meer tijd dan verwacht. Daardoor is het starten met het opstellen van een schetsontwerp door ProRail met 3 maanden uitgesteld. Dit betekent dat dit schetsontwerp naar verwachting pas in het najaar van 2011 beschikbaar komt voor inspraak en overleg.

2.8 Verbouwing van de Omval Uitgangspunt bij het vaststellen van de budgetten voor de Omval was dat de toekomstige exploitant een aantal specifieke investeringen ten behoeve van de horeca voor haar rekening zou nemen. Nu de aanbestedingsprocedure e


5

geen commerciële exploitant heeft opgeleverd en Stichting de Omval haar eigen horeca concept heeft opgesteld, moet de gemeente de beschikbaar gestelde middelen op een andere wijze dan oorspronkelijk bedoeld inzetten. Dit heeft geleid tot het volgend voorstel dat op 31 maart op de agenda van de raad staat: 1. De 3 kredieten herinrichten foyer inzake de Omval samen te voegen tot één krediet van € 214.525 exclusief BTW; 2. Een krediet beschikbaar stellen van € 59.500 inclusief BTW voor de verbouwing aan de Omval en dit te dekken uit een eenmalige vrijval uit voorziening Gebouwen; 3. De eenmalige vrijval van de voorziening van € 59.500 in te zetten ter dekking van de extra jaarlijkse kapitaalslasten van € 4.800.

2.9 Resultaat bepaling WOZ-waarde energiecentrale Stammerdijk De energiecentrale aan de Stammerdijk is het grootste WOZ-object binnen de gemeente Diemen. Na jarenlange fiscale procedures (tussen 1997 en 2007) over de WOZ-waarde van dit pand werd via een uitspraak van de Hoge Raad en onderhandeling over een fiscaal compromis de waarde voor de periode 2007 t/m 2010 vastgesteld op € 32.000.000. In 2010 zijn de onderhandelingen voor de waarde van 2011 gestart. De waarde van de energiecentrale Stammerdijk 35 is onlangs na dit vooroverleg met NUON en diens zaakwaarnemer Ernst & Young voor 2011 vastgesteld op € 37.352.000. Bij de raming van de WOZ-waarde voor de begroting 2011 was nog uitgegaan van een waarde van € 32.000.000. Dit betekent een meeropbrengst voor 2011 van € 21.863,58 en wordt bij de voorjaarsnota verwerkt. Omdat de centrale uitgebreid wordt met een hele nieuwe unit, wordt binnenkort gestart met de onderhandelingen over de waarde voor 2012.

e


6

3

Beleidsarme verzamelbesluiten

De financiële bevoegdheden van de raad zijn het vaststellen van de inkomsten en uitgaven per programma, de onttrekkingen en de toevoegingen aan de reserves en de uitgaven voor investeringen. Deze worden allemaal besloten in de programmabegroting. Gedurende het jaar kunnen zich situaties voordoen die passen binnen het bestaande beleid, maar wel een raadsbeslissing vragen. De mogelijkheid van een extra te ontvangen subsidie is er zo een. Formeel mag het college die pas aanvaarden als de raad deze heeft goedgekeurd. De inkomsten en uitgaven van het betreffende programma worden er immers door beïnvloed. De praktijk is dat voor dergelijke “beleidsarme” beslissingen het college echter een beslissing neemt in lijn met het door de raad vastgestelde beleid. De noodzakelijke begrotingswijziging wordt dan achteraf aan de raad voorgelegd. Dit vond in 2010 plaats door middel van verzamelbesluiten. Met ingang van 2011 zijn de verzamelbesluiten een onderdeel van de kwartaalbrief (4 per jaar). De eerste ligt nu voor en wordt de raad gevraagd de begrotingswijzingen vast te stellen en daarmee de begroting van 2011 aan te passen. In deze paragraaf zijn de toelichtingen opgenomen. In de bijlage zijn de begrotingswijzigingen verwerkt in de begroting. De begrotingswijzigingen bevatten de volgende onderwerpen: Aanpassing meerjarenbegroting subsidies In de begroting 2011 zijn diverse subsidies opgenomen (zie Begroting 2011, bijlage 6.3 subsidies). Nu de subsidies aan de instellingen beschikbaar zijn gesteld, blijkt dat niet alle subsidiebudgetten op de juiste plaats in de begroting staan. In programma 5 blijkt een tekort te zijn, waar dekking voor is in programma 4. Met deze budgetneutrale begrotingswijziging verplaatsen wij € 14.418 subsidiebudget van programma 4 naar programma 5. Correctie ontbrekende regels blaashal In 2010 bleek de investering van de blaashal € 45.580 hoger dan begroot. Vorig jaar heeft de raad reeds een besluit genomen over het verwerken van de extra kapitaallasten ad € 4.400 welke worden gedekt uit de meerinkomsten in de begroting. Per abuis is dit bedrag niet verwerkt in de begroting 2011. Formeel moet de raad daarom nog een besluit nemen. Het betreft een administratieve wijziging tussen baten en lasten binnen programma 5. Aanpassen budgetten Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) 2011 De subsidiebeschikking voor 2011 is van het ministerie van SZW ontvangen. Hieruit blijkt voor 2011 € 20.984 meer is ontvangen dan begroot. Met deze begrotingswijziging worden zowel de inkomsten als de uitgaven WSW opgehoogd binnen programma 6. Directie, 24 november 2010 Verlenging inhuur coördinatie externe infrastructurele projecten In de externe infrastructurele projecten zitten bouwprojecten die volgend jaar resulteren in aanvragen van bouwvergunningen. Vooruitlopend op, tijdens de voorbereiding en uitvoering is coördinatie nodig. Binnen de organisatie is geen ruimte voor deze taak. Hiervoor wordt capaciteit ingehuurd. De kosten voor 2011 worden gedekt uit de reserve bouwleges. De doorbelasting van afdeling 4 naar programma 8 bedraagt in 2011 € 45.000.

B&W, 04 januari 2011 Verlenging inhuur ten behoeve van grondzaken bij Team Ruimtelijk Beleid Vanuit het Team Projecten zal ook in 2011 een zwaar beroep worden gedaan op planeconomische ondersteuning vanuit het team Ruimtelijk Beleid. Naar verwachting zal dit het hele jaar het geval zijn. Daarvoor is er te weinig tijd beschikbaar voor de overige grondzaken. De kosten bedragen maximaal € 68.000 exclusief BTW. Deze kosten worden verdeeld over de projecten naar rato van de uren die hieraan besteed in 2011 en doorgerekend naar de balanspost “Onderhanden werk grondzaken” (budgetneutraal in programma 8). B&W, 16 november 2010 Aantrekken twee onderhandse geldleningen van € 4 miljoen Om in de lopende financieringsbehoefte van de gemeente te voorzien, is een lening van € 8 miljoen aangetrokken. Voor een goede spreiding in aflossingsmomenten is er voor gekozen dit bedrag in twee leningen van € 4 miljoen op te nemen. In de begroting van 2011 en meerjarenbegroting 2012-2014 is voor deze leningen nog gerekend met een looptijd tot eind 2012. Op grond van de in de najaarsnota 2010 uitgesproken prognose over Plantage de Sniep is de looptijd nu vastgesteld op respectievelijk 10 en 11 jaar. De rentelasten van beide leningen leveren voor 2010 en 2011 een voordeel op en voor de jaren daarna een nadeel op ten opzichte van de begroting 2011 en meerjarenbegroting 2012-2014. e


7

Voorgesteld wordt om het rentevoordeel van 2011 (€ 18.400) te verwerken in de begroting 2011 en de rentenadelen van 2012 (€ 27.267) 2013 en 2014 (ieder € 261.000) te verwerken in de meerjarenbegroting 2012-2014. De mutatie vindt plaats in Algemene dekkingsmiddelen. B&W, 8 februari 2011 Indexering Geluidschermen SAA Het budget dat in 2011 beschikbaar is gesteld voor de betere geluidsafscherming van de autosnelwegen dient geïndexeerd te worden. Dit betekent een jaarlijkse ophoging vanaf 2012 € 6.800 tot en met 2014. Wordt gedekt uit de reserve omgevingslawaai. Van programma 7 naar programma 2.

e


8

4

Prestatie indicatoren

4.0 Prestatie-indicatoren per programma In de doorontwikkeling van de begroting is een belangrijke rol weggelegd voor de prestatie-indicatoren. In de ogen van het college zijn goede prestatie-indicatoren de afspiegeling van de afgesproken resultaten en de bijbehorende budgetten. Een debat over de verantwoording van het collegebeleid zou in de toekomst gevoerd kunnen worden aan de hand van de indicatoren. De kwartaalbrief is daarvoor de uitgelezen plaats. Het college onderzoekt de mogelijkheid om de kwartaalbrieven in de toekomst uit te breiden met de stand van de prestatie-indicatoren. In de tweede kwartaalbrief zullen we ingaan op de prestatie-indicatoren van programma 2 Wegen, Verkeer en Vervoer.

Programma

1e kwartaal

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

0 Bestuur en dienstverlening 1 Veiligheid en openbare orde 2 Wegen, Verkeer en Vervoer 3 Onderwijs en Kinderopvang 4 Welzijn en cultuur 5 Sport en recreatie 6 Participatie, inkomen en zorg 7 Leefomgeving en volksgezondheid 8 Ruimtelijke Ontwikkeling

e


9

Bijlage 5 Overzicht baten en lasten per product Algemeen In deze bijlage zijn de programmacijfers 2011 met de baten en lasten per product opgenomen, dit op verzoek van de auditcommissie. Per programma wordt vermeld: de primitieve begroting, de wijzigingen zoals voorgesteld aan de raad in de verzamelbesluiten en de nieuwe begroting. De stand van de realisatie is per begin maart, inclusief de e verplichtingen. Het algemene beeld van de cijfers is dat er nog weinig is uitgegeven. Dit is ook logisch omdat de 1 kwartaalbrief vrij vroeg in het jaar wordt aangeboden en de uitgaven door het jaar heen ongelijkmatig verlopen. Toelichting op de mutaties In de programma’s 1 en 3 hebben er geen mutaties plaatsgevonden waardoor in de begroting niets is veranderd. In de overige programma’s is dat wel het geval. De mutaties per product in de kolom “Wijzigingen” is het saldo van de e diverse mutaties zoals opgenomen in de tabel “Mutaties tm 1 verzamelbesluit 2011”. De lasten (uitgaven), baten(inkomsten) en reserves kunnen zowel positief als negatief gemuteerd worden afhankelijk of de begroting toe- of afneemt. Er vindt alleen een toelichting plaats bij nieuwe voorstellen in 2011. De toelichting op de mutaties zijn eerder in paragraaf 3 opgenomen. Een deel van de mutaties hebben betrekking op 2010 en zijn verwerkingen van raadsbesluiten in 2010, deze worden in deze kwartaalbrief niet verder toegelicht. De overige mutaties zijn moties en amendementen op de begroting 2011. De toelichting hiervan is daarin terug te vinden.

e


10

5.0 Programma 0 Bestuur en Dienstverlening

e


11

5.1 Programma 1 Veiligheid en openbare orde

e


12

5.2 Programma 2 Wegen, Verkeer en Vervoer

e


13

5.3 Programma 3 Onderwijs en Kinderopvang

e


14

5.4 Programma 4 Welzijn en cultuur

e


15

Vervolg mutaties programma 4

e


16

5.5 Programma 5 Sport en recreatie

e


17

5.6 Programma 6 Participatie, inkomsten en zorg

e


18

5.7 Programma 7 Leefomgeving en volksgezondheid

e


19

5.8 Programma 8 Ruimtelijke Ontwikkeling

e


20


e


21

5.9 Algemene dekkingsmidddelen (progr. 9)

e


22


e


23

Op verzoek van de auditcommissie is een bijlage toegevoegd met de baten en lasten per programma, per product

Recommend Documents